838474_2020_福强股份_2020年年度报告_2021-04-22.txt

1 2020 年度报告 福强股份 NEEQ : 838474 内蒙古福强物业服务股份有限公司 INNER MONGOLIA FUQIANG PROPERTY SERVICE CO.,LTD. 2 公司年度大事记 2020 年 1 月,内蒙古福强物业 服务股份有限公司荣获内蒙古自 治区诚信典型选树诚信示范单位 称号。 2020 年 5 月,内蒙古福强物 业服务股份有限公司荣获疫情 防控先进单位称号。 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4 第二节 公司概况 ....................................................................................................................8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ........................................................................ 10 第四节 重大事件 .................................................................................................................. 20 第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................... 22 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ......................................................... 26 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ........................................................................ 30 第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 46 第九节 备查文件目录 ......................................................................................................... 111 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人孙国庆、主管会计工作负责人王宏及会计机构负责人（会计主管人员）王宏保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 我国物业管理行业发展迅速，行业内企业数量迅速增长， 市场集中度较低。随着物业服务企业数量的不断增加，市场竞 争不断加剧，业主对物业服务的要求也越来越高。因此，具有 品牌的物业服务企业将是行业发展的趋势。公司如果不能迅速 提升自身服务能力，扩大品牌影响力，可能将在未来的市场竞 争中处于不利地位。 业务区域集中的风险 报告期内，公司的物业服务的主要客户和业务集中于内蒙 古自治区的鄂尔多斯、呼伦贝尔、包头、阿拉善等地区，公司 业务对地域的依赖性较强。虽然公司目前已经拟定了开拓除上 述区域以外的业务计划，但是市场开拓均伴随着一定的风险， 公司在内蒙古自治区内其他地区以及其他省份的资源无法与上 述区域相比。如果公司的市场开拓达不到预期的效果，则面临 5 公司业务区域集中的风险。 人力资源风险 公司的营业成本以人力成本为主，近年，公司人力总成本 持续上升，这对公司经营造成一定压力，对公司的盈利水平造 成不利影响。随着公司的不断发展，公司业务规模及员工人数 将会有较大的增长，经营管理面临的压力也将日趋增大，如果 公司管理人员的管理水平及管理团队规模不能适应公司规模的 增长，将对公司的发展形成制约。 公司实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东、实际控制人为孙国庆，持有公司 59.27% 的股权，处于控股地位。若公司实际控制人利用其控制地位， 通过行使投票权或其他方式对公司人事、发展战略、经营决策 等重大事项施加不利影响，可能对其他股东的利益造成损害。 因此，公司存在实际控制人控制不当的风险。 本期重大风险因素分析 1、市场竞争风险 应对措施：公司将进一步加强自身管理能力，进一步提升企业 资质等级，积极开发新项目及项目种类，不断拓展服务领域。 此外，公司将继续严控服务质量，提升品牌影响力，巩固市场 地位，尽量避免因市场竞争带来的不利影响。 2、业务区域集中的风险 应对措施：目前公司积极寻找机会向内蒙古自治区外其他地区 扩展服务区域，进一步提升企业抗风险能力及品牌影响力，从 而降低业务区域集中带来的风险。 3、人力资源风险 应对措施：在经营过程中，公司将通过努力提高管理效率，合 理安排工作岗位、人员等方式，尽量减低人力成本增加对经营 业绩带来的压力。同时公司也努力提升物业服务的价值，争取 更高的服务合同价格，提升公司的盈利水平。公司已按照现代 企业制度的要求建立了较为规范的管理体系和较为合理的组织 结构，公司亦将不断引进高素质的物业管理人员并加强对管理 人员及员工的培训，提升公司人员管理水平及员工的服务水平， 6 避免公司人员管理风险。 4、公司实际控制人不当控制的风险 应对措施：公司制定了《公司章程》、“三会”议事规则、《关 联交易管理制度》等一系列的规章制度，完善了公司内部控制 制度。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股 东和管理层的诚信和规范意识，督促大股东遵照相关法规规范 经营公司，忠实履行职责。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 7 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、福强股份 指 内蒙古福强物业服务股份有限公司 福强有限 指 内蒙古福强物业服务有限公司 控股股东、实际控制人 指 孙国庆 股东大会 指 内蒙古福强物业服务股份有限公司股东大会 董事会 指 内蒙古福强物业服务股份有限公司董事会 监事会 指 内蒙古福强物业服务股份有限公司监事会 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 三会 指 内蒙古福强物业服务股份有限公司股东大会、董事会、 监事会 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 内蒙古福强物业服务股份有限公司章程 中勤万信 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 健坤物业 指 包头市健坤物业服务有限公司 胜丰科技 指 北京胜丰科技有限责任公司 中国移动内蒙古有限公司 指 中国移动通信集团内蒙古有限公司 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 内蒙古福强物业服务股份有限公司 英文名称及缩写 INNER MONGOLIA FUQIANG PROPERTY SERVICE CO.,LTD. FUQIANG ESTATE. 证券简称 福强股份 证券代码 838474 法定代表人 孙国庆 二、 联系方式 董事会秘书 徐剑 联系地址 内蒙古包头市青山区少先路 2 号工商联大厦 2203 电话 18847789999 传真 0472-2808899 电子邮箱 316323095@ 公司网址 办公地址 内蒙古包头市青山区少先路 2 号工商联大厦 2203 邮政编码 014030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 内蒙古自治区包头市青山区少先路 2 号工商联大厦 2203 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 23 日 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 房地产业（K）-房地产业(K70-物业管理(K702)-物业管理（K7020） 主要业务 物业服务 主要产品与服务项目 保洁、安保、维修维护、绿化养护、管理服务等物业管理服务。 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 7,000,000.00 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 孙国庆 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（孙国庆），无一致行动人 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 911502035669413956 否 注册地址 内蒙古自治区包头市昆都仑区甲尔坝新村 B 区 13 号 否 注册资本 7,000,000.00 元 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 国融证券 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 李军 贡云静 - - 5 年 2 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 112 号阳光大厦十层中勤万信会计 师事务所 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 21,068,778.53 22,214,777.02 -5.16% 毛利率% 19.47% 24.76% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -2,430,200.15 568,874.74 - 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -2,410,174.24 422,046.71 -680.56% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -23.95% 5.13% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） -23.75% 3.81% - 基本每股收益 -0.35 0.08 -537.50% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 13,069,142.90 14,203,583.93 -7.99% 负债总计 4,135,874.96 2,840,115.84 45.62% 归属于挂牌公司股东的净资产 8,933,267.94 11,363,468.09 -21.39% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.28 1.62 -20.99% 资产负债率%（母公司） 43.11% 33.48% - 资产负债率%（合并） 31.65% 20.00% - 流动比率 1.83 3.09 - 利息保障倍数 -58.70 9.14 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -3,144,519.65 2,136,667.60 -247.17% 应收账款周转率 10.56 9.16 - 存货周转率 - - - 11 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -7.99% -22.97% - 营业收入增长率% -5.16% 20.64% - 净利润增长率% -527.19% 21.82% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 7,000,000 7,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,025.91 非经常性损益合计 -20,025.91 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -20,025.91 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 预收账款 60,866.66 - - - 合同负债 - 57,421.38 - - 其他非流动负债 - 3,445.28 - - 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》（财会〔2017〕 22 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。 12 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本 公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 执行新收入准则的主要变化和影响如下： 本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。 ①对 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响 无。 ②对 2020 年 12 月 31 日的影响 采用变更后会计政策编制的 2020 年 12 月 31 日公司资产负债表各项目，与假定采用变更前会计政 策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如上表。 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司作为一家物业管理服务企业，通过向业主提供物业管理区域内的保洁、安保、维修、维护、养 护、绿化等综合性的物业服务，来获取物业服务费的收入。公司在提供物业服务过程中，不断梳理完善 项目服务管控制度，简化业务流程，使其更具有可操作性，拥有一套完善的项目服务、管控模式。公司 根据服务项目的特点及需求，按照公司采购流程，有计划地采购服务项目所需物资。公司在通过招标或 洽谈获取服务项目后，与业主签约，并依照双方约定制定服务方案、派员进场实施服务和结算。公司能 够更加准确地把握业主需求，紧紧围绕业主的要求提供物业服务，从而促进双方建立长期稳定的合作关 系。公司向业主收取物业服务费等费用，该等费用形成公司的主要收入，其超过公司人员工资、物资消 耗等各项支出的部分形成公司的盈利。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 3,890,021.82 29.76% 5,604,299.39 39.46% -30.59% 应收票据 应收账款 1,546,453.03 11.83% 2,217,394.33 15.61% -30.26% 存货 投资性房地产 14 长期股权投资 固定资产 4,944,849.75 37.84% 5,332,688.46 37.54% -7.27% 在建工程 无形资产 商誉 短期借款 2,002,675.14 15.32% - 长期借款 预付账款 1,975,000.00 15.11% 856,033.00 6.03% 130.72% 应付职工薪酬 1,772,771.26 13.56% 2,123,972.18 14.95% -16.54% 应交税费 253,700.10 1.94% 605,802.91 4.27% -58.12% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较上年减少1,714,277.57元，较上年同期下降30.59%，主要原因是公司2020年销售费用中的 市场拓展费较上年增加2,046,707.42元。 2、应收账款较上年减少670,941.30元，较上年同期下降30.26%，主要原因是中国移动内蒙古项目应收账 款回款711,263.14元，该项目占应收账款比例下降26.16%所致。 3、短期借款较上年增加2,002,675.14元，主要原因是2020年新增借款2,000,000.00元。 4、应付职工薪酬较上年减少351,200.92元，较上年同期下降16.54%，主要原因是公司新接项目及原有项 目员工薪资下调所致。 5、应交税费较上年减少 352,102.81 元，较上年同期下降 58.12%，主要受疫情影响，公司承揽业务难度 加大，2020 年销售费用剧增，利润大幅减少，企业所得税减少 260,846.06 元所致。 6、预付账款较上年增加 130.72%，主要原因是公司新签署弱电工程改造项目，包括停车场车辆识别系统、 人脸识别道闸系统，此项目支付预付款 197.5 万元，项目至 12 月底尚在进行中。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 21,068,778.53 - 22,214,777.02 - -5.16% 营业成本 16,966,629.26 80.53% 16,713,628.62 -75.24% 1.51% 毛利率 19.47% - 24.76% - - 销售费用 2,483,021.65 11.79% 480,912.88 2.16% 416.31% 管理费用 3,833,959.35 18.20% 4,102,984.44 18.47% -6.56% 研发费用 0 0 0 0% 0% 财务费用 35,601.46 0.17% 100,636.91 0.45% -64.62% 信用减值损失 28,372.96 0.13% 45,453.5 0.20% -37.58% 资产减值损失 0 0% 0 0% 0% 15 其他收益 5,341.69 0.03% 184,148.2 0.83% -97.10% 投资收益 0 0% 0 0% 0% 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 20,948.39 0.09% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 -2,401,840.25 - 877,545.90 3.95% -373.70% 营业外收入 0 0% 0 0% 0% 营业外支出 20,025.91 0.10% 10,286.27 0.05% 94.69% 净利润 -2,430,200.15 - 568,874.74 2.56% -527.19% 项目重大变动原因： 1、毛利率下降5.29%，主要原因是受疫情影响，一方面，公司2020年度营业收入下降5.16%；另一方面， 公司针对客户的专项消杀频次增加，客户检查力度加大，耗品大幅增加，导致营业成本上升1.51%。 2、销售费用较上年增加2,002,108.77元，较上年同期增加413.31%，主要原因是2020年受疫情影响，公司 承揽业务难度加大，维护原有项目及开拓新项目，市场拓展费较上年增加2,046,707.42元。 3、财务费用较上年减少65,035.45元，较上年同期下降64.62%，主要原因是公司2020年短期借款减少 3,000,000.00元，利息支出较上年减少6,6010.56元。 4、信用减值损失较上年减少17,080.54元，较上年同期下降37.58%，主要原因是公司应收账款原发生减 值因素消失，坏账准备转回所致。 5、营业利润较上年减少3,279,386.15元，较上年同期下降373.70%，主要原因是公司到期项目维护及新项 目拓展造成销售费用大幅增加。 6、其他收益较上年减少178,806.51元，较上年同期下降97.10%，主要原因是包头市青山区工商联大厦服 务局部改造项目财政返还项目到期，导致其他收益减少180,000元。 7、营业外支出较上年增加 9,739.64 元，较上年同期增长 94.69%，主要原因是公司 2020 年产生新冠疫情 专项捐赠支出 20,000 元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 21,068,778.53 22,214,777.02 -5.16% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 16,966,629.26 16,713,628.62 1.51% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 营业成本比 上年同期 毛利率比上年 同期增减% 16 增减% 增减% 物业费 21,068,778.53 16,966,629.26 19.47% -5.16% 1.51% -21.37% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 包头地区 15,720,163.70 12,930,955.66 17.74% 40.56% 51.78% -25.21% 鄂尔多斯地 区 3,199,729.19 2,233,846.49 30.19% -55.19% -53.30% -8.59% 北京地区 1,561,652.04 1,283,057.21 17.84% -4.47% -0.69% -14.90% 呼伦贝尔地 区 385,626.02 350,845.00 9.02% 14.51% 20.20% -32.33% 乌海地区 112,522.62 95,492.00 15.14% 18.86% 42.42% -48.12% 巴彦淖尔地 区 19,584.96 16,800.00 14.22% -98.93% -98.66% -54.89% 赤峰地区 69,500.00 55,632.90 19.95% - - - 合计 21,068,778.53 16,966,629.26 19.47% -5.16% 1.51% -21.37% 收入构成变动的原因： 1、2020年，公司在包头地区新增包头市包头华源众诚汽车销售服务有限公司、包头晶澳太阳能科技有 限公司、包头市第八医院、包头市公安局交通管理支队、包头市昆都仑区机关事务管理中心等项目，合 计收入较上年增加4,536,603.13元。 2、2020 年，公司在鄂尔多斯地区收入为 3,199,729.19 元，较上年减少 55.19%，主要原因是公司与中国 移动鄂尔多斯分公司合同到期，该项目重新招投标，中标金额较上年同期减少 3,941,302.99 元。 3、2020 年，公司在巴彦淖尔地区收入为 19,584.96 元，较上年减少 1,794,708.84 元，主要原因是公司与 中国移动巴彦淖尔分公司合同于 2019 年年底到期。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 中国移动通信集团内蒙古有限公司鄂 尔多斯分公司 3,199,729.19 15.19% 否 2 中核北方核燃料元件有限公司 3,089,164.25 14.66% 否 3 包头市第八医院 2,780,733.95 13.20% 否 4 包头华源众诚汽车销售服务有限公司 2,265,154.76 10.75% 否 5 包头工商联大厦 2,112,458.79 10.03% 否 合计 13,447,240.94 63.83% - (4) 主要供应商情况 单位：元 17 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 包头市横顺商贸有限责任公司 71,027.00 23.86% 否 2 呼伦贝尔市海拉尔区鑫龙商贸有限责 任公司 69,027.70 23.19% 否 3 海拉尔区立华蔬菜摊床 61,057.90 20.51% 否 4 海拉尔区李宏牛肉摊床 39,436.80 13.25% 否 5 北京晴朗天空商贸中心 30,608.50 10.28% 否 合计 271,157.90 91.09% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -3,144,519.65 2,136,667.60 -247.17% 投资活动产生的现金流量净额 -104,591.58 89,248.62 -217.19% 筹资活动产生的现金流量净额 1,962,110.70 -5,115,879.17 138.35% 现金流量分析： 1、2020年，公司经营活动产生的现金流量净额为-3,144,519.65元，较上年同期减少5,281,187.25元，主要 原因是公司中国移动通信集团内蒙古有限公司鄂尔多斯分公司项目合同重新招投标，中标金额较上年同 期减少3,941,302.99元；公司与中国移动通信集团年内蒙古有限公司巴彦淖尔分公司合同到期，2020年收 入较上年减少1,814,293.80元；同时公司市场拓展费较上年增加2,046,707.42元。 2、2020年，公司投资活动产生的现金流量净额为-104,591.58元，较上年同期减少193,840.20元，主要原 因是公司在2019年存在处置固定资产汽车。 3、2020 年，公司筹资活动所产生的现金流量净额为 1,962,110.70 元，较去年增加 7,077,989.87 元，主要 原因是公司在 2019 年归还到期银行借款 5,000,000.00 元，而在 2020 年新增 2,000,000.00 元短期借款。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 包头市建坤 物业服务有 限公司 控股子公司 物业服务 4,948,881.71 4,767,318.26 0 -325,607.22 北京胜丰科 技有限责任 公司 控股子公司 物业服务 907,902.43 907,902.43 0 -25,655.37 主要控股参股公司情况说明 1、包头市健坤物业服务有限公司，为公司全资子公司，成立于2013年2月，注册资本500万元，法定代 18 表人为赵光辉，注册地址为内蒙古自治区包头市青山区少先路2号商会大厦1-2011，经营范围为：物业 服务、保洁服务、房屋修缮、水电暖维修维护、外墙粉刷、绿化养护服务、家政服务、会议服务、房屋 中介、汽车租赁；办公用品、文化体育用品销售、礼品、建筑材料的销售；多媒体数码产品、计算机软 硬件、电子监控设备的销售及安装。 2020年度，健坤物业对合并报表的净利润影响未达到10%以上。 2、北京胜丰科技有限责任公司，为公司全资子公司，成立于2018年7月16日，注册资本100万元人民币， 法定代表人孙国庆，注册地址为北京市昌平区东小口镇中东路5号院5号一层109，经营范围包括：技术 开发、技术推广、技术咨询、技术服务；城市绿化养护服务；专业承包；劳务分包；建筑物清洁服务； 餐饮管理；酒店管理；从事机动车公共停车场管理服务；家庭劳务服务；会议服务；物业管理；仓储服 务。 2020 年度，胜丰科技对合并报表的净利润影响未达到 10%以上。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 报告期内，受新冠疫情影响，公司营业收入较上年有所下降，营业成本较上年有所增加，公司拓展 业务及员工培训发生的销售费用较多，较去年同期上涨416.31%。公司2020年营收规模基本保持稳定， 营运记录良好，在资产、业务、财务、人员、机构等方面完全独立，有良好的经营独立性，经营情况稳 定，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在连续亏损的情形；不存在债券违约、债务无 法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者 无法支付供应商货款的情况；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期的情况；不存在无法获得主 要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况等。 综上所述，不存在影响公司持续经营的重大不确定事项，公司经营状况预计将会随着新冠疫情可控 性增强而好转。 19 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 20 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 - - 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 4．其他 24,000.00 24,000.00 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 17 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 17 日 - 挂牌 资金占用 承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 17 日 -- 挂牌 减少和规 范关联交 易的承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 董监高 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 挂牌 减少和规 范关联交 易的承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 其他 2016 年 8 月 17 日 - 挂牌 减少和规 范关联交 易的承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 17 日 - 挂牌 合规经营 的承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 17 日 - 挂牌 反商业贿 赂的承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、 关于避免同行业竞争的承诺 为避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人孙国庆出具了《避免同业竞争承诺函》， 承诺：“1、本人目前与股份公司间不存在同业竞争，承诺人也不存在控制的与股份公司具有竞争关系 的其他企业的情形。2、本人今后作为股份公司控股股东或实际控制人或能够实际控制股份公司期间， 不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业 的股份及其它权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动。3、本人今后作为股 份公司控股股东或实际控制人或能够实际控制股份公司期间，不会利用对股份公司控制地位损害股份公 司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。4、本人保证与本人关系密切的家庭成员在本人作为股 份公司控股股东或实际控制人或能够实际控制股份公司期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包 括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接参与任何 与股份公司构成竞争的任何业务或活动。5、本人保证在作为股份公司控股股东或实际控制人或能够实 21 际控制股份公司期间，上述承诺持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，本人承担因 此给股份公司造成的一切损失（含直接损失和间接损失），本人因违反本承诺所取得的利益归股份公司 所有。” 2、 为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生所做出的承诺 为杜绝公司资金被占用，公司控股股东、实际控制人孙国庆作出承诺：“自本承诺出具之日起，本人、 本人近亲属及本人直接或间接控制的其他企业不得以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务 等任何方式占用公司及子公司的资金，且将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》等 相关规定，保证公司及子公司的资金不被关联方所占用，以维护公司财产的完整和安全。公司及子公司 若因在本承诺出具日前与本人、本人近亲属及本人直接或间接控制的其他企业发生的资金占用行为而被 第三方追索或被相关部门处罚的，本人将赔偿公司及子公司一切损失。本人将严格履行本承诺，并督促 本人、本人近亲属及本人直接或间接控制的其他企业严格遵守本承诺事项。如本人、本人近亲属及本人 直接或间接控制的其他企业违反本承诺给公司及子公司造成损失的，由本人赔偿一切损失。” 3、 关于减少和规范关联交易的承诺函 为了进一步减少和规范关联交易的发生，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、 监事、高级管理人员出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺：“本人作为公司股东或任公司 董事、监事、高级管理人员期间，本人及本人关系密切的家庭成员、本人或本人关系密切的家庭成员及 其实际控制的其他企业尽量避免与公司发生关联交易，对于确实无法避免及偶发的关联交易，本人保证 该等关联交易价格公允、程序合法，不损害公司及其股东利益。此外，本人作为公司股东或任公司董事、 监事、高级管理人员期间，本人及本人关系密切的家庭成员、本人或本人关系密切的家庭成员及其实际 控制的其他企业不会通过任何方式直接或间接占用公司的资金，不会利用本人的身份便利损害公司的利 益。上述承诺在本人作为公司股东或任公司董事、监事、高级管理人员期间持续有效且不可撤销。如有 任何违反上述承诺的事项发生，本人将承担因此给公司造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。” 4、 关于合规经营的承诺 公司控股股东、实际控制人孙国庆出具承诺函：“公司及子公司近两年合法合规经营，不存在重大违 法违规行为，不存在因违法违规而受到任何国家机关、部门及行业主管部门任何处罚的情形。公司及子 公司目前不存在尚未了结的重大诉讼、仲裁事项及被行政机关依法给予重大行政处罚的事项，亦不存在 潜在的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚等事项。公司及子公司近两年的主要业务为物业管理服务， 其业务符合国家产业政策及法律法规的规定。公司及子公司经营资质和政府审批或备案手续的取得合 法、真实，不存在不符合有关法律、法规和规范性文件的规定的情形，也不存在无法续期的风险。公司 22 及子公司实际从事业务符合法律法规及规范性文件的规定，不存在超出经核准的经营范围和经营方式及 核准的经营资质范围经营的情况。如若公司及子公司因发生上述情形给公司及其他股东造成损失或其他 不利影响，本人愿意对公司及其他股东由此所受的损失负赔偿责任。” 5、 反商业贿赂的承诺 公司以及实际控制人孙国庆先生出具的《反商业贿赂承诺书》，公司及实际控制人按照国家法律法 规就公司产品进行销售，公司将通过对销售人员加强教育、提高思想意识、完善制度、强化监督、增加 工作透明度等方面加强反商业贿赂措施。 报告期内，上述承诺得到严格履行，未有任何违背。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 货币资金 流动资产 抵押 605,262.82 3.77% 履约保证金 总计 - - 605,262.82 3.77% - 资产权利受限事项对公司的影响： 中国移动通信集团内蒙古有限公司要求开具履约保函，在合同约定条款履行完毕前不得提取。 23 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 1,450,000 20.71% 1,430,000 2,880,000 41.14% 其中：控股股东、实际控制 人 119,000 1.70% 30,000 149,000 2.13% 董事、监事、高管 27,500 0.39% 0 27,500 0.39% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,550,000 79.29% -1,430,000 4,120,000 58.86% 其中：控股股东、实际控制 人 4,000,000 57.14% 0 4,000,000 57.14% 董事、监事、高管 82,500 1.18% 0 82,500 1.18% 核心员工 - - - - - 总股本 7,000,000 - 0 7,000,000 - 普通股股东人数 40 股本结构变动情况： √适用 □不适用 福强股份控股股东、实际控制人孙国庆收购原始股东刘勋的股数 30,000 股。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持有 的司法冻 结股份数 量 1 孙国庆 4,119,000 30,000 4,149,000 59.27% 4,000,000 149,000 0 0 2 任彩霞 1,430,000 0 1,430,000 20.43% 0 1,430,000 0 0 3 李庆凯 100,000 0 100,000 1.43% 0 100,000 0 0 4 闫守国 80,000 0 80,000 1.14% 0 80,000 0 0 5 孙国东 60,000 0 60,000 0.86% 45,000 15,000 0 0 6 张宏亮 50,000 0 50,000 0.71% 0 50,000 0 0 7 王敏 50,000 0 50,000 0.71% 0 50,000 0 0 8 向敏 50,000 0 50,000 0.71% 0 50,000 0 0 9 蔡丽娟 50,000 0 50,000 0.71% 0 50,000 0 0 10 李创锋 50,000 0 50,000 0.71% 0 50,000 0 0 合计 6,039,000 30,000 6,069,000 86.68% 4,045,000 2,024,000 0 0 24 普通股前十名股东间相互关系说明： 孙国庆、孙国东为兄弟关系，任彩霞为孙国庆妻子的嫂子。除此之外，前十名股东之间不存在 其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 孙国庆先生，1969 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。1993 年 10 月至 2008 年 5 月任包头市呱呱叫食品有限公司销售总经理；2012 年 9 月至 2015 年 12 月任八达通信执行董事。2011 年 4 月至 2015 年 7 月任福强有限副总经理；2015 年 7 月至 2015 年 10 月任福强有限执行董事、总经理； 2016 年 3 月至 2016 年 8 月任公司董事长；2016 年 9 月至今担任公司董事长兼总经理；现还担任包头市 健坤物业服务有限公司总经理、北京胜丰总经理、内蒙古智丰科技发展有限公司执行董事、包头市威正 机动车检测有限公司监事、包头市铭鹏汽车贸易有限公司执行董事兼总经理。 孙国庆先生现为内蒙古自治区政协委员、包头市政协常委、包头市工商业联合会总商会副会长、包 头市台属联谊会副会长、包头市新的社会阶层人士联谊会副会长、包头市光彩事业促进会常务理事、包 头市海外联谊会常务理事。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 25 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 信用贷 款 中国建设 银行股份 有限公司 包头分行 银行 1,000,000.00 2020年10月27 日 2021 年 10 月 27 日 4.2525% 2 信用贷 款 中国建设 银行股份 有限公司 包头分行 银行 1,000,000.00 2020 年 4 月 7 日 2021 年 4 月 7 日 4.5025% 合计 - - - 2,000,000.00 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 26 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 孙国庆 董事长、总经理 男 1969 年 7 月 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 孙国东 董事 男 1968 年 3 月 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 李福虹 董事 女 1968 年 7 月 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 徐剑 董事、副总经理、信 息披露事务负责人 女 1972 年 12 月 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 赵光辉 董事 男 1979 年 8 月 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 孙玉琴 监事会主席 女 1965 年 5 月 2019 年 2 月 27 日 2022 年 6 月 26 日 胡明杰 监事 女 1991 年 5 月 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 孙鹏 监事 男 1993 年 11 月 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 王宏 财务总监 女 1970 年 4 月 2019 年 2 月 27 日 2022 年 2 月 26 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 孙国庆、孙国东为兄弟关系，李福虹为孙国庆妻子的母亲的妹妹。除此之外，其他董事、监事、高 级管理人员之间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 孙国庆 董事长、总 经理 4,119,000 30,000 4,149,000 59.27% 0 0 孙国东 董事 60,000 0 60,000 0.86% 0 0 李福虹 董事 30,000 0 30,000 0.43% 0 0 孙玉琴 监事会主席 20,000 0 20,000 0.29% 0 0 合计 - 4,229,000 - 4,259,000 60.85% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 27 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 财务人员 4 0 0 4 行政人员 19 0 0 19 生产人员 430 91 0 521 员工总计 453 91 0 544 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 5 5 专科 13 15 专科以下 434 523 员工总计 453 544 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 员工薪酬政策： 1、博士生期处人数 0 人，期末人数 0 人，薪酬范围（年薪）150000 元—200000 元； 2、硕士生期初人数 1 人，期末人数 1 人，薪酬范围（年薪）120000 元—140000 元； 3、本科生期初人数 5 人，期末人数 5 人，薪酬范围（年薪）48000 元—78000 元； 4、专科生期初人数 15 人，期末人数 15 人，薪酬范围（年薪）36000 元—60000 元； 5、专科以下人员期初人数 523 人，期末人数 523 人，薪酬范围（年薪）20000 元—28000 元。 培训计划： 1、法律专业培训有我公司法律顾问进行专业培训，培训周期每半年一次，全年两次。 2、公司人力资源部负责凝聚力与执行力相关的专业培训，培训周期每月进行一次，全年培训十二次； 3、公司运营部负责物业专业技能培训，培训周期每月进行一次，全年培训十二次。 28 4、公司财务负责财务专业知识培训，培训周期每季度一次，全年培训四次。 5、公司党支部进行党务知识培训，培训周期每季度一次，全年培训四次。 公司承担费用的离退休职工人数等情况：无 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 29 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 一、 关于股东大会、董事会、监事会制度的建立及运行情况 股份公司自成立以来，逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项大会制度，逐步形成了以股 东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前，公司在治理方面的各项规章 制度主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作 细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理制度》、《对外担保决策制度》、《信息披露管理制度》、《投 资者关系管理制度》等。上述规章制度制定后，股份公司能够按照相关规则和制度运行，股东大会、董 事会和监事会会议的召集和召开程序、决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，也没 有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良 好。 二、 公司股东大会、董事会、监事会和相关人员履行职责情况的说明 公司股东大会、董事会、监事会的成员符合《公司法》的任职要求，能够按照《公司章程》及“三会” 议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决 策事项作出决议，保障公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理 人员的监督职责。在监事会上，公司的职工监事能够切实代表职工的利益，积极提出意见和建议，维护 公司职工的权益。随着股份公司更长远的发展，公司治理结构的不断完善和规范，在“三会”的规范运作 及相关人员的规范意识等方面将得到进一步提高。 三、 违法、违规情况 公司及控股股东、实际控制人报告期内在工商、税务、社保等方面均不存在违法违规及受处罚的情 况。公司以及股东、董事、监事和高级管理人，均不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁案件。 30 四、 独立经营情况 公司成立以来，按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在业 务、资产、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有完整的业务体系和面向市场自主经营的 能力。 五、同业竞争情况 1、关于避免同业竞争的安排：为避免同业竞争，公司实际控制人出具《关于避免同业竞争的承诺 函》。 2、关于竞业限制的安排：公司全体在职高管、中层领导等与公司签订了《保密协议书》。 六、资金占用和对外担保情况 截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在控股股东及实际控制人占用公司的资产及其他资源的情况， 公司也未为其提供担保。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司一直秉承《公司章程》及《股东大会议事规则》，对股东大会的召集、召开及表决程序、股东 参会资格及董事会的授权原则，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利；制定《关联交易 制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等制度，对公司关联交易的程序及内容作了细致规 定，严格防范大股东资金占用，同时进一步明确了关联股东及董事回避制度，确保公司能独立于控股股 东规范运行。通过《公司章程》及各项制度的建立，公司完善了股东保护相关制度，注重保护股东表决 权、知情权、质询权即参与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利。公司重要事项 均依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》的要求进行了充分的信息披露，依法保障 股东对公司重大失误依法享有的知情权，未对公司及其股东利益造成损害，随着管理层规范意识的不断 提高，公司治理机制将进一步完善，充分保障所有股东的合法权益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制 度的程序和规则进行，截止报告期末，股东大会、董事会、监事会依法运作，未出现违法违规现象和重 大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 1、公司 2020 年第二届董事会第九次会议和 2020 年第二次临时股东大会审议通过《关于公司变更经营 范围并修改<公司章程>》议案，对《公司章程》作出如下修改： 31 原规定：第二章第十二条：“物业管理、保安服务、保洁服务、绿化养护服务、承揽劳务、高空作业 保洁、水电费代收、外墙粉刷，房屋修缮；餐饮管理；餐饮服务；酒店管理；停车场管理服务；设备设 施维修维护及配套综合服务；家政服务；垃圾清运；道路清扫保洁；会务服务；物业管理咨询服务；电 子商务（不含审批项目）；场地租赁；汽车代驾；业务外包。” 修改为:第二章第十二条：“物业管理、保安服务、保洁服务、绿化养护服务、承揽劳务、高空作业 保洁、水电费代收、外墙粉刷，房屋修缮；餐饮管理；餐饮服务；酒店管理；停车场管理服务；设备设 施维修维护及配套综合服务；家政服务；垃圾清运；道路清扫保洁；会务服务；物业管理咨询服务；电 子商务（不含审批项目）；场地租赁；汽车代驾；业务外包；环卫保洁服务；汽车租赁、汽车饰品的销 售、咖啡厅提供管理服务；日用百货；果蔬、家居用品等销售经营；劳保用品的销售；电子设备工程安 装；智能化系统安装；为医院提供后勤管理服务；劳务派遣；病人陪护（不含医疗护理）；老人护理服； 污水处理；单位食堂提供餐饮管理、餐饮服务；城市生活垃圾经营性清扫、运输服务；物业管理范围内 的二次供水清洗消毒业务；物业顾问和咨询。” 2、公司 2020 年第二届董事会第十次会议和 2019 年年度股东大会审议通过《关于修订<公司章程>》议 案，对《公司章程》作出如下修改： 原规定：第三章第二十七条：公司股东应当以非公开方式协议转让股份，不得采取公开方式向社会 公众转让股份。股东协议转让股份后，应当及时告知公司，同时在登记存管机构办理登记过户。第四章 第三十八条：股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权： （一）决定公司的经营方针和投资计划；…… （十二）审议批准第三十八条规定的担保事项；（十三）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公 司最近一期经审计总第四章第三十八条：股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：（一）决定 公司的经营方针和投资计划;……（十二）审议批准第三十九条规定的担保事项；（十三）审议公司单笔或 在一年内累计对外投资（含委托理财、对子公司投资等）、收购出售资产、资产抵押、对外融资、提供 财务资助、租入或租出资产、公告编号：2020-012 资产 30%的事项；（十四）审议股权激励计划；（十五） 审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。第四章第三十九条：公 司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过。第四章第四十一条：本公司召开股东大会的地点为公司 办公地。股东大会将设置会场，以现场会议形式召开。第四章四十六条：对于监事会或股东自行召集的 股东大会，董事会和董事会秘书将予配合。董事会应当提供股权登记日的股东名册。第四章第五十条： 召集人应当在年度股东大会召开 20 日前向各股东发出通知，应当在临时股东大会召开 15 日前向各股东 发出通知。第四章第五十一条：股东大会的通知包括以下内容：（一）会议的时间、地点和会议期限；（二） 提交会议审议的事项和提案；（三）以明显的文字说明：全体股东均有权出席股东大会，并可以书面委 32 托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东；（四）有权出席股东大会股东的权登 记日；（五）会务常设联系人姓名，电话号码、传真号码、电子邮件地址。股东大会通知和补充通知中 应当充分、完整披露所有提案的全部具体内容。第四章第五十二条：股东大会拟讨论董事、监事选举事 项的，股东大会通知中将充分披露董事、监事候选人的详细资料，至少包括以下内容：（一）教育背景、 工作经历、兼职等个人情况；（二）与本公司或本公司的控股股东及实际控制人是否存在关联关系；（三） 披露持有本公司股份数量；（四）是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。第四 章第五十三条：发出股东大会通知后，无正当理由，股东大会不应延期或取消，股东大会通知中列明的 提案不应取消。一旦出现延期或取消的情形，召集人应当在原定召开日前至少 2 个工作日通知股东并说 明原因。第四章第五十九条：代理投票授权委托书由委托人授权他人签署的，授权签署的授权书或者其 他授权文件应当经过公证。委托人为法人的，由其法定代表人或者董事会、其他决策机构决议授权的人 作为代表出席公司的股东大会。第四章第七十一条：下列事项由股东大会以特别决议通过：（一）公司 增加或者减少注册资本；（二）公司的分立、合并、解散和清算；（三）本章程的修改；（四）公司在一 年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产 30%的； （五）股权激励计划； （六） 法律、行政法规或本章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别 决议通过的其他事项。第四章第七十二条：除本章程第七十四条规定的累积投票制外，股东（包括股东 代理人）以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股份享有一票表决权。公司持有的本公司 股份没有表决权，且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。第四章第七十三条：股东大 会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效 表决总数。第四章第七十六条：除累积投票制外，股东大会将对所有提案进行逐项表决，对同一事项有 不同提案的，将按提案提出的时间顺序进行表决。除因不可抗力等特殊原因导致股东大会中止或不能作 出决议外，股东大会不得对提案进行搁置或不予表决。第四章第七十九条：股东大会对提案进行表决前， 应当推举一名股东代表和一名监事代表参加计票和监票，并当场公布表决结果，决议的表决结果载入会 议记录。审议事项与股东有利害关系的，相关股东及代理人不得参加计票、监票。第四章第八十三条： 股东大会决议应当列明出席会议的股东和代理人人数、所持有表决权的股份总数及占公司有表决权股份 总数的比例、表决方式、每项提案的表决结果和通过的各项决议的详细内容。第五章第八十七条：公司 董事为自然人，有下列情形之一的，不得担任公司的董事：（一）无民事行为能力或者限制民事行为能 力；……（五）个人所负数额较大的债务到期未清偿；（六）被中国证监会处以证券市场禁入处罚，期限 未满的；（七）法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。违反本条规定选举、委派董事的，该选举、 委派或者聘任无效。董事在任职期间出现本条情形的，公司解除其职务。第五章第九十二条：董事可以 33 在任期届满以前提出辞职。董事辞职应向董事会提交书面辞职报告。如因董事的辞职导致公司董事会低 于法定最低人数时，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规 定，履行董事职务。除前款所列情形外，董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。公司应当在董事辞职 2 个月内完成新任董事补选。第五章第九十八条：董事会行使下列职权：（一）召集股东大会，并向股东 大会报告工作；……（八）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外 担保事项、关联交易等事项；（九）决定公司内部管理机构的设置；……（十六）法律、行政法规、部门 规章或本章程授予的其他职权。第五章第一百零二条：董事会应当确定对外投资、收购出售资产、资产 抵押、对外担保事项、关联交易的权限，建立严格的审查和决策程序；重大投资项目应当组织有关专家、 专业人员进行评审，并报股东大会批准。（一）公司对外担保事宜必须经由董事会或股东大会审议批准。 须经董事会批准的对外担保事项，由出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意。董事会决定单次担 保金额不超过公司最近一个会计年度合并会计报表净资产的 10%的对外担保；本章程第三十八条规定的 对外担保事宜必须经董事会审议后，提交股东大会审批。（二）董事会可以决定公司在一年内不超过公 司最近一期经审计总资产 30%的购买、出售重大资产事项。第五章第一百零四条：董事长行使下列职权： （一）主持股东大会和召集、主持董事会会议；（二）督促、检查董事会决议的执行；（三）董事会授予 的其他职权。第五章第一百零六条：董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开 3 日前 以书面通知全体董事和监事。董事长认为必要时，可以召集临时董事会会议。第五章第一百零八条：董 事会召开临时董事会会议的通知方式为：专人送出、传真或邮件（包括电子邮件）；通知时限为：会议 召开前 3 天。第五章第一百一十四条：董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录，出席会议的董 事应当在会议记录上签名。董事会会议记录作为公司档案保存，保存期限不少于 10 年。第一百一十七 条：本章程第八十七条关于不得担任董事的情形同时适用于高级管理人员。本章程第八十九条关于董事 的忠实义务和第九十条（四）～（六）关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。第六章第一百 二十三条：公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管 理等事宜。董事会秘书的职责为：第六章第一百二十四条：高级管理人员执行公司职务时违反法律、行 政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。第七章第一百二十七条： 监事的任期每届为 3 年。监事任期届满，连选可以连任。第七章第一百二十八条：监事任期届满未及时 改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当 依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。第七章第一百二十九条：监事可以列席董事会会 议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。第七章第一百三十四条：监事会每 6 个月至少召开一次会 议。监事可以提议召开临时监事会会议。第七章第一百三十五条：监事会制定监事会议事规则，明确监 34 事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。第七章第一百三十六条：监事会应 当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。监事有权要求在记录上对 其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案至少保存 10 年。第十章第一百 六十五条：公司因本章程第一百六十一条第（一）项、第（三）项、第（四）项规定而解散的，应当在 解散事由出现之日起 15 日内成立清算组，开始清算。清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。逾 期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有关人员组成清算组进行清算。第十三章第 一百七十九条：本章程以中文书写，其他任何语种或不同版本的章程与本章程有歧义时，以在北京市工 商行政管理局最近一次核准登记后的中文版章程为准。第十三章第一百八十三条：本章程附件包括《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》。 修改为：第三章第二十七条：公司股票获得全国中小企业股份转让系统公开转让批准后，可以依照 相关法律规定采取公开方式向社会公众转让股份，同时在登记存管机构办理登记过。第四章第三十八条： 股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：（一）决定公司的经营方针和投资计划;……（十二）审 议批准第三十九条规定的担保事项；（十三）审议公司单笔或在一年内累计对外投资（含委托理财、对 子公司投资等）、收购出售资产、资产抵押、对外融资、提供财务资助、租入或租出资产、签订管理方 面的合同（含委托经营、受托经营等）、赠与或者受赠资产、债权或者债务重组、研究与开发项目的转 移、签订许可协议、放弃权力等重大交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高为准） 或成交金额占公司最近一个会计年度经审计总资产 50%以上或占公司最近一个会计年度经审计净资产绝 对值的 50%以上，且金额超过 1500 万的事项；上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动 力，以及出售产品或者 商品等与日常经营相关的交易行为。（十四）审议股权激励计划；（十五）审议 与自然人交易金额在人民币 1000 万元以上，或与关联法人交易金额在人民币 1000 万元以上且占公司最 近一期经审计净资产绝对值 5％以上的关联交易；（十六）审议单次财务资助金额或者连续十二个月内累 计提供财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的 10%或被资助对象最近一期的资产负债率超过 70%的财务资助事项；（十七）审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他 事项。第四章第三十九条：公司下列担保行为，须经董事会审议通过后提交股东大会审议通过。第四章 第四十一条：本公司召开股东大会的地点为公司办公地。股东大会将设置会场，以现场会议形式召开。 公司还应提供网络、电话、传真或其他方式为股东参加股东大会提供便利。股东通过上述方式参加股东 大会的，视为出席。第四章四十六条：对于监事会或者股东依法自行召集股东大会的，挂牌公司董事会、 董事会秘书应当予以配合，董事会应当提供股权登记日的股东名册，并及时履行信息披露义务。第四章 第五十条：召集人应当在年度股东大会召开 20 日前以公告方式通知各股东，临时股东大会将于会议召 35 开 15 日前以公告方式通知各股东。第四章第五十一条：股东大会的通知包括以下内容：（一）会议的时 间、地点和会议期限；（二）提交会议审议的事项和提案；（三）以明显的文字说明：全体股东均有权出 席股东大会，并可以书面委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东；（四）有 权出席股东大会股东的权登记日；（五）会务常设联系人姓名，电话号码、传真号码、电子邮件地址。（六） 会议召集人。股东大会通知和补充通知中应当充分、完整披露所有提案的全部具体内容。股东大会采用 网络或其他方式的，应当在股东大会通知中明确载明网络或其他方式的表决时间及表决程序。股权登记 日与会议日期之间的间隔不得多于 7 个交易日，且应当晚于公告的披露时间。股权登记日一旦确定，不 得变更。第四章第五十二条：董事、监事候选人名单以提案的方式提请股东大会表决。董事会、监事会 可以提出董事、监事候选人。董事、监事的提名方式和程序：由连续九十日以上持有或者合并持有公司 3％以上股份的股东向董事会、监事会分别提出，经董事会、监事会分别审议通过后，由董事会、监事 会分别向股东大会提出审议并批准。股东大会拟讨论董事、监事选举事项的，股东大会通知中将充分披 露董事、监事候选人的详细资料，至少包括以下内容：（一）教育背景、工作经历、兼职等个人情况；（二） 与本公司或本公司的控股股东及实际控制人是否存在关联关系；（三）披露持有本公司股份数量；（四） 是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。第四章第五十三条：股东大会通知发出 后，无正当理由不得延期或者取消，股东大会通知中列明的提案不得取消。确需延期或者取消的，公司 应当在股东大会原定召开日前至少 2 个交易日公告，并详细说明原因。第四章第五十九条：代理投票授 权委托书由委托人授权他人签署的，授权签署的授权书或者其他授权文件应当经过公证。委托人为法人 的，由其法定代表人或者董事会、其他决策机构决议授权的人作为代表出席公司的股东大会。表决前委 托人已经去世、丧失行为能力、撤回委任、撤回签署委任的授权或者有关股份已被转让的，只要公司在 有关会议开始前没有收到该等事项的书面通知，由股东代理人依委托书所作出的表决仍然有效。第四章 第七十一条：下列事项由股东大会以特别决议通过：（一）公司增加或者减少注册资本；（二）公司的分 立、合并、解散和清算；（三）本章程的修改；（四）公司单笔或在一年内累计对外投资（含委托理财、 对子公司投资等）、收购出售资产、资产抵押、对外融资、提供财务资助、租入或租出资产、签订管理 方面的合同（含委托经营、受托经营等）、赠与或者受赠资产、债权或者债务重组、研究与开发项目的 转移、签订许可协议、放弃权力等重大交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高为准） 或成交金额占公司最近一个会计年度经审计总资产的 50%以上或占公司最近一个会计年度经审计净资产 绝对值的 50%以上，且金额超过 1500 万元的事项；上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料 和动力，以及出售产品或者商品等与日常经营相关的交易行为。（五）股权激励计划；（六）变更公司形 式；（七）发行股票、债券或其它证券及上市方案；（八）公司在一年内对外担保金额超过公司最近一期 36 经审计总资产 30%的；（九）法律、行政法规或本章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产 生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项。第四章第七十二条：除本章程第七十五条规定的累积 投票制外，股东（包括股东代理人）以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股份享有一票 表决权。公司及控股子公司持有的公司股份没有表决权，且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的 股份总数；同一表决权只能选择现场、网络或其他表决方式中的一种。董事会和符合相关规定条件的股 东可以征集投票权。征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息。禁止以有偿或变向 有偿的方式征集股东投票权。公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制。第四章第七十三条：股东 与股东大会拟审议事项有关联关系的，应当回避表决，其所持有表决权的股份不计入出席股东大会有表 决权的股份总数。全体股东均为关联方的除外。审议关联交易事项，关联股东的回避和表决程序如下： （一）股东大会审议的事项与股东有关联关系，该股东应当在股东大会召开之日前向公司董事会披露其 关联关系；（二）股东大会在审议有关关联交易事项时，大会主持人宣布有关联关系的股东，并解释和 说明关联股东与关联交易事项的关联关系；（三）大会主持人宣布关联股东回避，由非关联股东对关联 交易事项进行审议、表决。关联事项形成决议，必须由出席会议的非关联股东有表决权的股份数的半数 以上通过；如该交易事项属特别决议范围，应由出席会议的非关联股东有表决权的股份数的 2/3 以上通 过。关联股东未就关联事项按上述程序进行关联关系披露或回避的，有关该关联事项的决议无效。应予 回避的关联股东对于涉及自己的关联交易可以参加讨论，并可就该关联交易产生的原因、交易基本情况、 交易是否公允合法等事宜向股东大会作出解释和说明。如有特殊情况关联股东无法回避时，可以按照正 常程序进行表决，并在股东大会决议中作出详细说明。第四章第七十六条：除累积投票制外，股东大会 将对所有提案进行逐项表决，对同一事项有不同提案的，将按提案提出的时间顺序进行表决。股东在股 东大会上不得对同一事项不同的提案同时投同意票。除因不可抗力等特殊原因导致股东大会中止或不能 作出决议外，股东大会不得对提案进行搁置或不予表决。第四章第七十九条：股东大会对提案进行表决 前，应当推举一名股东代表和一名监事代表参加计票和监票，并当场公布表决结果，决议的表决结果载 入会议记录。通过通讯、网络或其他方式投票的公司股东或其代理人，有权查验自己的投票结果。审议 事项与股东有利害关系的，相关股东及代理人不得参加计票、监票。第四章第八十三条：股东大会决议 应当列明出席会议的股东和代理人人数、所持有表决权的股份总数及占公司有表决权股份总数的比例、 表决方式、每项提案的表决结果和通过的各项决议的详细内容。股东大会决议应当及时公告，年度股东 大会决议公告中应包括律师见证意见。股东大会会议记录由董事会秘书负责。出席会议的董事、董事会 秘书、召集人或者其代表、会议主持人应当在会议记录上签名，并保证会议记录真实、准确、完整。会 议记录应当与现场出席股东的签名册和代理出席的授权委托书、网络及其他方式有效表决资料一并保 37 存。第五章第八十七条：公司董事为自然人，有下列情形之一的，不得担任公司的董事：（一）无民事 行为能力或者限制民事行为能力；……（五）个人所负数额较大的债务到期未清偿；（六）被中国证监会 处以证券市场禁入处罚措施或者认定为不适当人选，期限未满的；（七）被全国股转公司或者证券交易 所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满；（八）法律、行 政法规或部门规章及中国证监会和全国股转公司规定的其他情形。违反本条规定选举、委派董事的，该 选举、委派或者聘任无效。董事在任职期间出现本条情形的，公司解除其职务。第五章第九十二条：董 事可以在任期届满以前提出辞职。董事辞职应向董事会提交书面辞职报告，董事会将在 2 个交易日内披 露有关情况。如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时，在改选出的董事就任前，原董事仍 应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定，履行董事职务。董事不得通过辞职等方式规避其应 当承担的职责。除前款所列情形外，董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。公司应当在董事辞职 2 个 月内完成新任董事补选。第五章第九十八条：董事会行使下列职权：（一）召集股东大会，并向股东大 会报告工作；……（八）在股东大会授权范围内，决定公司对收购和出售资产、资产置换、对外投资、委 托理财、对外融资、资产抵押、对外担保、关联交易、对外提供借款等事项，具体授权范围见本章程第 一百零二条，超过股东大会授权范围的事项应提交股东大会审议； （九）决定公司内部管理机构的设置；…… （十六）法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。股东大会不得将其法定职权授予董事会 行使。超过股东大会授权范围的事项，应当提交股东大会审议。第五章第一百零二条：董事会确定对外 投资（含委托理财、对子公司投资等）、收购出售资产、资产抵押、对外融资、对外担保事项、提供财 务资助、租入或租出资产、签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）、赠与或者受赠资产、债 权或者债务重组、研究与开发项目的转移、签订许可协议、放弃权力、关联交易的权限，建立严格的审 查和决策程序；重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。（一）公司 发生对外投资（含委托理财、对子公司投资等）、购买或者出售资产、资产抵押、对外融资、租入或租 出资产、签订管理方面的合同（含委托经营、受 托经营等）、赠与或者受赠资产、债权或者债务重组、 研究与开发项目的转移、签订许可协议、放弃权力等交易事项，达到下列标准之一的，应当提交董事会 审议：1、交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总 资产 10%-50%之间的交易事项；2、交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计 净资产绝对值 10%-50%之间，且金额不超过 1500 万元的交易事项；超过上述范围的交易事项，由董事 会审议通过后，还应提交股东大会审议。上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以 及出售产品或者商品等与日常经营相关的交易行为。（二）公司与关联人发生的关联交易，达到下述标 准的，应提交董事会审议批准：1、公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元人民币至 1000 万元人 38 民币之间的关联交易 2、公司与关联法人发生的交易金额在 100 万元人民币至 1000 万元人民币之间，且 占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5％至 5％的关联交易。超出上述范围的，由董事会审议通过后， 还应提交股东大会审议。公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款，公司为 关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交股东大会审议。（三）对外提供财 务资助对外提供财务资助是指公司及控股子公司有偿或无偿对外提供资金、委托贷款等行为。公司对外 提供财务资助事项属于下列情形之一的，经董事会审议通过后还应当提交公司股东大会审议：1、被资 助对象最近一期的资产负债率超过 70%；2、单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金 额超过公司最近一期经审计净资产的 10%；公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控 制人及其控制的企业等关联方提供资金等财务资助。对外财务资助款项逾期未收回的，公司不得对同一 对象继续提供财务资助或者追加财务资助。（四）除本章程第三十九条规定的担保行为应提交股东大会 审议外，公司其他对外担保行为均由董事会批准。公司对外担保事宜必须经由董事会或股东大会审议批 准。须经董事会批准的对外担保事项，由出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意。董事会决定单 次担保金额不超过公司最近一个会计年度合并会计报表净资产的 10%的对外担保；本章程第三十九条规 定的对外担保事宜必须经董事会审议后，提交股东大会审批。第五章第一百零四条：董事长行使下列职 权：（一）主持股东大会和召集、主持董事会会议；（二）督促、检查董事会决议的执行；（三）签署董 事会重要文件和其他应由公司法定代表人签署的其他文件；（四）在发生特大自然灾害等不可抗力的紧 急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会和股东大会 报告；（五）董事会授予的其他职权。第五章第一百零六条：董事会每年至少召开两次会议，由董事长 召集，于会议召开 10 日前以书面通知全体董事和监事。董事长认为必要时，可以召集临时董事会会议。 第五章第一百零八条：董事会召开临时董事会会议的通知方式为：专人送出、传真或邮件（包括电子邮 件）；通知时限为：会议召开前 3 天。每届董事会第一次会议可于会议召开日当日通知董事。第五章第 一百一十四条：董事会会议记录应当真实、准确、完整。出席会议的董事、董事会秘书和记录人应当在 会议记录上签名。董事会会议记录作为公司档案保存，保存期限不少于 10 年。第一百一十七条：本章 程第八十七条关于不得担任董事的情形同时适用于高级管理人员。财务负责人作为高级管理人员，除符 合前款规定外，还应当具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作 三年以上。本章程第八十九条关于董事的忠实义务和第九十条（四）～（六）关于勤勉义务的规定，同 时适用于高级管理人员。第六章第一百二十三条：公司设董事会秘书一名，由董事长提名，经董事会聘 任或解聘。负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理等事宜。董事会秘 书的职责为：第六章第一百二十四条：高级管理人员 可以在任期届满以前提出辞职，辞职应当提交书 39 面辞职报告，不得通过辞职等方式规避其应当承担的职责。高级管理人员的辞职自辞职报告送达董事会 时生效，董事会秘书的辞职自其完成工作移交且相关公告披露后方能生效。如因董事会秘书的辞职导致 未完成工作移交且相关公告未披露的，在新聘任的董事会秘书就任前，原董事会秘书仍应当依照法律、 行政法规、部门规章和本章程规定，履行其职务。高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、 部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。第七章第一百二十七条：监事的任 期每届为 3 年。监事任期届满，连选可以连任。监事在任职届满以前，股东大会不能无故解除其职务。 第七章第一百二十八条：监事可以在任 期届满以前提出辞职。监事辞职应向监事会提交书面辞职报告。 如因监事的辞职导致公司监事会低于法定最低人数，或职工代表监事辞职导致职工代表监事人数少于监 事会成员的三分之一时，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章 程规定，履行监事职务，监事不得通过辞职等方式规避其应当承担的职责。除前 款所列情形外，监事 辞职自辞职报告送达监事会时生效。监事会将在 2 个交易日内披露有关情况。公司应当在监事辞职 2 个 月内完成新任监事的补选。第七章第一百二十九条：监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提 出质询或者建议。监事有权了解公司经营情况。挂牌公司应当采取措施保障监事的知情权，为监事正常 履行职责提供必要的协助任何人不得干预、阻挠。监事履行职责所需的有关费用由公司承担。第七章第 一百三十四条：监事会每 6 个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临时监事会会议。监事会定期会 议应于会议召开日十日前通知全体监事；临时会议通知应于会议召开日前三日发出；每届监事会第一次 会议可于会议召开日当日通知全体监事。第七章第一百三十五条：监事会制定监事会议事规则，明确监 事会的职责，以及监事会召集、召开、表决等程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。《监事会议 事规则》由监事会拟定，股东大会审批通过。第七章第一百三十六条：监事会应当将所议事项的决定做 成会议记录，监事会会议记录应当真实、准确、完整。出席会议的监事、记录人应当在会议记录上签名。 监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案至少保 存 10 年。第十章第一百六十三条：公司因本章程第一百六十二条第（一）项、第（三）项、第（四） 项规定而解散的，应当在解散事由出现之日起 15 日内成立清算组，开始清算。清算组由董事或者股东 大会确定的人员组成。逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有关人员组成清算 组进行清算。第一百七十五条：公司与投资者之间发生纠纷时，可以自行协商解决、提交证券期货纠纷 专业调解机构进行调解、向仲裁机构申请仲裁或者向人民法院提起诉讼。第十三章第一百七十八条：本 章程以中文书写，其他任何语种或不同版本的章程与本章程有歧义时，以在公司注册地工商行政管理局 最近一次核准登记后的中文版章程为准。第一百七十九条：公司、股东、董事、监事、高级管理人员之 间涉及章程规定的纠纷，应当先行通过协商解决。协商不成的，任何一方均可向有管辖权的人民法院提 40 起诉讼。第十三章第一百八十三条：本章程附件包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监 事会议事规则》。本章程的附件及公司其他内部管理制度与本章程内容不一致的，以本章程为准。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、 第二届董事会第九次会议的审议内容： （1）《关于公司变更经营范围并修改<公司章 程>议案》；（2）《提请召开公司 2020 年第二次 临时股东大会议案》 2、第二届董事会第十次会议的审议内容： （1）《2019 年度董事会工作报告议案》；（2） 《2019 年度总经理工作报告议案》；（3）《2019 年度审计报告议案》； （4） 《2019 年度控股股东、 实际控制人及其关联方资金占用情况的专项说 明议案》；（5）《2019 年度财务决算报告议案》； （6） 《2020 年度财务预算报告议案》； （7） 《2019 年度利润分配方案议案》；（8）《关于续聘会计 师事务所议案》；（9）《关于修订＜公司章程＞ 议案》；（10）《关于修订＜董事会议事规则＞ 议案》；（11）《关于修订＜股东大会议事规则 ＞议案》；（12）《关于修订＜对外担保决策制 度＞议案》；（13）《关于修订＜关联交易管理 制度＞议案》；（14）《关于修订＜董事会秘书 工作细则＞议案》；（15）《关于修订＜投资者 关系管理制度＞议案》；（16）《关于修订＜总 经理工作细则＞议案》；（17）《关于制定＜利 润分配管理制度＞议案》；（18）《关于修订＜ 信息披露管理制度＞议案》；（19）《2019 年年 度报告及报告摘要议案》； （20） 《提请召开 2019 41 年年度股东大会议案》 3、第二届董事会第十一次会议的审议内容： （1）《2019 年度利润分配方案议案》；（2）《提 议召开 2020 年第三次临时股东大会议案》 4、第二届董事会第十二次会议的审议内容： （1）《关于公司 2020 年半年度报告议案》 5、第二届董事会第十三次会议的审议内容： （1）《关于公司＜2020 年半年度报告＞差错更 正的议案》 监事会 2 1、 第二届监事会第四次会议的审议内容： （1）《2019 年度监事会工作报告议案》；（2） 《2019 年年度报告及报告摘要议案》；（3） 《2019 年度审计报告议案》；（4）《2019 年度 财务决算报告议案》；（5）《2020 年度财务预算 报告议案》；（6）《关于修订＜监事会议事规则 ＞议案》 2、第二届监事会第五次会议的审议内容： （1）《关于公司 2020 年半年度报告议案》 股东大会 4 1、2020 年第一次临时股东大会的审议内容： （1）《关于全资子公司向关联方承租房产的议 案》 2、2020 年第二次临时股东大会的审议内容： （1）《关于公司变更经营范围并修改＜公司章 程＞议案》 3、2019 年年度股东大会的审议内容： （1）《2019 年度审计报告议案》；（2）《2019 年年度报告及报告摘要议案》；（3）《2019 年度 董事会工作报告议案》；（4）《2019 年度监事会 工作报告议案》；（5）《2019 年度财务决算报告 议案》；（6）《关于 2020 年度财务预算报告议 42 案》；（7）《关于续聘会计师事务所议案》；（8） 《2019 年度控股股东、实际控制人及其关联方 资金占用情况的专项说明议案》；（9）《关于修 订＜公司章程＞议案》；（10）《关于修订＜董 事会议事规则＞议案》；（11）《关于修订＜监 事会议事规则＞议案》；（12）《关于修订＜股 东大会议事规则＞议案》；（13）《关于修订＜ 对外担保决策制度＞议案》；（14）《关于修订 ＜关联交易管理制度＞议案》；（15）《关于修 订＜投资者关系管理制度＞议案》；（16）《关 于制定＜利润分配管理制度＞议案》；（17）《关 于修订＜信息披露管理制度＞议案》 4、2020 年第三次临时股东大会的审议内容： （1）《2019 年度利润分配方案议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会会议的召集、召开程序、通知时间、授权委托、表决和 决议内容均符合《公司法》等法律法规，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履 行相关权利义务。股东大会、董事会、监事会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三 会决议均能够得到执行。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会认真履行《公司法》、《公司章程》赋予的职责，在监督活动中未发现公司存在重 大风险事项，监事会认为：报告期内，公司根据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完善 的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存 在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审 核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司 章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。 43 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股 股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 1、 业务独立性 公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业 务，在业务上完全独立于股东和其他关联方，与实际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系。 2、 人员独立性 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书系公司高级管理人员，不存在在控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业担任董事、监事以外职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业领薪的情形。公司已建立了独立的人事聘用、考核、任免制度及独立的工资管理制度，公司 在有关员工的社会保障、工薪报酬等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 3、 资产独立性 公司未以资产、信用为公司股东及其关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信额度转借给 公司股东及其关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权。不存在资产、资金和其他资源被公司股东 及其关联方占用而损害公司利益的情况。 4、 机构独立性 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理和董事会秘书等高级管理人员。公司 拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立履行其职能，独立负责公司的 生产经营活动，独立行使经营管理职权，公司组织机构具有独立性。 5、 财务独立性 公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度。依 照《会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》建立了符合国家相关法律法规规定的财务管理制 度及明细制度。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员。公司在银行独立开立账户，拥有独 立的银行账号，公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司暂未发现会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度存在问题。 44 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年公司建立了《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计 差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良 好，未发生年度报告差错事故及责任追究。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 45 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 勤信审字【2021】第 1139 号 审计机构名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区西直门外大街 112 号阳光大厦十层中勤万信会计师事务 所 审计报告日期 2021 年 4 月 23 日 签字注册会计师姓名及连续签 字年限 李军 贡云静 - - 5 年 2 年 0 年 0 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 审 计 报 告 勤信审字【2021】第 1139 号 内蒙古福强物业服务股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了内蒙古福强物业服务股份有限公司（以下简称“福强公司”）财务报表，包 括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了福强公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于福强公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 46 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 福强公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2020 年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估福强公司的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算福强公司、终止运营或别无 其他现实的选择。 治理层负责监督福强公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 47 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对福强公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致福强公司 不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就福强公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李军 二〇二一年四月二十三日 中国注册会计师：贡云静 48 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六.1 3,890,021.82 5,604,299.39 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六.2 1,546,453.03 2,217,394.33 应收款项融资 预付款项 六.3 1,975,000.00 856,033.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六.4 135,900.00 101,000.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六.5 21,447.32 - 流动资产合计 7,568,822.17 8,778,726.72 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六.6 4,944,849.75 5,332,688.46 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 49 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 六.7 534,402.79 62,766.57 递延所得税资产 六.8 21,068.19 29,402.18 其他非流动资产 非流动资产合计 5,500,320.73 5,424,857.21 资产总计 13,069,142.90 14,203,583.93 流动负债： 短期借款 六.9 2,002,675.14 - 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六.10 6,900.00 16,078.95 预收款项 合同负债 六.11 57,421.38 - 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六.12 1,772,771.26 2,123,972.18 应交税费 六.13 253,700.10 605,802.91 其他应付款 六.14 38,961.80 94,261.80 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 六.15 3,445.28 - 流动负债合计 4,135,874.96 2,840,115.84 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 50 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 4,135,874.96 2,840,115.84 所有者权益（或股东权益）： 股本 六.16 7,000,000.00 7,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六.17 2,926,464.19 2,926,464.19 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六.18 127,759.85 127,759.85 一般风险准备 未分配利润 六.19 -1,120,956.10 1,309,244.05 归属于母公司所有者权益合计 8,933,267.94 11,363,468.09 少数股东权益 所有者权益合计 8,933,267.94 11,363,468.09 负债和所有者权益总计 13,069,142.90 14,203,583.93 法定代表人：孙国庆 主管会计工作负责人：王宏 会计机构负责人：王宏 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 3,857,369.23 5,556,564.98 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三.1 1,533,756.78 2,190,714.33 应收款项融资 预付款项 1,975,000.00 856,033.00 其他应收款 十三.2 135,900.00 101,000.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 51 其他流动资产 21,447.32 - 流动资产合计 7,523,473.33 8,704,312.31 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十三.3 5,867,077.88 5,867,077.88 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,104,909.06 2,243,113.57 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 534,402.79 - 递延所得税资产 20,181.00 28,825.18 其他非流动资产 非流动资产合计 8,526,570.73 8,139,016.63 资产总计 16,050,044.06 16,843,328.94 流动负债： 短期借款 2,002,675.14 - 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 6,900.00 16,078.95 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,597,641.86 1,948,842.78 应交税费 247,266.05 599,368.86 其他应付款 3,003,675.66 3,074,975.66 其中：应付利息 应付股利 合同负债 57,421.38 - 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 3,445.28 - 流动负债合计 6,919,025.37 5,639,266.25 非流动负债： 长期借款 52 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 6,919,025.37 5,639,266.25 所有者权益： 股本 7,000,000.00 7,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,926,464.19 2,926,464.19 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 127,759.85 127,759.85 一般风险准备 未分配利润 -923,205.35 1,149,838.65 所有者权益合计 9,131,018.69 11,204,062.69 负债和所有者权益合计 16,050,044.06 16,843,328.94 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 21,068,778.53 22,214,777.02 其中：营业收入 六.20 21,068,778.53 22,214,777.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 23,504,333.43 21,587,781.21 其中：营业成本 六.20 16,966,629.26 16,713,628.62 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 53 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六.21 185,121.71 189,618.36 销售费用 六.22 2,483,021.65 480,912.88 管理费用 六.23 3,833,959.35 4,102,984.44 研发费用 财务费用 六.24 35,601.46 100,636.91 其中：利息费用 40,564.44 106,575.00 利息收入 25,489.66 23,807.32 加：其他收益 六.25 5,341.69 184,148.20 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六.26 28,372.96 45,453.50 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六.27 0 20,948.39 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -2,401,840.25 877,545.90 加：营业外收入 0 0 减：营业外支出 六.28 20,025.91 10,286.27 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -2,421,866.16 867,259.63 减：所得税费用 六.29 8,333.99 298,384.89 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,430,200.15 568,874.74 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -2,430,200.15 568,874.74 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） -2,430,200.15 568,874.74 六、其他综合收益的税后净额 - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 54 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 -2,430,200.15 568,874.74 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -2,430,200.15 568,874.74 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十七.2 -0.35 0.08 （二）稀释每股收益（元/股） 十七.2 -0.35 0.08 法定代表人：孙国庆 主管会计工作负责人：王宏 会计机构负责人：王宏 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十三.4 21,068,778.53 21,546,251.24 减：营业成本 十三.4 16,966,629.26 16,213,427.71 税金及附加 181,209.71 172,566.40 销售费用 2,483,021.65 480,912.88 管理费用 3,490,895.00 3,660,901.63 研发费用 财务费用 30,691.43 97,335.60 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 4,717.90 180,000.00 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 34,576.71 41,193.30 资产减值损失（损失以“-”号填列） 55 资产处置收益（损失以“-”号填列） 20,948.39 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -2,044,373.91 1,163,248.71 加：营业外收入 减：营业外支出 20,025.91 9,739.53 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -2,064,399.82 1,153,509.18 减：所得税费用 8,644.18 298,171.88 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -2,073,044.00 855,337.30 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） -2,073,044.00 855,337.30 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -2,073,044.00 855,337.30 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 23,093,086.16 24,578,493.77 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 56 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六.30 596,409.96 2,638,790.27 经营活动现金流入小计 23,689,496.12 27,217,284.04 购买商品、接受劳务支付的现金 2,180,661.84 2,888,832.63 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 17,045,358.28 16,406,626.76 支付的各项税费 1,833,581.92 1,531,625.37 支付其他与经营活动有关的现金 六、30 5,774,413.73 4,253,531.68 经营活动现金流出小计 26,834,015.77 25,080,616.44 经营活动产生的现金流量净额 -3,144,519.65 2,136,667.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 176,504.85 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 176,504.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 104,591.58 87,256.23 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 104,591.58 87,256.23 投资活动产生的现金流量净额 -104,591.58 89,248.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 57 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,889.30 115,879.17 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 37,889.30 5,115,879.17 筹资活动产生的现金流量净额 1,962,110.70 -5,115,879.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,287,000.53 -2,889,962.95 加：期初现金及现金等价物余额 4,571,759.53 7,461,722.48 六、期末现金及现金等价物余额 3,284,759.00 4,571,759.53 法定代表人：孙国庆 主管会计工作负责人：王宏 会计机构负责人：王宏 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 23,085,306.16 23,662,892.17 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 510,443.12 2,894,881.31 经营活动现金流入小计 23,595,749.28 26,557,773.48 购买商品、接受劳务支付的现金 2,180,661.84 2,888,832.63 支付给职工以及为职工支付的现金 17,040,358.28 15,798,706.52 支付的各项税费 1,829,681.92 1,477,142.90 支付其他与经营活动有关的现金 5,674,485.07 4,279,566.25 经营活动现金流出小计 26,725,187.11 24,444,248.30 经营活动产生的现金流量净额 -3,129,437.83 2,113,525.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 176,504.85 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 176,504.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 104,591.58 87,256.23 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 104,591.58 87,256.23 投资活动产生的现金流量净额 -104,591.58 89,248.62 58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,889.30 115,879.17 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 37,889.30 5,115,879.17 筹资活动产生的现金流量净额 1,962,110.70 -5,115,879.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,271,918.71 -2,913,105.37 加：期初现金及现金等价物余额 4,524,025.12 7,437,130.49 六、期末现金及现金等价物余额 3,252,106.41 4,524,025.12 59 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 127,759.85 1,309,244.05 11,363,468.09 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 7,000,000.00 2,926,464.19 127,759.85 1,309,244.05 11,363,468.09 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -2,430,200.15 -2,430,200.15 （一）综合收益总额 -2,430,200.15 -2,430,200.15 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 60 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 127,759.85 -1,120,956.10 8,933,267.94 项目 2019 年 61 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 42,226.12 825,903.04 10,794,593.35 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 7,000,000.00 2,926,464.19 42,226.12 825,903.04 10,794,593.35 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 85,533.73 483,341.01 568,874.74 （一）综合收益总额 568,874.74 568,874.74 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 85,533.73 -85,533.73 1．提取盈余公积 85,533.73 -85,533.73 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 62 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 127,759.85 1,309,244.05 11,363,468.09 法定代表人：孙国庆 主管会计工作负责人：王宏 会计机构负责人：王宏 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 63 一、上年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 127,759.85 1,149,838.65 11,204,062.69 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 7,000,000.00 2,926,464.19 127,759.85 1,149,838.65 11,204,062.69 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -2,073,044.00 -2,073,044.00 （一）综合收益总额 -2,073,044.00 -2,073,044.00 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 64 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 127,759.85 -923,205.35 9,131,018.69 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 42,226.12 380,035.08 10,348,725.39 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 7,000,000.00 2,926,464.19 42,226.12 380,035.08 10,348,725.39 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 85,533.73 769,803.57 855,337.30 65 （一）综合收益总额 855,337.30 855,337.30 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 85,533.73 -85,533.73 1．提取盈余公积 85,533.73 -85,533.73 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 66 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,000,000.00 2,926,464.19 127,759.85 1,149,838.65 11,204,062.69 67 三、 财务报表附注 内蒙古福强物业服务股份有限公司 2020 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司概况 1．企业注册地和总部地址。 内蒙古福强物业服务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）统一社会信用代 码：911502035669413956，注册资本 700 万元，本公司法定代表人孙国庆，注册地址为 内蒙古自治区包头市昆都仑区甲尔坝新村 B 区 13 号。总部地址为内蒙古自治区包头市昆区 团结大街 19 号街坊明日星城知惠苑-3。 2．企业的业务性质 本公司及子公司主要从事物业服务。 3．主要经营活动 根据全国股份转让系统公司颁布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为 房地产业（K）-房地产业（K70）-物业管理（K702）-物业管理（K7020）。 一般经营项目：物业管理；保安服务、保洁服务、绿化养护服务、承揽劳务、高空作业 保洁、水电费代收、外墙粉刷，房屋修缮；餐饮管理；餐饮服务；酒店管理；停车场管理服 务；设备设施维修维护及配套综合服务；家政服务；垃圾清运；道路清扫保洁；会务服务； 物业管理咨询服务；电子商务（不含审批项目）；场地租赁；汽车代驾、汽车代驾业务外包； 物业服务；汽车租赁、汽车饰品销售；日用百货、家居用品、劳保用品销售；果蔬销售；电 子设备安装；智能化系统安装；病人陪护（不含医疗护理）、老人护理服务；污水处理；钢 材、建材销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 行业的主管部门：房屋管理局。 4．财务报告的批准报出日 本财务报表经公司董事会于2021年 4月 23 日批准报出。 （二）合并财务报表范围 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司纳入合并范围的子公司共计 2 家，详见本附注七、 在其他主体中的权益。 二、财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计 68 准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的 披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况及 2020 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财 务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 69 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内 出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况 已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相 关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述 情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表编制方法”（2））， 判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及 本附注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和 合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 70 5、 合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进 行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期 期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并 且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属 于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股 东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少 数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该 部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期股权投资”或本附 注四、8“金融工具”。 71 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发 生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交 易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资”（详见本附注四、12“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原 因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股 权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧 失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时 一并转入丧失控制权当期的损益。 6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安 排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公 司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安 排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12“长期股权投资”（2）②“权 益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及 按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出 份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独 所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自 共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》 等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确 认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 7、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 8、 金融工具 72 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分 为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款 或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此 类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利 率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标， 且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公 允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计 算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计 入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从 其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行 后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2） 金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计 入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 73 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融 负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套 期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用 风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益 的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当 期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损 益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的 影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财 务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量， 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3） 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 74 行会计处理。 （4） 金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融 负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确 认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终 止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5） 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当 前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融 资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债 在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资 产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值 无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7） 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的 交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的， 作为利润分配处理。 9、 金融资产减值 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项 75 融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财 务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1） 减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一 般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预 期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发 生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同 资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自 初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备； 如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的 金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前 瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确 认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情 况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变 化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 （3） 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对 方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义 务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同 的组别，在组合的基础上评估信用风险。 （4） 金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值 准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额 确认为减值利得。 （5） 各类金融资产信用损失的确定方法 ①应收账款及合同资产 对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期 76 信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当 于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 应收账款： 组合 1-账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 组合 2-关联方组合 本组合为关联方的应收款项。 应收账款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表： 账龄 应收账款预期信用损失率（%） 1 年以内（含 1 年，以下同） 5 1-2 年 10 2-3 年 30 3-4 年 50 4-5 年 75 5 年以上 100 ②其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他 应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 组合 1-账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 组合 2-关联方组合 本组合为关联方的应收款项。 组合 3-无风险组合 本组合为押金、保证金、社保、员工借款的应收款项 其他应收款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表： 账龄 其他应收款预期信用损失率（%） 1 年以内（含 1 年，以下同） 5 1-2 年 10 2-3 年 30 3-4 年 50 4-5 年 75 5 年以上 100 10、 存货 77 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、周转材料、产成品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货按照购买成本进行初始计量，本公司存货主要是在生产过程中消耗的各种物料和低 值易耗品，均在发出时采用一次转销法计入当期损益。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法。 11、 合同资产 本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无 条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合 同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注四、9、金融资产减值。 12、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公 司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。 控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取 利益。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位 的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。 （1）投资成本的确定 78 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与 所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通 过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别 是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的 交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资 初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之 前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进 行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的 企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作 为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股 权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成 本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投 资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的 累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 79 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公 司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投 出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营 企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处 理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 80 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、 “合并财务报表 编制的方法” （2）中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投 资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 81 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 13、 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用直线法在使用寿命内计提折旧。各类固 定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 4-5 5 19.00-23.75 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 运输设备 年限平均法 8 5 11.88 办公设备 年限平均法 5 5 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“长期资产减值”。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 82 14、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 15、 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 16、 长期资产减值 对于固定资产、对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产， 本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额， 进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 83 17、 合同负债 合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司 向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司 在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同 一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 18、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。 其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提 存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成 本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供 的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退 福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月 不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 19、 收入 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入： 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳 务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即 履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品 84 而有权取得的对价很可能收回。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履 约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了 可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内 按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即 取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至 今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定， 当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的 成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项 履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象： 企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法 定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户， 即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户 已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控 制权的迹象。 本公司提供物业管理服务，在与客户签订合同时，规定服务的具体期限、提供服务项目、 合同金额等内容。公司按照合同规定在约定服务期内提供相关物业服务，属于在某一时段内 履行的履约义务，本公司在其提供服务的期间内按照适当的履约进度确认收入。 20、 合同成本 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。 为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》之外 的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或 类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本 公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当 期损益。 21、 政府补助 85 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关 的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象， 则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府 文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计 入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必 要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益 相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货 币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已 经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理 测算，且预计其金额不存在重大不确定性； （2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政 府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办 法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的； （3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为 保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情 况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损 失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 22、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 86 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 87 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 23、 重要会计政策、会计估计的变更 （1）执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》 （财会〔2017〕22 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行 前述新收入准则。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收 入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则 的规定，选择仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，首次执行的 累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相 关项目金额，对可比期间信息不予调整。 执行新收入准则的主要变化和影响如下： 本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债” 项目列报。 ①对 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响 无。 ②对 2020 年 12 月 31 日的影响 采用变更后会计政策编制的 2020 年 12 月 31 日公司资产负债表各项目，与假定采用变 更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下： 报表项目 2020 年 12 月 31 日 新收入准则下金额 2020 年 12 月 31 日 旧收入准则下金额 预收账款 60,866.66 合同负债 57,421.38 其他非流动负债 3,445.28 （2）会计估计变更 无。 24、 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 88 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受 影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）收入确认 如本附注四、19 “收入”所述，本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计： 识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义 务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生 重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确 定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。 本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当 期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。 （2）金融资产减值 本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要 做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断 和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、 技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。 （3）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的 迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也 进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计 未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到 的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本 以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够 获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预 测。 89 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合 的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来 资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （4）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的25%、20%计缴详见下表。 根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政 部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39 号）规定，本公司作为现代服务业纳税人，自 2019 年 10 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日按照当期可抵扣进项税额加计 10%抵减应纳税额。 纳税主体名称 所得税税率 内蒙古福强物业服务股份有限公司 25% 包头市建坤物业服务有限公司 20% 北京胜丰科技有限责任公司 20% 2、税收优惠及批文 90 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第 512 号） 第 92 条，全资子公司包头市健坤物业服务有限公司、全资子公司北京胜丰科技有限责任公 司符合小型微利企业标准，适用《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税 【2019】13 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入 应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。子公司 2020 年应纳税所得额均未超过 100 万元，年度所得额减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税 率计提并缴纳企业所得税。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2020 年 1 月 1 日，年末指 2020 年 12 月 31 日， 上年年末指 2019 年 12 月 31 日，本年指 2020 年度，上年指 2019 年度。 1、 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 - 银行存款 3,284,759.00 4,571,759.53 其他货币资金 605,262.82 1,032,539.86 合计 3,890,021.82 5,604,299.39 其中：存放在境外的款项总额 注：其他货币资金为履约保函、其使用权受到限制。 2、 应收账款 （1） 按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 1,614,480.82 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 20,345.00 4 至 5 年 10,095.01 5 年以上 小计 1,644,920.83 减：坏账准备 98,467.80 合计 1,546,453.03 （2） 按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 91 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,644,920.83 100.00 98,467.80 5.99 1,546,453.03 其中： 账龄组合 1,644,920.83 100.00 98,467.80 5.99 1,546,453.03 关联方组合 合计 1,644,920.83 —— 98,467.80 —— 1,546,453.03 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 2,344,235.09 100.00 126,840.76 5.41 2,217,394.33 其中： 账龄组合 2,344,235.09 100.00 126,840.76 5.41 2,217,394.33 关联方组合 合计 2,344,235.09 —— 126,840.76 —— 2,217,394.33 ①按账龄组合计提预期信用损失的应收账款 项目 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,614,480.82 80,724.04 5.00 1-2 年 10.00 2-3 年 30.00 3-4 年 20,345.00 10,172.50 50.00 4-5 年 10,095.01 7,571.26 75.00 合计 1,644,920.83 98,467.80 —— （3） 坏账准备的情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 账龄组合 126,840.76 28,372.96 98,467.80 合计 126,840.76 28,372.96 98,467.80 （4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 款项性质 金额 账龄 占应收款项总 额的比例（%） 坏账准备 92 包头第八医院 非关联方 物业费 477,933.80 1 年以内 29.06 23,896.69 中国移动通信集团内蒙 古有限公司鄂尔多斯分 公司 非关联方 物业费 252,132.00 1 年以内 15.33 12,606.60 北汽福田汽车股份有限 公司 非关联方 物业费 140,370.60 1 年以内 8.53 7,018.53 包头市昆都仑区机关事 务管理中心 非关联方 物业费 123,460.66 1 年以内 7.51 6,173.03 包头晶澳太阳能科技有 限公司 非关联方 物业费 102,400.00 1 年以内 6.23 5,120.00 合计 —— —— 1,096,297.06 —— 66.66 54,814.85 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,975,000.00 100.00 856,033.00 100.00 1 年以上 合计 1,975,000.00 100.00 856,033.00 100.00 （2）按预付对象归集的预付款情况 单位名称 与本公司关系 年末余额 未结算原因 金额 账龄 包头市浩阳软件科技有限公 司 非关联方 1,975,000.00 1 年以内 项目进行中 合计 —— 1,975,000.00 —— —— 4、 其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 其他应收款 135,900.00 101,000.00 合计 135,900.00 101,000.00 （1） 其他应收款 ①按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 35,900.00 1 至 2 年 100,000.00 2 年以上 小计 135,900.00 93 账龄 年末余额 减：坏账准备 合计 135,900.00 ②按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 履约保证金 100,000.00 100,000.00 员工备用金 27,600.00 1,000.00 投标保证金 8,300.00 小计 135,900.00 101,000.00 减：坏账准备 合计 135,900.00 101,000.00 ③按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额 合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 包头晶澳太阳能科技有 限公司 履约保证金 100,000.00 1-2 年 73.58 鲁旭 备用金 20,000.00 1 年以内 14.72 内蒙古海思工程项目管 理有限公司 投标保证金 5,500.00 1 年以内 4.05 来敏 备用金 5,000.00 1 年以内 3.68 申成玲 备用金 2,600.00 1 年以内 1.91 合计 —— 133,100.00 —— 97.94 5、 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 预交企业所得税 21,447.32 合计 21,447.32 6、 固定资产 项目 年末余额 年初余额 固定资产 4,944,849.75 5,332,688.46 固定资产清理 合计 4,944,849.75 5,332,688.46 （1）固定资产 ①固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及办公设备 合计 94 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及办公设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 5,073,250.00 239,136.72 1,714,400.00 80,770.46 7,107,557.18 2、本年增加金额 70,520.78 34,070.80 104,591.58 （1）购置 70,520.78 34,070.80 104,591.58 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 5,073,250.00 309,657.50 1,748,470.80 80,770.46 7,212,148.76 二、累计折旧 1、年初余额 770,211.22 143,386.28 809,449.45 51,821.77 1,774,868.72 2、本年增加金额 240,979.40 32,953.20 206,282.88 12,214.81 492,430.29 （1）计提 240,979.40 32,953.20 206,282.88 12,214.81 492,430.29 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 1,011,190.62 176,339.48 1,015,732.33 64,036.58 2,267,299.01 三、减值准备 四、账面价值 1、年末账面价值 4,062,059.38 133,318.02 732,738.47 16,733.88 4,944,849.75 2、年初账面价值 4,303,038.78 95,750.44 904,950.55 28,948.69 5,332,688.46 ②未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 商会大厦 22 楼-2203 1,599,150.63 企业已办妥网签、房屋产权证正在办理中 商会大厦 20 楼 2011 2,462,909.35 企业已办妥网签、房屋产权证正在办理中 合计 4,062,059.98 7、 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末余额 租赁费摊销 545,000.00 10,597.21 534,402.79 办公楼装修 62,766.57 62,766.57 合计 62,766.57 545,000.00 73,363.78 534,402.79 8、 递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 95 资产减值准备 98,467.80 21,068.19 126,840.76 29,402.18 合计 98,467.80 21,068.19 126,840.76 29,402.18 9、 短期借款 （1） 短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 信用借款-本金 2,000,000.00 应付利息 2,675.14 合计 2,002,675.14 10、 应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 维修款 6,900.00 16,078.95 合计 6,900.00 16,078.95 11、 合同负债 （1）合同负债情况 项目 年末余额 年初余额 合同负债 57,421.38 合计 57,421.38 12、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 1,769,633.57 16,600,723.44 16,948,294.94 1,422,062.07 二、离职后福利-设定提存计划 354,338.61 94,251.49 97,880.91 350,709.19 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 2,123,972.18 16,694,974.93 17,046,175.85 1,772,771.26 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,618,746.94 16,128,026.52 16,469,412.24 1,277,361.22 2、职工福利费 293,837.27 293,837.27 3、社会保险费 145,436.63 111,509.65 112,245.43 144,700.85 其中：医疗保险费 106,843.72 110,643.67 111,296.71 106,190.68 工伤保险费 11,741.87 320.49 403.23 11,659.13 96 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 生育保险费 26,851.04 545.49 545.49 26,851.04 4、住房公积金 5,450.00 67,350.00 72,800.00 5、工会经费和职工教育经费 合计 1,769,633.57 16,600,723.44 16,948,294.94 1,422,062.07 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 316,814.49 88,052.81 91,585.51 313,281.79 2、失业保险费 37,524.12 6,198.68 6,295.40 37,427.40 合计 354,338.61 94,251.49 97,880.91 350,709.19 13、 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 193,406.98 279,773.29 企业所得税 3,198.98 264,045.04 个人所得税 2,732.11 1,914.54 城市维护建设税 11,417.42 14,747.09 教育费费附加 4,784.64 6,211.64 地方教育费附加 38,159.97 39,111.31 合计 253,700.10 605,802.91 14、 其他应付款 项目 年末余额 年初余额 其他应付款 38,961.80 94,261.80 合计 38,961.80 94,261.80 ①按款项性质列示 项目 年末余额 年初余额 租金 72,000.00 押金、保证金 33,000.00 16,300.00 其他 5,961.80 5,961.80 合计 38,961.80 94,261.80 15、 其他流动负债 项目 年末余额 年初余额 待转销项税额 3,445.28 合计 3,445.28 16、 股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 97 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 7,000,000.00 7,000,000.00 17、 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 其他资本公积 2,926,464.19 2,926,464.19 合计 2,926,464.19 2,926,464.19 18、 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 127,759.85 127,759.85 合计 127,759.85 127,759.85 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈 余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 19、 未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 1,309,244.05 825,903.04 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 1,309,244.05 825,903.04 加：本年归属于母公司股东的净利润 -2,430,200.15 568,874.74 减：提取法定盈余公积 85,533.73 年末未分配利润 -1,120,956.10 1,309,244.05 20、 营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 21,068,778.53 16,966,629.26 22,214,777.02 16,713,628.62 其他业务 合计 21,068,778.53 16,966,629.26 22,214,777.02 16,713,628.62 （2）本年合同产生的收入情况 合同分类 本年发生额 物业服务收入 21,068,778.53 合计 21,068,778.53 （3）公司前五名客户的营业收入情况： 客户名称 本年发生额 98 营业收入金额 占收入比例% 中国移动通信集团内蒙古有限公司鄂尔多斯分公司 3,199,729.19 15.19 中核北方核燃料元件有限公司 3,089,164.25 14.66 包头市第八医院 2,780,733.95 13.20 包头华源众诚汽车销售服务有限公司 2,265,154.76 10.75 包头工商联大厦 2,112,458.79 10.03 合计 13,447,240.94 63.83 （4）履约义务的说明 ①本公司报告期内的收入主要为物业管理服务收入，一般按合同约定的提供服务期内按 月确定收入。 ②本公司在客户签订合同时，规定服务的具体期限、提供服务项目、合同金额等内容。 公司按照合同规定在约定服务期内提供相关物业服务，按照履约进度分摊的合同交易价格确 认为收入。 21、 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城建税 88,002.47 2,897.40 教育费附加 37,715.36 84,786.31 地方教育费附加 25,143.54 34,852.25 房产税 17,801.70 30,208.50 车船税 10,470.00 23,103.84 印花税 5,871.40 13,680.00 土地使用税 117.24 90.06 合计 185,121.71 189,618.36 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 22、 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 市场拓展费 2,301,045.00 254,337.58 工资 100,536.78 124,399.00 招待费 70,905.25 18,994.80 差旅费 6,008.32 17,542.32 福利费 3,276.70 1,080.00 办公费 1,249.60 1,851.18 耗品及维修 62,273.00 交通费 435.00 合计 2,483,021.65 480,912.88 99 23、 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资 1,009,047.47 1,075,320.22 办公费 773,712.81 815,333.27 折旧费 526,905.40 600,658.58 咨询费 400,305.31 409,920.46 培训费 350,000.00 366,678.68 招标代理费 230,363.88 130,577.86 招待费 200,619.71 266,471.48 交通费 105,213.90 147,218.85 福利费 60,725.19 120,241.04 差旅费 41,895.90 105,091.12 公积金 2,500.00 13,600.00 其他 132,669.78 51,872.88 合计 3,833,959.35 4,102,984.44 24、 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 40,564.44 106,575.00 减：利息收入 25,489.66 23,807.32 汇兑损益 手续费 20,526.68 17,869.23 合计 35,601.46 100,636.91 25、 其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 增值税进项加计抵扣 5,341.69 包头市青山区工商联大厦服务局部改造项目 180,000.00 免征增值税 4,148.20 合计 5,341.69 184,148.20 26、 信用减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 应收账款坏账损失 28,372.96 45,453.50 合 计 28,372.96 45,453.50 27、 资产处置收益 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置收益 20,948.39 100 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 合计 20,948.39 28、 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 捐赠支出 20,000.00 20,000.00 赔偿金、滞纳金及罚款支出 25.91 746.53 25.91 其他 9,539.74 合计 20,025.91 10,286.27 20,025.91 29、 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 287,873.55 递延所得税费用 8,333.99 10,511.34 合计 8,333.99 298,384.89 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 -2,421,866.16 按法定/适用税率计算的所得税费用 -605,466.54 子公司适用不同税率的影响 71,493.27 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 41,551.75 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 500,755.51 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 8,333.99 30、 现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 银行存款利息收入 25,489.66 23,807.32 政府补助 180,000.00 往来款收现 570,920.30 2,434,982.95 合计 596,409.96 2,638,790.27 （2）支付其他与经营活动有关的现金 101 项目 本年发生额 上年发生额 营业外支出 20,025.91 10,286.27 财务费用的手续费 20,526.68 17,869.23 付现费用 4,613,989.46 2,716,998.74 往来款中付现支出 1,119,871.68 1,508,377.44 合计 5,774,413.73 4,253,531.68 31、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -2,430,200.15 568,874.74 加：资产减值准备 信用减值损失 -28,372.96 -45,453.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 492,430.29 514,280.03 使用权资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 73,363.78 107,600.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） -20,948.39 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 40,564.44 106,575.00 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,333.99 10,511.34 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -454,552.74 704,468.34 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -846,086.30 190,760.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,144,519.65 2,136,667.60 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 102 补充资料 本年金额 上年金额 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 3,284,759.00 4,571,759.53 减：现金的年初余额 4,571,759.53 7,461,722.48 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,287,000.53 -2,889,962.95 （2）现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 3,284,759.00 4,571,759.53 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 3,284,759.00 4,571,759.53 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 3,284,759.00 4,571,759.53 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金 等价物 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 32、 所有权或使用权受限的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 605,262.82 保证金 合计 605,262.82 注：中国移动通信集团内蒙古有限公司要求开具履约保函，在合同约定条款履行完毕前不得 提取。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1） 本公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 北京胜丰科技有限责任公司 北京 北京 物业服务 100.00 新设立 103 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 包头市建坤物业服务有限公司 包头 包头 物业服务 100.00 同一控制下合并 八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的 详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风 险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将 上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独 立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管 理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风 险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围 之内。 1、市场风险 （1）利率风险－现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本 附注六、9)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。 利率风险敏感性分析： 利率风险敏感性分析基于下述假设： • 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； • 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或 费用； • 对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有 利率套期预计都是高度有效的； • 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产 和负债的公允价值变化。 2、信用风险 2020 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另 一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括： 104 • 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工 具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将 随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其 他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每 一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管 理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进 行监控并确保遵守借款协议。 九、关联方及关联交易 1、本公司的子公司情况 详见附注七、1、在子公司中的权益。 2、本公司的实际控制人 本公司的实际控制人为孙国庆。 3、其他关联方情况 （1）公司控股股东、实际控制人控制的其他企业 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 包头市铭鹏汽车贸易有限公司 孙国庆持股 80%，张学章持股 20% 包头市威正机动车检测有限公司 孙国庆持股 50%，孙国庆妻子的哥哥张龙持股 30%，李福虹持股 20% 内蒙古智丰科技发展有限公司 孙国庆持股 80%，胡明杰持股 20% （2）持 5%以上股份的股东 姓名 持股比例（%） 孙国庆 59.27 任彩霞 20.43 合计 79.70 （3）公司董事、监事、高级管理人员 其他关联方名称 与本公司的关系 孙国庆 董事长、总经理 孙国东 董事 徐剑 董事、副经理、董事会秘书 105 李福虹 董事 赵光辉 董事 王宏 财务总监 孙玉琴 监事会主席 胡明杰 监事 孙鹏 监事 4、关联方交易情况 （1） 关联租赁情况 ①本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 张丽（董事长孙国庆配偶） 房屋建筑物 24,000.00 27,000.00 （2） 关键管理人员报酬 项目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 461,628.32 440,307.00 5、关联方应收应付款项 （1） 应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款：房租-张丽（董事长孙国庆 配偶） 72,000.00 合计 72,000.00 十、承诺及或有事项 无。 十一、资产负债表日后事项 无。 十二、其他重要事项 无。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1） 按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 1,614,480.82 1 年以上 小计 1,614,480.82 106 账龄 年末余额 减：坏账准备 80,724.04 合计 1,533,756.78 （2） 按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,614,480.82 100.00 80,724.04 5.00 1,533,756.78 其中： 账龄组合 1,614,480.82 100.00 80,724.04 5.00 1,533,756.78 关联方组合 合计 1,614,480.82 —— 80,724.04 —— 1,533,756.78 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 2,306,015.08 100.00 115,300.75 5.00 2,190,714.33 其中： 账龄组合 2,306,015.08 100.00 115,300.75 5.00 2,190,714.33 关联方组合 合计 2,306,015.08 —— 115,300.75 —— 2,190,714.33 ①按账龄组合计提预期信用损失的应收账款 项目 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,614,480.82 80,724.04 5.00 合计 1,614,480.82 80,724.04 —— （3） 坏账准备的情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 账龄组合 115,300.75 34,576.71 80,724.04 合计 115,300.75 34,576.71 80,724.04 （4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 107 单位名称 与本公司 关系 款项性质 金额 账龄 占应收款项总 额的比例（%） 坏账准备 包头第八医院 非关联方 物业费 477,933.80 1 年以内 29.60 23,896.69 中国移动通信集团内蒙 古有限公司鄂尔多斯分 公司 非关联方 物业费 252,132.00 1 年以内 15.62 12,606.60 北汽福田汽车股份有限 公司 非关联方 物业费 140,370.60 1 年以内 8.69 7,018.53 包头市昆都仑区机关事 务管理中心 非关联方 物业费 123,460.66 1 年以内 7.65 6,173.03 包头晶澳太阳能科技有 限公司 非关联方 物业费 102,400.00 1 年以内 6.34 5,120.00 合计 —— —— 1,096,297.06 —— 67.90 54,814.85 2、其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 其他应收款 135,900.00 101,000.00 合计 135,900.00 101,000.00 （1） 其他应收款 ①按账龄披露 账龄 年末余额 1 年以内 35,900.00 1 至 2 年 100,000.00 2 年以上 小计 135,900.00 减：坏账准备 合计 135,900.00 ②按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 履约保证金 100,000.00 100,000.00 员工备用金 27,600.00 1,000.00 投标保证金 8,300.00 小计 135,900.00 101,000.00 减：坏账准备 合计 135,900.00 101,000.00 108 ③按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额 合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 包头晶澳太阳能科技有 限公司 履约保证金 100,000.00 1-2 年 73.58 鲁旭 备用金 20,000.00 1 年以内 14.72 内蒙古海思工程项目管 理有限公司 投标保证金 5,500.00 1 年以内 4.05 来敏 备用金 5,000.00 1 年以内 3.68 申成玲 备用金 2,600.00 1 年以内 1.91 合计 —— 133,100.00 —— 97.94 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,867,077.88 5,867,077.88 5,867,077.88 5,867,077.88 合计 5,867,077.88 5,867,077.88 5,867,077.88 5,867,077.88 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 本期计提 减值准备 减值准备年 末余额 包头市健坤物业服 务有限公司 4,867,077.88 4,867,077.88 北京胜丰科技有限 责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 5,867,077.88 5,867,077.88 4、营业收入、营业成本 （1）营业收入和营业成本情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 21,068,778.53 16,966,629.26 21,546,251.24 16,213,427.71 其他业务 合计 21,068,778.53 16,966,629.26 21,546,251.24 16,213,427.71 （2）本期合同产生的收入情况 合同分类 本年发生额 物业服务收入 21,068,778.53 合计 21,068,778.53 （3）履约义务的说明 ①本公司报告期内的收入主要为物业管理服务收入，一般按合同约定的提供服务期内按 109 月确定收入。 ②本公司在客户签订合同时，规定服务的具体期限、提供服务项目、合同金额等内容。 公司按照合同规定在约定服务期内提供相关物业服务，按照履约进度分摊的合同交易价格确 认为收入。 十七、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,025.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 110 项目 金额 说明 小计 -20,025.91 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计 -20,025.91 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -23.95 -0.35 -0.35 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -23.75 -0.34 -0.34 111 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 内蒙古包头市青山区少先路 2 号工商联大厦 2203 内蒙古福强物业服务股份有限公司 2021 年 4 月 23 日