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广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 1 2018 年度报告 兆达科技 NEEQ : 838444 广州兆达讯息科技股份有限公司 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 2 公司年度大事记 2018.03 进一步加大技术、业务、应用和商业模式的创新力度，不断拓展新兴业务领域，通过差 异化经营建立比较优势。借势“新零售”，跨界整合电信资源及互联网渠道资源，线上 线下人货打通，实现电信放号 3 万单。 2018.05 联手北京中广瑞波科技股份有限公司，积极促进旅游、交通、房地产等行业的大数据产 品应用与服务标准化发展，打造大数据分析的优质服务体系，强化基础数据模型建立、 大数据清洗平台、管理调度平台等能力，形成统一的数据分析结果展现平台，为商业决 策提供有效依据。 2018.06 尝试扩大集团业务承保范围，接入软硬件工程维护经营，成功入围中国通信建设集团分 包商资质。 2018.07 始终严格遵守市场运营秩序和行业规则，荣获广州市工商行政管理局颁发的“广东省守 合同重信用企业”证书。 2018.08 积极探索精准营销和高效运营之路，成功获得“挂机短信运营支撑系统、营销活动管理 系统、用户行为分析软件、网络流量消费管理系统、新用户渗透运营支撑系统、面向用 户的精准营销系统”等 11 项软件著作权。 2018.09 继续关注业务创新思路，规范运营管理体系，获得“互联网渠道商家管理系统、流量包 营销运营支撑系统、流息流量规模提升运营支撑系统、兆达讯息客户关系管理系统、兆 达讯息流量经营运营支撑系统”相关软件著作权 5 项。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 39 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 4 释义 释义项目 释义 本公司、股份公司、公司、兆达科 技、兆达股份 指 广州兆达讯息科技股份有限公司 有限公司、兆达有限 指 广州兆达讯息科技股份有限公司，股份公司前 身 金碧技术 指 广州金碧网络技术有限公司 新乐城数据 指 广州新乐城数据网络有限公司，原名为广州新 乐城文化传播有限公司 冠鑫元艺术 指 广州冠鑫元文化艺术合伙企业（有限合伙）， 原名为“广州冠鑫元信息技术合伙企业（有限 合伙）” 盛林春农业 指 广州市盛林春农业发展有限公司 合胜营销 指 广州合胜营销策划有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 章程、公司章程 指 《广州兆达讯息科技股份有限公司章程》 推荐主办券商、主办券商、兴业证 券 指 兴业证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 移动互联网转型 指 把业务通过一个全国性的、以宽带 IP 为技术核 心的，可同时提供语音、传真、数据、图像、 多媒体等高品质电信服务的新一代开放的电信 基础网络开展宣传推广 触网 指 接触移动互联网，把业务向移动互联网转移 4C 指 消费者（Consumer）、成本（Cost）、便利 （Convenience）和沟通（Communication） SDK 指 SDK 是指 software development kit，软件开 发工具包。被软件开发工程师用于为特定的软 件包、软件框架、硬件平台、操作系统等建立 应用软件的开发工具的集合。 流量分发平台建设 指 主要整合电信、联通和移动伞网数据流量资源， 实现客户的流量定制，流量赠送，充量兑换和 流量交易等业务体系。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈绍涛、主管会计工作负责人龙玉及会计机构负责人（会计主管人员）龙玉保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证 其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 大客户依赖风险 公司是通信类电子商务综合服务商，专注于为通信行业 提供营销整合服务，报告期内收入主要来源于通信行业 客户，由于我国通信行业准入门槛较高，该行业的企业 集中度较高，因而导致公司客户数量较少且集中程度 高，一旦某些客户如中国电信股份有限公司广东分公司 及其关联公司减少或停止与公司的合作，将对公司的持 续经营能力产生较大的不利影响。 核心技术人员流失的风险 公司主营互联网应用及服务，对核心技术人员的依赖性 较高，对于公司主要业务的各个重要岗位成员来说，人 员的流失和频繁更替会大大提升公司运营成本并降低 公司的项目盈利能力。如果公司的核心技术人员大量流 失，会对其持续经营能力造成较大不利影响。 业务区域集中的风险 公司主营业务收入大部分来自广东省，客户较为集中于 广东省内。公司业务的发展对广东区域运营商依赖较 大，面临利润空间下降的压力。公司目前正积极拓展广 东省外的业务，由于未进入资本市场，在全国的知名度 目前不是很高，与其他知名大公司相比在用户规模、客 户资源等方面存在较大差距。 公司规模较小的风险 报告期内，公司净利润水平有一定提升，公司未来发展 可期，但目前公司净资产规模仍较小，经营稳定性相对 较低，抵抗经营风险和市场风险的能力有待加强。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 6 股权集中及实际控制人不当控制 的风险 截止报告期末，公司目前有 5 位股东，公司的实际控制 人谭辉、朱英喆直接及间接控制公司 97.69%的股份表决 权， 对公司经营决策可施予重大影响。虽然公司为降 低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在《公司章 程》里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会” 议事规则和《中小股东利益保护方案》，完善了公司的 内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用其实 际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制或 影响，仍可能会损害公司经营和其他股东权益，公司存 在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。 公司治理的风险 股份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构，并根 据实际情况，重新制定了适应公司发展需要的《公司章 程》、“三会”议事规则及关联交易、对外投资、对外 担保等方面的内控制度。经过一个完整经营周期的实践 检验，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统 后，对公司治理提出了更高的要求，公司治理和内部控 制体系需要在发展过程中不断完善。 本期重大风险是否发生重大变 化： 否 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广州兆达讯息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Zhaoda Information Technology Co., Ltd. 证券简称 兆达科技 证券代码 838444 法定代表人 谭辉 办公地址 广州市天河区体育西路 109 号高盛大厦 8 楼 8A 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负 责人 龙玉 职务 财务总监、董事会秘书 电话 020-34291429 传真 020-34291429 电子邮箱 zhaoda@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区体育西路 109 号高盛大厦 8 楼 8A，510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 30 日 挂牌时间 2016 年 8 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分 类） I6490 - 信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关 服务-其他互联网服务 主要产品与服务项目 为运营商提供数字互动整合营销服务、IT 系统建设开发 及运维、电信增值合作业务、广告发布等服务。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 7,150,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 谭辉 实际控制人及其一致行动人 谭辉和朱英喆 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91401017799482381C 否 注册地址 广州市天河区天河北路 900 号三楼自编 A341A 房 否 注册资本（元） 7,150,000.00 是 2018 年 3 月 21 公司召开股东大会审议通过 2017 年度权益分派方案，以现有总股本 5,500,000 股为基数，以资本公积向股权登记日在册的全体股东每 10 股转增 2.900000 股， 以未分配利润向股权登记日在册的全体股东每 10 股送红股 0.100000 股，以未分配利润按 每 10 股派发现金红利 5.057000 元（含税）。并于 2018 年 5 月 3 日完成注册资本的工商变 更登记手续，且已取得了变更后的营业执照。公司注册资本由原来的 5,500,000.00 元变更 为 7,150,000.00 元。 注册资本与总股本一致。 五、 中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘火旺、俞健业 会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司董事会于 2018 年 12 月 21 日收到原董事会董事长兼总经理谭辉递交的辞职报告。 公司于 2019 年 1 月 8 日召开第二届董事会第一次会议审议通过任命陈绍涛先生为公司新任 董事会董事长兼总经理，该任命自 2019 年 1 月 8 日起生效。2019 年 3 月 7 日，公司完成法 定代表人的工商变更登记，法定代表人由谭辉变更为陈绍涛。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 18,646,807.65 25,403,866.72 -26.60% 毛利率% 18.71% 20.68% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,134,356.92 1,052,725.60 7.75% 归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 -806,521.36 -1,400,943.48 42.43% 加权平均净资产收益率%（依据归 属于挂牌公司股东的净利润计 算） 12.81% 11.22% - 加权平均净资产收益率%（归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） -9.11% -14.93% - 基本每股收益 0.16 0.15 6.67% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 10,025,856.11 12,067,219.99 -16.92% 负债总计 1,649,568.02 2,155,859.58 -23.48% 归属于挂牌公司股东的净资产 8,261,066.62 9,908,059.70 -16.62% 归属于挂牌公司股东的每股净资 产 1.16 1.80 -35.56% 资产负债率%（母公司） 12.27% 6.76% - 资产负债率%（合并） 16.45% 17.87% - 流动比率 5.63 5.55 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,974,544.34 -336,672.26 686.49% 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 10 应收账款周转率 4.81 9.72 - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -16.92% -8.48% - 营业收入增长率% -26.60% 10.31% - 净利润增长率% 48.75% 51.31% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 7,150,000 5,500,000 30.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益, 包括已计提资产减值准备 的冲销部分 58,570.52 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 2,211,766.81 除上述各项之外的营业外收支净额 9,772.27 非经常性损益合计 2,280,109.60 所得税影响数 339,231.32 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,940,878.28 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 11 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收 账款 3,816,827.14 应收账款 3,816,827.14 应付票据及应付 账款 843,216.98 应付账款 843,216.98 管理费用 5,913,586.20 3,325,560.86 研发费用 2,588,025.34 财政部 2018 年 6 月发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2018〕15 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行 项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归 并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原工程 物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至 “应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他 应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费 用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息 费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收 益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进 行追溯调。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司报告期内主要致力于为运营商提供数字互动整合营销服务、IT 系统建设开发及运 维、电信增值合作业务和广告发布等服务。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指 引》（2012 年修订版），公司所属行业为“互联网和相关服务业（I64）”。 公司属于通信类的电子商务综合服务商，拥有运营支撑及管理咨询、IT 系统建设开发 及运维、SP 业务服务提供与管理、大数据平台管理及运营商业务销售的四大业务能力，为 电信运营商提供全流程的运营、产品、销售服务支撑。公司通过自身商务团队，把公司服 务个案向客户进行销售以开拓业务。 公司收入主要来源于数字互动整合营销服务、IT 系统建设开发及运维、增值合作业务 和广告发布服务。 报告期内及报告期后至报告披露日间，公司的商业模式没有发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 18,646,807.65 元，比上年同期减少 26.60%；实现净利 润 1,246,277.68 元，比上年同期增长 48.75%。经营性现金流量净额 1,974,544.34 元，比 上年同期增长 83.54%。与上年同期相比，公司的主营收入减少，主要原因为尝试新业务创 新；公司的经营性现金流量净额有所增长，主要原因是由于业务拓展，一方面员工数量减 少一半，薪酬及费用支出比上年同期减少，另一方面，采购分包款支出比上年同期有所下 降，最终导致了公司经营性现金流量净额的增长。 报告期内，公司获得了“挂机短信运营支撑系统、营销活动管理系统、用户行为分析 软件、网络流量消费管理系统、新用户渗透运营支撑系统、面向用户的精准营销系统”等 16 项软件著作权，以及广州市工商行政管理局颁发的“广东省守合同重信用企业”证书。 公司围绕长期发展战略和年度经营目标，以“目标导向”、“效益导向”、“技术导 向”作为年度战略指引，通过存量客户价值挖掘与积极拓展客户渠道扩大收入规模，通过 优化成本与合理配置资源实现效益提升，通过加大研发力度构建核心竞争力，保证公司在 规模、业务、业绩上的快速增长，为实现年度经营计划奠定了良好的基础。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 13 外部经营环境没有得到明显改善，行业内竞争也日趋激烈。同时公司也面临着人力和 运行成本高的内部经营压力。面对上述不利的经营局面，公司通过不断改善和优化现有人 员和业务结构，围绕长期发展战略和年度经营目标，积极拓展业务渠道，加大研发力度与 技术创新，提高服务能力和水平，合理配置资源，坚持降本增效，严格控制风险，不断提 升公司核心竞争力，保证企业持续快速稳定发展。为实现年度经营计划奠定了良好的基础。 (二) 行业情况 报告期内，外部经营环境没有得到明显改善，行业内竞争也日趋激烈。同时公司也面 临着人力和运行成本高的内部经营压力。面对上述不利的经营局面，公司通过不断改善和 优化现有人员和业务结构，围绕长期发展战略和年度经营目标，积极拓展业务渠道，加大 研发力度与技术创新，提高服务能力和水平，合理配置资源，坚持降本增效，严格控制风 险，不断提升公司核心竞争力，保证企业持续快速稳定发展。为实现年度经营计划奠定了 良好的基础。 报告期内，互联网服务行业增速明显加快，规模不断扩大，技术不断更新，已形成较 为完善、发展稳定的互联网技术服务行业，随着通信网络规模的不断扩大，网络复杂程度 不断提高，越来越多的通信网络技术服务业务从运营商手中释放出来，技术服务提供商成 为行业链条中不可或缺的一个环节，为了确保网络服务质量，运营商及政企单位倾向于选 择综合实力强的通信网络技术服务商，建立长期的合作伙伴关系。目前国内通信行业已经 形成了较为成熟的技术服务外包模式，运营商及政企单位出现网络技术建设及维护需求时， 均对外进行公开比选招投标，招投标管理工作日渐成熟，这促使公司需针对主营业务作详 细的规划和拆解，以快速应答客户需求。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上 年期末金额变 动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 4,486,582.42 44.75% 6,100,008.82 50.55% -26.45% 应收票据与 应收账款 3,851,734.52 38.42% 3,816,827.14 31.63% 0.91% 存货 - - - - - 投资性房地 产 - - - - - 长期股权投 资 - - - - - 固定资产 723,560.29 7.22% 82,934.59 0.69% 772.45% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 14 预付账款 496,230.84 4.95% 1,714,983.02 14.21% -71.06% 其他应收款 170,636.92 1.70% 229,592.73 1.90% -25.68% 其他流动资 产 286,954.62 2.86% 111,378.29 0.92% 157.64% 应付票据与 应付账款 1,149,982.44 11.47% 843,216.98 6.99% 36.38% 应付职工薪 酬 221,849.38 2.21% 724,061.93 6.00% -69.36% 应交税费 85,474.45 0.85% 40,221.76 0.33% 112.51% 其他应付款 105,078.95 1.05% 523,471.25 4.34% -79.93% 其他流动负 债 87,182.80 0.87% 24,887.66 0.21% 250.31% 资产总计 10,025,856.11 12,067,219.99 -16.92% 资产负债项目重大变动原因： ① 货币资金较上年末减少26.45%，主要是由于公司2018年对股东进行了现金红利的发 放。 ② 固定资产较上年末增加772.45%,主要是由于公司2018年新购入特斯拉纯电动乘用汽 车一辆,导致固定资产增长大。 ③ 预付账款较上年末减少71.06%,2017年末预付款项主要为预付中国电信股份有限公 司171.50万元，本期无该笔支出。 ④ 其他流动资产较上年末增加17.56万元，主要为期末待抵扣进项税的增加。 ⑤ 应付票据与应付账款较上年末增加36.38%,主要是因期末未结算货款增多所致。 ⑥ 应付职工薪酬较上年末减少69.36%,主要是由于公司今年员工人数较去年减少，同时 去年末发放一个月薪资作年终奖，今年末未发放年终奖所致。 ⑦ 应交税费较上年末增加112.51%,主要是本年末计提所得税所致。 ⑧ 其他应付款较上年末减少79.93%,主要为本期结清与惠州市恩启投资合伙企业（有限 合伙）的往来款项。 ⑨ 其他流动负债较上期末增加6.2万元，主要为待转销项税额的增加所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收 入的比重 金额 占营业收 入的比重 营业收入 18,646,807.65 - 25,403,866.72 - -26.60% 营业成本 15,158,720.45 81.29% 20,149,805.75 79.32% -24.77% 毛利率% 18.71% - 20.68% - - 管理费用 2,481,732.08 13.31% 3,325,560.86 13.09% -25.37% 研发费用 1,261,463.52 6.77% 2,588,025.34 10.19% -51.26% 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 15 销售费用 524,622.68 2.81% 875,813.91 3.45% -40.10% 财务费用 -10,351.83 -0.06% -13,809.40 -0.05% -25.04% 资产减值损 失 -12,678.17 -0.07% 36,595.39 0.14% -134.64% 其他收益 135,971.25 0.73% - - 100.00% 投资收益 - - 79,650.81 0.31% -100.00% 公允价值变 动收益 - - - - - 资产处置收 益 58,570.52 0.31% - - 100.00% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -713,174.87 -3.82% -1,605,778.55 -6.32% 55.59% 营业外收入 2,086,549.96 11.19% 2,382,000.00 9.38% -12.40% 营业外支出 982.13 0.00% 18.50 0.00% 4,916.92% 净利润 1,246,277.68 6.68% 837,818.53 3.30% 48.75% 项目重大变动原因： ① 营业收入 公司主营为运营商提供数字互动整合营销服务、IT 系统建设开发及运维、电信增值合 作业务、广告发布等服务。报告期内收入营业收入总额较去年同期下降26.60%，主要系 受到宏观经济有影响，运营商因国家政策提速降费,整体投资投入减少, 企业营销支出 减少,公司尝试进行业务创新，将主要业务进行经验复制，向地市拓展。 ② 营业成本及毛利 报告期内营业成本受收入影响整体下降24.77%，毛利下降约两个百分点，主要为公司战 略调整业务创新，将研发力量主要放在大数据精准营销及建模方向，原有技术项目部分 分包，导致相关成本有所提升。 ③ 管理费用 报告期内管理费用较去年同期减少25.37%，主要为顺应公司业务结构调整，缩减职工人 员、严控期间费用。管理类人员薪酬下降约42万元；同时相关办公费用、租金水电、招 待及差旅费用下降27万元， ④ 研发费用 报告期内研发费用较去年同期减少132.6万元，降幅51%，研发力量主要放在大数据精准 营销及建模方向，原有研发项目支出降低。 ⑤ 销售费用 报告期内管理费用较去年同期减少40.10%，主要为销售人员薪酬及交通差旅费的减少。 ⑥ 净利润124.63 万元，同比增加40.85万元，增加了48.75%，主要原因系本期因业务收缩 严控成本费用，相关期间费用大幅下降所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 18,646,807.65 25,403,866.72 -26.60% 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 16 其他业务收入 - - 主营业务成本 15,158,720.45 20,149,805.75 -24.77% 其他业务成本 - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入 比例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 数字互动整合营销服 务收入 11,886,521.80 63.75% 19,508,990.54 76.80% IT 系统建设开发及运 维 6,018,328.75 32.28% 950,739.61 3.74% 增值合作业务收入 682,538.63 3.66% 970,420.92 3.82% 广告发布收入 59,418.47 0.32% 3,973,715.65 15.64% 合计 18,646,807.65 100% 25,403,866.72 100% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内整体经济下滑,运营商因国家政策提速降费,整体投资投入减少, 企业营销支 出减少导致公司整体收入规模下降，除IT 系统建设开发及运维服务外的各项收入占比 变化不大。 IT 系统建设开发及运维601.83万元，同比增加506.76万元，增加了533.02%，主要原因为 公司个别项目为上年度跨年度合同，因此该项收入在本年度提升较大。 (3) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 中国电信股份有限公司韶关分公 司 9,042,816.05 48.50% 否 2 广州汛芯网络技术有限公司 3,430,301.45 18.40% 否 3 北京中广瑞波科技股份有限公司 2,043,949.62 10.95% 否 4 天翼爱音乐文化科技有限公司 1,332,518.65 7.15% 否 5 中国电信股份有限公司广东分公 司 1,185,032.45 6.35% 否 合计 17,034,618.22 91.35% - 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 17 (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 中国电信股份有限公司韶关分公 司 7,669,340.00 50.59% 否 2 泓利数据科技（广州）有限公司 3,506,226.42 23.13% 否 3 中国电信股份有限公司阳江分公 司 1,480,186.59 9.76% 否 4 中国电信股份有限公司阳东分公 司 570,053.75 3.77% 否 5 珠海启鑫信息科技有限公司 272,475.73 1.80% 否 合计 13,498,282.49 89.05% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量 净额 1,974,544.34 -336,672.26 686.49% 投资活动产生的现金流量 净额 -806,620.74 19,918.62 -4,149.58% 筹资活动产生的现金流量 净额 -2,781,350.00 0.00 - 现金流量分析： 本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 2,311,216.6 元，增幅绝对值 686.49%， 主要为顺应公司业务结构调整，缩减职工人员、严控期间费用，支付的各种税费、支付的 其他经营活动现金减少所致。 本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少 826,539.36 元，减幅绝对值 4,149.58%， 主要系本期购建固定资产支出所致。 本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 2,781,350.00 元，主要为本期进行现金 分红。 本期经营活动产生的现金流量净额为 1,974,544.34 元，本期净利润为 1,246,277.68 元，差异为 728,266.66 元，主要系经营性应收项目减少 1,316,133.98 元，经营性应付项 目减少 727,771.16 元所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、广州金碧网络技术有限公司 统一社会信用代码号:91440184685220849F 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 18 住所：广州市从化吕田镇北街10号自编338房（仅限办公用途） 经营范围：信息技术咨询服务；计算机技术开发、技术服务；广告业（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司全资子公司广州金碧网络技术有限公司2018年度营业收入为4,309,775.94元，净利润 为653,213.37元； 2、广州新乐城文化传播有限公司 统一社会信用代码号:91440115783797895Y 住所：广州市从化吕田镇北街10号自编117房 经营范围：商品信息咨询服务；广告业；大型活动组织策划服务（大型活动指晚会、运动 会、庆典、艺术和模特大赛、艺术节、电影节及公益演出、展览等，需专项审批的活动应 在取得审批后方可经营）；增值电信服务（业务种类以《增值电信业务经营许可证》载明 内容为准）。 公司全资子公司广州新乐城文化传播有限公司2018年度营业收入为1,462,670.31元，净利 润为178,093.20元； 3、广州合胜营销策划有限公司 统一社会信用代码号:91440101MA59FMUM7C 住所：广州市从化区吕田镇北街10号自编346房(仅限办公用途) 经营范围： 企业管理咨询服务;企业形象策划服务;策划创意服务;市场营销策划服务;公司 礼仪服务; 公司控股孙公司广州合胜营销策划有限公司（持股比例51%），2018年度营业收入为 9,218,400.41元，净利润为228,409.71元。 除此之外，公司无其他控股或参股子公司。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更 政部 2018 年 6 月发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 19 会〔2018〕15 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款” 行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收 款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至 “固定资产”；将原工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付 票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应 付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项 应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和 “研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收 入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整. 2、会计估计变更： 无。 3、重大会计差错更正： 无 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司恪守诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和依法保障股东、员工合法权益。公司 始终把社会责 任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承 担社会责任，支持地区经济发 展和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 报告期内，公司经营情况持续稳定增长，净利润增长率为48.75%，整体盈利能力持续增 强。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会 计核算、财务管理、销售管理、运营管理、风险控制等各项重大内部控制体系健全且运行 良好；主要财务、业务等经营指标稳定增长，资产负债率（母公司）12.27%，流动比率5.63， 偿债能力较强；经营管理层、技术研发团队、核心业务人员稳定。公司后续高新技术储备 充足，市场销售渠道不断拓展；“高新企业”、“创新小巨人企业”享受国家政府相关补 贴及税收优惠政策均为公司的持续经营和健康发展提供重要保障。报告期内，公司和全体 员工没有发生违法、违规行为，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此， 公司具备良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 20 (一) 行业发展趋势 通信行业存量用户市场规模十分庞大，而随着中、西、北部地区市场的持续拓展和广 大农村市场的深入挖掘，整体规模将会进一步扩充。作为通信行业的市场延伸，存量经营 正逐步发挥更多力量，考虑国家宏观调控政策，通信运营商将继续占据通信存量价值挖掘 市场的主导地位，其他企业在充分发挥自有特性情况下，围绕运营商为中心，通过富有特 色的综合存量服务体系，建立拥有较高进入壁垒的细分市场。 (二) 公司发展战略 公司充分研究了行业特性，后期将持续专注于传统企业的移动互联网服务，按照国家 政策导向，抓住有利发展时机，通过研发技术创新，挖掘目标市场潜力，扩大生产经营规 模，提高综合盈利能力，实现股东、员工、客户、供应商等多方互利共赢。 (三) 经营计划或目标 2019 年，公司董事会将坚持“以客户为中，以奋斗者为本，长期艰苦奋斗，坚持自我 批判”的价值观，持续密切关注公司经营规模和业务扩张，管理水平的持续提升和资产质 量的不断优化，及时研判公司各项重大决策以指导管理经营方向，调整经营思路，总结经 验教训，制定了 2019 年营收 2500 万、净利润 100 万的经营目标。以上经营计划不构成对 投资者的业绩承诺，请投资者保持足够的风险意识并充分理解经营计划和业绩承诺之间的 差异。 (四) 不确定性因素 没有对公司产生影响的重大不确定因素。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、大客户依赖风险 公司是通信类电子商务综合服务商，专注于为通信行业提供营销整合服务，报告期内 收入主要来源于通信行业客户，由于我国通信行业准入门槛较高，该行业的企业集中度较 高，因而导致公司客户数量较少且集中程度高，一旦某些客户如中国电信股份有限公司广 东分公司及其关联公司减少或停止与公司的合作，将对公司的持续经营能力产生较大的不 利影响。 应对措施：1、公司将其模式复制到中国移动通信集团公司、中国联合网络通信集团有 限公司、中国电信股份有限公司广东省外的其他公司和中国南方电网；2、公司在维持现有 业务的基础上，以互联网为基础，积极开展其他业务，如公司开展的“H5 活动营销”业务 以及未来的 H5 游戏产品等。 2、核心技术人员流失的风险 公司主营互联网应用及服务，对核心技术人员的依赖性较高，对于公司主要业务的各 个重要岗位成员来说，人员的流失和频繁更替会大大提升公司运营成本并降低公司的项目 盈利能力。如果公司的核心技术人员大量流失，会对其持续经营能力造成较大不利影响。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 21 应对措施：公司将对核心技术人员给予一定的激励，增强其对公司的忠诚度。同时,在 核心技术岗位配备辅助人员，采取人员岗位双保险模式。 3、业务区域集中的风险 公司主营业务收入大部分来自广东省，客户较为集中于广东省内。公司业务的发展对 广东区域运营商依赖较大，面临利润空间下降的压力。公司目前正积极拓展广东省外的业 务，由于未进入资本市场，在全国的知名度目前不是很高，与其他知名大公司相比在用户 规模、客户资源等方面存在较大差距。 应对措施：首先，积极扩大业务规模，提高服务能力，开拓其他省份的运营商客户； 其次，针对营销技术在新细分行业领域的应用，通过继续加大技术投入，提高研发能力， 适时进入新的营销应用细分行业领域。 4、公司规模较小的风险 报告期内，公司净利润水平有一定提升，公司未来发展可期，但目前公司净资产规模 仍较小，经营稳定性相对较低，抵抗经营风险和市场风险的能力有待加强。 应对措施：随着公司业务发展，公司目前已加大对市场的开发力度，同时新增经验丰 富的项目研发人员、运营支撑人员。预计未来公司销售规模和开发能力将逐步得以提升， 盈利能力将逐步增强。 5、股权集中及实际控制人不当控制的风险 截止报告期末，公司目前有 5 位股东，公司的实际控制人谭辉、朱英喆直接及间接控 制公司 97.69%的股份表决权，对公司经营决策可施予重大影响。虽然公司为降低控股股东、 实际控制人控制不当的风险，在《公司章程》里制定了保护中小股东利益的条款，制定了 “三会”议事规则和《中小股东利益保护方案》，完善了公司的内部控制制度等，但若控 股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制或影响， 仍可能会损害公司经营和其他股东权益，公司存在因股权集中及实际控制人不当控制带来 的控制风险。 应对措施：公司已制定了规范公司治理的内部管理制度，建立了完善的公司治理结构， 并着重强化股东和管理层规范公司治理的意识，力争使公司进一度适应现代公司治理制度 的要求。 6、公司治理的风险 股份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构，并根据实际情况，重新制定了适应 公司发展需要的《公司章程》、“三会”议事规则及关联交易、对外投资、对外担保等方 面的内控制度。经过一个完整经营周期的实践检验，特别是公司股份进入全国中小企业股 份转让系统后，对公司治理提出了更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在发展过程 中不断完善。 此外，公司已经制定《防范大股东及关联方占用公司资金管理制度》等相关制度，对 公司股东、实际控制人及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为做出 制度性约束，严格依据《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求规范运 作，认真执行“三会”议事规则、《关联交易决策制度》、《防范大股东及关联方占用公 司资金管理制度》等制度的规定，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构， 切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投 资事项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺函 2016 年 2 月 1 日，公司全体股东、董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免同业 竞争的承诺函》，表示其目前没有在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何与 公司在商业上有可能构成竞争的业务或活动，并保证将来也不在中国境内外以任何方式直 接或间接从事或参与任何与公司在商业上可能构成竞争的业务或活动。其本人如违反承诺 给公司造成损失将作出全面、及时和足额的赔偿。本人在持有公司股份期间，或担任公司 董事、监事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去上述职务两年内， 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 23 本承诺为有效承诺。截止报告期末，公司全体董事、监事、高级管理人员均按以上所承诺 内容履行承诺。 2、关于规范关联交易的承诺函 2016 年 2 月 1 日，公司全体股东、董事、监事、高级管理人员出具了《关于规范关联 交易的承诺函》，保证不利用其在公司的地位和影响，谋求公司在业务机会和交易价格等 方面给予其本人、其本人控制的其他企业及其本人近亲属控制的其他企业优于市场第三方 的权利；保证不违规占用或转移公司资金、资产及其他资源，不要求公司违规向其本人、 其本人所控制的企业及其本人近亲属所控制的企业提供任何形式的担保；保证本人、本人 控制的其他企业及本人关系密切的家庭人员不与兆达科技及其控制的企业发生不必要的关 联交易，如确需与兆达科技及其控制的企业发生不可避免的关联交易，以市场公允价格进 行交易，不利用该等交易从事任何损害兆达科技及其股东利益的行为。本承诺函自签字之 日即行生效，并在股份公司存续且依照中国证监会或全国中小企业股份转让系统有限责任 公司相关规定本人被认定为股份公司关联人期间持续有效且不可撤销。 截止报告期末，公司全体董事、监事、高级管理人员均按以上所承诺内容履行承诺。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 1,782,895 32.42% 979,605 2,762,500 38.64% 其中：控股股东、实际 控制人 1,125,000 20.45% -1,125,000 - - 董事、监事、高 管 31,812 0.58% -31,812 - - 核心员工 - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 3,717,105 67.58% 670,395 4,387,500 61.36% 其中：控股股东、实际 控制人 3,375,000 61.36% 1,012,500 4,387,500 61.36% 董事、监事、高 管 95,438 1.74% -95,438 - - 核心员工 - - 总股本 5,500,000 - 1,650,000 7,150,000 - 普通股股东人数 5 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 谭辉 4,200,000 -105,000 4,095,000 57.28% 4,095,000 - 2 广州冠鑫元 文化艺术合 伙企业(有 限合伙) 370,000 2,227,075 2,597,075 36.32% - 2,597,075 3 朱英喆 300,000 -7,500 292,500 4.09% 292,500 - 4 陈倩怡 119,500 35,850 155,350 2.17% - 155,350 5 徐艳来 0 10,075 10,075 0.14% - 10,075 合计 4,989,500 2,160,500 7,150,000 100% 4,387,500 2,762,500 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东谭辉与股东朱英喆系夫妻关系，谭辉为广州冠鑫元文化艺术合伙企业(有限合 伙)的执行事务合伙人，除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 25 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 谭辉，男，董事长、总经理，出生于 1966 年 10 月，中国国籍，持有中国澳门特别行 政区永久性居民身份证，毕业于广州市财贸学院企业管理专业，大专学历。1986 年 9 月至 1990 年 9 月，就职于广州开发区进出口有限公司，任业务员；1990 年 12 月至 1995 年 9 月， 就职于广州东方贸易有限公司，任业务经理；1995 年 11 月至 1999 年 10 月，就职于富居房 地产咨询有限公司，任经理；1999 年 11 月至 2007 年 2 月，就职于广州海特威科技有限公 司，任总经理；2006 年 3 月至 2006 年 11 月，就职于新乐城文化，任监事；2012 年 11 月 至 2015 年 10 月，就职于新乐城文化，任监事；2015 年 10 月至今，就职于新乐城文化，任 执行董事、经理；2009 年 2 月至今，就职于金碧技术，任监事；2007 年 3 月至 2015 年 11 月，就职于有限公司，任监事；2015 年 12 月至今，就职于冠鑫元艺术，任执行事务合伙人； 2015 年 11 月至 2015 年 12 月，就职于有限公司，任执行董事、经理；2015 年 12 月至今， 就职于本公司，任董事长、总经理，任期至 2018 年 12 月。 截止报告期期末，谭辉直接持有公司 409.5 万股份，占比 57.27%，通过广州冠鑫元文 化艺术合伙企业（有限合伙）间接控制公司 36.32%的股份表决权，合计控制公司 93.60%的 股份表决权。报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 谭辉，男，董事长、总经理，出生于 1966 年 10 月，中国国籍，持有中国澳门特别行 政区永久性居民身份证，毕业于广州市财贸学院企业管理专业，大专学历。1986 年 9 月至 1990 年 9 月，就职于广州开发区进出口有限公司，任业务员；1990 年 12 月至 1995 年 9 月， 就职于广州东方贸易有限公司，任业务经理；1995 年 11 月至 1999 年 10 月，就职于富居房 地产咨询有限公司，任经理；1999 年 11 月至 2007 年 2 月，就职于广州海特威科技有限公 司，任总经理；2006 年 3 月至 2006 年 11 月，就职于新乐城文化，任监事；2012 年 11 月 至 2015 年 10 月，就职于新乐城文化，任监事；2015 年 10 月至今，就职于新乐城文化，任 执行董事、经理；2009 年 2 月至今，就职于金碧技术，任监事；2007 年 3 月至 2015 年 11 月，就职于有限公司，任监事；2015 年 12 月至今，就职于冠鑫元艺术，任执行事务合伙人； 2015 年 11 月至 2015 年 12 月，就职于有限公司，任执行董事、经理；2015 年 12 月至今， 就职于本公司，任董事长、总经理，任期至 2018 年 12 月。 朱英喆，女，董事，出生于 1974 年 8 月，中国国籍，持有中国澳门特别行政区永久性 居民身份证，毕业于中山大学仪器分析与药品检验专业，大专学历。1995 年 5 月至 1996 年 5 月，就职于广东《音响世界》杂志社，任编辑助理；1996 年 7 月至 1998 年 10 月，就 职于海南新医药广州公司，任销售助理；1999 年 1 月至 2000 年 3 月，就职于广州海特威科 技有限公司，任发行助理；2000 年 5 月至 2006 年 3 月，赋闲在家；2006 年 3 月至 2013 年 12 月，就职于新乐城文化，任执行董事、经理；2015 年 10 月至今，就职于新乐城文化， 任监事；2015 年 10 月至今，就职于金碧技术，任执行董事、经理；2008 年 4 月至 2015 年 11 月，就职于有限公司，任执行董事、经理；2015 年 12 月至今，就职于本公司，任董事， 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 26 任期至 2018 年 8 月。 截止报告期期末，谭辉直接持有公司 409.5 万股份，占比 57.27%，通过广州冠鑫元文 化艺术合伙企业（有限合伙）间接控制公司 36.32%的股份表决权，合计控制公司 93.60%的 股份表决权；自然人股东朱英喆持有公司 29.25 万股份，占比 4.09%，谭辉与朱英喆系夫妻 关系，两人合计控制公司 97.69%的股份表决权。 报告期间，公司实际控制人未发生变化。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 3 日 5.057000 0.100000 2.900000 合计 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 谭辉 董事长、总 经理 男 1966 年 10 月 大专 2015 年 12 月 至 2018 年 12 月 是 康国平 董事 男 1955 年 6 月 大专 2015 年 12 月 至 2018 年 12 月 否 陈绍涛 董事、行政 经理 男 1965 年 4 月 本科 2018 年 2 月 至 2018 年 12 月 是 梁伟华 董事、行政 助理 男 1966 年 3 月 本科 2018 年 2 月 至 2018 年 12 月 是 邓凤雏 董事 女 1973 年 3 月 大专 2018 年 8 月 至 2018 年 12 月 否 黄峰 监事会主 席、项目经 理 男 1963 年 6 月 大专 2015 年 12 月 至 2018 年 12 月 是 曾海燕 职工代表监 事、人事专 员 女 1993 年 8 月 本科 2018 年 1 月 至 2018 年 12 月 是 彭康展 监事、程序 员 男 1996 年 10 月 大专 2018 年 8 月 至 2018 年 12 月 是 龙玉 董事会秘 书、财务总 监 女 1979 年 9 月 本科 2018 年 8 月 至 2018 年 12 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 谭辉为公司控股股东、实际控制人，为股东广州冠鑫元文化艺术合伙企业（有限合伙） 的执行事务合伙人，与股东朱英喆系夫妻关系。除此之外，公司董事、 监事、高级管理人 员相互间及与控股股东、实际控制人间无关联关系。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 29 鉴于公司第一届董事、监事、高级管理人员任期届满，2019 年 1 月公司进行换届事宜。 第二届董事会由陈绍涛、康国平、梁伟华、邓凤雏、林俊华组成，监事会由黄峰、曾海燕、 彭康展组成，高级管理人员董事长兼总经理陈绍涛、财务总监兼董事会秘书龙玉，相关事 项业经第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议及 2019 年第一次临时股东大会、 审议通过。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 谭辉 董事长、总经 理 4,200,000 -105,000 4,095,000 57.28% 0 合计 - 4,200,000 -105,000 4,095,000 57.28% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 朱英喆 董事 离任 无 辞职 罗荔华 监事 离任 无 辞职 邹春霞 财务总监兼董 事会秘书 离任 无 辞职 邓凤雏 无 新任 董事 新任 彭康展 无 新任 监事 新任 龙玉 无 新任 财务总监兼董事 会秘书 新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 1、邓凤雏，女，出生于 1973 年 3 月，中国国籍，无境外永久居留权。2003 年 2 月至 2006 年 8 月，就职于广州柏溢行建材制造有限公司，任采购主管；2012 年 3 月至 2016 年 8 月， 就职于广州凯特金斯建筑设计有限公司，任行政主管；2016 年 8 月至今，就职于本公司， 任行政经理。 2、彭康展，男，出生于 1996 年 10 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于广州华立科 技职业学院，大专学历。2015 年 9 月至 2017 年 7 月，就读于广州华立科技职业学院。2018 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 30 年 5 月至今，就职于本公司，任程序员。 3、龙玉，女，出生于 1979 年 9 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于焦作工学院英 语专业，本科学历。2003 年 9 月至 2014 年 9 月，就职于广州网易互动有限公司，任高级人 力资源；2015 年 12 月至 2018 年 1 月，就职于本公司，任监事、人事经理；2018 年 7 月至 今，就职于本公司，任人事经理，现任董事会秘书、财务总监。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 9 5 研发人员 18 7 运营人员 17 9 后勤人员 5 2 员工总计 49 23 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 - 本科 30 11 专科 15 10 专科以下 3 2 员工总计 49 23 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，因公司业务调整及创新尝试，人员减少。 公司重视人才的引进，通过校园招聘、网络招聘、猎头等方式招聘优秀应届毕业生和专 业的技术、管理人才。报告期内，本科及以上学历员工数量占比明显上升。随着公司的业 务发展，公司所需的高质量人才仍然需要继续增加。 公司重视员工的培训和发展工作，制定了一系列的培训计划，多层次、多渠道、多领域、 多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者提升培训 等，不断提高公司员工的素质，培养经营管理、技术等方面的骨干人才，实现公司与员工 的双赢发展。 依据有关法律法规及《公司章程》，公司建立了科学、合理的薪酬体系，完善了公司内 部岗位级别设置，为员工提供明确的职业发展通道。同时，公司建立绩效考核体系，将员 工的利益与企业的长期利益结合起来，从而有效地调动员工的积极性和创造性，以促进企 业健康、持续、稳定发展。 截至报告期末，公司不存在需承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全 国中小企业股份转让系统的相关法律法规及相关规范性的文件的要求，不断完善公司治理 结构，建立健全公司内部管理和控制制度确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监 事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规， 履行各自的权利和义务。公司的经营决策、投资决策及财务决策基本能够按照《公司章程》 及相关内控制度规定的程序和规则进行。在报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现 违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。公司将在未来的公司治理 实践中，继续严格执行相关法律法规《公司章程》、各项内部管理制度；继续强化董事、 监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的理解能力和执行能力，使其勤勉尽责， 使公司治理更加完善。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司董事会评估认为，公司治理制度符合《公司法》、《证券法》、《非 上市公众公司监督管理办法》、《公司章程》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所 有股东提供合适的保护和平等权利保障。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司 中小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 随着公司未来经营规模的扩大，业务范围的拓展，公司仍将不断完善现有的公司治理机制， 以保证公司的决策程序和议事规则民主科学，保证为所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。 公司重大的对外投资、办公场所搬迁等均按规定通过公司董事会或股东大会审议程序，没 有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或 者决议内容违反公司章程的情形。公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的 执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效 的作用。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 33 4、 公司章程的修改情况 2018 年 9 月 26 日 2018 年第二次临时股东大会通过《关于修订<广州兆达讯息科技股份 有限公司章程>的议案》，将生产经营场地地址变更为广州市天河区体育西路 109 号 8 楼 A 单元，变更生产经营场地对公司的生产经营不造成不良影响。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、第一届董事会第十二次会议通过以下 议案： 《关于提名陈绍涛为公司董事的议案》 《关于提名梁伟华为公司董事的议案》 《关于增加全资子公司广州新乐城文化 传播有限公司注册资本的议案》 2、第一届董事会第十三次会议通过以下 议案： 《关于<2017 年年度报告及其摘要>的议 案》 《关于<2017 年度董事会工作报告>的议 案》 《关于<2017 年度总经理工作报告>的议 案》 《关于<2017 年度财务决算报告>的议 案》 《关于<2018 年度财务预算报告>的议 案》 《关于聘请（续聘）2018 年度审计机构 的议案》 《关于<广州兆达讯息科技股份有限公司 2017 年审计报告>的议案》 《关于<控股股东及其他关联方资金占用 情况的专项审核说明>的议案》 《关于<2017 年度利润分配及资本公积 转增股本的预案>的议案》 《关于<增加公司注册资本及公司章程修 订>的议案》 《关于<提请股东大会授权董事会全权办 理本次利润分配及资本公积转增股本相 关事宜>的议案》 《关于<2018 年度使用自有闲置资金进 行委托理财>的议案》 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 34 《关于提议召开 2017 年年度股东大会的 议案》 3、第一届董事会第十四次会议通过以下 议案： 《关于提名邓凤雏为公司董事的议案》 《关于聘请龙玉为公司董秘兼财务总监 的议案》 《关于变更生产经营场地的议案》 《关于提议召开 2018 年第二次临时股东 大会的议案》 《关于修订<广州兆达讯息科技股份有限 公司章程>的议案》 4、第一届董事会第十五次会议通过以下 议案： 《关于<广州兆达讯息科技股份有限公司 2018 年半年度报告>的议案》 5、第一届董事会第十六次会议通过以下 议案： 《关于选举第二届董事会董事的议案》 监事会 5 1、第一届监事会第五次会议通过以下议 案： 《关于提名罗荔华为公司监事的议案》 2、第一届监事会第六次会议通过以下议 案： 《关于<2017 年年度报告及其摘要>的议 案》 《关于<2017 年度监事会工作报告>的议 案》 《关于<2017 年度财务决算报告>的议 案》 《关于<2018 年度财务预算报告>的议 案》 《关于聘请（续聘）2018 年度审计机构 的议案》 《关于<广州兆达讯息科技股份有限公司 2017 年审计报告>的议案》 《关于<控股股东及其他关联方资金占用 情况的专项审核说明>的议案》 《关于<2017 年度利润分配及资本公积 转增股本的预案>的议案》 3、第一届监事会第七次会议通过以下议 案： 《关于提名彭康展为公司监事的议案》 4、第一届监事会第八次会议通过以下议 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 35 案： 《关于<广州兆达讯息科技股份有限公司 2018 年半年度报告>的议案》 5、第一届监事会第九次会议通过以下议 案： 《关于选举第二届监事会非职工代表监 事的议案》 股东大会 3 1、2018 年第一次临时股东大会通过以下 议案： 《关于提名陈绍涛为公司董事的议案》 《关于提名梁伟华为公司董事的议案》 《关于增加全资子公司广州新乐城文化 传播有限公司注册资本的议案》 《关于提名罗荔华为公司监事的议案》 2、2017 年年度股东大会通过以下议案： 《关于<2017 年年度报告及其摘要>的议 案》 《关于<2017 年度董事会工作报告>的议 案》 《关于<2017 年度监事会工作报告>的议 案》 《关于<2017 年度财务决算报告>的议 案》 《关于<2018 年度财务预算报告>的议 案》 《关于聘请（续聘）2018 年度审计机构 的议案》 《关于<广州兆达讯息科技股份有限公司 2017 年审计报告>的议案》 《关于<控股股东及其他关联方资金占用 情况的专项审核说明>的议案》 《关于<2017 年度利润分配及资本公积 转增股本预案>的议案》 《关于<增加公司注册资本及公司章程修 订>的议案》 《关于<提请股东大会授权董事会全权办 理本次利润分配及资本公积转增股本相 关事宜>的议案》 《关于<2018 年度使用自有闲置资金进 行委托理财>的议案》 3、2018 年第二次临时股东大会通过以下 议案： 《关于提名邓凤雏为公司董事的议案》 《关于提名彭康展为公司监事的议案》 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 36 《关于变更生产经营场所的议案》 《关于修订<广州兆达讯息科技股份有限 公司章程>的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司报告期内，公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公 司章程》、三会规则等要求。三会所做出之决议内容均没有违反《公司法》、《公司章程》 等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能 够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求及规范公司经营操作合法、合规的要求， 对公司章程及部分内部制度分别进行了修订，完善了相关内控制度。公司的股东大会、董 事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等 的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公 司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运 作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合 相关法规的要求。今后，公司仍将加强公司董事、监事及高级管理人员在法律、法规方面 的学习，在未来工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠 定基础。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司主要通过电话、电子邮件等形式保持与各方投资者、投资机构的联系 沟通，沟通渠道畅通。公司自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，不断提高 企业规范运作水平，及时发布相关公告与信息。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会表示董事会对定期报告的编制和审核程序，符合法律、行政法规、中国证监会 及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程的规定，报告的内容能 够真实、准确、完整地反映 公司的实际情况。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 37 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人，具有完 整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下： （一）业务独立 公司主要业务是为运营商提供数字互动整合营销服务、IT 系统建设开发及运维、电信增值 合作业务和广告发布等服务，公司所属行业为“互联网和相关服务业（I64），具有独立完 整的研发、运营、客户服务与市场营销体系，独立开展业务，具有面向市场独立经营的能 力。公司不存在影响公司独立性的如何形式之关联交易，公司控股股东、实际控制人及其 控制的企业均未从事与公司具有同业竞争的业务。公司在业务上独立于公司控股股东、实 际控制人。公司业务独立。 （二）资产独立 广州兆达讯息科技股份有限公司资产独立完整、权属清晰。公司股东历次出资均为货币出 资，所有出资均已足额缴纳。公司拥有日常生产经营所必需的办公设备、知识产权资产及 其他资产的权属。公司资产与股东资产严格分开，公司对自身所有资产拥有完全的控制和 支配权，不存在资产、资金和其他资源被控股股东、实际控制人占用而损害公司利益的情 况。 （三）人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生， 不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情形。公司高级管理人员专职 在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董 事、监事以外的其他职务或在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公 司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司员工 均由公司自行聘用、管理，独立执行劳动、人事及工资管理制度。公司人员独立。 （四）财务独立 公司设有独立的财务会计部门，配备了合格的财务人员，独立开展财务工作和进行财务决 策，不受股东或其他单位干预或控制。公司建立了规范的财务管理制度，并实施严格的财 务监督管理。公司在银行单独开立账户，不存在与股东共用银行账户的情况。公司作为独 立的纳税主体，依法独立纳税。公司财务独立。 （五）机构独立 公司具有健全的组织结构，依法设立了股东大会、董事会、监事会，根据公司章程的规定 聘任了管理层，同时根据经营需要设置了研发部、运营部、市场部、财务部、人事部、行 政部等职能部门，各部门职责明确、工作流程清晰，独立作出决策。公司拥有独立的生产 经营和办公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况。公司机构 独立。公司自主经营、自负盈亏，在财务、机构、人员、业务、资产上均不依赖于外界， 也不受外界影响，公司具有持续经营和自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 （一）内部控制制度建设情况依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，公司制定、 修订了一批内部管理制度，公司董事会严格按照公司内部控制制度进行公司内部管理及运 行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定 会计核算的体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 38 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做 到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、 法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险 控制体系。 （二）董事会关于内部控制的说明公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公 司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合自身实际情况制定的，符合现代 企业规范管理、治理的要求。公司内部控制制度在公司业务、研发、运营的各关键环节， 均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的控 制作用。公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操 作中不断改进、不断完善。今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制 制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发展。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责 人严格按照相关法律法规要求，保障信息披露的及时、准确、完整，截至本报告披露日， 公司暂未建立年度报告差错责任追究制度，公司未发生重大会计差错更正、重大信息披露 遗漏信息等情况。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 39 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 广会审字[2019]G18031570019 审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房 审计报告日期 2019 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 刘火旺、俞健业 会计师事务所是否变更 否 审 计 报 告 广会审字[2019]G18031570019 号 广州兆达讯息科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广州兆达讯息科技股份有限公司（以下简称“兆达科技”）财务报表，包 括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了兆达科技 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于兆达科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 兆达科技管理层对其他信息负责。其他信息包含 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 40 四、管理层对财务报表的责任 兆达科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估兆达科技的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算兆达科技、终止运营或别 无其他现实的选择。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对兆达科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致兆达科技不 能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 6、就兆达科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与管理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘火旺 中国注册会计师：俞健业 中国 广州 二〇一九年四月二十四日 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 41 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 4,486,582.42 6,100,008.82 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、2 3,851,734.52 3,816,827.14 其中：应收票据 应收账款 五、2 3,851,734.52 3,816,827.14 预付款项 五、3 496,230.84 1,714,983.02 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 170,636.92 229,592.73 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 - 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、5 286,954.62 111,378.29 流动资产合计 9,292,139.32 11,972,790.00 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、6 723,560.29 82,934.59 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 42 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、7 10,156.50 11,495.40 其他非流动资产 非流动资产合计 733,716.79 94,429.99 资产总计 10,025,856.11 12,067,219.99 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、8 1,149,982.44 843,216.98 其中：应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、9 221,849.38 724,061.93 应交税费 五、10 85,474.45 40,221.76 其他应付款 五、11 105,078.95 523,471.25 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、12 87,182.80 24,887.66 流动负债合计 1,649,568.02 2,155,859.58 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 43 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,649,568.02 2,155,859.58 所有者权益（或股东权 益）： 股本 五、13 7,150,000.00 5,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、14 1,192,774.01 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、15 334,864.63 一般风险准备 未分配利润 五、16 1,111,066.62 2,880,421.06 归属于母公司所有者权益 合计 8,261,066.62 9,908,059.70 少数股东权益 115,221.47 3,300.71 所有者权益合计 8,376,288.09 9,911,360.41 负债和所有者权益总计 10,025,856.11 12,067,219.99 法定代表人：谭辉 主管会计工作负责人：龙玉 会计机构负责人：龙玉 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,643,478.12 3,867,639.81 交易性金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据及应收账款 十二、1 881,712.21 310,068.40 其中：应收票据 - - 应收账款 十二、1 881,712.21 310,068.40 预付款项 496,230.84 - 其他应收款 十二、2 1,218,092.05 3,332,728.15 其中：应收利息 - - 应收股利 十二、2 - 1,500,000.00 存货 合同资产 持有待售资产 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 44 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 72,202.44 49,045.04 流动资产合计 5,311,715.66 7,559,481.40 非流动资产： 债权投资 - - 其他债权投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十二、3 3,406,797.44 3,406,797.44 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 28,865.35 47,075.09 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,619.46 2,668.77 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 3,438,282.25 3,456,541.30 资产总计 8,749,997.91 11,016,022.70 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 914,334.13 113,207.55 其中：应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 134,803.46 577,308.26 应交税费 - 13,665.26 其他应付款 - 35,971.25 其中：应付利息 - - 应付股利 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 24,854.88 5,076.34 流动负债合计 1,073,992.47 745,228.66 非流动负债： 长期借款 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 45 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,073,992.47 745,228.66 所有者权益： 股本 7,150,000.00 5,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,599,571.45 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 353,520.77 334,864.63 一般风险准备 未分配利润 172,484.67 2,836,357.96 所有者权益合计 7,676,005.44 10,270,794.04 负债和所有者权益合计 8,749,997.91 11,016,022.70 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、17 18,646,807.65 25,403,866.72 其中：营业收入 18,646,807.65 25,403,866.72 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 19,554,524.29 27,089,296.08 其中：营业成本 五、17 15,158,720.45 20,149,805.75 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 46 金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、18 151,015.56 127,304.23 销售费用 五、19 524,622.68 875,813.91 管理费用 五、20 2,481,732.08 3,325,560.86 研发费用 五、21 1,261,463.52 2,588,025.34 财务费用 五、22 -10,351.83 -13,809.40 其中：利息费用 五、22 - - 利息收入 五、22 15,861.96 19,160.53 资产减值损失 五、23 -12,678.17 36,595.39 信用减值损失 - 加：其他收益 五、24 135,971.2 - 投资收益（损失以“－” 号填列） 五、25 79,650.81 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失 以“-”号填列） 公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以 “-”号填列） 五、26 58,570.52 - 汇兑收益（损失以“-” 号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） -713,174.87 -1,605,778.55 加：营业外收入 五、27 2,086,549.96 2,382,000.00 减：营业外支出 五、28 982.13 18.50 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 1,372,392.96 776,202.95 减：所得税费用 五、29 126,115.28 -61,615.58 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） 1,246,277.68 837,818.53 其中：被合并方在合并前实 现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏 损以“-”号填列） 1,246,277.68 837,818.53 2.终止经营净利润（净亏 损以“-”号填列） - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 111,920.76 -214,907.07 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 47 2.归属于母公司所有者 的净利润 1,134,356.92 1,052,725.60 六、其他综合收益的税后净 额 归属于母公司所有者的其 他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 （二）将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,246,277.68 837,818.53 归属于母公司所有者的综 合收益总额 1,134,356.92 1,052,725.60 归属于少数股东的综合收 益总额 111,920.76 -214,907.07 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/ 股） 0.16 0.15 （二）稀释每股收益（元/ 股） 0.16 0.15 法定代表人：谭辉 主管会计工作负责人：龙玉 会计机构负责人：龙玉 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 48 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、4 4,411,740.78 15,957,246.15 减：营业成本 十二、4 3,663,786.29 11,695,447.48 税金及附加 8,684.16 46,434.52 销售费用 283,193.68 721,573.44 管理费用 1,702,479.82 2,617,514.28 研发费用 804,345.80 2,236,274.05 财务费用 -7,835.45 -8,228.07 其中：利息费用 利息收入 9,864.49 11,532.40 资产减值损失 -7,313.97 1,231.38 信用减值损失 - 加：其他收益 十二、5 135,971.25 1,500,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填 列） - - 公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,899,628.30 146,999.07 加：营业外收入 2,086,471.59 2,382,000.00 减：营业外支出 232.58 - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 186,610.71 2,528,999.07 减：所得税费用 49.31 -51,740.42 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 186,561.40 2,580,739.49 （一）持续经营净利润 186,561.40 2,580,739.49 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 49 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 186,561.40 2,580,739.49 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,374,277.12 24,391,387.63 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、31 6,149,133.61 2,967,163.91 经营活动现金流入小计 25,523,410.73 27,358,551.54 购买商品、接受劳务支付的现金 13,670,957.54 19,169,349.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,594,367.84 5,173,053.84 支付的各项税费 249,779.28 808,499.82 支付其他与经营活动有关的现金 五、31 6,033,761.73 2,544,320.75 经营活动现金流出小计 23,548,866.39 27,695,223.80 经营活动产生的现金流量净额 1,974,544.34 -336,672.26 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - 79,650.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 80,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、31 - 4,000,000.00 投资活动现金流入小计 80,000.00 4,079,650.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 886,620.74 59,732.19 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 五、31 - 4,000,000.00 投资活动现金流出小计 886,620.74 4,059,732.19 投资活动产生的现金流量净额 -806,620.74 19,918.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,781,350.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,781,350.00 筹资活动产生的现金流量净额 -2,781,350.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,613,426.40 -316,753.64 加：期初现金及现金等价物余额 6,100,008.82 6,416,762.46 六、期末现金及现金等价物余额 4,486,582.42 6,100,008.82 法定代表人：谭辉 主管会计工作负责人：龙玉 会计机构负责人：龙玉 (六) 母公司现金流量表 单位：元 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 51 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,073,403.70 17,965,025.09 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 4,911,610.00 2,393,532.40 经营活动现金流入小计 8,985,013.70 20,358,557.49 购买商品、接受劳务支付的现金 3,558,299.35 9,690,113.38 支付给职工以及为职工支付的现金 1,847,622.65 3,771,417.56 支付的各项税费 32,246.71 543,054.41 支付其他与经营活动有关的现金 3,481,423.84 3,763,983.16 经营活动现金流出小计 8,919,592.55 17,768,568.51 经营活动产生的现金流量净额 65,421.15 2,589,988.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,500,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 8,232.84 39,732.19 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 8,232.84 39,732.19 投资活动产生的现金流量净额 1,491,767.16 -39,732.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,781,350.00 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 2,781,350.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 -2,781,350.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -1,224,161.69 2,550,256.79 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 52 加：期初现金及现金等价物余额 3,867,639.81 1,317,383.02 六、期末现金及现金等价物余额 2,643,478.12 3,867,639.81 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 53 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 5,500,000 1,192,774.01 334,864.63 2,880,421.06 3,300.71 9,911,360.41 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 5,500,000 1,192,774.01 334,864.63 2,880,421.06 3,300.71 9,911,360.41 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 1,650,000 -1,192,774.01 -334,864.63 -1,769,354.44 111,920.76 -1,535,072.32 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 54 填列） （一）综合收 益总额 1,134,356.92 111,920.76 1,246,277.68 （二）所有者 投入和减少 资本 1．股东投入 的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 18,656.14 -2,800,006.14 -2,781,350.00 1．提取盈余 公积 18,656.14 -18,656.14 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -2,781,350.00 -2,781,350.00 4．其他 （四）所有者 1,650,000.00 -1,192,774.01 -353,520.77 -103,705.22 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 55 权益内部结 转 1.资本公积 转增资本（或 股本） 1,192,774.01 -1,192,774.01 2.盈余公积 转增资本（或 股本） 353,520.77 -353,520.77 3.盈余公积 弥补亏损 4.设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5.其他综合 收益结转留 存收益 6.其他 103,705.22 -103,705.22 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末 余额 7,150,000 1,111,066.62 115,221.47 8,376,288.09 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 56 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,500,000 1,192,774.01 76,790.68 2,085,769.41 218,207.78 9,073,541.88 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 5,500,000 1,192,774.01 76,790.68 2,085,769.41 218,207.78 9,073,541.88 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 258,073.95 794,651.65 -214,907.07 837,818.53 （一）综合收益总额 1,052,725.6 -214,907.07 837,818.53 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 57 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 258,073.95 -258,073.95 1．提取盈余公积 258,073.95 -258,073.95 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1.资本公积转增资本 （或股本） 2.盈余公积转增资本 （或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动 额结转留存收益 5.其他综合收益结转 留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,500,000 1,192,774.01 334,864.63 2,880,421.06 3,300.71 9,911,360.41 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 58 法定代表人：谭辉 主管会计工作负责人：龙玉 会计机构负责人：龙玉 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,500,000 1,599,571.45 334,864.63 2,836,357.96 10,270,794.04 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,500,000 1,599,571.45 334,864.63 2,836,357.96 10,270,794.04 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,650,000 -1,599,571.45 18,656.14 -2,663,873.29 -2,594,788.60 （一）综合收益总额 186,561.40 186,561.40 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 59 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 18,656.14 -2,800,006.14 -2,781,350.00 1．提取盈余公积 18,656.14 -18,656.14 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -2,781,350.00 -2,781,350.00 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1,650,000.00 -1,599,571.45 -50,428.55 1.资本公积转增资本 （或股本） 1,599,571.45 -1,599,571.45 2.盈余公积转增资本 （或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 5.其他综合收益结转留 存收益 6.其他 50,428.55 -50,428.55 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 60 四、本年期末余额 7,150,000.00 353,520.77 172,484.67 7,676,005.44 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,500,000.00 1,599,571.45 76,790.68 513,692.42 7,690,054.55 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,500,000.00 1,599,571.45 76,790.68 513,692.42 7,690,054.55 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 258,073.95 2,322,665.54 2,580,739.49 （一）综合收益总额 2,580,739.49 2,580,739.49 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 258,073.95 -258,073.95 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 61 1．提取盈余公积 258,073.95 -258,073.95 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 5.其他综合收益结转留 存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,500,000.00 1,599,571.45 334,864.63 2,836,357.96 10,270,794.04 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 62 一、公司的基本情况 （一）公司基本情况 1、历史沿革 广州兆达讯息科技股份有限公司是根据 2015 年 11 月 13 日股东会决议和 2015 年 11 月 14 日的发起人协议，由公司原股东作为发起人，按有限公司的净资产值折股整体变更设立 的股份公司。各发起人以其各自拥有的公司截至 2015 年 10 月 31 日经审计的账面净资产 5,809,442.45 元作为出资，折合股本共计 450 万股，每股面值 1.00 元人民币，剩余金额 1,309,442.45 元计入公司资本公积。 2015 年 12 月 25 日，经公司股东大会决议通过，兆达科技增加注册资本 100 万元，由 陈倩怡、吴伟杰、林振君、广州冠鑫元文化艺术合伙企业（有限合伙）、广州市盛林春农业 发展有限公司以货币资金投入。陈倩怡新增货币出资 154,155.00 元，其中实收资本 119,500.00 元，资本公积 34,655.00 元；吴伟杰新增货币出资 10,062.00 元，其中实收资 本 7,750.00 元，资本公积 2,312.00 元；林振君新增货币出资 10,062.00 元，其中实收资本 7,750.00 元，资本公积 2,312.00 元；广州冠鑫元文化艺术合伙企业（有限合伙）新增货币 出资 477,300.00 元，其中实收资本 370,000.00 元，资本公积 107,300.00 元；广州市盛林 春农业发展有限公司新增货币出资 638,550.00 元，其中实收资本 495,000.00，资本公积 143,550.00 元。变更后的累计实收资本为人民币 5,500,000.00 元，其中谭辉出资 4,200,000.00 元，占变更后注册资本的 76.37%；朱英喆出资 300,000.00 元，占变更后注册 资本的 5.45%、陈倩怡出资 119,500.00 元，占变更后注册资本的 2.17%；吴伟杰出资 7,750.00 元，占变更后注册资本的 0.14%；林振君出资 7,750.00 元，占变更后注册资本的 0.14%；广 州冠鑫元文化艺术合伙企业（有限合伙）出资 370,000.00 元，占变更后注册资本的 6.73%； 广州市盛林春农业发展有限公司出资 495,000.00 元，占变更后注册资本的 9.00%。 2018 年 2 月 28 日，经公司股东大会决议通过，兆达科技增加注册资本 165 万元，由陈 倩怡、吴伟杰、林振君、广州冠鑫元文化艺术合伙企业（有限合伙）、广州市盛林春农业发 展有限公司以利润分配及资本公积转增股本方式投入。以现有总股本 5,500,000 股为基数， 以资本公积向股权登记日在册的全体股东每 10 股转增 2.900000 股，以未分配利润向股权登 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 63 记日在册的全体股东每 10 股送红股 0.100000 股，以未分配利润按每 10 股派发现金红利 5.057000 元（含税）。 2、公司经营范围及主要产品 计算机技术开发、技术服务；广告业；增值电信服务。 3、公司法定地址与总部地址 公司注册地址：广州市天河区天河北路 900 号三楼自编 A341A 房 公司总部地址：广州市天河区体育西路 109 号 8 楼 A 单元 4、法定代表人 陈绍涛 （二）合并报表范围 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司全称 子公司类型 广州金碧网络技术有限公司 全资子公司 广州新乐城数据网络有限公司 全资子公司 广州合胜营销策划有限公司 控股孙公司 报告期合并财务报表范围及其变化具体情况详见本财务报表附注“六、合并范围的变更” 及“七、在其他主体中的权益”。 （三）财务报告报出批准 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 4 月 24 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下合称“企业会计准则”）的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司承诺自报告期末起至少 12 个月不存在影响公司持续经营的事项。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 64 三、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 公司及各子公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收账款、收入 确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见附注三、10“应收款项”及 附注三、19“收入”各项描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地 反映了公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司 以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 －同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性 的，为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方， 参与合并的其他企业为被合并方。 对于同一控制下企业合并：公司在企业合并中取得的资产和负债，按取得被合并方所有 者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。在合并中取得的净资产账面价 值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 －非同一控制下的企业合并 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 65 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业 合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被 合并方。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分 步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项 直接相关费用计入当期损益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复 核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。 6、合并财务报表的编制方法 --合并范围的确定原则 以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财 务报表的合并范围。豁免条款：如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关 服务的子公司，则不应编制合并财务报表。 --合并报表采用的会计方法 公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》的要求， 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与 子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目， 以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份 额的基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列 示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。 --少数股东权益和损益的列报 －子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少 数股东损益”项列示。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 66 －子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“少数股东权益”项目列示。 --当期增加减少子公司的合并报表处理 －在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至 报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公 司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。 －在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入 合并利润表。 7、现金及现金等价物 公司按照《企业会计准则－现金流量表》有关规定，将持有期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 －外币业务 公司日常核算外币业务按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额入 账，每月末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的外币余额按当日国家外汇市 场汇率中间价进行调整，其差额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固 定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 －外币报表折算 资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价 折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市 场汇率中间价折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人 民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，在所有者 权益项目下“其他综合收益”项目列示。 利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为 人民币金额；所有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配 利润”项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目 的金额计算列示。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 67 9、金融工具 （1）按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产等。 （2）按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债；其他金融负债。 （3）金融工具确认依据和计量方法 当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产 现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止 确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用。但是，下列情况除外： 持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量； 对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再 适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结 清金融负债时可能发生的交易费用； 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适 合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值； 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 68 与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没 有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照或有事项准则确定的金额； 初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按 照下列规定处理： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利 得或损失，计入当期损益； 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产 形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发 生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损 益。 （4）金融资产、金融负债的公允价值的确定：存在活跃市场的金融资产或金融负债， 以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业 协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟 悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资 产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （5）金融资产的减值准备 公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时， 对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金 融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下： 可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准 备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不 包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供 出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允 价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 69 持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账 面价值部分计提减值准备，计入当期损益。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据 或金额标准 除有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计提坏账准备之 外，本公司将单项金额超 100 万元的应收款项视为重大应收 款项。 单项金额重大并单项计提 坏账准备的计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计 提坏账准备。单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款 项，以账龄为信用风险组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 合并范围内往来款 合并范围内的往来款余额 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 合并范围内往来款 不计提坏账 账龄组合 账龄分析法 公司根据以往款项回收状况、债务单位的财务状况、现金流量等情况以及其他相关信息， 对一般应收款项确定坏账准备提取比例如下： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 1% 1% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 30% 30% 3-4 年 50% 50% 4 年以上 100% 100% （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有证据表明难以收回的款项，存在特殊的回收风险。 坏账准备的计提方法 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备，计入当期损益。 11、存货 （1）存货的分类 存货分为原材料、产成品、包装物、低值易耗品等。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 70 （2）发出存货的计价方法 存货的取得按照实际成本入账；发出原材料、产成品的成本采用加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，产成品和用于出售的 材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确 定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同一项存货 中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净值。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制，并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符，根据管理权限报 经批准后，在年终结账前处理完毕，计入当期损益。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法摊销。 包装物采用一次摊销法摊销。 12、长期股权投资 －长期股权投资分类 长期股权投资分为：投资方能够对被投资单位实施控制的权益性投资，即对子公司投资； 投资方与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权 益性投资，即对合营企业投资；投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营 企业投资 －确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 －长期股权投资的投资成本 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 71 （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下 的企业合并形成的长期股权投资，按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费 用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购 买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期 股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。 （2）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要的支出，但实际支 付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 （3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号— —金融工具列报》的有关规定确定。 （4）以非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资 产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成 本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具 备上述两条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 （5）以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成 本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 －长期股权投资的后续计量 （1）投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。 （2）对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。 －长期股权投资的收益确认方法 （1）采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长 期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有被投资单位实现净损益的份额，确 认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计 算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者 权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 72 （3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权 益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者 权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 －长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法 资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期 股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失， 计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的 现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资 减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产； 固定资产除公司股份制改组时股东投入的按重估价值计价外，于取得时按取得时的成本入账。 （2）各类固定资产的折旧方法： 固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值按直线法计算。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使 用年限重新计算确定折旧率和折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净 残值进行调整。固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别，估计使用年限及残 值率（原值的 5%）确定其折旧率。固定资产折旧政策如下： 类别 残值率 估计使用年限 年折旧率 运输设备 5% 4 年 23.75% 电子及办公设备 5% 3-5 年 19.00%-31.67% 其他设备 5% 3-5 年 19.00%-31.67% 公司对持有的单位价值不超过 5000 元的固定资产，一次性计入当期成本费用，不再分 年度计算折旧。 （3）固定资产减值测试方法、减值准备计提方法 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 73 资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导置其可回收金额低于账面价值的，则按照其差额计提固定资产减值准备， 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。可收回金额根据资产的公允价值减 去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流 量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当 的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 14、在建工程 （1）在建工程的类别 公司在建工程包括施工前期准备、正在施工的建设工程、装修工程、技术改造工程和大 修理工程等。 （2）在建工程的计量 在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用 状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运 转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为 产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符 合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。 （3）在建工程结转为固定资产的时点 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计 提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资 本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的 辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前 根据其发生额予以资本化。 （4）在建工程减值准备的确认标准、计提方法 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 74 公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明，在建工程已经发生了减值，则 计提减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。存在以下一项或若干 项情况时，计提在建工程减值准备： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新再开工的在建工程。 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性。 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产 （1）无形资产的确定标准和分类 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、 非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等。 （2）无形资产的计量 无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实 际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协 议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 （3）无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊 销。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 （4）无形资产减值准备的确认标准、计提方法 资产负债表日，公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可 收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额并将其与账面价值的差额计提减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 （5）无形资产支出满足资本化的条件： 公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产： a、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。 b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 75 c、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。 d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产。 e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 16、长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，长期待 摊费用按发生时的实际成本计价，并在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、职工薪酬 职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬，是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予 以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工 资、奖金、津贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房 公积金，公会经费和职工教育费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其 他短期薪酬。公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并 计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。公司在职工为其提供服务的会计 期间，将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成 本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 76 福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计 划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包 括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福 利，符合设定提存条件的，将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。除此以外，企业将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下 列组成部分：a、服务成本。b、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。（3）重新 计量其他长期职工净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额计入当期损益或相关资 产成本。 18、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固 定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在 一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定； 在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定： 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基 本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 77 19、收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 （2）提供劳务 在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分 属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按 完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳 务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； 发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并 按已经发生的劳务成本作为当期费用；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿，应按已经 发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时 确认让渡资产使用权收入。 （4）按各收入类别的具体确认原则及方法如下： a、数字互动整合营销服务： 公司为客户提供营销服务，已经按合同要求完成，并经过客户验收或审定后，确认收入。 b、IT 系统建设开发及运维： 公司为客户提供 IT 系统建设开发及运维服务，已经按合同要求完成，并经过客户验收 或审定后，确认收入。 c、广告发布收入 广告发布收入，根据实际已提供服务的期间占服务总期间的比例来确定服务进度，并根 据服务进度确认当期收入。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 78 d、增值合作业务收入 每月从运营商业务运营支撑系统提取本公司业务平台上产生的相关费用收入，依照合同 计算本公司可分成的收入，与运营商对账确认后，确认收入的实现。 20、政府补助 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者 投入的资本。 本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中： （1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产 的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。 （2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相 关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损 益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿 以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或 冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 （3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处 理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收 益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的，直接 计入当期损益。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂 时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按 照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延 所得税费用。 （1）递延所得税资产的确认 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 79 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所 产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也 不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获 得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初 始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或 可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下 列条件的：投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可 能不会转回。 （3）所得税费用计量 公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情 况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或事项。 22、重要会计政策和会计估计的变更 1、会计政策变更 财政部 2018 年 6 月发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2018〕15 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款” 行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款” 行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定 资产”；将原工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及 “应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及 “其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项 目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 80 细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报； 所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对该项会计政策变 更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下： 项目 调整前 调整后 变动额 应收票据及应收 账款 - 3,816,827.14 3,816,827.14 应收账款 3,816,827.14 - -3,816,827.14 应付票据及应付 账款 - 843,216.98 843,216.98 应付账款 843,216.98 - -843,216.98 管理费用 5,913,586.20 3,325,560.86 -2,588,025.34 研发费用 - 2,588,025.34 2,588,025.34 2、会计估计变更 本公司申报期内无会计估计的变更。 四、税项 主要税种及税率 税目 计税依据 税率 增值税 应税销售额 6% 城建税 应交流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育附加 应交流转税额 2% 文化事业建设费 应税销售额 3% （1）兆达科技之子公司广州金碧网络技术有限公司、广州新乐城数据网络有限公司及 广州合胜营销策划有限公司 2018 年满足小型微利企业优惠条件，其所得减按 50%计入应纳 税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 （2）兆达科技于 2017 年 2 月 17 日取得广东省科学技术厅，广东省财政厅，广东省国 家及地方税务局联合颁发的编号为 GR201644003594 的《高新技术企业》证书，有效期为三 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 81 年，根据企业所得税法有关规定，公司 2016-2018 年度享受国家重点扶持的高新技术企业所 得税的优惠政策，企业所得税减按 15%征收。 五、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 项目 2018/12/31 2017/12/31 现金 16,923.49 73,096.66 银行存款 4,469,658.93 6,026,912.16 其他货币资金 - - 合计 4,486,582.42 6,100,008.82 本期无因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币 资金。 2、 应收票据及应收账款 项目 2018.12.31 2017.12.31 应收票据 - - 应收账款 3,851,734.52 3,816,827.14 合计 3,851,734.52 3,816,827.14 2.1 应收账款 （1）应收账款分类披露如下： 类别 2018/12/31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的应收 账款 - - - - - 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 3,890,640.93 100.00 38,906.41 1.00 3,851,734.52 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 应收账款 - - - - - 合计 3,890,640.93 100.00 38,906.41 1.00 3,851,734.52 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 82 类 别 2017/12/31 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例 (%) 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的应收 账款 - - - - - 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 3,855,380.94 100.00 38,553.80 1.00 3,816,827.14 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 应收账款 - - - - - 合 计 3,855,380.94 100.00 38,553.80 1.00 3,816,827.14 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2018-12-31 2017-12-31 金额 坏账准备 计提比 例(%) 金额 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以 内 3,890,640.93 38,906.41 1.00 3,855,380.94 38,553.80 1.00 合计 3,890,640.93 38,906.41 1.00 3,855,380.94 38,553.80 1.00 （2）公司 2018 年计提坏账准备金额 497.68 元。 （3）公司报告期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的报告期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 2018-12-31 占应收账款合计数 的比例(%) 坏账准备期末余额 广州汛芯网络技术 有限公司 3,000,000.00 77.11 30,000.00 中国通信建设第四 工程局有限公司 445,606.02 11.45 4,456.06 北京中广瑞波科技 股份有限公司 433,317.32 11.14 4,333.17 天翼爱音乐文化科 技有限公司 11,695.05 0.30 116.95 中国电信股份有限 公司韶关分公司 22.54 0.00 0.23 合计 3,890,640.93 100 38,906.41 3、预付款项 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 83 （1）预付款项按账龄分析列示如下： 账龄结构 2018-12-31 2017-12-31 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 496,230.84 100.00 1,714,983.02 100.00 合计 496,230.84 100.00 1,714,983.02 100.00 报告期末公司无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 （2）按预付对象归集的报告期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 2018-12-31 占预付款项合计数 的比例(%) 泓利数据科技（广州）有限公司 494,339.62 99.62 粤通卡 1,891.22 0.38 合计 496,230.84 100.00 4、其他应收款 项目 2018.12.31 2017.12.31 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 170,636.92 229,592.73 合计 170,636.92 229,592.73 （1）其他应收款分类披露如下： 类别 2018-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应收款 - - - - - 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 172,360.52 100.00 1,723.60 1.00 170,636.92 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 其他应收款 - - - - - 合计 172,360.52 100.00 1,723.60 1.00 170,636.92 类别 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 84 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的其他 应收款 - - - - - 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 244,347.11 100.00 14,754.38 6.04 229,592.73 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 其他应收款 - - - - - 合计 244,347.11 100.00 14,754.38 6.04 229,592.73 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2018-12-31 2017-12-31 金额 坏账准备 计提比例 (%) 金额 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 172,360.52 1,723.60 1.00 118,225.85 1,182.25 1.00 1 至 2 年 - - - 121,321.26 12,132.13 10.00 2 至 3 年 - - - 4,800.00 1,440.00 30.00 合计 172,360.52 1,723.60 1.00 244,347.11 14,754.38 6.04 （2）公司 2018 年转回坏账准备金额 12,948.95 元。 （3）其他应收款按性质分类情况： 项 目 2018-12-31 2017-12-31 保证金及押金 116,559.74 213,095.13 代缴款项及其他 55,800.78 31,251.98 合 计 172,360.52 244,347.11 （4）公司报告期无实际核销的其他应收款。 （5）按欠款方归集的报告期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 2018-12-31 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备期 末余额 广州市高德 高盛置业有 限公司 履约保证金 53,255.23 1 年以内 30.90 532.55 员工借支 借支 26,495.60 1 年以内 15.37 264.96 中国通信建 设第四工程 局有限公司 保证金 20,000.00 1 年以内 11.60 200 公诚管理咨 询公司 投标保证金 19,800.00 1 年以内 11.49 198 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 85 高成（广州） 物业管理有 限公司高盛 大厦分公司 履约保证金 16,504.51 1 年以内 9.58 165.05 合计 136,055.34 78.94 1,360.56 5、其他流动资产 其他流动资产分项列示如下： 项 目 2018-12-31 2017-12-31 待抵扣进项税 275,240.80 62,333.25 预缴所得税 11,713.82 49,045.04 合 计 286,954.62 111,378.29 6、固定资产 项目 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.2017-12-31 余额 507,900.00 337,093.64 844,993.64 2.本期增加金额 851,443.59 9,390.74 860,834.33 （1）购置 851,443.59 9,390.74 860,834.33 3.本期减少金额 207,900.00 - 207,900.00 4.2018-12-31 余额 1,151,443.59 346,484.38 1,497,927.97 二、累计折旧 1.2017-12-31 余额 496,645.82 265,413.23 762,059.05 2.本期增加金额 173,836.42 35,977.21 209,813.63 （1）计提 173,836.42 35,977.21 209,813.63 3.本期减少金额 197,505.00 - 197,505.00 4.2018-12-31 余额 472,977.24 301,390.44 774,367.68 三、减值准备 - - - 四、账面价值 1.2018-12-31 账面 价值 678,466.35 45,093.94 723,560.29 2.2017-12-31 账面 价值 11,254.18 71,680.41 82,934.59 7、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产 递延所得税资 产 2018-12-31 2017-12-31 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 20,625.98 10,156.50 53,098.30 11,495.40 合 计 20,625.98 10,156.50 53,098.30 11,495.40 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 86 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 2018-12-31 2017-12-31 可抵扣暂时性差异 20,625.98 209.88 可抵扣亏损 764,968.56 491,521.86 合计 785,594.54 491,731.74 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 2018-12-31 2017-12-31 2021 年 54,633.00 54,633.00 2022 年 436,888.86 436,888.86 2023 年 273,446.70 - 合 计 764,968.56 491,521.86 8、应付票据及应付账款 项目 2018.12.31 2017.12.31 应付票据 - - 应付账款 1,149,982.44 843,216.98 合计 1,149,982.44 843,216.98 8.1、应付账款 项目 2018-12-31 2017-12-31 1 年以内 1,041,491.87 843,216.98 1-2 年 108,490.57 - 合计 1,149,982.44 843,216.98 9、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 项目 2018-12-31 本期增加额 本期减少额 2017-12-31 短期薪酬 724,061.93 2,959,930.58 3,473,545.15 210,447.36 离职后福利-设 定提存计划 - 197,969.68 186,567.66 11,402.02 辞退福利 - 36,160.00 36,160.00 - 合计 724,061.93 3,194,060.26 3,696,272.81 221,849.38 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 87 （2）短期职工薪酬明细如下： 项目 2017-12-31 本期增加额 本期减少额 2018-12-31 一、工资、奖金、津贴和补 贴 724,061.93 2,652,773.89 3,175,879.41 200,956.41 二、职工福利费 - 98,912.64 98,912.64 - 三、社会保险费 - 158,265.05 148,774.10 9,490.95 其中：1.医疗保险费 - 131,503.11 123,564.20 7,938.91 2.工伤保险费 - 2,629.85 2,533.25 96.6 3 生育保险费 - 14,898.89 13,934.93 963.96 4.职工重大疾病医疗 补助 9,233.20 8,741.72 491.48 四、住房公积金 - 35,235.00 35,235.00 - 五、工会经费 - - - - 六、职工教育经费 - 14,744.00 14,744.00 - 七、其他 - 合计 724,061.93 2,959,930.58 3,473,545.15 210,447.36 （3）设定提存计划列示： 设定提存计划项目 2017-12-31 本期增加额 本期减少额 2018-12-31 一、基本养老保险费 - 193,731.16 182,560.98 11,170.18 二、失业保险费 - 4,238.52 4,006.68 231.84 合计 - 197,969.68 186,567.66 11,402.02 10、应交税费 项目 2018-12-31 2017-12-31 增值税 - 6,429.16 企业所得税 85,181.66 22,859.53 个人所得税 292.79 8,511.63 城市维护建设税 - 629.58 教育费附加 - 130.47 地方教育附加 - 86.98 印花税 - 1,574.41 合计 85,474.45 40,221.76 注：主要税项适用税率参见本附注四。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 88 11、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 2018-12-31 2017-12-31 往来款 8.95 487,500.00 其他 105,070.00 35,971.25 合计 105,078.95 523,471.25 （2）报告期末不存在账龄超过 1 年的重要其他应付款。 12、其他流动负债 项目 2018-12-31 2017-12-31 待转销项税额 87,182.80 24,887.66 合计 87,182.80 24,887.66 13、股本 项目 2017-12-31 本次变动增减（+、-） 2018-12-31 发行 新股 送股 公积金转股 其 他 小计 股份 总额 5,500,000.00 - 103,705.22 1,546,294.78 - 1,650,000.00 7,150,000.00 14、资本公积 项目 2017-12-31 本期增加 本期减少 2018-12-31 股本溢价 1,192,774.01 - 1,192,774.01 - 合计 1,192,774.01 - 1,192,774.01 - 15、盈余公积 项目 2017-12-31 本期增加 本期减少 2018-12-31 法定盈余公 积 334,864.63 18,656.14 353,520.77 - 合计 334,864.63 18,656.14 353,520.77 - 16、未分配利润 项目 2018 年度 2017 年度 年初未分配利润 2,880,421.06 2,085,769.41 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 89 加：本期归属于母公司股东的净利润 1,134,356.92 1,052,725.60 减：提取法定盈余公积 18,656.14 258,073.95 减：应付普通股股利 2,781,350.00 - 减：转作股本的普通股股利 103,705.22 - 期末未分配利润 1,111,066.62 2,880,421.06 17、营业收入及营业成本 项目 2018 年度 2017 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 18,646,807.65 15,158,720.45 25,403,866.72 20,149,805.75 合计 18,646,807.65 15,158,720.45 25,403,866.72 20,149,805.75 18、税金及附加 项目 2018 年度 2017 年度 城建税 49,136.56 32,483.81 教育费附加 21,230.93 13,508.96 地方教育附加 13,740.76 9,005.96 印花税 5,957.11 9,279.61 文化事业建设费 4,215.04 63,025.89 车船税 3,120.00 - 残疾人就业保障金 53,615.16 - 合计 151,015.56 127,304.23 19、销售费用 项目 2018 年度 2017 年度 职工薪酬 353,582.12 633,412.89 交通及差旅费 119,406.64 164,756.59 投标服务费 41,907.70 46,958.63 业务招待费 2,844.20 18,969.80 办公费 491.32 8,654.70 业务宣传费 - - 其他 6,390.70 3,061.30 合计 524,622.68 875,813.91 20、管理费用 项目 2018 年度 2017 年度 折旧摊销 209,813.63 48,889.27 职工薪酬 1,073,710.23 1,494,144.18 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 90 业务招待费 173,592.15 246,113.86 租金水电 280,852.65 373,302.49 办公费 291,509.92 379,341.62 交通及差旅费 70,695.19 161,051.38 中介机构费用 366,918.77 610,227.49 其他 14,639.54 12,490.57 合计 2,481,732.08 3,325,560.86 21、研发费用 项目 2018 年度 2017 年度 职工薪酬 974,002.34 2,073,984.15 业务招待费 704.00 4,200.00 租金水电 210,344.81 354,538.85 办公费 123.00 65,011.77 交通及差旅费 318.50 662.70 中介机构费用 75,970.87 75,154.02 其他 - 14,473.85 合计 1,261,463.52 2,588,025.34 22、财务费用 项目 2018 年度 2017 年度 手续费及其他 5,510.13 5,351.13 减：利息收入 15,861.96 19,160.53 合计 -10,351.83 -13,809.40 23、资产减值损失 项目 2018 年度 2017 年度 坏账准备 -12,678.17 36,595.39 合计 -12,678.17 36,595.39 24、其他收益 产生其他收益的来源 2018 年度 2017 年度 政府补助 135,971.25 - 合计 135,971.25 - 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 91 计入其他收益的政府补助明细： 项目 2018 年度 2017 年度 与资产相关/与收 益相关 社保补助款 35,971.25 - 与收益相关 小微企业技术创新项目- 基于电信用户大数据的 互动整合营销服务平台 100,000.00 - 与收益相关 合计 135,971.25 25、投资收益 项目 2018 年度 2017 年度 理财产品投资收益 - 79,650.81 合计 - 79,650.81 26、资产处置收益 项目 2018 年度 2017 年度 固定资产处置收益 58,570.52 - 合计 58,570.52 - 27、营业外收入 （1）营业外收入明细如下： 项目 2018 年度 2017 年度 政府补助 2,075,795.56 2,382,000.00 其他 10,754.40 - 合计 2,086,549.96 2,382,000.00 注：报告期内各期的营业外收入金额均计入当期非经常性损益。 （2）政府补助明细： 补助项目 2018 年度 2017 年度 与资产相关/与 收益相关 高新技术企业培育与市科技创 新小巨人企业奖补 180,000.00 与收益相关 广东省 2016 年第一批高新技术 企业培育库拟入库企业及奖补 300,000.00 与收益相关 2016 年度高新技术企业认定受 理补贴 200,000.00 与收益相关 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 92 2016 年度高新技术企业认定通 过奖励 80,000.00 与收益相关 高新技术企业资质认定补贴专 项经费 400,000.00 120,000.00 与收益相关 科技企业上市（挂牌）补贴 700,000.00 与收益相关 软件著作权补贴 2,000.00 与收益相关 新三板挂牌企业奖励 1,000,000.00 800,000.00 与收益相关 公司注册地地方税款补助退税 - 与收益相关 2017 年第四季招用失业人员补 贴 6,925.05 - 与收益相关 2017 年省级工业和信息化专项 资金（促进民营经济发展）项目 计划-民营企业新三板挂牌专项 奖励 500,000.00 - 与收益相关 单位招用就业困难人员社保补 贴 8,870.51 - 与收益相关 ISO 资质补贴 60,000.00 - 与收益相关 CMMI 资质补贴 100,000.00 - 与收益相关 合计 2,075,795.56 2,382,000.00 28、营业外支出 营业外支出明细如下： 项目 2018 年度 2017 年度 其他 982.13 18.50 合计 982.13 18.50 注：报告期内各期的营业外收入金额均计入当期非经常性损益。 29、所得税费用 （1）所得税费用明细： 项目 2018 年度 2017 年度 当期所得税费用 124,776.38 -52,642.33 递延所得税费用 1,338.90 -8,973.25 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 93 合计 126,115.28 -61,615.58 （2）会计利润与所得税费用的调整过程： 项目 2018 年度 利润总额 1,372,392.96 按法定/适用税率计算的所得税费用 205,858.95 子公司适用不同税率的影响 -59,289.11 调整以前期间所得税的影响 4,755.21 加计扣除费用的影响 -86,153.16 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 19,926.38 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时 性差异或可抵扣亏损的影响 41,017.01 所得税费用 126,115.28 30、政府补助 （1）报告期确认的政府补助的种类、金额和列报项目： 列报项目 补助类型（与资产相关/与收益 相关） 2018 年度 2017 年度 其他收益 与收益相关 135,971.25 - 营业外收入 与收益相关 2,075,795.56 2,382,000.00 合计 2,211,766.81 2,382,000.00 注：政府补助各明细项目情况详见本附注“五、24、其他收益”及“五、27、营业外收 入” （2）计入当期损益的政府补助金额： 列报项目 补助类型（与资产相关/与收益 相关） 2018 年度 2017 年度 其他收益 与收益相关 135,971.25 营业外收入 与收益相关 2,075,795.56 2,382,000.00 合计 2,211,766.81 2,382,000.00 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 94 注：政府补助各明细项目情况详见本附注“五、24、其他收益”及“五、27、营业外收 入” （3）报告期退回的政府补助金额及原因 公司报告期内不存在退回政府补助的情况。 31、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 政府补助 2,211,766.81 2,382,000.00 利息收入 15,861.96 19,160.53 往来款及其他 3,455,202.17 526,932.38 收回保证金 466,302.67 39,071.00 合计 6,149,133.61 2,967,163.91 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 付现费用 1,728,572.32 2,544,320.75 往来款及其他 3,938,422.13 - 支付保证金 366,767.28 - 合计 6,033,761.73 2,544,320.75 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 赎回理财产品 - 4,000,000.00 合计 - 4,000,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 购买理财产品 - 4,000,000.00 合计 - 4,000,000.00 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 95 32、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 2018 年度 2017 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,246,277.68 837,818.53 加：资产减值准备 -12,678.17 36,595.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 209,813.63 48,889.27 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他非流动资产的损 失（收益以“－”号填列） -58,570.52 - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） - - 投资损失（收益以“－”号填列） - -79,650.81 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,338.90 -8,973.25 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） - - 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,316,133.98 745,770.16 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -727,771.16 -1,917,121.55 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 1,974,544.34 -336,672.26 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 4,486,582.42 6,100,008.82 减：现金的期初余额 6,100,008.82 6,416,762.46 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -1,613,426.40 -316,753.64 （2）现金及现金等价物 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 96 项目 2018 年度 2017 年度 一、现金 4,486,582.42 6,100,008.82 其中：库存现金 16,923.49 73,096.66 可随时用于支付的银行存款 4,469,658.93 6,026,912.16 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 票据保证金 - - 三、期末现金及现金等价物余额 4,486,582.42 6,100,008.82 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 - - 33、所有权或使用权受到限制的资产 项目 2018.12.31 账面价值 受限原因 固定资产 730,822.40 分期付款购车标的 合计 730,822.40 六、合并范围的变更 公司报告期无发生合并范围变动。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 子公司名称 主要 经营 地 注册 地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 广州新乐城数据网络有限公司 广东 广州 技术服务;广告 业; 100% - 同一控制下购买 广州金碧网络技术有限公司 广东 广州 计算机技术开 发、技术服务 100% - 同一控制下购买 广州合胜营销策划有限公司 广东 广州 企业管理咨询 服务；企业形象 策划服务；策划 创意服务；市场 营销策划服务； 公司礼仪服务 - 51% 出资设立 2、重要的非全资子公司 子 公 司 名 称 主要 注册 业务性质 持股比例(%) 取得方式 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 97 经营 地 地 直接 间接 广州合胜营销策划有限公司 广东 广州 企业管理咨询 服务；企业形象 策划服务；策划 创意服务；市场 营销策划服务； 公司礼仪服务 - 51% 出资设立 3、重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 2018-12-31 流动资产 非流动资 产 资产合计 流动负债 非流动负 债 负债合计 广州合胜营销 策划有限公司 305,921.70 3,754.49 309,676.19 74,530.34 - 74,530.34 子公司名称 2017-12-31 流动资产 非流动资 产 资产合计 流动负债 非流 动负 债 负债合计 广州合胜营 销策划有限 公司 1,028,132.68 5,464.50 1,033,597.18 1,026,861.04 - 1,026,861.04 子公司名称 2018 年度 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 广州合胜营销策划 有限公司 9,218,400.41 228,409.71 228,409.71 157,456.94 子公司名称 2017 年度 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 广州合胜营销策划有 限公司 183,957.66 -438,585.86 -438,585.86 -370,945.35 八、关联方关系及其交易 1、本企业的实际控制人情况 本公司实际控制人为谭辉及朱英喆，两人为一致行动人，合计持有公司 97.69%的股权。 2、本企业的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 3、其他关联方情况 关联方名称 与公司的关系 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 98 惠州市恩启投资合伙企业（有限 合伙） 公司孙公司之少数股东 4、关联交易情况 公司报告期内无发生关联交易。 5、关联交易应收应付款项 项目名称 关 联 方 2018-12-31 2017-12-31 其他应付款 惠州市恩启投资合伙企业（有限合伙） - 487,500.00 九、承诺及或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日止，公司无应披露未披露的重大承诺及或有事项。 十、资产负债表日后事项 1、董事会换届及法定代表人变更 根据 2019 年 1 月 8 日公司 2019 年第一次临时股东大会决议通过的《关于选举第二 届董事会董事》议案及第二届董事会第一次会议决议通过的《关于选举陈绍涛先生为公司第 二届董事会董事长兼总经理》议案，公司选举陈绍涛、梁伟华、康国平、邓凤雏及林俊华为 第二届董事会成员，并选举陈绍涛作为公司第二届董事会董事长兼总经理。2019 年 3 月 7 日，公司法定代表人由谭辉变更为陈绍涛。 2、利润分配情况 2018 年的利润分配预案：公司计划 2018 年度不派发现金、不送红股、不以公积金转增 股本。上述预案尚需提交公司 2018 年度股东大会审议。 十一、其他重要事项 1、分部报告 公司不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部 报告制度等确定经营分部，因此，公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。 2、截至 2018 年 12 月 31 日止，公司无其他应披露未披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 99 （1）应收账款分类披露如下： 类别 2018-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的应收 账款 - - - - - 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 890,618.39 100.00 8,906.18 1.00 881,712.21 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 应收账款 - - - - - 合计 890,618.39 100.00 8,906.18 1.00 881,712.21 类别 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 - - - - - 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 313,200.40 100.00 3,132.00 1.00 310,068.40 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 应收账款 - - - - - 合计 313,200.40 100.00 3,132.00 1.00 310,068.40 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2018-12-31 2017-12-31 金额 坏账准备 计提比例 (%) 金额 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 890,618.39 8,906.18 1 313,200.40 3,132.00 1 合计 890,618.39 8,906.18 1 313,200.40 3,132.00 1 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 100 （2）公司 2018 年计提坏账准备金额 5,774.18 元。 （3）公司报告期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的报告期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 2018-12-31 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备期末余 额 中国通信建设第四工程局有限 公司 445,606.02 50.03 4,456.06 北京中广瑞波科技股份有限公 司 433,317.32 48.66 4,333.17 天翼爱音乐文化科技有限公司 11,695.05 1.31 116.95 合计 890,618.39 100 8,906.18 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露如下： 类别 2018-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 - - - - - 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 1,219,663.69 100 1,571.64 0.13 1,218,092.05 组合 1：内部往来 1,062,500.00 87.11 - - 1,062,500.00 组合 2：账龄组合 157,163.69 12.89 1,571.64 1 155,592.05 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合计 1,219,663.69 100 1,571.64 0.13 1,218,092.05 类别 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 - - - - - 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 101 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 1,847,387.94 100 14,659.79 0.79 1,832,728.15 组合 1：内部往来 1,612,500.00 87.29 - - 1,612,500.00 组合 2：账龄组合 234,887.94 12.71 14,659.79 6.24 220,228.15 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 - - - - - 合计 1,847,387.94 100 14,659.79 0.79 1,832,728.15 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2018-12-31 2017-12-31 金额 坏账准备 计提 比例 (%) 金额 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内 157,163.69 1,571.64 1 108,766.68 1,087.67 1 1 至 2 年 - - - 121,321.26 12,132.12 10 2 至 3 年 - - - 4,800.00 1,440.00 30 合计 157,163.69 1,571.64 1 234,887.94 14,659.79 6.24 （2）公司 2018 年转回坏账准备金额 13,088.15 元。 （3）其他应收款按性质分类情况： 项目 2018-12-31 2017-12-31 内部往来 1,062,500.00 1,612,500.00 保证金 109,559.74 213,095.13 代缴款项及其他 47,603.95 21,792.81 合计 1,219,663.69 1,847,387.94 （4）公司报告期无实际核销的其他应收款。 （5）按欠款方归集的报告期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 2017-12-31 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备期 末余额 广州金碧网络技术 有限公司 内部往来 1,062,500.00 1 年以 内 87.12 - 广州市高德高盛置 业有限公司 履约保证 金 53,255.23 1 年以 内 4.37 532.55 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 102 员工借支 借支 26,495.60 1 年以 内 2.17 264.96 中国通信建设第四 工程局有限公司 保证金 20,000.00 1 年以 内 1.64 200 公诚管理咨询公司 投标保证 金 19,800.00 1 年以 内 1.62 198 合计 -- 1,182,050.83 -- 96.92 1,195.51 （6）报告期内公司无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资明细如下： 项目 2018-12-31 2017-12-31 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 对子公司 投资 3,406,797.44 - 3,406,797.44 3,406,797.44 - 3,406,797.44 合计 3,406,797.44 - 3,406,797.44 3,406,797.44 - 3,406,797.44 （2）对子公司投资如下： 被投资单位名称 2017-12-31 增减 变动 2018-12-31 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 广州新乐城数据网 络有限公司 1,242,075.01 - 1,242,075.01 - - 广州金碧网络技术 有限公司 2,164,722.43 - 2,164,722.43 - - 合计 3,406,797.44 - 3,406,797.44 - - 4、营业收入、营业成本 项目 2018 年度 2017 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,411,740.78 3,663,786.29 15,957,246.15 11,695,447.48 合计 4,411,740.78 3,663,786.29 15,957,246.15 11,695,447.48 5、投资收益 项目 2018 年度 2017 年度 子公司分红 - 1,500,000.00 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 103 理财产品投资收益 - - 合计 - 1,500,000.00 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 2018 年度 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 58,570.52 2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - 3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外 2,211,766.81 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 5、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产 公允价值产生的损益 - 6、非货币性资产交换损益 - 7、委托他人投资或管理资产的损益 - 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 9、债务重组损益 - 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 - 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 16、对外委托贷款取得的损益 - 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 - 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 - 19、受托经营取得的托管费收入 - 20、除上述各项之外的营业外收支净额 9,772.27 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 104 小计 2,280,109.60 减：非经常性损益相应的所得税 339,231.32 减：少数股东损益影响数 - 合计 1,940,878.28 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.81% 0.16 0.16 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 -9.11% -0.11 -0.11 3、会计政策变更相关补充资料 无。 广州兆达讯息科技股份有限公司 公告编号：2019-010 105 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 文件备置地址： 广州市天河区体育西路 109 号 8 楼 A 单元董事会秘书办公室。