838537_2016_中钢电商_2016年年度报告_2017-04-25.txt

中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-017 中 钢 银通电 子 商务股 份 有限公 司 China Steel E-commerce Co., Ltd. 2016 中钢电商 NEEQ:838537 证券代码:838537 证券简称:中钢电商 主办券商:中信建投 年度报告 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号:2017-017 公 司年 度 大 事 记 公 司年 度 大 事 记 一、 2016 年 1 月 28 日，股东上海中钢投资集团有限公司将其持有的中钢电商 500 万股分别以人民 币 250 万元转让 250 万股给上海晔熙资产管理中心（有限合伙），以人民币 150 万元转让 150 万股给郑艳，以人民币 100 万元转让 100 万股给金天安； 二、 2016 年 2 月 26 日，中钢电商召开 2016 年第一次临时股东大会，全体股东一致同意中钢电商 申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌； 三、 2016 年 8 月 9 日，中钢电商股票于全国股转系统挂牌并公开转让，公司高管参加挂牌敲钟仪式 （见上图）； 四、 2016 年 12 月 9 日，股东上海中钢投资集团有限公司将其持有的中钢电商 300 万股以人民币 300 万元转让给上海晔熙资产管理中心（有限合伙）； 五、 2016 年 10 月 23 日，中钢在线被“2016 中国 B2B 峰会组委会”授予“2016 中国 B2B 电商 100 强”荣誉称号； 六、 2016 年 11 月 25 日，中钢在线在 “第八届中国钢铁产业网十佳评选年度盛典”中被中国钢铁 产业网评为“2016 年度十佳电子商务企业”荣誉称号。 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 释义 释义项目 释义 第一部分：一般释义 公司、股份公司、中钢电商 指 中钢银通电子商务股份有限公司 有限公司、中钢有限 指 上海中钢银通电子商务有限公司，系股份公司前身 上海中钢投资 指 上海中钢投资股份有限公司 上海中钢集团 指 上海中钢投资集团有限公司 中钢银通 指 中钢银通信息技术服务有限公司 晔熙资产 指 上海晔熙资产管理中心（有限合伙） 晔熙投资 指 上海晔熙投资管理有限公司 晔熙咨询 指 上海晔熙投资咨询中心（有限合伙） 安融金服 指 上海安融金融服务股份有限公司 安融保理 指 上海安融商业保理有限公司 股东大会 指 中钢银通电子商务股份有限公司股东大会 董事会 指 中钢银通电子商务股份有限公司董事会 监事会 指 中钢银通电子商务股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 会计师、大信会计 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 律师、盈科律所 指 北京盈科（上海）律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《中钢银通电子商务股份有限 公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、报告期内 指 2016 年度 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 第二部分：专业释义 经营许可证 指 中华人民共和国增值电信业务经营许可证 中钢在线、平台 指 中钢银通电子商务股份有限公司钢材现货电子商务交易平台 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 电子商务 指 在互联网、企业内部网和增值网上以电子交易方式进行交易活 动和相关服务的活动 第三方电子商务平台 指 独立于产品或服务的提供者和需求者，通过网络服务平台，按 照特定的交易与服务规范，为买卖双方提供服务，服务内容可 以包括但不限于供求信息发布与搜索、交易的确立、支付、物 流等 B2B 指 Business-to-Business，是指企业与企业之间通过互联网进行 产品、服务、信息的营销活动 寄售交易模式 指 钢材生产商或钢贸商通过中钢在线平台进行在线销售，由中钢 在线全程参与货物交易、货款支付、提货、结算、开票等环节 的业务模式 代理采购模式 指 公司分别与委托采购方签订代理采购合同、与钢厂、钢贸商签 订购销合同，委托采购方需要按照合同约定向公司支付一定的 保证金，公司为委托采购方提供订货、资金、仓储、物流等服 务 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、行业风险 公司的业务载体是互联网电子商务交易平台，客户主要为 钢厂、钢材贸易商、用钢企业等，这些企业直接受钢铁行业的 影响。据相关数据显示，2016 年中国钢铁行业扭转深度亏损局 面，全行业实现盈利，2016 年前 11 个月实现利润总额 331.5 亿 元人民币，而上年同期亏损 500 多亿人民币。2016 年全年钢铁 行业去产能 4500 万吨，提前完成目标任务，同时各地在环保压 力下通过供给端去产能也促成了钢价大涨、价格大幅频繁波动。 据中国报告大厅发布的“2016-2021 年中国钢铁制品行业市场需 求与投资咨询报告”预测，2017 年我国钢铁行业将真正进入“减 量发展”时代，而钢铁产量的减量发展必将导致整体进入优胜 劣汰、多元并举、创新发展的新阶段。 钢铁电商作为"互联网+"的排头兵，2015 年为处于困境中的 钢铁行业带来了新希望，并在 2016 年整体进入精耕细作的时期。 据统计数据显示，2015 年仅上海市钢铁电商平台交易额就达 4470 亿元，较去年增长 21%，在上海电子商务交易额中占比 41.5%。尽管钢铁电商平台数量和交易量都呈现快速增长，但未 来仍有很大发展空间，据不完全数据显示，2015 年国内通过钢 铁电商平台销售的钢材较总量尚不足 20%。随着业务规模的快 速发展和不断扩大，这也导致了人力、技术资源及资金投入的 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 不断增加，成本急剧上涨，所以目前众多的钢铁电商比拼主要 体现在“信息流+资金流+物流”的优势提升上，竞争日趋激烈。 值得关注的是，目前国内 300 多家钢铁电商平台中，平台类型、 交易模式大多雷同，同质化竞争异常激烈，想要赢得更大的市 场份额势并在竞争中脱颖而出则需要多方面的实力支持。 2、企业管理及控股股东、实际控制 人不当控制风险 中钢电商自成立以来，建立了自己的组织架构及管理体系， 在实践中不断完善自己的管理体系并积累了丰富的客户资源。 但随着公司在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，客观 上对作为公众企业的中钢电商在企业制度管理、财务管理、运 营管理以及资金管理等各方面提出了更高的要求，随着企业经 营规模及业务能力的不断增强，企业内部管理水平急需达到一 个更高的层次。 中钢电商控股股东为上海中钢投资股份有限公司，直接持 有公司 70%的股份。公司实际控制人为金翔、金天安和郑艳。 金翔通过上海中钢投资、上海中钢集团、晔熙资产间接持有中 钢电商 1831.781 万股，占中钢电商总股本的 36.64%。金翔为中 钢电商法定代表人，在中钢电商担任董事、总经理和董事会秘 书。金翔之父金天安直接持有中钢电商 100 万股，占中钢电商 总股本的 2%，金天安通过上海中钢投资、上海中钢集团间接持 有中钢电商 1857.625 万股，占中钢电商总股本的 37.15%，担任 中钢电商董事长。金翔之母郑艳直接持有中钢电商 150 万股， 占中钢电商总股本的 3%，郑艳通过上海中钢投资、上海中钢集 团、晔熙投资、晔熙咨询、晔熙资产间接持有中钢电商 923.504 万股，占中钢电商总股本的 18.47%，担任中钢电商监事、办公 室主任。 金翔、金天安和郑艳能够控制公司股东大会、董事会的决 策，实际掌控公司董事会、高级管理人员的任免，对公司的发 展战略、经营管理和业务规划能够产生重大影响。综上，如果 控股股东及实际控制人利用其实际控制权进行不当控制，可能 会给公司经营和其他股东带来不利影响。 3、大股东依赖风险 中钢电商持股 5%以上的大股东分别为上海中钢投资股份 有限公司（以下简称中钢投资）持股 70%、上海中钢投资集团 有限公司（以下简称中钢集团）持股 14%，以及上海晔熙资产 管理中心（有限合伙）持股 11%。报告期内，中钢电商向上海 中钢投资、上海中钢集团采购钢材总金额为 1,764,699.58 元、 496,690,445.80 元，占当期全部采购金额的比例分别为 0.06%、 17.35 %。报告期内公司与大股东中钢投资、中钢集团关联采购 比占比较高，存在大股东依赖风险。 4、信用管理风险 钢铁行业作为国民经济的支柱产业，整体交易具有资金规 模大、价格时效性高的特点，买卖双方对于交易信息的真实性 具有很高的要求。中钢电商在线交易平台主要由寄售交易模式 和代理采购交易模式两种交易模式构成。在代理采购模式下， 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 当委托采购方通过中钢在线平台提出需求信息并经确认后，公 司分别与买卖双方签订代理采购合同、购销合同，委托方则按 照合同约定向公司支付 20%保证金。公司根据合同约定的详细 内容在供货方将钢材发货并完成交割后，则向供货方支付全额 货款以取得相应的货权。最后委托采购方根据合同约定和到货 信息向公司支付剩余货款并进行提货。在此交易中公司虽然全 额付款取得钢材所有权以防范风险，但如果钢材在短期内出现 急速大幅跌价情形，则可能导致客户出现违约，公司则承担相 应的钢材处置风险。 在两种交易模式中，中钢电商均独立履行对供应商、客户 的合同责任和义务，不存在三方合同关系，平台上面的钢材现 货均以中钢电商名义对外销售。如果交易当中出现货物风险或 者客户违约问题等，中钢电商需承担履行合同的责任及货物的 风险。 5、资金短缺风险 作为资金密集型代表的钢贸行业，供应链服务特征日趋鲜 明，行业上下游众多关联企业均对资金量有着迫切需求，而银 行贷款难问题已经成为目前影响钢贸行业发展的首要问题。融 资难度大、融资成本高造成了大量资金缺口，成为钢贸行业发 展最大阻力。随着去产能工作持续作为钢铁产业供给侧的改革 重点，如何做好供应链服务“资金流”将成为钢铁电商行业竞争所 在。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 中钢银通电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 China Steel E-commerce Co., Ltd. 证券简称 中钢电商 证券代码 838537 法定代表人 金翔 注册地址 上海市张江高科技园区芳春路 400 号 1 幢 301-125 室 办公地址 上海市宝山区双城路 803 弄 9 号楼 605 室 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 钟永和，杨林 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 金翔 电话 021-50585555 传真 021-50584968 电子邮箱 jinxiang@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区浦电路 438 号双鸽大厦 21 楼 200122 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-09 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I64 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 钢材现货交易的电子商务服务 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 50,000,000 做市商数量 0 控股股东 上海中钢投资股份有限公司 实际控制人 金翔、金天安、郑艳 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000063713462D 是 税务登记证号码 91310000063713462D 是 组织机构代码 91310000063713462D 是 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 2,859,592,411.97 882,909,332.85 223.88% 毛利率% 1.17% 1.02% - 归属于挂牌公司股东的净利润 15,339,851.03 1,599,693.24 858.92% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 13,840,833.76 1,149,655.55 1,103.91% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 25.78% 3.14% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 23.26% 2.25% - 基本每股收益 0.31 0.03 858.92% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 322,834,279.73 161,291,971.67 100.16% 负债总计 255,670,623.11 109,468,166.08 133.56% 归属于挂牌公司股东的净资产 67,163,656.62 51,823,805.59 29.60% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.04 29.60% 资产负债率% 79.20% 67.87% - 流动比率 1.25 1.44 - 利息保障倍数 660.74 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,104,074.63 -13,117,244.64 - 应收账款周转率 120,408.94 1,188.73 - 存货周转率 97.70 108.52 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 100.16% 201.14% - 营业收入增长率% 223.88% 1,962.16% - 净利润增长率% 858.92% 365.50% - 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,996,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,289.69 非经常性损益合计 1,998,689.69 所得税影响数 499,672.42 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,499,017.27 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），本公司是处于“I 信息传输、软件 和信息技术服务业”中第“I64 互联网和相关服务”类中的钢材现货交易的电子商务服务提供商。2015 年 12 月 17 日，公司取得了由中华人民共和国工业和信息化部核发的“B2-20151134”《中华人民共和国电信 与信息服务增值电信业务经营许可证》，业务种类为信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信 息服务），业务覆盖范围（服务项目）：全国。有效期自 2015 年 12 月 17 日至 2020 年 12 月 17 日。2016 年 3 月 28 日，公司取得了由上海市通信管理局核发的“沪 B2-20160062”《中华人民共和国电信与信息服 务增值电信业务经营许可证》，业务种类为信息服务业务（仅限互联网信息服务）；业务覆盖范围（服务项 目）不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械的互联网信息服务，有效期至 2021 年 3 月 27 日。公司通过运营中钢在线（）互联网钢材销售平台，形成了以合金钢、特种钢等高端 品质钢材为核心产品的 B2B 在线交易模式，为钢铁行业上下游企业提供各种电子商务服务，包括寄售交 易和代理采购交易等钢材现货交易服务，并为客户提供支付结算、仓储物流、供应链服务等一系列增值服 务。 公司的业务模式包括寄售交易模式和代理采购交易模式，形成了“钢铁交易平台+第三方支付+供应 链服务+仓储物流”的四大核心优势，报告期内平台注册交易会员数量和成交数量均出现快速增长。在平 台获得流量与成交量的同时，公司通过与关联公司中钢银通进行支付业务的全方位对接，并与战略合作伙 伴共同建立集仓储、物流、融资服务的钢铁供应链服务生态圈，旨在打造最受信赖的钢铁供应链体系，确 保供应链服务生态圈形成“交易闭环”。在交易闭环内，一方面，公司可以为在线交易客户提供整体的供应 链解决方案，提升交易的安全性与效率，提升在线交易客户的满意度与黏性；另一方面，平台客户可以将 所需的供应链服务（仓储、物流、融资等）需求提交给平台，平台通过自身资源以及外接资源进行对接， 成为“以服务提升价值，打造最具信赖的钢铁电商”。目前公司盈利主要来源于寄售模式销售收入以及代理 采购销售收入。在现有的业务模式下，公司利用中钢在线平台大批量采购优势，降低采购成本，从而提升 销售利润。随着公司平台注册交易会员数量和成交数量的快速增长，公司推出为平台上客户提供客户资源 以及客户推广功能，对优质客户提供平台上更优质的推广位置等平台服务。未来公司还可以通过收取平台 佣金、担保交易监管费、融资监管服务收入、广告服务收入等方式实现更多样化的盈利模式。 报告期内，公司商业模式较上年度并未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 一、报告期内公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 2016 年，中国钢铁行业扭转深度亏损局面,整个钢铁市场需求呈现缓慢回升趋势,国内市场钢材价格 波动回升,我国钢铁行业真正进入"减量发展"时期，钢铁行业进入流程调整、优胜劣汰、创新发展的新进 程。面对整个行业大环境，报告期内，中钢电商在同行业率先实现全线上无纸化钢铁交易全流程的基础上， 努力实现了具有中钢电商自己特色的钢铁交易标准化场景及个性化服务。中钢电商利用自己第三方支付许 可证的优势，通过与关联公司中钢银通进行支付业务的全方位紧密对接来不断提高交易风险控制的同时， 亦与新老战略合作伙伴共同建立起了集交易、仓储、物流、融资于一体的钢铁供应链服务生态圈，且逐步 实现盈利模式多元化。报告期内随着中钢电商不断的深耕细作，经营规模不断扩大，在线平台交易成交数 量和注册会员数量均呈现快速增长，报告期内累计交易量约达 260 万吨，与上年同期相比增长约 200%； 会员数量大幅增加，与上年同期相比增长约 120%，取得了较好的经济效益。 （一）经营业绩增长 报告期内，中钢电商实现营业收入 2,859,592,411.97 元，同比上年增长 223.88%；扣除非经营性损 益后的净利润 13,840,833.76 元，同比上年增长 1103.91%。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 322,834,279.73 元，净资产 67,163,656.62 元。 （二）战略理念深化 2016 年，第三方支付优势在中钢在线平台交易中得到进一步验证的情况下，中钢电商完善并优化了 以平台交易为需求入口的“闭环生态”，优化产业链条，不但做到了高效、低成本，并在资金结算、供应 链服务环节大力引进高端技术人才进行研发和管理，做到了有效的风险管控，塑造了自己的信用体系。在 整个平台交易过程中，通过用户的交易习惯进行数据分析，全面掌握用户需求，有针对性的提高服务性能， 更大程度上做到了平台服务价值的输出。 （三）管理能力提升 报告期内，公司大幅提高了管理能力，不仅在整体规划方面引进了大量的专业高端人才、扩大了管理 层及技术人员队伍，在严格执行全国股转系统挂牌公司管理治理制度的同时，公司结合实际运营情况重新 制定、修订完善了日常各部门管理制度，如财务管理制度、印章管理制度等，同时也加强了对各部门员工 的专业培训力度，达到了现代化企业的管理要求，为公司未来进一步发展壮大奠定了更加坚实的基础。 二、报告期内对企业经营有重大影响的事项 2016 年 2 月 26 日，中钢电商召开 2016 年第一次临时股东大会，全体股东一致同意中钢电商申请 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌；2016 年 8 月 9 日，中钢电商成功申请进入全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让，纳入非上市公众公司监管。中钢电商挂牌以来，完善了公司整体治理结构，健全 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 了公司管理制度，规范了公司内部运营管理。公司借助新三板挂牌公司的品牌影响力和市场知名度，优化 资本结构，进一步整合平台上下游资源，加强战略合作，平台交易活跃度不断增强，成交量大幅提升，从 而使营业收入与利润加速提升，整体竞争实力得到增强。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 2,859,592,411.97 223.88% - 882,909,332.85 1,962.16% - 营业成本 2,826,088,815.00 223.38% 98.83% 873,910,893.64 2,004.43% 98.98% 毛利率 1.17% - - 1.02% - - 税金及附加 433,376.56 737.45% 0.02% 51,749.36 107.01% 0.01% 管理费用 11,590,875.50 90.74% 0.41% 6,076,650.17 810.92% 0.69% 销售费用 3,846,165.83 189.55% 0.13% 1,328,337.23 877.59% 0.15% 财务费用 -25,372.64 31.21% 0.00% -19,337.20 29.34% 0.00% 营业利润 17,658,519.68 1,020.85% 0.62% 1,575,451.36 242.64% 0.18% 营业外收入 1,998,689.69 233.09% 0.07% 600,050.25 - 0.07% 营业外支出 - - - - - - 所得税费用 4,317,358.34 649.79% 0.15% 575,808.37 395.76% 0.07% 净利润 15,339,851.03 858.92% 0.54% 1,599,693.24 365.50% 0.18% 项目重大变动原因： 营业收入比上年同期增长 19.8 亿元，营业成本比上年同期增长 19.5 亿元，同比增长分别为 223.88% 和 223.38%。其主要原因为： （1）报告期内钢材价格较上年同期上涨，钢材行业需求旺盛，交易量大幅上升； （2）中钢电商挂牌以来，业务模式日趋成熟，除寄售交易模式外，代理采购模式在报告期内有很大 提升，平台整体客户认可度有了极大提高，客户数量增加，加之原有的供应链服务和仓储物流服务等配套 逐步稳健，使得平台交易量大幅上升，导致公司营业收入增长 18 亿元，相应的营业成本也有所增加。 毛利率由上年同期的 1.02%增加至今年的 1.17%，同比增长 14.96%。其主要原因为： （1）报告期内钢材价格有所上涨，导致毛利率的上升； （2）公司加大直接与大型钢厂的采购合作，有效的控制了成本； （3）代理采购业务的大幅度增加，导致毛利率的上升。 税金及附加比上年同期增长 38 万元，同比增长 737.45%。其主要原因是由于销售量的增加引发增值 税等流转税及附加税的增加。 管理费用比上年同期增长 551 万元，同比增长 90.74%。其主要原因是： （1）本公司加大对于研发投入并引进高端技术人员，技术开发费用增长 257 万元； （2）由于公司规模的进一步扩大，各部门人员有所增加，职工薪酬增长 208 万元。 销售费用比上年同期增长 252 万元，同比增长 189.55%。其主要原因是： （1）销售人员的增加导致职工薪酬增长 126 万元； 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 （2）为扩大销售加大了促销力度，促销推广费增长 92 万元。 财务费用比上年同期减少 0.6 万元，同比减少 31.21%。其主要原因是：银行利息收入增加。 营业外收入比上年同期增长 140 万元，同比增长 233.09%。其主要原因是：今年收到平台经济企业补 贴款 175 万元。 综上所述，报告期内净利润比上年同期增长 1374 万元，同比增长 858.92%。其主要原因为： （1）销售收入大幅增加，增长 197,668 万元，而成本增长 195,218 万元，毛利共增长 2450 万元； （2）销售费用和管理费用虽有所增加，但由于费用控制得当，仅合计增长 803 万元，远低于毛利额 的增加； （3）获得政府扶持补贴资金增长 140 万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 2,859,582,978.01 2,826,088,815.00 882,909,332.85 873,910,893.64 其他业务收入 9,433.96 - - - 合计 2,859,592,411.97 2,826,088,815.00 882,909,332.85 873,910,893.64 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 寄售 2,598,675,402.37 90.88% 800,036,912.70 90.61% 代理采购 260,907,575.64 9.12% 82,872,420.15 9.39% 平台服务 9,433.96 0.00% - - 合计 2,859,592,411.97 100.00% 882,909,332.85 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内公司营业收入金额为 2,859,592,411.97 元，上年同期营业收入额为 882,909,332.85 元，大 幅增长了 1,976,683,079.12 元，增长率高达 223.88%。营业收入中各项目收入均有所增长。 （1）寄售交易业务：报告期内公司寄售交易业务实现销售收入 26 亿元，比去年增加了 18 亿元。报告期 内寄售模式业务在总收入中占比 90.88%，上年同期占比 90.61%，表明本公司的业务模式并未大幅变化， 仍以寄售模式为主。寄售交易业务收入大幅增加的原因为本公司推出了中钢在线平台和支付平台，随着供 应链服务和仓储物流服务等配套日趋成熟，平台寄售交易量大幅上升。 （2）代理采购业务：报告期内公司代理采购业务实现销售收入 2.6 亿元，比去年增加了 1.8 亿元。代理 采购业务收入大幅增加的原因为平台功能趋向成熟，吸引客户数量大量增加，钢材行业需求旺盛，交易量 大幅上升。 （3）平台服务业务：2015 年本公司无此业务，2016 年实现收入 9,433.96 元。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -4,104,074.63 -13,117,244.64 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 投资活动产生的现金流量净额 -565,041.73 -3,067,298.53 筹资活动产生的现金流量净额 6,145,910.78 12,427,910.47 现金流量分析： 经营活动：报告期内公司经营活动现金流入小计为 3,484,707,274.82 元，经营活动现金流出小计为 3,488,811,349.45 元,经营活动产生的现金流量净额-4,104,074.63 元。经营活动产生的现金流量净额较 去年增加了 901 万元，其增长主要是由于购销业务的资金顺差。 投资活动：报告期内公司投资活动现金流出小计为 565,041.73 元，投资活动产生的现金流量净额为 -565,041.73 元。投资活动产生的现金流量净额较去年增加了 250 万元，其增长主要是由于 2015 年购置 了 255 万元的中钢在线软件，而 2016 年公司并未购置大额无形资产。 筹资活动：报告期内公司筹资活动现金流入小计为 114,718,975.76 元，筹资活动现金流出小计为 108,573,064.98 元，筹资活动产生的现金流量净额为 6,145,910.78，筹资活动产生的现金流量净额较去 年减少了 628 万元，其减少主要是由于筹资的减少。本期筹资活动产生的现金流量净额主要为向华宝信托 有限责任公司借款余额 6,150,009.11 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 330,485,835.85 11.56% 否 2 客户二 269,128,886.96 9.41% 否 3 客户三 88,888,045.74 3.11% 否 4 客户四 70,756,537.58 2.47% 否 5 客户五 61,950,253.21 2.17% 否 合计 821,209,559.34 28.72% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海中钢投资集团有限公司 496,690,445.80 17.35% 是 2 供应商二 412,317,495.04 14.40% 否 3 供应商三 172,900,764.40 6.04% 否 4 供应商四 150,492,531.88 5.26% 否 5 供应商五 116,400,340.24 4.07% 否 合计 1,348,801,577.37 47.11% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,092,659.86 1,519,134.29 研发投入占营业收入的比例 0.14% 0.17% 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内，公司各方面管理能力不断增强，尤其注重研发投入。根据目前整个平台交易业务进程， 公司投入更多人力物力，新增多名高级研发人员，自主研发 ERP 系统为了配合运营管理部门、财务部门， 更好的系统化管理公司从采购、入库、销售、出库、开具发票以及财务功能等各个环节，打通公司的内 部管理与线上平台的数据互联，大大提高人工处理问题的时效性，为整个平台大数据管理及其他信息起 到了推动作用，也会为公司提高用户体验度、建立现代企业管理运营模式打下良好的基础。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 10,541,990.93 16.29% 3.27% 9,065,196.51 -29.30% 5.62% -2.35% 应收票据 - -100.00% 0.00% 1,576,767.00 616.71% 0.98% -0.98% 应收账款 25,097.09 14.46% 0.01% 21,925.94 -98.49% 0.01% -0.01% 预付账款 260,268,504.23 92.06% 80.62% 135,511,440.9 17963.24% 84.02% -3.40% 存货 47,037,782.33 334.92% 14.57% 10,815,364.17 104.42% 6.71% 7.86% 其 他 流 动 资产 1,388,669.26 84.20% 0.43% 753,884.13 0.47% -0.04% 固定资产 1,380,807.23 25.38% 0.43% 1,101,254.83 347.97% 0.68% -0.26% 长 期 股 权 投资 - - - - - - - 在建工程 - - - - - - - 短期借款 6,150,009.11 - 1.91% - - 0.00% 1.91% 应付账款 1,857,378.67 30437.39% 0.58% 6,082.31 -88.93% 0.00% 0.57% 预收账款 243,123,578.42 125.55% 75.31% 107,789,589.24 3707.76% 66.83% 8.48% 应 付 职 工 薪酬 773,001.05 96.20% 0.24% 393,983.37 615.37% 0.24% 0.00% 长期借款 - - - - - - - 应交税费 3,740,959.01 461.91% 1.16% 665,757.14 130.57% 0.41% 0.75% 应付利息 25,696.85 0.01% - 0.00% 0.01% 其 他 应 付 款 - -100.00% 0.00% 612,754.02 475.65% 0.38% -0.38% 资产总计 322,834,279.73 100.16% - 161,291,971.67 201.14% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 应收票据：2016 年末公司应收票据无余额，上年期末余额为 1,576,767 元。应收票据同比减少 100%， 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 其原因为本公司今年对收取的承兑汇票采取立刻背书转让给供应商模式。 预付账款：2016 年末公司预付账款余额为 260,268,504.23 元，上年期末余额为 135,511,440.9 元。 预付账款同比增加 92.06%，其原因为钢材现货交易量大幅增加，向钢厂采购使用先付款后采购模式。 存货：2016 年末公司存货余额为 47,037,782.33 元，上年期末余额为 10,815,364.17 元。存货同比 增加 334.92%，其原因为随着公司规模及销售业务的不断扩大，公司为更好的为客户服务，相应增加了 备货量。 其他流动资产：2016 年末公司其他流动资产余额为 1,388,669.26 元，上年期末余额为 753,884.13 元，同比增加 84.2%，其他流动资产的期末余额为待抵的增值税。 短期借款：2016 年末公司短期借款余额为 6,150,009.11 元，上年期末无余额。2016 年末余额均为 向华宝信托有限责任公司借款。 应付账款：2016 年末公司应付账款余额为 1,857,378.67 元，上年期末余额为 6,082.31 元。应付账 款同比增加 30437.39%，其原因为与一主要运输供应商采取了后付款结算方式，2016 年底应付该公司余 额为 1,826,018.67 元。 预收账款：2016 年末公司预收账款余额为 243,123,578.42 元，上年期末余额为 107,789,589.24 元。预收账款同比增加 125.55%，其原因为钢材现货交易量大幅增加，客户预付款随之增加。 应付职工薪酬：2016 年末公司应付职工薪酬余额为 773,001.05 元，上年期末余额为 393,983.37 元。应付职工薪酬同比增加 96.20%，其原因为随着公司规模的扩大，公司人员及薪酬总额有所增加。 应交税费：2016 年年末公司应交税费余额为 3,740,959.01 元，上年期末余额为 665,757.14 元。应 交税费同比增加 461.91%，其原因为企业所得税余额大幅增加 267 万元。 应付利息：2016 年年末公司应付利息余额为 25,696.85 元，其余额为根据短期借款余额计提的利息。 其他应付款：2016 年末公司无余额，上年期末余额为 612,754.02 元。2015 年末余额主要为购无形 资产 51 万元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 2016 年 2 月 4 日，国务院发布《关于钢铁行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》，要求在近年来 淘汰落后钢铁产能的基础上，从 2016 年开始，用 5 年时间再减压粗钢产能 1 亿-1.5 亿吨。2016 年 11 月 13 日《光明日报》新闻《发改委：钢铁已提前完成全年 4500 万吨去产能任务》表示，截至 2016 年 10 月底，钢铁已提前完成 4500 万吨 2016 年去产能目标任务。2016 年全年钢铁已退出产能达 8166 万吨， 钢铁行业实现扭亏为盈。根据 2017 年政府工作报告指示，2017 年要再减压钢铁产能 5000 万吨左右，推 进供给侧结构性改革进程，将去产能和产能利用率结合，要通过市场化、法制化的手段推进去产能。根 据国家统计局数据，到 2016 年底，钢铁实际产能利用率为 75%左右，如 2017 年去除 5000 万吨产能，则 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 产能利用率达到 80%，则钢铁价格存在进一步上升大涨的可能。 据上海市商务委员会统计数据显示，2016 年上海钢铁电商交易额达 6789 亿元，占比上海电子商务 交易额 33.86%。目前中国钢铁企业、钢铁贸易企业以及第三方搭建的钢铁电商平台总数近 300 家，已初 现盈利。据不完全统计，上海，江苏以北及北京是在全国涉钢类电商平台数量分布最多的前三名。据部 分媒体跟踪统计，2016 年钢铁电商销售占比稳中有升、交易结构变化明显，目前钢铁电商自营（商城） 和寄售等非撮合业务占整体交易量比例明显上升。 随着 2016 年钢价反弹，各钢铁电商交易平台保持高速增长，其直接后果是导致行业竞争力不断加 大，而钢铁电商业务竞争也从行情资讯、在线交易转移到供应链服务、云仓储等深层次业务之上。钢铁 电商以更加开放、包容的理念各取所长，合作共赢，共同承接未来上亿吨的钢材交易市场容量。这些将 对公司市场竞争能力的增强有了进一步的要求，公司面临行业风险。 （四） 竞争优势分析 一、公司的行业地位 公司通过运营中钢在线（）互联网钢材销售平台，形成了以合金钢、特种钢等高 端品质钢材为核心产品的 B2B 在线交易模式，为钢铁行业上下游企业提供各种电子商务服务，包括寄售 交易和代理采购交易等钢材现货交易服务，并为客户提供支付结算、仓储、物流等一系列增值服务。 公司坚持差异化发展方向，专注于以合金钢、特种钢等高端品质钢材为核心产品的 B2B 网上销售， 在上述互联网销售细分领域，具有较高的市场认可度。 二、竞争优势 1、资源优势 公司主要股东和董监高在钢铁领域从业近 30 年，积累了大量的钢铁上下游客户，具有较强的风险 控制能力，建立起了良好的行业口碑。同时，公司关联方及战略合作伙伴中钢银通信息技术服务有限公 司拥有中国人民银行颁发的第三方支付许可证，为中钢在线平台会员提供第三方支付服务。依托于股东、 董监高、战略合作伙伴的从业背景，公司在积累用户、定价服务、品牌建设、与产业链企业进行战略合 作等方面享有较好的资源优势，能够确保供应链服务生态圈形成“交易闭环”。 2、支付结算优势 在支付结算服务方面，公司为中钢在线平台会员提供了两种支付方式，一方面，中钢在线平台通过 与中钢银通信息技术服务有限公司合作（拥有中国人民银行颁发的第三方支付许可证），为中钢在线平 台会员提供第三方支付服务；另一方面，中钢在线会员也可以选择通过其自行设立的银行对公账户进行 支付。 中钢银通信息技术服务有限公司系公司的关联方和战略合作伙伴，是专注服务于钢铁行业的第三方 互联网支付公司。目前，中钢银通支付系统以中钢银通电子账户为基础，为中钢在线平台会员提供包括 直接支付、担保支付等支付模式，与公司的交易系统、仓储系统形成了无缝对接，有效确保了中钢在线 平台交易的安全性和稳定性。 3、仓储服务优势 公司采用自动化仓储监管平台系统，能够与支付系统、交易系统对接，以全程可视化保障仓储安全， 确保货物归属权清晰、实时可控、便捷提货，具有较强的竞争优势。公司通过对合作仓库进行智能化改 造，采用了“云”概念的仓储物流系统，使得大宗商品仓储管理标准化，为平台客户提供安全优质的仓 储服务，在传统钢材仓储服务的基础上，客户可通过网站进行线上的查询、监管货物动态，实现了监管 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 网络化及管理信息化。 4、地缘优势 钢铁产品由于受到 300-500 公里运输半径的限制，钢铁贸易有着明显的地域特征。中钢电商所依托 的中钢在线 B2B 电子商务平台目前仍然是以中国经济最为发达、最具活力和增长潜力的长三角地区作为 主要的业务发展地区。公司成长与发展的长三角地区，是全国最大的钢材消费区域，销售半径及仓储物 流均具备较大优势。 5、人才优势 公司已建立起一支经验丰富、结构合理的管理团队，主要高级管理人员和主要部门主管在相关领域 均拥有丰富的从业经历。相关人员或具有钢铁行业信息采集和市场营销经验，或具有 B2B 电子商务平台 运营经验，或具有互联网技术研究开发经验，对钢铁及相关行业 B2B 电子商务平台的技术及业务发展历 程、未来趋势具有深刻的理解，能够带领公司在不断创新的互联网电子商务行业内健康、快速发展。 （五） 持续经营评价 报告期内，中钢电商在管理层的带领下，平台交易量不断增长，会员数量大幅增加，内部管理得到 进一步优化，品牌形象显著提升，公司整体经营状况稳定，拥有良好的持续经营能力。 一、国家政策的大力支持： 随着传统钢贸的运营和盈利模式逐渐走到尽头，微利无利导致了众多的钢贸商逐渐退市，取而代之 的则是具有多方优势的钢铁“互联网+”的大“网”覆盖而来。早在 2015 年两会上，李克强总理即表示， 站在“互联网+”的风口上顺势而为，让中国经济飞起来。近两年的中国钢铁行业持续低迷，作为钢铁 行业与互联网融合代表的钢铁电商已成为钢铁企业经营模式转型的主旋律。在这种形势下，钢铁电商势 必被中国钢铁行业寄予厚望，将重塑钢铁行业，引领起中国钢铁行业发展的新模式。 二、经营业绩稳健提升： 2016 年 8 月 9 日中钢电商在全国中小企业股转系统挂牌以来，建立了健全的内控制度，在实际运营 中不但严格执行相关内控制度规范，并在不断的查漏补缺，完善公司各项内部管理制度，管理能力得到 进一步提升。报告期内公司经营业绩得到了稳健提升，实现销售收入 2,859,592,411.97 元，比上年同 期增长 223.88%；当年实现归属于挂牌股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,339,851.03 元，相比上 年同期增长 858.92%。不存在无法偿还的到期债务，不存在逾期未缴税金，不存在控股股东、实际控制 人占用公司资金等不良情况。 三、优秀的领导团队和核心人员： 报告期内公司管理团队、技术团队稳定，同时公司不断加大对高素质人才的培养，使员工对公司的 归属感不断增强，员工队伍逐渐扩大，为公司整体业绩水平打下了良好的基础。 （六） 扶贫与社会责任 中钢电商作为一家非上市公众公司，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，始终保持对生态和 环境的敬畏之心，提倡绿色办公，智能环保，积极承担社会责任，做到绿色运营。中钢电商作为行业内 首家拥有第三方支付牌照的钢铁电商，已率先实现了全线上无纸化的钢铁交易全流程，从线上下单、线 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 上签订合同、大数据云计算到云仓储、线上交付等，整个绿色供应链流程更为智能低碳，大大降低了与 交易相关的相关出行、交通、签订合同、凭证结算等消耗，促进社会低碳环保，实现了绿色产业链的健 康发展。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 一、行业风险 公司的业务载体是互联网电子商务交易平台，客户主要为钢厂、钢材贸易商、用钢企业等，这些企业 直接受钢铁行业的影响。据相关数据显示，2016 年中国钢铁行业扭转深度亏损局面，全行业实现盈利， 2016 年前 11 个月实现利润总额 331.5 亿元人民币，而上年同期亏损 500 多亿人民币。2016 年全年钢铁行 业去产能 4500 万吨，提前完成目标任务，同时各地在环保压力下通过供给端去产能也促成了钢价大涨、 价格大幅频繁波动。据中国报告大厅发布的“2016-2021 年中国钢铁制品行业市场需求与投资咨询报告” 预测，2017 年我国钢铁行业将真正进入“减量发展”时代，而钢铁产量的减量发展必将导致整体行业进 入优胜劣汰、多元并举、创新发展的新阶段。 钢铁电商作为"互联网+"的排头兵，2015 年为处于困境中的钢铁行业带来了新希望，并在 2016 年整 体进入精耕细作的时期。据统计数据显示，2015 年仅上海市钢铁电商平台交易额就达 4470 亿元，较去年 增长 21%，在上海电子商务交易额中占比 41.5%。尽管钢铁电商平台数量和交易量都呈现快速增长，但未 来仍有很大发展空间，据不完全数据显示，2015 年国内通过钢铁电商平台销售的钢材较总量尚不足 20%。 随着业务规模的快速发展和不断扩大，这也导致了人力、技术资源及资金投入的不断增加，成本急剧上涨， 所以目前众多的钢铁电商比拼主要体现在“信息流+资金流+物流”的优势提升上，竞争日趋激烈。值得 关注的是，目前国内 300 多家钢铁电商平台中，平台类型、交易模式大多雷同，同质化竞争异常激烈，想 要赢得更大的市场份额势并在竞争中脱颖而出则需要多方面的实力支持。 应对措施： 面对激烈的行业竞争，中钢电商作为业内众多钢铁电商中的一员，已于 2016 年 8 月 9 日正式挂牌新 三板，成为国内首家拥有第三方支付牌照的挂牌钢铁电商。中钢电商旗下钢铁电子商务交易平台中钢在线 （）发展定位明晰，携手第三方支付系统“中钢银通•吉支付”已构建平台交易闭环，具 备“钢铁交易+第三方支付+供应链服务+仓储物流”全流程线上交易服务能力，并在同行业中率先实现了 全线上无纸化交易支付流程，将买卖双方的挂货、选货、购货、合同签订、支付结算、仓储物流，包括开 票等全部通过中钢在线平台“一站式服务”自主完成，大大降低用户的资金成本和时间成本，这是线下支 付以及银行在线结算无法比拟的核心优势。 中钢在线全流程闭环、低成本高效运作优势特色让平台技术团队不但保证了用户的交易安全，更容易 通过资金流向及用户习行为惯将大数据信息统计的更加精准，分析的更透彻；仓储物流方面，中钢在线已 与全国近千家仓库建立了合作关系，建立了遍布全国标准化、智能化云仓物流体系；服务方面，中钢在线 将在日后的运作中提供更广泛的配套供应链服务，努力让平台用户选择性、自主性更强，保证资金与货权 的风险控制，将用户服务做到极致。 二、企业管理及控股股东、实际控制人不当控制风险 中钢电商自成立以来，建立了自己的组织架构及管理体系，在实践中不断完善自己的管理体系并积累 了丰富的客户资源。但随着公司在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，客观上对作为公众企业的中 钢电商在企业制度管理、财务管理、运营管理以及资金管理等各方面提出了更高的要求，随着企业经营规 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 模及业务能力的不断增强，企业内部管理水平急需达到一个更高的层次。 中钢电商控股股东为上海中钢投资股份有限公司，直接持有公司 70%的股份。公司实际控制人为金 翔、金天安和郑艳。金翔通过上海中钢投资、上海中钢集团、晔熙资产间接持有中钢电商 1831.781 万股， 占中钢电商总股本的 36.64%。金翔为中钢电商法定代表人，在中钢电商担任董事、总经理和董事会秘书。 金翔之父金天安直接持有中钢电商 100 万股，占中钢电商总股本的 2%，金天安通过上海中钢投资、上海 中钢集团间接持有中钢电商 1857.625 万股，占中钢电商总股本的 37.15%，担任中钢电商董事长。金翔之 母郑艳直接持有中钢电商 150 万股，占中钢电商总股本的 3%，郑艳通过上海中钢投资、上海中钢集团、 晔熙投资、晔熙咨询、晔熙资产间接持有中钢电商 923.504 万股，占中钢电商总股本的 18.47%，担任中 钢电商监事、办公室主任。 金翔、金天安和郑艳能够控制公司股东大会、董事会的决策，实际掌控公司董事会、高级管理人员的 任免，对公司的发展战略、经营管理和业务规划能够产生重大影响。综上，如果控股股东及实际控制人利 用其实际控制权进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。 应对措施： 在管理体系方面，中钢电商自挂牌筹备以来以总经理金翔为首的高管团队便开始积极引进新的各项专 业高端管理人才及技术研发人才，从而充实管理团队人员、提升管理水平及专业技术研发能力。公司在现 有的管理模式上不断与时俱进的探讨新的管理模式，梳理公司管理制度，从挂牌至今，公司已对现有的业 务、技术研发、人事、财务制度进行了完善及改进，查漏补缺的制定其他管理规范体系，并计划启用 OA 系统来将公司整体管理流程更加正规化、高效化。 在高层治理结构方面，公司已根据法律要求设立了股东大会、董事会、监事会，按照《公司法》、《证 券法》等法律规范要求按时召开会议及准备材料，亦制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等制度，对“三会”的权利范围、表决程序等事项作了详尽规定，规范了程序，并合 法、合规、真实有效的保证股东充分行使权利。同时公司还制定了《关联交易管理制度》、《对外投资管理 制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等加强规范公司的管理体系， 中钢电商会在 2017 年根据中国证监会及全国股份转让系统相关要求逐步建立起其他相应的公司治理制 度，亦会在接下来的运营管理中严格执行相关管理制度，规范大股东的操作，保护投资人的利益，对大股 东不当操控公司现象及时制止。 三、大股东依赖风险 中钢电商持股 5%以上的大股东分别为上海中钢投资股份有限公司（以下简称中钢投资）持股 70%、 上海中钢投资集团有限公司（以下简称中钢集团）持股 14%，以及上海晔熙资产管理中心（有限合伙） 持股 11%。报告期内，中钢电商向中钢投资、中钢集团采购钢材总金额为 1,764,699.58 元、496,690,445.80 元，占当期全部采购金额的比例分别为 0.06%、17.35 %。报告期内公司与大股东中钢投资、中钢集团关 联采购比占比较高，存在大股东依赖风险。 应对措施： 针对公司规范管理，已制定《关联交易管理制度》，针对关联交易的金额、审批权限、审批程序等做 了明确的规定，从而优化与完善内控体系。公司承诺在接下来的实际运营中将严格执行本制度。实际操作 中，中钢集团、中钢投资等关联方均系在公司现货交易电子商务平台上的注册会员，与其他非关联方一样， 均需遵守相同的会员注册规则等，关联交易价格均系市场公允价格，报告期内并不存在显失公允或存在其 他利益安排的关联交易。 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 公司后续业务中将大力开发上游供应商，开拓新客户，积极优化客户结构，增加非关联方的采购比重，并 在持续的业务拓展中与其他国内大型钢厂、贸易商签订长期战略合作协议，稳定业务发展。 目前中钢投资、中钢集团已出具《业务转移承诺函》，承诺不利用其与公司的关联关系，进行损害公司及 公司其他股东利益的活动，并承诺于该承诺函出具之日起两年内将其现有业务（线下钢材贸易）全部转移 至中钢电商平台“中钢在线”进行线上交易。因此随着上述承诺的逐步兑现，以及新客户的比重增加，公司 对大股东依赖程度会逐渐降低，不会对公司业务完整性及持续经营能力产生重大影响。 四、信用管理风险 钢铁行业作为国民经济的支柱产业，整体交易具有资金规模大、价格时效性高的特点，买卖双方对于 交易信息的真实性具有很高的要求。中钢电商在线交易平台主要由寄售交易模式和代理采购交易模式两种 交易模式构成。在代理采购模式下，当委托采购方通过中钢在线平台提出需求信息并经确认后，公司分别 与买卖双方签订代理采购合同、购销合同，委托方则按照合同约定向公司支付 20%保证金。公司根据合 同约定的详细内容在供货方将钢材发货并完成交割后，则向供货方支付全额货款以取得相应的货权。最后 委托采购方根据合同约定和到货信息向公司支付剩余货款并进行提货。在此交易中公司虽然全额付款取得 钢材所有权以防范风险，但如果钢材在短期内出现急速大幅跌价情形，则可能导致客户出现违约，公司则 承担相应的钢材处置风险。 在两种交易模式中，中钢电商均独立履行对供应商、客户的合同责任和义务，不存在三方合同关系， 平台上面的钢材现货均以中钢电商名义对外销售。如果交易当中出现货物风险或者客户违约问题等，中钢 电商需承担履行合同的责任及货物的风险。 应对措施： 中钢电商通过特有的交易系统与支付系统、仓储系统互相融合的前提下，使得中钢电商在信息交互、 资金清算以及货物交割上拥有了传统贸易不可比拟的优势，切实解决了交易客户担心的货物安全和资金安 全问题，能够快速实现资金和货物的交割，大大缩短了合同执行时间。因而中钢电商存货周转速度比传统 贸易的存货周转更为快捷迅速，以此大大降低自己的存货风险。 对于中钢电商，平台注册的上游供应商长期合作的自有商业资源，在交易过程中公司会对非自有资源 的货物信息进行验证，确认货物的真实性、质量保证信息，对供应商的信用状况以及资质进行评审和定期 检查，并对其进行评级；对委托采购业务，公司根据实时信息对钢材价格进行及时跟踪，如遇钢材价格下 跌，则要求委托采购方追加保证金，以实际采购钢材价格作为最终的销售价格，以此降低委托采购的风险。 五、资金短缺风险 作为资金密集型代表的钢贸行业，供应链服务特征日趋明显，行业上下游关联企业均对资金量有迫切 需求，而银行贷款难问题已经成为目前影响钢贸行业发展的首要问题。融资难度大、融资成本高造成了大 量资金缺口，成为钢贸行业发展最大阻力。随着去产能工作持续作为钢铁产业供给侧的改革重点，如何做 好供应链服务“资金流”将成为钢铁电商行业竞争所在。 报告期内，公司业务规模快速发展，经营活动现金净流出持续较大，运营资金需求加大，公司在未来 一段时间内，仍对运营资金有着较高需求。据此，如公司未来不能持续扩大自身的资金实力，有效的利用 外部资金，则公司将面临资金短缺的风险，对公司业务发展产生不利影响。 应对措施： 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 报告期内，中钢电商在发展中已与第三方支付“中钢银通•吉支付”、互联网金融服务“安融金服”形 成了紧密的业务合作模式，在不断减少线上交易中间环节、提升流通效率的同时，也将“中钢在线”作为 供应链服务的需求入口，向会员提供包括商业保理、票据融资、供方融资、需方融资等多方位供应链服务， 从而逐步实现供应链服务的多样化服务。 中钢电商在报告期内具体运营中，已经通过向银行、大股东借款等方式积极筹划运营资金，对公司的 业务发展起到了重要作用；未来，公司计划在新的一阶段里不断探索新的融资方式，拟与金融机构合作、 申请银行授信、进行股票定向发行等多种方式满足公司业务发展的资金需求。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见审计报告 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二（一） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 700,000,000.00 498,455,145.38 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 110,000,000.00 106,450,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 810,000,000.00 604,905,145.38 （二） 承诺事项的履行情况 一、为避免可能发生的同业竞争，公司控股股东及实际控制人均已出具《避免同业竞争承诺函》，承诺如 下： “本公司/本人保证，截至本承诺函出具之日，未投资任何与公司具有相同或类似业务的公司、企业 或其他经营实体，未经营或与为他人经营与公司相同或类似的业务。 本公司/本人承诺在作为持有公司 5％以上股份的股东期间，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企 业，将不以任何形式从事与公司现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、 收购、兼并中国境内或境外与公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与公司发生任 何形式的同业竞争。 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 本公司/本人承诺不向其他业务与公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、 组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。 本公司/本人承诺不利用本公司/本人对公司的控制关系或其他关系，进行损害公司及公司其他股东利 益的活动。 如果公司在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，而本公司/本人届时控制的其他企业对 此已经进行生产、经营的，本公司/本人届时控制的其他企业应将相关业务出售，公司对相关业务在同等 商业条件下有优先收购权；本公司/本人届时控制的其他企业尚未对此进行生产、经营的，本公司/本人届 时控制的其他企业将不从事与公司该等新业务相同或相似的业务和活动。 本公司/本人保证严格履行上述承诺，如出现因本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业违反上述承 诺而导致公司的权益受到损害的情况，本公司/本人将依法承担相应的赔偿责任。” 二、为避免潜在同业竞争，公司实际控制人、公司控股股东上海中钢投资、公司持有公司 5％以上股份 的股东上海中钢集团均出具了《业务转移承诺函》，承诺如下： “本公司／本人承诺不利用本公司与中钢电商的关联关系，进行损害中钢电商及中钢电商其他股东利 益的活动，并承诺于本承诺出具之日起两年内将本公司现有业务（线下钢材贸易）全部转移至中钢电商平 台“中钢在线”进行线上交易。 若在转移期限届满后因任何原因引起本公司所拥有的资产与中钢电商发生同业竞争，给中钢电商造成 损失的，本公司／本人将承担相应赔偿责任，并积极采取有效措施放弃此类同业竞争业务。 如果上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本公司／本人则向中钢电商赔偿一切直接和间接损失； 本承诺持续有效，直至不再作为中钢电商股东或实际控制人为止；自本承诺函出具之日起，本函及本函项 下的保证、承诺即为不可撤销。” 三、针对公司经营资质事项，公司控股股东及实际控制人承诺如下： 中钢银通电子商务股份有限公司于 2016 年 3 月 28 日取得上海市通信管理局颁发的《增值电信业务经 营许可证》（许可证号为：沪 B2-20160062），截至本承诺出具之日，中钢银通电子商务股份有限公司未因 公司经营行为受到任何行政处罚，未来若因报告期内未取得《增值电信业务经营许可证》而受到经济处罚， 本公司/本人愿意承担因此对公司造成的全部经济损失。 报告期内，上述全体承诺人严格信守承诺，未出现违反上述承诺的情况。 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 16,458,332 16,458,332 32.92% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 12,291,666 12,291,666 24.58% 董事、监事、高管 0 0.00% 625,000 625,000 1.25% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 50,000,000 100.00% -16,458,332 33,541,668 67.08% 其中：控股股东、实际控制人 35,000,000 70.00% -9,791,666 25,208,334 50.42% 董事、监事、高管 0 0.00% 1,875,000 1,875,000 3.75% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 50,000,000 - 0 50,000,000 - 普通股股东人数 5 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 上海中钢投资股 份有限公司 35,000,000 0 35,000,000 70.00% 23,333,334 11,666,666 2 上海中钢投资集 团有限公司 15,000,000 -8,000,000 7,000,000 14.00% 6,666,667 333,333 3 上海晔熙资产管 理中心(有限合 伙) 0 5,500,000 5,500,000 11.00% 1,666,667 3,833,333 4 郑艳 0 1,500,000 1,500,000 3.00% 1,125,000 375,000 5 金天安 0 1,000,000 1,000,000 2.00% 750,000 250,000 合计 50,000,000 0 50,000,000 100.00% 33,541,668 16,458,332 前十名股东间相互关系说明： 公司股东中，上海中钢投资集团有限公司（以下简称上海中钢集团）持有上海中钢投资 51%的股份； 金天安与郑艳系夫妻关系，分别持有上海中钢投资 30%和 19%的股份、分别持有上海中钢集团 32.5%和 10%的股份；郑艳是上海晔熙投资管理有限公司（以下简称晔熙投资）的唯一股东，晔熙投资是上海晔 熙投资咨询中心（有限合伙）（以下简称晔熙咨询）和上海晔熙资产管理中心（有限合伙）（以下简称晔 熙资产）的普通合伙人，晔熙投资和晔熙咨询是晔熙资产的投资人。除上述情况外，公司股东之间不存 在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 中钢电商控股股东为上海中钢投资股份有限公司，其直接持有公司 70.00%的股份，因此认定为公司 的控股股东。具体详情如下： 上海中钢投资股份有限公司 成立时间：2004 年 9 月 10 日 统一社会信用代码：913100007669272644 住所：中国（上海）自由贸易试验区乳山路 227 号 101 室-28 座 法人代表：金天安 注册资本：3600 万人民币 经营范围：企业投资与资产管理、投资咨询；从事货物及技术的进出口业务；金属矿产品（除专控）、 化工原料及产品（除危险品）、金属材料、建筑材料、装潢材料的销售。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动） 经营期限：2004 年 9 月 10 日至不约定期限 报告期内控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为金翔、金天安和郑艳。 金翔先生，董事、总经理和董事会秘书，1987 年出生，中国籍，无境外永久居留权。2009 年 7 月毕 业于同济大学电子信息专业，获学士学位；2011 年 9 月毕业于英国曼彻斯特大学经济学专业，获硕 士学位。2008 年 3 月至今，任中钢投资董事；2011 年 3 月至今，任中钢银通董事；2011 年 11 月至 2014 年 10 月，任中信银行上海分行客户经理；2014 年 11 月至 2015 年 1 月，任中钢有限执行董事； 2015 年 12 月至今，任安融金服董事；2015 年 1 月至今，任中钢电商董事、总经理和董事会秘书，任 期三年。 金天安先生，董事长，1966 年出生，中国籍，无境外永久居留权。2007 年 6 月毕业于复旦大学 EMBA 专业，获硕士学位。2004 年 9 月至 2008 年 3 月，任上海茂翔投资有限公司执行董事兼总经理；2004 年 10 月至今，任上海中钢集团执行董事、总经理；2006 年 2 月至 2008 年 12 月，任中钢集团（香港） 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 董事；2006 年 12 月至 2010 年 6 月，任浙江中钢置业执行董事； 2008 年 3 月至今，任上海中钢投资 董事长、总经理；2010 年 6 月至今，任浙江中钢置业执行董事、总经理；2011 年 3 月至今，任中钢 银通董事长；2014 年 8 月至今，任安融保理执行董事；2015 年 12 月至今，任安融金服董事长、总经 理。2015 年 1 月至今，任中钢电商董事长，任期三年。 郑艳女士，监事，1967 年出生，中国籍，无境外永久居留权。1982 年 7 月毕业于柳市中学高中，高 中学历； 1998 年 1 月至 2004 年 10 月，任上海茂翔物资有限公司财务总监、执行董事、总经理；2004 年 9 月至 2008 年 3 月，任上海茂翔投资有限公司监事；2004 年 10 月至 2015 年 1 月，任上海中钢集 团财务总监、监事； 2015 年 1 月至今，任上海中钢集团监事；2006 年 12 月至今，任浙江中钢置业 监事；2008 年 3 月至今，任上海中钢投资董事；2008 年 12 月至今，任中钢集团（香港）董事；2011 年 3 月至今，任中钢银通监事会主席；2013 年 3 月至 2015 年 1 月，任中钢有限监事；2014 年 8 月至 今，任安融保理监事；2015 年 12 月至今，任安融金服董事；2015 年 12 月至今，任晔熙投资执行董 事；2015 年 1 月至今，任中钢电商监事、办公室主任，任期三年。 报告期内实际控制人未发生变化。 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 质押借款 华宝信托有限责任公司 1,584,727.20 8.00% 3 个月 否 质押借款 华宝信托有限责任公司 6,684,248.56 7.00% 3 个月 否 合计 8,268,975.76 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 金天安 董事长 男 51 硕士 2015.1.4-2018.1.3 否 金翔 董事、总经理、董事会秘书 男 30 硕士 2015.1.4-2018.1.3 是 郑万里 董事 男 35 专科 2015.1.4-2018.1.3 是 郑乐 董事 女 41 硕士 2015.7.1-2018.1.3 是 崔华 董事 男 40 博士 2015.1.4-2018.1.3 否 李春雷 监事会主席、职工监事 男 40 专科 2015.1.4-2018.1.3 是 郑艳 监事 女 50 高中 2015.1.4-2018.1.3 是 金怡 监事 女 29 硕士 2015.1.4-2018.1.3 否 唐演红 财务负责人 女 47 本科 2015.12.5-2018.1.3 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东为上海中钢投资，实际控制人为金翔、金天安和郑艳。 金天安与金翔系父子关系；金天安与郑艳系夫妻关系；金翔与金怡系兄妹关系；郑艳与郑万里系姐弟 关系；郑艳与郑乐系姐妹关系。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间、与实际控制人之间 不存在其他关联关系。 金天安和郑艳分别直接持有上海中钢投资 30.00%和 19.00%的股份；金翔和郑万里通过上海中钢集团 间接持有上海中钢投资 28.05%和 1.28%的股份。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员与控股股东不 存在其他关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 金天安 董事长 0 1,000,000 1,000,000 2.00% 0 金翔 董事、总经理、董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 郑万里 董事 0 0 0 0.00% 0 郑乐 董事 0 0 0 0.00% 0 崔华 董事 0 0 0 0.00% 0 李春雷 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 郑艳 监事 0 1,500,000 1,500,000 3.00% 0 金怡 监事 0 0 0 0.00% 0 唐演红 财务负责人 0 0 0 0.00% 0 合计 0 2,500,000 2,500,000 5.00% 0 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 12 15 行政人员 3 4 财务人员 4 4 技术人员 12 16 业务人员 11 28 客服人员 6 4 员工总计 48 71 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 2 7 本科 25 30 专科 8 16 专科以下 12 17 员工总计 48 71 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动、人才引进 鉴于公司运营规模不断扩大，人员方面为配合公司的业务布局和管理要求，公司加大了在技术研发方 面投入，总体人数在管理、技术和业务人员方面有所增加。 2、员工薪酬政策 公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》及公司《员工管理制度》等规定， 实施全员劳动合同制，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴 代扣个人所得税。 公司依据发展需要设计了符合公司特点的薪酬管理制度方案，使薪酬与岗位价值、员工绩效紧密结合， 让员工的劳动付出得到合理回报的同时使人才脱颖而出。 3、员工培训计划 根据公司业务发展和技术更新的现状，公司将培训目标与企业发展目标紧密结合，围绕企业发展开展 全员培训，强化理论与实践结合，并注重培训效果的检验。公司通过培训充分挖掘和培养人才，形成了良 性的竞争氛围，提高了员工的综合素质和工作能力，同时也造就了一支技术过硬的技术团队，为公司快速 发展奠定了坚实的基础。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，无离退休职工人数。 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司尚未认定核心员工，核心技术人员基本情况如下： 陈祺桢先生，现任公司技术经理，1983 年出生，中国籍， 2005 年 7 月毕业于新侨职业技术学院计算机应 用专业，大专学历；2005 年 2 月至 2010 年 9 月，任理光图像技术（上海）有限公司 QA 组长；2010 年 9 月 至 2011 年 4 月任科亿尔数码科技（上海）有限公司测试工程师；2011 年 4 月至 2015 年 10 月，历任东方 钢铁电子商务有限公司测试经理、项目经理； 2015 年 10 月至今，现任中钢电商技术经理，未持有公司股 份。 马高华先生，现任股份公司高级产品经理，1981 年出生，中国籍， 2004 年 6 月毕业于西安交通大学电子 商务专业，获学士学位；2007 年 6 月毕业于西安交通大学管理科学与工程专业，获硕士学位。2007 年 6 月 至 2015 年 10 月，任东方钢铁电子商务有限公司项目经理； 2015 年 10 月至今，现任中钢电商高级产品经 理，未持有公司股份。 吴宗辉先生，现任股份公司 J2EE 高级工程师，1987 年出生，中国籍， 2011 年 6 月毕业于安徽新华学院计 算机科学与技术专业，获学士学位。2011 年 4 月至 2015 年 4 月，任优网科技网络技术服务有限公司 J2EE 高级工程师；2015 年 4 月至今，现任中钢电商 J2EE 高级工程师，未持有公司股份。 报告期内，公司核心技术人员无变动情况。 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善 法人治理结构，在原有的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理 制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》基 础上增加制定了《总经理工作细则》、《董事会秘书工作规则》、《内部控制制度》、《财务管理制度》和《重 大资产经营管理办法》一系列制度，建立起了更加全面且行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关 法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及 有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，前述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象 和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》 等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠 纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机 制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善了《公司章程》，制定 了三会《议事规则》以及《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》等相 关制度，明确了董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序。公司重大决策均按照《公司章程》 及相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限，经过董事会、监事会或股东大会的 讨论、审议通过。公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均根据制度履行规 定程序审议，杜绝出现违法违规情况。 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 4、公司章程的修改情况 报告期内公司章程共修改 2 次，具体情况如下： 1、根据 2016 年 3 月 31 日 2016 年第二次临时股东大会议案：中钢电商因进入全国股份转让系统挂牌并公 开转让，故依据《中华人民共和国公司法》等法律、法规以及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》的规定，参照《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》的规定，公司股东进行起草并经 过讨论修改后，形成了最新的《中钢银通电子商务股份有限公司章程》： 《公司章程》主要结构：公司章程共十三章，计一百五十六条，分别载明了总则、公司经营宗旨和范 围、股份、股份发行、股份增减和回购、股份转让、股东和股东大会、董事会、总经理及其他高级管理人 员、监事会、财务会计制度、利润分配和审计、通知与公告、投资者关系管理、合并、分立、增资、减资、 解散和清算、修改章程、附则等事项。 《公司章程》的修订内容：根据《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》的规定，对公 司章程进行了修订，其中经营范围修改如下：电子商务（不得从事金融业务）；计算机专业领域内的技术开 发、技术咨询、技术服务、技术转让，商务咨询（除经纪），金属矿产品（除专控）、化工原料及产品（除 危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、金属材料、建筑材料、装潢材料、 日用百货、煤炭、有色金属、矿产品的销售、电子产品的销售。电信业务（范围详见许可证，凭许可证经 营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。其余章程修订内容详见 2016 年 7 月 29 日于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（ 或 www.neeq.cc）上披露的《中 钢电商：公司章程》。 2、根据 2016 年 12 月 29 日 2016 年第三次临时股东大会议案： 公司章程修改内容为：原章程第二十条增加一款，内容为“公司股份发行，在册股东无优先认购权”。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1 第一届董事会第四次会议 1.1 审议通过《关于中钢银通电子商务股份有限公司申请股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》； 1.2 审议通过《确定公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让 之转让方式的议案》； 1.3 审议通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理中钢银通电子 商务股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让事宜的议案》； 1.4 审议通过《关于制定<董事会秘书工作规则>的议案》； 1.5 审议通过《关于制定<内部控制制度>的议案》； 1.6 审议通过《关于制定<财务管理制度>的议案》； 1.7 审议通过《关于制定<重大资产经营管理办法>的议案》； 1.8 审议通过《关于召开中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年第一 次临时股东大会的议案》； 1.9 审议通过《关于制定<总经理工作细则>的议案》。 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 2 第一届董事会第五次会议 2.1 审议通过《关于召开中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年第二 次临时股东大会的议案》； 2.2 审议通过《关于修改<股东大会议事规则>的议案》； 2.3 审议《关于修改<中钢银通电子商务股份有限公司章程>的议案》。 3 第一届董事会第六次会议 审议公司《2016 年半年度报告》 4 第一届董事会第七次会议 4.1 审议通过《关于更换会计师事务所的议案》； 4.2 审议通过《关于修改公司章程的议案》； 4.3 审议通过《关于公司申请综合授信并由关联方提供担保的议案》； 4.4 审议通过《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》； 4.5 审议通过《关于召开 2016 年第三次临时股东大会的议案》； 监事会 1 1 第一届监事会第四次会议 1.1 审议公司《2016 年半年度报告》 股东大会 3 1 2016 年第一次临时股东大会 1.1 审议通过《关于中钢银通电子商务股份有限公司申请股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》； 1.2 审议通过《确定公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让 之转让方式的议案》； 1.3 审议通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理中钢银通电子 商务股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让事宜的议案》； 1.4 审议通过《关于制定<董事会秘书工作规则>的议案》； 1.5 审议通过《关于制定<内部控制制度>的议案》； 1.6 审议通过《关于制定<财务管理制度>的议案》； 1.7 审议通过《关于制定<重大资产经营管理办法>的议案》； 1.8 审议通过《关于制定<总经理工作细则>的议案》。 2 2016 年第二次临时股东大会 2.1 审议通过《关于修改<中钢银通电子商务股份有限公司章程>的议 案》 因挂牌转让故整体修订章程，经营范围进行修改； 2.2 审议通过《关于修改<股东大会议事规则>的议案》。 3 2016 年第三次临时股东大会 3.1 审议通过《关于更换会计师事务所的议案》； 3.2 审议通过《关于修改公司章程的议案》； 3.3 审议通过《关于公司申请综合授信并由关联方提供担保的议案》； 3.4 审议通过《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》； 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开股东大会、董事会、监事会的召集、通知、召开程序、授权委托、表决程序、决 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 议内容及会议记录等方面均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等法律、行政法规的有关规定。 公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、 诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范公司治理结构。股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均按照 《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等 的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有 关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象， 能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公司治理与《公司法》和中 国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范文件 操作，并在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下，根据自身实际发展经营情况，及时在指定的信 息披露平台（）进行日常信息披露工作，以便充分保证投资者的知情权益；同时 公司通过公布董事会秘书联络方式、现场接待、投资人考察、公司微信公众号、公司网站、企业服务热线 等方式，保持与投资者及潜在投资者之间进行顺畅的沟通与交流。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程 序符合相关规定；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司 章程（草案）》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等相关法律法规和规章制度的规定规 范运作，建立健全公司的法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整的资产和业务体系和面向市场自主经营的能力。 一、业务独立 公司主营业务为钢铁现货交易电子商务服务。公司拥有完整的业务体系，独立核算和决策、承担具有 直接面向市场独立经营的能力。公司具有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等要素。报 告期内，公司与关联方之间的主营业务不存在同业竞争，也不存在显失公平的关联交易，公司业务与控股 股东、实际控制人相互分开。 二、资产独立 报告期内，公司合法拥有完整的独立于股东及其他关联方进行生产经营所需要的场所、设备、域名等 资产。公司没有以资产、权益或信誉为股东及股东下属企业或个人提供担保的行为，也不存在股东及其他 关联方占用公司经营场所、设备、域名、软件著作权及专利技术资产的情况，公司资产独立，与控股股东 或实际控制人相互分开。 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 三、人员独立 公司已按照国家有关规定建立了独立的人事、工资和福利制度，拥有生产经营所需的管理人员、销售 人员、研发人员和技术人员等。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有 关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、财务负责人 等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在主要股东及其控制的其他企业兼任除董事、监事之 外其他职务及领取薪酬的情形。公司的财务人员没有在主要股东及其控制的其他企业中兼职的情形。公司 所有高级管理人员及核心技术人员未从事与本公司业务相同或相似的业务，未在与本公司业务相同或相似 的公司服务，未从事损害本公司利益的活动。报告期内，公司人员与控股股东、实际控制人相互分开。 四、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财务 管理制度与会计核算体系。公司已开立了独立的银行基本账户，作为独立的纳税人，依法独立纳税，与股 东单位无混合纳税现象。公司根据生产经营需要独立作出财务决策，财务人员无兼职情况。报告期内，公 司财务与控股股东、实际控制人相互分开。 五、机构独立 公司按照《公司法》的要求，建立健全股东大会、董事会、监事会和经营管理层的法人治理结构，与 关联企业在机构上完全独立。公司具有完备的内部管理制度，设有运营、销售、财务等职能管理部门。公 司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与主要股东及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。 公司机构设置方案不存在受股东及其他任何单位或个人干预的情形。公司股东依照《公司法》和《公司章 程》的规定提名董事参与公司的管理，并不直接干预公司的生产经营活动。报告期内，公司各组织机构的 设置、运行和管理均与控股股东、实际控制人相互分开。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由 于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析行业风险、企业管理及控股股东实际控制人 不当控制风险、大股东依赖风险、信用管理风险和资金短缺风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措 施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。 报告期内，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。截至本报告出具之日，公司已建立《年 度报告重大差错责任追究制度》。 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见审计报告 审计报告编号 大信审字[2017]第 31-00017 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2017-04-24 注册会计师姓名 钟永和，杨林 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 大信审字[2017]第 31-00017 号 中钢银通电子商务股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中钢银通电子商务股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：钟永和 中 国 · 北 京 中国注册会计师：杨林 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一） 10,541,990.93 9,065,196.51 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五（二） - 1,576,767.00 应收账款 五（三） 25,097.09 21,925.94 预付款项 五（四） 260,268,504.23 135,511,440.90 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（五） 68,723.80 68,724.30 买入返售金融资产 - - - 存货 五（六） 47,037,782.33 10,815,364.17 划分为持有待售的资产 - - - 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（七） 1,388,669.26 753,884.13 流动资产合计 - 319,330,767.64 157,813,302.95 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（八） 1,380,807.23 1,101,254.83 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五（九） 2,122,641.48 2,377,358.52 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五（十） 63.38 55.37 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 3,503,512.09 3,478,668.72 资产总计 - 322,834,279.73 161,291,971.67 流动负债： - 短期借款 五（十一） 6,150,009.11 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五（十二） 1,857,378.67 6,082.31 预收款项 五（十三） 243,123,578.42 107,789,589.24 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十四） 773,001.05 393,983.37 应交税费 五（十五） 3,740,959.01 665,757.14 应付利息 五（十六） 25,696.85 - 应付股利 - - - 其他应付款 五（十七） - 612,754.02 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 255,670,623.11 109,468,166.08 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 255,670,623.11 109,468,166.08 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（十八） 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（十九） 224,112.35 224,112.35 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（二十） 1,693,954.42 159,969.32 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（二十一） 15,245,589.85 1,439,723.92 归属于母公司所有者权益合计 - 67,163,656.62 51,823,805.59 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 67,163,656.62 51,823,805.59 负债和所有者权益总计 - 322,834,279.73 161,291,971.67 法定代表人：金翔 主管会计工作负责人：唐演红 会计机构负责人：郑雯 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 2,859,592,411.97 882,909,332.85 其中：营业收入 五（二十二） 2,859,592,411.97 882,909,332.85 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 2,841,933,892.29 881,333,881.49 其中：营业成本 五（二十二） 2,826,088,815.00 873,910,893.64 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五（二十三） 433,376.56 51,749.36 销售费用 五（二十四） 3,846,165.83 1,328,337.23 管理费用 五（二十五） 11,590,875.50 6,076,650.17 财务费用 五（二十六） -25,372.64 -19,337.20 资产减值损失 五（二十七） 32.04 -14,411.71 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 17,658,519.68 1,575,451.36 加：营业外收入 五（二十八） 1,998,689.69 600,050.25 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - - - 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 19,657,209.37 2,175,501.61 减：所得税费用 五（二十九） 4,317,358.34 575,808.37 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 15,339,851.03 1,599,693.24 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 15,339,851.03 1,599,693.24 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 15,339,851.03 1,599,693.24 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 15,339,851.03 1,599,693.24 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.31 0.03 （二）稀释每股收益 - 0.31 0.03 法定代表人：金翔 主管会计工作负责人：唐演红 会计机构负责人：郑雯 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 3,482,629,640.16 1,070,915,910.97 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十） 2,077,634.66 644,735.00 经营活动现金流入小计 - 3,484,707,274.82 1,071,560,645.97 购买商品、接受劳务支付的现金 - 3,470,554,729.18 1,077,264,978.50 客户贷款及垫款净增加额 - - - 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,864,944.81 3,076,815.68 支付的各项税费 - 3,185,274.97 762,509.04 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十） 6,206,400.49 3,573,587.39 经营活动现金流出小计 - 3,488,811,349.45 1,084,677,890.61 经营活动产生的现金流量净额 - -4,104,074.63 -13,117,244.64 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 565,041.73 3,067,298.53 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 565,041.73 3,067,298.53 投资活动产生的现金流量净额 - -565,041.73 -3,067,298.53 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 8,268,975.76 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五（三十） 106,450,000.00 202,177,910.47 筹资活动现金流入小计 - 114,718,975.76 202,177,910.47 偿还债务支付的现金 - 2,118,966.65 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 4,098.33 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十） 106,450,000.00 189,750,000.00 筹资活动现金流出小计 - 108,573,064.98 189,750,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 6,145,910.78 12,427,910.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,476,794.42 -3,756,632.70 加：期初现金及现金等价物余额 - 9,065,196.51 12,821,829.21 六、期末现金及现金等价物余额 - 10,541,990.93 9,065,196.51 法定代表人：金翔 主管会计工作负责人：唐演红 会计机构负责人：郑雯 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - 224,112.35 - - - 159,969.32 - 1,439,723.92 - 51,823,805.59 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - 224,112.35 - - - 159,969.32 - 1,439,723.92 - 51,823,805.59 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - 1,533,985.10 - 13,805,865.93 - 15,339,851.03 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 15,339,851.03 - 15,339,851.03 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,533,985.10 - -1,533,985.10 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,533,985.10 - -1,533,985.10 - - 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - - 224,112.35 - - - 1,693,954.42 - 15,245,589.85 - 67,163,656.62 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - 224,112.35 - - - - - - - 50,224,112.35 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - 224,112.35 - - - - - - - 50,224,112.35 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - 159,969.32 - 1,439,723.92 - 1,599,693.24 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,599,693.24 - 1,599,693.24 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 159,969.32 - -159,969.32 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 159,969.32 - -159,969.32 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - - 224,112.35 - - - 159,969.32 - 1,439,723.92 - 51,823,805.59 法定代表人：金翔 主管会计工作负责人：唐演红 会计机构负责人：郑雯 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 中钢银通电子商务股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 中钢银通电子商务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 2013 年 3 月 11 日，营业期限为：2013 年 3 月 11 日至不约定期限，统一社会信用代码 91310000063713462D， 公司的企业类型为：股份有限公司（非上市，自然人投资或换股），公司法定住所：中国（上 海）自由贸易试验区芳春路 400 号 1 幢 301-125 室，法定代表人：金翔。 公 司 主 要 业 务 为 钢 材 现 货 交 易 的 电 子 商 务 服 务 。 公 司 通 过 运 营 中 钢 在 线 （）互联网钢材销售平台，形成了以合金钢、特种钢等高端品质钢材为核 心产品的 B2B 在线交易模式，为钢铁行业上下游企业提供各种电子商务服务。 本公司财务报表及附注，经公司董事会批准于 2017 年 4 月 24 日报出。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财 政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”）， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司认定自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力，以持续经营能力 为基础编制财务报表。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性 金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持 有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信 用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按个别测试法，计提减值准备。发生的减值损失， 一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、 成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (七) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项，且账龄 在 6 个月以上 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原 有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试， 计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征 的相似性和相关性对金融资产进行分组。 账龄组合 账龄分析法 无风险组 合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 0 至 6 个月（含） 1 1 6 至 12 个月（含） 5 5 1 至 2 年（含） 50 50 2 至 3 年 80 80 3 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理 由 单项金额虽不重大，但有客观证据表明其发生了减值。 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 (八) 存货 1、存货的分类 本公司存货分为库存商品、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (九) 划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该 非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将 在一年内完成。 (十) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据 准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条 件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投 资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技 术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十一) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 5 3 19.4 办公家具及其他 5 3 19.4 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入 账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备。 (十二) 无形资产 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。 (十三) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十四) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十五) 收入 1、 销售收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 经济利益很可能流入企业；相关已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认商品销售收入 实现。 2、 提供劳务收入 （1）在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量，相关经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确定提供劳务收入。确定完 工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供劳务占应提供劳务总量的比例，已发 生的成本占估计总成本比例。 （2）在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成 本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当 期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入，在收入的金额能够可靠地计量，相关经济利益很可能流入时， 确认让渡资产使用权收入 (十六) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关 资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (十八) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、 重要会计政策变更情况 本公司执行《增值税会计处理规定》，财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处 理规定》（财会【2016】22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该 规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附 加”项目。 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的印花税从“管 理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整 调增利润表税金及附加本年金额 244,017.98 元， 调减利润表管理费用本年金额 244,017.98 元。 2、 会计估计变更情况。 无。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率(%) 增值税 应税增值额 6、17 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育附加费 应纳流转税额 3 地方教育附加费 应纳流转税额 2 河道管理费 应纳流转税额 1 企业所得税 应纳税所得额 25 (二)重要税收优惠及批文：无。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类别 期末余额 期初余额 现金 10,718.47 45,867.33 银行存款 10,531,272.46 9,019,323.17 其他货币资金 6.01 合计 10,541,990.93 9,065,196.51 (二) 应收票据 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,576,767.00 合计 1,576,767.00 截至 2016 年 12 月 31 日已背书或贴现未到期金额 27,161,969.83 元。 (三) 应收账款 1、应收账款分类 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 25,350.60 100.00 253.51 1.00 其中：账龄组合 25,350.60 100.00 253.51 1.00 无风险组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 25,350.60 100.00 253.51 1.00 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 22,147.41 100.00 221.47 1.00 其中：账龄组合 22,147.41 100.00 221.47 1.00 无风险组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 22,147.41 100.00 221.47 1.00 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 0 至 6 个月（含） 25,350.60 1.00 253.51 22,147.41 1.00 221.47 6 至 12 个月（含） 5.00 5.00 1 至 2 年（含） 50.00 50.00 2 至 3 年（含） 80.00 80.00 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 3 年以上 100.00 100.00 合计 25,350.60 1.00 253.51 22,147.41 1.00 221.47 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 32.04 元；本期收回或转回坏账准备金额为 0 元。 3、本报告期实际核销的重要应收账款情况 本报告期无实际核销的应收账款。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 余姚市万茂金属材料有限公司 25,350.60 100.00 253.51 合计 25,350.60 100.00 253.51 (四) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 0 至 6 个月（含） 259,933,983.14 99.87 135,496,656.90 99.99 6 至 12 个月（含） 333,107.68 0.13 14,784.00 0.01 1 至 2 年（含） 1,413.41 0.00 合计 260,268,504.23 100.00 135,511,440.90 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 苏州利来钢铁有限公司 61,988,624.46 23.82 邯郸钢铁集团有限责任公司上海销售分公司 56,169,948.15 21.58 上海欧浦钢铁物流有限公司 32,721,857.00 12.57 上海中钢投资集团有限公司 23,537,906.24 9.04 上海本钢冶金科技有限公司 17,454,307.47 6.71 合计 191,872,643.32 73.72 (五) 其他应收款 1、其他应收款 类别 期末数 账面余额 坏账准备 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 68,723.80 100.00 其中：账龄组合 无风险组合 68,723.80 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 68,723.80 100.00 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 68,724.30 100.00 其中：账龄组合 无风险组合 68,724.30 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 68,724.30 100.00 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金 68,723.80 68,723.80 其他 0.50 合计 68,723.80 68,724.30 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 赵丹 押金 54,000.00 2-3 年 78.58 0.00 上 海 晨 莲 物 业 管理有限公司 押金 14,723.80 1-2 年 21.42 0.00 合计 68,723.80 100.00 0.00 (六) 存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 47,037,782.33 47,037,782.33 10,815,364.17 10,815,364.17 合计 47,037,782.33 47,037,782.33 10,815,364.17 10,815,364.17 注：截至 2016 年 12 月 31 日，用于质押的库存商品账面余额为 5,859,618.39 元。 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 留抵增值税进项税额 1,388,669.26 753,884.13 合计 1,388,669.26 753,884.13 (八) 固定资产 1、固定资产情况 项目 电子设备 办公家具及其他 设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,036,345.94 148,000.00 1,184,345.94 2.本期增加金额 565,041.73 565,041.73 （1）购置 565,041.73 565,041.73 （2）在建工程转入 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 1,601,387.67 148,000.00 1,749,387.67 二、累计折旧 1.期初余额 54,379.11 28,712.00 83,091.11 2.本期增加金额 256,777.29 28,712.04 285,489.33 （1）计提 256,777.29 28,712.04 285,489.33 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 311,156.40 57,424.04 368,580.44 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,290,231.27 90,575.96 1,380,807.23 2.期初账面价值 981,966.83 119,288.00 1,101,254.83 (九) 无形资产 项目 土地使用权 专利权 软件使用权 合计 一、账面原值 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 1.期初余额 2,547,169.84 2,547,169.84 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 2,547,169.84 2,547,169.84 二、累计摊销 1.期初余额 169,811.32 169,811.32 2.本期增加金额 254,717.04 254,717.04 （1）计提 254,717.04 254,717.04 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 424,528.36 424,528.36 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,122,641.48 2,122,641.48 2.期初账面价值 2,377,358.52 2,377,358.52 (十) 递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣 递延所得税 资产 可抵扣 递延所得税资产： 资产减值准备 63.38 253.51 55.37 221.47 小 计 63.38 253.51 55.37 221.47 (十一) 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 质押借款 6,150,009.11 合计 6,150,009.11 注：为截止 2016 年 12 月 31 日库存商品质押借款尚未赎回的余额。 (十二) 应付账款 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 项目 期末余额 期初余额 0 至 6 个月（含） 1,857,378.67 6,082.31 6 至 12 个月（含） 1 年以上 合计 1,857,378.67 6,082.31 (十三) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 0 至 6 个月（含） 242,731,383.06 107,771,065.54 6 至 12 个月（含） 373,902.55 18,523.70 1 年以上 18,292.81 合计 243,123,578.42 107,789,589.24 (十四) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 393,983.37 8,310,022.79 7,966,669.21 737,336.95 二、离职后福利-设定提存计划 933,939.70 898,275.60 35,664.10 合计 393,983.37 9,243,962.49 8,864,944.81 773,001.05 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 393,983.37 7,157,124.69 6,851,518.91 699,589.15 2.职工福利费 351,006.80 351,006.80 - 3.社会保险费 475,482.30 467,090.50 8,391.80 其中：医疗保险费 423,544.40 415,152.60 8,391.80 工伤保险费 12,797.20 12,797.20 - 生育保险费 39,140.70 39,140.70 - 4.住房公积金 326,409.00 297,053.00 29,356.00 合计 393,983.37 8,310,022.79 7,966,669.21 737,336.95 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 891,702.50 858,138.10 33,564.40 2、失业保险费 42,237.20 40,137.50 2,099.70 合计 933,939.70 898,275.60 35,664.10 (十五) 应交税费 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 税种 期末余额 期初余额 增值税 311,617.81 城市维护建设税 21,813.25 教育费附加 9,348.53 地方教育费附加 6,232.36 河道管理费 3,116.17 企业所得税 3,303,331.11 633,386.93 个人所得税 85,499.78 32,370.21 合计 3,740,959.01 665,757.14 (十六) 应付利息 类别 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 25,696.85 合计 25,696.85 (十七) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 房租 54,833.33 购无形资产款 509,434.00 代扣员工社保、公积金款 48,486.90 合计 612,754.02 (十八) 股本 股东 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新 股 送 股 公积金 转股 其他 小计 上海中钢投资股份有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 上海中钢投资集团有限公司 15,000,000.00 -8,000,000.00 -8,000,000.00 7,000,000.00 上海晔熙资产管理中心（有限合伙） 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 郑艳 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 金天安 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 股份总数 50,000,000.00 50,000,000.00 (十九) 资本公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 224,112.35 224,112.35 合计 224,112.35 224,112.35 (二十) 盈余公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 159,969.32 1,533,985.10 1,693,954.42 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 合计 159,969.32 1,533,985.10 1,693,954.42 (二十一) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 1,439,723.92 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,439,723.92 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,339,851.03 减：提取法定盈余公积 1,533,985.10 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 15,245,589.85 (二十二) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务收入 2,859,582,978.01 2,826,088,815.00 882,909,332.85 873,910,893.64 二、其他业务收入 9,433.96 合计 2,859,592,411.97 2,826,088,815.00 882,909,332.85 873,910,893.64 (二十三) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 101,962.32 27,865.04 教育费附加 43,698.13 11,942.16 地方教育费附加 29,132.09 7,961.44 河道管理费 14,566.04 3,980.72 印花税 244,017.98 合计 433,376.56 51,749.36 (二十四) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,082,240.04 822,737.23 促销推广费 1,429,055.07 505,600.00 钢贸出库费 168,903.40 广告宣传费 165,967.32 合计 3,846,165.83 1,328,337.23 (二十五) 管理费用 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,590,610.67 1,503,675.54 技术开发费用 4,092,659.86 1,519,134.29 聘请中介机构费用 1,458,592.53 770,288.29 业务招待费 720,605.00 319,329.70 租赁费 502,638.90 706,000.00 办公费 415,742.58 816,146.03 差旅费 271,088.63 100,651.72 无形资产摊销 254,717.00 税金 87,044.05 汽车使用费 140,760.26 36,046.00 水电费 76,641.08 90,887.10 折旧费 65,144.64 56,911.30 修理费 1,674.35 13,932.39 广告宣传费 56,603.76 合计 11,590,875.50 6,076,650.17 (二十六) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 29,795.18 减：利息收入 78,944.97 29,649.65 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 23,777.15 10,312.45 合计 -25,372.64 -19,337.20 (二十七) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 32.04 -14,411.71 合计 32.04 -14,411.71 (二十八) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 1,996,400.00 600,000.00 1,996,400.00 代扣个税手续费 2,289.69 50.25 2,289.69 合计 1,998,689.69 600,050.25 1,998,689.69 2、计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 新三板股改补贴 600,000.00 与收益相关 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 平台经济企业补贴 1,750,000.00 与收益相关 财政补贴 200,000.00 与收益相关 高新区扶持款 40,000.00 与收益相关 软件著作权补贴款 6,400.00 与收益相关 合计 1,996,400.00 600,000.00 (二十九) 所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 4,317,366.35 572,205.45 递延所得税费用 -8.01 3,602.92 合计 4,317,358.34 575,808.37 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 金额 利润总额 19,657,209.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,914,302.34 调整以前期间所得税的影响 -157,413.20 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 72,059.69 加计扣除研发支出的影响 -511,582.48 所得税费用 4,317,366.35 (三十) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 2,077,634.66 644,735.00 其中：往来款 15,035.10 利息收入 78,944.97 29,649.65 营业外收入-除固定资产处置收益外 1,998,689.69 600,050.25 支付其他与经营活动有关的现金 6,206,400.49 3,573,587.39 其中：往来款 830,954.22 155,915.19 银行手续费 23,777.15 10,312.45 销售费用、管理费用等 5,351,669.12 3,407,359.75 2、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 106,450,000.00 202,177,910.47 其中：关联方暂借款 106,450,000.00 202,177,910.47 支付其他与筹资活动有关的现金 106,450,000.00 189,750,000.00 其中：关联方暂借款 106,450,000.00 189,750,000.00 (三十一) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 15,339,851.03 1,599,693.24 加：资产减值准备 32.04 -14,411.71 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 285,489.33 70,541.90 无形资产摊销 254,717.04 169,811.32 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 29,795.18 - 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8.01 3,602.92 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -36,222,418.16 -5,524,485.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -123,818,284.15 -115,148,326.55 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 140,026,751.07 105,726,330.12 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -4,104,074.63 -13,117,244.64 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 应收票据归还其他应收款 - 20,062,089.53 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 10,541,990.93 9,065,196.51 减：现金的期初余额 9,065,196.51 12,821,829.21 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 1,476,794.42 -3,756,632.70 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 2、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 10,541,990.93 9,065,196.51 其中：库存现金 10,718.47 45,867.33 可随时用于支付的银行存款 10,531,272.46 9,019,323.17 可随时用于支付的其他货币资金 6.01 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 10,541,990.93 9,065,196.51 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等 价物 六、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 上海中钢投资 股份有限公司 上海 投资 3600 万元 70.00 70.00 金翔、金天安和郑艳能够控制公司股东大会、董事会的决策，实际掌控公司 董事会、高 级管理人员的任免，对公司的发展战略、经营管理、业务规划能够产生重大影响，因此，认 定金翔、金天安和郑艳为中钢电商实际控制人。 (二) 本公司子公司的情况 本公司无子公司。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海中钢投资集团有限公司 股东 上海晔熙资产管理中心（有限合伙） 股东 中钢银通信息技术服务有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 上海安融商业保理有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 浙江中钢置业有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 郑万里 与实际控制人关系密切的家庭成员、董事 郑乐 与实际控制人关系密切的家庭成员、董事 崔华 董事 李春雷 监事会主席 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 金怡 与实际控制人关系密切的家庭成员、监事 唐演红 财务负责人 上海晔熙投资管理有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 上海晔熙投资咨询中心（有限合伙） 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 上海安融金融服务股份有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 中钢集团（香港）有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 上海安融征信服务有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 (四)关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 采购商品、接 受劳务： 上海中钢投资集 团有限公司 采购 平台 采购 市场价格 496,690,445.80 17.35 248,604,075.10 28.16 上海中钢投资股 份有限公司 采购 平台 采购 市场价格 1,764,699.58 0.06 1,449,143.15 0.16 合计 498,455,145.38 17.41 250,053,218.25 28.32 销售商品、提 供劳务： 上海中钢投资集 团有限公司 销售 平台 销售 市场价格 2,068,851.70 0.23 上海中钢投资股 份有限公司 销售 平台 销售 市场价格 3,027.01 0.00 合计 2,071,878.71 0.23 2、 本期关联方资金拆借情况 关键名称 时间 拆入金额 拆出金额 备注 上海中钢投资集团 有限公司 2016 年 1 月 11,000,000.00 7,500,000.00 暂借款 2016 年 2 月 12,000,000.00 15,500,000.00 暂借款 2016 年 3 月 22,100,000.00 22,100,000.00 暂借款 2016 年 4 月 16,300,000.00 16,300,000.00 暂借款 2016 年 5 月 27,000,000.00 7,000,000.00 暂借款 2016 年 9 月 18,050,000.00 50,000.00 暂借款 2016 年 12 月 - 38,000,000.00 暂借款 2016 年合计 106,450,000.00 106,450,000.00 3、 关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 1,136,600.00 739,800.00 (五)关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 上海中钢投资集团有限公司 23,537,906.24 18,389,963.60 预付款项 上海中钢投资股份有限公司 42,607.67 其他应收款 中钢银通信息技术有限公司 0.50 合计 23,537,906.24 18,432,571.77 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 预收款项 上海中钢投资集团有限公司 11,269.00 预收款项 上海中钢投资股份有限公司 3,752.20 七、 承诺及或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺及或有事项。 八、 资产负债表日后事项 截至本报告批准报出日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 九、 其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露其他重要事项。 十、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 1,996,400.00 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,289.69 3．所得税影响额 -499,672.42 合计 1,499,017.27 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 25.78 3.14 0.3068 0.032 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 23.26 2.25 0.2768 0.023 中钢银通电子商务股份有限公司 2016 年度报告 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 中钢银通电子商务股份有限公司董事会办公室。 中钢银通电子商务股份有限公司 二○一七年四月二十六日