838547_2020_天盛股份_2020年年度报告_2023-04-26.txt

公告编号：2023-028 1 2020 年度报告 天盛股份 NEEQ:838547 南通天盛新能源股份有限公司 公告编号：2023-028 2 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 3 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 8 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 17 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 18 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 23 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 26 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 30 第九节 备查文件目录 ............................................................................................................ 136 公告编号：2023-028 3 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人毛平、主管会计工作负责人陈耘谦及会计机构负责人（会计主管人员）陈耘谦保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 1）宏观经济环境变化的风险 公司是一家生产光伏电池片辅料的企业，产品主要是晶体硅太 阳能电池铝浆、银浆。太阳能电池导电浆料处于光伏行业的上 游，下游行业的景气度会对公司所处行业造成较大影响，因此， 公司存在受宏观经济周期波动影响的风险。 2）政策风险 政府扶持一直是光伏产业发展的重要推动力，近年来，各国对 光伏产业纷纷削弱了扶持力度，光伏行业也随之发生了整合与 调整。生产能力差、规模小、技术水平低的光伏企业逐渐被淘 汰。太阳能导电浆料作为晶体硅太阳能电池的原材料，处于光 伏行业的上游，亦受到光伏行业整体波动的影响。 3）市场竞争风险 太阳能电池导电浆料作为太阳能电池上游的原材料，对行业进 入者的技术实力和资金实力要求较高。同时，由于该行业发展 前景广阔以及平均行业利润水平较高，不断吸引新进入者通过 直接投资、产业转型或收购兼并等方式涉足，市场竞争较为激 烈。考虑到公司的技术优势，尽管公司可能在一段时间内将保 持竞争优势，随着市场的变化和客户需求的提高，若公司不能 在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力，保 持高速增长，迅速做大做强，则未来将面临市场竞争地位下降 的风险。 公告编号：2023-028 4 4）公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不够规范，内部控制制 度不够健全，规范治理意识相对薄弱。股份公司设立后，公司 逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控 制体系。由于股份公司成立时间较短，各项管理控制制度的实 施与执行需要经过长期生产经营实践活动的考验，公司治理结 构和内部控制体系方可逐步完善。随着公司经营规模不断扩大， 业务范围逐渐扩展，内部员工日益增多，将会对公司治理提出 更高的要求。公司治理的规范情况可能影响公司持续、稳定、 健康发展。 5）技术风险 公司将不断的技术创新作为企业可持续发展的动力。自公司成 立以来，公司的研发团队就保持了相当的稳定性，并培养了一 批在太阳能行业有影响力的技术人员，积累了丰富的产品经验， 拥有多项自主知识产权以及国内领先的核心技术。公司在现有 产品的基础上，将持续进行太阳能电池正面银浆，背面银浆的 研发、量产测试，同时也在积极进行现有导电铝浆产品的升级 换代，增强产品的稳定性和光电转换效率，以适应激烈的市场 竞争，提升企业的核心竞争力。但公司银浆的研究成果能否成 功通过客户的测试，并最终实现产业化生产具有一定的不确定 性，同时，公司在针对客户需求开发具有个性化的浆料产品并 实现产品生产的过程中，也存在研制出的产品不能满足客户需 求的可能性。因此，公司存在一定的新产品开发风险。 6）实际控制人控制不当的风险 尽管在股份公司成立后，公司控股股东、实际控制人、董事、 监事、高级管理人员承诺将规范公司治理，股东大会、董事会、 监事会规范运作，提高内部控制制度的有效性，但公司实际控 制人毛平、朱鹏能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、 财务等决策实施有效控制。若公司实际控制人毛平、朱鹏利用 其对公司的实际控制权对公司的经营、人事、财务等实施不当 控制，可能损害公司和其他中小股东的利益。 7）财务风险 1）应收款项和应收票据占总资产比重较高的风险。报告期内公 司应收票据和应收账款比重较大。虽然报告期内公司应收款项 的账龄绝大部分均在 1 年以内，公司也对其充分计提了坏账准 备，且客户的信用状况良好，但如果公司未来不能保持对应收 款项的有效管控，或主要债务人的财务状况发生重大不利变化， 则可能存在应收款项无法收回的风险。 2）原材料价格波动的风险。公司主要产品为铝浆、银浆。为光 伏行业上游企业，生产所需的铝粉、银粉为资源性原材料，铝 粉、银粉受矿开采量的变化、市场价格走势预期以及终端需求 变化等因素的影响，加之受我国环境监管的趋严，长期市场价 公告编号：2023-028 5 格走高的可能性大，从而加剧了公司产品成本的波动，将对公 司业绩水平造成不利影响。 3）经营活动现金流量不足的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 天盛股份，本公司，公司 指 南通天盛新能源股份有限公司 天晟科技 指 南通天晟新能源科技有限公司 艾盛新能源 指 南通艾盛新能源科技有限公司 公司章程 指 南通天盛新能源股份有限公司章程 股东大会，股东会 指 南通天盛新能源股份有限公司股东大会，股东会 董事会 指 南通天盛新能源股份有限公司董事会 监事会 指 南通天盛新能源股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理，副总经理，财务总监，董事会秘书及公司章 程规定的其他人员 三会 指 股东会（大会），董事会，监事会 三会议事规则 指 股东会（大会），董事会，监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会，证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 立信、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 铝浆 指 铝微粒、粘合剂、溶剂、助剂所组成的浆料，用于电 池片背面材料。 银浆 指 高纯度的金属银微粒、玻璃磨料、粘合剂、溶剂、助 剂组成的一种机械混合物的膏状浆料，用于晶体硅太 阳能电池片的高温烧结导电材料。 GW 指 功率单位，1GW 即 10 的 9 次方瓦特 公告编号：2023-028 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 南通天盛新能源股份有限公司 英文名称及缩写 Nantong T-sun New Energy Co.,LTD T SUN 证券简称 天盛股份 证券代码 838547 法定代表人 毛平 二、 联系方式 董事会秘书 陈耘谦 联系地址 江苏省南通市经济技术开发区吉庆路 28 号 电话 0513-81527892 传真 0513-85700368 电子邮箱 jaychen@ 公司网址 办公地址 江苏省南通市经济技术开发区吉庆路 28 号 邮政编码 226009 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 南通天盛新能源股份有限公司董事会办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 11 月 28 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 根据《挂牌公司管理型行业分类指引》-公司属于电气机械和器材 制造业（C38）-输配电及控制设备制造（C382）-太阳能组件（太 阳能电池）、控制设备及其他太阳能设备和元器件制造（C3825） 主要业务 太阳能电池及辅料的研发、销售、生产 主要产品与服务项目 太阳能电池导电浆料（铝浆、银浆） 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 34,650,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 毛平、朱鹏 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（毛平、朱鹏），一致行动人为（毛平、朱鹏） 公告编号：2023-028 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91320600084426358C 否 注册地址 江苏省南通市南通市经济技术开发区吉庆路 28 号 否 注册资本 34,650,000 元 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 东吴证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 王许 朱磊 5 年 4 年 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 7 楼新黄浦金融大厦 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2023-028 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 299,932,073.28 206,397,584.63 45.32% 毛利率% 26.03% 21.41% - 归属于挂牌公司股东的净利润 47,662,129.71 15,569,245.29 206.13% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 41,800,982.03 8,852,925.66 372.17% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 22.34% 8.31% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 19.59% 4.72% - 基本每股收益 1.38 0.45 206.67% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 310,926,308.13 305,147,639.75 1.89% 负债总计 83,543,696.95 110,428,939.15 -24.35% 归属于挂牌公司股东的净资产 227,382,611.18 194,718,700.60 16.77% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.56 5.62 16.73% 资产负债率%（母公司） 32.39% 41.57% - 资产负债率%（合并） 26.87% 36.19% - 流动比率 3.16 2.41 - 利息保障倍数 104.71 34.25 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -6,515,045.84 23,795,896.79 -127.38% 应收账款周转率 2.77 3.43 - 存货周转率 12.12 19.84 - 公告编号：2023-028 9 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 1.89% 8.96% - 营业收入增长率% 45.32% 27.32% - 净利润增长率% 206.13% 181.25% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 34,650,000 34,650,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -138,831.69 计入当期损益的政府补助 5,915,506.61 持有交易性金融资产、处置交易性金融资产取得的投资 收益 债务重组损益 -182,683.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,639.46 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 995,573.84 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 275,766.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 17,671.07 非经常性损益合计 6,901,642.46 所得税影响数 1,040,494.78 少数股东权益影响额（税后） 公告编号：2023-028 10 非经常性损益净额 5,861,147.68 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 预收款项 301,546.02 580,325.24 合同负债 285,418.65 536,992.21 其他流动负债 16,127.37 43,333.03 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 （1） 执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该 准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息 不予调整。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未 完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务 报表不做调整。 （2） 执行《企业会计准则解释第 13 号》； 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了《企业会计准则解释第 13 号》（财会〔2019〕21 号，以下简 称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单 位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或 联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成 关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入 “集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对 本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 公告编号：2023-028 11 (十) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本期合并范围新设立一家全资子公司南通艾盛新能源科技有限公司。 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司致力于太阳能电池电子浆料的研发、生产、销售，包括高效晶体硅太阳能电池背面铝浆、背面 银浆、正面银浆、N 型银浆等。主要客户为光伏太阳能电池企业。本公司拥有独立的研发技术，时刻保 持技术创新，与国内外同类产品相比，本公司生产的产品不仅品种齐全，顺应客户需求，而且还具有明 显的性价比优势，满足市场需求，前景广阔。报告期内，公司的商业模式较上期没有发生变化。 （一）研发模式，公司采取自主研发以及与大学研究院联合研发的方式获取自主知识产权，注重产 品的梯度开发，根据客户的需求进行材料配方与客户晶体硅电池片的定制化设计，形成“自主知识产权 +定制化设计”的商业模式，这种商业模式大大提升了公司的市场竞争力，使公司获取技术研发优势的 同时进一步增强了客户对本公司的粘度。 （二）采购模式，公司总经办下设采购科，专门负责公司原材料的采购。公司采购的原材料主要是 铝粉、银粉，由于原材料的质量直接决定了太阳能电池电子浆料的光电转换效率，因此公司对于原材料 供应商的要求较高。为保证原材料供应的稳定性，公司的铝粉、银粉的采购采用“两个主供应商+一个 备选供应商”的模式，以保证供货质量。针对产品的每种原材料，公司都会通过多家对比、试验、检测， 最终保留最优、最合适的三家来做备用供应商，其中两家作为主供应商，另外一家作为备选供应商，保 证产品的质量和出货的时效性。 （三）销售模式，公司成立有独立的销售部门，销售部门下设销售部和客服部。销售部主要负责确 定销售策略，制定年度销售计划；客服部支持销售工作，监督计划的执行情况，做好客户整体服务流程 前后的服务工作，负责客户档案资料的整理与分类、对不同类型的客户进行不定期回访。公司销售主要 采用直销的方式，直销模式能更好地掌握客户信息需求，为客户定制化设计产品，有利于增加客户粘性。 （四）生产模式，公司的固定资产主要是机器设备、检测设备、运输工具和房产设备。生产环节， 公司在确保一定数量的库存以满足客户偶发性需求的基础上，采取订单式的生产模式实现较低生产成 本，满足客户需求，实现稳健经营。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 公告编号：2023-028 12 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 34,910,933.58 11.23% 66,315,589.85 21.73% -47.36% 应收票据 68,539,761.95 22.04% 58,828,057.87 19.28% 16.51% 应收账款 86,121,488.32 27.70% 103,690,786.57 33.98% -16.94% 存货 18,675,075.67 6.01% 14,189,536.43 4.65% 31.61% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 42,992,133.11 13.83% 41,110,608.43 13.47% 4.58% 在建工程 309,694.00 0.10% 46,981.13 0.02% 559.19% 无形资产 4,960,615.87 1.60% 4,968,592.03 1.63% -0.16% 商誉 短期借款 5,000,000.00 1.61% 10,013,485.00 3.28% -50.07% 长期借款 应收账款融资 47,679,872.80 15.33% 7,575,874.88 2.48% 529.36% 应付票据 2,263,061.22 0.73% 4,815,122.31 1.58% -53.00% 应付账款 29,119,439.94 9.37% 35,710,753.60 11.70% -18.46% 预收款项 301,546.02 0.09% 合同负债 1,978,323.60 0.64% 0.00% 预付款项 1,171,906.12 0.38% 1,381,068.71 0.45% -15.14% 其他应收款 397,349.86 0.13% 501,820.29 0.16% -20.82% 其他流动资产 2,674,628.03 0.86% 2,175,009.87 0.71% 22.97% 应交税费 651,140.36 0.21% 504,261.89 0.17% 29.13% 其他应付款 1,584,522.91 0.51% 362,662.12 0.12% 336.91% 其他流动负债 37,006,967.07 11.90% 49,929,296.96 16.36% -25.88% 递延收益 1,223,463.44 0.39% 4,771,522.05 1.56% -74.36% 应付职工薪酬 4,716,778.41 1.52% 4,020,289.20 1.32% 17.32% 公告编号：2023-028 13 资产负债项目重大变动原因： 2020 年末货币资金较 2019 年末减少 3140.5 万，同比减少 47.36%，主要是因为 2020 年收款的应收 账款融资（银行承兑汇票）尚未到期托收。 2020 年末应收账款较 2019 年末减少 1756.93 万，同比减少 16.94%，主要是因为 2020 年加快应收账 款的回收。 2020 年末应收票据和应收票据融资合计较 2019 年末增加 4981.57 万，主要是因为银行承兑汇票尚 未到期托收成银行存款。 2020 年末存货较 2019 年末增加 448.55 万，同比增加 31.61%，主要是银浆产品销量增加，增加正常 周转库存。 2020 年末在建工程较 2019 年末增加 26.27 万，同比增加 559.19%，主要是公司二期 5#，6#厂房开 始建设。 2020 年末短期借款较 2019 年末减少 501.35 万，同比减少 50.07%，主要是偿还江苏银行短期银行借 款。 2020 年末应付票据及应付账款同比 2019 年减少 914.34 万，主要是银粉采购主要是现款交易，没有 付款账期，同时铝浆产品销量减少，采购量减少，采购金额减少。 2020 年末预收账款和合同负债同比 2019 年增加，主要是针对小客户采取款到发货的交易模式，小 客户的预收货款增加。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 299,932,073.28 - 206,397,584.63 - 45.32% 营业成本 221,850,935.99 73.97% 162,197,728.65 78.59% 36.78% 毛利率 26.03% - 21.41% - - 销售费用 4,756,320.64 1.59% 7,241,351.41 3.51% -34.32% 管理费用 7,850,099.43 2.62% 7,273,937.34 3.52% 7.92% 研发费用 16,296,303.25 5.43% 14,790,993.48 7.17% 10.18% 财务费用 1,339,359.22 0.45% 594,170.39 0.29% 125.42% 信用减值损失 498,331.69 0.17% -6,893,867.14 -3.34% -107.23% 资产减值损失 579,523.99 0.19% 128,837.21 0.06% 349.81% 其他收益 5,933,177.68 1.98% 7,074,337.25 3.43% -16.13% 投资收益 812,890.56 0.27% 821,654.95 0.40% -1.07% 公允价值变动 收益 - 0.00% - 0.00% 资产处置收益 - 0.00% 2,176.11 0.00% -100.00% 汇兑收益 营业利润 53,805,401.56 17.94% 14,334,005.90 6.94% 275.37% 营业外收入 129,429.75 0.04% 653.40 0.00% 19,708.65% 营业外支出 249,621.98 0.08% 38,913.69 0.02% 541.48% 公告编号：2023-028 14 净利润 47,662,129.71 15.89% 15,569,245.29 7.54% 206.13% 项目重大变动原因： 2020 年经营业绩较 2019 年上升较快主要是：公司传统产品继续保持稳定的销售，PERC 产品加大销 售，N 型银浆贡献稳定销售； 2020 年实现净利润 4766.21 万元，较上年同期净利润 1556.92 万元，同比上升 206.13%。2020 年公 司业绩大幅上升主要是因为产品结构调整。毛利率上升主要是传统产品保持稳定的毛利率；相比传统铝 浆产品，Perc 铝浆产品毛利率较高，Perc 铝浆产品销量增加，贡献较多利润。 2020 年营业成本同比 2019 年上升主要是产品销售结构变化，银浆产品销量扩大，银浆产品中原材 料银粉成本高。 2020 年销售费用同比 2019 年下降主要是：1）业务绩效而引起薪资降低；2）产品销售运输费重分 类到主营业务成本-合同履约成本； 2020 年管理费用同比 2019 年略略微下降主要是：1）薪资减少； 2020 年研发费用同比 2019 年上升 150.53 万主要是公司继续加大研发投入，新招聘研发人员； 2020 年财务费用同比 2019 年上升 74.52 万主要是人民币对美元贬值，导致很多大的汇兑损失； 2020 信用减值损失和资产减值损失同比 2019 年减少主要是公司加强应收账款、存货管理； 2020 年营业利润和净利润同比 2019 年上升主要是因为产品结构调整。毛利率上升主要是传统产品 保持稳定的毛利率；Perc 铝浆产品销量增加，贡献较多盈利；银浆产品开始贡献稳定的盈利。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 297,682,306.09 203,842,250.58 46.04% 其他业务收入 2,249,767.19 2,555,334.05 -11.96% 主营业务成本 219,485,351.06 159,606,573.33 37.52% 其他业务成本 2,365,584.93 2,591,155.32 -8.71% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上 年同期增减% （1）铝浆 151,816,523.38 90,854,527.89 40.16% 1.26% -17.30% 13.44% （2）银浆 145,865,782.71 128,630,823.17 11.82% 170.57% 158.61% 4.08% 合计 297,682,306.09 219,485,351.06 26.27% 46.04% 37.52% 4.57% 按区域分类分析： □适用 √不适用 公告编号：2023-028 15 收入构成变动的原因： 2020 销售收入与 2019 年大幅上升，公司铝浆产品继续保持稳定的销售，N 型银浆产品开始贡献稳定 销售。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 泰州中来光电科技有限公司 60,599,712.85 9.58% 否 2 晶科能源科技（海宁）有限公司 35,063,169.03 5.54% 否 3 江苏润阳悦达光伏科技有限公司 30,970,997.02 4.90% 否 4 浙江爱旭太阳能科技有限公司 24,017,544.46 3.80% 否 5 横店集团东磁股份有限公司 11,494,221.30 1.82% 否 合计 162,145,644.66 25.64% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 丰田通商（上海）有限公司 82,676,102.63 36.97% 否 2 苏州银瑞光电材料科技有限公司 20,295,964.77 9.08% 否 3 山东诚旭新材料有限公司 17,807,345.91 7.96% 否 4 中船重工黄冈贵金属有限公司 15,000,941.10 6.71% 否 5 河南省远洋粉体科技股份有限公司 9,011,066.80 4.03% 否 合计 144,791,421.21 64.75% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -6,515,045.84 23,795,896.79 -127.38% 投资活动产生的现金流量净额 -3,469,189.91 -5,367,040.19 -35.36% 筹资活动产生的现金流量净额 -22,856,135.00 -430,263.33 5,212.13% 现金流量分析： 2020 年经营活动产生的净现金流量-651.5 万同比 2019 年 2379.6 万的差异主要是：1）公司收款方 式主要是银行承兑汇票，年末存在大量银行承兑汇票尚未到期托收成银行存款；2）2020 年银浆产品销 售大幅，银粉采购主要是现款采购，产生较大的现金流出。 2020 年投资活动产生的净现金流量同比 2019 年差异是主要减少固定资产采购。 2020 年筹资活动产生的净现金流量同比 2019 年差异主要是 2020 年进行股利分配。 公告编号：2023-028 16 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名 称 公司类 型 主要业 务 总资产 净资产 营业收入 净利润 南通天 晟新能 源科技 有限公 司 控股子 公司 制造业 60,850,754.19 59,032,494.24 2,011,964.89 -266,380.19 南通艾 盛新能 源科技 有限公 司 控股子 公司 研究和 试验发 展 995322.05 830,134.52 0 -169,865.48 主要控股参股公司情况说明 南通天晟新能源科技有限公司、南通艾盛新能源科技有限公司均为南通天盛新能源股份有限公司投资 的全资子公司。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 根据对太阳能产业发展态势分析，公司所属行业符合国家长期能源发展战略，在未来拥有强有力的 持续发展能力。 公司实际控制人及高级管理人员均正常履职；公司未拖欠员工工资；不存在无法支付供应商货款的 情况；公司不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。 报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 公告编号：2023-028 17 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 四.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项 公告编号：2023-028 18 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例% 发生原因 货币资金 流动资产 质押 2,279,993.49 0.73% 银行承兑汇票保证 金 固定资产 房产设备 抵押 21,784,445.75 7.01% 担保抵押 无形资产 土地使用 权 抵押 4,811,533.06 1.55% 担保抵押 总计 - - 28,875,972.30 9.29% - 资产权利受限事项对公司的影响： 货币资金是质押在浙商银行的银行承兑汇票到期托收后，作为开出银行承兑汇票的保证金。 房产、土地抵押在江苏银行，是正常的银行短期融资。 上述受限的资产对公司经营没有影响。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 6,324,000 18.25% 0 6,324,000 18.25% 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - 董事、监事、高管 - - - - 核心员工 - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 28,326,000 81.75% 0 28,326,000 81.75% 其中：控股股东、实际控制 人 23,700,000 68.40% 0 23,700,000 68.40% 董事、监事、高管 23,700,000 68.40% 0 23,700,000 68.40% 核心员工 总股本 34,650,000 - 0 34,650,000 - 普通股股东人数 20 股本结构变动情况： □适用 √不适用 公告编号：2023-028 19 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末 持有 的质 押股 份数 量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 毛平 12,600,000 12,600,000 36.36% 12,600,000 2 朱鹏 11,100,000 11,100,000 32.04% 11,100,000 3 苏 州 焯 燝 投 资 中心（有 限合伙） 4,626,000 4,626,000 13.35% 4,626,000 4 宁 波 兴 富 先 锋 投 资 合 伙 企 业 （ 有 限 合伙） 1,775,000 1,775,000 5.12% 1,775,000 5 上 海 永 强 鸿 坤 资 产 经 营 中 心 （ 有 限 合伙） 1,375,000 1,375,000 3.97% 1,375,000 6 上 海 中 缔 重 赢 投 资 管 理 中 心 （ 有 限 合伙） 1,000,000 1,000,000 2.886% 1,000,000 7 黄晓岚 470,000 470,000 1.3564% 470,000 8 常 州 淳 富 神 州 股 权 投 资 合 伙 企业（有 限合伙） 400,000 400,000 1.1544% 400,000 9 温州易津 创业投资 合伙企业 （有限合 400,000 400,000 1.1544% 400,000 公告编号：2023-028 20 伙） 10 章捷剑 460,000 -100,000 360,000 1.0390% 360,000 合计 33,806,000 300,000 34,106,000 98.43% 28,326,000 5,780,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 自然人股东之间无关联关系。机构投资者之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 截至本报告日，公司股东毛平持有公司 12,600,000 股，持股比例为 36.36%；公司股东朱鹏持有公司 11,100,000 股,持股比例为 32.04%。毛平、朱鹏合计持有公司 68.40%的股份，为公司控股股东和实际控 制人。 毛平、朱鹏于已签署《一致行动协议》，二人的表决意见将根据事先确定的表决意见行使，即以二 人持表决权 100%表决意见作为共同表决意见；在两种表决意见获得的表决权数相等的情形下，以毛平所 持表决意见作为共同意见。只要毛平、朱鹏长期持有公司股份，且双方无书面约定提前终止《一致行动 协议》，该协议将长期有效。 毛平，男，1971 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 工作履历如下： 1992 年 11 月至 2008 年 5 月，任南通 ITT 电子有限公司部门主管； 2008 年 6 月至 2011 年 8 月，任江苏世泰实验器材有限公司副总经理； 2011 年 9 月至 2014 年 2 月，任南通天盛光伏科技有限公司副总经理； 2014 年 2 月至 2015 年 3 月，任天盛有限董事、副总经理； 2015 年 3 月至 2015 年 8 月任天盛有限副总经理； 2015 年 8 月至 2015 年 12 月，任天盛有限董事长、总经理； 2015 年 12 月至今，任天盛股份董事长、总经理。 朱鹏，男，1980 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。 工作履历如下： 2008 年 8 月至今，任南通大学化学化工学院教师； 2014 年 2 月至 2015 年 3 月，任天盛有限董事长； 2015 年 8 月至 2015 年 12 月，任天盛有限董事； 2015 年 12 月至今，任天盛股份董事。 公司控股股东报告期内未发生过变化。 公告编号：2023-028 21 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 短期银 行借款 江苏银行 南通开发 区支行 银行 2,000,000 2020年12月21 日 2021 年 12 月 20 日 4.05% 2 短期银 行借款 江苏银行 南通开发 区支行 银行 3,000,000 2020年12月21 日 2021 年 12 月 20 日 4.05% 合计 - - - 5000000 - - - 本公司子公司南通天晟新能源科技有限公司将苏（2019）南通开发区不动产权第 0011927 号的房屋 建筑物抵押给江苏银行股份有限公司南通开发区支行，取得 20,000,000 元最高额授信额度，抵押期限为 2020 年 11 月 23 日至 2023 年 10 月 27 日。 以上述最高额综合授信合同下天盛股份向江苏银行股份有限公司南通开发区支行签订流动资金借 款合同，合同编号 JK051820001106，取得短期借款 2,000,000 元，实际借款期限为 2020 年 12 月 21 日至 2021 年 12 月 20 日；向江苏银行股份有限公司南通开发区支行签订流动资金借款合同，合同编号 JK051820001107，取得短期借款 3,000,000 元，实际借款期限为 2020 年 12 月 21 日至 2021 年 12 月 20 日。 公告编号：2023-028 22 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 6 月 5 日 2 - - 2020 年 10 月 30 日 3 - - 合计 5 - - 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 公告编号：2023-028 23 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 毛平 董事长， 总经理 男 1971 年 2 月 2020 年 12 月 15 日 2023 年 12 月 15 日 朱鹏 董事 男 1980 年 10 月 2020 年 12 月 15 日 2023 年 12 月 15 日 朱军 董事 男 1982 年 9 月 2020 年 12 月 15 日 2023 年 12 月 15 日 陈亮 董事 男 1987 年 9 月 2020 年 12 月 15 日 2023 年 12 月 15 日 黄菊 董事， 副总经理 女 1986 年 8 月 2020 年 12 月 15 日 2023 年 12 月 15 日 李桂华 监事 女 1976 年 8 月 2020 年 12 月 15 日 2023 年 12 月 15 日 杨贵忠 职工代表监事 男 1979 年 8 月 2020 年 12 月 15 日 2023 年 12 月 15 日 朱小红 监事会主席 女 1970 年 1 月 2020 年 12 月 15 日 2023 年 12 月 15 日 陈耘谦 董事会秘书， 财务总监 男 1971 年 9 月 2020 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 15 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 毛平 董事长 12,600,000 0 12,600,000 36.36% 0 0 朱鹏 董事 11,100,000 0 11,100,000 32.04% 0 0 公告编号：2023-028 24 合计 - 23,700,000 - 23,700,000 68.40% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政管理人员 20 3 23 财务人员 4 1 5 生产人员 118 12 106 技术人员 43 20 63 销售人员 14 3 11 员工总计 199 24 15 208 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 2 硕士 20 19 本科 35 43 专科 29 43 专科以下 114 101 员工总计 199 208 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司重视人力资源建设，为实现公司战略发展与整体经营目标，根据发展需要并结合企业内外部 环境，制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策。包括人力资源规划、有效人员配置、关键人才 引进与培养、晋升与绩效考核机制、薪酬分配等方面的人力资源管理计划，制定并完善了相关管理制度 公告编号：2023-028 25 和办法，通过这些制度的制订和执行调动员工的劳动积极性和主观能动性，为企业整体发展战略提供人 力资源方面的保证与服务。注重企业文化的培养与传承，加强员工专业技能和素质的提升培训，给与员 工保险和健康生活多方面的福利及补贴，为给员工营造安全舒心的工作环境，增强员工对公司的认同和 归属感，形成员工与企业文化深度融合、相互滋养所形成的企业软实力。公司始终践行人才兴业战略， 持续完善人才梯队建设体系和人才储备机制，不断扩充业务骨干队伍，为新领域、新业务储备了优质人 才。 目前，公司没有需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2023-028 26 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司已根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系 统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人 治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、 召开、表决程序均符合有关法律法规和公司章程要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和 义务，公司重大生产经营决策、财务决策均按照《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则进行， 明确了内部监管工作的职能及运作程序，强化了管理人员和员工在处理公司事务时的合法合规性，有效 促进了公司整体管理水平的提高。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的《公司章程》及《股东大会议事规则》为所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利提 供了制度保证。公司董事会办公室是公司投资者管理的职能部门，负责公司投资者关系管理事务。公司 设董事会秘书一职，专门负责协调和组织公司信息披露事宜，负责对公司高级管理人员及相关人员就投 资者关系管理进行全面和系统的培训。根据法律、法规和中国证监会、全国股份转让系统公司的规定应 进行披露的信息必须于规定时间在公司信息披露指定网站公布，同时应保证公司信息披露的及时性、合 法性、真实性和完整性。公司将根据自身业务的发展需求，及时补充和完善公司治理机制，同时公司的 董事、监事、高级管理人员等相关人员也将进一步加强对相关法律法规的学习，更有效地执行各项内部 制度，更好地保护全体股东的利益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员等变动，对外投资，关联交易项，对外担保均以履行规 定程序。 公告编号：2023-028 27 4、 公司章程的修改情况 公司根据《中华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司信息披露 管理办法》、《全国中小企业股份转让系统公司治理规则》、《全国中小企业股份转让系统信息披露规则》 等修改了公司章程部分条款 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1) 第一届董事会第二十二次会议审议通过 2019 年年度报告的相关议案； 2) 第一届董事会第二十三次会议审议通过 2020 年半年度报告的相关议案； 3) 第一届董事会第二十四次会议审议通过设 立全资子公司：南通艾盛新能源科技有限 公司的相关议案； 4) 第一届董事会第二十五次会议审议通过选 举公司第二届董事会董事的议案； 5) 第二届董事会第一次会议审议通过选举公 司第二届董事会董事长、总经理、董事会 秘书的议案； 监事会 4 1) 第一届监事会第十二次会议审议通过 2019 年年度报告的相关议案； 2) 第一届监事会第十三次会议审议通过 2020 年半年度报告的相关议案； 3) 第一届监事会第十四次会议审议通过选举 公司第二届监事会监事的议案； 4) 第二届监事会第一次会议审议通过选举公 司第二届监事会监事会主席的议案； 股东大会 4 1) 2020 年第一次临时股东大会审议通过 追 认关于公司向银行申请贷款暨关联担保的 议案 ； 2) 2019 年年度股东大会审议通过 2019 年年 度报告的相关议案。 3) 2020 年第二次临时股东大会审议通过公 司 2020 年半年度利润分配的议案 4) 2020 年临时股东大会第三次会议审议通 过选举第二届董事会董事、第二届监事会 公告编号：2023-028 28 监事的议案； 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、 《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能 够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在监督过程中未发现公司重大的风险事项，对本年度监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《劳动法》、《劳动合同法》《公司章程》 等规定的程序选举和聘任，签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为员工办理 了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，并按期缴纳了上述社会保险。公司总经理、董事会 秘书、财务总监等均专职在公司工作并领取报酬，目前无在任何关联企业领取报酬。公司已与全体员工 签订了劳动合同,由公司人力资源部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩；公司在员工的社会保障、 工资报酬等方面保持独立。 （二）机构独立 公司建立了规范的股东大会、董事会、监事会及其他法人治理结构，并制订了相 应的议事规则；公司根据业务和管理的需要，设置了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构。公 司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间在机构设置和运作等方面相互独立，不存在控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司机构设置和运作的情形。 （三）财务独立 公司设立独立的财务部门，负责公司的会计核算和财务管理工作。公司财务负责 人及财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的 企业任职。公司按照《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的要求，建立了符合自身特点的独立的会 计核算体系和财务管理制度。公司开设独立的银行账户，作为独立纳税人依法纳税。公司能够依据《公 司章程》和相关财务制度独立做出财务决策，不存在公司股东或其他关联方干预本公司资金使用的情况； 公司独立对外签订各项合同。 （四）业务独立 公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售业务体系，生产经营所需的技术为 公司合法拥有，不存在产权争议，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在依赖控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业进行生产经营活动的情况。公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从 事与公司存在同业竞争的业务。 公告编号：2023-028 29 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证 监会公告[2011]41 号文及补充通知的要求，结合公司实际情况和未来发展状况，建立了完整的内部控 制制度，并严格按照制度的要求进行内部管理及运行。公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公 司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在 完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处 行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （1）会计核算方面，公司严格按照《企业会计准则》的要求建立了会计核算体系，从公司自身情况 出发，制定具体的细节管理制度和流程，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）财务管理方面，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做 到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）风险控制方面，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取 事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内公司未发现上述管理 制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理 层严格遵守了相关制度，报告期内，公司未出现年度报告重大差错。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 公告编号：2023-028 30 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字[2021]第 ZA11953 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市南京东路 61 号 7 楼新黄浦金融大厦 审计报告日期 2021 年 4 月 27 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 王许 朱磊 5 年 4 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 30 万元 审计报告 信会师报字[2021]第 ZA11953 号 南通天盛新能源股份有限公司董事会： 一、 审计意见 我们审计了南通天盛新能源股份有限公司（以下简称天盛股份）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天盛股份 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于天盛股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2023-028 31 三、 其他信息 天盛股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括天盛股份 2020 年年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估天盛股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并 运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督天盛股份的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财 务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对天盛股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致天盛股份不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 公告编号：2023-028 32 易和事项。 （六）就天盛股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：王许 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱磊 中国•上海 二〇二一年四月二十六日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 34,910,933.58 66,315,589.85 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 交易性金融资产 五、（二） 0.00 450,000.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 五、（三） 68,539,761.95 58,828,057.87 应收账款 五、（四） 86,121,488.32 103,690,786.57 应收款项融资 五、（五） 47,679,872.80 7,575,874.88 预付款项 五、（六） 1,171,906.12 1,381,068.71 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 其他应收款 五、（七） 397,349.86 501,820.29 其中：应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 五、（八） 18,675,075.67 14,189,536.43 公告编号：2023-028 33 合同资产 0.00 0.00 持有待售资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 五、（九） 2,674,628.03 2,175,009.87 流动资产合计 260,171,016.33 255,107,744.47 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 债权投资 0.00 0.00 其他债权投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 其他权益工具投资 0.00 0.00 其他非流动金融资产 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 五、（十） 42,992,133.11 41,110,608.43 在建工程 五、（十一） 309,694.00 46,981.13 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 使用权资产 0.00 0.00 无形资产 五、（十二） 4,960,615.87 4,968,592.03 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产 五、（十三） 1,878,917.61 3,595,069.48 其他非流动资产 五、（十四） 613,931.21 318,644.21 非流动资产合计 50,755,291.80 50,039,895.28 资产总计 310,926,308.13 305,147,639.75 流动负债： 短期借款 五、（十五） 5,000,000.00 10,013,485.00 向中央银行借款 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 五、（十六） 2,263,061.22 4,815,122.31 应付账款 五、（十七） 29,119,439.94 35,710,753.60 预收款项 五、（十八） 0.00 301,546.02 合同负债 五、（十九） 1,978,323.60 0.00 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 应付职工薪酬 五、（二十） 4,716,778.41 4,020,289.20 应交税费 五、（二十一） 651,140.36 504,261.89 公告编号：2023-028 34 其他应付款 五、（二十二） 1,584,522.91 362,662.12 其中：应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付分保账款 0.00 0.00 持有待售负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 五、（二十三） 37,006,967.07 49,929,296.96 流动负债合计 82,320,233.51 105,657,417.10 非流动负债： 保险合同准备金 0.00 0.00 长期借款 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 租赁负债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 五、（二十四） 1,223,463.44 4,771,522.05 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 1,223,463.44 4,771,522.05 负债合计 83,543,696.95 110,428,939.15 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十五） 34,650,000.00 34,650,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 五、（二十六） 77,814,303.95 77,814,303.95 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 五、（二十七） 9,443,193.82 7,116,412.95 盈余公积 五、（二十八） 15,797,081.87 10,826,226.72 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 五、（二十九） 89,678,031.54 64,311,756.98 归属于母公司所有者权益合计 227,382,611.18 194,718,700.60 少数股东权益 0.00 0.00 所有者权益合计 227,382,611.18 194,718,700.60 负债和所有者权益总计 310,926,308.13 305,147,639.75 法定代表人：毛平主管会计工作负责人：陈耘谦会计机构负责人：陈耘谦 公告编号：2023-028 35 公告编号：2023-028 36 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 33,889,337.34 66,302,500.76 交易性金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 十三、（一） 68,539,761.95 58,828,057.87 应收账款 十三、（二） 86,121,488.32 103,690,786.57 应收款项融资 十三、（三） 47,679,872.80 7,575,874.88 预付款项 1,171,906.12 1,381,068.71 其他应收款 十三、（四） 314,102.36 473,320.29 其中：应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 18,675,075.67 14,189,536.43 合同资产 0.00 0.00 持有待售资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 465,872.42 62,838.43 流动资产合计 256,857,416.98 252,503,983.94 非流动资产： 债权投资 0.00 0.00 其他债权投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 十三、（五） 61,000,000.00 60,000,000.00 其他权益工具投资 0.00 0.00 其他非流动金融资产 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 17,484,393.31 17,977,575.16 在建工程 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 使用权资产 0.00 0.00 无形资产 149,082.81 51,307.17 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产 1,873,966.98 3,591,194.48 其他非流动资产 613,931.21 318,644.21 公告编号：2023-028 37 非流动资产合计 81,121,374.31 81,938,721.02 资产总计 337,978,791.29 334,442,704.96 流动负债： 短期借款 5,000,000.00 10,013,485.00 交易性金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 2,263,061.22 4,815,122.31 应付账款 27,378,291.43 35,041,178.12 预收款项 0.00 301,546.02 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付职工薪酬 4,575,980.03 4,020,289.20 应交税费 574,028.92 442,124.37 其他应付款 29,458,693.16 29,688,314.76 其中：应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 合同负债 1,978,323.60 0.00 持有待售负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 37,006,967.07 49,929,296.96 流动负债合计 108,235,345.43 134,251,356.74 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 租赁负债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 1,223,463.44 4,771,522.05 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 1,223,463.44 4,771,522.05 负债合计 109,458,808.87 139,022,878.79 所有者权益： 股本 34,650,000.00 34,650,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 77,814,303.95 77,814,303.95 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 9,443,193.82 7,116,412.95 公告编号：2023-028 38 盈余公积 15,797,081.87 10,826,226.72 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 90,815,402.78 65,012,882.55 所有者权益合计 228,519,982.42 195,419,826.17 负债和所有者权益合计 337,978,791.29 334,442,704.96 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 299,932,073.28 206,397,584.63 其中：营业收入 五、（三十） 299,932,073.28 206,397,584.63 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 253,950,595.64 193,196,717.11 其中：营业成本 五、（三十） 221,850,935.99 162,197,728.65 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险责任准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 税金及附加 五、（三十一） 1,857,577.11 1,098,535.84 销售费用 五、（三十二） 4,756,320.64 7,241,351.41 管理费用 五、（三十三） 7,850,099.43 7,273,937.34 研发费用 五、（三十四） 16,296,303.25 14,790,993.48 财务费用 五、（三十五） 1,339,359.22 594,170.39 其中：利息费用 517,650.00 429,925.00 利息收入 179,004.27 22,930.13 加：其他收益 五、（三十六） 5,933,177.68 7,074,337.25 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（三十七） 812,890.56 821,654.95 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十八） 498,331.69 -6,893,867.14 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十九） 579,523.99 128,837.21 公告编号：2023-028 39 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（四十） 0.00 2,176.11 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 53,805,401.56 14,334,005.90 加：营业外收入 五、（四十一） 129,429.75 653.40 减：营业外支出 五、（四十二） 249,621.98 38,913.69 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 53,685,209.33 14,295,745.61 减：所得税费用 五、（四十三） 6,023,079.62 -1,273,499.68 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,662,129.71 15,569,245.29 其中：被合并方在合并前实现的净利润 0.00 0.00 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 47,662,129.71 15,569,245.29 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 0.00 0.00 （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 0.00 0.00 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 47,662,129.71 15,569,245.29 六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 0.00 0.00 1.不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 （1）重新计量设定受益计划变动额 0.00 0.00 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 0.00 0.00 （3）其他权益工具投资公允价值变动 0.00 0.00 （4）企业自身信用风险公允价值变动 0.00 0.00 （5）其他 0.00 0.00 2.将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 0.00 0.00 （2）其他债权投资公允价值变动 0.00 0.00 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 0.00 0.00 （4）其他债权投资信用减值准备 0.00 0.00 （5）现金流量套期储备 0.00 0.00 （6）外币财务报表折算差额 0.00 0.00 （7）其他 0.00 0.00 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 0.00 0.00 七、综合收益总额 47,662,129.71 15,569,245.29 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 47,662,129.71 15,569,245.29 （二）归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 五、（四十四） 1.38 0.45 （二）稀释每股收益（元/股） 五、（四十四） 1.38 0.45 法定代表人：毛平主管会计工作负责人：陈耘谦会计机构负责人：陈耘谦 公告编号：2023-028 40 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十三、 （六） 299,932,073.28 206,397,584.63 减：营业成本 十三、 （六） 220,676,898.12 161,100,729.90 税金及附加 1,404,185.86 849,751.36 销售费用 4,753,205.46 7,238,440.65 管理费用 9,205,078.39 8,159,032.72 研发费用 16,173,850.30 14,676,575.76 财务费用 1,339,348.09 597,096.17 其中：利息费用 517,650.00 429,925.00 利息收入 178,821.90 19,868.35 加：其他收益 5,933,177.68 7,074,337.25 投资收益（损失以“-”号填列） 十三、 （七） 808,958.28 585,669.54 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） 502,634.19 -6,878,367.14 资产减值损失（损失以“-”号填列） 579,523.99 128,837.21 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 2,176.11 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 54,203,801.20 14,688,611.04 加：营业外收入 129,429.75 653.40 减：营业外支出 210,700.32 38,913.69 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 54,122,530.63 14,650,350.75 减：所得税费用 6,024,155.25 -1,269,624.68 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 48,098,375.38 15,919,975.43 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 48,098,375.38 15,919,975.43 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 0.00 0.00 五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划变动额 0.00 0.00 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 0.00 0.00 3.其他权益工具投资公允价值变动 0.00 0.00 4.企业自身信用风险公允价值变动 0.00 0.00 5.其他 0.00 0.00 公告编号：2023-028 41 （二）将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1.权益法下可转损益的其他综合收益 0.00 0.00 2.其他债权投资公允价值变动 0.00 0.00 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 0.00 0.00 4.其他债权投资信用减值准备 0.00 0.00 5.现金流量套期储备 0.00 0.00 6.外币财务报表折算差额 0.00 0.00 7.其他 0.00 0.00 六、综合收益总额 48,098,375.38 15,919,975.43 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 174,513,496.28 100,373,763.48 客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 代理买卖证券收到的现金净额 0.00 0.00 收到的税费返还 0.00 62,230.69 收到其他与经营活动有关的现金 五、（四十五） 4,227,130.92 3,105,230.21 经营活动现金流入小计 178,740,627.20 103,541,224.38 购买商品、接受劳务支付的现金 132,666,058.21 35,823,516.97 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 为交易目的而持有的金融资产净增加额 0.00 0.00 拆出资金净增加额 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 公告编号：2023-028 42 支付给职工以及为职工支付的现金 23,728,999.63 24,795,887.97 支付的各项税费 五、（四十五） 15,419,878.97 7,376,467.98 支付其他与经营活动有关的现金 13,440,736.23 11,749,454.67 经营活动现金流出小计 185,255,673.04 79,745,327.59 经营活动产生的现金流量净额 -6,515,045.84 23,795,896.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 1,139,984.43 1,166,027.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 0.00 49,029.13 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 五、（四十五） 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 298,290,000.00 191,400,000.00 投资活动现金流入小计 299,429,984.43 192,615,056.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 5,059,174.34 6,132,096.69 投资支付的现金 0.00 0.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 五、（四十五） 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 297,840,000.00 191,850,000.00 投资活动现金流出小计 302,899,174.34 197,982,096.69 投资活动产生的现金流量净额 -3,469,189.91 -5,367,040.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 9,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 9,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 14,013,485.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,842,650.00 430,263.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 31,856,135.00 10,430,263.33 筹资活动产生的现金流量净额 -22,856,135.00 -430,263.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -511,213.16 78,738.49 五、现金及现金等价物净增加额 -33,351,583.91 18,077,331.76 加：期初现金及现金等价物余额 65,982,524.00 47,905,192.24 六、期末现金及现金等价物余额 32,630,940.09 65,982,524.00 法定代表人：毛平主管会计工作负责人：陈耘谦会计机构负责人：陈耘谦 公告编号：2023-028 43 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 174,332,419.41 100,233,787.80 收到的税费返还 0.00 62,230.69 收到其他与经营活动有关的现金 4,199,559.40 3,102,168.43 经营活动现金流入小计 178,531,978.81 103,398,186.92 购买商品、接受劳务支付的现金 132,390,831.13 35,815,856.56 支付给职工以及为职工支付的现金 23,724,282.83 24,795,887.97 支付的各项税费 14,981,461.64 7,105,194.85 支付其他与经营活动有关的现金 16,533,066.01 10,740,522.40 经营活动现金流出小计 187,629,641.61 78,457,461.78 经营活动产生的现金流量净额 -9,097,662.80 24,940,725.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 1,136,052.15 930,041.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 0.00 49,029.13 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 297,840,000.00 177,150,000.00 投资活动现金流入小计 298,976,052.15 178,129,071.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 2,031,132.25 3,479,761.69 投资支付的现金 1,000,000.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 297,840,000.00 177,150,000.00 投资活动现金流出小计 300,871,132.25 180,629,761.69 投资活动产生的现金流量净额 -1,895,080.10 -2,500,690.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 9,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 9,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 14,013,485.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,842,650.00 430,263.33 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 31,856,135.00 10,430,263.33 筹资活动产生的现金流量净额 -22,856,135.00 -430,263.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -511,213.16 78,738.49 五、现金及现金等价物净增加额 -34,360,091.06 22,088,509.70 公告编号：2023-028 44 加：期初现金及现金等价物余额 65,969,434.91 43,880,925.21 六、期末现金及现金等价物余额 31,609,343.85 65,969,434.91 公告编号：2023-028 45 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 34,650,000.00 0.00 0.00 0.00 77,814,303.95 0.00 0.00 7,116,412.95 10,826,226.72 0.00 64,311,756.98 0.00 194,718,700.60 加：会计政策 变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错 更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制 下企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初 余额 34,650,000.00 0.00 0.00 0.00 77,814,303.95 0.00 0.00 7,116,412.95 10,826,226.72 0.00 64,311,756.98 0.00 194,718,700.60 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,326,780.87 4,970,855.15 0.00 25,366,274.56 0.00 32,663,910.58 （一）综合收 益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47,662,129.71 0.00 47,662,129.71 公告编号：2023-028 46 （二）所有者 投入和减少资 本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的 普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分 配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,970,855.15 0.00 -22,295,855.15 0.00 -17,325,000.00 1．提取盈余公 积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,970,855.15 0.00 -4,970,855.15 0.00 0.00 2．提取一般风 险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 ． 对 所 有 者 （或股东）的 分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -17,325,000.00 0.00 -17,325,000.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者 权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转 增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2023-028 47 本） 2.盈余公积转 增资本（或股 本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.盈余公积弥 补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.设定受益计 划变动额结转 留存收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.其他综合收 益结转留存收 益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储 备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,326,780.87 0.00 0.00 0.00 0.00 2,326,780.87 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,449,658.50 0.00 0.00 0.00 0.00 2,449,658.50 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 122,877.63 0.00 0.00 0.00 0.00 122,877.63 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末 余额 34,650,000.00 0.00 0.00 0.00 77,814,303.95 0.00 0.00 9,443,193.82 15,797,081.87 0.00 89,678,031.54 0.00 227,382,611.18 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 一般 未分配利润 公告编号：2023-028 48 优先 股 永续 债 其他 公积 库存 股 综合 收益 储备 公积 风险 准备 权益 一、上年期末余 额 34,650,000.00 0.00 0.00 0.00 77,814,303.95 0.00 0.00 6,074,675.75 9,157,083.75 0.00 50,411,654.66 0.00 178,107,718.11 加：会计政策变 更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前 期 差 错 更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同 一 控 制 下企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余 额 34,650,000.00 0.00 0.00 0.00 77,814,303.95 0.00 0.00 6,074,675.75 9,157,083.75 0.00 50,411,654.66 0.00 178,107,718.11 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,041,737.20 1,669,142.97 0.00 13,900,102.32 0.00 16,610,982.49 （一）综合收益 总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,569,245.29 0.00 15,569,245.29 （二）所有者投 入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的 普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2023-028 49 入所有者权益 的金额 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,669,142.97 0.00 -1,669,142.97 0.00 0.00 1．提取盈余公 积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,669,142.97 0.00 -1,669,142.97 0.00 0.00 2．提取一般风 险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或 股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权 益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转 增资本（或股 本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.盈余公积转 增资本（或股 本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.盈余公积弥 补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.设定受益计 划变动额结转 留存收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.其他综合收 益结转留存收 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2023-028 50 益 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,041,737.20 0.00 0.00 0.00 0.00 1,041,737.20 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,518,128.93 0.00 0.00 0.00 0.00 2,518,128.93 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,476,391.73 0.00 0.00 0.00 0.00 1,476,391.73 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余 额 34,650,000.00 0.00 0.00 0.00 77,814,303.95 0.00 0.00 7,116,412.95 10,826,226.72 0.00 64,311,756.98 0.00 194,718,700.60 法定代表人：毛平主管会计工作负责人：陈耘谦会计机构负责人：陈耘谦 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 34,650,000.00 0.00 0.00 0.00 77,814,303.95 0.00 0.00 7,116,412.95 10,826,226.72 0.00 65,012,882.55 195,419,826.17 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 34,650,000.00 0.00 0.00 0.00 77,814,303.95 0.00 0.00 7,116,412.95 10,826,226.72 0.00 65,012,882.55 195,419,826.17 三、本期增减变动金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,326,780.87 4,970,855.15 0.00 25,802,520.23 33,100,156.25 公告编号：2023-028 51 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 48,098,375.38 48,098,375.38 （二）所有者投入和减 少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有 者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,970,855.15 0.00 -22,295,855.15 -17,325,000.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,970,855.15 0.00 -4,970,855.15 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -17,325,000.00 -17,325,000.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部 结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本 （或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.盈余公积转增资本 （或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.设定受益计划变动 额结转留存收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.其他综合收益结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2023-028 52 留存收益 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,326,780.87 0.00 0.00 0.00 2,326,780.87 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,449,658.50 0.00 0.00 0.00 2,449,658.50 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 122,877.63 0.00 0.00 0.00 122,877.63 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 34,650,000.00 0.00 0.00 0.00 77,814,303.95 0.00 0.00 9,443,193.82 15,797,081.87 0.00 90,815,402.78 228,519,982.42 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 34,650,000.00 0.00 0.00 0.00 77,814,303.95 0.00 0.00 6,074,675.75 9,157,083.75 0.00 50,762,050.09 178,458,113.54 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 34,650,000.00 0.00 0.00 0.00 77,814,303.95 0.00 0.00 6,074,675.75 9,157,083.75 0.00 50,762,050.09 178,458,113.54 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,041,737.20 1,669,142.97 0.00 14,250,832.46 16,961,712.63 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,919,975.43 15,919,975.43 （二）所有者投入和减 少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2023-028 53 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,669,142.97 0.00 -1,669,142.97 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,669,142.97 0.00 -1,669,142.97 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部 结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本 （或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.盈余公积转增资本 （或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.其他综合收益结转留 存收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,041,737.20 0.00 0.00 0.00 1,041,737.20 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,518,128.93 0.00 0.00 0.00 2,518,128.93 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,476,391.73 0.00 0.00 0.00 1,476,391.73 公告编号：2023-028 54 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 34,650,000.00 0.00 0.00 0.00 77,814,303.95 0.00 0.00 7,116,412.95 10,826,226.72 0.00 65,012,882.55 195,419,826.17 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 1 页 三、 财务报表附注 南通天盛新能源股份有限公司 二○二○年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 南通天盛新能源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2013 年 11 月经 南通工商行政管理局经济技术开发区分局登记注册取得 320691000081674 号企业法 人营业执照。2015 年 12 月 31 日，公司股改完成，由毛平、朱鹏、建华（上海）股 权投资基金管理中心（有限合伙）、苏州卓燝投资中心（有限合伙）共同发起设立股 份有限公司。公司的统一社会信用代码：91320600084426358C。2016 年 8 月 15 日 在全国中小企业股份转让系统挂牌。所属行业为电气机械和器材制造业。 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 3465 万股，注册资本为 3465 万元，注册地：南通市经济技术开发区吉庆路 28 号，总部地址：南通市经济技术开 发区吉庆路 28 号。本公司主要经营活动为：太阳能电池及辅料的研发、销售；太阳 能电池辅料的生产（化工产品除外）；实验仪器及器材的研发、生产、销售；自营和 代理上述商品的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品除外（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的实际控制人为毛 平，朱鹏。 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 26 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准 则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 2 页 (二) 持续经营 本财务报表以持续经营为基础编制。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务 报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价 账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积 中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合 并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按 公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 3 页 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公 司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而 享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2、 合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务 报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、 子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生 减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本 公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合 并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并 财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的 各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务 报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的 股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者 权益变动转为购买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 4 页 ①一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得 的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控 制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其 他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期 投资收益。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明该多次交易事项为一揽子交易： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司 一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负 债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续 计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 5 页 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的 投资。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润 表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权 益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 1、 金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资 产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 6 页 动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： －业务模式是以收取合同现金流量为目标； －合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产（债务工具）： －业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； －合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定 在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公 司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对 金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部 以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 7 页 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收 款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额； 不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成 分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收 款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初 始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际 利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他 权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得 的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生 金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期 损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生 金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 8 页 负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、 长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、 金融资产终止确认和金融资产转移 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： －收取金融资产现金流量的合同权利终止； －金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方； －金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。 发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移 满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 9 页 （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信 用损失进行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依 据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 10 页 的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转 回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发 生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评 估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日， 本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融 工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信 用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上 对该金融资产计提减值准备。 对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和 合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内 预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量其损失准备。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记 该金融资产的账面余额。 (十一) 存货 1、 存货的分类和成本 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物 资等。 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达 到目前场所和状态所发生的支出。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 11 页 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其 可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存 货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货 的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回， 转回的金额计入当期损益。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 持有待售 主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动 资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承 诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批 准后方可出售的，已经获得批准。 划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成 的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值 减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 12 页 期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 (十三) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位 施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取 得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价 值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减 时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控 制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股 权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确 定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非 同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新 增投资成本之和作为初始投资成本。 （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 13 页 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条 件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投 资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额 时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的 会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确 认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例 计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售 的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产 减值损失的，全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长 期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的 长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益 分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益 法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 14 页 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者 权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报 表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投 资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动 按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额 计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所 有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的， 各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在 丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价 值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时 再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别 进行会计处理。 (十四) 固定资产 1、 固定资产的确认和初始计量 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够 可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值； 所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣 除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成 部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 15 页 或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理 确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计 提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与 租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 办公及其他设备 年限平均法 5 5 19.00 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租 入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公 允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的 差异。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费。 4、 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认 该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后的金额计入当期损益。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 16 页 (十五) 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化 条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。 在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 (十六) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 17 页 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均实际利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符 合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利 息所产生的汇兑差额计入当期损益。 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不 予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 土地使用权证年限 软件 3 年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 18 页 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、 开发阶段支出资本化的具体条件 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件 的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损 益。 (十八) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期 资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的 可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金 额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的 可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组 是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的 无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受 益的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然 后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 19 页 额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产 组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项 资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十九) 合同负债 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合 同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为 合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 (二十) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关 资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 20 页 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建 议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费 用时。 (二十一) 预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值 等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定 最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计 数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： • 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 • 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价 值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 21 页 (二十二) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权 益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和 以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值 计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允 价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服 务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表 日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将 当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取 得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职 工有利的变更，均确认取得服务的增加。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工 具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时 确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所 授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条 款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算 确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授 予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予 后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待 期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本 公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计 入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价 值重新计量，其变动计入当期损益。 (二十三) 收入 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 1、 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 22 页 认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从 中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义 务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义 务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不 包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款， 结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、 合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公 司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回 的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按 照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价 格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时 点履行履约义务： • 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 • 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 • 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同 期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收 入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采 用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成 本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约 进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时 点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹 象： • 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现 时付款义务。 • 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定 所有权。 • 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 • 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得 该商品所有权上的主要风险和报酬。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 23 页 • 客户已接受该商品或服务等。 2020 年 1 月 1 日前的会计政策 1、 销售商品收入确认的一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 具体而言，内销收入的核算方法为：当商品已发送至客户，并经客户验收合格 后，确认收入的实现；外销收入的核算方法为：当商品已办妥报关手续，并实 际运送出关时，确认收入的实现。 (二十四) 合同成本 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规 范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： • 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 • 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 • 该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项 资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊 销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期 损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计 提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 24 页 转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定 不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 (二十五) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 2、 确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公 司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款 本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借 款费用。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 25 页 (二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其 他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计 入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异)计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： • 商誉的初始确认； • 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易 或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税 负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差 异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期 收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后 的净额列示： • 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； • 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税 资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 26 页 或是同时取得资产、清偿负债。 (二十七) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未 确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直 接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之 和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为 租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款 的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十八) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新收 入准则”） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则 规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表 其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 27 页 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对 在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财 务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如 下： 会计政策变更的内容和 原因 受影响的报表项 目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 将已结算未完工预收款 项重分类至合同负债。 预收款项 -301,546.02 -301,546.02 合同负债 285,418.65 285,418.65 其他流动负债 16,127.37 16,127.37 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如 下（增加/（减少））： 受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 预收款项 -2,245,360.95 -2,245,360.95 合同负债 1,993,898.81 1,993,898.81 其他流动负债 251,462.14 251,462.14 （2）执行《企业会计准则解释第 13 号》 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了《企业会计准则解释第 13 号》 （财会〔2019〕 21 号，以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调 整。 ①关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员 单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业 的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大 影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营 企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时 引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 28 页 业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执 行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司重要会计估计未发生变更。 3、 首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 预收款项 301,546.02 -301,546.02 -301,546.02 合同负债 285,418.65 285,418.65 285,418.65 其他流动负债 16,127.37 16,127.37 16,127.37 母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 预收款项 301,546.02 -301,546.02 -301,546.02 合同负债 285,418.65 285,418.65 285,418.65 其他流动负债 16,127.37 16,127.37 16,127.37 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 13% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7% 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 29 页 税种 计税依据 税率 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 南通天盛新能源股份有限公司 15% 南通天晟新能源科技有限公司 25% 南通艾盛新能源科技有限公司 25% (二) 税收优惠 2018 年 10 月 24 日，南通天盛新能源股份有限公司取得了江苏省科学技术厅、江苏 省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合核发的《高新技术企业证书》，证书有效 期为 3 年，证书编号 GR201832000637。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中 华人民共和国企业所得税法实施条例》以及《高新技术企业认定管理办法》的相关 规定，2018 年、2019 年以及 2020 年本公司适用的企业所得税税率为 15%。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 30 页 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 银行存款 32,630,940.09 65,982,524.00 其他货币资金 2,279,993.49 333,065.85 合计 34,910,933.58 66,315,589.85 其中：存放在境外的款项总额 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货 币资金明细如下： 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票保证金 2,279,993.49 333,065.85 合计 2,279,993.49 333,065.85 (二) 交易性金融资产 项目 期末余额 上年年末余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 450,000.00 其中：债务工具投资 - - 权益工具投资 - - 衍生金融资产 - - 其他 - 450,000.00 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 其中：债务工具投资 - - 其他 - - 合计 - 450,000.00 (三) 应收票据 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 31 页 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 68,539,761.95 57,906,219.75 商业承兑汇票 - 1,022,987.50 小计 68,539,761.95 58,929,207.25 减：坏账准备 - 101,149.38 合计 68,539,761.95 58,828,057.87 2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 36,757,529.72 合计 36,757,529.72 3、 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据 (四) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 90,325,636.85 107,391,077.74 1 至 2 年 560,453.82 5,534,679.85 2 至 3 年 993,997.76 5,502,808.39 3 至 4 年 3,823,535.00 2,016,620.56 4 至 5 年 69,950.00 - 5 年以上 - - 小计 95,773,573.43 120,445,186.54 减：坏账准备 9,652,085.11 16,754,399.97 合计 86,121,488.32 103,690,786.57 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 32 页 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准 备 5,069,482.50 5.29 5,069,482.50 100.00 - 11,105,197.94 9.22 11,105,197.94 100.00 - 其中： 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 4,345,391.00 4,345,391.00 100.00 - 8,377,613.88 8,377,613.88 100.00 - 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 724,091.50 724,091.50 100.00 - 2,727,584.06 2,727,584.06 100.00 - 按组合计提坏账准 备 90,704,090.93 94.71 4,582,602.61 5.05 86,121,488.32 109,339,988.60 90.78 5,649,202.03 5.17 103,690,786.57 其中： 账龄组合 90,704,090.93 94.71 4,582,602.61 5.05 86,121,488.32 109,339,988.60 90.78 5,649,202.03 5.17 103,690,786.57 合计 95,773,573.43 100.00 9,652,085.11 / 86,121,488.32 120,445,186.54 100.00 16,754,399.97 / 103,690,786.57 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 33 页 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 34 页 按单项计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 安徽银欣新能源科 技有限公司 2,666,603.00 2,666,603.00 100.00 经营状况较差 润峰电力有限公司 1,678,788.00 1,678,788.00 100.00 经营状况较差 宁波富星太阳能有 限公司 319,875.50 319,875.50 100.00 经营状况较差 山西晨洋光伏科技 有限公司 287,466.00 287,466.00 100.00 经营状况较差 润峰新能源销售有 限公司 69,950.00 69,950.00 100.00 经营状况较差 英利能源（中国） 有限公司 46,800.00 46,800.00 100.00 经营状况较差 合计 5,069,482.50 5,069,482.50 按组合计提坏账准备： 组合计提项目（账龄组合）： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 90,325,636.85 4,516,281.85 5.00 1-2 年 240,578.32 24,057.83 10.00 2-3 年 136,589.76 40,976.93 30.00 3-4 年 1,286.00 1,286.00 100.00 合计 90,704,090.93 4,582,602.61 / 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 35 页 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核销 应收账 款坏账 准备 16,754,399.97 16,754,399.97 284,348.34 6,817,966.52 9,652,085.11 合计 16,754,399.97 16,754,399.97 284,348.34 6,817,966.52 9,652,085.11 4、 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 6,817,966.52 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款性 质 核销金额 核销原 因 履行的 核销程 序 款项是否 因关联交 易产生 东莞南玻光伏科技有限公司 应收销售款 1,679.00 无法收 回 总经理 审批 否 Trina Solar Science&Technology (Thailand) Co.Ltd 应收销售款 3.54 无法收 回 总经理 审批 否 浙江德西瑞新能源科技股份有 限公司 应收销售款 0.25 无法收 回 总经理 审批 否 国家电投集团西安太阳能电力 有限公司西宁分公司 应收销售款 11,701.81 无法收 回 总经理 审批 否 国家电投集团西安太阳能电力 有限公司 应收销售款 2,686.70 无法收 回 总经理 审批 否 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 36 页 单位名称 应收账款性 质 核销金额 核销原 因 履行的 核销程 序 款项是否 因关联交 易产生 泰州德通电气有限公司 应收销售款 1,234,483.55 无法收 回 总经理 审批 否 泰州德通电气有限公司 应收销售款 59,060.00 无法收 回 总经理 审批 否 河南义鑫威新能源科技有限公 司 应收销售款 870,708.00 无法收 回 总经理 审批 否 洛阳尚德太阳能电力有限公司 应收销售款 631,980.56 无法收 回 总经理 审批 否 内蒙古日月太阳能科技有限责 任公司 应收销售款 398,196.99 无法收 回 总经理 审批 否 浙江波力胜新能源科技有限公 司 应收销售款 1,258,472.88 无法收 回 总经理 审批 否 尚德太阳能电力有限公司 应收销售款 128.85 无法收 回 总经理 审批 否 浙江启鑫新能源科技股份有限 公司 应收销售款 448,332.00 无法收 回 总经理 审批 否 HT Solar Energi Anonim Sirketi 应收销售款 212.39 无法收 回 总经理 审批 否 Canadian Solar Manufacturing(Thailand)Co.,Ltd 应收销售款 320.00 无法收 回 总经理 审批 否 浙江德西瑞新能源科技股份有 限公司 应收销售款 1,400,000.00 无法收 回 总经理 审批 否 宁波富星太阳能有限公司 应收销售款 500,000.00 无法收 回 总经理 审批 否 合计 6,817,966.52 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 37 页 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 江苏润阳悦达光伏科 技有限公司 14,096,320.04 14.47 704,816.00 晶科能源科技（海宁） 有限公司 12,071,875.98 12.39 603,593.80 横店集团东磁股份有 限公司 6,341,254.20 6.51 317,062.71 浙江爱旭太阳能科技 有限公司 6,184,547.63 6.35 309,227.38 江苏润阳光伏科技有 限公司 5,172,580.00 5.31 258,629.00 合计 43,866,577.85 45.03 2,193,328.89 (五) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 上年年末余额 应收票据 47,679,872.80 7,575,874.88 应收账款 合计 47,679,872.80 7,575,874.88 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 项目 上年年末余 额 本期新增 本期终止确认 其他变 动 期末余额 累计在 其他综 合收益 中确认 的损失 准备 应收票 据 7,575,874.88 122,347,299.01 82,243,301.09 47,679,872.80 合计 7,575,874.88 122,347,299.01 82,243,301.09 - 47,679,872.80 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 38 页 3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 36,757,529.72 合计 36,757,529.72 (六) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,166,106.12 99.51 1,381,068.71 100.00 1 至 2 年 5,800.00 0.49 - - 合计 1,171,906.12 100.00 1,381,068.71 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例(%) 苏州银瑞光电材料科技有限公司 286,749.99 24.47 营口辽滨精细化工有限公司 213,600.00 18.23 南通供电局 208,479.78 17.79 南通市中央创新区建设投资有限公司 163,521.67 13.95 南通卓辉机电工程有限公司 142,729.35 12.18 合计 1,015,080.79 86.62 (七) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 397,349.86 501,820.29 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 39 页 项目 期末余额 上年年末余额 合计 397,349.86 501,820.29 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 381,736.70 188,206.10 1 至 2 年 37,000.00 12,000.00 2 至 3 年 2,000.00 446,035.00 3 至 4 年 18,200.00 18,000.00 4 至 5 年 18,000.00 - 5 年以上 - 10,000.00 小计 456,936.70 674,241.10 减：坏账准备 59,586.84 172,420.81 合计 397,349.86 501,820.29 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 40 页 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 其中： 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 按组合计提坏账准备 456,936.70 100.00 59,586.84 13.04 397,349.86 674,241.10 100.00 172,420.81 25.57 501,820.29 其中： 组合 1：按账龄组合计 提坏账准备 456,936.70 100.00 59,586.84 13.04 397,349.86 674,241.10 100.00 172,420.81 25.57 501,820.29 组合 2：押金保证金及 备用金 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 41 页 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 合计 456,936.70 100.00 59,586.84 397,349.86 674,241.10 100.00 172,420.81 501,820.29 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 42 页 按组合计提坏账准备： 组合计提项目（账龄组合）： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 381,736.70 19,086.84 5.00 1 至 2 年 37,000.00 3,700.00 10.00 2 至 3 年 2,000.00 600.00 30.00 3 至 4 年 18,200.00 18,200.00 100.00 4 至 5 年 18,000.00 18,000.00 100.00 合计 456,936.70 59,586.84 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 上年年末余额 172,420.81 - - 172,420.81 上年年末余额在本期 - - - - --转入第二阶段 - - - - --转入第三阶段 - - - - --转回第二阶段 - - - - --转回第一阶段 - - - - 本期计提 - - - - 本期转回 112,833.97 - - 112,833.97 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 期末余额 59,586.84 - - 59,586.84 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 43 页 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收 款坏账准 备 152,179.78 4,302.50 117,136.47 39,345.81 合计 152,179.78 4,302.50 117,136.47 39,345.81 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 押金/保证金 269,270.00 497,535.00 保证金 备用金 29,000.00 29,000.00 其他 158,666.70 147,706.10 合计 456,936.70 674,241.10 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备期 末余额 南通苏民新能源科技 有限公司 招标保证 金 100,000.00 1 年以 内 21.88 南通市经济技术开发 区财政局 农民工工 资保障金 79,000.00 2 年以 内 17.29 代扣缴员工社保公积 金 社保公积 金代扣 138,545.60 1 年以 内 30.32 5,892.05 南通兴创资产经营管 公积金代 57,450.00 1 年以 12.57 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 44 页 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备期 末余额 理有限公司 扣 内 江苏炜赋集团南通物 业发展有限公司 预付水电 物业费 20,121.10 1 年以 内 4.40 1,006.06 合计 395,116.70 86.47 6,898.11 (八) 存货 1、 存货分类 项 目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价准备/ 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值 原 材 料 11,628,271.52 314,064.59 11,314,206.93 9,399,649.95 - 9,399,649.95 周 转 材 料 1,782,359.49 1,010,163.64 772,195.85 1,581,201.99 711,090.41 870,111.58 在 产 品 1,491,766.63 - 1,491,766.63 239,193.97 - 239,193.97 库 存 商 品 4,379,219.04 253,552.10 4,125,666.94 3,736,762.37 1,446,213.91 2,290,548.46 发 出 商 971,239.32 - 971,239.32 1,390,032.47 - 1,390,032.47 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 45 页 项 目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价准备/ 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值 品 合 计 20,252,856.00 1,577,780.33 18,675,075.67 16,346,840.75 2,157,304.32 14,189,536.43 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 46 页 2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 项目 上年年末余额 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 314,064.59 314,064.59 周转材料 711,090.41 711,090.41 299,073.23 1,010,163.64 库存商品 1,446,213.91 1,446,213.91 -1,192,661.81 253,552.10 合计 2,157,304.32 2,157,304.32 -579,523.99 1,577,780.33 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 47 页 (九) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 待抵扣税金 2,208,755.61 2,112,171.44 待摊费用 465,872.42 62,838.43 合计 2,674,628.03 2,175,009.87 (十) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 42,992,133.11 41,110,608.43 固定资产清理 - - 合计 42,992,133.11 41,110,608.43 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 48 页 2、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公及其他设备 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 24,634,597.33 22,067,739.15 1,878,297.75 5,075,123.45 2,929,514.54 56,585,272.22 （2）本期增加金额 3,834,468.29 3,504,533.85 224,061.95 265,486.73 92,031.41 7,920,582.23 —购置 - 3,504,533.85 224,061.95 265,486.73 92,031.41 4,086,113.94 —在建工程转入 3,834,468.29 - - - - 3,834,468.29 （3）本期减少金额 - 409,961.06 - - 134,528.19 544,489.25 —处置或报废 - 409,961.06 - - 134,528.19 544,489.25 （4）期末余额 28,469,065.62 25,162,311.94 2,102,359.70 5,340,610.18 2,887,017.76 63,961,365.20 2．累计折旧 （1）上年年末余额 2,711,025.81 8,119,203.62 994,828.23 2,656,718.18 992,887.95 15,474,663.79 （2）本期增加金额 1,269,321.16 2,359,221.99 290,592.93 1,609,194.26 371,895.52 5,900,225.86 —计提 1,269,321.16 2,359,221.99 290,592.93 1,609,194.26 371,895.52 5,900,225.86 （3）本期减少金额 - 292,121.66 - - 113,535.90 405,657.56 —处置或报废 - 292,121.66 - - 113,535.90 405,657.56 （4）期末余额 3,980,346.97 10,186,303.95 1,285,421.16 4,265,912.44 1,251,247.57 20,969,232.09 3．减值准备 （1）上年年末余额 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 49 页 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公及其他设备 合计 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 24,488,718.65 14,976,007.99 816,938.54 1,074,697.74 1,635,770.19 42,992,133.11 （2）上年年末账面价值 21,923,571.52 13,948,535.53 883,469.52 2,418,405.27 1,936,626.59 41,110,608.43 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 50 页 (十一) 在建工程 1、 在建工程及工程物资 项目 期末余额 上年年末余额 在建工程 309,694.00 46,981.13 工程物资 合计 309,694.00 46,981.13 2、 在建工程情况 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂房 2 期工程 - 46,981.13 46,981.13 厂房 1 期工程 100,369.24 100,369.24 - 厂房 3 期工程 209,324.76 209,324.76 - 合计 309,694.00 309,694.00 46,981.13 - 46,981.13 (十二) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 5,287,409.86 69,880.99 5,357,290.85 （2）本期增加金额 132,075.48 132,075.48 —购置 132,075.48 132,075.48 （3）本期减少金额 —处置 —失效且终止确认的部分 （4）期末余额 5,287,409.86 201,956.47 5,489,366.33 2．累计摊销 （1）上年年末余额 370,125.00 18,573.82 388,698.82 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 51 页 项目 土地使用权 软件 合计 （2）本期增加金额 105,751.80 34,299.84 140,051.64 —计提 105,751.80 34,299.84 140,051.64 （3）本期减少金额 —处置 —失效且终止确认的部分 （4）期末余额 475,876.80 52,873.66 528,750.46 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 —失效且终止确认的部分 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 4,811,533.06 149,082.81 4,960,615.87 （2）上年年末账面价值 4,917,284.86 51,307.17 4,968,592.03 (十三) 递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 11,289,452.28 1,695,398.09 19,185,274.48 2,879,341.17 递延收益 1,223,463.44 183,519.52 4,771,522.05 715,728.31 合计 12,512,915.72 1,878,917.61 23,956,796.53 3,595,069.48 (十四) 其他非流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 52 页 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付长期资产 购置款 613,931.21 - 613,931.21 318,644.21 - 318,644.21 合计 613,931.21 - 613,931.21 318,644.21 - 318,644.21 (十五) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 抵押、保证借款 5,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 短期借款利息 13,485.00 合计 5,000,000.00 10,013,485.00 (十六) 应付票据 种类 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 2,263,061.22 4,815,122.31 商业承兑汇票 - - 合计 2,263,061.22 4,815,122.31 (十七) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 1 年以内 28,256,376.16 34,087,223.27 1-2 年 59,464.10 1,329,865.04 2-3 年 624,377.85 150,115.44 3 年以上 179,221.83 143,549.85 合计 29,119,439.94 35,710,753.60 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 53 页 (十八) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 预收账款 301,546.02 合计 301,546.02 (十九) 合同负债 1、 合同负债情况 项目 期末余额 预收货款 1,978,323.60 合计 1,978,323.60 (二十) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 4,020,289.20 24,923,948.37 24,227,459.16 4,716,778.41 离职后福利-设定提存计划 - 122,686.10 122,686.10 - 合计 4,020,289.20 25,046,634.47 24,350,145.26 4,716,778.41 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 4,012,689.20 22,038,633.28 21,347,770.77 4,703,551.71 （2）职工福利费 - 1,502,380.70 1,502,380.70 - （3）社会保险费 - 661,905.30 656,878.60 5,026.70 其中：医疗保险费 - 631,958.90 626,932.20 5,026.70 工伤保险费 - 7,742.50 7,742.50 - 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 54 页 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 生育保险费 - 22,203.90 22,203.90 - （4）住房公积金 - 618,120.00 618,120.00 - （5）工会经费和职工教育 经费 7,600.00 102,909.09 102,309.09 8,200.00 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 4,020,289.20 24,923,948.37 24,227,459.16 4,716,778.41 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 118,931.70 118,931.70 失业保险费 3,754.40 3,754.40 合计 122,686.10 122,686.10 (二十一) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 229,995.99 340,439.09 企业所得税 96,697.98 个人所得税 144,353.41 54,515.21 城市维护建设税 53,797.40 11,586.57 房产税 61,126.98 46,165.56 教育费附加 23,056.01 18,570.04 地方教育费附加 15,370.70 12,380.03 土地使用税 16,702.19 16,702.19 印花税 10,039.70 3,903.20 合计 651,140.36 504,261.89 (二十二) 其他应付款 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 55 页 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 1,584,522.91 362,662.12 合计 1,584,522.91 362,662.12 1、 其他应付款项 （1）按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 未支付日常费用 284,522.91 362,662.12 外部单位存入保证金及押金 1,300,000.00 合计 1,584,522.91 362,662.12 (二十三) 其他流动负债 项目 期末余额 上年年末余额 未终止确认的应收票据 36,757,529.72 49,929,296.96 待转销项税额 249,437.35 合计 37,006,967.07 49,929,296.96 (二十四) 递延收益 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 4,771,522.05 3,548,058.61 1,223,463.44 合计 4,771,522.05 3,548,058.61 1,223,463.44 涉及政府补助的项目： 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 56 页 负债项目 上年年末余 额 本期新增 补助金额 本期计入当期 损益金额 其他变 动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 科技成果 转化资金 4,621,522.05 3,398,058.61 1,223,463.44 与资产相 关 星湖计划 科技奖励 150,000.00 150,000.00 与收益相 关 合计 4,771,522.05 3,548,058.61 1,223,463.44 (二十五) 股本 项目 上年年末余 额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总额 34,650,000.00 34,650,000.00 (二十六) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 77,814,303.95 77,814,303.95 其他资本公积 合计 77,814,303.95 77,814,303.95 (二十七) 专项储备 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 7,116,412.95 2,449,658.50 122,877.63 9,443,193.82 合计 7,116,412.95 2,449,658.50 122,877.63 9,443,193.82 (二十八) 盈余公积 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 57 页 项目 上年年末余额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 10,826,226.72 10,826,226.72 4,970,855.15 15,797,081.87 合计 10,826,226.72 10,826,226.72 4,970,855.15 15,797,081.87 (二十九) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 66,578,218.36 51,889,453.50 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） -2,266,461.38 -1,477,798.84 调整后年初未分配利润 64,311,756.98 50,411,654.66 加：本期归属于母公司所有者的净利润 47,662,129.71 15,569,245.29 减：提取法定盈余公积 4,970,855.15 1,669,142.97 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 17,325,000.00 - 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 89,678,031.54 64,311,756.98 (三十) 营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 297,682,306.09 219,485,351.06 203,842,250.58 159,606,573.33 其他业务 2,249,767.19 2,365,584.93 2,555,334.05 2,591,155.32 合计 299,932,073.28 221,850,935.99 206,397,584.63 162,197,728.65 营业收入明细： 产品名称 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 58 页 产品名称 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 铝浆 151,816,523.38 90,854,527.89 149,931,700.71 109,866,908.85 银浆 145,865,782.71 128,630,823.17 53,910,549.87 49,739,664.48 合计 297,682,306.09 219,485,351.06 203,842,250.58 159,606,573.33 (三十一) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 783,079.01 454,998.06 教育费附加 521,297.53 345,688.92 地方教育费附加 15,370.68 - 房产税 388,414.05 183,894.20 土地使用税 66,808.76 66,808.76 车船使用税 3,039.60 3,009.60 印花税 78,162.50 44,136.30 环境保护税 1,404.98 合计 1,857,577.11 1,098,535.84 (三十二) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 2,852,360.71 2,854,342.16 办公费 2,191.96 73,122.18 业务招待费 499,795.15 497,222.07 差旅费 716,398.30 1,013,224.40 业务宣传费 157,961.71 167,030.88 折旧、摊销 38,046.70 54,325.00 检验检测费 489,566.11 86,022.64 运输费 2496062.08 合计 4,756,320.64 7,241,351.41 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 59 页 (三十三) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 4,552,314.07 4,286,498.27 折旧、摊销 447,831.85 489,451.95 办公费 434,246.94 377,328.61 业务招待费 470,810.72 215,295.87 交通差旅费 507,450.96 532,084.89 中介机构费用 576,392.58 613,207.54 其他 861,052.31 760,070.21 合计 7,850,099.43 7,273,937.34 (三十四) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 8,056,697.38 6,561,958.03 材料费 3,113,800.12 3,146,104.73 折旧与摊销费 2,657,444.48 2,616,094.13 其他 2,468,361.27 2,466,836.59 合计 16,296,303.25 14,790,993.48 (三十五) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 517,650.00 429,925.00 减：利息收入 179,004.27 22,930.13 汇兑损益 915,136.06 -44,419.45 手续费支出 85,577.43 231,594.97 合计 1,339,359.22 594,170.39 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 60 页 (三十六) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 政府补助 5,915,506.61 7,042,323.84 代扣个人所得税手续费 17,671.07 32,013.41 合计 5,933,177.68 7,074,337.25 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相 关 南通经济开发区知识产 权资助奖励 360,000.00 与收益相关 稳岗补贴 39,988.00 与收益相关 南通市“江海英才计划” 引进人才资助 150,000.00 550,000.00 与收益相关 2019 年省科学技术三 等奖 50,000.00 与收益相关 2017 年工业专项项目 资金 1,500,000.00 与收益相关 科技成果转化资金 3,398,058.61 4,256,203.84 与资产相关 2019 年度市、区大型科 学仪器共享使用补贴资 106,440.00 与收益相关 2017 年科学仪器共享 平台补贴 21,000.00 与收益相关 以工代训补贴 14,000.00 与收益相关 2017 年质量发展专项 奖励 30,000.00 与收益相关 2019 科技项目资金资 助 200,000.00 与收益相关 2019 年度产业转型专 业资金 13,320.00 与收益相关 2020 年度沪通科技合 14,500.00 与收益相关 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 61 页 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相 关 作大仪券补贴项目 2019 年度江苏省知识 产权奖补资金 200,000.00 与收益相关 省级工业和信息产业转 型升级专项资金 500,000.00 与收益相关 南通市经济技术开发区 管理委员会 2018 年度 科技计划项目奖励 165,000.00 与收益相关 2017 年专利资助 91,800.00 与收益相关 省科学技术奖励 100,000.00 与收益相关 2018 年度市、区大型科 学仪器共享使用补贴资 金 85,000.00 与收益相关 省知识产权专项资金 11,000.00 与收益相关 2018 年专利资助 45,000.00 与收益相关 星湖计划科技奖励 150,000.00 150,000.00 与收益相关 产学研合作补助 725,000.00 与收益相关 中小企业发展专项奖励 11,520.00 与收益相关 党建活动经费 第二届南通市专利奖 20,000.00 与收益相关 2021 年度市级科创企 业入库培育补助 与收益相关 合计 5915506.61 7,042,323.84 (三十七) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 处置交易性金融资产取得的投资收益 995,573.84 1,480,194.04 债务重组 -182,683.28 -658,539.09 合计 812,890.56 821,654.95 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 62 页 (三十八) 信用减值损失 项目 本期金额 上期金额 应收票据坏账损失 -101,149.38 101,149.38 应收账款坏账损失 -284,348.34 6,625,187.98 其他应收款坏账损失 -112,833.97 167,529.78 合计 -498,331.69 6,893,867.14 (三十九) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 存货跌价损失 -579,523.99 -128,837.21 合计 -579,523.99 -128,837.21 (四十) 资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置收益 2,176.11 合计 2,176.11 (四十一) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 其他 129,429.75 653.40 129,429.75 合计 129,429.75 653.40 129,429.75 (四十二) 营业外支出 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 63 页 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 对外捐赠 6,800.00 30,000.00 6,800.00 罚款及违约金 92,777.53 2858.45 92,777.53 非流动资产毁损报废损失 138,831.69 6055.22 138,831.69 其他 11,212.76 0.02 11,212.76 合计 249,621.98 38,913.69 249,621.98 (四十三) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 4,306,927.75 - 递延所得税费用 1,716,151.87 -1,273,499.68 合计 6,023,079.62 -1,273,499.68 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 53,685,209.33 按适定/适用税率计算的所得税费用 8,052,781.41 子公司适用不同税率的影响 -43,732.13 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 990,769.08 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,327,288.84 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 108,254.69 税法规定的额外可扣除费用 -1,757,704.59 所得税费用 6,023,079.62 (四十四) 每股收益 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 64 页 1、 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外 普通股的加权平均数计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 47,662,129.71 15,569,245.29 本公司发行在外普通股的加权平均数 34,650,000.00 34,650,000.00 基本每股收益 1.38 0.45 其中：持续经营基本每股收益 1.38 0.45 终止经营基本每股收益 2、 稀释每股收益 稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发 行在外普通股的加权平均数（稀释）计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） 47,662,129.71 15,569,245.29 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 34,650,000.00 34,650,000.00 稀释每股收益 1.38 0.45 其中：持续经营稀释每股收益 1.38 0.45 终止经营稀释每股收益 (四十五) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 政府补助 2,385,119.07 2,768,133.41 利息收入 34,593.68 337,096.80 往来款及其他涉及现金收入 1,807,418.17 合计 4,227,130.92 3,105,230.21 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 65 页 项目 本期金额 上期金额 经营费用及往来款等 11,493,808.59 11,749,454.67 银行承兑汇票保证金 1,946,927.64 合计 13,440,736.23 11,749,454.67 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收回银行理财产品 298,290,000.00 191,400,000.00 合计 298,290,000.00 191,400,000.00 4、 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 购买银行理财产品 297,840,000.00 191,850,000.00 合计 297,840,000.00 191,850,000.00 (四十六) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 47,662,129.71 15,569,245.29 加：信用减值损失 -498,331.69 6,893,867.14 资产减值准备 -579,523.99 -128,837.21 固定资产折旧 5,900,225.86 5,868,281.91 油气资产折耗 无形资产摊销 140,051.64 124,325.62 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -2,176.11 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 66 页 补充资料 本期金额 上期金额 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 138,831.69 6,055.22 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,432,786.06 385,505.55 投资损失（收益以“－”号填列） -995,573.84 -821,654.95 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,716,151.87 -1,273,499.68 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,906,015.25 1,673,200.84 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -36,471,101.71 -56,674,631.84 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -23,381,457.06 51,134,477.81 其他 2,326,780.87 1,041,737.20 经营活动产生的现金流量净额 -6,515,045.84 23,795,896.79 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 32,630,940.09 65,982,524.00 减：现金的期初余额 65,982,524.00 47,905,192.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -33,351,583.91 18,077,331.76 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 32,630,940.09 65,982,524.00 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 32,630,940.09 65,982,524.00 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 67 页 项目 期末余额 上年年末余额 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 32,630,940.09 65,982,524.00 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 (四十七) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 2,279,993.49 银行承兑汇票保证金 固定资产 21,784,445.75 抵押借款 无形资产 4,811,533.06 抵押借款 合计 28,875,972.30 (四十八) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 10,517,083.66 其中：美元 1,611,838.29 6.5249 10,517,083.66 应收账款 3,919,351.22 其中：美元 600,676.06 6.5249 3,919,351.22 合同负债 59,574.69 其中：美元 9,130.36 6.5249 59,574.69 (四十九) 政府补助 1、 与资产相关的政府补助 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 68 页 种类 金额 资产负债 表列报项 目 计入当期损益或冲减相关成本费 用损失的金额 计入当期损益或 冲减相关成本费 用损失的项目 本期金额 上期金额 科技成果 转化资金 3,398,058.61 递延收益 3,398,058.61 4,256,203.84 其他收益 2、 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用 损失的金额 计入当期损益或冲减相 关成本费用损失的项目 本期金额 上期金额 省级工业和信 息产业转型升 级专项资金 500,000.00 500,000.00 其他收益 2019 年省科 学技术三等奖 50,000.00 50,000.00 其他收益 2018 年度市、 区大型科学仪 器共享使用补 贴资金 85,000.00 85,000.00 其他收益 2019 年度市、 区大型科学仪 器共享使用补 贴资金 106,440.00 106,440.00 其他收益 2020 年度沪 通科技合作大 仪券补贴项目 14,500.00 14,500.00 其他收益 省知识产权专 项资金 11,000.00 11,000.00 其他收益 稳岗补贴 39,988.00 39,988.00 其他收益 南通经济开发 区知识产权资 360,000.00 360,000.00 其他收益 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 69 页 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用 损失的金额 计入当期损益或冲减相 关成本费用损失的项目 本期金额 上期金额 助奖励 省科学技术奖 励 100,000.00 100,000.00 其他收益 以工代训补贴 14,000.00 14,000.00 其他收益 2019 科技项 目资金资助 200,000.00 200,000.00 其他收益 中小企业发展 专项奖励 11,520.00 11,520.00 其他收益 产学研合作补 助 725,000.00 725,000.00 其他收益 2017 年专利 资助 91,800.00 91,800.00 其他收益 2018 年专利 资助 45,000.00 45,000.00 其他收益 2019 年度江 苏省知识产权 奖补资金 200,000.00 200,000.00 其他收益 南通市“江海 英才计划”引 进人才资助 700,000.00 150,000.00 550,000.00 其他收益 2019 年度产 业转型专业资 金 13,320.00 13,320.00 其他收益 2017 年工业 专项项目资金 1,500,000.00 1,500,000.00 其他收益 2017 年科学 仪器共享平台 补贴 21,000.00 21,000.00 其他收益 2017 年质量 发展专项奖励 30,000.00 30,000.00 其他收益 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 70 页 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用 损失的金额 计入当期损益或冲减相 关成本费用损失的项目 本期金额 上期金额 第二届南通市 专利奖 20,000.00 20,000.00 其他收益 南通市经济技 术开发区管理 委员会 2018 年度科技计划 项目奖励 165,000.00 165,000.00 其他收益 星湖计划科技 奖励 300,000.00 150,000.00 150,000.00 其他收益 合计 5,303,568.00 2,517,448.00 2,786,120.00 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 71 页 六、 合并范围的变更 本期合并范围新设立一家子公司南通艾盛新能源科技有限公司。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 南通天晟新能源科技有限公司 南通市 南通市 制造业 100.00 设立 南通艾盛新能源科技有限公司 南通市 南通市 研究和试 验发展 100.00 设立 八、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司 董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责 任，本公司财务部门、审计部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执 行的程序。董事会通过各相关部门递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险 管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序， 并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽 可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。 本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中 型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银 行违约而导致的重大损失。 此外，对于应收票据、应收账款和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用 风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录 及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会 定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 72 页 缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 (二) 流动性风险 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务 部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还 债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够 备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 (三) 市场风险 金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发 生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 1、 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波 动的风险。本公司报告期各期末无银行借款和应付债券等会因利率变动而发生 波动的金融工具，故面临的利率风险较小。 2、 汇率风险 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。本报 告期间，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金 融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下： 项目 期末余额 上年年末余额 美元 其他外 币 合计 美元 其他外 币 合计 货币资金 10,509,185.65 10,509,185.65 1,645,292.51 1,645,292.51 应收账款 3,916,407.91 3,916,407.91 4,532,830.22 4,532,830.22 合计 14,425,593.56 14,425,593.56 6,178,122.73 6,178,122.73 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 73 页 九、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 本公司实际控制人为毛平、朱鹏个人。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本公司子公司南通天晟新能源科技有限公司将苏（2019）南通开发区不动产权第 0011927 号的房屋建筑物抵押给江苏银行股份有限公司南通开发区支行，取得 20,000,000.00 元最高额授信额度，抵押期限为 2020 年 11 月 23 日至 2023 年 10 月 27 日。截至 2020 年 12 月 31 日，抵押的房屋建筑物净值为 21,784,445.75 元，土地 使用权净值为 4,811,533.06 元，公司向江苏银行股份有限公司南通开发区支行取得 借款 5,000,000.00 元。 (二) 或有事项 1、 资产负债表日存在的重要或有事项 （1）公司与润峰电力有限公司（以下简称“润峰电力”）产生货物销售合同纠 纷，遂于 2018 年 8 月 30 日向山东省微山县人民法院提起诉讼，诉讼请求： （1） 判令润峰电力支付货款人民币 1,748,738.00 元。（2）判令润峰电力支付违约金 17,487.38 元。2018 年 12 月 24 日山东省微山县人民法院作出（2018）鲁 0826 民初 2280 号民事判决书，判决（1）润峰电力自判决之日起十日内一次性向 天盛股份支付货款人民币 1,748,738.00 元。（2）润峰电力自判决之日起十日内 一次性向天盛股份支付违约金人民币 5,231.42 元。2019 年 1 月 28 日天盛股份 向山东微山县人民法院递交强制执行申请书，请求全面查询并查封润峰电力银 行账户、机器设备、车辆、房产、土地等信息，并采取查封拍卖措施。截至报 告披露日，本案尚在申请强制执行中。 （2）公司与安徽银欣新能源科技有限公司（以下简称“银欣新能源”）产生货 物销售合同纠纷，遂于 2019 年 1 月 5 日向安徽省当涂县人民法院提起诉讼， 诉讼请求：（1）判令银欣新能源支付货款人民币 2,729,468.00 元。（2）判令银 欣新能源赔偿损失及支付违约金计人民币 146,205.08 元。（3）诉讼费用由银 欣新能源承担。2019 年 2 月 28 日安徽省当涂县人民法院作出（2019）皖 0521 民初 313 号民事判决书，判决银欣新能源自判决之日起一次性向天盛股份支 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 74 页 付货款人民币 2,729,468.00 元、违约金人民币 146,205.08 元，案件受理费、保 全费由银欣新能源承担。2019 年 10 月 19 日，安徽省当涂县人民法院作出移 送破产审查决定书，将银欣新能源系列案件移送马鞍山市中级人民法院进行破 产审查。截至审计报告日，本案尚在破产清算中。 （3）公司与浙江波力胜新能源科技有限公司（以下简称“浙江波力胜”）产生 货物销售合同纠纷，遂于 2018 年 9 月 9 日向南通经济技术开发区人民法院提 起诉讼，诉讼请求： （1）判令浙江波力胜支付货款人民币 1,258,472.88 元。 （2） 诉讼费用由浙江波力胜承担。2019 年 4 月 8 日南通经济技术开发区人民法院 作出（2018）苏 0691 民初 2075 号民事判决书，判决（1）浙江波力胜支付货 款人民币 1,258,472.88 元； （2）诉讼费由浙江波力胜承担。2019 年 6 月 18 日， 浙江省丽水市中级人民法院作出（2019）浙 11 破申 6 号民事裁定，依法受理 浙江波力胜破产清算。截至审计报告日，本案尚在破产清算中。 （4）公司与宁波富星太阳能有限公司（以下简称“宁波富星”）产生货物销售 合同纠纷，遂于 2020 年 9 月 29 日向江苏省南通经济技术开发区人民法院提 起诉讼，诉讼请求：（1）宁波富星立即支付货款 314,175.50 元。（2）宁波富 星支付违约金 37,072.71 元。 （3）诉讼费由宁波富星承担。2020 年 11 月 18 日， 江苏省南通经济技术开发区人民法院作出（2020）苏 0691 民初 1741 号民事 调解书，公司与宁波富星达成如下协议：（1）宁波富星 2020 年 12 月 23 日前 支付 15 万元，2021 年 1 月 20 日前支付 164,175.50 元。（2）如被告有任何一 期未能按期足额支付，公司有权就所有剩余未付款项及违约金 3 万元一并申请 执行。（3）宁波富星 2021 年 1 月 20 日前向公司支付案件受理费、保全费合 计 5,561.00 元。2020 年 12 月 23 日，宁波富星拒不自觉如期履行付款义务。 2021 年 1 月 6 日，公司向江苏省南通经济技术开发区人民法院申请强制执行， 请求执行：宁波富星向公司支付货款、违约金、案件受理费、保全费合计 349,736.50 元，执行费由宁波富星承担，并将宁波富星纳入失信被执行人名单， 对其法定代表人限制高消费。截至报告披露日，本案尚在申请强制执行中。 十一、 资产负债表日后事项 (一) 利润分配情况 根据 2021 年 4 月 26 日召开的第二届董事会第二次会议决议，本年度利润分配方案： 截止 2020 年 12 月 31 日，母公司归属于公司股东的净资产 230,052,630.76 元，可供 分配的利润为 94,674,831.99 元。从公司发展和股东长远利益等综合因素考虑，公司 拟定 2020 年度利润分配方案为不进行利润分配。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 75 页 十二、 其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 68,539,761.95 57,906,219.75 商业承兑汇票 1,022,987.50 小计 68,539,761.95 58,929,207.25 减：坏账准备 101,149.38 合计 68,539,761.95 58,828,057.87 2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 36,757,529.72 合计 36,757,529.72 3、 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据 (二) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 90,325,636.85 107,391,077.74 1 至 2 年 560,453.82 5,534,679.85 2 至 3 年 993,997.76 5,502,808.39 3 至 4 年 3,823,535.00 2,016,620.56 4 至 5 年 69,950.00 小计 95,773,573.43 120,445,186.54 减：坏账准备 9,652,085.11 16,754,399.97 合计 86,121,488.32 103,690,786.57 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 76 页 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 77 页 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账 准备 5,069,482.50 5.29 5,069,482.50 100.00 - 11,105,197.94 9.22 11,105,197.94 100.00 - 其中： 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 4,345,391.00 85.72 4,345,391.00 100.00 - 8,377,613.88 75.44 8,377,613.88 100.00 - 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的应收账 款 724,091.50 14.28 724,091.50 100.00 - 2,727,584.06 24.56 2,727,584.06 100.00 - 按组合计提坏账 准备 90,704,090.93 94.71 4,582,602.61 5.05 86,121,488.32 109,339,988.60 90.78 5,649,202.03 5.17 103,690,786.57 其中： 账龄组合 90,704,090.93 94.71 4,582,602.61 5.05 86,121,488.32 109,339,988.60 90.78 5,649,202.03 5.17 103,690,786.57 合计 95,773,573.43 100.00 9,652,085.11 / 86,121,488.32 120,445,186.54 100.00 16,754,399.97 / 103,690,786.57 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 78 页 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 79 页 按单项计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 安徽银欣新能源科 技有限公司 2,666,603.00 2,666,603.00 100.00 经营状况较差 润峰电力有限公司 1,678,788.00 1,678,788.00 100.00 经营状况较差 宁波富星太阳能有 限公司 319,875.50 319,875.50 100.00 经营状况较差 山西晨洋光伏科技 有限公司 287,466.00 287,466.00 100.00 经营状况较差 润峰新能源销售有 限公司 69,950.00 69,950.00 100.00 经营状况较差 英利能源（中国） 有限公司 46,800.00 46,800.00 100.00 经营状况较差 合计 5,069,482.50 5,069,482.50 按组合计提坏账准备： 组合计提项目（账龄组合）： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 90,325,636.85 4,516,281.85 5.00 1-2 年 240,578.32 24,057.83 10.00 2-3 年 136,589.76 40,976.93 30.00 3-4 年 1,286.00 1,286.00 100.00 合计 90,704,090.93 4,582,602.61 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 80 页 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核销 应收账 款坏账 准备 16,754,399.97 16,754,399.97 284348.34 6,817,966.52 9,652,085.11 合计 16,754,399.97 16,754,399.97 284,348.34 6,817,966.52 9,652,085.11 4、 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 6,817,966.52 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核 销程序 款项是否 因关联交 易产生 东莞南玻光伏科技有限公司 应收销售 款 1,679.00 无法收回 总经理审 批 否 Trina Solar Science&Technology (Thailand) Co.Ltd 应收销售 款 3.54 无法收回 总经理审 批 否 浙江德西瑞新能源科技股份有 限公司 应收销售 款 0.25 无法收回 总经理审 批 否 国家电投集团西安太阳能电力 有限公司西宁分公司 应收销售 款 11,701.81 无法收回 总经理审 批 否 国家电投集团西安太阳能电力 有限公司 应收销售 款 2,686.70 无法收回 总经理审 批 否 泰州德通电气有限公司 应收销售 款 1,234,483.55 无法收回 总经理审 批 否 泰州德通电气有限公司 应收销售 59,060.00 无法收回 总经理审 否 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 81 页 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核 销程序 款项是否 因关联交 易产生 款 批 河南义鑫威新能源科技有限公 司 应收销售 款 870,708.00 无法收回 总经理审 批 否 洛阳尚德太阳能电力有限公司 应收销售 款 631,980.56 无法收回 总经理审 批 否 内蒙古日月太阳能科技有限责 任公司 应收销售 款 398,196.99 无法收回 总经理审 批 否 浙江波力胜新能源科技有限公 司 应收销售 款 1,258,472.88 无法收回 总经理审 批 否 尚德太阳能电力有限公司 应收销售 款 128.85 无法收回 总经理审 批 否 浙江启鑫新能源科技股份有限 公司 应收销售 款 448,332.00 无法收回 总经理审 批 否 HT Solar Energi Anonim Sirketi 应收销售 款 212.39 无法收回 总经理审 批 否 Canadian Solar Manufacturing(Thailand)Co.,Ltd 应收销售 款 320.00 无法收回 总经理审 批 否 浙江德西瑞新能源科技股份有 限公司 应收销售 款 1,400,000.00 无法收回 总经理审 批 否 宁波富星太阳能有限公司 应收销售 款 500,000.00 无法收回 总经理审 批 否 合计 6,817,966.52 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 江苏润阳悦达光伏科技有限公司 14,096,320.04 14.72 704,816.00 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 82 页 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 晶科能源科技（海宁）有限公司 12,071,875.98 12.6 603,593.80 横店集团东磁股份有限公司 6,341,254.20 6.62 317,062.71 浙江爱旭太阳能科技有限公司 6,184,547.63 6.46 309,227.38 江苏润阳光伏科技有限公司 5,172,580.00 5.4 258,629.00 合计 43,866,577.85 45.8 2,193,328.89 (三) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 上年年末余额 应收票据 47,679,872.80 7,575,874.88 应收账款 合计 47,679,872.80 7,575,874.88 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 项目 上年年末余 额 本期新增 本期终止确认 其他变 动 期末余额 累计在 其他综 合收益 中确认 的损失 准备 应收票 据 7,575,874.88 122,347,299.01 82,243,301.09 47,679,872.80 合计 7,575,874.88 122,347,299.01 82,243,301.09 47,679,872.80 3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 83 页 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 36,757,529.72 合计 36,757,529.72 (四) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 314,102.36 473,320.29 合计 314,102.36 473,320.29 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 319,686.70 158,206.10 1 至 2 年 10,000.00 12,000.00 2 至 3 年 2,000.00 446,035.00 3 至 4 年 18,200.00 4,000.00 4 至 5 年 4,000.00 5 年以上 10,000.00 小计 353,886.70 630,241.10 减：坏账准备 39,784.34 156,920.81 合计 314,102.36 473,320.29 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 84 页 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准 备 其中： 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准 备 353,886.70 100.00 39,784.34 11.24 314,102.36 630,241.10 100.00 156,920.81 24.90 473,320.29 其中： 组合 1：按账龄组合 计提坏账准备 353,886.70 100.00 39,784.34 11.24 314,102.36 630,241.10 100.00 156,920.81 24.90 473,320.29 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 85 页 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 组合 2：押金保证金 及备用金 合计 353,886.70 100.00 39,784.34 11.24 314,102.36 630,241.10 100.00 156,920.81 24.90 473,320.29 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 86 页 按组合计提坏账准备： 组合计提项目（账龄组合）： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 319,686.70 15,984.34 5.00 1 至 2 年 10,000.00 1,000.00 10.00 2 至 3 年 2,000.00 600.00 30.00 3 至 4 年 18,200.00 18,200.00 100.00 4 至 5 年 4,000.00 4,000.00 100.00 合计 353,886.70 39,784.34 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 上年年末余额 156,920.81 156,920.81 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 117,136.47 117,136.47 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 39,784.34 - - 39,784.34 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 87 页 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款坏 账准备 152,179.78 4,302.50 117,136.47 39,345.81 合计 152,179.78 4,302.50 117,136.47 39,345.81 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 关联方往来款 保证金/押金 166,220.00 456,535.00 其他往来款 158,666.70 144,706.10 员工借支及备用金 29,000.00 29,000.00 合计 353,886.70 630,241.10 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备期末 余额 南通苏民新能源科技有 限公司 招标保证 金 100,000.00 1 年以 内 33.73 代扣养老保险 社保代扣 62,087.00 1 年以 内 20.94 3,104.35 代扣住房公积金 公积金代 扣 55,754.00 1 年以 内 18.81 2,787.70 江苏炜赋集团南通物业 预付水电 20,121.10 1 年以 6.79 1,006.06 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 88 页 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备期末 余额 发展有限公司 物业 内 沈琴 房租押金 19,000.00 2-4 年 6.41 合计 256,962.10 86.68 6,898.11 (五) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 61,000,000.00 61,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 对联营、合营企业投 资 合计 61,000,000.00 61,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 1、 对子公司投资 被投资单位 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 南通天晟新能源科技 有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 南通艾盛新能源科技 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 60,000,000.00 1,000,000.00 61,000,000.00 (六) 营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 89 页 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 297,682,306.09 218,311,313.19 203,842,250.58 158,509,574.58 其他业务 2,249,767.19 2,365,584.93 2,555,334.05 2,591,155.32 合计 299,932,073.28 220,676,898.12 206,397,584.63 161,100,729.90 营业收入明细： 产品名称 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 铝浆 151,816,523.38 89,695,360.90 149,931,700.71 108,800,406.67 银浆 145,865,782.71 128,615,952.29 53,910,549.87 49,709,167.91 合计 297,682,306.09 218,311,313.19 203,842,250.58 158,509,574.58 (七) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 处置交易性金融资产取得的投资收益 991,641.56 1,244,208.63 债务重组 -182,683.28 -658,539.09 合计 808,958.28 585,669.54 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 非流动资产处置损益 -138,831.69 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 享受的政府补助除外） 5,915,506.61 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 90 页 项目 金额 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 -182,683.28 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益 995,573.84 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 275,766.45 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影 响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,639.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 17,671.07 小计 6,901,642.46 所得税影响额 -1,040,494.78 少数股东权益影响额（税后） 合计 5,861,147.68 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注第 91 页 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 22.34 1.38 1.38 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 19.59 1.21 1.21 南通天盛新能源股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 二 一 年 四 月 二 十 六 日 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 南通天盛新能源股份有限公司董事会办公室