838499_2018_澳通电讯_2018年年度报告_2019-04-09.txt

2018 年度报告 告 澳通电讯 NEEQ:838499 西安澳通电讯技术股份有限公司 Xi’anAutcom Telecom Technology Co.,Ltd. 公司年度大事记 2018 年，澳通电讯取得由陕西省住房与城 乡建设厅颁发的通信工程总承包二级资质 证书及电子与智能化专业承包二级证书，随 后取得了配套的安全生产许可证。 2018 年 9 月，澳通电讯取得国家版权局颁 发的县级党建、扶贫管理软件著作权登记证 书，以及陕西省软件行业协会颁发的 i 康智 慧健康 App 机构端软件 V1.0、i 康智慧健康 App 家庭端软件 V1.0 软件产品登记证书。 2018 年 3 月 2 日，澳通电讯取得由陕西 省科技厅颁发的陕西省技术贸易许可证 书，此证书是公司享受技术贸易相关贴 补政策的必要条件。 2018 年 4 月澳通电讯取得了陕西省科技技 术厅颁发的陕西省科技型中小企业认证证 书。纳入该项认证后，有利于政府对科技型 中小企业提供精准支持和服务力度，强化高 新技术企业培育。 2018 年，澳通电讯完成了营业范围变更， 在原基础上增加了智慧社区、健康养老信息 系统的开发、销售、技术咨询、技术服务； 通信工程、钢结构工程、电子与智能化工程、 机电工程、安全技术防范系统工程的设计、 安装、施工等经营范围。 2018 年 3 月，澳通电讯完成了子公司深圳 市中泰美奥电子技术研究院有限公司的股 权转让。 2018 年 6 月，澳通电讯完成子公司上海澳 伟虹业通信科技有限公司的工商变更，该公 司执行董事、法定代表人由华强变更为李晓 林。 目 录 第一节 声明与提示 ....................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ......................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 ..................................................................................................... 24 第七节 融资及利润分配情况 ..................................................................................................... 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................... 29 第九节 行业信息 ......................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 ..................................................................................................... 32 第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 39 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 指 西安澳通电讯技术股份有限公司 股东大会 指 西安澳通电讯技术股份有限公司股东大会 董事会 指 西安澳通电讯技术股份有限公司董事会 监事会 指 西安澳通电讯技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 上海市锦天城（西安）律师事务所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《西安澳通电讯技术股份有限公司公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李晓林、主管会计工作负责人雒立文及会计机构负责人（会计主管人员）张琨保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 控股股东不当控制风险 公司股东李晓林直接持有公司 54.94%的股权，为公司的控股股 东和实际控制人，对公司的经营管理活动有着重大的影响。若 公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、 人事、财务等进行不当控制，可能对公司经营和其他中小股东 带来风险。 行业技术发展较快的风险 最近几十年，通信行业经历了 2G、3G、4G 的迅速发展,现今已 进入 5G 时代。本行业是资金、技术密集型行业，具有技术更新 和升级速度快、新标准不断演进的特点。一般通信技术的升级 更新，每隔 4-5 年就会出现通信基站设备的升级换代。公司需 要以满足市场需求为基础，持续地进行新产品、新工艺、新技 术的研发，所以公司如果不能准确地把握行业技术的发展趋势， 不能及时将新技术运用于新产品，则面临着业务损失或客户流 失，从而失去竞争力的风险。 客户集中的风险 公司致力于移动通信系统设备研发和无线网络优化服务，主要 客户为部分建筑工程企业以及三大运营商，报告期内，公司已 签订合同 17,088,550.00 元，其中与三大运营商相关的合同金 额为 9,419,501.96 元。公司存在客户相对集中的风险。 经营活动现金净流量较低或为负的风 险 报告期内，公司经营活动现金流量净额为-6,735,863.43 元，公 司客户主要为部分建筑工程企业及三大运营商，影响公司现金 流的客户主要为三大运营商,其特点是信用度高、回款风险低， 公司应收账款回款情况低于预期，公司仍可能存在经营活动现 金净流量较低或为负的风险。 公司经营业绩大额亏损的风险 报告期内，公司仅实现营业收入 8,683,937.49 元，但发生营业 成本 5,812,905.19 元，管理费用 3,317,503.84 元,研发费用 519,206.39，销售费用 4,204,320.02 元，财务费用 101,454.87 元，尽管营业收入实现了较大幅度的增长，公司也加大力度控 制了费用成本，但报告期内形成的经营利润仍不足以支撑经营 费用，因此，造成本年度经营业绩持续亏损。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 西安澳通电讯技术股份有限公司 英文名称及缩写 Xi’an Autcom Telecom Technology Co.,Ltd. 证券简称 澳通电讯 证券代码 838499 法定代表人 李晓林 办公地址 西安市高新区高新六路 52 号立人科技园 A 座六层 605 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 姚曦华 职务 董事会秘书 电话 029-87296699 传真 029-87296699-826 电子邮箱 aotong800@ 公司网址 http://www.at- 联系地址及邮政编码 西安市高新区高新六路 52 号立人科技园 A 座六层 605 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办文件柜 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 11 月 22 日 挂牌时间 2016 年 9 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-通信 设备制造（C392）-通信系统设备制造（C3921） 主要产品与服务项目 移动通信网络优化系统产品的研发、生产和销售及通信建设和服 务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 39,600,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李晓林 实际控制人及其一致行动人 李晓林 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91610131729970984J 否 注册地址 西安市高新区高新六路 52 号立人 科技园 A 座 6 层 605 室 否 注册资本（元） 39,600,000 否 五、 中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广西南宁市滨湖路 46 号国海大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨旭荣、杜立君 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 8,683,937.49 2,906,000.22 198.83% 毛利率% 33.06% -1.31% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -2,764,651.31 -11,046,526.1 74.97% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -6,559,482.04 -12,666,548.82 48.21% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -71.72% 0% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -170.16% 0% - 基本每股收益 -0.07 -0.40 82.50% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 18,411,020.84 25,300,074.21 -27.23% 负债总计 15,938,544.71 20,062,946.77 -20.56% 归属于挂牌公司股东的净资产 2,472,476.13 5,237,127.44 -52.79% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.06 0.13 -53.85% 资产负债率%（母公司） 88.14% 65.52% - 资产负债率%（合并） 86.57% 79.30% - 流动比率 0.87 1.03 - 利息保障倍数 -29.59 -42.63 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -6,735,863.43 -2,686,181.71 150.76% 应收账款周转率 0.69 0.23 - 存货周转率 0.78 0.25 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -27.23% 3.44% - 营业收入增长率% 198.83% 671.65% - 净利润增长率% 74.97% 65.13% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 39,600,000 39,600,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 1,042,100.00 处置超额亏损全资子公司产生的投资收益 2,959,823.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -207,093.21 非经常性损益合计 3,794,830.73 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,794,830.73 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √不适用 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司为移动通信系统网络优化行业中的网络优化系统设备和优化解决方案提供商，公司主营业务目前为 移动通信网络优化系统产品的研发、生产和销售，通信建设及服务。公司自成立以来，致力于移动通信系统 设备研发和无线网络优化服务。于2017年1月19日荣获由工信部TD产业联盟颁发的“TD—LTE产业发展卓越成 就奖”。公司拥有通信工程总承包二级资质、建筑智能化二级、通信建设工程企业安全生产合格证等相关资 质证书。 公司根据通信行业及信息化服务行业发展的规律以及技术更新换代的特点，采取以自主研发为基础，以 客户需求导向的商业模式。公司根据行业发展情况，结合自身特点，大力拓展市场，实现公司经营业绩的提 高。 本年主营业务未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、 公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况： 报告期内，公司全年实现营业收入8,683,937.49元，较上年同期增加了5,777,937.27元，增长198.83%。 实现营业利润-3,599,658.10元，较上年同期增长70.16%；实现净利润-2,764,651.31元，较上年同期增长 74.97%。 2、产品研发方面： 2018年，公司研发费用投入了519,206.39元，占营业收入的5.98%。覆盖了宽带网元 资源管理系统和交通违停抓拍系统两个项目，全部为自主研发。研发机构现有研发人员5人，负责项目调研、 开发、测试及部分技术支持。两项技术在2018年已形成有效订单。公司原《基于RFID技术的无源室内分布集 中监控系统》产品鉴于市场需求过少的原因，公司暂停了此项研发投入。 3、研发成果方面： （1）2018年公司完成了“TD-LTE 光纤传输型双通道移动通信分布系统”、“TD-LTE 红外线型双通道单 路移动通信智能分布系统”、“TD-LTE 天馈型双通道单路移动通信智能分布系统”、“TD-LTE 微波型双通 道单路移动通信智能分布系统”、“TD-LTE 综合布线型双通道单路移动通信智能分布系统”、 “一种移动 通讯物联网基站”、“一种与1/2馈线连接的物联网传感器”七项专利的维护和完善工作。 （2）公司2018年有5项专利发生变动，其中2项“一种射频器件及馈线的插损与驻波在线检测方法”、 “TD-LTE光纤双通道正交移频单路网优设备”为申请中的专利，被驳回申请；其余3项“一种射频器件及馈线 的插入损耗在线监测的实现方法”、“一种高方向性定向RFID标签实现方法”、“一种带检测模块的智能腔 体耦合器及其制造方法”为深圳市中泰美奥电子技术研究院有限公司所有，因深圳市中泰美奥电子技术研究 院有限公司从澳通电讯剥离而丧失，此5项专利主要应用于“无源室分集中监控系统”，从公司2018年经营业 绩情况看，对生产经营无影响。上述专利对公司主要产品的形成并不具有决定性作用，因此它的丧失对公司 后续主营业务的收入没有影响。 （3）公司开发的“i康智慧健康App机构端软件 V1.0”、“i康智慧健康App家庭端软件V1.0”2项软件获 得了陕西省软件行业协会颁发的软件产品登记证书。“县级党建”、“扶贫管理软件”获得了国家版权局颁 发的著作权登记证书。 4、市场开拓方面：2018年公司加大市场开拓力度，实现通信业务收入7,903,937.49元，新增技术服务业 务收入780,000.00元。公司新增业务能够拓展公司业务范围，增加公司业务收入，提高营业利润，为公司享 受更多国家各种税收优惠及补贴政策奠定了基础，同时提高了公司软实力。公司后续将大力发展此类型业务。 (二) 行业情况 近年来，移动通信终端数据服务蓬勃发展，无线上网、手机下载、在线游戏、手机聊天、手机炒股、手 机电视、视频通话、手机支付、在线电子书、智能手机、平板电脑等各类热门应用均需要强劲的移动通信数 据服务做支撑，对无线网络优化覆盖提出了更高的要求。运营商不仅需要满足用户电话、短信等基本通讯需 求，还须提供更多的高速数据流量服务，原有无线数据传输网络的扩容与升级为本行业提供了巨大的市场空 间。 以移动通信设备制造及服务行业为代表的通信产业是我国的支柱产业之一。近年来，我国工业化、城镇 化进程加快，经济持续快速发展，人民生活不断改善，对通信产业整体水平提出了更高的要求。大力发展通 信产业对于加快我国产业结构调整和产业优化升级有积极作用，对扩大内需也有重要的战略意义。在“以信 息化带动工业化、以工业化促进信息化”的发展战略指引下，国家出台了多项关于移动通信行业的扶持政策， 对本行业的发展有切实的推动作用。 《国务院关于大力推进信息化发展和切实保障信息安全的若干意见》要求，“十二五”末全国固定宽带 接入用户超过2.5亿户，互联网国际出口带宽达到每秒6500Gbit，4G网络覆盖城乡，IPv6实现规模商用。 《国务院关于大力推进信息化发展和切实保障信息安全的若干意见》要求实施“宽带中国”工程，以光 纤宽带和宽带无线移动通信为重点，加快信息网络宽带化升级。推进城镇光纤到户和行政村宽带普遍服务， 提高接入带宽、网络速率和宽带普及率。 在加强4G网络的纵深覆盖方面，《国务院关于大力推进信息化发展和切实保障信息安全的若干意见》特 意强调要支持具有自主知识产权的4G技术TD-LTE产业链发展。 在关于IPv6发展问题上，《国务院关于大力推进信息化发展和切实保障信息安全的若干意见》要求抓紧 开展IPv6商用试点，适时推动IPv6大规模部署和商用。完善互联网国家顶层网络架构，升级骨干网络，实现 高速度高质量互联互通。重点研发下一代互联网关键芯片、设备、软件和系统，推动产业化步伐。 随着4G业务成为主要移动通信业务，将进一步加大用户对数据业务的需求，数据业务将逐渐成为拉动运 营商业绩增长的主要动力，迎来较大的成长空间。而运营商基于投入产出比考虑，我国4G用户的迅猛增长为 运营商带来了丰厚的资费收入，也为运营商不断加大无线网络优化提出了更高要求。随着5G的发展和物联网 技术的逐渐成熟，近两年国内通信运营商预计会加大力度进行5G和物联网（NB-IOT）基站等基础设施的建设。 李克强总理在2019年政府工作报告中提到“开展城市千兆宽带入户示范，改造提升远程教育、远程医疗 网络，推动基础网络基站扩容升级，让用户切实感受到网络更快更稳定”。此项对通信基础建设提出了更高 的要求，也必然带来更大的市场需求。 2018年，通信行业基础建设市场需求较往年有所增加，公司市场签单较往年同期也有大幅度增加。同时 公司在宽带网元资源管理系统方面投入了专项研发，公司收入由2017年的285万增长到850余万。未来预期基 础建设仍有更大的市场需求，但目前该行业对资质、人员等要求越来越高，民营企业面对愈来愈高的行业门 槛竞争力有限，公司面临市场份额不一定会随着市场需求的扩大而同时扩大的局面。局部业务分包占比会有 所增加，企业的利润率也会随之而降低。 2018年，公司继续开拓智慧社区服务业务，对基于云计算和物联网技术为基础的智慧城市各领域的应用 做部分延伸性开拓。公司在报告期内新增研发方向，引进了相关资源关系，在短期内完成了软件平台的开发， 形成了2项软件著作权、2项软件产品登记，为下一步延伸业务开展奠定了基础。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 314,822.37 1.71% 7,072,297.44 27.95% -95.55% 应收票据与应 收账款 10,007,142.54 54.35% 8,144,075.13 32.19% 22.88% 存货 1,704,080.63 9.26% 1,856,498.16 7.34% -8.21% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 43,701.77 0.24% 39,107.12 0.15% 11.75% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 长期待摊费用 4,493,735.46 24.41% 4,663,993.04 18.43% -3.65% 应付票据及应 付帐款 6,958,124.49 37.79% 14,580,982.63 57.63% -52.28% 预收帐款 - - -341,380.65 -1.35% - 其他应付款 6,399,668.12 34.76% 2,951,905.94 11.67% 116.80% 资产总计 18,411,020.84 - 25,300,074.21 - -27.23% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金较上年下降了 95.55%，主要原因是 2018 年公司传统通信项目同时开工了多个站点，增加了配 套的各项支出；同时公司还对以前年度供应商的欠款进行了清偿，因此货币资金较上年有大幅下降。 应付票据及应付帐款较上年下降了 52.28%，主要原因是公司在 2018 年对以前年度供应商的欠款进行了 清偿。 其他应付款较上年增加了 116.80%，主要原因是因公司经营所需，向第三方借款，所以导致其他应付款 比例大幅增长。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 8,683,937.49 - 2,906,000.22 - 198.83% 营业成本 5,812,905.19 66.94% 2,943,970.06 101.31% 97.45% 毛利率% 33.06% - -1.31% - - 营业税金及附 加 66,894.60 0.77% 139,767.13 4.81% -52.14% 管理费用 3,317,503.84 38.20% 6,773,704.28 233.09% -51.02% 研发费用 519,206.39 5.98% 503,469.87 17.33% 3.13% 销售费用 4,204,320.02 48.41% 729,210.33 25.09% 476.56% 财务费用 101,454.87 1.17% 254,267.71 8.75% -60.10% 资产减值损失 1,221,134.83 14.06% 4,228,159.66 145.50% -71.12% 其他收益 - - - - - 投资收益 2,959,823.94 34.08% - - - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - 603,227.21 20.76% - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -3,599,658.10 -41.45% -12,063,321.61 -415.12% 70.16% 营业外收入 1,042,100.00 12.00% 1,200,619.16 41.32% -13.20% 营业外支出 207,093.21 2.38% 183,823.65 6.33% 12.66% 净利润 -2,764,651.31 -31.84% -11,046,526.10 -380.13% 74.97% 项目重大变动原因： 营业收入较上年同期增加了 198.83%，主要原因是：报告期内，公司大力开拓业务，使公司传统通 信服务较上年增加了 4,528,470.27 元；网元租赁较上年增加了 2,185,608.41 元；同时，公司在 2018 年开拓新增业务，新增了技术服务业务收入 780,000.00 元。 营业成本较上年同期增加了 97.45%，主要原因是：报告期内，公司业务收入取得了较大的增长，对 应大部分业务的成本也增长了，公司新开拓的技术业务形成收入，也形成了对应的成本。 税金及附加较上年同期下降了 52.14%，主要原因是：报告期内，公司安置了残疾人就业，因此残疾 人保证金较上年同期下降了 124,579.81 元。 管理费用较上年同期下降了 51.02%，主要原因是：公司在 2018 年度管理升级，对人员进行了梳理， 调整人员结构，压缩人员成本，同时控制费用，降低了各项管理费用支出。 销售费用较上年同期上升了了 476.56%，主要原因是：公司在 2018 年度加大市场开拓力度，增加销 售人员的配置，造成了销售人员职工薪酬增加；同时，公司为业务销售，增加了相应的宣传费、招待费、 交通费等，也造成了销售费用的大幅增长。 财务费用较上年同期下降了 60.10%，主要原因是：上年同期财务费用主要由银行贷款利息构成，公 司在 2018 年未继续从银行取得贷款，减少了银行贷款利息的支出，造成财务费用的降低。 资产减值损失较上年下降了 71.12%，主要原因是：上年同期资产减值损失主要由公司全资子公司深 圳市中泰美奥电子技术研究院有限公司存货跌价准备构成，公司在报告期内将深圳市中泰美奥电子技术 研究院有限公司 100%股权进行了转让，存货跌价损失相应减少。 综上，报告期内，营业收入较上年同期有大幅增加，管理费用及销售费用较上年同期有大幅下降， 所以净利润较上年同期增长了 74.97%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 8,683,937.49 2,498,309.38 247.59% 其他业务收入 0 407,690.84 - 主营业务成本 5,812,905.19 2,541,268.62 128.74% 其他业务成本 0 402,701.44 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 通信服务 4,745,871.71 54.65% 217,401.44 7.48% 网元租赁 2,611,554.34 30.07% 425,945.93 14.66% 设备销售及安装 546,511.44 6.29% 1,854,962.01 63.83% 技术服务 780,000.00 8.98% - - 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 陕西省 8,683,937.49 100.00% 1,932,052.84 66.48% 上海市 - - 566,256.54 19.49% 收入构成变动的原因： 主营业务收入较上年同期增加了247.59%，主要原因是：报告期内，公司大力开拓业务，使公司传统通信 服务较上年增加了4,528,470.27元；网元租赁较上年增加了2,185,608.41元；同时，公司在大力发展原有业 务的基础上，2018年开拓新增业务，新增了技术服务业务收入780,000.00元。 其他业务收入的减少主要原因为，上年同期出售深圳市中泰美奥电子技术研究院有限公司原材料取得其 他业务收入407,690.84元,本年已对该深圳子公司进行了完全剥离，本年度未发生其他业务。此项业务的减少 并未给公司带来不利影响，不影响公司未来发展。 基于以上原因，所以报告期内收入有了大幅增长。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国移动陕西西安分公司 2,262,636.18 26.40% 否 2 中国移动陕西汉中分公司 1,788,137.29 20.59% 否 3 河北省通信建设有限公司 1,724,792.55 19.86% 否 4 西安华速通讯科技有限责任公司 1,555,005.32 18.14% 否 5 宝鸡天宝立丰农业技术有限责任公司 780,000.00 9.10% 是 合计 8,110,571.34 - - 宝鸡天宝立丰农业技术有限公司系公司关联方，此项交易系偶发性关联交易，该交易已于 2018 年 4 月 18 日通过公司第二届董事会第十一次会议审议并于 2018 年 4 月 18 日公告，公告号 2018-025。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 西安市碑林区鑫华科通信商行 646,361.36 42.66% 否 2 宁强县光迅网络科技有限公司 287,000.00 18.94% 否 3 杭州海康威视科技有限公司 213,115.00 14.07% 否 4 宁强县远博电子科技有限公司 200,000.00 13.20% 否 5 西安市碑林区江特通电子有限公司 168,718.64 11.14% 否 合计 1,515,195.00 - - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -6,735,863.43 -2,686,181.71 150.76% 投资活动产生的现金流量净额 -2,831,582.44 -2,941,962.84 -3.75% 筹资活动产生的现金流量净额 2,809,970.80 9,501,504.23 -70.43% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降了150.76%，主要原因是：2018年公司传统通信项目同 时开工了多个站点，增加了配套的各项支出；同时公司还对以前年度供应商的欠款进行了清偿，所以，经营 活动现金流量净额较上年有大幅下降。 2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降了70.43%。主要原因是：公司上年同期股票发行募集资 金14,000,000.00元，本年未进行股权融资，因此，筹资活动产生的现金流量净额较上年有大幅下降。 3、本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润不存在重大差异。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司为上海澳伟虹业通信科技有限公司，注册地：上海市，业务性质：通信产品研发通信业 务网络工程，累计截止报告期投资额为：5,658,781.95元。子公司的投资收益对公司净利润影响未达到10%。 报告期内，公司处置了一家子公司，具体情况为：因公司发展战略和优化公司资产结构的需要，经2018 年3月25日公司第二届董事会第九次会议审议通过，公司将其全资子公司深圳市中泰美奥电子技术研究院有限 公司100%股权进行转让。截至2018年3月27日，公司已完成股权转让事项，转让后公司不再持有中泰美奥股份， 中泰美奥不再纳入公司合并报表范围。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 因公司发展战略和优化公司资产结构的需要，经2018年3月25日公司第二届董事会第九次会议审议通过， 公司将其全资子公司深圳市中泰美奥电子技术研究院有限公司100%股权进行转让。截至2018年3月27日，公司 已完成股权转让事项，转让后公司不再持有中泰美奥股份，中泰美奥不再纳入公司合并报表范围。 (八) 企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法履行纳税义务，积极吸纳人员就业和保障员工合法权益。 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，支持地区经济发展 和社会共享企业发展成果，报告期内，公司积极参与精准扶贫工作，组织人员对安康流水镇贫困户开展定向 帮扶活动，尽力实现一个企业对社会的责任。 三、 持续经营评价 一、报告期内，公司持续开拓通信及传统室分业务，签订合同金额为17,088,550.00元，实现营业收入 8,683,937.49元，较上年同期增加了198.83%。其中，通信服务实现营业收入4,745,871.71元外，网元租赁业 务实现营业收入2,611,554.34元和设备销售及安装业务实现营业收入546,511.44元。同时，公司开拓业务范 围，新增业务类型，并在报告期内形成收入，增加了技术服务收入780,000.00元。 二、报告期内，公司营业利润较上年增长了70.16%。公司进行了管理升级，加强了费用支出控制，期间 费用均有所下降。管理费用较上年同期下降了51.02%，销售费用较上年同期上升了476.56%，财务费用较上年 同期下降了60.10%。资产减值损失较上年下降了71.12%。 三、报告期内，现金及现金等价物净增加额为-6,735,863.43元，2018年现金及现金等价物净额为 314,822.37元，相较于2017年，本年度可用于经营的资金有所下降。经营活动产生的现金流量净额较上年同 期下降了150.76%，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降了70.43%。 四、报告期内,公司不存在营业收入低于1,000,000.00元、净资产为负、债券违约或债务无法按期偿还、 实际控制人失联或高级管理人员无法履职、拖欠员工工资或无法支付供应商货款、主要生产经营资质缺失或 无法续期、无法获得主要生产经营要素等可能会导致公司无法持续经营的情形。 五、报告期内，公司经营记录连续，诚信合法经营，具有良好的独立自主经营能力，拥有稳定的商业模 式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大 不利影响的事项。 综上所述，公司经营情况逐步好转，具备持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、控股股东不当控制风险 公司股东李晓林直接持有公司54.94%股权，为公司的控股股东和实际控制人，对公司的经营管理活动有 着重大的影响。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控 制，可能对公司经营和其他中小股东带来风险。 应对措施及管理效果：公司建立了比较健全的公司治理结构，严格执行《公司章程》、“三会”议事规 则。以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为。同时，公司不断健全法人治理结构，以防范实际控制人 的不当控制。报告期内，公司按照相关制度召集、召开三会，及时履行信息披露义务，不存在实际控制人占 用公司资金的情况，未出现实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的情形。 2、行业技术发展较快的风险 最近几十年，通信行业经历了2G、3G、4G的迅速发展,现今已进入5G时代。本行业是资金、技术密集型行 业，具有技术更新和升级速度快、新标准不断演进的特点。一般通信技术的升级更新，每隔4-5年就会出现通 信基站设备的升级换代。公司需要以满足市场需求为基础，持续地进行新产品、新工艺、新技术的研发，所 以公司如果不能准确地把握行业技术的发展趋势，不能及时将新技术运用于新产品，则面临着业务损失或客 户流失，从而失去竞争力的风险。 应对措施及管理效果：面对通信行业迅速发展的形势，公司持续进行研发投入，增强技术迭代能力，充 分整合产、学、研等行业力量，与行业同仁、专业研究院、相关领域专家进一步深入探讨和研究。结合市场 发展需求，进行研发方向的补充和调整，增加公司的市场竞争力及市场份额。同时，公司在开拓相关行业市 场拓展和研发调研，以保证公司的技术实力。 3、客户集中的风险 公司致力于移动通信系统设备研发和无线网络优化服务，主要客户为部分建筑工程企业以及三大运营商， 报告期内，公司已签订合同17,088,550.00元，其中与三大运营商相关的合同金额为9,419,501.96元。公司存 在客户相对集中的风险。 应对措施及管理效果：公司将进一步深度挖掘市场，横向进行行业拓展，纵向向5G及物联网延伸，不断 挖掘客户需求，并与中间商客户建立长期友好合作关系，保持原有客户团队稳定的基础上，持续开发新客户。 4、经营活动现金流量较低或为负的风险 报告期内，公司经营活动现金流量净额为-6,735,863.43元，公司客户主要为部分建筑工程企业及三大运 营商，影响公司现金流的客户主要为三大运营商,其特点是信用度高、回款风险低，公司应收账款回款情况低 于预期，公司仍可能存在经营活动现金净流量较低或为负的风险。 应对措施及管理效果：（1）公司继续开展通信基础建设业务，加大了宽带建设、技术服务等业务份额， 缩短项目回款周期，增加经营活动现金净流入；（2）公司建立各项财务管理制度，资金的使用和审批的管理 制度；在销售上加大销售收款激励政策和应收账款的管理，加强存货的分析与管理，降低资金占用，保持适 当的资本结构；（3）通过股权融资、大股东借款等方式，解决公司运营中的资金问题。 5、公司经营业绩大额亏损的风险 报告期内，公司仅实现营业收入8,683,937.49元，发生营业成本5,812,905.19元，管理费用3,317,503.84 元,研发费用519,206.39，销售费用4,204,320.02元，财务费用101,454.87元，尽管营业收入实现了较大幅度 的增长，公司也加大力度控制了费用成本，但报告期内形成的经营利润仍不足以支撑经营费用，因此，造成 本年度经营业绩持续亏损。 应对措施及管理效果：（1）从经营业绩方面，公司通过逐步对市场布局进行调整，发挥公司资源优势， 开拓市场，重点发展宽带业务、网元租赁业务，形成营业收入增长，同时，开展技术服务业务，培育新的收 入增长点。（2）从成本费用方面，减少不必要的人员配置及市场支出，开源节流。通过上述方式，止损创收， 力争扭转业绩下降的趋势。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 360,000 345,900 6．其他 0 0 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告 披露时间 临时报告 编号 宝鸡天宝立丰农业 科技有限责任公司 软件开发 780,000 已事前及时履 行 2018 年 4 月 18 日 2018-025 陕西立人投资有限 公司 借款 300,000 已事前及时履 行 2018年12月26 日 2018-041 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 宝鸡天宝立丰农业有限责任公司的软件开发关联交易是公司接受宝鸡天宝立丰农业有限责任公司软件开 发的委托，是公司正常经营发展的需求，为公司开拓业务起到积极作用，对公司长期发展很有助益。公司与 关联方以平等互利，相互协商为基础，通过合理价格进行交易，系公允的关联交易，符合公司及全体股东的 利益。 陕西立人投资有限公司的股东借款是公司接受股东无息借款，关联方不收取公司任何费用，不存在损害 公司或其他股东利益的情况。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 经2018年3月25日公司第二届董事会第九次会议审议通过，将公司全资子公司深圳市中泰美奥电子技术研 究院有限公司(以下简称“中泰美奥”)100%股权进行转让，其中以1元价格出售给自然人吕永超90%的股权， 以1元价格出售给王安生10%的股权，此项交易不构成关联交易。根据《深圳市中泰美奥电子技术研究院有限 公司审计报告》（瑞华审字[2018]61060001号），截至2017年9月30日，中泰美奥净资产额为-4,273,472.81 元，因此本次转让不构成重大资产重组。 本次交易的定价依据为根据正衡资产评估有限责任公司出具的正衡评报字[2018]第003号评估报告，中泰 美奥公司股东全部权益在评估基准日2017年9月30日，评估后的总资产为2,688,300.00元，总负债为 6,961,800.00元，净资产为-4,273,500.00元，所表现的市场价值为人民币零元整（0.00元）。 经双方友好 协商分别为1元价格将相应股权转让给与吕永超、王安生。 本次出售资产符合公司发展战略和优化公司资产结构的需要，有利于公司长远发展。本次交易已于2018 年3月27日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台（或者www.neeq.cc）上刊登了本次交 易的披露公告（公告编号：2018-014）。 公司全资子公司深圳市中泰美奥电子技术研究院有限公司自成立以来，形成的业务收入及利润对西安澳 通电讯技术股份有限公司合并报表没有贡献；其产品的生产、销售相对独立，与西安澳通电讯技术股份有限 公司无相互依赖关系。 公司全资子公司深圳市中泰美奥电子技术研究院有限公司经营团队独立于西安澳通电讯技术股份有限公 司，其剥离对母公司的管理层稳定性及其他方面不造成任何影响。 (五) 承诺事项的履行情况 一、王建国关于权益变动的承诺以及履行情况 1、承诺相关内容 王建国于2018年8月24日、2018年8月29日、2018年9月3日因减持公司股份披露权益变动报告书，并承诺 报告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责 任。 2、承诺履行情况 不存在违反上述承诺的事实。 二、公司董监高关于股票发行的相关承诺以及履行情况 1、承诺事项相关内容 公司全体董事、监事、高级管理人员承诺发行情况报告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 2、承诺履行情况 不存在违反上述承诺的事实。 三、收购人承诺 1、承诺相关内容： 收购人李晓林以现金认购澳通电讯定向发行的股份14,000,000股，在上述股票发行完成之后，李晓林持 有澳通电讯50.39%的股份，成为澳通电讯的控股股东、实际控制人，并做出如下承诺： 关于提供信息的真实性、准确性、完整性的承诺； 关于符合收购人资格的承诺； 关于避免同业竞争的承诺； 关于独立性的承诺； 关于尽量避免或减少关联交易的承诺； 关于收购资金来源的承诺； 收购人关于公众公司股票锁定承诺； 关于不注入金融资产的承诺； 未能履行承诺时的约束措施承诺。 2、承诺履行情况： 报告期内李晓林严格履行所承诺事项，不存在违反上述承诺的事实。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 4,519,996.00 11.41% 13,625,004.00 18,145,000.00 45.82% 其中：控股股东、实际 控制人 0.00 0% 450,000.00 450,000.00 1.14% 董事、监事、高 管 0.00 0% 500,000.00 500,000.00 1.26% 核心员工 0.00 0% 0.00 0.00 0% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 35,080,004.00 88.59% -13,625,004.00 21,455,000.00 54.18% 其中：控股股东、实际 控制人 19,955,000.00 50.39% 1,350,000.00 21,305,000.00 53.80% 董事、监事、高 管 29,330,000.00 74.07% -7,875,000.00 21,455,000.00 54.18% 核心员工 0.00 0% 0.00 0.00 0% 总股本 39,600,000 - 0 39,600,000 - 普通股股东人数 36 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股 比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 李晓林 19,955,000 1,800,000 21,755,000 54.94% 21,305,000 450,000 2 王建国 9,375,000 -5,587,000 3,788,000 9.57% 0 3,788,000 3 陕西立人投资 有限公司 0 3,787,000 3,787,000 9.56% 0 3,787,000 4 西安奥联企业 管理咨询合伙 企业（有限合 伙） 3,000,000 0 3,000,000 7.58% 0 3,000,000 5 郁万杰 1,500,000 0 1,500,000 3.79% 0 1,500,000 合计 33,830,000 0 33,830,000 85.44% 21,305,000 12,525,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：李晓林与陕西立人投资有限公司为关联方， 西安奥联企业管理咨询合伙企业（有限合伙）系公司对部分员工进行股权激励而设立的持股平台，执行 事务合伙人为王建国。除此之外，本公司其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 李晓林,女,1963年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1983年9月至1985年7月就读于西 安电子科技大学；1985年8月至2003年8月任西安无线电十二厂办公室主任；2003年8月至2013年6月任职于西 安立人科技股份有限公司；2013年6月至2017年8月退休，2017年8月至2018年1月任职澳通电讯股份有限公司 董事,2018年1月至今任职公司董事长。 2017年12月18日本公司控股股东由王建国变更为李晓林。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 54.94% 李晓林 西安澳通电讯技术股份有限公司 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股票 挂牌转让 日期 发 行 价 格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发 行 对 象 中 信 托 及 资 管 产 品 家 数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2017/9/8 2017/12/21 1.00 14,000,000 14,000,000.00 1 0 0 0 0 是 募集资金使用情况： 根据2017年9月8日在全国中小企业股份转让系统指定披露平台公告的《西安澳通电讯技术股份有限公司 股票发行方案》（公告编号：2017-050），公司募集资金主要用于偿还银行贷款3,000,000.00元、偿还股东 借款5,200,000元、补充流动资金 5,800,000.00元。其中，偿还银行贷款是指归还上海浦东发展银行股份有 限公司西安分行贷款3,000,000.00元。公司已于2017年11月21日通过向无关联第三方周茜茜个人借款 3,000,000.00元，以偿还上海浦东发展银行股份有限公司西安分行借款。偿还该银行借款未动用发行方案中 拟用于偿还银行借款的募集资金 3,000,000.00元。 关于向周茜茜个人借款3,000,000.00元，公司近期已通过经营回款进行部分偿还，共计还款1,300,000.00 元，余1,700,000.00元尚未偿还。 根据《西安澳通电讯技术股份有限公司股票发行方案》（公告编号：2017-050）内关于公司可预计流动 资金缺口的测算为7,325,600.00元，但按募集资金计划，偿还银行贷款3,000,000.00 元及偿还股东借款 5,200,000.00元后，用于补充流金款项仅为5,800,000.00 元，流动资金仍余缺口1,525,600.00元。 公司于2018年1月15日召开第二届董事会第八次会议，会议审议通过了《关于部分募集资金变更用途的议 案》，同意变更部分募集资金用途。2018年1月15日，公司召开第二届监事会第三次会议，会议审议通过了《关 于部分募集资金变更用途的议案》，公司监事会发表了审核意见并同意该变更事项。2018年2月1日，公司召 开2018年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于部分募集资金变更用途的议案》，同意变更募集资金 用途。对原募集资金使用计划中约定的用于偿还上海浦东发展银行股份有限公司西安分行贷款的 3,000,000.00元资金用途进行变更，将其中 1,700,000.00 元用于偿还周茜茜个人借款，剩余 1,300,000.00 元用于补充公司流动资金。该变更补充公司流动资金款项合计未超过发行方案中流动资金测算缺口总额。 截至 2018 年 12 月 31 日，本次股票发行募集资金实际使用情况如下：公司已累计使用募集资金 14,007,453.12 元，其中偿还股东借款 5,200,000.00 元，归还周茜茜借款 1,700,000.00，补充流动资 金使用 7,107,453.12 元，未使用 0 元（包括累计收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。截至 2018 年 7 月 23 日，公司上述发行股份募集的资金已使用完毕。公司于 2018 年 7 月 23 日办理了募集资金专 用账户销户手续。 项目 金额（元） 一、募集资金总额 14,000,000.00 加：利息收入扣除手续费净额 7,454.10 二、募集资金使用 14,007,453.12 （一）归还股东借款 5,200,000.00 （二）偿还周茜茜借款 1,700,000.00 （三）补充流动资金使用 7,107,453.12 1、培训费、交通费、办公费、物业费等 1,076,475.11 2、支付项目设计、施工、验收费等 2,317,317.19 3、支付员工工资及社保、公积金等 2,240,944.82 4、支付货款 480,916.00 5、日常法律服务费、咨询费等 841,800.00 6、项目保证金 150,000.00 三、销户转入基本户 0.98 四、尚未使用的募集资金金额 0 募集资金的使用用途、使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金融资产和可 供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 李晓林 董事长 女 1963 年 6 月 本科 2018/1/10—2020/8/15 否 金风叶 总经理、董事 女 1978 年 12 月 硕士 2017/8/15—2020/8/14 是 姚曦华 董事会秘书、 董事 女 1979 年 8 月 本科 2017/8/15—2020/8/14 是 贺皎 副总经理、董 事 男 1962.11.16 本科 2017/8/15—2020/8/14 是 雒立文 财务总监 女 1975 年 8 月 本科 2017/8/16—2020/8/15 是 王喆 董事 男 1983 年 5 月 本科 2018/1/8—2020/8/14 是 刘环 监事会主席 女 1985 年 11 月 硕士 2017/8/16—2020/8/15 是 赵海宁 职工监事 女 1985 年 2 月 本科 2018/5/14—2020/8/15 是 郭宝勤 职工监事 男 1972 年 5 月 中专 2017/8/16—2020/8/15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 李晓林任职董事长并为公司实际控制人、控股股东。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 李晓林 董事长 19,955,000 1,800,000 21,755,000 54.97% 0 金风叶 总经理、董事 0 0 0 0% 0 姚曦华 董事会秘书、 董事 0 0 0 0% 0 贺皎 董事、副总经 理 0 0 0 0% 0 雒立文 财务总监 0 0 0 0% 0 王喆 董事 200,000 0 200,000 0.51% 0 刘环 监事会主席 0 0 0 0% 0 赵海宁 职工监事 0 0 0 0% 0 郭宝勤 职工监事 0 0 0 0% 0 合计 - 20,155,000 1,800,000 21,955,000 55.48% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 √是 □否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 王建国 董事长 离任 无 个人原因 李晓林 董事 新任 董事长 新聘任 王喆 无 新任 董事 新聘任 胡滨 监事 离任 无 个人原因 赵海宁 无 新任 职工监事 新聘任 胡文博 总工程师 离任 无 个人原因 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 李晓林,女,1963年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1983年9月至1985年7月就读于西 安电子科技大学；1985年8月至2003年8月任西安无线电十二厂办公室主任；2003年8月至2013年6月任职于西 安立人科技股份有限公司；2013年6月至2017年8月退休；2017年8月至2018年1月任职澳通电讯股份有限公司 董事；2018年1月至今任职公司董事长。 赵海宁女士，1985年02月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005年9月至2008年7月就读 于西安航空职工大学计算机软件技术专业；2016年1月至2018年1月就读于国家开放大学会计专业；2008年7 月至2017年8月任西安立人科技股份有限公司技术员；2017年9月至今任西安澳通电讯技术股份有限公司售前 技术支持工程师，2018年5月至今任职公司职工监事。 王喆先生,1983年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,2005年毕业于西安理工大学。2005年7月 至2007年10月,自由职业；2007年10月至2008年12月,任澳通电讯北京办事处经理；2009年1月至2010年10月, 任澳通电讯业管中心经理；2010年10月至2011年10月,任澳通电讯广东分公司总经理；2011年10月至2015年11 月,任澳通电讯副总经理；2015年12月至2017年8月,任澳通电讯董事、市场副总经理；2018年1月任澳通电讯 董事。 2019 年 1 月 21 日，公司第一次临时股东大会审议通过关于增补雒立文为第二届董事会董事的议案， 原董事贺皎辞任生效。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 13 11 生产人员 4 4 销售人员 7 27 技术人员 24 5 财务人员 3 3 员工总计 51 50 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 2 本科 20 19 专科 27 28 专科以下 1 1 员工总计 51 50 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司制定了各部门定期专业知识培训制度，加强员工内外部的培训，提升公司整体专业水平 及管理能力。公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员 工基本工资的 20%、2%每月向该等计划缴存费用。报告期内，公司承担费用的离退休职工一人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会和监事会会议； “三会”决议内容完整、要件齐备，会议决议均能够正常签署，“三会”决议均能够得到执行。 公司上述机构的相关人员均符合《公司法》的任职要求，能够按照“三会”议事规则履行其义务。本年 度内公司管理层增强了“三会”的规范运作意识，并注重公司各项管理制度的执行情况，重视加强内部控制 制度的完整性及制度执行的有效性，依照《公司法》、《公司章程》和“三会”议事规则等规章制度规范运 行，公司不存在关联董事、关联股东应回避表决而未回避的情况；“三会”决议能够得到执行；公司董事会 参与公司战略目标的制定并建立对管理层业绩的评估机制，执行情况良好；未发生损害股东、债权人及第三 人合法权益的情形。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职 责和义务。董事会认为，公司现在的治理机制能够给所有股东和未来投资者提供合适的保护和保障机制。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司已在《公司章程》中充分规定了股东享有的权利，能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规 定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内，公司严格按照《公司法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求， 召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行 使自己的合法权利。 此外，公司亦在《对外担保管理办法》、《对外投资管理制度》、《利润分配管理制度》、《关联交易 管理制度》及《信息披露管理制度》等制度中对公司股东特别是中小股东应享有的权利进行了全面规定。 通过制定并有效执行上述公司内部治理制度，公司切实保障了包括中小股东在内的股东依法享有的表决 权、利润分配权、知情权、监督质询等权利，并通过累积投票制、中小股东提案权及对公司决策程序规范性， 关联交易公允性等方面的严格要求，充分体现了公司保护中小股东利益的原则。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中 国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均 按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 公司董事、监事的换届；关联交易；股票发行等事项均履行了决议程序和披露义务。 截至本报告期末，上述机构和人员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 公司因生产经营需要，于2017年12月21日第二届第六次董事会、2018年1月8日2018年第一次临时股东大 会审议通过变更公司营业执照经营范围，并于2018年1月18日完成对《公司章程》第十二条的相应修改。 原经营范围：电信系统应用平台，传输系统及交换系统应用平台、 计算机及办公自动化软硬件产品、通 信、电子产品软硬件的开发、研制、生产及技术服务；通信信息网络系统集成优化；通信工程的设计、安装 及施工；通信设备租赁；网元租赁；货物和技术的进出口经营（国家限制、禁止和须经审批进出口的货物和 技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 变更后经营范围：电信系统应用平台、传输系统及交换系统应用平台、计算机软硬件信息系统的技术开 发、技术转让、技术咨询、技术服务；通信、电子产品软硬件的开发、研制、生产及技术服务；智慧社区、 健康养老信息系统的开发、销售、技术咨询、技术服务；通信信息网络系统集成优化；通信设备租赁；网元 租赁；网元管理系统建设；宽带网络建设；通信工程、钢结构工程、电子与智能化工程、机电工程、安全技 术防范系统工程的设计、安装、施工；货物和技术的进出口经营（国家限制、禁止和须经审批进出口的货物 和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、《关于选举公司第二届董事会董事长暨法定代 表人的议案》 2、《关于部分募集资金变更用途的议案》、《关 于提请召开2018年第二次临时股东大会的议案》 3、《关于全资子公司股权转让的议案》 4、《公司 2017 年度总经理工作报告》、《关于 <公司董事会2017年度工作报告>的议案》、《关 于<公司2017年年度报告及摘要>的议案》、《公 司2017年度财务决算报告》、《公司2018年度财 务预算报告》、《关于中兴财光华会计事务所（特 殊普通合伙）出具的<西安澳通电讯技术股份有限 公司2017年度审计报告>的议案》、《关于续聘公 司年度审计会计师事务所的议案》、《2017年度 利润分配预案》、《关于预计2018年度日常性关 联交易的议案》、《关于增加营业执照副本的议 案》、《关于使用闲置资金购买理财产品的议案》、 《关于<募集资金存放与实际使用情况的专项报 告>的议案》、《关于提请召开公司2017年年度股 东大会的议案》 5、《关于公司发生偶发性关联交易的议案》 6、《关于<公司 2018 年半年度报告>》、《公司 关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 监事会 3 1、《关于部分募集资金变更用途的议案》 2、《关于<公司监事会 2017 年度工作报告>的议 案》、《关于<公司2017年年度报告及摘要>的议 案》、《公司2017年度财务决算报告》、《公司 2018年度财务预算报告》、《关于中兴财光华会 计事务所（特殊普通合伙）出具的<西安澳通电讯 技术股份有限公司2017年度审计报告>的议案》、 《关于续聘公司年度审计会计师事务所的议案》、 《2017年度利润分配预案》、《关于预计2018年 度日常性关联交易的议案》、《关于使用闲置资 金购买理财产品的议案》、《关于<募集资金存放 与实际使用情况的专项报告>的议案》 3、《关于<公司 2018 年半年度报告>》、《公司 关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 股东大会 3 1、《关于选举王喆为公司第二届董事会董事的议 案》、《关于拟变更公司经营范围并修改<公司章 程>的议案》 2、《关于部分募集资金变更用途的议案》 3、《关于<公司董事会 2017 年度工作报告>的议 案》、《关于<公司监事会 2017 年度工作报告> 的议案》、《关于<公司 2017 年年度报告及摘要> 的议案》、《公司 2017 年度财务决算报告》、 《公司 2018 年度财务预算报告》、《关于中兴 财光华会计事务所（特殊普通合伙）出具的<西安 澳通电讯技术股份有限公司 2017 年度审计报 告>的议案》、《关于续聘公司年度审计会计师事 务所的议案》、《2017 年度利润分配预案》、《关 于预计 2018 年度日常性关联交易的议案》、《关 于增加营业执照副本的议案》、《关于使用闲置 资金购买理财产品的议案》、《关于<募集资金存 放与实际使用情况的专项报告>的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决 和决议等均严格按《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让 系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，以及《公司章程》、三会议事规则规定执行，会议的召 集、召开、表决符合法律、行政法规和公司章程的规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司管理层人员加强对相关的法律法规、业务规则和公司各项规章制度的学习，提高规范治 理意识、加强自我约束，严格规范公司治理中的各项管理：如行政管理、财务管理、采购管理、销售管理等， 并在公司日常经营管理中得到很好的执行，不断完善。公司重大经营决策、投资决策等都能按照《公司章程》、 相关法律、法规有效执行。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和公司管理层，能各司其职、互相监督、规范工作，按照相 关法律、法规以及公司内部制度依法执行，目前公司治理已经进入有效运行阶段。同时，在工作中公司及时 有效的听取或采纳外部给予的有助于改善公司内部治理的合理化建议和意见，提高公司内部治理水平。 (四) 投资者关系管理情况 公司严格按照《全国中小企业股份转让系统业务规则》、《信息披露管理制度》及《公司章程》等要求 充分进行信息披露，保护投资者权益。 公司董事会秘书为公司投资者关系管理负责人，管理部为公司的投资者关系管理职能部门，具体负责公 司投资者关系管理事务。公司董事会秘书全面负责公司投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管 理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。公司具有完善的投资 者信息沟通渠道，能够及时解决投资者投诉问题。 报告期内，公司在生产经营同时，自觉履行了信息的披露工作，做好投资者关系管理。公司将继续通过 规范和强化信息披露，尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛的沟通，以期形成公司与投资者之间 长期、稳定、和谐的良性互动关系，提升公司的诚信度、核心竞争力和持续发展能力，实现公司价值最大化 和股东利益最大化。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会表示公司定期报告的编制和审核程序符合法律、法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统 有限责任公司的有关规定和公司的相关规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东或实际控制人之间不存在不能保持独立性和保持自主经营能力的情况。公司 与控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立，公司拥有独立技术、销售、运营系 统，独立经营，不依赖于控股股东或实际控制人。 1、业务独立 本公司业务结构完整，拥有自成一体的业务执行系统，包括独立的市场布局、客户资源、渠道资源、产 品系统，自主独立经营，不存在依赖关系。公司市场立足西安，面向全国和国际市场。在产品技术研发和改 进上，有总工程师负责、技术人员、产品经理参与的系统化产品路线和策略。公司日常决策、业务开发及投 入等重大事项严格执行董事会议事规则，公司业务发展不依赖于和受制于任何其他关联企业或个人。 2、人员独立 公司的董事、监事和高级管理人员均通过合法程序产生，不存在股东超越或干预公司董事会和股东大会 做出人事任免决定的情形。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。截至2018 年12月31日，公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均未在公司的控股股东、实际控制人及 其控制的其他有效存续的企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且未在公司的控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业领薪；公司的财务人员也未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或 领薪。 3、机构独立 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级 管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位或其他关联方，不存在混合经营、合署 办公的情形。 4、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立、规范的会计核算和财务管理体系，配备了相应的财务人 员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财 务决策。公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。 公司的财务人员也未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领薪；公司在税务机关进 行税务登记并依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求，建立了适应公司管理要 求的内部控制体系，体系涵盖了研发、销售、人力资源、行政、财务等业务及管理环节。从公司经营过程和 成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的。 公司根据自身的实际情况已经制定了《采购管理制度》、《财务管理制度》、《行政管理制度》、《生 产管理制度》、《销售管理制度》等一系列的规章制度，这些制度涵盖了公司生产经营过程中的各个具体环 节，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷，由于内部控制是一项长期而持续的 系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。内控制度建设是长期工作，需要 在公司发展过程中不断进行补充和完善，尤其需要持续优化包括经营风险控制、财务管理控制在内的内控体 系，以保障公司战略、经营目标的实现。 内部控制制度基本适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公 司产品研发、项目执行提供保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。 公司会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度已基本建立健全，符合我国有关法规，能 够适应公司管理的要求，符合当前公司生产经营实际情况和公司发展的需要，在企业管理各个过程、各个关 键环节、重大风险等方面发挥了较好的控制与防范作用，相关制度执行良好，未发现重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具 体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、会计重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了信息披露等制度，执行情况良好。 报告期内，公司也未发生重大信息披露遗漏的情况，公司信息披露负责人也尽职尽责严格遵守了上述制 度，认真执行。公司建立了并于2017年4月26日公司披露了《年报信息披露重大差错责任追究制度》（公告编 号：2017-014）。 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字（2019）第 314021 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所 审计机构地址 中国•北京 审计报告日期 2019-4-10 注册会计师姓名 杨旭荣、杜立君 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2019）第 314021 号 西安澳通电讯技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了西安澳通电讯技术股份有限公司全体股东（以下简称澳通电讯公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了澳通电讯公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于澳通电讯公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 澳通电讯公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括澳通电讯公司 2018 年年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估澳通电讯公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算澳通电讯公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督澳通电讯公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 澳通电讯公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致澳通电讯公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就澳通电讯公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国•北京 2019 年 4 月 10 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 314,822.37 7,072,297.44 结算备付金 0 0 拆出资金 0 0 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 0 0 衍生金融资产 0 0 应收票据及应收账款 五、2 10,007,142.54 8,144,075.13 预付款项 五、3 932,686.29 1,206,929.11 应收保费 0 0 应收分保账款 0 0 应收分保合同准备金 0 0 其他应收款 五、4 911,329.13 1,031,763.09 买入返售金融资产 0 0 存货 五、5 1,704,080.63 1,856,498.16 持有待售资产 0 0 一年内到期的非流动资产 0 0 其他流动资产 3,522.65 1,285,411.12 流动资产合计 13,873,583.61 20,596,974.05 非流动资产： 发放贷款及垫款 0 0 可供出售金融资产 0 0 持有至到期投资 0 0 长期应收款 0 0 长期股权投资 - - 投资性房地产 0 0 固定资产 五、7 43,701.77 39,107.12 在建工程 - - 生产性生物资产 0 0 油气资产 0 0 无形资产 0 0 开发支出 0 0 商誉 0 0 长期待摊费用 五、8 4,493,735.46 4,663,993.04 递延所得税资产 0 0 其他非流动资产 0 0 非流动资产合计 4,537,437.23 4,703,100.16 资产总计 18,411,020.84 25,300,074.21 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 0 0 吸收存款及同业存放 0 0 拆入资金 0 0 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 0 0 衍生金融负债 0 0 应付票据及应付账款 五、9 6,958,124.49 14,580,982.63 预收款项 341,380.65 卖出回购金融资产款 0 0 应付手续费及佣金 0 0 应付职工薪酬 五、10 893,141.43 668,615.79 应交税费 五、11 1,687,610.67 1,520,061.76 其他应付款 五、12 6,399,668.12 2,951,905.94 应付分保账款 0 0 保险合同准备金 0 0 代理买卖证券款 0 0 代理承销证券款 0 0 持有待售负债 0 0 一年内到期的非流动负债 0 0 其他流动负债 0 0 流动负债合计 15,938,544.71 20,062,946.77 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 0 0 其中：优先股 0 0 永续债 0 0 长期应付款 0 0 长期应付职工薪酬 0 0 预计负债 0 0 递延收益 0 0 递延所得税负债 0 0 其他非流动负债 0 0 非流动负债合计 0 0 负债合计 15,938,544.71 20,062,946.77 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、13 39,600,000.00 39,600,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、14 7,515,426.66 7,515,426.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、15 40,927.33 40,927.33 一般风险准备 未分配利润 五、16 -44,683,877.86 -41,919,226.55 归属于母公司所有者权益合计 2,472,476.13 5,237,127.44 少数股东权益 0 0 所有者权益合计 2,472,476.13 5,237,127.44 负债和所有者权益总计 18,411,020.84 25,300,074.21 法定代表人：李晓林主管会计工作负责人：雒立文会计机构负责人：张琨 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 313,857.70 7,058,730.20 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 0 0 衍生金融资产 0 0 应收票据及应收账款 十三、1 9,294,838.94 7,322,605.22 预付款项 833,792.08 1,714,532.75 其他应收款 十三、2 901,995.55 556,901.28 存货 1,704,080.63 1,084,335.92 持有待售资产 0 0 一年内到期的非流动资产 0 0 其他流动资产 0 0 流动资产合计 13,048,564.90 17,737,105.37 非流动资产： 可供出售金融资产 0 0 持有至到期投资 0 0 长期应收款 0 0 长期股权投资 十三、3 3,262,457.29 5,658,781.95 投资性房地产 0 0 固定资产 43,384.27 37,362.09 在建工程 0 0 生产性生物资产 0 0 油气资产 0 0 无形资产 0 0 开发支出 0 0 商誉 0 0 长期待摊费用 4,493,735.46 4,663,993.04 递延所得税资产 0 0 其他非流动资产 0 0 非流动资产合计 7,799,577.02 10,360,137.08 资产总计 20,848,141.92 28,097,242.45 流动负债： 短期借款 0 0 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 0 0 衍生金融负债 0 0 应付票据及应付账款 5,792,294.66 8,834,118.02 预收款项 0 341,380.65 应付职工薪酬 888,686.63 647,943.29 应交税费 1,687,496.97 1,348,709.53 其他应付款 10,007,187.53 7,238,473.28 持有待售负债 0 0 一年内到期的非流动负债 0 0 其他流动负债 0 0 流动负债合计 18,375,665.79 18,410,624.77 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 0 0 其中：优先股 0 0 永续债 0 0 长期应付款 0 0 长期应付职工薪酬 0 0 预计负债 0 0 递延收益 0 0 递延所得税负债 0 0 其他非流动负债 0 0 非流动负债合计 0 0 负债合计 18,375,665.79 18,410,624.77 所有者权益： 股本 39,600,000.00 39,600,000.00 其他权益工具 0 0 其中：优先股 0 0 永续债 0 0 资本公积 7,515,426.66 7,515,426.66 减：库存股 0 0 其他综合收益 0 0 专项储备 0 0 盈余公积 40,927.33 40,927.33 一般风险准备 0 0 未分配利润 -44,683,877.86 -37,469,736.31 所有者权益合计 2,472,476.13 9,686,617.68 负债和所有者权益合计 20,848,141.92 28,097,242.45 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 8,683,937.49 2,906,000.22 其中：营业收入 五、17 8,683,937.49 2,906,000.22 利息收入 0 0 已赚保费 0 0 手续费及佣金收入 0 0 二、营业总成本 其中：营业成本 五、17 5,812,905.19 2,943,970.06 利息支出 0 0 手续费及佣金支出 0 0 退保金 0 0 赔付支出净额 0 提取保险合同准备金净额 0 0 保单红利支出 0 0 分保费用 0 0 税金及附加 五、18 66,894.60 139,767.13 销售费用 五、19 4,204,320.02 729,210.33 管理费用 五、20 3,317,503.84 6,773,704.28 研发费用 五、21 519,206.39 503,469.87 财务费用 五、22 101,454.87 254,267.71 其中：利息费用 五、22 96,711.15 253,212.75 利息收入 五、22 3,566.75 8,602.04 资产减值损失 五、23 1,221,134.83 4,228,159.66 加：其他收益 0 0 投资收益（损失以“－”号填列） 五、24 2,959,823.94 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 603,227.21 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,599,658.10 -12,063,321.61 加：营业外收入 五、25 1,042,100.00 1,200,619.16 减：营业外支出 五、26 207,093.21 183,823.65 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,764,651.31 -11,046,526.10 减：所得税费用 0 0 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,764,651.31 -11,046,526.10 其中：被合并方在合并前实现的净利润 0 0 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -2,764,651.31 -11,046,526.10 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 0 0 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 0 0 2.归属于母公司所有者的净利润 -2,764,651.31 -11,046,526.1 六、其他综合收益的税后净额 0 0 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 0 0 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 0 0 1.重新计量设定受益计划变动额 0 0 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 0 0 （二）将重分类进损益的其他综合收益 0 0 1.权益法下可转损益的其他综合收益 0 0 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 0 0 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 0 0 4.现金流量套期损益的有效部分 0 0 5.外币财务报表折算差额 0 0 6.其他 0 0 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 0 0 七、综合收益总额 -2,764,651.31 -11,046,526.10 归属于母公司所有者的综合收益总额 -2,764,651.31 -11,046,526.10 归属于少数股东的综合收益总额 0 0 八、每股收益： （一）基本每股收益 十三、2 -0.07 -0.40 （二）稀释每股收益 -0.07 -0.40 法定代表人：李晓林主管会计工作负责人：雒立文会计机构负责人：张琨 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、4 8,683,937.49 1,932,052.84 减：营业成本 十三、5 5,812,905.19 1,972,164.86 税金及附加 66,869.60 131,316.09 销售费用 4,201,945.73 437,128.73 管理费用 3,301,383.99 5,705,006.72 研发费用 519,206.39 503,469.87 财务费用 98,379.42 249,642.45 其中：利息费用 96,711.15 253,212.75 利息收入 3,560.09 8,188.30 资产减值损失 2,732,397.51 1,905,958.87 加：其他收益 0 0 投资收益（损失以“－”号填列） 2.00 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,049,148.34 -8,972,634.75 加：营业外收入 1,042,100.00 1,200,000.00 减：营业外支出 207,093.21 105,234.19 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -7,214,141.55 -7,877,868.94 减：所得税费用 0 0 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,214,141.55 -7,877,868.94 （一）持续经营净利润 -7,214,141.55 -7,877,868.94 （二）终止经营净利润 0 0 五、其他综合收益的税后净额 0 0 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 0 0 1.重新计量设定受益计划变动额 0 0 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 0 0 （二）将重分类进损益的其他综合收益 0 0 1.权益法下可转损益的其他综合收益 0 0 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 0 0 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 0 0 4.现金流量套期损益的有效部分 0 0 5.外币财务报表折算差额 0 0 6.其他 0 0 六、综合收益总额 -7,214,141.55 -7,877,868.94 七、每股收益： （一）基本每股收益 0 0 （二）稀释每股收益 0 0 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,017,513.23 6,796,088.92 客户存款和同业存放款项净增加额 0 0 向中央银行借款净增加额 0 0 向其他金融机构拆入资金净增加额 0 0 收到原保险合同保费取得的现金 0 0 收到再保险业务现金净额 0 0 保户储金及投资款净增加额 0 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 0 0 收取利息、手续费及佣金的现金 0 0 拆入资金净增加额 0 0 回购业务资金净增加额 0 0 收到的税费返还 0 0 收到其他与经营活动有关的现金 五、38 1,263,186.70 1,793,664.21 经营活动现金流入小计 8,280,699.93 8,589,753.13 购买商品、接受劳务支付的现金 5,456,405.49 2,416,608.58 客户贷款及垫款净增加额 0 0 存放中央银行和同业款项净增加额 0 0 支付原保险合同赔付款项的现金 0 0 支付利息、手续费及佣金的现金 0 0 支付保单红利的现金 0 0 支付给职工以及为职工支付的现金 5,797,134.85 5,204,181.39 支付的各项税费 445,106.51 104,577.77 支付其他与经营活动有关的现金 五、38 3,317,916.51 3,550,567.10 经营活动现金流出小计 15,016,563.36 11,275,934.84 经营活动产生的现金流量净额 -6,735,863.43 -2,686,181.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0 0 取得投资收益收到的现金 0 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 0 930,608.79 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0 收到其他与投资活动有关的现金 500.00 188,419.62 投资活动现金流入小计 500.00 1,119,028.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 2,781,240.14 4,060,491.25 投资支付的现金 0 0 质押贷款净增加额 0 0 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0 支付其他与投资活动有关的现金 50,842.30 500.00 投资活动现金流出小计 2,832,082.44 4,060,991.25 投资活动产生的现金流量净额 -2,831,582.44 -2,941,962.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0 14,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0 0 取得借款收到的现金 0 0 发行债券收到的现金 0 0 收到其他与筹资活动有关的现金 5,440,000.00 7,200,000.00 筹资活动现金流入小计 5,440,000.00 21,200,000.00 偿还债务支付的现金 0 6,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 80,029.20 253,212.75 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0 0 支付其他与筹资活动有关的现金 2,550,000.00 5,245,283.02 筹资活动现金流出小计 2,630,029.20 11,698,495.77 筹资活动产生的现金流量净额 2,809,970.80 9,501,504.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 0 0 响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,757,475.07 3,873,359.68 加：期初现金及现金等价物余额 7,072,297.44 3,198,937.76 六、期末现金及现金等价物余额 314,822.37 7,072,297.44 法定代表人：李晓林主管会计工作负责人：雒立文会计机构负责人：张琨 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,017,513.23 4,895,854.11 收到的税费返还 0 0 收到其他与经营活动有关的现金 1,263,179.83 2,252,507.72 经营活动现金流入小计 8,280,693.06 7,148,361.83 购买商品、接受劳务支付的现金 5,456,405.49 794,020.38 支付给职工以及为职工支付的现金 5,779,233.96 4,021,475.43 支付的各项税费 443,909.68 49,144.93 支付其他与经营活动有关的现金 3,340,578.24 2,711,376.84 经营活动现金流出小计 15,020,127.37 7,576,017.58 经营活动产生的现金流量净额 -6,739,434.31 -427,655.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0 0 取得投资收益收到的现金 0 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 0 0 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0 收到其他与投资活动有关的现金 500.00 0 投资活动现金流入小计 500.00 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 2,781,240.14 4,060,491.25 投资支付的现金 0 321,113.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0 支付其他与投资活动有关的现金 0 500.00 投资活动现金流出小计 2,781,240.14 4,382,104.25 投资活动产生的现金流量净额 -2,780,740.14 -4,382,104.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0 14,000,000.00 取得借款收到的现金 0 0 发行债券收到的现金 0 0 收到其他与筹资活动有关的现金 5,440,000.00 7,200,000.00 筹资活动现金流入小计 5,440,000.00 21,200,000.00 偿还债务支付的现金 0 6,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 80,029.20 253,212.75 支付其他与筹资活动有关的现金 2,584,668.85 5,245,283.02 筹资活动现金流出小计 2,664,698.05 11,698,495.77 筹资活动产生的现金流量净额 2,775,301.95 9,501,504.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 0 0 五、现金及现金等价物净增加额 -6,744,872.50 4,691,744.23 加：期初现金及现金等价物余额 7,058,730.20 2,366,985.97 六、期末现金及现金等价物余额 313,857.70 7,058,730.20 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 39,600,000.00 7,515,426.66 40,927.33 -41,919,226.55 5,237,127.44 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 39,600,000.00 7,515,426.66 40,927.33 -41,919,226.55 5,237,127.44 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -2,764,651.31 -2,764,651.31 （一）综合收益总额 -2,764,651.31 -2,764,651.31 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 39,600,000.00 7,515,426.66 40,927.33 -44,683,877.86 2,472,476.13 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 25,600,000.00 8,032,407.79 40,927.33 -30,872,700.45 2,800,634.67 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 25,600,000.00 8,032,407.79 40,927.33 -30,872,700.45 2,800,634.67 三、本期增减变动金额（减少 14,000,000.00 -516,981.13 -11,046,526.10 2,436,492.77 以“－”号填列） （一）综合收益总额 -11,046,526.10 -11,046,526.10 （二）所有者投入和减少资本 14,000,000.00 -516,981.13 13,483,018.87 1．股东投入的普通股 14,000,000.00 -516,981.13 13,483,018.87 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 39,600,000.00 7,515,426.66 40,927.33 -41,919,226.55 5,237,127.44 法定代表人：李晓林主管会计工作负责人：雒立文会计机构负责人：张琨 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 39,600,000.00 7,515,426.66 40,927.33 -37,469,736.31 9,686,617.68 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 39,600,000.00 7,515,426.66 40,927.33 -37,469,736.31 9,686,617.68 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -7,214,141.55 -7,214,141.55 （一）综合收益总额 -7,214,141.55 -7,214,141.55 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 39,600,000.00 7,515,436.66 40,927.33 -44,683,877.86 2,472,476.13 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 25,600,000.00 8,032,407.79 40,927.33 -29,591,867.37 4,081,467.75 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 25,600,000.00 8,032,407.79 40,927.33 -29,591,867.37 4,081,467.75 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 14,000,000.00 -516,981.13 -7,877,868.94 5,605,149.93 （一）综合收益总额 -7,877,868.94 -7,877,868.94 （二）所有者投入和减少资 本 14,000,000.00 -516,981.13 13,483,018.87 1．股东投入的普通股 14,000,000.00 -516,981.13 13,483,018.87 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 39,600,000.00 7,515,426.66 40,927.33 -37,469,736.31 9,686,617.68 财务报表附注 一、公司基本情况 西安澳通电讯技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为自然人 王建国先生和温佩芝女士于2001年11月22日共同出资组建的有限责任公司，设立 时本公司名称为西安澳通电讯有限责任公司，设立时本公司注册资本500,000.00 元。公司设立后经过历次股权转让及增资后，由股东王建国、西安奥联企业管理 咨询合伙企业（有限合伙）、郁万杰、吕海庆等18个发起人按照出资比例分别以 占西安澳通电讯有限责任公司于2015年8月31日的净资产份额出资于2015年11月 21日共同发起设立股份有限公司，公司名称变更为西安澳通电讯技术股份有限公 司，整体变更为股份公司后本公司注册资本为人民币21,000,000.00元，股本总数 21,000,000.00股。 根据公司2015年12月30日召开的股东会会议决议及修改后的公司章程规定， 公司决定新增注册资本4,600,000.00元，由新股东王孟龙、张梦雅等16位自然人分 别以现金方式出资认缴，经该次增资后公司注册资本25,600,000.00元（股）。 根据2016年7月22日全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函 （2016）5691号《关于同意西安澳通电讯技术股份有限公司股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌的函》，本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让，股票简称为澳通电讯，股票代码为838499。 2017年9月, 根据2017年度第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定，申 请增加注册资本人民币14,000,000.00元，增发人民币普通股14,000,000.00股，每股 面值1.00元，每股增发价1.00元，变更后的注册资本为人民39,600,000.00元。本次 增发业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年11月14日出具“瑞 华验字(2017)第61060004号”验资报告。 截止2018年12月31日，注册资本39,600,000.00元，股本总数39,600,000.00股。 截止2018年12月31日，本公司换发取得了西安市工商行政管理局核发的统一 社会信用代码号为91610131729970984J号的营业执照，营业执照登记的注册资本 为39,600,000.00元，登记的住所为西安市高新区高新六路52号立人科技园A座6层 605室，登记的法定代表人为王建国，登记的类型为股份有限公司（非上市、自 然人投资或控股），登记的经营范围为电信系统应用平台、传输系统及交换系统 应用平台、计算机软硬件信息系统的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务； 通信、电子产品软硬件的开发、研制、生产及技术服务；智慧社区、健康养老信 息系统的开发、销售、技术咨询、技术服务；通信信息网络系统集成优化；通信 设备租赁；网元租赁；网元管理系统建设；宽带网络建设；通信工程、钢结构工 程、电子与智能化工程、机电工程、安全技术防范系统工程的设计、安装、施工； 货物和技术的进出口经营（国家限制、禁止和须经审批进出口的货物和技术除 外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），登记的经 营期限为长期。 从 截 止 2018年12月 31日的本公司出资额比例分析，李晓林女士出资 21,755,000.00元，占出资额总额的54.94%，根据公司章程规定，出资额比例和表决 权比例一致，故李晓林系本公司的实际控制人。 本公司2018年度纳入合并范围的子公司为1户，详见本附注七“在其他主体中 的权益”。本公司2018年度合并范围与2017年合并范围有变化。 报告期内本公司及子公司主要从事移动通信相关的室分工程业务、网元租赁 和设备安装及销售。 本财务报表业经本公司董事会于2019年4月10日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”），参考中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信 息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编 制。 根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本集团自本报告期末起 12 个月内不存在对本集团持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12 月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账 本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交 易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制 并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取 得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差 额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留 存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同 一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并 企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为 购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购 买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价 值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用 于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按 其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在 情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发 生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成 本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本 的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税 资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信 息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带 来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉 不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关 的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发 企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交 易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附 注三、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与 购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被 购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收 益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了 按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变 动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权 在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资 收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他 综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资 产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化， 本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公 司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企 业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控 制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并 日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并 且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于 非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子 公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见 本附注三、11“长期股权投资”或本附注三、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对 子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或 者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业 结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是 不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中 的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期 股权投资”（详见本附注三、11、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧 失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中 确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。本公司金融资产为贷款和应收 款项。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍 生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收账款、预付账款及 其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （3）金融资产减值 本公司金融资产为贷款和应收款项，本公司在每个资产负债表日对其他金融 资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。本公司金融负债为其他金融负债，初始确认以公允价值 计量，相关交易费用计入初始确认金额。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 9、应收款项 应收款项包括应收帐款、应收票据、其他应收款等。本公司对外销售商品或 提供劳务形成的应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初 始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额 标准 余额为 100.00 万元以上的应收账款、其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有 条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏 账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 客户货款组合 公司客户主体为客户，信用风险特征相同 关联方往来组合 关联方往来组合主体为关联方，信用风险特征相同 职工备用金组合 职工备用金借款主体为职工，信用风险特征相同 其他组合 除上述组合外，其他款项较小，合并分组 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 客户业务款 账龄分析法 关联方往来 不计提坏账准备，除非有明显证据表明存在减值 职工备用金 不计提坏账准备，除非有明显证据表明存在减值 其他 账龄分析法 a.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下 同） 0.00 0.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 b.组合中，采用其他方法计提坏账准备的计提方法说明 组合名称 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 关联方往来 0.00 0.00 职工备用金 0.00 0.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值的应收关联方款项；职工备 用金；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已 有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收 款项。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣 除已转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 （6）对应收票据、预付款项、应收利息、一年内到期长期应收款等其他应 收款项，如果有减值迹象时，计提坏账准备,根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 10、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、 在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个类别存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素 已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 11、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制 或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大 影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安 排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是 指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方 所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产 以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所 发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下 企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将 各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在 合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到 合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面 价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日 之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综 合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成 本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发 生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被 购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子 交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进 行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值 加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。 原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有 股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计 入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用 以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价 款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的 公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同 控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股 权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单 位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资 调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发 放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初 始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额 计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资 的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公 积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可 辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资 单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。 对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业 务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销， 在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失， 属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的 资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务 的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的 账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构 成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联 营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业 合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和 其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司 对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计 入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补 未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增 持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的 长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计 入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权 的，按本附注三、6、 （2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取 得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的， 在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例 结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的， 其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准 则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财 务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处 置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账 面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因 采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失 对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转 入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他 所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上 述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制 权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应 的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时 再一并转入丧失控制权的当期损益。 12、固定资产及累计折旧 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本 公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置 费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计 提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折 旧率 （%） 机器设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00 办公设备 年限平均法 2-5 5.00 19.00- 47.50 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、15“长期资产减 值”。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入 且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价 值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止 确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值 和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 13、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利 益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的 其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计 提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命 不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生 变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿 命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的， 则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、15“长期资产减 值”。 14、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形 资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产 的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明 其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成 项目立项后，进入开发阶段。 15、长期资产减值 对于固定资产等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减 值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。使用寿命不 确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 16、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利为包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失 业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 17、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务 是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义 务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基 本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。 18、收入 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分 比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商 品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分 分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量 时，本公司确认收入。 （4）具体收入确认原则 本公司收入主要为与移动通信相关的室分工程业务收入、通信维护业务收入、 通信产品的销售收入及宽带网元租赁业务收入。 A、室分工程业务收入 本公司于收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相 关的成本能够可靠地计量，在取得初验报告时确认收入。 B、通信维护业务收入 本公司于收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相 关的成本能够可靠地计量时，根据维护服务期内的各个期间按直线法确认收入。 C、通信产品的销售收入 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 D、宽带网元租赁业务收入 本公司于宽带网元交付租赁方，相关的经济利益很可能流入企业，相关的成 本能够可靠地计量时，根据宽带网元租赁期间按月确认收入。 19、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政 府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应 收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值 不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发 生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的 政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或冲 减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。与 收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成 本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分 分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减 相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 20、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以 按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税 费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应 调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得 税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税 调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵 销后的净额列报。 21、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本公 司租赁业务为作为承租人记录经营租赁业务。经营租赁的租金支出在租赁期内的 各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。 或有租金于实际发生时计入当期损益。 22、其他重要的会计政策和会计估计 报告期内本公司无需要披露的其他重要的会计政策和会计估计。 23、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报 表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）。 本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 增加+/减少- 1 应收票据 应收账款 -8,144,075.13 应收票据及应收账款 8,144,075.13 2 应付票据 应付账款 -14,580,982.63 序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 增加+/减少- 应付票据及应付账款 14,580,982.63 3 管理费用 -503,469.87 研发费用 503,469.87 ②其他会计政策变更 报告期内本公司无需要披露的其他会计政策变更。 （2）会计估计变更 报告期内本公司无需要披露的会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按3%、11%、17%的税率计算缴纳增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的 15%计缴。 注：公司及子公司上海澳伟虹业通信科技有限公司从事的室分工程业务及通 信维护业务 2016 年 4 月 30 日之前缴纳营业税，自 2016 年 5 月 1 日起老项目经备 案按简易办法征税，按应税收入的 3%计缴增值税；新项目按应税收入的 11%计 缴增值税。 2、税收优惠及批文 本公司于 2017 年 10 月 18 日取得陕西省科技厅、陕西省财政厅、陕西省国 家税务局和陕西省地方税务局联合签发的《高新技术企业证书》，证书编号 GR201761000577，有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定国家 需要重点扶持的高新技术企业经税务局备案后减按 15%征收企业所得税；同时根 据国家税务总局国税函（2009）203 号《关于实施高新技术企业所得税优惠有关 问题的通知》规定认定（复审）合格的高新技术企业，自认定（复审）批准的有 效期当年开始，可申请享受企业所得税优惠。本公司于 2018 年 2 月 12 日向西安 市地方税务局高新技术产业开发区分局备案，自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日减征企业所得税，减按 15%的税率征收企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期末指 2018 年 12 月 31 日，期初指 2017 年 12 月 31 日，本期指 2018 年度，上期指 2017 年度。 1、 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 722.63 3,681.89 银行存款 314,099.74 7,068,615.55 合计 314,822.37 7,072,297.44 注：本公司货币资金期末余额不存在质押或冻结等对使用有限制、存放在境 外且资金汇回受到限制的款项。 2、 应收票据及应收账款 种类 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 10,007,142.54 8,144,075.13 合计 10,007,142.54 8,144,075.13 （1）应收账款按风险分类 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大 并单独计提 坏账准备的应 收账款 按信用风险特 征组合计提 坏账准备的应 收账款 13,797,551.56 100.00 3,790,409.02 27.47 10,007,142.54 其中：客户 业务款 13,797,551.56 100.00 3,790,409.02 27.47 10,007,142.54 单项金额不重 大但单独计 提坏账准备的 应收账款 合计 13,797,551.56 100.00 3,790,409.02 27.47 10,007,142.54 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并 单独计提 坏账准备的应收 账款 按信用风险特征 组合计提 坏账准备的应收 账款 11,498,012.31 100.00 3,353,937.18 29.17 8,144,075.13 其中：客户 业务款 11,498,012.31 100.00 3,353,937.18 29.17 8,144,075.13 单项金额不重大 但单独计 提坏账准备的应 收账款 合计 11,498,012.31 100.00 3,353,937.18 29.17 8,144,075.13 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 （%） 坏账准备 计提 比 例（%） 金额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 1 年以内 5,949,095.63 43.12 1,085,086.23 9.44 1 至 2 年 600,402.78 4.35 60,040.28 10.00 1,098,559.56 9.55 109,855.96 10.00 2 至 3 年 1,098,559.56 7.96 329,567.87 30.00 8,662,258.37 75.34 2,598,677.51 30.00 3 至 4 年 5,497,385.44 39.84 2,748,692.72 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 33,522.22 0.29 26,817.78 80.00 5 年以上 652,108.15 4.73 652,108.15 100.00 618,585.93 5.38 618,585.93 100.00 合计 13,797,551.56 100.00 3,790,409.02 11,498,012.31 100.00 3,353,937.18 （2）坏账准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 应收账款坏账准备 3,353,937.18 436,471.84 3,790,409.02 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账 款总额的 比例(%) 坏账准备期 末余额 日海恒联通信技术有限公司 852,929.41 2-3 年 6.18 255,878.82 5,145,669.34 3-4 年 37.29 2,572,834.67 河北通信建设有限公司 1,920,307.18 1 年以内 13.92 中国移动通信集团陕西有限公司 西安分公司 1,702,563.18 1 年以内 12.34 西安华速通讯科技 1,365,858.69 1 年以内 9.90 中时讯通信建设有限公司 600,402.78 1-2 年 4.35 60,040.28 245,630.15 2-3 年 1.78 73,689.05 合计 11,833,360.73 85.76 2,962,442.82 3、 预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 308,913.32 33.13 562,145.55 46.58 1 至 2 年 258,083.17 27.67 293,666.04 24.33 2 至 3 年 119,146.72 12.77 3 年以上 246,543.08 26.43 351,117.52 29.09 合计 932,686.29 100.00 1,206,929.11 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关 系 金额 占预付账款 总额的比例 （%） 账龄 未结 算原 因 西安恒祥通信设备有 限公司 供应商 46,241.00 4.96 1-2 年 尚未 结算 43,782.31 4.69 2-3 年 尚未 结算 68,347.02 7.33 3 年以上 尚未 结算 陕西启天信息工程有 限公司 供应商 112,215.40 12.03 1-2 年 尚未 结算 38,371.79 4.11 3 年以上 尚未 结算 合肥驰诺通信工程有 限公司 供应商 82,542.94 8.85 3 年以上 尚未 结算 李徂昶 供应商 80,000.00 8.58 1 年以内 尚未 结算 西安工业学院 供应商 60,000.00 6.43 1-2 年 尚未 结算 合计 531,500.46 56.98 4、 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 911,329.13 1,031,763.09 合计 911,329.13 1,031,763.09 （1）其他应收款按风险分类 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大 并单独计提 坏账准备的其 他应收款 按信用风险特 征组合计提 坏账准备的其 他应收款 1,248,153.96 67.68 336,824.83 26.99 911,329.13 其中：关联 方往来款 职工备用 金 232,887.36 12.64 232,887.36 其他 1,015,266.60 55.04 336,824.83 33.18 678,441.77 单项金额不重 大但单独计 提坏账准备的 其他应收款 596,281.50 32.32 596,281.50 100.00 合计 1,844,435.46 100.00 933,106.33 50.59 911,329.13 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大 并单独计提 坏账准备的其 他应收款 按信用风险特 征组合计提 坏账准备的其 他应收款 1,356,087.17 69.46 324,324.08 23.92 1,031,763.09 其中：关 联方往来款 500.00 0.03 500.00 职工备用 金 900,407.10 46.12 900,407.10 其他 455,180.07 23.31 324,324.08 71.25 130,855.99 单项金额不重 大但单独计 提坏账准备的 其他应收款 596,281.50 30.54 596,281.50 100.00 - 合计 1,952,368.67 100.00 920,605.58 47.15 1,031,763.09 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 （%） 坏账准备 计提 比 例 （%） 金额 比例 （%） 坏账准备 计提 比 例（%） 1 年以 内 638,426.29 62.88 75,378.96 16.57 1 至 2 年 10.00 43,077.80 9.46 4,307.78 10.00 2 至 3 年 40,117.00 3.95 12,035.10 30.00 23,867.16 5.24 7,160.15 30.00 3 至 4 年 23,867.16 2.35 11,933.58 50.00 4 至 5 年 80.00 5 年以 上 312,856.15 30.82 312,856.15 100.00 312,856.15 68.73 312,856.15 100.00 合计 1,015,266.60 100.00 336,824.83 455,180.07 100.00 324,324.08 71.25 B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名 称 期末余额 期初余额 金额 坏账准备 计提比例 金额 坏账准备 计提 比例 关联方 往来款 500.00 不计提 职工备 用金 232,887.36 不计提 900,407.10 不计提 合计 232,887.36 900,907.10 C、组合中，采用单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款（按 单位） 期末余额 计提依据 金额 坏账准备 计提比例 李强 596,281.50 596,281.50 100.00 职工备用金借款（业务 借款），员工离职，预 计不能收回 （2）坏账准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 其他应收款坏账准备 920,605.58 12,500.75 933,106.33 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来 500.00 职工备用金 232,887.36 900,407.10 其他 1,611,548.10 1,051,461.57 合计 1,844,435.46 1,952,368.67 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他 应收款 年末余 额合计 数的比 例（%） 坏账准备 年末余额 李强 业务借款 596,281.50 2-3 年 32.26 596,281.50 西安华速通讯科技 保证金 350,000.00 1 年以内 18.93 西安中科通信有限责任公司 保证金 152,494.60 5 年以上 8.25 152,494.60 中国铁塔股份有限公司汉中分公司 保证金 100,000.00 1 年以内 5.41 公诚管理咨询有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 5.41 合计 1,298,776.10 70.26 748,776.10 5、 存货 （1）存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 75,508.20 75,508.20 在产品 2,400,734.67 772,162.24 1,628,572.43 库存商品 104,999.30 104,999.30 周转材料 合计 2,581,242.17 877,161.54 1,704,080.63 （续） 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,801,640.45 1,696,188.33 105,452.12 在产品 1,751,046.04 1,751,046.04 库存商品 8,814,696.24 8,814,696.24 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 周转材料 21,630.73 21,630.73 合计 12,389,013.46 10,532,515.30 1,856,498.16 （2）存货跌价准备 项目 期初余额 本年增加金额 本年减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商 品 8,814,696.24 8,709,696.94 104,999.30 原材料 1,696,188.33 1,696,188.33 周转材 料 21,630.73 21,630.73 在产品 772,162.24 772,162.24 合计 10,532,515.30 772,162.24 10,427,516.00 877,161.54 （3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项目 计提存货跌价准备的 具体依据 本年转回存货跌价准备 的原因 本年转销存货跌 价准备的原因 库存商品 产品销售无法实现 处置子公司减少 原材料 已过期 处置子公司减少 周转材料 已过期 处置子公司减少 在产品 产品销售无法实现 6、 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 留抵税额 3,522.65 1,285,411.12 7、 固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 43,701.78 68,713.96 固定资产清理 合计 43,701.78 68,713.96 （1）固定资产情况 项目 机器设备 办公设备 合计 项目 机器设备 办公设备 合计 一、账面原值 1、期初余额 17,261.12 51,452.84 68,713.96 2、本期增加金额 35,645.81 35,645.81 其中：购置 35,645.81 35,645.81 3、本期减少金额 4、期末余额 17,261.12 87,098.65 104,359.77 二、累计折旧 1、期初余额 6,006.31 23,600.53 29,606.84 2、本期增加金额 4,882.69 26,168.47 31,051.16 其中：计提 4,882.69 26,168.47 31,051.16 3、本期减少金额 4、期末余额 10,889.00 49,769.00 60,658.00 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 3、本期减少金额 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 6,372.12 37,329.66 43,701.78 2、期初账面价值 11,254.81 27,852.31 39,107.12 8、 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他 减少 的原 因 网元租赁 4,663,993.04 935,008.96 1,105,266.54 4,493,735.46 9、 递延所得税资产 （1）递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时 性差异 资产减值准备 未发放的工资 未弥补亏损 合计 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 资产减值准备 5,600,676.89 14,871,974.56 未发放的工资 890,696.73 665,371.09 可抵扣亏损 38,683,895.25 28,607,668.06 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2020 年 72,720.00 72,720.00 2021 年 15,940,039.05 20,041,519.55 2022 年 5,775,797.81 8,493,428.51 2023 年 16,895,338.39 10、 应付票据及应付账款 种类 期末余额 期初余额 应付票据 应付账款 6,958,124.49 14,580,982.63 合计 6,958,124.49 14,580,982.63 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 应付施工费 5,156,441.86 10,004,965.22 材料款 1,801,682.63 4,576,017.41 合计 6,958,124.49 14,580,982.63 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 杭州海康威视科技有限公司 1,099,110.00 对方未催收 卢治国 516,131.66 对方未催收 上海大隐通信科技有限公司 496,422.73 对方未催收 西安天远通讯科技有限公司 252,108.79 对方未催收 张岩 229,257.00 对方未催收 合计 2,593,030.18 11、 预收款项 （1）预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 一年以内 341,380.65 12、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 665,371.09 5,520,286.50 5,294,960.86 890,696.73 二、离职后福 利-设定提存 计划 3,244.70 456,393.97 457,193.97 2,444.70 三、辞退福利 合 计 668,615.79 5,976,680.47 5,752,154.83 893,141.43 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖 金、津贴和补 贴 662,943.29 5,163,118.08 4,937,374.74 888,686.63 2、职工福利 费 75,157.34 75,157.34 3、社会保险 费 2,427.80 202,803.00 203,220.70 2,010.10 其中：医疗保 险费 2,286.70 176,963.02 177,333.82 1,915.90 工伤保险费 34.20 16,432.31 16,440.11 26.40 生育保险费 106.90 9,407.67 9,446.77 67.80 4、住房公积 金 44,448.00 44,448.00 5、工会经费 和职工教育 经费 34,760.08 34,760.08 合 计 665,371.09 5,520,286.50 5,294,960.86 890,696.73 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老 保险 3,137.80 439,191.75 439,972.15 2,357.40 2、失业保险 费 106.90 17,202.22 17,221.82 87.30 合 计 3,244.70 456,393.97 457,193.97 2,444.70 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计 划，本公司分别按员工基本工资的 20%、0.70%每月向该等计划缴存费用。除上 述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入 当期损益或相关资产的成本。 13、 应交税费 税 项 期末余额 期初余额 增值税 711,676.04 237,756.96 城市维护建设税 30,522.16 24,809.22 教育费附加 18,816.40 16,369.48 地方教育费附加 2,982.68 1,351.39 水利基金 2,325.81 1,112.98 企业所得税 743,521.36 750,264.42 个人所得税 177,766.22 360,290.90 印花税 7,556.50 残疾人保障基金 120,549.91 合 计 1,687,610.67 1,520,061.76 14、 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 6,399,668.12 2,951,905.94 合 计 6,399,668.12 2,951,905.94 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 借款 4,059,711.15 2,000,000.00 关联方往来款 382,707.55 40,000.00 关联方代垫费用 102,864.27 287,087.12 关联方借款 900,000.00 社保公积金 8,384.27 15,370.45 应付其他 946,000.88 609,448.37 合 计 6,399,668.12 2,951,905.94 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 本公司期末无账龄超过 1 年的重要的其他应付款。 15、 股本 项目 期初余额 本期增减 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 39,600,000.00 39,600,000.00 注：本年新增股本详见附注一、公司基本情况。 16、 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 7,515,426.66 7,515,426.66 17、 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 27,284.89 27,284.89 任意盈余公积 13,642.44 13,642.44 合计 40,927.33 40,927.33 注 1：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10.00%提取法定盈余公 积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。本公司 在提取法定盈余公积金后，按净利润的 5.00%任意盈余公积金。经批准，任意盈 余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 18、 未分配利润 项目 金额 计提比例 调整前上年年末未分配利润 -41,919,226.55 调整年初未分配利润（调整+，调整-） 调整后年初未分配利润 -41,919,226.55 加：本年归属于母公司股东的净利润 -2,764,651.31 减：提取法定盈余公积 10% 其他 年末未分配利润 -44,683,877.86 19、 营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本 项目 2018 年度 2017 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 8,571,803.87 5,978,510.58 2,498,309.38 2,541,268.62 其他业务 407,690.84 402,701.44 合计 8,571,803.87 5,978,510.58 2,906,000.22 2,943,970.06 （2）主营业务（分行业） 项目 2018 年度 2017 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通信服务 4,633,738.09 4,072,632.76 217,401.44 569,103.76 网元租赁 2,611,554.34 1,105,266.54 425,945.93 193,699.92 设备销售及安 装 546,511.44 377,720.59 1,854,962.01 1,778,464.9 4 技术服务 780,000.00 422,890.69 合计 8,571,803.87 5,978,510.58 2,498,309.38 2,541,268.62 （3）主营业务（分产品） 项目 2018 年度 2017 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 室分工程 4,633,738.09 4,072,632.76 217,401.44 569,103.76 网元租赁 2,611,554.34 1,105,266.54 425,945.93 193,699.92 设备销售及安 装 546,511.44 377,720.59 1,854,962.01 1,778,464.94 技术服务 780,000.00 422,890.69 合计 8,571,803.87 5,978,510.58 2,498,309.38 2,541,268.62 （4）主营业务（分地区） 项目 2018 年度 2017 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 陕西省 8,571,803.87 5,978,510.58 1,932,052.84 1,972,164.86 上海市 566,256.54 569,103.76 合计 8,571,803.87 5,978,510.58 2,498,309.38 2,541,268.62 20、 税金及附加 项目 2018 年度 2017 年度 城市维护建设税 34,207.68 2,390.24 教育费附加 14,660.45 1,024.39 地方教育费附加 9,773.63 682.92 水利基金 4,216.32 1,621.38 项目 2018 年度 2017 年度 河道管理费 -82.41 印花税 4,036.52 9,550.80 残疾人保障基金 124,579.81 合计 66,894.60 139,767.13 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 21、 销售费用 项目 2018 年度 2017 年度 职工薪酬 3,263,466.67 627,049.48 宣传费 348,067.22 25,635.00 车辆交通费 223,565.03 31,328.71 运输费 148,443.76 22,373.64 招待费 99,029.13 差旅费 46,907.51 办公费 45,635.60 通讯费 27,883.40 11,697.60 标书费 1,121.70 3,478.30 合计 200.00 4,647.60 22、管理费用 项目 2018 年度 2017 年度 职工薪酬 1,767,318.68 3,243,136.33 中介机构费 681,537.71 853,150.94 租赁费 336,292.76 553,093.46 办公费 194,935.78 282,706.35 物业水电费 85,896.06 109,203.78 招待费 72,723.38 503,397.05 差旅费 68,446.70 722,847.50 车辆交通费 64,312.81 254,923.76 折旧费 29,400.20 95,632.16 通讯费 7,413.34 81,263.06 其他 6,226.42 30,227.89 会议费 3,000.00 39,399.00 项目 2018 年度 2017 年度 装修费 4,723.00 合 计 3,317,503.84 6,773,704.28 22、 研发费用 项目 2018 年度 2017 年度 519,206.39 280,351.70 合计 519,206.39 280,351.70 23、 财务费用 项目 2018 年度 2017 年度 利息支出 96,711.15 253,212.75 减：利息收入 3,566.75 8,602.04 承兑汇票贴息 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费 8,310.47 9,657.00 合计 101,454.87 254,267.71 24、 资产减值损失 项目 2018 年度 2017 年度 坏账损失 448,972.59 1,506,712.92 存货跌价损失 772,162.24 2,721,446.74 合计 1,221,134.83 4,228,159.66 25、 资产处置收益 项 目 2018 年度 2017 年度 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 603,227.21 其中：固定资产处置利 得 249,453.63 无形资产处置利 得 353,773.58 合计 603,227.21 26、 投资收益 被投资单位名称 2018 年度 2017 年度 处置长期股权投资产生的投资 收益 2,959,823.94 27、 营业外收入 项目 2018 年度 2017 年度 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 1,042,100.00 1,042,100.00 1,200,000.00 1,200,000.00 其他 619.16 619.16 合计 1,042,100.00 1,042,100.00 1,200,619.16 1,200,619.16 政府补助明细： 内容 2018 年度 2017 年度 与资产相关/与收益相 关 股改奖励 500,000.00 与收益相关 新三板挂牌奖励 500,000.00 700,000.00 与收益相关 资本市场再融资补贴 280,000.00 与收益相关 债券融资贴息 90,400.00 与收益相关 国家级高新企业认定奖励 60,000.00 与收益相关 陕西科技局 2017 年贷款补贴 61,700.00 与收益相关 陕西省科技厅高新企业补贴 50,000.00 与收益相关 合计 1,042,100.00 1,200,000.00 28、 营业外支出 项目 2018 年度 2017 年度 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 发生额 计入当期非 经常性损益 的金额 固定资产报废损失 180,232.44 180,232.44 罚款、滞纳金支出 93.21 93.21 2,190.06 2,190.06 赔偿 204,000.00 204,000.00 捐赠 3,000.00 3,000.00 其他 1,401.15 1,401.15 合计 207,093.21 207,093.21 183,823.65 183,823.65 29、 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2018 年度 2017 年度 当期所得税费用 递延所得税费用 合计 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2018 年度 利润总额 -2,764,651.31 按法定/适用税率计算的所得税费用 -414,697.70 子公司适用不同税率的影响 -90,512.06 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 56,605.64 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 448,604.12 所得税费用 30、 现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 收到的职工备用金 217,519.74 205,800.01 收到的补贴收入 1,042,100.00 1,200,000.00 收到的利息收入 3,566.96 8,602.04 收到的保证金 378,643.00 收到的其他 619.16 合 计 1,263,186.70 1,793,664.21 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 支付的职工备用金 730,000.00 支付的保证金 719,920.92 815,415.09 支付的聘请中介机构费 420,790.60 529,032.05 支付的业务招待费 379,158.08 272,148.48 支付的车辆交通费 289,079.54 289,730.77 支付的办公费 271,465.18 663,428.73 支付的差旅费 198,930.51 305,079.99 支付的咨询费 99,029.13 支付的物管水电费 97,138.78 109,203.78 项目 2018 年度 2017 年度 支付的租赁费 51,705.69 85,910.66 支付的通讯费 46,907.51 支付的投标费 7,697.36 9,657.00 支付的手续费 3,000.00 39,399.00 支付的会议费 3,000.00 支付的捐赠支出 93.21 2,190.06 支付的罚款、滞纳金支出 291,347.80 支付的材料费 91,500.80 支付的宣传费 3,000.00 支付的其他 43,522.89 合 计 3,317,916.51 3,550,567.10 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 收到王建国往来款 收到施卫强往来款 188,419.62 收到西安奥联企业管理咨询合伙企业（有限合伙）往来款 500.00 合计 500.00 188,419.62 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 支付西安奥联企业管理咨询合伙企业（有限合伙）往来款 500.00 处置子公司的净现金流出 50,842.30 合计 50,842.30 500.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 公司向陕西立人投资有限公司借款 900,000.00 公司向西安久度空间企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 借款 400,000.00 公司向王朝辉借款 300,000.00 公司向陈瑶借款 3,390,000.00 公司向梁建康借款 200,000.00 公司向郑钰聪借款 100,000.00 公司向吴英娟借款 150,000.00 公司向王建国借款 4,000,000.00 公司向李晓林借款 1,200,000.00 公司向周茜茜借款 2,000,000.00 合计 5,440,000.00 7,200,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 归还向王朝辉借款 100,000.00 归还陈瑶借款 450,000.00 归还向梁建康借款 2,000,000.00 归还王建国借款 4,000,000.00 归还李晓林借款 1,200,000.00 支付定增费用 45,283.02 合计 2,550,000.00 5,245,283.02 31、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2018 年度 2017 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -2,764,651.31 -11,046,526.10 加：资产减值准备 1,221,134.83 4,228,159.66 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,051.16 148,453.09 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 1,105,266.54 193,699.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） - -603,227.21 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 180,232.44 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 96,711.15 253,212.75 投资损失（收益以“－”号填列） -2,959,823.94 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -152,417.53 221,622.28 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,209,204.19 2,441,934.36 补充资料 2018 年度 2017 年度 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,103,930.14 1,296,257.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 -6,735,863.43 -2,686,181.71 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 314,822.37 7,072,297.44 减：现金的期初余额 7,072,297.44 3,198,937.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,757,475.07 3,873,359.68 （4）现金及现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 314,822.37 7,072,297.44 其中：库存现金 722.63 3,681.89 可随时用于支付的银行存款 314,099.74 7,068,615.55 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、年末现金及现金等价物余额 314,822.37 7,072,297.44 32、 政府补助 （1）本期确认的政府补助 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是 否 实 际 收 到 递延收 益 冲减资 产账面 价值 递延 收益 其他 收益 营业外 收入 冲减 成本 费用 新三板挂牌奖 励 500,000.00 500,000.00 是 资本市场再融 资补贴 280,000.00 280,000.00 是 债券融资贴息 90,400.00 90,400.00 是 国家级高新企 业认定奖励 60,000.00 60,000.00 是 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是 否 实 际 收 到 递延收 益 冲减资 产账面 价值 递延 收益 其他 收益 营业外 收入 冲减 成本 费用 陕 西 科 技 局 2017 年 的 贷 款补贴 61,700.00 61,700.00 是 陕西省科技厅 高新企业补贴 50,000.00 50,000.00 是 合计 1,042,100.00 1,042,100.00 （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入 其他收益 计入 营业外收入 冲减成本费用 新三板挂牌奖励 与收益相关 500,000.00 资本市场再融资补贴 与收益相关 280,000.00 债券融资贴息 与收益相关 90,400.00 国家级高新企业认定 奖励 与收益相关 60,000.00 陕西科技局 2017 年 的贷款补贴 与收益相关 61,700.00 陕西省科技厅高新企 业补贴 与收益相关 50,000.00 合计 1,042,100.00 33、 所有权或使用权受限制的资产 报告期内本公司无所有权或使用权受限制的资产。 六、合并范围的变更 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 子公司名称 股 权 处 置价款 股 权 处 置 比 例 （%） 股 权 处 置方式 丧 失 控 制 权 的 时点 丧失控制权 时点的确定 依据 处置价款与处置 投资对应的合并 报表层面享有该 子公司净资产份 额的差额 深圳市中泰 美奥电子技 术研究院有 限公司 2.00 100 2018.3.27 办理完工商变 更 2,959,821.94 根据 2018 年 3 月 25 日召开第二届董事会第九次会议，决议通过将澳通电讯 持有中泰美奥的全部股权进行转让，将持有的 90.00%的股权 1.00 元转让给吕永超， 将持有的 10.00%的股权 1.00 元转让给王安生，此变更已于 2018 年 3 月 27 日完成 工商登记。 七、在其他主体中的权益 截止 2018 年 12 月 31 日本公司在其他主体中的权益全部为全资子公司： 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方 式 直接 间接 上海澳伟虹业通信科 技有限公司 上海市 上海市 通信业务 网络工程 100.00 设立 八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、其他应收款等，各项金融工具的详细 情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低 这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管 理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股 东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存 在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内 容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对 本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益 最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司 所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对 各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （一）信用风险 2018 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自 于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体为资产负债 表中已确认的金融资产的账面金额。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批， 并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个 资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充 分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 （二）流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进 行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 九、关联方及关联交易 1、本公司实际控制人 从 截 止 2018年12月 31日的本公司出资额比例分析，李晓林女士出资 21,755,000.00元，占出资额总额的54.93%，根据公司章程规定，出资额比例和表决 权比例一致，故李晓林系本公司的实际控制人。 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七“在其他主体中的权益”。 3、其他关联方情况 4、关联方交易情况 ①采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 金额 2018 年度 2017 年度 王建国 租赁办公室 195,696.00 西安立人科技股份有限公司 租赁办公室 289,500.00 1,854,962.01 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 西安奥联企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 股东 西安立人科技股份有限公司 实际控制人的近亲属其他控股公司 陕西立人投资有限公司 实际控制人的近亲属其他控股公司 宝鸡天宝立丰农业技术有限责任公司 实际控制人的近亲属其他控股公司 李晓林 董事长、董事、实际控制人、控股股东 金风叶 总经理、董事 贺皎 副总经理、董事 王喆 董事 姚曦华 董事会秘书、董事 雒立文 财务总监 刘环 监事会主席 赵海宁 职工监事 郭宝勤 职工监事 胡滨 前监事 胡文博 总工程师 王建国 第二大股东 李锦峰 实际控制人的近亲属 李黎 实际控制人的近亲属 关联方 关联交易内容 金额 2018 年度 2017 年度 西安立人科技股份有限公司 技术服务 53,207.55 西安立人科技股份有限公司 销售及安装设备 266,977.93 1,854,962.01 宝鸡天宝立丰农业技术有限责 任公司 技术服务 780,000.00 合 计 1,046,977.93 1,854,962.01 4、关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入： 陕西立人投资有限 公司 900,000.00 不计息 5、关键人员管理报酬 项目 2018年度 2017年度 关键管理人员报酬 1,433,347.24 1,084,665.97 6、关联方应收应付款项 项目名称 2018-12-31 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款： 西安奥联企业管理咨询合伙企 业（有限合伙） 500.00 郭宝勤 88,785.20 合计 89,285.20 其他应付款： 王建国 125,729.43 233,911.62 王喆 17,134.84 52,818.10 贾文科 357.40 西安立人科技股份有限公司 342,707.55 陕西立人投资有限公司 900,000.00 合计 1,385,571.82 287,087.12 十一、资产负债表日后事项 截止财务报表及附注批准报出日止，本公司无其他需要披露的重大资产负债 表日后事项。 十二、其他重要事项 1、前期差错更正 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无前期差错更正。 2、其他对投资者决策有影响的重要事项 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无其他对投资者决策有影响的重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 34、 应收票据及应收账款 种类 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 9,294,838.94 7,322,605.22 合计 9,294,838.94 7,322,605.22 （1）应收账款按风险分类 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独 计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合 计提 坏账准备的应收账款 12,951,518.63 100.00 3,656,679.69 28.23 9,294,838. 94 其中：客户业务 款 12,951,518.63 100.00 3,656,679.69 28.23 9,294,838. 94 单项金额不重大但单 独计 提坏账准备的应收账 款 合计 12,951,518.63 100.00 3,656,679.69 28.23 9,294,838. 94 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单 独计提 坏账准备的应收账 款 按信用风险特征组 合计提 坏账准备的应收账 款 10,651,979.38 100.00 3,329,374.16 31.26 7,322,605.22 其中：客户业 务款 10,651,979.38 100.00 3,329,374.16 31.26 7,322,605.22 单项金额不重大但 单独计 提坏账准备的应收 账款 合计 10,651,979.38 100.00 3,329,374.16 31.26 7,322,605.22 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 （%） 坏账准备 计提 比 例 （%） 金额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 1 年 以内 5,949,095.63 45.93 484,683.45 4.55 1 至 2 年 10.00 852,929.41 8.01 85,292.94 10.00 2 至 3 年 852,929.41 6.59 255,878.82 30.00 8,662,258.37 81.32 2,598,677.51 30.00 3 至 4 年 5,497,385.44 42.45 2,748,692.72 50.00 4 至 5 年 80.00 33,522.22 0.31 26,817.78 80.00 5 年 以上 652,108.15 5.03 652,108.15 100.00 618,585.93 5.81 618,585.93 100.00 合计 12,951,518.63 100.00 3,656,679.69 10,651,979.38 100.00 3,329,374.16 31.26 （2）坏账准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 应收账款坏账准备 3,329,374.16 327,305.53 3,656,679.69 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收 账款总 额的比 例(%) 坏账准备期 末余额 日海恒联通信技术有限公司 852,929.41 2-3 年 6.59 255,878.82 5,145,669.34 3-4 年 39.73 2,572,834.67 河北通信建设有限公司 1,920,307.18 1 年以内 14.83 中国移动通信集团陕西有限公司西安分公司 1,702,563.18 1 年以内 13.15 西安华速通讯科技 1,365,858.69 1 年以内 10.55 中国移动通信集团陕西有限公司汉中分公司 637,954.18 1 年以内 4.93 合计 11,625,281.98 89.78 2,828,713.49 35、 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 901,995.55 556,901.28 合计 901,995.55 556,901.28 （1）其他应收款按风险分类 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并 单独计提 坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征 组合计提 坏账准备的其他 应收款 1,229,486.80 67.34 327,491.25 26.64 901,995.55 其中：关联方往来 款 职工备用金 232,887.36 12.75 232,887.36 其他 996,599.44 54.59 327,491.25 32.86 669,108.19 单项金额不重大 但单独计 提坏账准备的其 他应收款 596,281.50 32.66 596,281.50 100.00 合计 1,825,768.30 100.00 923,772.75 50.60 901,995.55 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单 独计提 坏账准备的其他应 收款 按信用风险特征组 合计提 坏账准备的其他应 收款 875,625.21 59.48 318,723.93 36.40 556,901.28 其中：关联方往来 款 500.00 0.03 500.00 职工备用金 450,407.10 30.60 450,407.10 其他 424,718.11 28.85 318,723.93 75.04 105,994.18 单项金额不重大但 单独计 提坏账准备的其他 应收款 596,281.50 40.52 596,281.50 100.00 - 合计 1,471,906.71 100.00 915,005.43 62.16 556,901.28 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 （%） 坏 账 准 备 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 1年以内 638,426.29 64.06 63,584.16 14.97 1 至 2 年 10.00 43,077.80 10.14 4,307.78 10.00 2 至 3 年 40,117.00 4.03 12,035.10 30.00 5,200.00 1.22 1,560.00 30.00 3 至 4 年 5,200.00 0.52 2,600.00 50.00 4 至 5 年 80.00 5年以上 312,856.15 31.39 312,856.15 100.00 312,856.15 73.67 312,856.15 100.00 合计 996,599.44 100.00 327,491.25 424,718.11 100.00 318,723.93 B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 期初余额 金额 坏账准备 计提比例 金额 坏账准备 计提比 例 关联方往来 款 500.00 不计提 职工备用金 232,887.36 不计提 450,407.10 不计提 合计 232,887.36 450,907.10 C、组合中，采用单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款 （按单位） 期末余额 计提依据 金额 坏账准备 计提比例 李强 596,281.50 596,281.50 100.00 职工备用金借款（业务借 款），员工离职，预计不能 收回 （2）坏账准备 项目 期初余额 本期 增加 本期减少 期末 余额 转回 转销 其他应收款坏账准备 915,005.43 （3）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 款项性 质 年末余额 账龄 占其他 应收款 年末余 额合计 数的比 例（%） 坏账准备 年末余额 李强 业务 借款 596,281.50 2-3 年 32.59 596,281.50 西安华速通讯科技 保证金 350,000.00 1 年以内 19.13 西安中科通信有限责任公司 保证金 152,494.60 5 年以上 8.33 152,494.60 中国铁塔股份有限公司汉中分公司 保证金 100,000.00 1 年以内 5.47 公诚管理咨询有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 5.47 合计 1,298,776.10 70.99 748,776.10 36、 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投 资 5,658,781.95 2,396,324.66 3,262,457.29 18,536,238.16 12,877,456.21 5,658,781.95 （2）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 深圳市中泰美奥电子技 术研究院有限公司 12,877,456.21 12,877,456.21 上海澳伟虹业通信科技 有限公司 5,658,781.95 5,658,781.95 被投资单位 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 减：长期投资减值准备 12,877,456.21 2,396,324.66 12,877,456.21 2,396,324.66 合计 5,658,781.95 2,396,324.66 3,262,457.29 （3）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期 增加 本期减少 期末余额 深圳市中泰美奥电子技术研究院 有限公司 12,877,456.21 12,877,456.21 上海澳伟虹业通信科技有限公司 2,396,324.66 2,396,324.66 合计 12,877,456.21 2,396,324.66 12,877,456.21 2,396,324.66 37、 营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本 项目 2018 年度 2017 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 8,683,937.49 5,812,905.19 1,932,052.84 1,972,164.86 （2）主营业务（分行业） 项目 2018 年度 2017 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通信服务 4,745,871.71 3,897,816.16 -348,855.10 网元租赁 2,611,554.34 1,105,266.54 425,945.93 193,699.92 设备销售及安 装 546,511.44 386,931.80 1,854,962.01 1,778,464.94 技术服务 780,000.00 422,890.69 合计 8,683,937.49 5,812,905.19 1,932,052.84 1,972,164.86 （3）主营业务（分产品） 项目 2018 年度 2017 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 室分工程 4,745,871.71 3,897,816.16 -348,855.10 网元租赁 2,611,554.34 1,105,266.54 425,945.93 193,699.92 设备销售及安 装 546,511.44 386,931.80 1,854,962.01 1,778,464.94 项目 2018 年度 2017 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 技术服务 780,000.00 422,890.69 合计 8,683,937.49 5,812,905.19 1,932,052.84 1,972,164.86 （4）主营业务（分地区） 项目 2018 年度 2017 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 陕西省 8,683,937.49 5,812,905.19 1,932,052.84 1,972,164.86 合计 8,683,937.49 5,812,905.19 1,932,052.84 1,972,164.86 38、 投资收益 被投资单位名称 2018 年度 2017 年度 处置长期股权投资产生的投资收 益 2.00 十四、补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项目 2018 年度 说明 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 1,042,100.00 处置超额亏损全资子公司产生的投资收益 2,959,823.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -207,093.21 非经常性损益总额 3,794,830.73 减：非经常性损益的所得税影响数 非经常性损益净额 3,794,830.73 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 3,794,830.73 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释 性公告第 1 号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43 号）的规定执行。 2、净资产收益率 报告期利润 加权平均净资产 每股收益 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司所有者的净利润 -71.72 -0.070 -0.070 扣除非经常损益后归属于所 有者的净利润 -170.16 -0.166 -0.166 西安澳通电讯技术股份有限公司 2019 年 4 月 10 日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 西安澳通电讯技术股份有限公司董秘办文件柜