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天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 年度报告 2016 逸 群 股 份 NEEQ:838513 天津逸群运输股份有限公司 （TIANJIN YIQUN TRANSPORTATION CO.,LTD.） 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 公 司 年 度 大 事 记 Jun Nov Jul Aug 为更好地推动我国风能产业快速发展，树立风 能产业领军人物、领军品牌的典范，中国可再生能 源企业发展促进会经研究决定评选一批风电行业创 新力 50 强企业，以“创新科技，引领风电发展未 来”为主题，用专业、权威的价值视野，倡导创新 进取、厚积薄发的商业智慧， 寻找本年度的“创新” 典范。天津逸群运输股份有限公司获得“中国风电 行业领军企业”、“中国风电行业创新示范单位” 的殊荣！ 证券代码：838513，证券简称：逸群股份 2016 年 8 月 11 日，天津逸群运输股份有限公司在全 国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称：逸 群股份 证券代码：838513。 11 月 5 日至 6 日，2016 年（第十四届）中国 物流企业家年会在杭州隆重召开，逸群股份荣获 “中国物流创新奖”的称号，公司董事长马传铎 先生作为特邀嘉宾出席会议。 在中国物流“双创”论坛中，逸群股份董事 长马传铎先生发表了精彩的‘乘风而起，勇于创 新，开启中国大件物流新篇章’主题演讲，向与 会代表们分享了逸群股份作为民营企业代表，在 大件运输领域，公司从体制、技术装备、运营体 系、信息技术、合作机制和资本运作（新三板上 市）等多维度阐述了他的理论总结和实践指导， 赢得现场强烈反响！ 2016 年 7 月，公司投资成立北京逸群物流有限 公司，并聘请了业内精英组建了一支优秀的风电物 流运营团队，加强了公司在风电物流的区域竞争优 势； 同年 7 月，公司投资成立禹城逸群大件物流有 限公司，这是公司涉足国家电网工程迈出了第一步， 为公司在大件物流领域打下 了坚实的基础。 专利证书 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 1 目 录 第一节 声明与提示 .............................................................................................................. 3 第二节 公司概况 ................................................................................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................... 7 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 9 第五节 重要事项 ............................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .............................................................................................. 22 第七节 融资及分配情况 ..................................................................................................... 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 公司治理及内部控制 .............................................................................................. 28 第十节 财务报告 ............................................................................................................... 37 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 2 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、逸群股份 指 天津逸群运输股份有限公司 天津逸群物流 指 天津逸群物流有限公司 天津九逸 指 天津九逸物流有限公司 青岛逸群达 指 青岛逸群达运输有限公司 山东九逸 指 山东九逸运输有限公司 南京逸群 指 南京逸群大件运输有限公司 西安九逸 指 西安九逸物流有限公司 北京逸群 指 北京逸群物流有限公司 禹城逸群 指 禹城逸群大件物流有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《天津逸群运输股份有限公司章程》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 中信建投、主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 大华所、会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中银律所 指 北京市中银律师事务所 三会 指 股东(大)会、董事会以及监事会 股东大会 指 天津逸群运输股份有限公司股东大会 监事会 指 天津逸群运输股份有限公司监事会 董事会 指 天津逸群运输股份有限公司董事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 瓦(W)、千瓦(KW)、兆瓦(MW)、吉瓦(GW) 指 电的功率单位,具体单位换算 1GW=1,000MW=1,000,000KW=1,000,000,000W 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 《道路运输经营许可证》 指 《中华人民共和国道路运输经营许可证》 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.自有运力不足风险 报告期内, 公司业务发展较快,目前自有运力尚不能完全满足公司业 务需求,因此存在着同外部公司业务合作的情形。 2.公司治理和内控风险 在有限公司期间,公司治理不尽完善,存在相关会议届次不清等情形。 股份公司成立后,公司建立了较为健全的三会议事规则及相关规章制度, 公司内部控制环境得到优化,内部控制制度得到完善。但是,由于股份公司 成立至今运营时间较短,公司管理层的规范意识需进一步提高,因此公司 仍存在一定公司治理和内部控制不完善的风险。 3.子公司管理风险 为解决同业竞争,整合主营业务资源,提高资产经营效率,公司于报告 期内进行了资产重组。该资产重组主要是公司将与主营业务相关的、具有 实际经营业务的参股公司收购为控股子公司。本次资产重组后,公司控制 的公司增加到 6 家, 同时,公司新设立两家参股子公司。报告期内,公司控 制的公司增加至 8 家,使得公司在经营管理、内部控制、决策执行、信息 传递等方面的管理要求不断提高。若公司不能对其控制的下属子公司进行 有效管理,则会对公司的整体运营造成不利影响。 4.运输途中及突发事故风险 公司的主营业务为风电大件物流。风电设备在运输过程中可能由于天 气、地形、人为等因素造成所运输设备不同程度的损坏,在拆卸、装运、 运输和安装等环节存在突发事故风险,从而影响合同的履行,给公司造成 损失。 5.因国家政策导致公司成本上升的风险 2016 年 9 月 21 日交通运输部实施新《超限运输车辆行驶公路管理规 定》,新政实施后,所有超限运输车辆将逐步过渡为标准车型,淘汰落后不 规范的运力,迫使公路运输企业从人工成本、车辆自重、运输效率等方面 进行变革。公路运输费用势必上涨,运输成本的提高将会在整个产业链上 进行传导。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 5 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 天津逸群运输股份有限公司 英文名称及缩写 TIANJIN YIQUN TRANSPORTATION CO.,LTD. 证券简称 逸群股份 证券代码 838513 法定代表人 马传铎 注册地址 天津市武清区曹子里乡花城中路东侧综合办公楼 302015 集中办公区) 办公地址 天津华苑产业区海泰华科三路 1 号 6 号楼 9 层 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 9 层 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 殷宪锋、王鑫 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李龙 电话 022-60821391 传真 022-87938187 电子邮箱 lilong@ 公司网址 联系地址及邮政编码 天津华苑产业区海泰华科三路 1 号 6 号楼 907 300384 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） G54 道路运输业 主要产品与服务项目 公司专注于风力发电、轨道交通及电网工程等国家战兴产业和重点建设工程 领域的大件物流服务,注重物流技术的创新和运营系统的建设,是大件物流 整体解决方案提供商。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 21,000,000 做市商数量 0 控股股东 马传铎 实际控制人 马传铎、杨喜梅 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 6 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9112022206685720XD 否 税务登记证号码 9112022206685720XD 否 组织机构代码 9112022206685720XD 否 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 74,770,044.12 116,161,111.40 -35.63% 毛利率 16.60% 14.85% - 归属于挂牌公司股东的净利润 781,533.99 3,946,760.93 -80.20% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -826,982.12 5,476,238.82 -115.10% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 2.95% 51.91% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -3.12% 51.36% - 基本每股收益 0.04 0.79 -94.94% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 87,905,878.73 74,749,265.57 17.60% 负债总计 42,522,078.71 35,591,069.97 19.47% 归属于挂牌公司股东的净资产 27,378,461.92 26,100,056.54 4.90% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.30 1.24 4.90% 资产负债率（母公司） 66.57% 34.40% - 资产负债率（合并） 48.37% 47.61% - 流动比率 1.54 1.49 - 利息保障倍数 7.60 12.79 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -17,338,236.95 9,601,944.55 - 应收账款周转率 2.02 5.97 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 17.60% 215.93% - 营业收入增长率 -35.63% 275.54% - 净利润增长率 -79.88% 483.95% - 五、股本情况 单位：股 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 8 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 21,000,000 21,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 22,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,859.11 非经常性损益合计 2,172,140.89 所得税影响数 -550,000.00 少数股东权益影响额（税后） -13,624.78 非经常性损益净额 1,608,516.11 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 不适用 - - - - - - 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 9 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 逸群股份，专注于大件物流，是行业模式创新和技术创新的践行者，拥有车辆研发专利和大件物流运输管理系统软 件著作权，并通过了道路运输大件（四类），以及 ISO9001/ISO14001/OHSAS18001 三体系资质的认证，是大件物流整体解 决方案的提供商。逸群股份通过自身的模式创新、技术创新和管理优势，成功的在风电大件物流领域开拓了市场、树立了 品牌，为客户提供项目前期道路勘测、物流方案设计、运输工具改造、全程排障护送、山地叶片倒运及现场物流管理等专 业的综合物流服务。 逸群股份，注重信息系统的建设，结合行业的特性，逐步建立起逸群大件物流运输管理体系。这不仅是大件物流行业 第一个项目运营管理平台，更是行业第一个资源优化整合的管理体系。此体系的建立，不仅能更好的服务于客户，更能帮 助小弱散的运输队伍快速提升运营水平，实现运力的优化；不仅能在风电物流实现资源的优化，更能在整个大件物流领域 实现资源优化整合，进而提升行业运营效率，降低社会物流成本。 一、 服务模式（运营模式） 公司是主要服务于国家重点建设工程和战兴装备制造产业领域的大件物流整体解决方案提供商，根据客户的项目需求 制定全程的物流方案，并由各控股子公司具体实施。公司利用平台的资源集合优势，依托商业模式和物流技术的创新，进 行资源的优化组合，极大提高了运营效率，也更好地服务了客户。 二、 盈利模式 公司设立初期，主要收入来源以提供全程的大件物流综合服务为主。 2015 年度，公司通过资产重组将下属各区域 合作公司纳入逸群大件物流服务体系内，由子公司负责项目的具体实施，子公司的盈利模式与公司成立伊始的盈利模式相 同。目前，公司作为品牌维护者和运营体系的管理者，开始了由产品经营逐步向资本经营过渡，并通过不断完善自身的体 系优势，对大件物流市场进行资源的优化整合，对上游供应商、下游客户、人员配置、车辆安排等资源进行统筹，并通过 合理配置各子公司的运营资源而获取更高的联动的收益，实现更大的市场份额。 三、 采购模式 （1） 燃料采购：首先，公司根据控制系统和项目情况，安排燃油采购计划，一般情况下燃料采购主要为国家正规加 油站发放的油卡采购燃油。同时，项目经理将自行规划在途阶段的里程，并结合地域因素，编制合理的在途阶段燃油费用 预算交付给财务部，财务部将结合预算将费用交给项目经理，以做到在偏远地域有油可用。 （2）固定资产、办公用品采购：公司商务部汇总公司各部门资产采购需求，按照公司采购成本最优的原则统一采购。 商务部根据所需物资性质分别采用询价、协议等方式确定采购定价完成采购。 （3）外协车辆：公司将结合项目情况，根据客户需求、运输路线、自身运力等多方面因素进行充分考量，进行统一采 购外协车辆实施运输计划。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 10 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，正值“十三五”规划的开局之年，风电整体装机量总体规划处于新的五年装机量的波谷位置；公司不断挖 掘客户，新增中船重工（重庆）海装风电设备有限公司、山东中车同力钢构有限公司、青岛华创风能有限公司、华能新能 源股份有限公司、广东明阳风电产业集团有限公司等大型央企和上市公司。公司实现了营业收入 7,477 万元，虽有一定下 降但公司毛利率却较去年有所增长 1.75%，体现了公司业务模式转型成效显著。同时，年内公司加强了自身的融资能力， 减少了财务费用的发生，也在不断洽谈股权融资，希望从多方面入手加快公司发展速率。公司合并资产总额为 8791 万元， 较上年增长 17.60 %，资产总额保持连续三年的上升趋势。在经营活动中产生的现金流量净额有所减少，主要在于营业收 入下降导致回款减少；客户原因导致回款周转期加长；公司人才引进，调增了薪酬成本；2016 年公司登录新三板，挂牌中 介费增加，以及客户资源的拓展，也增加了相关的费用。 报告期内，公司不但实现了风电业务战略南移，而且在国家电网、轨道交通领域做了充足准备，为公司在大件物流行 业兼并重组奠定了基础。公司管理层通过业务培训等方式不断提升业务人员的创新思维与业务能力，客户满意度明显提高。 2016 年 8 月公司成功挂牌新三板，成为非上市公众公司，有助于提高公司的影响力和价值。 报告期内，公司联合清华大学汽车工程系对‘逸群大件物流管理系统’进行了 2.0 版本的升级。为公司下一步资源优 化整合提供了技术支持。 报告期内公司主营业务、主要产品和服务、商业模式未发生重大变化，成本结构、收入模式未变动，核心技术团队稳 定。公司所处行业未发生重大变化，季节性、周期性特征不明显。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 74,770,044.12 -35.63% 100.00% 116,161,111.40 275.54% 100.00% 营业成本 62,355,720.32 -36.96% 83.40% 98,916,814.73 266.49% 85.15% 毛利率 16.60% - - 14.85% - - 管理费用 9,421,885.55 40.29% 12.60% 6,716,103.08 16.51% 5.78% 销售费用 2,558,602.91 37.55% 3.42% 1,860,091.57 487.54% 1.60% 财务费用 460,275.77 -28.19% 0.62% 640,941.83 61.97% 0.55% 营业利润 -349,830.07 -104.80% -0.47% 7,283,844.29 235.41% 6.27% 营业外收入 2,200,000.01 1821.84% 2.94% 114,473.87 - 0.10% 营业外支出 27,859.12 1922.09% 0.04% 1,377.74 - - 净利润 1,116,399.92 -79.88% 1.49% 5,547,546.59 483.95 4.78% 项目重大变动原因： （1）营业收入：本年度营业收入较上年同期下降 35.63%，营业收入大幅下滑的原因是公司主要从事风电设备的运输 服务，因 2016 年为“十三五”规划的开局之年，风电项目的立项及审批、招投标再到实际实施全部较上年同期大幅延期， 因此造成收入暂时性下滑。此外，考虑到部分地区风电消纳能力有限及弃风限电等并网因素，本年风电项目新增装机容量 较去年同期略有下滑，而海上风电项目呈现出引领未来风电行业发展的趋势。针对以上风电发展的变动情况，公司亦积极 拓展海上风电运输项目，但受招投标期间长、特种运输设备研发及准备时间长等因素的影响，报告期内海上风电项目产生 收入较少。 （2）营业成本：本年度营业成本较上年同期下降 36.96%，公司营业成本主要分为两大部分：一是自营的运费成本如 项目经理及司机的工资、油费、过路过桥费等，二是外协运费，随着本年度公司业务量暂时性下降，公司自营成本随着业 务量的减少而减少。另一方面，由于公司业务量下降，公司对外部运力的需求降低，因此外协运费亦出现较大幅度下降， 综上两方面原因本年度营业成本出现下降。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 11 （3）管理费用：本年度管理费用较上年同期增长了 40.29%，一方面随着公司挂牌新三板，公司为提供管理水平，加 大了人才引进力度，如本年母公司逸群股份的财务部、商务部相应管理岗位增加 2 人，加之上年陆续引进财务总监、商务 总监等高级管理岗，使本年度职工薪酬较上年增加 90 万；公司挂牌新三板使中介费用增加 232 万，综合上述两方面，公司 管理费用有较大幅度提升。 （4）销售费用：本年度销售费用较上年同期增长 37.55%，本年度公司为解决客户单一性问题，不断加大市场开发力 度，使销售人员职工薪酬增加了 37 万，已经相关的差旅费、市场推广费等均有增加，销售费用亦有较大幅度增加。 （5）财务费用：本年度财务费用较上年同期减少了 28.19%，主要原因为本年度公司随着挂牌新三板，融资渠道进一 步拓展，下半年通过银行贷款和保理贷款对外融资 1404.8 万元并逐步替代高息的融资租赁，上述低息融资逐步降低了公司 的利息支出，而同比上年公司主要通过融资租赁方式进行融资，利息成本较高。 （6）营业利润：本年度营业利润较上年同期下降了 104.80%，一方面营业收入的下降使得公司营业利润出现较大幅度 的降低,另一方面公司在提升管理水平、开拓市场方面投入较大的人力、物力，使得相应的管理费用、销售费用有所增加。 上述两方面共同影响使得营业利润出现较大幅度下滑。 （6）营业外收入：本年度营业外收入主要为挂牌新三板的政府补贴款 220 万。 （7）营业外支出：本年度营业外支出主要为税收滞纳金，金额为 27,859.12 元。 （8）净利润：本年度公司净利润较上年同期下降了 79.88%，一方面由于 2016 年为“十三五”规划的开局之年，风电 项目的立项及审批、招投标再到实际实施全部较上年同期大幅延期，公司业务量下滑导致公司营业收入出现较大幅度的下 滑，另一方面，公司在提升管理水平、市场开拓方面均投入了较大人力、物力，使得公司的管理费用、销售费用均有较大 幅度的增加，此外，公司挂牌新三板使中介费用增加了 232 万元，暂时性降低本年的净利润。综上，本年度净利润较上年 同期出现了下降。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 72,031,647.72 60,137,619.24 114,619,757.35 97,637,490.87 其他业务收入 2,738,396.40 2,218,101.08 1,541,354.05 1,279,323.86 合计 74,770,044.12 62,355,720.32 116,161,111.40 98,916,814.73 按产品或区域分类分析：单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 风电项目 72,031,647.72 96.34% 114,619,757.35 98.67% 其他 2,738,396.40 3.66% 1,541,354.05 1.33% 收入构成变动的原因： 公司主要从事风电设备的运输服务，2016 年风电设备运费收入占比为 96.34%，公司收入构成未发生重大变化。此外， 2016 年公司积极尝试承接了非风电项目以拓宽业务领域，2016 年其他运费收入占比为 3.66%，较上期增加了 175.19%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -17,338,236.95 9,601,944.55 投资活动产生的现金流量净额 -8,133,082.54 -20,995,588.70 筹资活动产生的现金流量净额 16,526,409.09 21,018,000.00 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额减少：由于 2016 年为“十三五”规划的开局之年，风电项目的立项及审批、招投标再 到实际实施全部较上年同期大幅延期，使本年度公司营业收入较上年同期下降 35.63%，营业收入下降对应销售回款下降 37.24%，此外，年终在途项目如华能书声二期运输项目、内蒙古固阳虹景运输项目等大型项目较多，报告期内支付的项目 运营款项未随销售回款出现大比例下降，另一方面，公司本年度为提升内部管理水平、加大市场拓展力度，加大了对财务、 商务、市场等人才的引进力度，如本年母公司逸群股份的财务部、商务部、市场部相应岗位增加 3 人，加之上年陆续引进 财务总监、商务总监等高级管理岗，使职工薪酬的付现支持较上年同期增加了 35.96%，综合以上方面，公司经营活动产生 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 12 的现金流量净额出现较大幅度的下滑。 2.投资活动产生的现金流量净额增加：主要原因为本年度公司购置专业运输车辆的支出为 8,133,082.54 元，较上年同 期购置车辆支出基本持平；而上年同期公司收购南京逸群等六家公司而支付的价款为 12,517,455.33 元，本年未发生公司 收购，因此投资活动产生的现金净流出大幅减少。 3.筹资活动产生的现金流量净额减少，公司本年度现金流入主要来源于类金融机构融资，以及股东的资金支持，随着 本年业务量的下滑，公司对外融资下降，因此使得筹资活动产生的现金净流入较上年同期减少。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中海北方物流有限公司 18,818,243.70 25.17% 否 2 广东明阳风电产业集团有限公司 11,653,423.42 15.59% 否 3 天津开发区华捷物流有限公司 6,860,720.85 9.18% 否 4 中船重工(重庆)海装风电设备有限公司 5,080,090.09 6.79% 否 5 山东中车同力钢构有限公司 4,681,147.80 6.26% 否 合计 47,093,625.86 62.98% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 逸群(北京)运输有限公司 6,621,481.13 10.62% 否 2 青岛成盛翔大件运输有限公司 5,797,614.38 9.30% 否 3 安徽九逸运输有限责任公司 4,151,531.53 6.66% 否 4 张北驰腾达大件货物运输有限公司 2,058,108.10 3.30% 否 5 山东明骏大件运输有限公司 1,840,711.71 2.95% 否 合计 20,469,446.86 32.83% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 1 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 报告期内，未发生研发支出。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 1,492,717.62 -84.98% 1.70% 9,937,628.02 3072.20 13.29% -87.23% 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 13 % 应收账款 40,553,003.55 23.93% 46.13% 32,723,389.29 461.73% 43.78% 5.38% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 20,700,664.23 13.80% 23.55% 18,190,581.97 135.53% 24.34% -3.23% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 14,048,000.00 100.00% 15.98% - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 87,905,878.73 17.60% - 74,749,265.57 215.93% - - 资产负债项目重大变动原因： （1）货币资金：货币资金较上年末余额减少 84.98%，主要由于 2016 年为“十三五”开局之年，项目较往年开工延后的影 响，年终在途项目如华能书声二期运输项目、内蒙古固阳虹景运输项目等大型项目使用资金较多，而上年末公司收到股东 的增资款项，使得上年末持有的货币资金余额相对较大。 （2）应收账款：应收账款较上年末余额增加了 23.93%，主要原因为 2016 年为“十三五”规划的开局之年，风电项目的立 项及审批、招投标再到实际实施全部较上年同期出现延期，因此在公司本年末中出现了较多未结算的项目，因此造成本年 末时点的应收账款余额较大。 （3）短期借款增加，主要原因为新三板挂牌后，增强了公司对外融资能力，通过银行贷款等方式对外融资 1404.8 万元， 主要用于补充流动资金，保证公司日常运转。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司出资（参股）设立两家子公司北京逸群物流有限公司、禹城逸群大件物流有限公司。 1.北京逸群物流有限公司成立于 2016 年 7 月 27 日，注册资本为人民币 200 万元，经营范围：道路货物运输；仓储服 务；包装服务；技术推广服务；道路货运代理；经济贸易咨询。 逸群股份以货币出资 60 万元，占注册资本的 30%。北京逸群物流有限公司股东陈松将其所持有的 28%股权表决权在日常的 经营管理活动中全权委托给逸群股份代为处理。据此，逸群股份持有北京逸群物流有限公司的表决权比例为 58%，逸群股 份对北京逸群物流有限公司进行实际控制，并纳入合并范围。 2.禹城逸群大件物流有限公司成立于 2016 年 7 月 25 日，注册资本为人民币 1,000 万元，主要为国家电网工程提供大 件物流服务。经营范围：普通货运，大型物件运输，货运代理，货物配送，仓储、装卸服务（以上均不含危险化学品运输， 不含快递业务）；物流管理及方案设计；停车场服务；车辆维修、租赁服务；汽车配件销售；机械设备租赁服务。 逸群股份以货币出资 350 万元，占注册资本的 35%。禹城逸群大件物流有限公司股东倪建军将其所持有的 33%股权表决 权在日常的经营管理活动中全权委托给逸群股份有限公司代为处理。据此，逸群股份持有禹城逸群大件物流有限公司的表 决权比例为 68%，逸群股份对禹城逸群大件物流有限公司进行实际控制，并纳入合并范围。 3.天津逸群物流有限公司成立于 2015 年 5 月 15 日，注册资本为人民币 1,000 万元，经营范围：仓储服务；货运代理 服务；装卸搬倒服务；商务信息咨询；机械设备租赁；钢材、建筑装饰材料、五金交电、机械设备、汽车（不含小轿车） 及配件批发兼零售；普通货运、大型物件运输（四类）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 逸群股份以货币出资 245 万元，占注册资本的 24.5%。根据《天津逸群物流有限公司公司章程》约定，逸群股份表决 权比例为 75.5%。逸群股份对天津逸群物流有限公司进行实际控制，并纳入合并范围。 报告期内该公司对挂牌公司利润贡献达到公司合并净利润 34.55%，营业收入为 12,582,170.04 元，净利润为 385,749.93 元。 4.天津九逸物流有限公司成立于 2014 年 4 月 8 日，注册资本为人民币 490 万元，经营范围：国内货物联运代理服务； 代办保税仓储服务；装卸搬倒服务；商务信息咨询；自有机械设备租赁；钢材、建筑装饰材料、五金交电、机械设备、汽 车（不含小轿车）及配件的销售；吊装服务；普通货运、货物专用运输（集装箱）、大型物件运输（四类）（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 14 逸群股份以货币出资 249.90 万元，占注册资本的 51.00%。逸群股份对天津九逸物流有限公司进行实际控制，并纳入 合并范围。 5.青岛逸群达运输有限公司成立于 2010 年 10 月 14 日，注册资本为人民币 800 万元，经营范围：普通货运，货物专用 运输，大型货物运输（依据交通运输主管部门核发的《道路运输许可证》开展经营活动）。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动）。 逸群股份以货币出资 408.00 万元，占注册资本的 51.00%。逸群股份对青岛逸群达运输有限公司进行实际控制，并纳 入合并范围。 报告期内该公司对挂牌公司利润贡献达到公司合并净利润 15.99%，营业收入为 14,118,625.42 元，净利润为 178,550.45 元。 6.山东九逸运输有限公司成立于 2014 年 2 月 7 日，注册资本为人民币 615 万元，经营范围：普通货运；大型货物运输 （四类）；汽车配件、建材、钢材、服饰、鞋帽、电子产品、机械设备、五金交电、日用品、办公用品、化工产品（不含危 险化学品、易制毒品）、健身器材的批发、零售；非生产性废旧物资回收（不含报废汽车、危险废物及生产性废旧金属、境 外可利用废物）；国内货运代理；建筑劳务分包（凭资质证经营）；机械设备租赁（不含融资性租赁）以及其他按法律、法 规、国务院决定等规定未禁止和不需经营许可的项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 逸群股份以货币出资 315.00 万元，占注册资本的 51.22%。逸群股份对山东九逸运输有限公司进行实际控制，并纳入 合并范围。 7.南京逸群大件运输有限公司成立于 2012 年 3 月 20 日，注册资本为人民币 1,080 万元，经营范围：普通货运、大型 物件运输（1）、大型物件运输（2）、大型物件运输（3）、大型物件运输（4）；仓储服务；搬运装卸服务；货物包装服务； 公路货运代理；车辆租赁；经济信息咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 逸群股份以货币出资 550.80 万元，占注册资本的 51.00%。逸群股份对南京逸群大件运输有限公司进行实际控制，并 纳入合并范围。 8.西安九逸物流有限公司成立于 2015 年 8 月 21 日，注册资本为人民币 204 万元，经营范围：许可经营项目：大型物 件运输（四类）（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动）。 逸群股份以货币出资 104.00 万元，占注册资本的 50.98%。逸群股份对西安九逸物流有限公司进行实际控制，并纳入 合并范围。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 （一）有利因素 1.国家政策支持 现代物流业已经成为我国产业结构升级调整的重要支柱性行业，受到了国家的高度重视，国家已先后出台多部法律法 规以及政策，对现代物流业进行重点支持。《国务院关于印发物流业调整和振兴规划的通知》、《国务院关于加快发展服务业 的若干意见》、《国家发展改革委关于印发促进综合交通枢纽发展的指导意见的通知》以及《物流业发展中长期规划》 （2014-2020）等一系列政策文件，明确了要加快现代物流业发展，建立和完善现代物流服务体系，提升物流业发展水平。 物流行业将在我国国民经济中扮演更加重要的角色。 2.宏观经济稳定增长 国家十三五规划，突出了战兴装备产业的发展及国家重点工程的建设，尤其在清洁能源、海洋工程装备、航空工程装 备、轨道交通装备及国家电网工程方面做了重点规划，为我国的大件物流市场提供广阔的发展空间。 3. 行业发展 国家能源局印发的《风电发展“十三五”规划》中，明确了“十三五”期间风电发展目标和建设布局。规划指出到 2020 年底，风电累计并网装机容量确保达到 2.1 亿千瓦以上，其中海上风电并网装机容量达到 500 万千瓦以上; 轨道交通领域， 国家“八纵八横”的战略规划；国家电网工程的特高压电网及智能电网的建设都为大件物流市场提供持续的发展需求。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 15 4.信息技术的不断发展和进步 目前，随着我国产业结构日益走向规模化和专业化，伴随信息技术的大量应用、电子商务的兴起以及对成本控制要求 的提升，大件物流行业也开始进入了信息化阶段。这能够极大程度地解决物流信息传导迟滞、错误而降低物流效率的弊病， 物流的信息化程度在未来将会有较大的提升空间。 （二）不利因素 1.物流成本偏高 2016 年 9 月 21 日交通运输部实施新《超限运输车辆行驶公路管理规定》，新政实施后，所有超限运输车辆将逐步过 渡为标准车型，淘汰落后不规范的运力，迫使公路运输企业从人工成本、车辆自重、运输效率等方面进行变革。公路运输 费用势必上涨，运输成本的提高将会在整个产业链上进行传导。 2.专业化水平参差不齐 目前，风电物流企业中， ‘小、弱、微’企业占半数以上。企业人员专业化程度不高，运营资金有限，竞争力弱等 因素，制约了企业的发展，从而造成物流服务水平参差不齐，同时，也影响到物流产业的快速发展。 3、风电市场的战略布局的调整，从以三北为主的市场格局，逐步转移到华南、西南及沿海的各省。逸群股份原有的运 力布局主要在长江以北地区，现在需要整体调整，会增加成本的投入。 （四）竞争优势分析 公司致力于大件物流，注重物流技术的研发和运营系体系的建设，是大件物流领域新型的创业公司。 1. 客户资源优势 公司的客户资源主要是大型的风电制造企业，例如中船重工（重庆）海装风电设备有限公司、广东明阳风电产业集团 有限公司、中材科技风电叶片股份有限公司、华仪风能有限公司、中车风电有限公司、华能新能源股份有限公司等国内优 秀的国企、央企及上市公司； 2.物流技术优势 经过多年在大件物流领域的深耕，不断积累经验，钻研技术，公司于 2016 年获得专利证书，并将专利设备有效地投入 到项目运营中，满足了风电物流中对叶片山地倒运的高难度要求，从而降低了物流成本，增强了公司的竞争力。 3．公司制度优势 报告期内，针对公司发展现状和发展目标，公司对制度体系作出优化和完善。同时，公司组织员工学习、熟练各项制 度，注重在日常工作中狠抓落实各项规章制度，以最优质的作业标准为公司客户提供最优质的服务。 4．业务团队优势 报告期内，公司管理团队全部来自国内同行业专业机构，深耕大件物流行业，并对各自负责板块各有见长，优势互补。 公司通过不断打造多元化、多层次的员工发展通道，将公司的发展愿景与个人的职业生涯紧密结合，配以完善的薪酬体系、 绩效管理体系和股权激励等多种方式，从而留住核心人才，与企业同发展、共成长。 5.信息技术优势 报告期内，公司联合清华大学汽车工程系，对“大件物流物流信息系统”进行 2.0 版升级，增加了全球定位系统（GPS） 功能，并完善了客户管理、项目管理、动力管理、运输管理、商务管理及财务管理等信息技术，从而将信息技术广泛应用 于大件物流领域的各个环节，解决了需求多样化、运营非标准化及信息不对称的行业集中问题，提升了整体的运营效率和 企业的内控管理能力。并联合清华大学汽车工程系、中国大件物流协会，开启大件物流路网数据的建设工作。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务 管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标稳健；管理层、核心员工队伍稳定。报告 期内不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 1.实现安全运营 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 16 报告期内，公司高度重视安全运营管理，开展员工安全操作教育，无重大安全事故发生。 2.保证服务质量 报告期内，公司严格贯彻质量标准体系，努力为社会提供优质安全服务，最大限度地满足客户的需求，对社会和公众 负责。 3.环境保护与资源节约 报告期内，公司加强节能减排，降低能耗和污染物排放水平，有效实现资源节约和环境保护。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 从宏观经济方面： 1.风电物流行业：国家能源在《风电发展“十三五”规划》中，指出到2020年底，风电累计并网装机容量确保达到2.1 亿瓦以上，其中海上风电并网装机容量达到500万千瓦以上。为风电物流的平稳发展提供了广阔的空间。 2.轨道交通-轨道机车行业：国家发改委、交通运输部、铁路总公司等部门联合出台了《中长期铁路网规划》，明确到 2025年，中国高速铁路通车里程将达到3.8万公里，比现在差不多翻一倍，形成‘八纵八横’的高铁网。同时，在城市轨道 交通领域，国务院发布《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》，综合交通总里程达到540万公里左右。国家在铁路、 城市轨道交通领域的建设规划，为大件物流市场创造了新的契机。 3.国家电网建设工程：十三五”期间，国内输变电行业将实现稳步增长，一方面，随着特高压、可再生能源技术的推进 和电网建设投资的加大，在全国范围内实现资源优化配置的能源发展战略;另一方面，随着新型城镇化、工业转型升级、农 业现代化等终端用电负荷呈现增长快、变化大、多样化的新趋势，下一步电网投资的重点也将向配电网转移，配电设备的增 速将是输电设备的 2 倍。国家特高压电网与智能电网5-10年的建设规划为大件物流创建新的市场需求。 从行业环境方面： 今年，交通运输部等 6 部门《关于鼓励支持运输企业创新发展的指导意见》中提到，主要任务：鼓励支持运输企业协同 创新；鼓励支持运输企业组织创新，推进运输企业“双创”。充分发挥企业的创新主体作用，鼓励支持运输企业推进大众创 业、万众创新，构建众创、众包、众扶、众筹等支撑平台，形成创业与创新、线上与线下、政府与市场相结合的创新格局； 鼓励支持运输企业技术创新，加大企业技术创新投入，促进新装备新技术应用；鼓励支持运输企业服务创新，大力发展“互 联网+”高效物流，支持运输企业建设跨行业、跨区域的综合物流信息服务平台，提高物流信息对接效率等。 （二）公司发展战略 战略定位：成为大件物流行业技术创新、模式创新和行业标准制定的践行者。 战略方向：抓住国家能源变革的契机，深度融合运输行业供给侧，推动大件物流的技术创新、信息化管理平台建设，创 新商业模式，全力将公司打造成为优秀的大件物流行业的领航者。 公司将在风电物流的基础上，发展轨道交通，国家电网，重大件物流版块业务，增加公司在大件物流行业的竞争优势， 提升市场份额，推动企业快速发展。 （三）经营计划或目标 2017 年，公司在风电物流、国家电网、轨道交通等领域开展兼并重组的同时，更加注重大件物流运营体系及管理系统的 建设，加速行业运营的标准化进程，以实现资源的优化配置，提高整体运营效率。 （四）不确定性因素 不适用 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 17 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）自有运力不足风险 公司业务发展较快，目前自有运力尚不能完全满足公司业务需求，因此存在着同外部公司及个人业务合作的情形。 应对措施：在报告期内及后续的业务发展中，公司通过以下几方面降低外协成本： 1.加大核心动力的投入； 2.对于市场上优势运力资源进行兼并重组； 3.提升自有运力资源的优化与配置，从而降低外协成本。 （二）公司治理和内控风险 在有限公司期间，公司治理不尽完善，存在相关会议届次不清等情形。股份公司成立后，公司建立了较为健全的三会 议事规则及相关规章制度，公司内部控制环境得到优化，内部控制制度得到完善。但是，由于股份公司成立至今运营时间 较短，公司管理层的规范意识需进一步提高，因此公司仍存在一定公司治理和内部控制不完善的风险。 应对措施：报告期内，公司通过建立多项管理制度对公司运营、财务、人事、采购、付款、报告等工作进行了细致的 梳理规划，同时公司董事会及管理层严格按照三会制度的要求履行任期责任，从而使逸群股份的内部管理水平在报告期内 有了较大提升，为企业的年度规划及发展夯实了管理基础。 （三）子公司管理风险 为解决同业竞争,整合主营业务资源,提高资产经营效率,公司于报告期内进行了资产重组。该资产重组主要是公司将与 主营业务相关的、具有实际经营业务的参股公司收购为控股子公司。本次资产重组后,公司控制的公司增加到6家, 同时, 公司新设立两家参股子公司。报告期内,公司控制的公司增加至8家,使得公司在经营管理、内部控制、决策执行、信息传递 等方面的管理要求不断提高。若公司不能对其控制的下属子公司进行有效管理,则会对公司的整体运营造成不利影响。 应对措施：公司在对控股子公司收购后，建立了统一的管理制度，在合同审核、印信管理等方面实行了集中审批制度， 同时实施了公司及子公司内部资金归集管理，并利用运营软件平台对子公司的业务运营、项目管理、人事等管理要素实现 了全方位的管理控制，从而在报告期内快速提高了控股子公司的管理水平。 （四）运输途中及突发事故风险 公司的主营业务为风电大件物流。风电设备在运输过程中可能由于天气、地形、人为等因素造成所运输设备不同程度 的损坏，在拆卸、装运、运输和安装等环节存在突发事故风险，从而影响合同的履行，给公司造成损失。 应对措施：公司制定了完善的《安全管理制度》，并出台了《装卸货检查规范》、《车辆维修保养规范》、《项目经理培 训办法》、《驾驶员定期培训办法》等相关办法、规范。定期培训、加强安全意识、责任落实至个人。 （二） 报告期内新增的风险因素 因国家政策导致公司成本上升的风险： 2016 年 9 月 21 日交通运输部实施新《超限运输车辆行驶公路管理规定》，新政实施后，所有超限运输车辆将逐步过渡 为标准车型，淘汰落后不规范的运力，迫使公路运输企业从人工成本、车辆自重、运输效率等方面进行变革。公路运输费 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 18 用势必上涨，运输成本的提高将会在整个产业链上进行传导。 应对措施：公司凭借大件运输（四类）资质优势，合理调用自有运力，降低运输成本；并甄选合适供应商，在互利共 赢的基础上，与供应商建立稳定的战略合作关系；同时发挥‘大件运输管理平台’大数据优势，实现对物流各环节的有效 管控，增加企业的竞争力和抗风险能力。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用。 （二）关键事项审计说明： 不适用。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 19 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 6,000,000.00 8,917,199.34 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 6,000,000.00 8,917,199.34 注：公司于 2016 年 8 月 26 日披露《关于预计 2016 年 9-12 月日常性关联交易公告》 （公告编号：2016-011）， 对 2016 年 9-12 月日常性关联交易进行预计，预计金额为 6,000,000.00 元，关联交易性质为股东为支持 公司发展提供的资金支持。由于下半年，项目集中执行，资金需求骤增,2016 年 9-12 月实际发生金额 8,917,199.34 元，超出预计金额 2,917,199.34。公司已于 2017 年 4 月 24 日召开的第一届董事会第十二 次会议审议《关于补充确认 2016 年 9-12 月超出预计金额的日常性关联交易的公告的议案》，对超出预计 金额进行补充确认，并披露《关于补充确认 2016 年 9-12 月超出预计金额的日常性关联交易的公告》（公 告编号：2017-012）。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 马传铎、罗云、杨腾云 担保 10,000,000.00 是 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 20 马传铎、杨喜梅、杨腾云、罗云 担保 5,000,000.00 是 马传铎、杨喜梅 担保 1,000,000.00 是 吕超、朱瑶 担保 500,000.00 是 杨喜梅 资金拆入 6,056,819.88 是 朱瑶 资金拆入 669,171.06 是 田金旺 资金拆入 230,000.00 是 马伯桥 资金拆入 139,032.12 是 王师录 资金拆入 70,929.67 是 陈转 资金拆入 49,408.52 是 吕超 资金拆入 866,471.80 是 李强 资金拆入 155,650.00 是 朱瑶 资金拆入 18,828.94 是 马伯桥 资金拆入 212,000.00 是 李强 资金拆入 402,864.18 是 马传铎 资金拆入 1,362,000.00 是 南京九逸新能源科技有限公司 资金拆入 158,200.00 是 薛奎元 资金拆入 498,721.30 是 总计 - 27,390,097.47 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内发生的偶发性关联交易，在于满足公司正常的经营发展需要，不存在损害公司股东利益的情况，不会对公司 独立性产生影响，不会对公司财务状况产生影响，公司亦不会因以上关联交易以上关联方产生依赖。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 报告期内，公司投资设立了两家子公司，情况如下： 1.根据逸群股份《公司章程》、《对外投资管理制度》规定，逸群股份出资人民币 60 万元设立子公司，由董事长马传铎 先生审批通过。北京逸群物流有限公司成立于 2016 年 7 月 27 日，注册资本为人民币 200 万元，经营范围：道路货物运输； 仓储服务；包装服务；技术推广服务；道路货运代理；经济贸易咨询。 逸群股份公司以货币出资 60 万元，占注册资本的 30%。北京逸群物流有限公司股东陈松将其所持有的 28%股权表决权 在日常的经营管理活动中全权委托给逸群股份代为处理。据此，逸群股份持有北京逸群物流有限公司的表决权比例为 58%， 逸群股份对北京逸群物流有限公司进行实际控制，并纳入合并范围。 2. 2016 年 7 月 5 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于设立禹城逸群大件物流有限公司的 议案》。禹城逸群大件物流有限公司成立于 2016 年 7 月 25 日，注册资本为人民币 1000 万元，主要为国家电网工程提供大 件物流服务。经营范围：普通货运，大型物件运输，货运代理，货物配送，仓储、装卸服务（以上均不含危险化学品运输， 不含快递业务）；物流管理及方案设计；停车场服务；车辆维修、租赁服务；汽车配件销售；机械设备租赁服务。 逸群股份以货币出资 350 万元，占注册资本的 35%。禹城逸群大件物流有限公司股东倪建军将其所持有的 33%股权表决 权在日常的经营管理活动中全权委托给逸群股份有限公司代为处理。”据此，逸群股份持有禹城逸群大件物流有限公司的 表决权比例为 68%，逸群股份对禹城逸群大件物流有限公司进行实际控制，并纳入合并范围。 （四）承诺事项的履行情况 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 21 1.承诺事项：公司及子公司合法规范经营的承诺 承诺人：公司控股股东及实际控制人、南京逸群、青岛逸群达、山东九逸、天津九逸、天津逸群物流、西安九逸全体 股东。 履行情况：在报告期内，承诺人严格履行上述承诺。 2.承诺事项：关于避免同业竞争的承诺 承诺人：公司控股股东及实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东、公司董事、监事、高级管理人员。 履行情况：在报告期内，承诺人严格履行上述承诺。 3.承诺事项：关于南京逸群大件运输有限公司合法规范外协合作的承诺 承诺人：公司控股股东及实际控制人、南京逸群股东。 履行情况：在报告期内，公司采取措施加强自身动力，严格核查外协合作方的资质，规范经营。 4.承诺事项：关于有限公司整体变更为股份公司所涉个人所得税事项的承诺 承诺人：公司全体股东 履行情况：在报告期内，承诺人严格履行上述承诺。 5.承诺事项：股东关于关联交易及不占用公司资金的承诺函 承诺人：公司全体股东 履行情况：在报告期内，承诺人严格履行上述承诺。 6.承诺事项：实际控制人关于为员工缴纳社保公积金的承诺 承诺人：公司控股股东 履行情况：在报告期内，承诺人严格履行上述承诺。 7.承诺事项：关于对子公司实缴出资的承诺函 承诺人：南京逸群大件运输有限公司：朱瑶 天津九逸物流有限公司：李强、马伯桥 天津逸群物流有限公司：殷立俊 西安九逸物流有限公司：王师录、王媛媛、陈转 履行情况：在报告期内，承诺人严格履行上述承诺。 8.承诺事项：关于保证公司合法合规聘用货运司机的承诺 承诺人：公司控股股东及实际控制人 履行情况：在报告期内，承诺人严格履行上述承诺。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 马传铎 质押 4,000,000.00 19.05% 为公司融资提供担保 罗 云 质押 2,000,000.00 9.52% 为公司融资提供担保 杨腾云 质押 300,000.00 1.43% 为公司融资提供担保 累计值 0 6,300,000.00 30.00% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 报告期内，公司股东为公司融资提供了股权质押担保。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 22 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 21,000,000 100.00% - - - 其中：控股股东、实际控制人 11,642,000 55.44% - - - 董事、监事、高管 17,711,000 84.34% - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - - 21,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - - 11,642,000 55.44% 董事、监事、高管 - - - 17,711,000 84.34% 核心员工 - - - - - 总股本 21,000,000 - 0 21,000,000 - 普通股股东人数 12 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 马传铎 11,432,000 - 11,432,000 54.44% 11,432,000 - 2 罗 云 2,226,000 - 2,226,000 10.60% 2,226,000 - 3 杨腾云 1,554,000 - 1,554,000 7.40% 1,554,000 - 4 陈士柱 1,260,000 - 1,260,000 6.00% 1,260,000 - 5 张守礼 1,176,000 - 1,176,000 5.60% 1,176,000 - 6 吴秀花 1,000,000 - 1,000,000 4.76% 1,000,000 - 7 田金旺 819,000 - 819,000 3.90% 819,000 - 8 阎海威 693,000 - 693,000 3.30% 693,000 - 9 刘 洋 210,000 - 210,000 1.00% 210,000 - 10 杨喜梅 210,000 - 210,000 1.00% 210,000 - 合计 20,580,000 0 20,580,000 98.00% 20,580,000 0 前十名股东间相互关系说明： 马传铎先生与杨喜梅女士为夫妻关系, 上述股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为马传铎先生。马传铎先生持有公司 1143.2 万股股份，占公司总股本的 54.44%，持股比例超过 50%， 为公司控股股东。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 23 马传铎先生，董事长、总经理，1982 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2004 年 6 月，毕业于徐州工程学 院旅游英语专业，专科学历。2004 年 6 月至 2005 年 12 月，在上海楚基物流有限公司任业务部业务经理；2006 年 1 月至 2008 年 10 月，在南京矗立运输有限公司任经理；2008 年 10 月至 2012 年 12 月，在天津鲁禹运输有限公司任经理；2013 年 5 月至 2016 年 3 月，任有限公司经理；2016 年 4 月至今，任股份公司董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 公司控股股东为马传铎，实际控制人为马传铎与杨喜梅夫妻二人。马传铎先生持有公司 1143.2 万股股份，占公司总 股本的 54.44%，持股比例超过 50%，为公司控股股东。杨喜梅女士为马传铎先生之妻，持有公司 21 万股股份，占公司总股 本的 1%。马传铎先生与杨喜梅女士夫妻二人合计持有公司 55.44%的股份，对公司实施共同控制，为公司的实际控制人。 报告期内，公司实际控制人未发生变更。 马传铎先生，董事长、总经理，1982 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2004 年 6 月，毕业于徐州工程 学院旅游英语专业，专科学历。2004 年 6 月至 2005 年 12 月，在上海楚基物流有限公司任业务部业务经理；2006 年 1 月至 2008 年 10 月，在南京矗立运输有限公司任经理；2008 年 10 月至 2012 年 12 月，在天津鲁禹运输有限公司任经理；2013 年 5 月至 2016 年 3 月，任有限公司经理；2016 年 4 月至今，任股份公司董事长、总经理。 杨喜梅女士，总经理助理，1978 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2007 年 1 月，毕业于青岛大学英语专 业，本科学历。2003 年 9 月至 2005 年 3 月，在山东梁山宏志中学任教师；2005 年 3 月至 2007 年 1 月，就读于青岛大学 英语专业；2007 年 2 月至 2008 年 12 月，自由职业；2009 年 1 月至 2010 年 12 月，在天津鲁禹运输有限公司任财务部出 纳；2011 年 1 月至 2013 年 5 月，自由职业；2013 年 6 月至 2016 年 3 月，任有限公司经理；2016 年 4 月至今，任股份公 司总经理助理。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 24 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 保证借款 招商银行股份有限公司天津分行 1,000,000.00 5.87% 2016.06.24-2017.06.23. 否 保证借款 天津武清村镇银行股份有限公司 崔黄口支行 5,000,000.00 7.00% 2016.11.15-2017.11.14. 否 售后回租 狮桥融资租赁(中国)有限公司 1,100,000.00 15.00% 2016.11.05.-2017.01.05. 否 售后回租 中关村科技租赁有限公司 1,300,000.00 6.60% 2016.12.01.-2017.11.30 否 售后回租 中关村科技租赁有限公司 1,550,000.00 6.60% 2016.11.02.-2017.11.01. 否 售后回租 中关村科技租赁有限公司 1,150,000.00 6.60% 2016.10.27.-2017.10.26. 否 质押借款 天津汇融商业保理有限公司 1,770,000.00 14.40% 依据帐期 否 质押借款 狮桥融资租赁(中国)有限公司 678,000.00 15.00% 依据帐期 否 保证借款 中国建设银行股份有限公司南京 市新街口支行 500,000.00 6.29% 2016.07.20.-2017.07.19. 否 合计 - 14,048,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公 司领取薪 酬 马传铎 董事长、总经理 男 35 专科 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 罗 云 董事、副总经理 男 37 专科 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 杨腾云 董事、副总经理 男 34 本科 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 刘 洋 董事、财务总监 男 39 本科 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 李 龙 董事、董事会秘书 女 42 本科 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 陈士柱 监事会主席 男 44 专科 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 田金旺 监事 男 38 专科 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 赵 莹 监事 女 41 本科 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变 动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票 期权数量 马传铎 董事长、总经理 11,432,000 - 11,432,000 54.44% - 罗 云 董事、副总经理 2,226,000 - 2,226,000 10.60% - 杨腾云 董事、副总经理 1,554,000 - 1,554,000 7.40% - 刘 洋 董事、财务总监 210,000 - 210,000 1.00% - 李 龙 董事、董事会秘书 210,000 - 210,000 1.00% - 陈士柱 监事会主席 1,260,000 - 1,260,000 6.00% - 田金旺 监事 819,000 - 819,000 3.90% - 赵莹 监事 0 - 0 0.00% - 合计 - 17,711,000 0 17,711,000 84.34% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 26 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 17 17 运营人员 21 21 财务人员 12 12 行政人员 12 11 员工总计 62 61 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 15 15 专科 16 15 专科以下 31 31 员工总计 62 61 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、报告期内公司员工保持相对稳定，无重大变化。 2、公司鼓励并支持员工参加提升职业技能的培训。报告期内持续对公司管理层进行了公司规范化经营的政策、法规培训。 3、报告期内公司建立了薪酬和绩效考核体系，激发了员工工作活力，并形成留住人才和吸引人才的机制，最终推进公司发 展战略的实现。 4、报告期内，不存在需公司承担费用的离退休职工。 报告期内，依据《劳动合同法》和地方相关法规、规范性文件，公司与所有员工签订《劳动合同》，定期向员工支付薪酬， 依法为员工办理养老、医疗、失业、生育、工伤等社会保险、缴纳住房公积金，并为员工代扣代缴个人所得税。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，核心技术人员：马传铎、罗云、田金旺。 马传铎先生：董事长、总经理，1982 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2004 年 6 月，毕业于徐州工程学院 旅游英语专业，专科学历。2004 年 6 月至 2005 年 12 月，在上海楚基物流有限公司任业务部业务经理；2006 年 1 月至 2008 年 10 月，在南京矗立运输有限公司任经理；2008 年 10 月至 2012 年 12 月，在天津鲁禹运输有限公司任经理；2013 年 5 月 至 2016 年 3 月，任有限公司经理；2016 年 4 月至今，任股份公司董事长、总经理。 罗云先生：罗云先生，董事，1980 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2014 年 8 月毕业于山东省师范大学物 流专业，专科学历。2003 年 12 月至 2004 年 1 月，在山东半岛酒业有限公司任配酒员；2004 年 2 月至 2007 年 3 月，在深圳 半岛实业有限公司任业务经理；2007 年 4 月至 2008 年 4 月，在青岛银地物流有限公司负责车务管理，2008 年 4 月至今，在 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 27 青岛逸群达运输有限公司任总经理；2016 年 4 月至今，任股份公司董事、副总经理。 田金旺先生，监事，1979 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2012 年毕业于南京政治学院经济与行政管理学 院，本科学历。2003 年 9 月至 2007 年 8 月，在北京公交公司报刊管理公司任运输部派送员；2007 年 10 月至 2009 年 5 月， 在北京四海宏达兴货运代理公司任销售部区域经理；2009 年 5 月至 2011 年 12 月，在青岛鲁鹏大件物流公司任业务部区域经 理；2011 年 12 月至 2013 年 12 月，在天津鲁禹运输有限公司任市场部区域经理；2014 年 1 月至今，在山东九逸运输有限公 司任经理；2016 年 4 月至今，任股份公司监事。 报告期内，核心技术人员无变动。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 28 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 和中国证监会有关法律法规及规范性文件的要求的相关规定，本年度制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《股份公司投资者关系管理办法》、 《股份公司重大信息内部报告制度》、《股份公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《股份公司防范控股股东及其他 关联方资金占用制度》、《股份公司投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制 度》、《内幕信息知情人登记管理制度》内部治理制度。 报告期内，公司不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运行。公司的股东大会、董事会、 监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规和《公司章程》的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和 义务。公司重大经营决策、投资决策和财务决策均按照《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了股东大会、董事会、监事会的现代企业治理制度，与治理机制相配套，公司还制定了《公司章程》、“三会” 议事规则、对外投资、对外担保、关联交易等管理制度，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务 规则》等法律、法规及规范性文件的要求。通过对上述制度的实施，畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参 与公司经营、监督企业运营的积极性，保障了公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情权、 参与权、质疑权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 本年度中,公司的重要决策均按照《公司章程》和相关议事规则的规定进行,履行了相应法律程序。截至报告期末,公司 未出现违法、违规现象和重大缺陷,公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席相关会议,并履行相关权利义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 12 月 26 日召开的 2016 年第七次临时股东大会，审议通过了《关于修改<天津逸群运输股份有限公司章程>的议 案》。对《公司章程》做如下修改： 一、 原章程：第四十三条股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权： （十四）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 50%的事项； （十五）审议交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 50%以 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 29 上且绝对金额超过【2000】万元的事项； （十六）审议交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50% 以上且绝对金额超过【5000】万元的事项； （十七）审议交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上且绝对金额超过【500】万元的事项； 现修订为： （十四）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 50%的事项； （十五）审议交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 50%以上且绝对金额超过 3000 万 元的事项； （十六）审议交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50% 以上且绝对金额超过 5000 万元的事项； （十七）审议交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上且绝对金额超过 500 万元的事项； 二、原章程：第七十九条下列事项由股东大会以特别决议通过： （四）审议公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产 30%的事项； （五）审议交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 30%以上且绝对金额超过【500】万 元的事项； （六）审议交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 30%以 上且绝对金额超过【500】万元的事项； （七）审议交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 30%以上且绝对金额超过【200】万元的事项； 现修订为： （四）审议公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产 50%的事项； （五）审议交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 50%以上且绝对金额超过 3000 万 元的事项； （六）审议交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以 上且绝对金额超过 5000 万元的事项； （七）审议交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上且绝对金额超过 500 万元的事项； 三、原章程：第一百 O 六条董事会行使下列职权： （八）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 30%的事项； （九）审议交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 30%以上且绝对金额超过【1000】 万元的事项； （十）审议交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 30％ 以上且绝对金额超过【3000】万元的事项； （十一）审议交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 30％以上且绝对金额超过【300】万元的事项； 现修订为： （八）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 40%的事项； （九）审议交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 40%以上且绝对金额超过 2000 万 元的事项； （十）审议交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 40％ 以上且绝对金额超过 3000 万元的事项； （十一）审议交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 40％以上且绝对金额超过 400 万元的事项； 四、原章程：第一百一十二条董事长行使下列职权： （三）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 10%的事项； （四）审议交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 10%以上且绝对金额超过【100】万 元的事项； （五）审议交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10％ 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 30 以上且绝对金额超过【100】万元的事项； （六）审议交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上且绝对金额超过【80】万元的事项； 现修订为： （三）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 20%的事项； （四）审议交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 20%以上且绝对金额超过 1000 万 元的事项； （五）审议交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 20％ 以上且绝对金额超过 2000 万元的事项 （六）审议交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 20％以上且绝对金额超过 300 万元的事项； 五、原章程：第一百二十九条总经理对董事会负责，行使下列职权： （八）审议公司在一年内购买、出售重大资产占公司最近一期经审计总资产 20%以下的事项； （九）审议交易的成交金额（包括承担的债务和费用）低于公司最近一期经审计净资产 20%或绝对金额在【500】万元以 下的事项； （十）审议交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入低于公司最近一个会计年度经审计营业收入的 20% 或绝对金额在【2000】万元以下的事项； （十一）审议交易产生的利润低于公司最近一个会计年度经审计净利润的 20%或绝对金额在【200】万元以下的事项； 现修订为： （八）审议公司在一年内购买、出售重大资产占公司最近一期经审计总资产 20%以下的事项； （九）审议交易的成交金额（包括承担的债务和费用）低于公司最近一期经审计净资产 20%或绝对金额在 1000 万元以下 的事项； （十）审议交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入低于公司最近一个会计年度经审计营业收入的 20% 或绝对金额在 2000 万元以下的事项； （十一）审议交易产生的利润低于公司最近一个会计年度经审计净利润的 20%或绝对金额在 300 万元以下的事项； 六、原章程：第一百三十四条公司董事会指定专人负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料 管理等事宜。 现修订为：第一百三十四条公司董事会秘书是公司与全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称为“全国股转 公司”）、主办券商的指定联络人，董事会秘书对公司和董事会负责，行使下列职权： （一）负责公司信息披露事务，协调公司信息披露工作，组织制定公司信息披露事务管理制度，督促公司及相关信息披 露义务人遵守信息披露相关规定； （二）负责公司信息披露的保密工作，组织制定保密制度工作和内幕信息知情人报备工作，防止公司内幕信息泄露，并 在内幕信息泄露时及时采取补救措施，同时向主办券商和全国股转公司报告并公告； （三）负责公司股东大会和董事会会议的组织筹备工作，参加股东大会、董事会、监事会会议及高级管理人员相关会议， 负责董事会会议记录工作并签字确认，负责公司股东大会和董事会会议文件保管以及公司股东资料管理等事宜； （四）负责公司投资者关系管理和股东资料管理工作，协调公司与证券监管机构、股东及实际控制人、证券服务机构、 媒体等之间的信息沟通； （五）负责督促董事会及时回复主办券商督导问询以及全国股转公司监管问询； （六）负责组织董事、监事和高级管理人员进行证券法律法规、部门规章和全国股转系统业务规则的培训；督促董事、 监事和高级管理人员遵守证券法律法规、部门规章、全国股转系统业务规则以及公司章程，切实履行其所作出的承诺。在知 悉公司作出或者可能作出违反有关规定的决议时，及时提醒董事会并向主办券商或者全国股转公司报告； （七）本章程或董事会授权的其他职权。董事会秘书列席董事会会议。第一百三十五条董事会秘书应制订董事会秘书工 作规则，报董事会批准后实施。 七、原章程：第八章投资者关系 现修订为： 第八章信息披露与投资者关系管理 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 31 此章节在原来内容的基础上，增加的内容如下： 第一百五十一条公司及其信息披露义务人应当按照法律、行政法规和全国股转公司的规定，真实、准确、完整、及时地 披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司及其信息披露义务人应当向所有投资者同时公开披露信息。公 司董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时。 第一百五十二条公司设立信息披露事务部门，由董事会秘书负责管理，并制定《天津逸群运输股份有限公司信息披露管 理制度》，报董事会批准后实施。 第一百五十三条公司董事、监事、高级管理人员和公司相关人员应当支持、配合董事会秘书在信息披露方面的工作，为 董事会秘书履行信息披露职责提供便利条件。 第一百五十四条董事会秘书为履行信息披露职责有权了解公司的财务和经营情况，参加涉及信息披露的有关会议，查阅 涉及信息披露的所有文件，并要求公司有关部门和人员及时提供相关资料和信息。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 报告期内,董事会共召开了 9 次会议,审议通过的 事项具体如下: 第一届董事会第一次会议审议通过了: 1.《关于选举马传铎为天津逸群运输股份有限公司 第一届董事会董事长的议案》 2.《关于聘任马传铎为天津逸群运输股份有限公司 总经理的议案》 3.《关于聘任杨腾云为天津逸群运输股份有限公司 副总经理的议案》 4.《关于聘任罗云为天津逸群运输股份有限公司副 总经理的议案》 5.《关于聘任刘洋为天津逸群运输股份有限公司财 务总监的议案》 6.《关于聘任李龙为天津逸群运输股份有限公司董 事会秘书的议案》 7.《关于制定<天津逸群运输股份有限公司总经理 工作细则>的议案》 8.《关于制定<天津逸群运输股份有限公司董事会 秘书工作规则>的议案》 9。《关于制定<天津逸群运输股份有限公司信息披 露管理制度>的议案》 10.《关于制定<天津逸群运输股份有限公司投资者 关系管理制度>的议案》 11.《关于制定<天津逸群运输股份有限公司重大信 息内部报告制度>的议案》 12.《关于制定<天津逸群运输股份有限公司年报信 息披露重大差错责任追究制度>的议案》 第一届董事会第二次会议审议通过了: 1.《关于设立禹城逸群大件物流有限公司的议案》 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 32 第一届董事会第三次会议审议通过了: 1.《关于股东为公司融资提供股权质押担保的议 案》 第一届董事会第四次会议审议通过了: 1.《2016 年半年报告的议案》 2.《关于补充确认 2016 年 1-8 月偶发性关联交易 的议案》 3.《关于预计 2016 年 9 月~12 月日常性关联交易 的议案》; 第一届董事会第五次会议审议通过了: 1.《关于控股股东就公司及子公司与中关村发展集 团签署售后回租协议提供担保的关联交易的议案》 2.《关于控股股东就公司与狮桥融资(中国)有限公 司签署售后回租协议提供担保的关联交易的议案》 第一届董事会第六次会议审议通过了: 1.《同意公司与中关村科技租赁有限公司签订《融 资租赁合同》的议案》 第一届董事会第七次会议审议通过了: 1.《关于同意公司为南京逸群大件运输有限公司在 其与中关村科技租赁有限公司签订<融资租赁合 同>提供连带责任保证的议案》 2.《关于同意公司为青岛逸群达运输有限公司在其 与中关村科技租赁有限公司签订《融资租赁合同》 提供连带责任保证的议案》 第一届董事会第八次会议审议通过了: 1.《关于公司股东为公司融资提供担保的议案》 第一届董事会第九次会议审议通过了: 1.《关于公司控股股东就天津逸群物流有限公司与 金惠商业保理(天津)有限公司合作保理业务提供 担保的议案》 2.《关于公司续聘大华会计师事务所(特殊普通合 伙)的议案》 3.《关于修改<公司章程>的议案》 4.《关于修改<公司董事会秘书工作规则>的议案》 5.《关于修改<公司董事会议规则>的议案》 6.《关于修改<股东大会议事规则>的议案》 7.《关于修改<总经理工作细则>的议案》 8.《内幕信息知情人登记管理制度的议案》 监事会 3 第一届监事会第一次会议审议通过了: 1.《关于选举公司第一届监事会主席的议案》 第一届监事会第二次会议审议通过了: 1.《关于公司股东为公司融资提供股权质押担保的 议案》; 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 33 第一届监事会第三次会议审议通过了: 1.《公司 2016 年半年报告的议案》 2.《关于补充确认 2016 年 1-8 月偶发性关联交易 的议案》 3.《关于预计 2016 年 9 月~12 月日常性关联交易 的议案》 股东大会 7 2016 年第一次临时股东大会,审议通过了: 1.《关于天津逸群运输股份有限公司筹建情况报告 的议案》 2.《关于设立天津逸群运输股份有限公司的议案》 3.《关于天津逸群运输股份有限公司设立费用的议 案》 4.《关于制定<天津逸群运输股份有限公司章程(草 案)>的议案》 5.《关于选举天津逸群运输股份有限公司第一届董 事会成员的议案》 6.《关于选举天津逸群运输股份有限公司第一届监 事会股东代表监事的议案》 7.《关于制定<天津逸群运输股份有限公司股东大 会议事规则>的议案》 8.《关于制定<天津逸群运输股份有限公司董事会 议事规则>的议案》 9.《关于制定<天津逸群运输股份有限公司监事会 议事规则>的议案》 10.《关于制定<天津逸群运输股份有限公司关联交 易管理办法>的议案》 11.《关于制定<天津逸群运输股份有限公司对外担 保管理制度>的议案》 12.《关于制定<天津逸群运输股份有限公司防范控 股股东及其他关联方资金占用制度>的议案》 13.《关于制定<天津逸群运输股份有限公司投资管 理制度>的议案》 14.《关于天津逸群运输股份有限公司申请股票进 入全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的 议案》 15.《关于天津逸群运输股份有限公司申请股票在 全国中小企业股份转让系统采取协议转让方式公 开转让的议案》 16.《关于授权董事会全权办理股份公司设立及申 请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公 开转让相关事宜的议案》 2016 年第二次临时股东大会,审议通过了: 1.《关于设立禹城逸群大件物流有限公司的议案》 2016 年第三次临时股东大会,审议通过了: 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 34 1.《关于股东为公司融资提供股权质押担保的议 案》 2016 年第四次临时股东大会,审议通过了: 1.《关于补充确认 2016 年 1-8 月偶发性关联交易 的议案》 2.《关于预计 2016 年 9 月~12 月日常性关联交易 的议案》 2016 年第五次临时股东大会,审议通过了: 1.《关于控股股东就公司及子公司与中关村发展集 团签署售后回租协议提供担保的关联交易的议案》 2.《关于控股股东就公司与狮桥融资(中国)有限公 司签署售后回租协议提供担保的关联交易的议案》 2016 年第六次临时股东大会,审议通过了: 1.《关于公司股东为公司融资提供担保的议案》 2016 年第七次临时股东大会,审议通过了: 1.《关于公司控股股东就天津逸群物流有限公司与 金惠商业保理(天津)有限公司合作保理业务提供 担保的议案》 2.《关于公司续聘大华会计师事务所(特殊普通合 伙)的议案》 3.《关于修改<公司章程>的议案》 4.《关于修改<公司董事会秘书工作规则>的议案》 5.《关于修改<公司董事会议规则>的议案》 6.《关于修改<东大会议事规则>的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项， 均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则的规定，决议内容没有违反相关法律、行政法规和公司章程等规定的情形， 会议程序规范。公司三会参会人员符合《公司法》等法律法规的任职要求。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》 等法律、法规和股转公司相关业务规则等要求，履行各自的权利和义务，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公 司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。报告期内，公司治理有效运行，未出现违法、违规现象。 （四）投资者关系管理情况 为规范公司与投资者和潜在投资者之间信息沟通，促进公司与投资者之间建立长期、稳定的良性关系，提升公司的诚 信形象，根据《公司法》、《证券法》、《业务规则》、《公司章程》及其他有关法律、法规和规定，结合公司实际情况，公司制 定了《投资者关系管理办法》，完善投资者信息沟通渠道，并明确公司董事长为投资者关系管理事务的第一责任人，公司董 事会秘书负责具体管理公司投资者关系，在董事长的领导下，开展投资者关系管理工作。通过电话、电子邮件、微信、在股 转系统网上发布公告、现场接待投资机构或投资人考察等途径与公司的未来投资者保持沟通利息，回复相关问题，增强投资 者对公司的了解。公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台()及时按照相关法律法规的要求进行 信息披露,保护投资者权益。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 35 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面具有完全的独立性，并拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、 公司业务独立 公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，未受到公司控股股 东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到 不良影响。 2、 公司资产独立 公司在股份公司改制时，公司整体承继了有限公司的业务、资产、机构及债权、债务。公司资产完整，公司资产与发 起人资产产权清晰、界定明确。公司拥有独立的经营场所、经营设备和配套设施。截至报告期末，本公司控股股东、实际控 制人没有占用公司的资金、资产及其他资源的情况。 3、 公司人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序选举或聘任产生；公司的总经理、 副总经理和财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担 任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员均只在公司任职并领 薪，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领薪的情形。公司建立了独立的人事档案制度，建立了人事 聘用、任免与考核奖惩制度，与公司员工签订了劳动合同，建立了独立的工资管理、福利与社会保障制度。 4、 公司财务独立 公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司独立在银行开户，依法独 立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。截至本报告披 露之日，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情 形。 5、 公司机构独立 公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为公司最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监 督机构，并设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，不受控股股东和实际控制人 的干预，与控股股东、实际控制人控制的其他企业之间在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合 署办公的情形。 综上所述，报告期内，公司在业务、资产、人员、机构、财务方面与公司股东、实际控制人及其控制的其他关联方均 完全分开和独立，具有独立完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制 定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。随着公司业务的发展和经营管理的需求，公司将 对内部控制制度不断完善和修改，以保障公司健康稳步运行。 1. 会计核算体系 报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定, 从公司自身情况出发, 制定会计核算的具体细则制度,并 按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 36 2. 财务管理体系 报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下, 做到有序工作、严格管理,继续完 善公司财务管理体系。 3. 风险控制体系 报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事 前防范、事中控制等措施, 从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度， 执行情况良好。公司已制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》。该制度已经公司第一届董事第一次会议审议通过，并 经公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 37 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大华审字[2017]005616 号 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7#楼 12 层 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 殷宪锋、王鑫 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 大华审字[2017]005616号 天津逸群运输股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津逸群运输股份有限公司(以下简称逸群股份公司)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是逸群股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 38 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，逸群股份公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了逸 群股份公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：殷宪锋 中国·北京 中国注册会计师：王鑫 二〇一七年四月二十四日 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 39 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 注释 1 1,492,717.62 9,937,628.02 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 注释 2 279,000.00 0.00 应收账款 注释 3 40,553,003.55 32,723,389.29 预付款项 注释 4 6,597,380.67 4,056,435.17 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 注释 5 14,946,611.08 3,190,886.46 买入返售金融资产 - - 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 注释 6 1,227,435.20 0.00 流动资产合计 65,096,148.12 49,908,338.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 注释 7、注释 37 20,700,664.23 18,190,581.97 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 注释 8 481,837.98 557,763.84 开发支出 - - 商誉 注释 9 937,046.90 937,046.90 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 40 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 注释 10 144,181.50 104,243.49 其他非流动资产 注释 11 546,000.00 5,051,290.43 非流动资产合计 22,809,730.61 24,840,926.63 资产总计 87,905,878.73 74,749,265.57 流动负债： 短期借款 注释 12 14,048,000.00 - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 注释 13 14,280,434.94 22,729,995.03 预收款项 注释 14 39,600.00 144,600.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 注释 15 1,243,650.35 113,260.07 应交税费 注释 16 3,382,524.66 2,581,437.78 应付利息 注释 17 35,435.00 - 应付股利 - - 其他应付款 注释 18 7,921,132.73 3,298,343.90 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 注释 19 1,408,626.61 4,570,336.19 其他流动负债 - - 流动负债合计 42,359,404.29 33,437,972.97 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 注释 20 - 1,917,292.37 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 注释 10 162,674.42 235,804.63 其他非流动负债 - - 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 41 非流动负债合计 162,674.42 2,153,097.00 负债合计 42,522,078.71 35,591,069.97 所有者权益（或股东权益）： 股本 注释 21 21,000,000.00 21,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 注释 22 1,559,287.71 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 注释 23 1,039,872.34 543,000.95 盈余公积 注释 24 76,294.70 155,928.77 一般风险准备 - - 未分配利润 注释 25 3,703,007.17 4,401,126.82 归属于母公司所有者权益合计 27,378,461.92 26,100,056.54 少数股东权益 18,005,338.10 13,058,139.06 所有者权益总计 45,383,800.02 39,158,195.60 负债和所有者权益总计 87,905,878.73 74,749,265.57 法定代表人：马传铎 主管会计工作负责人：刘洋 会计机构负责人：蔡博 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 544,005.63 175,537.09 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 注释 1 25,621,234.05 4,158,575.42 预付款项 2,840,830.89 3,122,083.63 应收利息 43,755.88 - 应收股利 - - 其他应收款 注释 2 13,928,224.31 1,807,575.56 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 42,978,050.76 9,263,771.70 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 42 长期股权投资 注释 3 18,727,000.00 18,727,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 8,310,131.32 5,850,073.00 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 481,837.98 557,763.84 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 66,043.44 52,401.93 其他非流动资产 546,000.00 427,350.43 非流动资产合计 28,131,012.74 25,614,589.20 资产总计 71,109,063.50 34,878,360.90 流动负债： 短期借款 10,170,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 16,561,941.06 5,269,949.62 预收款项 2,921,232.00 1,688,232.00 应付职工薪酬 90,989.59 72,816.07 应交税费 1,062,073.71 566,510.53 应付利息 21,520.00 - 应付股利 - - 其他应付款 16,458,369.14 3,529,932.95 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 54,654.74 871,740.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 47,340,780.24 11,999,181.17 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 43 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 47,340,780.24 11,999,181.17 所有者权益： 股本 21,000,000.00 21,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 1,559,287.71 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 446,048.58 319,892.02 盈余公积 76,294.70 155,928.77 未分配利润 686,652.27 1,403,358.94 所有者权益合计 23,768,283.26 22,879,179.73 负债和所有者权益总计 71,109,063.50 34,878,360.90 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 注释 26 74,770,044.12 116,161,111.40 其中：营业收入 74,770,044.12 116,161,111.40 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 注释 26 75,119,874.19 108,877,267.11 其中：营业成本 62,355,720.32 98,916,814.73 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 注释 27 163,637.62 413,088.35 销售费用 注释 28 2,558,602.91 1,860,091.57 管理费用 注释 29 9,421,885.55 6,716,103.08 财务费用 注释 30 460,275.77 640,941.83 资产减值损失 注释 31 159,752.02 330,227.55 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 44 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - 汇兑收益（损失以“0”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -349,830.07 7,283,844.29 加：营业外收入 注释 32 2,200,000.01 114,473.87 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 注释 33 27,859.12 1,377.74 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 1,822,310.82 7,396,940.42 减：所得税费用 注释 34 705,910.90 1,849,393.83 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,116,399.92 5,547,546.59 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 781,533.99 3,946,760.93 少数股东损益 334,865.93 1,600,785.66 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损 益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后 净额 - - 七、综合收益总额 1,116,399.92 5,547,546.59 归属于母公司所有者的综合收益总额 781,533.99 3,946,760.93 归属于少数股东的综合收益总额 334,865.93 1,600,785.66 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.04 0.79 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 45 （二）稀释每股收益 0.04 0.79 法定代表人：马传铎 主管会计工作负责人：刘洋 会计机构负责人：蔡博 （四）母公司利润表单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 注释 4 41,039,791.45 14,629,929.99 减：营业成本 注释 4 35,767,183.82 10,752,135.86 营业税金及附加 96,269.85 8,410.69 销售费用 1,121,741.38 84,731.88 管理费用 4,964,959.89 1,799,900.31 财务费用 257,456.97 383,537.37 资产减值损失 54,566.05 157,141.17 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,222,386.51 1,444,072.71 加：营业外收入 2,200,000.00 - 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 - 5.79 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 977,613.49 1,444,066.92 减：所得税费用 214,666.52 436,864.64 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 762,946.97 1,007,202.28 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损 益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 46 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 762,946.97 1,007,202.28 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 63,860,216.20 101,765,883.85 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 注释 35.1 3,899,836.69 3,605,593.61 经营活动现金流入小计 67,760,052.89 105,371,477.46 购买商品、接受劳务支付的现金 59,373,304.12 83,406,561.04 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,642,632.41 3,414,740.70 支付的各项税费 2,948,620.63 3,967,936.60 支付其他与经营活动有关的现金 注释 35.2 18,133,732.68 4,980,294.57 经营活动现金流出小计 85,098,289.84 95,769,532.91 经营活动产生的现金流量净额 -17,338,236.95 9,601,944.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 47 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 8,133,082.54 8,478,133.37 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 12,517,455.33 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 8,133,082.54 20,995,588.70 投资活动产生的现金流量净额 -8,133,082.54 -20,995,588.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,327,000.00 21,018,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,327,000.00 5,018,000.00 取得借款收到的现金 17,238,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 注释 35.3 19,807,296.81 - 筹资活动现金流入小计 41,372,296.81 21,018,000.00 偿还债务支付的现金 8,269,001.95 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 276,292.63 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 注释 35.4 16,300,593.14 - 筹资活动现金流出小计 24,845,887.72 - 筹资活动产生的现金流量净额 16,526,409.09 21,018,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -8,944,910.40 9,624,355.85 加：期初现金及现金等价物余额 9,937,628.02 313,272.16 六、期末现金及现金等价物余额 992,717.62 9,937,628.02 法定代表人：马传铎 主管会计工作负责人：刘洋 会计机构负责人：蔡博 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 24,570,970.13 17,021,389.99 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 1,599,254.71 1,014,146.37 经营活动现金流入小计 26,170,224.84 18,035,536.36 购买商品、接受劳务支付的现金 25,726,840.72 11,684,662.14 支付给职工以及为职工支付的现金 1,366,170.73 892,031.27 支付的各项税费 826,781.22 497,652.72 支付其他与经营活动有关的现金 9,478,601.87 936,862.10 经营活动现金流出小计 37,398,394.54 14,011,208.23 经营活动产生的现金流量净额 -11,228,169.70 4,024,328.13 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 4,447,188.89 1,599,218.43 投资支付的现金 - 18,727,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 4,447,188.89 20,326,218.43 投资活动产生的现金流量净额 -4,447,188.89 -20,326,218.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 16,000,000.00 取得借款收到的现金 13,360,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 6,903,743.75 4,854,654.74 筹资活动现金流入小计 20,263,743.75 20,854,654.74 偿还债务支付的现金 4,007,085.26 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 212,831.36 915,569.43 支付其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 3,772,511.64 筹资活动现金流出小计 4,719,916.62 4,688,081.07 筹资活动产生的现金流量净额 15,543,827.13 16,166,573.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -131,531.46 -135,316.63 加：期初现金及现金等价物余额 175,537.09 310,853.72 六、期末现金及现金等价物余额 44,005.63 175,537.09 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 49 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,000,000.00 - - - - - - 543,000. 95 155,928.77 - 4,401,126.82 13,058,139.06 39,158,195.60 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,000,000.00 - - - - - - 543,000. 95 155,928.77 - 4,401,126.82 13,058,139.06 39,158,195.60 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 1,559,287.71 - - 496,871. 39 -79,634.07 - -698,119.65 4,947,199.04 6,225,604.42 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 781,533.99 334,865.93 1,116,399.92 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - 4,327,000.00 4,327,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 4,327,000.00 4,327,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 76,294.70 - -76,294.70 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 50 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - 76,294.70 - -76,294.70 - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 1,559,287.71 - - - -155,928.77 - -1,403,358.9 4 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 1,559,287.71 - - - -155,928.77 - -1,403,358.9 4 - - （五）专项储备 - - - - - - - 496,871. 39 - - - 285,333.11 782,204.50 1．本期提取 - - - - - - - 759,155. 66 - - - 517,974.26 1,277,129.92 2．本期使用 - - - - - - - -262,284 .27 - - - -232,641.15 -494,925.42 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 21,000,000.00 - - - 1,559,287.71 - - 1,039,87 2.34 76,294.70 - 3,703,007.17 18,005,338.10 45,383,800.02 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - 20,018.4 0 55,208.54 - 555,086.12 - 5,630,313.06 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 51 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - 20,018.4 0 55,208.54 - 555,086.12 0.00 5,630,313.06 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 16,000,000.00 - - - - - - 522,982. 55 100,720.23 - 3,846,040.70 13,058,139.06 33,527,882.54 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,946,760.93 1,600,785.66 5,547,546.59 （二）所有者投入和减少 资本 16,000,000.00 - - - - - - - - - 0.00 11,271,237.80 27,271,237.80 1．股东投入的普通股 16,000,000.00 - - - - - - - - - - - 16,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - 11,271,237.80 11,271,237.80 （三）利润分配 - - - - - - - - 100,720.23 - -100,720.23 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - 100,720.23 - -100,720.23 - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 52 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 522,982. 55 - - - 186,115.60 709,098.15 1．本期提取 - - - - - - - 522,982. 55 - - - 186,115.60 709,098.15 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 21,000,000.00 - - - - - - 543,000. 95 155,928.77 - 4,401,126.82 13,058,139.06 39,158,195.60 法定代表人：马传铎 主管会计工作负责人：刘洋 会计机构负责人：蔡博 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,000,000.00 - - - - - - 319,892.02 155,928.77 1,403,358.94 22,879,179.73 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,000,000.00 - - - - - - 319,892.02 155,928.77 1,403,358.94 22,879,179.73 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - 1,559,287.71 - - 126,156.56 -79,634.07 -716,706.67 889,103.53 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 762,946.97 762,946.97 （二）所有者投入和 - - - - - - - - - - - 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 53 减少资本 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 76,294.70 -76,294.70 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 76,294.70 -76,294.70 - 2．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - 1,559,287.71 - - - -155,928.77 -1,403,358.94 - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 1,559,287.71 - - - -155,928.77 -1,403,358.94 - （五）专项储备 - - - - - - - 126,156.56 - - 126,156.56 1．本期提取 - - - - - - - 146,299.30 - - 146,299.30 2．本期使用 - - - - - - - -20,142.74 - - -20,142.74 （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 21,000,000.00 - - - 1,559,287.71 - - 446,048.58 76,294.70 686,652.27 23,768,283.26 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 54 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - 20,018.40 55,208.54 496,876.89 5,572,103.83 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - 20,018.40 55,208.54 496,876.89 5,572,103.83 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 16,000,000.00 - - - - - - 299,873.62 100,720.23 906,482.05 17,307,075.90 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,007,202.28 1,007,202.28 （二）所有者投入和 减少资本 16,000,000.00 - - - - - - - - - 16,000,000.00 1．股东投入的普通股 16,000,000.00 - - - - - - - - - 16,000,000.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 100,720.23 -100,720.23 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 100,720.23 -100,720.23 - 2．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 - - - - - - - - - - - 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 55 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 299,873.62 - - 299,873.62 1．本期提取 - - - - - - - 299,873.62 - - 299,873.62 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 21,000,000.00 - - - - - - 319,892.02 155,928.77 1,403,358.94 22,879,179.73 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 56 财务报表附注 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 天津逸群运输股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为天津逸群运输有 限公司，由马传铎、杨喜梅、罗云、杨腾云、吴秀花等 12 名自然人共同出资设立。公司统 一社会信用代码为：9112022206685720XD，并于 2016 年 8 月 11 日在全国中小企业股份转 让系统挂牌，股票代码：838513。 经过历年的增资及股权转让，截止2016年12月31日，本公司累计发行股本总数2,100.00 万股，注册资本为人民币 2,100.00 万元，注册地址：天津市武清区曹子里乡花城中路东侧综 合办公楼 302-15（集中办公区），总部地址：天津滨海高新区华苑产业园区海泰华科三路 1 号 6 号楼 907，马传铎和杨喜梅为公司共同实际控制人。 (二) 公司业务性质和主要经营活动 本公司属交通运输行业，公司专注于风电设备的工程运输和倒装运输，是风电运输领域 技术创新和整体物流方案的设计和提供商。 (三) 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 24 日批准报出。 二、 合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的主体共 8 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 天津九逸物流有限公司 控股子公司 2 51.00 100.00 青岛逸群达运输有限公司 控股子公司 2 51.00 51.00 南京逸群大件运输有限公司 控股子公司 2 51.00 51.00 山东九逸运输有限公司 控股子公司 2 51.22 51.22 西安九逸物流有限公司 控股子公司 2 50.98 100.00 天津逸群物流有限公司 控股子公司 2 24.50 75.50 北京逸群物流有限公司 控股子公司 2 30.00 58.00 禹城逸群大件物流有限公司 控股子公司 2 35.00 68.00 子公司持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 57 单位的依据说明详见“附注九、（一）在其他主体中的权益”。 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加二户，具体为： 名称 变更原因 北京逸群物流有限公司 2016 年 8 月 15 日新设成立 禹城逸群大件物流有限公司 2016 年 7 月 6 日新设成立 合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。 三、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合 称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规 定，编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生 重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、 重要会计政策、会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或 多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 58 （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2． 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终 控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并 中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价 结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投 资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账 面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前 持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益， 暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当 期损益。 3． 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后， 计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投 资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该 股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有 股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全 部转入合并日当期的投资收益。 4． 为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 59 生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的 从权益中扣减。 (五) 合并财务报表的编制方法 1． 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的 单独主体）均纳入合并财务报表。 2． 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确 认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现 金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合 并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角 度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产 负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公 司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其 财务报表进行调整 （1） 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最 终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权 投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 60 确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的 被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关 的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2） 处置子公司或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投 资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 61 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权 之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在 丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3） 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 (六) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1． 合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情 况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通 常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营 安排划分为共同经营： （1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利 和承担义务。 （2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利 和承担义务。 （3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利 和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续 依赖于合营方的支持。 2． 共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则 的规定进行会计处理： （1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 62 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经 营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投 出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的， 本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方 之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符 合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确 认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同 经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进 行会计处理。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1． 外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记 账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生 的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形 成的汇兑差额计入其他综合收益。 2． 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合 收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外 币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 63 原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分 相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营 企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营 的比例转入处置当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1． 金融工具的分类 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合 取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类 别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2． 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或 金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期 采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的 衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量 且其变动计入损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、 或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流 量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生 工具的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公 允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 64 确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收 益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确 认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2） 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在 活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合 同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3） 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力 持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利 息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保 持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至 到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投 资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入 其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是， 遇到下列情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场 利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件 所引起。 （4） 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他 金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将 取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损 失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可 供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 65 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3． 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4． 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 66 5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先 使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不 可观察输入值。 6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1） 发行方或债务人发生严重财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的 数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少 且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提 高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化， 使权益工具投资人可能无法收回投资成本； （8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资 于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一 年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其 成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波 动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金 额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值， 按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 67 的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权 益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收 盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获 得的补偿金额后确定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其 他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出 的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公 允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可 供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现 金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值 损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 金融资产在转回日的摊余成本。 7． 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条 件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (十) 应收款项 1． 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：单项应收款项期末余额 100 万元以上且占应收款项期末余额 10%以上。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款 项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2． 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一 起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 68 合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据： 组合名称 计提方法 确定组合的依据 关联方组合 不计提坏账准备 对于纳入本公司合并范围的子公司进行分类 账龄组合 账龄分析法 包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历 史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款 项的账龄进行信用风险组合分类 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 采用账龄分析法计提坏账准备 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 0.50 0.50 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 30.00 30.00 4－5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3． 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额 进行计提。 4． 其他计提方法说明 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 长期股权投资 1． 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下 和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣 减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 69 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2． 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成 本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的 权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合 营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵 销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 70 3． 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实 施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定 的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成 本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有 被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面 价值，并计入当期营业外收入。 （2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照 原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资 时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的 有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转 入当期损益。 （3） 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同 控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4） 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 71 表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会 计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4． 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计 入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权 益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不 能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工 具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差 额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处 置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控 制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续 计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务 报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期 股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 72 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益。 5． 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大 影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参 与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权 利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该 单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额 相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合 考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类 似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位 之间发生重要交易； （4）向被投资单位派出管理人员； （5）向被投资单位提供关键技术资料。 (十二) 固定资产 1． 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2． 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实 质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3． 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准 备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 73 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 直线法 4-6 5.00 15.83-23.75 电子设备及其他 直线法 3-5 5.00 19.00-31.67 （2） 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固 定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 4． 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确 定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内 计提折旧。 (十三) 在建工程 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 74 1． 在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资 本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。 2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资 产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本 调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十四) 借款费用 1． 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合 资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2． 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3． 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 75 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4． 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 (十五) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利技 术使用权和软件使用权。 1． 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2． 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定 的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 76 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿 命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命 依据 专利技术使用权 5-20 年 约定或使用年限 软件使用权 5 年 约定或使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数 存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2） 使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于 使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如 果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开 发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开 发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (十六) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在 减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 77 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的 账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益 的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与 商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组 合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账 面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上 的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 (十八) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1． 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部 予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将 应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2． 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本 养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的 应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 78 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3． 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时 和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动 关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的 退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险 费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部 退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条 件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险 费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的 差异于发生时计入当期损益。 4． 其他长期职工福利 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间， 将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (十九) 预计负债 1． 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2． 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 79 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十) 收入 提供劳务收入确认时间的具体判断标准 公司提供劳务收入确认，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 公司将客户指定的风电机组设备在要求的时间内运抵指定的地点，并得到客户方现场验 收人员的签收确认，取得客户方的签字确认回单时作为收入确认时点。合同约定需要返还风 电设备运输支架的，以收到客户签字的确认回单时为收入确认时点。 (二十一) 政府补助 1． 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2． 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶 持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3． 会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取 得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 80 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1． 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时 具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该 交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延 所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 2． 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不 影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时 间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延 所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税 负债或是同时取得资产、清偿债务。 (二十三) 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租 赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1． 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 81 分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金 额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期 收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2． 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 (二十四) 重要会计政策、会计估计的变更 1． 会计政策变更 本报告期重要会计政策未变更。 2． 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 五、 财务报表列报项目变更说明 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）。 《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科 目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设 税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表 中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值 税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额 应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示；“应交 税费——待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负 债”或“其他非流动负债”项目列示。 本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于 2016 年 5 月 1 日至该规定施行之间发生的 交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 82 2016 年 5 月 1 日之后发生的印花税从“管理费用”调整至“税金及附加”55,606.25 元；对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于 2016 年财务报表中可比 期间的财务报表也不予追溯调整。 六、 税项 税种 计税依据 税率（%） 增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入（营改增试点 地区适用应税劳务收入） 11 城市维护建设税 实缴流转税税额 7 教育费附加 按应缴纳流转税额计缴 3 地方教育费附加 按应缴纳流转税额计缴 2 企业所得税 应纳税所得额 25 七、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释1． 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 2,416.47 166,447.29 银行存款 990,301.15 9,771,180.73 其他货币资金 500,000.00 合计 1,492,717.62 9,937,628.02 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 借款保证金 500,000.00 合计 500,000.00 注释2． 应收票据 1． 应收票据的分类 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 279,000.00 合计 279,000.00 2． 期末公司已背书且资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 5,568,237.18 合计 5,568,237.18 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 83 注释3． 应收账款 1． 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 40,908,118.31 100.00 355,114.76 0.87 40,553,003.55 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合计 40,908,118.31 100.00 355,114.76 0.87 40,553,003.55 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 33,027,705.48 100.00 304,316.19 0.92 32,723,389.29 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合计 33,027,705.48 100.00 304,316.19 0.92 32,723,389.29 应收账款分类的说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 39,627,985.00 198,139.93 0.50 1－2 年 990,518.31 99,051.83 10.00 2－3 年 289,615.00 57,923.00 20.00 合计 40,908,118.31 355,114.76 2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提的坏账准备为 50,798.57 元，无收回或转回的坏账准备。 3． 本期无实际核销的应收账款 4． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 广东明阳风电产业集团有限公司 7,956,700.01 19.45 39,783.50 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 84 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 中海北方物流有限公司 7,892,657.65 19.29 39,463.29 华仪风能有限公司 3,796,000.00 9.28 18,980.00 中船重工（重庆）海装风电设备有限公司 3,899,800.00 9.53 19,499.00 中海集团物流有限公司 2,880,939.07 7.04 14,404.70 合计 26,426,096.73 64.59 132,130.49 注释4． 预付款项 1． 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 6,573,580.67 99.64 4,056,435.17 100.00 1 至 2 年 23,800.00 0.36 合计 6,597,380.67 100.00 4,056,435.17 100.00 2． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 禹城市运输公司 4,000,000.00 60.63 美亚财产保险有限公司上海分公司 665,690.34 10.09 青岛成盛翔运输有限公司 220,621.35 3.34 玺意（天津）物流有限公司 175,300.00 2.66 美亚财产保险有限公司北京分公司 24,338.00 0.37 合计 5,085,949.69 77.09 注释5． 其他应收款 1． 其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备的 其他应收款 15,168,222.25 100.00 221,611.17 1.46 14,946,611.08 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 15,168,222.25 100.00 221,611.17 1.46 14,946,611.08 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 85 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备的 其他应收款 3,303,544.18 100.00 112,657.72 3.41 3,190,886.46 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 3,303,544.18 100.00 112,657.72 3.41 3,190,886.46 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 13,633,800.59 68,169.00 0.50 1－2 年 1,534,421.66 153,442.17 10.00 合计 15,168,222.25 221,611.17 2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提的坏账准备为 108,953.45 元，本期无收回或转回的坏账准备。 3． 其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末余额 期初余额 保险及赔偿款 12,476,799.91 1,500,000.00 保证金 1,587,238.00 650,000.00 员工备用金 737,069.33 721,922.32 资金往来款 127,366.02 412,721.86 其他 239,748.99 18,900.00 合计 15,168,222.25 3,303,544.18 4． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 的比例(%) 坏账准备 期末余额 美亚财产保险有限公司上海分公司 保险赔偿款 8,087,678.98 1 年以内 53.32 40,438.39 江苏中车物流有限公司 赔偿款 1,840,924.73 1 年以内 12.14 9,204.62 陕西德瑞达物流有限公司 赔偿款 1,201,924.73 1 年以内 7.92 6,009.62 中华联合财产保险股份有限公司 保险赔偿款 734,309.66 1-2 年 4.84 73,430.97 逸群（北京）运输有限公司 赔偿款 583,334.61 1 年以内 3.85 2,916.67 合计 —— 12,448,172.71 —— 82.07 132,000.27 注释6． 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 867,557.16 待摊费用 359,878.04 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 86 项目 期末余额 期初余额 合计 1,227,435.20 注释7． 固定资产原值及累计折旧 1． 固定资产情况 项目 运输设备 电子设备及其他 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 23,048,556.15 67,237.05 23,115,793.20 2． 本期增加金额 7,508,059.16 213,898.76 7,721,957.92 购置 7,508,059.16 213,898.76 7,721,957.92 在建工程转入 3． 本期减少金额 处置或报废 其他转出 4． 期末余额 30,556,615.31 281,135.81 30,837,751.12 二. 累计折旧 1． 期初余额 4,907,395.37 17,815.86 4,925,211.23 2． 本期增加金额 5,182,272.05 29,603.61 5,211,875.66 计提 5,182,272.05 29,603.61 5,211,875.66 3． 本期减少金额 处置或报废 其他转出 4． 期末余额 10,089,667.42 47,419.47 10,137,086.89 三. 减值准备 1． 期初余额 2． 本期增加金额 3． 本期减少金额 4． 期末余额 四. 账面价值 1． 期末账面价值 20,466,947.89 233,716.34 20,700,664.23 2． 期初账面价值 18,141,160.79 49,421.18 18,190,581.97 2． 期末通过融资租赁租入的固定资产 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 运输设备 3,899,487.18 1,517,215.21 2,382,271.97 合计 3,899,487.18 1,517,215.21 2,382,271.97 3． 固定资产的其他说明 截止 2016 年 12 月 31 日，固定资产的抵押情况见“本附注七、注释 37”，除此之外， 不存在其他抵押或产权受限情形。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 87 注释8． 无形资产 项目 软件 专利权 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 68,376.07 500,000.00 568,376.07 2． 本期增加金额 42,735.05 42,735.05 购置 42,735.05 42,735.05 3． 本期减少金额 处置 4． 期末余额 111,111.12 500,000.00 611,111.12 二. 累计摊销 1． 期初余额 2,278.90 8,333.33 10,612.23 2． 本期增加金额 18,660.95 99,999.96 118,660.91 计提 18,660.95 99,999.96 118,660.91 3． 本期减少金额 处置 4． 期末余额 20,939.85 108,333.29 129,273.14 三. 减值准备 1． 期初余额 2． 本期增加金额 计提 3． 本期减少金额 其他转出 4． 期末余额 四. 账面价值 1． 期末账面价值 90,171.27 391,666.71 481,837.98 2． 期初账面价值 66,097.17 491,666.67 557,763.84 注释9． 商誉 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并 形成 其他 处置 其他 南京逸群大件运输 有限公司 937,046.90 937,046.90 合计 937,046.90 937,046.90 注释10． 递延所得税资产和递延所得税负债 1． 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 576,725.93 144,181.50 416,973.96 104,243.49 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 88 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 合计 576,725.93 144,181.50 416,973.96 104,243.49 2． 未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 内部交易未实现损失 650,697.68 162,674.42 943,218.50 235,804.63 合计 650,697.68 162,674.42 943,218.50 235,804.63 注释11． 其他非流动资产 类别及内容 期末余额 期初余额 预付设备款 5,051,290.43 预付软件款 546,000.00 合计 546,000.00 5,051,290.43 注释12． 短期借款 项目 期末余额 期初余额 保证借款 6,500,000.00 质押借款 2,448,000.00 售后回租 5,100,000.00 合计 14,048,000.00 注 1：2016 年 11 月 23 日，公司与天津武清村镇银行签订流动资金贷款合同，借款金额 500 万元，由马传铎、杨喜梅、杨腾云、罗云提供连带责任保证；2016 年 6 月 23 日，公司 与招商银行股份有限公司天津分行签订借款合同，借款金额 100 万元，由马传铎、杨喜梅提 供连带责任保证；2016 年 7 月 13 日，公司之子公司南京逸群大件运输有限公司与中国建设 银行南京新街口支行签订流动资金贷款合同，借款金额 50 万元，子公司股东吕超、朱瑶提 供连带责任保证。 注 2：期末质押借款系公司以应收帐款 4,120,300.00 元做为质押担保取得。 注 3：期末售后回租借款系公司以自有车辆抵押取得，车辆账面价值 7,920,548.11 元。 注释13． 应付账款 项目 期末余额 期初余额 油费 47,161.87 536,542.51 运费 12,740,197.51 19,239,815.74 设备款 1,472,649.57 2,000,000.00 保险费及其他 20,425.99 953,636.78 合计 14,280,434.94 22,729,995.03 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 89 注释14． 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 39,600.00 144,600.00 合计 39,600.00 144,600.00 注释15． 应付职工薪酬 1． 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 112,218.07 5,351,345.65 4,221,285.49 1,242,278.23 离职后福利-设定提存计划 1,042.00 446,312.67 445,982.55 1,372.12 合计 113,260.07 5,797,658.32 4,667,268.04 1,243,650.35 2． 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 105,788.07 4,810,860.68 3,674,370.52 1,242,278.23 职工福利费 6,230.00 123,877.63 130,107.63 社会保险费 239,808.64 239,808.64 其中：基本医疗保险费 203,531.17 203,531.17 补充医疗保险 工伤保险费 21,909.30 21,909.30 生育保险费 14,368.17 14,368.17 住房公积金 200.00 149,363.00 149,563.00 工会经费和职工教育经费 27,435.70 27,435.70 合计 112,218.07 5,351,345.65 4,221,285.49 1,242,278.23 3． 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 1,042.00 424,243.97 423,913.85 1,372.12 失业保险费 22,068.70 22,068.70 合计 1,042.00 446,312.67 445,982.55 1,372.12 注释16． 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 2,519,058.62 796,064.94 企业所得税 751,149.39 1,673,733.18 城市维护建设税 52,965.31 63,329.37 教育费附加 21,377.22 30,853.76 地方教育附加 16,455.15 17,456.53 其他 21,518.97 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 90 税费项目 期末余额 期初余额 合计 3,382,524.66 2,581,437.78 注释17． 应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款利息 35,435.00 合计 35,435.00 注释18． 其他应付款 1． 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 保险公司费用 6,000.00 资金往来款 7,921,132.73 3,292,343.90 合计 7,921,132.73 3,298,343.90 2． 其他应付款说明 期末余额中应付关联方股东资金余额为 7,120,993.50 元。 注释19． 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 应付设备车辆采购款 1,408,626.61 4,570,336.19 合计 1,408,626.61 4,570,336.19 注释20． 长期应付款 款项类别 期末余额 期初余额 应付设备车辆采购款 1,917,292.37 合计 1,917,292.37 注释21． 股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 21,000,000.00 21,000,000.00 注释22． 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 1,559,287.71 1,559,287.71 合计 1,559,287.71 1,559,287.71 注：本公司以大华会计师事务所经审计的截止 2015 年 12 月 31 日的账面净资产，在扣 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 91 除专项储备 319,892.02 元后，折合股份总额 2100 万股，每股面值 1 元，净资产超出注册资 本的部分 1,559,287.71 元计入资本公积。 注释23． 专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 543,000.95 759,155.66 262,284.27 1,039,872.34 合计 543,000.95 759,155.66 262,284.27 1,039,872.34 注释24． 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 155,928.77 76,294.70 155,928.77 76,294.70 合计 155,928.77 76,294.70 155,928.77 76,294.70 注：本期增加额系根据本公司 2016 年度实现净利润的 10%提取；本期减少额系公司整 体变更为股份有限公司，按账面净资产折股，转为资本公积所致。 注释25． 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整前上期末未分配利润 4,401,126.82 — 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） — 调整后期初未分配利润 4,401,126.82 — 加：本期归属于母公司所有者的净利润 781,533.99 — 减：提取法定盈余公积 76,294.70 10.00 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转为股本的普通股股利 其他 1,403,358.94 期末未分配利润 3,703,007.17 注：公司以 2015 年 12 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，按账面净资产折 股，股改基准日的未分配利润相应减少 1,403,358.94 元。 注释26． 营业收入和营业成本 1． 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 74,770,044.12 62,355,720.32 116,161,111.40 98,916,814.73 合计 74,770,044.12 62,355,720.32 116,161,111.40 98,916,814.73 2． 前五名客户的营业收入情况 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 92 客户名称 金额 占公司全部营业收入的比例(%) 中海北方物流有限公司 18,818,243.70 25.17 广东明阳风电产业集团有限公司 11,653,423.42 15.59 天津开发区华捷物流有限公司 6,860,720.85 9.18 中船重工（重庆）海装风电设备有限公司 5,080,090.09 6.79 山东中车同力钢构有限公司 4,681,147.80 6.26 合计 47,093,625.86 62.99 注释27． 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 58,379.52 222,432.19 教育费附加 22,175.68 95,328.08 地方教育费附加 16,903.10 63,552.05 水利建设基金 10,573.07 31,776.03 印花税 55,606.25 合计 163,637.62 413,088.35 注释28． 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 199,206.56 43,740.16 市场推广费 126,252.05 24,696.28 交际应酬费 105,530.00 29,640.00 路勘费 1,554,278.59 1,587,927.59 办公费及其他 206,191.27 174,087.54 职工薪酬 367,144.44 合计 2,558,602.91 1,860,091.57 注释29． 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 738,952.6 633,162.35 差旅费 412,275.99 301,397.43 通讯费 31,643.57 24,508.91 职工薪酬 3,201,427.47 2,301,438.10 折旧摊销费 469,521.72 1,345,922.63 各种税金 37,664.52 119,499.11 保险费 28,367.08 80,871.46 交际应酬费 193,922.44 86,704.92 交通费 678,997.28 1,075,663.23 安全生产费 1,279,029.93 716,552.64 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 93 项目 本期发生额 上期发生额 其他 28,717.69 30,382.30 中介费 2,321,365.26 合计 9,421,885.55 6,716,103.08 注释30． 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 276,292.63 627,401.53 减：利息收入 2,917.11 1,597.75 汇兑损益 手续费 44,166.83 15,138.05 其他 142,733.42 合计 460,275.77 640,941.83 注释31． 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 159,752.02 330,227.55 合计 159,752.02 330,227.55 注释32． 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 2,200,000.00 2,200,000.00 非同一控制合并增加收益 113,163.87 其他 0.01 1,310.00 0.01 合计 2,200,000.01 114,473.87 2,200,000.01 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相关 新三板挂牌补贴 2,200,000.00 与收益相关 合计 2,200,000.00 注释33． 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损 益的金额 滞纳金 27,780.27 27,780.27 其他 78.85 1,377.74 78.85 合计 27,859.12 1,377.74 27,859.12 注释34． 所得税费用 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 94 1． 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 818,979.13 1,703,383.18 递延所得税费用 -113,068.23 146,010.65 合计 705,910.90 1,849,393.83 2． 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 1,822,310.82 按法定/适用税率计算的所得税费用 526,447.52 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 64,657.60 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失影响 99,706.52 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -13,673.96 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 28,773.22 所得税费用 705,910.90 注释35． 现金流量表附注 1． 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 与收益相关的政府补助 2,200,000.00 利息收入 2,917.11 1,597.75 往来款、保证金 1,696,919.58 3,603,995.86 合计 3,899,836.69 3,605,593.61 2． 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 手续费及其他 186,900.25 15,138.05 管理费用付现支出 5,725,976.48 2,137,707.39 销售费用付现支出 2,190,402.91 1,651,184.21 保证金 937,238.00 500,000.00 往来款及其他 9,093,215.04 676,264.92 合计 18,133,732.68 4,980,294.57 3． 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方资金折入 19,807,296.81 合计 19,807,296.81 4． 支付的其他与筹资活动有关的现金 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 95 项目 本期发生额 上期发生额 偿还关联方资金 15,800,593.14 借款保证金 500,000.00 合计 16,300,593.14 注释36． 现金流量表补充资料 1． 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,116,399.92 5,547,546.59 加：资产减值准备 159,752.02 330,227.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,211,875.66 3,751,033.27 无形资产摊销 118,660.91 10,612.23 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 276,292.63 627,401.53 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -39,938.01 -89,793.98 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -73,130.21 235,804.63 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -32,398,973.37 -30,213,304.70 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,290,823.50 29,402,417.43 其他 经营活动产生的现金流量净额 -17,338,236.95 9,601,944.55 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 992,717.62 9,937,628.02 减：现金的期初余额 9,937,628.02 313,272.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,944,910.40 9,624,355.86 2． 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 96 项目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 2,416.47 166,447.29 可随时用于支付的银行存款 990,301.15 9,771,180.73 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 992,717.62 9,937,628.02 注释37． 所有权或使用权受到限制的资产 项目 账面价值 受限原因 货币资金 500,000.00 借款保证金 应收账款 4,120,300.00 质押借款 固定资产 7,920,548.11 贷款抵押尚未到期 合计 12,540,848.11 八、 合并范围的变更 （一） 其他原因的合并范围变动 1、新设子公司情况： （1）2016 年 7 月 6 日，公司第二次临时股东大会审议批准了《关于设立禹城逸群大件 物流有限公司的议案》，公司拟与聂振滨、金衍庆、倪建军、杨先锋、程培峰共同出资设立 参股公司禹城逸群大件物流有限公司，注册资本 1000.00 万元，其中本公司认缴出资 350.00 万元人民币，占注册资本的 35%，被投资单位公司章程中第三十三条约定公司股东倪建军将 其所持有的 33%股权表决权全权委托本公司代为行使，本公司表决权比例为 68%。根据被投 资单位公司章程约定，自成立日纳入公司合并范围。 （2）2016 年 5 月 18 日，公司拟与陈松、郭子柱、李孟杰共同出资设立参股公司北京 逸群物流有限公司，注册资本 200.00 万元，其中本公司认缴出资 60.00 万元人民币，占注 册资本的 30%，公司股东陈松将其所持有的 28%股权表决权全权委托本公司代为行使，本公 司表决权比例为 58%。根据被投资单位公司章程约定，自成立日纳入公司合并范围。 九、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1． 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 97 天津九逸物流有限公司 天津 天津 重型物流运输 51.00 同一控制下合并 天津逸群物流有限公司 天津 天津 重型物流运输 24.50 非同一控制下合并 南京逸群大件运输有限公司 南京 南京 重型物流运输 51.00 非同一控制下合并 青岛逸群达运输有限公司 青岛 青岛 重型物流运输 51.00 非同一控制下合并 山东九逸运输有限公司 山东 济南 重型物流运输 51.22 非同一控制下合并 西安九逸物流有限公司 西安 西安 重型物流运输 50.98 非同一控制下合并 北京逸群物流有限公司 北京 北京 重型物流运输 30.00 投资设立 禹城逸群大件物流有限公司 德州 德州 重型物流运输 35.00 投资设立 子公司的持股比例不同于表决权比例的原因： 本公司对天津逸群物流有限公司的持股比例为 24.5%，但表决权比例为 75.5%，系根据 公司章程约定，股东殷立俊将其所持有的 51%股权表决权全权委托本公司代为行使。 本公司对北京逸群物流有限公司的持股比例为 30%，但表决权比例为 58%，系根据公司 章程约定，股东陈松将其所持有的 28%股权表决权全权委托本公司代为行使。 本公司对禹城逸群大件物流有限公司的持股比例为 33%，但表决权比例为 58%，系根据 公司章程约定，股东倪建军将其所持有的 35%股权表决权全权委托本公司代为行使。 十、 与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率 风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本 公司财务业绩的潜在不利影响。 （一） 信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已 制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构， 管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对 方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本 公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市 场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控， 对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确 保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 截止2016年 12月31日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额64.59%。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注十一所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 98 公司承受信用风险的担保。 （二） 流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及 其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同 时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满 足短期和长期的资金需求。 （三） 市场风险 1． 汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，无外币业务。 2． 利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利 率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境 来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公 司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不 利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排 来降低利率风险。 敏感性分析： 截止 2016 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其 他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约 70,000.00 元。 上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动 利率获得的借款。 十一、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人情况 公司控股股东为马传铎，杨喜梅为其配偶，公司实际控制人为马传铎和杨喜梅，二人合 计持有公司 55.44%的股权。 (二) 本公司的子公司情况详见附注九、（一）在子公司中的权益。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 罗云 持有 5%以上股权的股东 杨腾云 持有 5%以上股权的股东 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 99 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 陈士柱 持有 5%以上股权的股东 张守礼 持有 5%以上股权的股东 吴秀花 公司股东 田金旺 公司股东 阎海威 公司股东 刘洋 公司股东 李龙 公司股东 李绪辉 公司股东 李强 子公司股东 马伯桥 子公司股东 王师录 子公司股东 赵宝旺 子公司股东 罗成 子公司股东 吕超 子公司股东 朱瑶 子公司股东 济南壹贰叁企业管理咨询有限公司 股东的联营企业 南京九逸新能源科技有限公司 股东的联营企业 (四) 关联方交易 1． 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子 公司交易已作抵销。 2． 购买商品、接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 逸群（北京）运输有限公司 接受劳务 1,372,972.97 合计 接受劳务 1,372,972.97 注：2016 年逸群（北京）运输有限公司不再系公司关联方。 3． 关联方担保 （1）本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 马传铎、罗云、杨腾云 10,000,000.00 2016.06.13 2017.06.12 否 马传铎、杨喜梅、杨腾云、罗云 5,000,000.00 2016.11.23 2017.11.23 否 马传铎、杨喜梅 1,000,000.00 2016.06.23 2017.06.23 否 合计 16,000,000.00 2016 年 6 月 13 日，公司与天津汇融商业保理有限公司签订了编号为：HRTJ201606003 的《有追索权国内保理业务合同》，保理融资额度不超过 1000 万元，公司股东马传铎、罗 云、杨腾云分别以其持有的公司 400 万、200 万、30 万股权提供质押担保。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 100 2016 年 11 月 23 日，公司与天津武清村镇银行签订流动资金贷款合同，借款金额 500 万元，由马传铎、杨喜梅、杨腾云、罗云提供连带责任保证；2016 年 6 月 23 日，公司与招 商银行股份有限公司天津分行签订借款合同，借款金额 100 万元，由马传铎、杨喜梅提供连 带责任保证。 （2）子公司做为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 吕超、朱瑶 500,000.00 2016.07.20 2017.07.19 否 2016 年 7 月 13 日，公司之子公司南京逸群大件运输有限公司与中国建设银行南京新街 口支行签订了编号为：YZ123616021 的《流动资金贷款合同》，贷款金额 50 万元，子公司 股东吕超、朱瑶为该贷款提供连带责任保证。 4． 关联方资金拆借 向关联方拆入资金 关联方 期初余额 本期拆入金额 本期归还金额 期末余额 马传铎等关联股东 3,114,289.83 19,807,296.81 15,800,593.14 7,120,993.50 合计 3,114,289.83 19,807,296.81 15,800,593.14 7,120,993.50 关联方拆入资金说明：公司与关联方协商确定资金拆借不计算利息。 5． 关联方往来款项余额 （1）本公司应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 李绪辉 20,000.00 100.00 杨腾云 60,000.00 300.00 罗云 3,972.94 19.86 注：其他应收款为备用金。 （2）本公司应付关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 杨喜梅 3,564,476.25 240,961.81 马传铎 1,143,013.00 1,756,000.00 陈士柱 23,408.00 11,000.00 李强 486,278.52 王师录 238,688.37 655,997.61 陈转 49,408.52 50,308.00 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 101 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 吕超 721,027.54 345,851.35 朱瑶 669,171.06 54,171.06 田金旺 67,322.24 南京九逸新能源科技有限公司 158,200.00 十二、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的重要或有事项 本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十三、 资产负债表日后事项 截至财务报告日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的。 十四、 其他重要事项说明 本公司不存在需要披露的其他重要事项说明。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 注释1． 应收账款 1． 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 25,805,273.97 100.00 184,039.92 0.71 25,621,234.05 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合计 25,805,273.97 100.00 184,039.92 0.71 25,621,234.05 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按账龄分析法组合计提坏 账准备的应收账款 4,263,927.68 100.00 105,352.26 2.47 4,158,575.42 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 102 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 关联方组合 654,000.00 15.34 654,000.00 账龄组合 3,609,927.68 84.66 105,352.26 2.92 3,504,575.42 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合计 4,263,927.68 100.00 105,352.26 2.47 4,158,575.42 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 25,226,183.97 126,130.92 0.50 1－2 年 579,090.00 57,909.00 10.00 合计 25,805,273.97 184,039.92 2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 78,687.66 元。 注释2． 其他应收款 1． 其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按账龄分析法组合计提坏账 准备的其他应收款 14,008,358.14 100.00 80,133.83 0.57 13,928,224.31 关联方组合 11,933,475.87 85.19 11,933,475.87 账龄组合 2,074,882.27 14.81 80,133.83 3.86 1,994,748.44 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 14,008,358.14 100.00 80,133.83 0.57 13,928,224.31 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按账龄分析法组合计提坏账 准备的其他应收款 1,911,831.00 100.00 104,255.44 5.45 1,807,575.56 关联方组合 60,743.00 3.18 60,743.00 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 103 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 账龄组合 1,851,088.00 96.82 104,255.44 5.63 1,746,832.56 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 1,911,831.00 100.00 104,255.44 5.45 1,807,575.56 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,340,572.61 6,702.86 0.5 1－2 年 734,309.66 73,430.97 10.00 合计 2,074,882.27 80,133.83 2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 24,121.61 元。 注释3． 长期股权投资 款项性质 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 对子公司投资 18,727,000.00 18,727,000.00 18,727,000.00 18,727,000.00 合计 18,727,000.00 18,727,000.00 18,727,000.00 18,727,000.00 对子公司投资： 被投资单位 初始投资成 本 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 天 津 九 逸 物 流 有限公司 2,499,000.00 2,499,000.00 2,499,000.00 天 津 逸 群 物 流 有限公司 2,450,000.00 2,450,000.00 2,450,000.00 南 京 逸 群 大 件 运输有限公司 5,508,000.00 5,508,000.00 5,508,000.00 青 岛 逸 群 达 运 输有限公司 4,080,000.00 4,080,000.00 4,080,000.00 山 东 九 逸 运 输 有限公司 3,150,000.00 3,150,000.00 3,150,000.00 西 安 九 逸 物 流 有限公司 1,040,000.00 1,040,000.00 1,040,000.00 北 京 逸 群 物 流 有限公司 禹 城 逸 群 大 件 物流有限公司 合计 18,727,000.00 18,727,000.00 18,727,000.00 注：本公司对北京逸群物流有限公司、禹城逸群大件物流有限公司的出资尚未实缴到位。 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 104 注释4． 营业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 41,039,791.45 35,767,183.82 14,629,929.99 10,752,135.86 合计 41,039,791.45 35,767,183.82 14,629,929.99 10,752,135.86 十六、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 2,200,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,859.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -550,000.00 少数股东权益影响额（税后） -13,624.78 合计 1,608,516.11 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.95 0.04 0.04 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 -3.12 -0.04 -0.04 天津逸群运输股份有限公司 （公章） 二〇一七年四月二十五日 天津逸群运输股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-008 105 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。