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安洁   证券 洁士环保（上 券代码：83 安洁 Aegi 上海）股份有 8409 洁士环 s Enviro 有限公司 2016 证券简 环保（上 onmenta 6 年年度报告 1 简称：安洁士 上海） al Protec 安洁 NEE 告 士 股份 tion (Sh 洁士 EQ:838 公告编 主办券商 有限公 anghai) 409 年度 201 编号：2017-01 商：国金证券 公司 Co.,Ltd 度报告 16 10 券 d 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 2   公 司 年 度 大 事 记   2016 年 3 月 30 日，公司获得“2015 年度中国水业市政环境领域市政供水服务 年度成长企业”奖。副总经理唐述山代表公司参加 E20 环境平台-中国水网行业高峰 论坛。   2016 年 6 月，公司通过上海市企事业专利工作试点示范单位考核，被评为“上 海市专利工作试点企业”。   2016 年 9 月 29 日，公司举行新三板挂牌敲钟仪式。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 3   目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 会计数据和财务指标摘要 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本变动及股东情况 第七节 融资及分配情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 4   释义 释义项目 释义 安洁士、公司、本公司、股份公 司 指 安洁士环保（上海）股份有限公司 安洁士有限（安洁士（上海）） 指 安洁士环保（上海）有限公司，系安洁士前身， 曾用名上海安洁士石油技术有限公司、安洁士 石油技术（上海）有限公司 年度报告 指 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度 报告 股东大会、董事会 指 安洁士环保（上海）股份有限公司股东大会、 董事会 监事会 指 安洁士环保（上海）股份有限公司监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 报告期 指 2016 年 1-12 月 上年 指 2015 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《安洁士环保（上海）股份有限公司章程》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 国金证券、主办券商 指 国金证券股份有限公司 会计师事务所 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 5   第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 6   【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观环境变动风险 公司目前主要从事水处理业务，涵盖了石油污水处理、工业污水处理和市 政水处理业务，上述行业景气度与能源价格、国民经济发展周期及国家宏观经 济政策关联性较强。因此，公司业务发展受到国民经济运行状况、国家固定资 产投资规模及国家政策对上述行业投资政策导向的影响，尤其是石油行业的发 展景气度、投资政策等对公司业务影响较大。如果上述宏观经济形势变化和产 业政策调整对上述行业产生不利影响，将可能对公司未来经营产生负面效应。 市场竞争风险 近年来，我国政府对环保行业的重视力度不断加大，各种产业支持政策和 规划对水处理行业产生了积极的作用，水处理行业前景广阔。在此背景下，行 业内公司竞争更加激烈，抢夺市场份额。水处理产品大多为个性化定制产品， 客户需求差异较大，不同公司在竞标时的方案和价格亦有所差异，容易引发价 格竞争，给公司带来竞争风险。未来公司如果不能进一步提升研发和销售能力， 公司业务将受到一定程度的影响。 季节性风险 由于地理因素，我国石油资源主要分布在东北、西北及华北等地，因此公 司油田钻采污水处理技术服务主要分布在上述地区；同时，公司报告期内承接 的工业水处理和市政供水处理项目也主要位于大庆地区。在实际作业过程中， 水处理设施需露天摆放，且大部分时间需在露天环境中作业，项目进度受气候 和季节的影响较为明显，雨水较多或寒冷季节较长将影响公司项目作业进度， 进而带来公司经营业绩的季节性波动。 客户集中度较高的风险 公司 2016 年前五大客户销售收入占主营业务收入比重为 74.32%，公司面 临主要业务客户集中度较高的风险。 核心技术人员流失的风 险 随着业务的不断发展，公司对中高端人才的需求越来越迫切，引进和留住 核心人员是公司发展的核心要求，也是公司长久持续发展的保障。虽然一直以 来，公司都非常重视人才的引进，但如果公司不能为员工创造更加良好的事业 发展舞台，将降低对优秀人才的吸引。 公司治理风险 股份公司设立后，公司已经建立了较为完善的内部控制制度，但是公司生 产规模的扩大和业务的发展，将对公司的治理提出更高的要求，在这个过程中， 如果公司的内部控制制度没有得到有效执行，公司的经营将会受到影响。 税收优惠风险 2014 年 10 月 23 日，公司取得了通过高新技术企业复审后的高新技术 企业证书（GR201431000433），有效期三年，2015 年起公司的所得税按 15% 征收。在上述有效期以后，公司存在可能不符合高新技术企业资格，无法通过 高新技术企业复审的可能性，从而存在无法享受税收优惠政策的风险。 实际控制人控制不当风 险 公司实际控制人为阮安源，阮安徽、阮安生、阮海明、阮静雯、唐述山为 其一致行动人，上述六人合计控制公司 77.58%的股权。实际控制人对公司实 施有效控制，对公司稳定发展有着积极作用，但若公司内控制度不健全，则可 能会产生实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。 本期重大风险是否发 生重大变化： 否 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 7   第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 安洁士环保（上海）股份有限公司 英文名称及缩写 Aegis Environmental Protection(Shanghai)CO.,LTD 证券简称 安洁士 证券代码 838409 法定代表人 阮安源 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区亮秀路 112 号 A 座 402 室 办公地址 上海市松江区广富林路 4855 弄安洁士大厦 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 楼 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 卞文漪、钟捷 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩大厦 6 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李华 电话 021-32231668 传真 021-32231667 电子邮箱 lihua@aegis- 公司网址 www.aegis- 联系地址及邮政编码 上海市松江区广富林路 4855 弄 8 号安洁士大厦 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-12 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 水处理系统集成、水处理技术服务及其他业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 69,000,000 做市商数量 - 控股股东 悦欧（上海）投资管理中心（有限合伙） 实际控制人 阮安源 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000687359115H 否 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 8   税务登记证号码 91310000687359115H 否 组织机构代码 91310000687359115H 否 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 9   第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年 增减比例 营业收入 135,452,350.36 95,481,218.60 41.86% 毛利率% 46.44 57.09 - 归属于挂牌公司股东的净利润 30,575,185.42 22,372,906.07 36.66% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 30,722,997.44 22,028,472.63 39.47% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 19.74 17.47 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 19.82 17.21 - 基本每股收益 0.44 0.32 37.50% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 244,263,995.42 182,410,043.40 33.91% 负债总计 74,050,296.04 42,771,529.44 73.13% 归属于挂牌公司股东的净资产 170,213,699.38 139,638,513.96 21.90% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.47 2.02 21.90% 资产负债率%（母公司） 30.32 23.45 - 资产负债率%（合并） 30.32 23.45 - 流动比率 2.34 3.85 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 63,956,274.19 -17,088,107.35 -474.27% 应收账款周转率 1.21 1.07 - 存货周转率 4.29 3.66 - 四、 成长情况 本期 上年 增减比例 总资产增长率% 33.91 33.48 - 营业收入增长率% 41.86 53.02 - 净利润增长率% 36.66 162.54 - 五、 股本情况 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 10   单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 69,000,000 69,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -719,366.30 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 612,819.92 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 -67,350.12 非经常性损益合计 -173,896.50 所得税影响数 26,084.48 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -147,812.02 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 11   第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是专业服务于水处理行业的高新技术企业，业务主要包括水处理系统集成、水处理技术服务及其 他业务。目前，公司产品及服务主要涵盖了石油污水处理、工业污水处理和市政水处理业务等范围。公司 已经具备了提供水处理整体解决方案的能力和技术，可以为客户提供环保水处理系统的设计、设备采购、 系统安装调试等一站式服务。 公司拥有多项自有专利技术以及经营所需的各项资质，在业务领域形成了技术优势；同时公司的研发 团队及管理技术团队具有丰富的实践经验，销售渠道也保持稳定，上述条件都为公司业绩的发展打下了坚 实的基础。在业务拓展上，一方面，公司作为油田污水处理领域的优质企业，积极保持国内油田市场业务 的稳定，同时努力开拓国外油气田业务；另一方面，作为市政水处理的开拓者，公司与市政单位展开多方 位合作，积极开展市政水处理业务，同时拓展工业水处理业务。 （一）盈利模式 公司盈利主要通过以下方式实现： 1、水处理系统集成。公司针对客户的需求，为客户设计水处理系统方案，然后根据方案设计、采购 或生产系统集成所需部件，并在客户现场进行系统集成，最后将通过验收的整个系统销售给客户，以获得 收益。 2、水处理技术服务。公司接受客户委托，提供专业污水处理服务，通过收取污水处理费等方式获取 收益。 3、设备销售。公司根据客户需求，向客户销售相关设备，以获得收益。 （二）研发模式 公司的研发采用矩阵式管理，按项目模式执行，根据公司的业务发展，目前研发主要有两个方向：（1） 主要针对油田污水处理技术的研究。（2）膜处理技术在工业、市政领域应用技术研究，如膜的低温通量验 证、抗污染性能验证、膜处理设备大规模应用的经济性验证等。 （三）销售模式 公司承接的项目大部分以招标方式取得，中标后，公司按照约定完成系统设计、设备采购和安装调试， 客户依据合同约定完成验收付款。 （四）生产模式 公司所承接的项目所需设备由公司自主设计、组装。另外，为提高效率，降低成本，部分功能部件则 通过对外采购的方式保障供应。公司产品生产严格按照质量管理体系要求操作。生产部工作人员根据项目 部、研发部门的设备加工通知单进行图纸、规格书及料单会审，评估通过后进行加工制作，经过验收合格 之后，运达施工现场。 报告期内，公司的商业模式较上期未发生变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 12   商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 1、财务状况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 24,426.39 万元，增长 6,185.40 万元，同比增长 33.91%， 主要是由于货币资金增长 3,234.21 万元以及报告期公司固定资产净额增长 2,662.05 万元；公司负债总额为 7,405.03 万元，增长 3,127.88 万元，同比增长 73.13%，主要是应付账款增加 2,019.79 万元以及购买固定 资产带来的其他应付款增加 1,212.16 万元。 报告期内，公司营业收入为 13,545.24 万元，增长 3,997.11 万元，同比增长 41.86%；报告期内累计实 现净利润 3,057.52 万元，增长 820.23 万元，同比增长 36.66%。报告期内公司净利润有所增长，主要由于 公司当期销售收入增加带来毛利增加。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 6,395.63 万元，同比增长 8,104.44 万元，主要由于公司 当期收入增加，同时公司收回上期应收账款，使销售商品收到现金增长 11,555.38 万元；投资活动产生的 现金流量净额-2,594.77 万元，同比减少 2,597.14 万元，主要由于报告期内购买固定资产带来投资活动现 金流出 2,702.68 万元；筹资活动产生的现金流量净额为-590.55 万元，同比减少 1,139.69 万元，主要由于 报告期内公司偿还银行借款带来筹资活动现金流出 1,498.65 万元。 2、经营概况 报告期内，公司按照年度经营计划，秉承“安洁士--环境的守护者”的企业精神，专注于环保水处理 业务，不断加强产品的研发力度、拓展公司的业务范围、开拓新客户并努力做好客户的销售及售后服务工 作，提升自身的经营业绩水平，使 2016 年公司的经营业绩获得了一定程度的增长。 报告期内，公司继续大力加大对公司产品技术的研发，针对不同客户需求调整产品的配置和结构，提 高设备的性价比和客户体验满意度，提高产品质量和附加值，增强公司的综合竞争力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 135,452,350.36 41.86% - 95,481,218.60 53.02% - 营业成本 72,553,507.48 77.10% 53.56% 40,966,615.82 20.88% 42.91% 毛利率 46.44% - - 57.09% - - 管理费用 17,787,098.96 14.01% 13.13% 15,601,066.83 20.60% 16.34% 销售费用 7,992,386.04 21.00% 5.90% 6,605,020.69 149.23% 6.92% 财务费用 164,841.89 57.80% 0.12% 104,464.72 1880.66% 0.11% 营业利润 36,533,839.76 45.58% 26.97% 25,095,439.67 160.34% 26.28% 营业外收入 612,819.92 -23.74% 0.45% 803,600.00 4091.75% 0.84% 营业外支出 786,716.42 97.48% 0.58% 398,384.19 1556.14% 0.42% 净利润 30,575,185.42 36.66% 22.57% 22,372,906.07 162.54% 23.43% 项目重大变动原因： 报告期内，公司营业收入为 13,545.24 万元，同比增长 41.86%，主要原因是公司水处理系统集成和设 备销售增长所致。 报告期内，公司营业成本 7,255.35 万元，同比增长 77.1%，主要原因是随着水处理系统集成和设备销 售的增长所带来的采购成本增长所致。 报告期内，公司毛利率较上年减少 10.66%，主要原因是公司所承接不同项目在所需处理水质、项目 运行环境、所使用技术工艺路线、涉及的设备部件等方面均有较大差异，所以毛利率具有一定差异。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 13   报告期内，公司管理费用为 1,778.71 万元，同比增长 14.01%，主要原因是办公费、中介机构费及研 发费用增长所致。 报告期内，公司销售费用为 799.24 万元，同比增长 21.00%，主要原因是业务招待费、运输费增长所 致。 报告期内，公司财务费用为 16.48 万元，同比增长 57.80%，主要原因是公司当期利息支出增长所致。 报告期内，公司营业利润为 3,653.38 万元，同比增长 45.58%，主要原因是公司报告期内营业收入增 长所带来的毛利增加 838.42 万元。 报告期内，公司营业外收入为 61.28 万元，同比减少 23.74%，主要原因是公司当期政府补贴较上年 有所降低。 报告期内，公司营业外支出为 78.67 万元，同比增长 97.48%，主要原因是公司当期处置部分固定资 产发生损失所致。 报告期内，公司净利润 3,057.52 万元，同比增长 36.66%，主要是在公司当期收入增长带来毛利增加， 使公司业绩有所上升。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 135,452,350.36 72,553,507.48 95,481,218.60 40,966,615.82 其他业务收入 - - - - 合计 135,452,350.36 72,553,507.48 95,481,218.60 40,966,615.82 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 水处理系统集成 94,490,813.65 69.76% 77,105,515.09 80.75% 水处理技术服务 8,759,878.66 6.47% 10,958,825.32 11.48% 设备销售及其他 32,201,658.05 23.77% 7,416,878.19 7.77% 合计  135,452,350.36  -  95,481,218.60  -  收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务收入占全部收入比重为 100%。 报告期内，公司水处理系统集成业务收入较上年增加 1,738.53 万元，主要由于报告期内公司在与原有 客户继续合作的基础上，开拓了新客户，带来了销售收入的增加。 报告期内，公司设备销售及其他业务收入较上年增加 2,478.48 万元，主要由于公司客户对设备的需 求所有增加，带来报告期内公司设备销售有所增长。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 63,956,274.19 -17,088,107.35 投资活动产生的现金流量净额 -25,947,674.38 23,740.72 筹资活动产生的现金流量净额 -5,905,476.73 5,491,458.28 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 6,395.63 万元，同比增长 8,104.44 万元，主要由于公司 当期收入增加，同时公司收回上期应收账款，使销售商品收到现金增长 11,555.38 万元；投资活动产生的 现金流量净额-2,594.77 万元，同比减少 2,597.14 万元，主要由于报告期内购买固定资产带来投资活动现 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 14   金流出 2,702.68 万元；筹资活动产生的现金流量净额为-590.55 万元，同比减少 1,139.69 万元，主要由于 报告期内公司偿还银行借款带来筹资活动现金流出 1,498.65 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 大庆油田物资公司 41,257,201.22 30.46% 否 2 陕西鑫宏宇防腐科技有限公司 33,656,059.77 24.85% 否 3 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 11,529,465.90 8.51% 否 4 大庆市东城供水集团有限公司 7,435,947.80 5.49% 否 5 大庆市阳鑫石油机械设备制造有限公司 6,783,987.00 5.01% 否 合计 100,662,661.69 74.32% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 苏州德力克斯自动化精机有限公司 12,819,999.98 16.52% 否 2 大庆市施蓓茨环保科技开发有限公司 11,117,163.44 14.33% 否 3 扬州恒清环保科技有限公司 6,417,816.77 8.27% 否 4 无锡信德隆工业炉有限公司 5,384,615.39 6.94% 否 5 北京北蝶天竺阀门制造有限公司 6,580,362.33 8.48% 否 合计 42,319,957.91 54.55% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 7,057,569.41 5,148,940.52 研发投入占营业收入的比例 5.21% 5.39% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 33 公司拥有的发明专利数量 9 注：上述专利数量为截至本年度报告披露日时点数 研发情况： 报告期内，公司继续大力加大对公司产品技术的研发，针对不同客户需求调整产品的配置和结构， 提高设备的性价比和客户体验满意度，提高产品质量和附加值，增强公司的综合竞争力。 报告期内，公司主要在油田综合污水处理、油田采出水处理等方向进行了研发投入，报告期内公司 发生研发费用合计金额 705.76 万元。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 47,835,914.79 208.74% 19.58% 15,493,841.71 -42.76% 8.49% 11.09% 应收账款 100,285,377.61 -9.05% 41.06% 110,264,261.47 94.80% 60.45% -19.39% 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 15   存货 17,187,016.96 36.35% 7.04% 12,605,261.03 79.44% 6.91% 0.13% 长 期 股 权 投资 - - - - - - - 固定资产 64,488,687.84 70.30% 26.40% 37,868,204.40 -11.06% 20.76% 5.64% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - -100.00% - 5,695,000.00 100.00% 3.12% -3.12% 资产总计 244,263,995.42 33.91% - 182,410,043.40 33.48% - - 资产负债项目重大变动原因： 报告期末，公司货币资金为 4,783.59 万元，同比增长 208.74%，主要由于公司当期收入增加，同时 公司收回上期应收账款，使公司现金较为充裕。 报告期末，公司应收账款 10,028.54 万元，同比减少 9.05%，主要原因是公司当期收回上期应收账款 金额较多。 报告期末，公司存货 1,718.70 万元，同比增长 36.35%，主要原因是公司在产品金额有所增长。 报告期末，公司固定资产 6,448.87 万元，同比增长 70.30%，主要原因是公司当期购买了原大庆摩恩 达工程有限公司拥有的资产，包括土地使用权、房屋建筑物及构筑物。 报告期末，公司长期借款为 0 元，同比减少 100%，主要原因是报告期末公司已偿还银行借款。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 子公司名称：安洁士（唐山）环保科技有限公司 成立时间：2016 年 12 月 22 日 注册地：河北省唐山市滦南县柏各庄镇柏六村 注册资本：10,000,000 元 经营范围：环境保护技术、设备的设计、研发；污水及废物处理的技术咨询及技术服务；石环保工 程项目的管理及服务 股权结构：公司持股 100% 报告期内，安洁士（唐山）环保科技有限公司尚无实际经营业务。 （2）委托理财及衍生品投资情况 项目 投资金额 起始日期 终止日期 对公司的影响 浦发银行“利多多 慧至 28 天” 25,000,000.00 2016 年 4 月 15 日 2016 年 5 月 13 日 公司所购买的理 财产品是短期理 财产品，风险较 低，不会影响公司 的日常经营。 浦发银行“利多多 现金管理 1 号” 5,000,000.00 2016 年 4 月 15 日 2016 年 5 月 16 日 浦发银行“利多多 现金管理 1 号” 5,000,000.00 2016 年 4 月 28 日 2016 年 6 月 15 日 浦发银行“利多多 慧至 28 天” 25,000,000.00 2016 年 5 月 17 日 2016 年 6 月 14 日 浦发银行“利多多 现金管理 1 号” 25,000,000.00 2016 年 6 月 20 日 2016 年 6 月 29 日 浦发银行“财富班 车 1 号（30 天）” 10,000,000.00 2016 年 7 月 4 日 2016 年 8 月 3 日 浦发银行“利多多 慧至 28 天” 20,000,000.00 2016 年 8 月 8 日 2016 年 9 月 5 日 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 16   合计 115,000,000.00 - - - （三） 外部环境的分析 公司目前主要从事水处理业务，涵盖了石油污水处理、工业污水处理和市政水处理业务，上述行业 景气度与能源价格、国民经济发展周期及国家宏观经济政策关联性较强。公司围绕巩固和发展水务主业 目标任务，积极开拓市场，强化生产经营管理，加强公司治理和规范运作，保持企业良好的发展态势。 “十三五”期间，环保行业发展的一个显著特征将是众多细分和新兴领域市场大门的打开。水处理 行业尤为如此。海绵城市、农村水环境治理、城市黑臭水体治理、地下水修复、工业零排放等细分子行 业都在“水十条”及相关规划政策中被重点提及。根据国家统计局发布的《2016 年国民经济和社会发展统 计公报》，2016 年城市污水处理厂日处理能力 14823 万立方米，比上年末增长 5.6%；城市污水处理率 为 92.4%，提高 0.5 个百分点。未来随着城镇化的推进，城镇污水处理在量上还有一定的上涨空间。 工业污水是造成环境污染，特别是水体污染的重要原因。工业污水主要指工业生产过程中所产生的废水 和废液，包括工艺过程排水、机械设备冷却水、设备和场地洗涤水等。工业污水含有的成分，主要取决 于在生产过程中所用的原材料，不同的工业产生不同性质的废水。工业废水一般可分为工业冷却水和工 艺废水。工业冷却水与原料不直接接触，只要回收热量或稍加处理，就能循环利用；工艺废水直接与原 料接触，其中污染物成分复杂、种类多，有机污染物浓度较高，含有重金属等有害有毒物质，具有较高 的危害性。 另外根据国家统计局数据显示，我国原油产量由 1998 年的 16,100.00 万吨，上升至 2014 年的 19,957.6 万吨，年复合增长率为 2.4%，产量保持平稳趋势。近些年，随着经济的发展和人民生活水平的提高，我 国能源消耗量迅速增加。石油消费的增长带来了对原油产出的需求，而我国油田开采一般可以划分为自 喷、二次采油（回注水处理）、三次采油（加聚合物回注处理）三个阶段。油田投入开发后，随着开采 时间的增长，油层本身能量将不断地被消耗，致使油层压力不断地下降，油井产量大大减少，甚至会停 喷停产。为了弥补原油采出后所造成的地下亏空，保持或提高油层压力，实现油田高产稳产，并获得较 高的采收率，必须对油田进行注水。其中向油层注入水、气，给油层补充能量开采石油称为二次采油； 而在回注水中添加化学的物质来改善油、气、水及岩石相互之间的性能，开采出更多的石油，称为三次 采油。 经过多年的开采，我国国内油田开采已进入中后期二次或三次开采阶段，采油污水处理量增加较快， 高于油气产量数倍的含有有害物质如重金属元素的地下水伴随油气产出，处理难度越来越大。 2015 年以来，鄂尔多斯、新疆、榆林等多地政府纷纷出台了严格而详细的油田环保政策，部分地区 甚至规定，如不执行将被限制开采。我国对油田环保问题日趋重视是对油田污水处理技术提升的一个更 大的挑战，同时也意味着我国油田污水处理市场面临一个广阔的前景。 国家“十三五”发展规划以提高环境质量为核心，提出创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念， 将生态环保发展提高到国家战略高度，并将实行最严格的环境保护制度。随着“水十条”、黑臭水体治理 规划、流域综合治理方案等出台，以及后续《土壤污染防治行动计划》（简称“土十条“）等政策的陆续 推出，公司所处的河湖淤泥、建筑泥浆、工业渣泥、食品糟渣等高含水固体废弃物处理处置领域将迎来 历史性的发展机遇。 （四） 竞争优势分析 1、市场优势 在市场方面，公司抓住国家提出的生态文明建设、节能减排、水资源严格管理、《水污染防治行动 计划》、供给侧改革等政策利好落实的大好机会，通过公司的市场与商业模式，推动水处理技术成为我 国解决水污染、水资源短缺、饮水不安全问题的核心技术，并在我国多个地区与行业的展开应用，进一 步拓展公司在石油污水处理、工业污水处理和市政水处理业务领域的行业地位。 2、技术优势 公司自成立以来一直贯彻以技术为驱动力的发展战略。公司获得的多项专利技术均来源于实际业务 中的技术积累。建立了完善的技术创新机制，形成了理论研究、系统开发、产品开发等研发机制。 在 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 17   油气田工程领域和膜处理技术在工业、市政领域方面具有一定的技术品牌优势。此外，公司还长期保持 与科研机构的合作，促进研发能力的不断增强。在研发与自主创新方面，公司在油田采出水处理技术、 压裂反排液处理技术、双波诱导催化综合处理技术、钻井液综合无害化处理技术、市政供水膜技术、废 水回用/再生水技术的技术开发领域进一步取得进展与突破，形成了覆盖面广、产业链完整、多系列、多 类别的高品质产品与技术服务体系，并始终处于行业领先地位。 3、产品优势 公司开发的各种工艺先进的产品，能够实现运行高效化和高度集成化，充分满足客户的个性化需求； 公司能够提供油气田水处理的成套系统设备，产品种类齐全；公司开发的新工艺、新技术经过系统集成 和技术创新，能够大幅降低客户的投资成本、运行成本，达到节能降耗，提高生产效率，提高投入产出 效率的目的，为客户创造价值。 公司将努力打造成为一家有行业影响力的环保高新技术企业，继续在环保治理理念创新、环保技术 创新、管理创新上加大力度，参与中国环保产业向创新、循环、实用和有效方向发展。在人才配置、制 度创新、战略规划、运营管理、生产管理、人力资源管理、资金与成本管理、内部控制、应收账款与现 金流管理等综合管理水平上加大资源投入，与公司发展速度、规模相匹配，加快公司发展的步伐。 公司将力争在技术创新、市场开拓、资金管理、成本管理、经营规模、品牌、技术、服务及人力资 源等方面继续保持优势，进一步降低公司快速发展带来的相关风险，同时，保持公司持续平稳地快速发 展。  （五）持续经营评价 报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备独立自主的经营能力； 会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好；公司的经营管理团队、 核心技术和业务团队人员稳定；公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。  报告期内，公司营业收入为 13,545.24 万元，增长 3,997.11 万元，同比增长 41.86%；报告期内累计 实现净利润 3,057.52 万元，增长 820.23 万元，同比增长 36.66%，公司经营情况良好。报告期末，公司 资产总额为 24,426.39 万元，增长 6,185.40 万元，同比增长 33.91%，其中货币资金余额为 4,783.59 万元， 同比增长 208.74%，公司具备持续经营所需的资金。 综上，公司运营良好，具备持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 报告期内公司积极承担社会责任，维护员工合法权益，依法参加社会保险及参加商业补充险，报告 期诚信对待客户和供应商，公司未来将一如既往的诚信经营，支持国家扶贫工作，承担企业社会责任。 二、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、宏观环境变动风险 公司目前主要从事水处理业务，涵盖了石油污水处理、工业污水处理和市政水处理业务，上述行业景 气度与能源价格、国民经济发展周期及国家宏观经济政策关联性较强。因此，公司业务发展受到国民经济 运行状况、国家固定资产投资规模及国家政策对上述行业投资政策导向的影响，尤其是石油行业的发展景 气度、投资政策等对公司业务影响较大。如果上述宏观经济形势变化和产业政策调整对上述行业产生不利 影响，将可能对公司未来经营产生负面效应。 应对措施：在业务拓展方面，公司积极布局多个水处理领域，包含油田污水处理、工业污水处理和市 政水处理，同时开拓其他领域的水处理和环保业务，分散行业调整可能带来的风险。 2、市场竞争风险 近年来，我国政府对环保行业的重视力度不断加大，各种产业支持政策和规划对水处理行业产生了积 极的作用，水处理行业前景广阔。在此背景下，行业内公司竞争更加激烈，抢夺市场份额。水处理产品大 多为个性化定制产品，客户需求差异较大，不同公司在竞标时的方案和价格亦有所差异，容易引发价格竞 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 18   争，给公司带来竞争风险。未来公司如果不能进一步提升研发和销售能力，公司业务将受到一定程度的影 响。 应对措施：公司不断加大产品的研发力度，提升产品的技术水平，同时努力做好新客户拓展和客户售 后维护工作，提升公司在市场中综合竞争力。 3、季节性风险 由于地理因素，我国石油资源主要分布在东北、西北及华北等地，因此公司油田钻采污水处理技术服 务主要分布在上述地区；同时，公司报告期内承接的工业水处理和市政供水处理项目也主要位于大庆地区。 在实际作业过程中，水处理设施需露天摆放，且大部分时间需在露天环境中作业，项目进度受气候和季节 的影响较为明显，雨水较多或寒冷季节较长将影响公司项目作业进度，进而带来公司经营业绩的季节性波 动。 应对措施：公司始终致力多渠道多区域的开展业务，以最大限度降低季节性的风险。 4、客户集中度较高的风险 公司 2016 年前五大客户销售收入占主营业务收入比重为 74.32%，公司面临主要业务客户集中度较高 的风险。 应对措施：公司在原有业务基础上积极开拓其他客户，以降低客户集中度。 5、核心技术人员流失的风险 随着业务的不断发展，公司对中高端人才的需求越来越迫切，引进和留住核心人员是公司发展的核心 要求，也是公司长久持续发展的保障。虽然一直以来，公司都非常重视人才的引进，但如果公司不能为员 工创造更加良好的事业发展舞台，将降低对优秀人才的吸引。 应对措施：提高公司的福利待遇，适当给予重大贡献员工部分股权，增强核心员工的公司归属感和团 队的凝聚力。 6、公司治理风险 股份公司设立后，公司已经建立了较为完善的内部控制制度，但是公司生产规模的扩大和业务的发展， 将对公司的治理提出更高的要求，在这个过程中，如果公司的内部控制制度没有得到有效执行，公司的经 营将会受到影响。 应对措施：完善内部控制制度，加强内部流程的梳理，提高企业的规范治理水平，防范风险。 7、税收优惠风险 2014 年 10 月 23 日，公司取得了通过高新技术企业复审后的高新技术企业证书（GR201431000433）， 有效期三年，2015 年起公司的所得税按 15%征收。在上述有效期以后，公司存在可能不符合高新技术企 业资格，无法通过高新技术企业复审的可能性，从而存在无法享受税收优惠政策的风险。 应对措施：公司积极关注高新企业的复审事宜，确保高新企业资质不过期，每年都能享受到相应的税 收优惠政策。 8、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为阮安源，阮安徽、阮安生、阮海明、阮静雯、唐述山为其一致行动人，上述六人合 计控制公司 77.58%的股权。实际控制人对公司实施有效控制，对公司稳定发展有着积极作用，但若公司 内控制度不健全，则可能会产生实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。 应对措施：公司严格遵守三会制度，强化内部监督，避免实际控制人决策不当导致的管理风险。  （二） 报告期内新增的风险因素 无 1、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 19   董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 20   第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 二（一） 是否存在日常性关联交易事项 是 二（二） 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（三） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二（四） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（五） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 唐述山 资金 借支备用金 0.00 70,000.00 0.00 是 是 合计 - - 0.00 70,000.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元  日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 唐述山占用资金为向公司借的经营性的差旅备用金，履行了正常的备用金借款程序，在挂牌前已归 还。 股份公司成立后，公司规范了员工借款行为，制定了公司备用金管理制度，对备用金金额、报销流 程、核销时间作出了明确规定，公司已经具备了规范的资金管理和内控制度。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 21   3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 3,000,000.00 2,831,762.80 总计 3,000,000.00 2,831,762.80 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元  偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 原大庆摩恩达工程有 限公司清算组 原大庆摩恩达工程有限公司拥 有的资产，包括土地使用权、房 屋建筑物及构筑物 33,500,000 是 总计 - 33,500,000 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次偶发性关联交易是以整合关联方资源，提升公司综合实力为目的的交易。本次收购完成后，公司 在主要生产经营地大庆将拥有自有生产经营场所，增强了公司的独立性，为公司未来业务的开展和布局打 下坚实的基础，符合公司和全体股东的利益。 （四）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 交易对方：原大庆摩恩达工程有限公司清算组 交易标的：原大庆摩恩达工程有限公司拥有的资产，包括土地使用权、房屋建筑物及构筑物 交易事项：安洁士以现金方式购买原大庆摩恩达工程有限公司拥有的土地使用权、房屋建筑物及构筑 物 交易价格：人民币 3,350 万元 是否构成重大资产重组：否 本次交易对于公司的影响：本次偶发性关联交易是以整合关联方资源，提升公司综合实力为目的的交 易。本次收购完成后，公司在主要生产经营地大庆将拥有自有生产经营场所，增强了公司的独立性，为公 司未来业务的开展和布局打下坚实的基础，符合公司和全体股东的利益。 （五）承诺事项的履行情况 1、同业竞争承诺 公司控股股东、实际控制人阮安源签署了《关于避免同业竞争的承诺函》。 履行情况：公司控股股东、实际控制人均未出现同业竞争行为。 2、关联交易承诺 安洁士的实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员分别出具了《关于规范关联 交易的承诺函》，承诺规范其与安洁士之间可能发生的关联交易。 履行情况：实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员均未出现不规范的关联交 易。 3、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份锁定的承诺 A 安洁士控股股东悦欧投资承诺： （1）自安洁士成立之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本合伙企业所持有的安洁士的股份。 （2）在安洁士股票在全国中小企业股份转让系统公司挂牌后，本合伙企业所持安洁士的股票将分三 批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为 挂牌之日、挂牌期满一年和两年。股票解除转让限制之前，本合伙企业不转让或委托他人管理本合伙企业 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 22   直接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 B 安洁士实际控制人阮安源及其一致行动人阮安徽、阮安生、阮海明、阮静雯、唐述山承诺承诺： （1）自安洁士成立之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人所持有的安洁士的股份。 （2）在担任安洁士董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人直接或间接所持有的 安洁士股份总数的 25%；离职后半年内不转让本人所持有的股份。 （3）在安洁士股票在全国中小企业股份转让系统公司挂牌后，本人直接或间接持有的安洁士的股票 将分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间 分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。股票解除转让限制之前，本人不转让或委托他人管理本人直接或 间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 C 安洁士全体董事、监事、高级管理人员承诺： （1）自安洁士成立之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人所持有的安洁士的股份。 （2）在担任安洁士董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人持有的安洁士股份总 数的 25%；离职后半年内不转让本人所持有的安洁士股份。 D 安洁士自然人股东和非自然人股东承诺： 自安洁士成立之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人所持有的安洁士的股份。  履行情况：公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在违反上述承诺的情形。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 23   第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 30,167,037 30,167,037 43.72% 其中：控股股东、实际控制人 - - 5,186,110 5,186,110 7.52% 董事、监事、高管 - - 90,114 90,114 0.13% 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 69,000,000 100.00% -30,167,037 38,832,963 56.28% 其中：控股股东、实际控制人 20,744,440 30.06% -5,186,110 15,558,330 22.55% 董事、监事、高管 360,456 0.52% -90,114 270,342 0.39% 核心员工 - - - - - 总股本 69,000,000 100.00% - 69,000,000 100.00% 普通股股东人数 15 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 悦欧（上海）投资 管理中心（有限合 伙） 32,430,000 0 32,430,000 47.00% 23,481,412 8,948,588 2 上海安澈投资管理 合伙企业（有限合 伙） 16,215,000 0 16,215,000 23.50% 11,415,222 4,799,778 3 Matrix Partners China I Hong Kong Limited 4,693,932 0 4,693,932 6.80% 0 4,693,932 4 苏州纪源科星股权 投资合伙企业(有 限合伙) 4,577,943 0 4,577,943 6.63% 0 4,577,943 5 众成（上海）投资 管理中心（有限合 伙） 4,140,000 0 4,140,000 6.00% 3,053,250 1,086,750 6 佛山市顺德盈峰投 资合伙企业（有限 合伙） 2,440,323 0 2,440,323 3.54% 0 2,440,323 7 李松棠 1,349,088 0 1,349,088 1.96% 0 1,349,088 8 阮安源 0 748,236 748,236 1.08% 561,177 187,059 9 何惠银 608,166 0 608,166 0.88% 0 608,166 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 24   10 上海安激投资管理 合伙企业（有限合 伙） 448,155 0 448,155 0.65% 51,560 396,595 合计 66,902,607 748,236 67,650,843 98.04% 38,562,621 29,088,222 前十名股东间相互关系说明： 悦欧（上海）投资管理中心（有限合伙）、上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）及众成（上海）投资管理 中心（有限合伙）为实际控制人阮安源控制的企业。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东悦欧（上海）投资管理中心（有限合伙），成立于 2014 年 10 月 13 日，出资额 100 万元人民币，持有公司股份 32,430,000 股，持股比例 47%。悦欧（上海）投资管理中心（有限合伙）法 定代表人为阮安源。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为阮安源先生，阮安源先生直接持有公司 1.08%的股权；持有公司股东悦欧（上 海）投资管理中心（有限合伙）39.1370%出资份额，上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）32.0239% 出资份额，众成（上海）投资管理中心（有限合伙）51.00%出资份额，合计间接持有公司股份 19,996,204 股，持股比例 28.98%；阮安源先生合计持有公司 30.06%的股权。 阮安源简历： 阮安源，男，生于 1972 年 9 月，中国国籍，拥有香港居留权，大学学历。担任黑龙江省第十一届 政协委员，黑龙江省第十届工商联执委，大庆市第八届政协常委，大庆市第五届工商联副主席，大庆市福 建商会会长，为享受大庆市让胡路区政府津贴的科技人才；曾担任黑龙江省第九届工商联执委，大庆市第 七届政协常委，大庆市第四届工商联副主席；曾荣获 2013、2014 年度“大庆市工商联系统先进工作者”； 曾任职于摩恩达集团等；2014 年 11 月至 2015 年 9 月任安洁士有限（安洁士（上海））董事长、总经 理，2015 年 10 月至今任安洁士董事长、总经理。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 25   第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 无 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 无 二、 债券融资情况 单位：元 无 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 流动资金贷款 昆仑银行大庆分行 5,695,000.00 5.7% 2015 年 9 月 7 日-2016 年 4 月 1 日 否 流动资金贷款 昆仑银行大庆分行 4,000,000.00 5.7% 2016 年 1 月 4 日-2016 年 4 月 1 日 否 流动资金贷款 昆仑银行大庆分行 3,691,543.00 6% 2016 年 1 月 19 日-2016 年 4 月 1 日 否 流动资金贷款 昆仑银行大庆分行 1,600,000.00 6% 2016 年 1 月 27 日-2016 年 4 月 1 日 否 合计 - 14,986,543.00 - - - 四、 利润分配情况 无 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 26   第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 阮安源 董事长、总经理 男 44 大学 三年 是 唐述山 董事、副总经理 男 40 硕士 三年 是 粟元生 董事 男 43 EMBA 三年 是 方元 董事 男 45 硕士 三年 否 于立峰 董事 男 51 硕士 三年 否 阮安徽 董事、副总经理 男 41 中学 三年 是 艾华 董事 男 50 本科 三年 是 付志坚 监事会主席 男 33 大学 三年 是 马毅 监事 男 53 硕士 三年 是 李奎育 监事 男 38 中专 三年 是 李华 财务总监、董事会秘书 男 39 本科 三年 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 注：马毅先生已于 2017 年 3 月 28 日辞去了公司监事职位，在公司增补出新任监事之前， 马毅先生将按照相关法律、行政法规和《公司章程》的规定继续履行监事职责。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 阮安源为实际控制人，阮安徽、唐述山为其一致行动人；阮安源与阮安徽为兄弟关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 粟元生 董事 360,456 - 360,456 0.52% - 合计 - 360,456 - 360,456 0.52% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 阮安徽 董事 新任 董事、副总经理 2016 年 1 月 7 日，公司第 一届董事会第二次会议公 司聘任。 唐述山 董事 新任 董事、副总经理 2016 年 1 月 7 日，公司第 一届董事会第二次会议公 司聘任。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 27   粟元生 董事、董事会秘书 离任 董事 2016 年 1 月 7 日，公司第 一届董事会第二次会议，审 议通过同意粟元生辞去公 司董事会秘书一职。 李华 财务总监 新任 财务总监兼董事会秘书 2016 年 1 月 7 日，公司第 一届董事会第二次会议公 司聘任。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 阮安徽，董事、副总经理，男，生于 1975 年 5 月，中国国籍，拥有香港居留权，初中学历；担任大 庆市第九届人大代表，为享受大庆市让胡路区政府津贴的科技人才；曾担任大庆市第八届人大代表；曾荣 获大庆市让胡路区 2011 年度“优秀企业家”，大庆市工商联系统 2013 年度“先进个人”； 作为发明人 参与的专利授权 22 项；曾任摩恩达集团有限公司总经理、大庆摩恩达工程有限公司执行董事、总经理等； 现任摩恩达水务（漳浦）有限公司执行董事；2014 年 11 月至 2015 年 9 月任安洁士有限（安洁士（上海）） 董事，2015 年 10 月至 2016 年 1 月任安洁士董事，2016 年 1 月至今任安洁士董事、副总经理。作为发明 人参与 22 项专利技术。 唐述山，董事、副总经理，男，生于 1976 年 1 月，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历；曾任 中国石油集团天然气集团公司高级工程师；所参与的研究项目“大庆油田聚合物驱地面配注系统工程优化 方案”荣获全国优秀工程咨询成果一等奖（中国工程咨询协会），“大庆油田聚驱三次采油地面工程技术 优化研究与应用”荣获科技进步一等奖（中国石油及化学工业协会），“萨中油田南一区产能建设工程” 荣获石油工程优秀设计二等奖（中国石油工程建设协会、石油天然气工程质量奖评审委员会）；发表 8 篇专业论文，作为发明人参与的专利授权 15 项；曾任大庆油田有限责任公司水系统负责人、大庆高新区 百世环保科技开发有限公司技术部经理、大庆摩恩达工程有限公司副总经理；2014 年 11 月至 2015 年 9 月任安洁士有限（安洁士（上海））董事，2015 年 10 月至 2016 年 1 月任安洁士董事，2016 年 1 月至今 任安洁士董事、副总经理。 李华，财务总监兼董事会秘书，男，生于 1977 年 3 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 曾任浙江万丰奥威汽轮股份有限公司财务总监、杭州恒达钢构股份有限公司财务总监等；2013 年 6 月至 2015 年 9 月任安洁士有限（安洁士（上海））财务总监，2015 年 10 月至 2016 年 1 月任安洁士财务总监， 2016 年 1 月至今任安洁士财务总监兼董事会秘书。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 17 16 技术人员 22 22 销售人员 11 11 生产及项目人员 20 19 财务人员及行政后勤人员 26 24 员工总计 96 92 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 6 5 本科 38 33 专科 12 18 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 28   专科以下 40 36 员工总计 96 92 注：上述人员数量为截至本年度报告披露日时点数 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 随着业务的不断发展，公司对中高端人才的需求越来越迫切，通过人才网站平台、猎头推荐、人才洽 谈会、高校应届毕业生交流会等招聘社会人才和校园新秀，并提供相匹配的职位和福利待遇，对于新引进 人才给予持续关注和企业文化、专业技能上的引导与培养，并给予人才生活上的关心和帮助，体现公司的 人文关怀。  根据目前公司员工的学历结构及能力水平，结合公司战略发展规划，公司制定了较为完善的培训体系。 在重点加强对核心技术人员、关键岗位人员以及专业技能人员的培训基础上，更加注重对员工的企业文化 培训、职业生涯规划培训、管理技能培训，以及面向产品、技术、市场需求的多层次培训，为公司的生产 发展培养人才、储备人才。  公司建立了完善的薪酬管理制度、健全的激励机制和社会保险，合理确定薪酬结构，建立长期激励计 划，将员工的职业生涯规划和公司的发展规划有机地结合起来,  努力营造吸引人才、留住人才、鼓励人才 脱颖而出的机制和环境，吸引和鼓励优秀人才为企业长期服务，继续改善公司的工作生活环境，增强员工 对企业的认同感和满意度，为员工提供越来越多的晋升平台，激发员工积极性，实现公司与员工的共同发 展。  （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 唐述山，董事、副总经理，男，生于 1976 年 1 月，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历；曾任中 国石油集团天然气集团公司高级工程师；所参与的研究项目“大庆油田聚合物驱地面配注系统工程优化方 案”荣获全国优秀工程咨询成果一等奖（中国工程咨询协会），“大庆油田聚驱三次采油地面工程技术优化 研究与应用”荣获科技进步一等奖（中国石油及化学工业协会），“萨中油田南一区产能建设工程”荣获石油 工程优秀设计二等奖（中国石油工程建设协会、石油天然气工程质量奖评审委员会）；发表 8 篇专业论文， 作为发明人参与的专利授权 15 项；曾任大庆油田有限责任公司水系统负责人、大庆高新区百世环保科技开 发有限公司技术部经理、大庆摩恩达工程有限公司副总经理；2014 年 11 月至 2015 年 9 月任安洁士有限（安 洁士（上海））董事，2015 年 10 月至 2016 年 1 月任安洁士董事，2016 年 1 月至今任安洁士董事、副总经 理。 曹开勇，核心技术人员，技术总监，男，生于 1972 年 10 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学 历。曾任半岛环保（昆山）有限公司部门经理，万成光伏科技工程有限公司筹建办技术经理，无锡德宝水 务投资有限公司部门副经理，摩恩达集团（上海）流体设备工程有限公司技术总监，摩恩达集团（上海） 净水技术有限公司技术总监等；2014 年 11 月至 2015 年 9 月任安洁士有限（安洁士（上海））市政水处理 工程师，2015 年 10 月至今任安洁士技术总监。 王立新，核心技术人员，技术总监助理，女，生于 1965 年 4 月，中国国籍，无境外永久居留权，专科 学历；作为发明人参与的专利授权 5 项；曾任黑龙江石油化工厂工程师，万通石油化有限公司工程师，大 庆摩恩达工程有限公司技术部部长等；2014 年 11 月至 2015 年 9 月任安洁士有限（安洁士（上海））技术 总监助理，2015 年 10 月至今任安洁士技术总监助理。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 29   第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司成立后，公司建立健全了公司治理机制，按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公 司监督管理办法》等制定了股份公司章程、三会议事规则以及《关联交易决策制度》、《对外投资管理 制度》、《对外担保管理制度》等内部管理制度，建立了投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和 董事回避制度以及财务管理、风险控制相关的内部管理制度等制度。 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》、 《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》和有关法律、法规的要求，履行各自的权利和义务；公 司重大生产经营决策，财务决策按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，上述机构和 人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关 法规的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 《公司章程》中明确规定了股东的权利和义务、股东大会的权利和决策程序，公司制定了《股东大会 议事规则》、《投资者关系管理制度》等制度。公司能够确保所有股东享有平等地位，确保所有股东能够 充分行使自己的权利。 报告期内，公司股东大会的召集、召开程序均符合《公司章程》、《股东大会议事规则》等的要求， 保障股东充分行使表决权；提案审议符合法定程序，能够确保股东的话语权。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期公司重要的人事变动、重大生产经营决策、关联交易等均按照《公司章程》及有关内控制度规 定的程序和规则进行。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2016 年 1 月 7 日审议通过《关于安洁士环保 （上海）股份有限公司粟元生辞去董事会秘书的 议案》、《关于安洁士环保（上海）股份有限公司 董事会秘书聘任事宜的议案》、 《关于安洁士环保 （上海）股份有限公司副总经理聘任事宜的议 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 30   案》。 2、2016 年 3 月 9 日审议通过《关于同意安洁士 环保（上海）股份有限公司在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让的议案》、 《关于同意安 洁士环保（上海）股份有限公司股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌时采取协议转让方式的 议案》、《关于确认安洁士环保（上海）股份有限 公司 2014 年 1 月 1 日以来关联交易的议案》、 《关 于审议众会字（2016）第 1617 号<安洁士环保（上 海）股份有限公司>审计报告》等议案。 3、2016 年 8 月 24 日审议通过《关于 2016 年 半年度报告》等议案。 4、2016 年 11 月 3 日审议事项有《关于公司 与原大庆摩恩达工程有限公司清算组签署<资产 转让协议>的议案》、《关于本次交易构成关联交 易的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会办理 本次交易相关事宜的议案》、《关于召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》等议案。 5、2016 年 12 月 15 日审议通过《关于设立安 洁士（唐山）环保科技有限公司的议案》等议案； 6、2016 年 12 月 29 日审议通过《关于注销安 洁士环保（上海）股份有限公司吉林分公司的议 案》等议案。 监事会 1 2016 年 8 月 24 日审议通过《关于 2016 年半年 度报告》等议案。 股东大会 2 1、2016 年 3 月 24 日审议通过了《关于同意安 洁士环保（上海）股份有限公司在全国中小企业 股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、 《关于同 意安洁士环保（上海）股份有限公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌时采取协议转让方 式的议案》、《关于授权董事会办理安洁士环保 （上海）股份有限公司在全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》、 《关于确 认安洁士环保（上海）股份有限公司 2014 年 1 月 1 日以来关联交易的议案》、 《关于安洁士环保 （上海）股份有限公司全体董事对公司治理机制 情况说明及自我评价报告的议案》等议案。 2、2016 年 11 月 18 日审议通过了《关于公司与 原大庆摩恩达工程有限公司清算组签署<资产转 让协议>的议案》、《关于本次交易构成关联交易 的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会办理本 次交易相关事宜的议案》等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、审议、决议等程序均符合《公司法》、 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 31   《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序 规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制 度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和其他相关法律法规的有关规定，不断完善 公司法人治理结构，健全内部控制体系，股东大会、董事会、监事会运作规范，不断加强公司管理，控制 防范风险，规范公司运作，提高运作效率。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司完善信息披露制度，及时做好定期报告和临时报告的编制及披露工作，做好股东大会 的组织安排工作，切实保证股东履行相应的权利和义务；加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投 资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督 事无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 股份公司成立以来，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均 遵循了《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市场 自主经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司建立一套健全、完善的会计核算体系和预算管理体系、财务管理制度和风险控制制度等重大内部 管理制度；报告期内，公司内部管理制度得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时，公司将根据 发展情况的变化，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期公司定期报告未发生重大差错情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格按照《全国中小企 业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》及相关业务指引履行披露义务。公司尚未建立《年度报 告重大差错责任追究制度》。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 32   第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 众会字（2017）4167 号 审计机构名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩大厦 6 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 卞文漪、钟捷 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审 计 报 告 众会字（2017）4167 号 安洁士环保（上海）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安洁士环保（上海）股份有限公司(以下简称安洁士公司)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司所有者权益变动表和 合并及公司现金流量表以及财务报表附注。 （一）、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是安洁士公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 （二）、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）、审计意见 我们认为，安洁士公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安洁 士公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现 金流量。 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 卞文漪 中国注册会计师 钟 捷 中国，上海 二〇一七年四月二十日 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 33   二、财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元  项目 附注五 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 （一） 47,835,914.79 15,493,841.71 结算备付金 - - - 拆出资金 ‐ - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ‐ - - 衍生金融资产 ‐ - - 应收票据 （二） 800,000.00 - 应收账款 （三） 100,285,377.61 110,264,261.47 预付款项 （四） 4,186,293.20 200,000.00 应收保费 ‐ - - 应收分保账款 ‐ - - 应收分保合同准备金 ‐ - - 应收利息 ‐ - - 应收股利 ‐ - - 其他应收款 （五） 2,718,578.44 3,899,362.75 买入返售金融资产 ‐ - - 存货 （六） 17,187,016.96 12,605,261.03 划分为持有待售的资产 ‐ - - 一年内到期的非流动资产 ‐ - - 其他流动资产 （七） 18,293.34 173,046.88 流动资产合计 ‐ 173,031,474.34 142,635,773.84 非流动资产： ‐ - 发放贷款及垫款 ‐ - - 可供出售金融资产 ‐ - - 持有至到期投资 ‐ - - 长期应收款 ‐ - - 长期股权投资 ‐ - - 投资性房地产 ‐ - - 固定资产 （八） 64,488,687.84 37,868,204.40 在建工程 ‐ - - 工程物资 ‐ - - 固定资产清理 ‐ - - 生产性生物资产 ‐ - - 油气资产 ‐ - - 无形资产 （九） 5,473,980.33 101,151.72 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 34   开发支出 ‐ - - 商誉 ‐ - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 （十） 1,269,852.91 1,804,913.44 其他非流动资产 ‐ - - 非流动资产合计 ‐ 71,232,521.08 39,774,269.56 资产总计 ‐ 244,263,995.42 182,410,043.40 流动负债： ‐ - - 短期借款 ‐ - - 向中央银行借款 ‐ - - 吸收存款及同业存放 ‐ - - 拆入资金 ‐ - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ‐ - - 衍生金融负债 ‐ - - 应付票据 ‐ - - 应付账款 （十二） 43,784,740.63 23,586,838.20 预收款项 ‐ - - 卖出回购金融资产款 ‐ - - 应付手续费及佣金 ‐ - - 应付职工薪酬 （十三） 513,090.07 652,629.08 应交税费 （十四） 16,414,638.03 11,620,827.48 应付利息 ‐ - - 应付股利 ‐ - - 其他应付款 （十五） 13,337,827.31 1,216,234.68 应付分保账款 ‐ - - 保险合同准备金 ‐ - - 代理买卖证券款 ‐ - - 代理承销证券款 ‐ - - 划分为持有待售的负债 ‐ - - 一年内到期的非流动负债 ‐ - - 其他流动负债 ‐ - - 流动负债合计 ‐ 74,050,296.04 37,076,529.44 非流动负债： ‐ - - 长期借款 （十六） - 5,695,000.00 应付债券 ‐ - - 其中：优先股 ‐ - - 永续债 ‐ - - 长期应付款 ‐ - - 长期应付职工薪酬 ‐ - - 专项应付款 ‐ - - 预计负债 ‐ - - 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 35   递延收益 ‐ - - 递延所得税负债 ‐ - - 其他非流动负债 ‐ - - 非流动负债合计 ‐ - 5,695,000.00 负债合计 ‐ 74,050,296.04 42,771,529.44 所有者权益（或股东权益）： ‐ 股本 （十七） 69,000,000.00 69,000,000.00 其他权益工具 ‐ - - 其中：优先股 ‐ - - 永续债 ‐ - - 资本公积 （十八） 36,755,998.09 36,755,998.09 减：库存股 ‐ - - 其他综合收益 ‐ - - 专项储备 ‐ - - 盈余公积 （十九） 4,850,651.01 1,793,132.47 一般风险准备 ‐ - - 未分配利润 （二十） 59,607,050.28 32,089,383.40 归属于母公司所有者权益合计 ‐ 170,213,699.38 139,638,513.96 少数股东权益 ‐ - - 所有者权益合计 ‐ 170,213,699.38 139,638,513.96 负债和所有者权益总计 ‐ 244,263,995.42 182,410,043.40 法定代表人：  阮安源 主管会计工作负责人： 李华 会计机构负责人：  李华   （二） 母公司资产负债表 单位：元  项目 附注十一 期末余额 期初余额 流动资产： ‐ - - 货币资金 ‐ 47,835,914.79 15,493,841.71 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ‐ - - 衍生金融资产 ‐ - - 应收票据 ‐ 800,000.00- - 应收账款 （一） 100,285,377.61 110,264,261.47 预付款项 ‐ 4,186,293.20 200,000.00 应收利息 ‐ - - 应收股利 ‐ - - 其他应收款 （二） 2,718,578.44 3,899,362.75 存货 ‐ 17,187,016.96 12,605,261.03 划分为持有待售的资产 ‐ - - 一年内到期的非流动资产 ‐ - - 其他流动资产 ‐ 18,293.34 173,046.88 流动资产合计 ‐ 173,031,474.34 142,635,773.84 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 36   非流动资产： ‐ - - 可供出售金融资产 ‐ - - 持有至到期投资 ‐ - - 长期应收款 ‐ - - 长期股权投资 ‐ - - 投资性房地产 ‐ - - 固定资产 ‐ 64,488,687.84 37,868,204.40 在建工程 ‐ - - 工程物资 ‐ - - 固定资产清理 ‐ - - 生产性生物资产 ‐ - - 油气资产 ‐ - - 无形资产 ‐ 5,473,980.33 101,151.72 开发支出 ‐ 商誉 ‐ - - 长期待摊费用 ‐ - - 递延所得税资产 ‐ 1,269,852.91 1,804,913.44 其他非流动资产 ‐ - - 非流动资产合计 ‐ 71,232,521.08 39,774,269.56 资产总计 ‐ 244,263,995.42 182,410,043.40 流动负债： ‐ - - 短期借款 ‐ - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ‐ - - 衍生金融负债 ‐ - - 应付票据 ‐ - - 应付账款 ‐ 43,784,740.63 23,586,838.20 预收款项 ‐ 应付职工薪酬 ‐ 513,090.07 652,629.08 应交税费 ‐ 16,414,638.03 11,620,827.48 应付利息 ‐ - - 应付股利 ‐ - - 其他应付款 ‐ 13,337,827.31 1,216,234.68 划分为持有待售的负债 ‐ - - 一年内到期的非流动负债 ‐ - - 其他流动负债 ‐ - - 流动负债合计 ‐ 74,050,296.04 37,076,529.44 非流动负债： ‐ - - 长期借款 ‐ - 5,695,000.00- 应付债券 ‐ - - 其中：优先股 ‐ 永续债 ‐ 长期应付款 ‐ - - 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 37   长期应付职工薪酬 ‐ - - 专项应付款 ‐ 预计负债 ‐ - - 递延收益 ‐ - - 递延所得税负债 ‐ - - 其他非流动负债 ‐ - - 非流动负债合计 ‐ - 5,695,000.00 负债合计 ‐ 74,050,296.04 42,771,529.44 所有者权益： ‐ - - 股本 ‐ 69,000,000.00 69,000,000.00 其他权益工具 ‐ - - 其中：优先股 ‐ - - 永续债 ‐ - - 资本公积 ‐ 36,755,998.09 36,755,998.09 减：库存股 ‐ - - 其他综合收益 ‐ - - 专项储备 ‐ - - 盈余公积 ‐ 4,850,651.01 1,793,132.47 未分配利润 ‐ 59,607,050.28 32,089,383.40 所有者权益合计 ‐ 170,213,699.38 139,638,513.96 负债和所有者权益合计 ‐ 244,263,995.42 182,410,043.40 法定代表人：  阮安源 主管会计工作负责人： 李华 会计机构负责人：  李华   （三） 合并利润表           单位：元  项目 附注五 本期金额 上期金额 一、营业总收入 ‐ 135,452,350.36 95,481,218.60 其中：营业收入 （二十一） 135,452,350.36 95,481,218.60 利息收入 ‐ - - 已赚保费 ‐ - - 手续费及佣金收入 ‐ - - 二、营业总成本 ‐ 99,156,674.98 70,489,780.99 其中：营业成本 ‐ 72,553,507.48 40,966,615.82 利息支出 ‐ - - 手续费及佣金支出 ‐ - - 退保金 ‐ - - 赔付支出净额 ‐ - - 提取保险合同准备金净额 ‐ - - 保单红利支出 ‐ - - 分保费用 ‐ - - 营业税金及附加 （二十二） 905,910.85 605,325.78 销售费用 （二十三） 7,992,386.04 6,605,020.69 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 38   管理费用 （二十四） 17,787,098.96 15,601,066.83 财务费用 （二十五） 164,841.89 104,464.72 资产减值损失 （二十六） -247,070.24 6,607,287.15 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） ‐ - - 投资收益（损失以“－”号填列） （二十七） 238,164.38 104,002.06 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 ‐ - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） ‐ - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ‐ 36,533,839.76 25,095,439.67 加：营业外收入 （二十八） 612,819.92 803,600.00 其中：非流动资产处置利得 ‐ - - 减：营业外支出 （二十九） 786,716.42 398,384.19 其中：非流动资产处置损失 ‐ - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ‐ 36,359,943.26 25,500,655.48 减：所得税费用 （三十） 5,784,757.84 3,127,749.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） ‐ 30,575,185.42 22,372,906.07 其中：被合并方在合并前实现的净利润 ‐ - - 归属于母公司所有者的净利润 ‐ 30,575,185.42 22,372,906.07 少数股东损益 ‐ - - 六、其他综合收益的税后净额 ‐ - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ‐ - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 ‐ - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 ‐ - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 ‐ - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 ‐ - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 ‐ - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 ‐ - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 ‐ - - 4.现金流量套期损益的有效部分 ‐ - - 5.外币财务报表折算差额 ‐ - - 6.其他 ‐ - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 ‐ - - 七、综合收益总额 ‐ 30,575,185.42 22,372,906.07 归属于母公司所有者的综合收益总额 ‐ 30,575,185.42 22,372,906.07 归属于少数股东的综合收益总额 ‐ - - 八、每股收益： ‐ - - （一）基本每股收益 ‐ - - （二）稀释每股收益 ‐ - - 法定代表人：  阮安源 主管会计工作负责人： 李华 会计机构负责人：  李华   安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 39   （四） 母公司利润表 单位：元  项目 附注十一 本期金额 上期金额 一、营业收入 （三） 135,452,350.36 95,481,218.60 减：营业成本 （三） 72,553,507.48 40,966,615.82 营业税金及附加 ‐ 905,910.85 605,325.78 销售费用 ‐ 7,992,386.04 6,605,020.69 管理费用 ‐ 17,787,098.96 15,601,066.83 财务费用 ‐ 164,841.89 104,464.72 资产减值损失 ‐ -247,070.24 6,607,287.15 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） ‐ - - 投资收益（损失以“－”号填列） ‐ 238,164.38 -2,890,369.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 ‐ - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） ‐ 36,533,839.76 22,101,068.33 加：营业外收入 ‐ 612,819.92 803,600.00 其中：非流动资产处置利得 ‐ - - 减：营业外支出 ‐ 786,716.42 398,384.19 其中：非流动资产处置损失 ‐ - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ‐ 36,359,943.26 22,506,284.14 减：所得税费用 ‐ 5,784,757.84 3,127,749.41 四、净利润（净亏损以“－”号填列） ‐ 30,575,185.42 19,378,534.73 五、其他综合收益的税后净额 ‐ - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 ‐ - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 ‐ - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 ‐ - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 ‐ - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 ‐ - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 ‐ - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 ‐ - - 4.现金流量套期损益的有效部分 ‐ - - 5.外币财务报表折算差额 ‐ - - 6.其他 ‐ - - 六、综合收益总额 ‐ 30,575,185.42 19,378,534.73 七、每股收益： ‐ - - （一）基本每股收益 ‐ - - （二）稀释每股收益 ‐ - - 法定代表人：  阮安源 主管会计工作负责人： 李华 会计机构负责人：  李华   安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 40   （五） 合并现金流量表 单位：元  项目 附注五 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： ‐ - - 销售商品、提供劳务收到的现金 ‐ 166,621,371.77 51,067,545.80 客户存款和同业存放款项净增长额 ‐ - - 向中央银行借款净增长额 ‐ - - 向其他金融机构拆入资金净增长额 ‐ - - 收到原保险合同保费取得的现金 ‐ - - 收到再保险业务现金净额 ‐ - - 保户储金及投资款净增长额 ‐ - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增长额 ‐ - - 收取利息、手续费及佣金的现金 ‐ - - 拆入资金净增长额 ‐ - - 回购业务资金净增长额 ‐ - - 收到的税费返还 ‐ - - 收到其他与经营活动有关的现金 （三十一） 4,301,447.30 26,957,656.33 经营活动现金流入小计 ‐ 170,922,819.07 78,025,202.13 购买商品、接受劳务支付的现金 ‐ 68,037,710.73 40,083,678.80 客户贷款及垫款净增长额 ‐ - - 存放中央银行和同业款项净增长额 ‐ - - 支付原保险合同赔付款项的现金 ‐ - - 支付利息、手续费及佣金的现金 ‐ - - 支付保单红利的现金 ‐ - - 支付给职工以及为职工支付的现金 ‐ 7,421,142.86 6,768,186.69 支付的各项税费 ‐ 11,770,406.34 7,873,483.82 支付其他与经营活动有关的现金 （三十一） 19,737,284.95 40,387,960.17 经营活动现金流出小计 ‐ 106,966,544.88 95,113,309.48 经营活动产生的现金流量净额 ‐ 63,956,274.19 -17,088,107.35 二、投资活动产生的现金流量： ‐ - - 收回投资收到的现金 ‐ 115,000,000.00 38,000,000.00 取得投资收益收到的现金 ‐ 238,164.38 104,464.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ‐ 841,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ‐ - - 收到其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流入小计 ‐ 116,079,164.38 38,104,464.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ‐ 27,026,838.76 80,724.00 投资支付的现金 ‐ 115,000,000.00 38,000,000.00 质押贷款净增长额 ‐ - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ‐ - - 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 41   支付其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流出小计 ‐ 142,026,838.76 38,080,724.00 投资活动产生的现金流量净额 ‐ -25,947,674.38 23,740.72 三、筹资活动产生的现金流量： ‐ 吸收投资收到的现金 ‐ - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ‐ - - 取得借款收到的现金 ‐ 9,291,543.00 5,695,000.00 发行债券收到的现金 ‐ - - 收到其他与筹资活动有关的现金 ‐ - - 筹资活动现金流入小计 ‐ 9,291,543.00 5,695,000.00 偿还债务支付的现金 ‐ 14,986,543.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ‐ 210,476.73 170,850.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ‐ - - 支付其他与筹资活动有关的现金 ‐ - 32,691.72 筹资活动现金流出小计 ‐ 15,197,019.73 203,541.72 筹资活动产生的现金流量净额 ‐ -5,905,476.73 5,491,458.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ‐ - - 五、现金及现金等价物净增长额 （三十二） 32,103,123.08 -11,572,908.35 加：期初现金及现金等价物余额 - 15,493,841.71 27,066,750.06 六、期末现金及现金等价物余额 （三十二） 47,596,964.79 15,493,841.71 法定代表人：  阮安源 主管会计工作负责人： 李华 会计机构负责人：  李华   （六） 母公司现金流量表       单位：元    项目 附注十一 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： ‐ - - 销售商品、提供劳务收到的现金 ‐ 166,621,371.77 51,067,545.80 收到的税费返还 ‐ - - 收到其他与经营活动有关的现金 ‐ 4,301,447.30 26,957,656.33 经营活动现金流入小计 ‐ 170,922,819.07 78,025,202.13 购买商品、接受劳务支付的现金 ‐ 68,037,710.73 40,083,678.80 支付给职工以及为职工支付的现金 ‐ 7,421,142.86 6,768,186.69 支付的各项税费 ‐ 11,770,406.34 7,873,483.82 支付其他与经营活动有关的现金 ‐ 19,737,284.95 40,387,960.17 经营活动现金流出小计 ‐ 106,966,544.88 95,113,309.48 经营活动产生的现金流量净额 ‐ 63,956,274.19 -17,088,107.35 二、投资活动产生的现金流量： ‐ - - 收回投资收到的现金 ‐ 115,000,000.00 38,000,000.00 取得投资收益收到的现金 ‐ 238,164.38 104,464.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ‐ 841,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ‐ - - 收到其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 42   投资活动现金流入小计 ‐ 116,079,164.38 38,104,464.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ‐ 27,026,838.76 80,724.00 投资支付的现金 ‐ 115,000,000.00 38,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ‐ - - 支付其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流出小计 ‐ 142,026,838.76 38,080,724.00 投资活动产生的现金流量净额 ‐ -25,947,674.38 23,740.72 三、筹资活动产生的现金流量： ‐ - - 吸收投资收到的现金 ‐ - - 取得借款收到的现金 ‐ 9,291,543.00 5,695,000.00 发行债券收到的现金 ‐ - - 收到其他与筹资活动有关的现金 ‐ - - 筹资活动现金流入小计 ‐ 9,291,543.00 5,695,000.00 偿还债务支付的现金 ‐ 14,986,543.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ‐ 210,476.73 170,850.00 支付其他与筹资活动有关的现金 ‐ - - 筹资活动现金流出小计 ‐ 15,197,019.73 170,850.00 筹资活动产生的现金流量净额 ‐ -5,905,476.73 5,524,150.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ‐ - - 五、现金及现金等价物净增长额 （四） 32,103,123.08 -11,540,216.63 加：期初现金及现金等价物余额 ‐ 15,493,841.71 27,034,058.34 六、期末现金及现金等价物余额 （四） 47,596,964.79 15,493,841.71 法定代表人：  阮安源 主管会计工作负责人： 李华 会计机构负责人：  李华   安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 43   （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期  归属于母公司所有者权益  少数股东权 益  所有者权益  股本  其他权益工具  资本公积  减：库 存股  其他 综合 收益  专 项 储 备  盈余公积  一般风 险准备 未分配利润  优 先 股  永 续 债  其 他  一、上年期末余额 69,000,000.00 - - - 36,755,998.09 - - - 1,793,132.47 - 32,089,383.40 - 139,638,513.96 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 69,000,000.00 - - - 36,755,998.09 - - - 1,793,132.47 - 32,089,383.40 - 139,638,513.96 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 3,057,518.54 - 27,517,666.88 - 30,575,185.42 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 30,575,185.42 - 30,575,185.42 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,057,518.54 - -3,057,518.54 - 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 44   1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,057,518.54 - -3,057,518.54 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 69,000,000.00 - - - 36,755,998.09 - - - 4,850,651.01 - 59,607,050.28 - 170,213,699.38 法定代表人：  阮安源 主管会计工作负责人： 李华 会计机构负责人：  李华                     安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 45   项目 上期  归属于母公司所有者权益  少数股东权 益  所有者权益  股本  其他权益工具  资本公积  减：库 存股  其他 综合 收益  专 项 储 备  盈余公积  一般风 险准备 未分配利润  优 先 股  永 续 债  其 他 一、上年期末余额 67,841,095.00 - - - 53,586,105.02 - - - 279,989.20 - -4,859,560.53 -179,133.94 116,668,494.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 67,841,095.00 - - - 53,586,105.02 - - - 279,989.20 - -4,859,560.53 -179,133.94 116,668,494.75 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 1,158,905.00 - - - -16,830,106.93 - - - 1,513,143.27 - 36,948,943.93 179,133.94 22,970,019.21 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 22,372,906.07 - 22,372,906.07 （二）所有者投入和减少资本 179,133.94 179,133.94 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,793,132.47 - -1,375,153.27 - 417,979.20 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,793,132.47 - -1,793,132.47 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 46   4．其他 - - - - - - - - - - 417,979. 20 - 417,979.20 （四）所有者权益内部结转 1,158,905.00 - - - -16,830,106.93 - - - -279,989.20 - 15,951,191.13 - - 1．资本公积转增资本（或股本） 1,158,905.00 - - - -16,830,106.93 - - - - - - -15,671,201.93 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -279,989.20 - - - -279,989.20 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - 15,951,191.13 - 15,951,191.13 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 69,000,000.00 - - - 36,755,998.09 - - - 1,793,132.47 - 32,089,383.40 - 139,638,513.96 法定代表人：  阮安源 主管会计工作负责人： 李华 会计机构负责人：  李华   （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 69,000,000.00 - - - 36,755,998.09 - - - 1,793,132.47 32,089,383.40 139,638,513.96 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 69,000,000.00 - - - 36,755,998.09 - - - 1,793,132.47 32,089,383.40 139,638,513.96 三、本期增减变动金额（减少以“－” - - - - - - - - 3,057,518.54 27,517,666.88 30,575,185.42 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 47   号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 30,575,185.42 30,575,185.42 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,057,518.54 -3,057,518.54 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,057,518.54 -3,057,518.54 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 69,000,000.00 - - - 36,755,998.09 - - - 4,850,651.01 59,607,050.28 170,213,699.38 法定代表人：  阮安源 主管会计工作负责人： 李华 会计机构负责人：  李华 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 48   项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 67,841,095.00 - - - 53,586,105.02 - - - 279,989.20 -1,447,209.99 120,259,979.23 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 67,841,095.00 - - - 53,586,105.02 - - - 279,989.20 -1,447,209.99 120,259,979.23 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 1,158,905.00 - - - -16,830,106.93 - - - 1,513,143.27 33,536,593.39 19,378,534.73 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 19,378,534.73 19,378,534.73 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,793,132.47 -1,793,132.47 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,793,132.47 -1,793,132.47 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 1,158,905.00 - - - -16,830,106.93 - - - -279,989.20 15,951,191.13 - 1．资本公积转增资本（或股本） 1,158,905.00 - - - -16,830,106.93 - - - - - -15,671,201.93 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 49   2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -279,989.20 - -279,989.20 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - 15,951,191.13 15,951,191.13 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 69,000,000.00 - - - 36,755,998.09 - - - 1,793,132.47 32,089,383.40 139,638,513.96 法定代表人：  阮安源 主管会计工作负责人： 李华 会计机构负责人：  李华   安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 50 1 公司基本情况 1.1 公司概况 安洁士环保（上海）股份有限公司(以下简称“本公司”) ，原名为上海安洁士石油技术有限公司、 安洁士石油技术（上海）有限公司，2009 年 4 月 7 日，由自然人李松棠、何文意和栗元生共同出资 组建，注册资本 100 万元人民币。并取得上海市工商行政管理局浦东新区分局核发的企业法人营业执 照，注册号为 310115001120776（浦东）。 2010 年 4 月 16 日，公司股东会表决通过《关于公司股权转让和修改公司章程的决定》，同意何 文意转让公司 9.33%的股权给李松棠，同意何文意转让公司 4%的股权给李慕，同意粟元生转让公司 9.33%的股权给李松棠，同意粟元生转让公司 4%的股权给李慕。公司已于 2010 年 4 月 20 日完成了 股权转让的工商变更登记手续。本次股权转让后，公司的注册资本总额不变，仍为 100 万元。 2010 年 7 月，经上海市浦东新区人民政府浦府项字[2010]第 618 号《关于同意外资并购上海安洁 士石油技术有限公司的批复》批准，公司注册资本由 100 万元人民币增加到 156.25 万元人民币，增 加的 56.25 万元人民币注册资本由中国香港“Matrix Partners China I Hong Kong Limited”以等值于人民 币 600 万元的美元认购，溢价部分 543.75 万元计入公司的资本公积。增资并购后，公司由国内合资 企业改制为沪港合资企业，公司名称变更为：安洁士石油技术（上海）有限公司。本次增资业经上海 求信会计师事务所于 2010 年 8 月 2 日验证，并出具了求信会验字[2010]第 41 号《验资报告》。 2011 年 4 月 25 日，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2011）110 号《关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司股权转让的批复》同意，股东 Matrix Partners China I Hong Kong Limited 将其持有的 11%的股权协议转让给自然人李松棠、何文意、粟元生和李慕，本公 司已于 2011 年 5 月 12 日完成了股权转让的工商变更登记手续。本次股权转让后，公司的注册资本总 额不变，仍为 156.25 万元。 2011 年 5 月，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2011）141 号《关 于同意安洁士石油技术（上海）有限公司增加注册资本的批复》同意，公司注册资本由 156.25 万元 人民币增加到 177.5065 万元人民币，增加的 21.2565 万元人民币注册资本由中国香港“Matrix Partners China I Hong Kong Limited”以等值于人民币 653 万元的美元认购，溢价部分 631.7435 万元计入公司的 资本公积。本次增资业经上海求信会计师事务所于 2011 年 7 月 11 日验证，并出具了求信会验字[2011] 第 40 号《验资报告》，公司增加注册资本增至人民币 177.5065 万元。 2011 年 8 月，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2011）225 号《关 于同意安洁士石油技术（上海）有限公司增加投资方、增加投资总额和注册资本、增设董事及设立分 支机构的批复》同意，公司注册资本由 177.5065 万元人民币增加到 218.9247 万元人民币，注册资本 净增加 41.4182 万元人民币，其中佛山市顺德盈峰投资合伙企业（有限合伙）以人民币出资 2120 万 元，31.3595 万元计入注册资本，溢价部分计入公司的资本公积；德丰杰（无锡）创业投资合伙企业 （有限合伙）以等值于人民币 650 万元的美元出资，9.6149 万元计入注册资本，溢价部分计入公司的 资本公积；汤济权以人民币出资 30 万元，0.4438 万元计入注册资本，溢价部分计入公司的资本公积。 本次增资业经上海求信会计师事务所于 2011 年 8 月 31 日验证，并出具了求信会验字[2011]第 54 号 《验资报告》。 2012 年 3 月 29 日，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2011）338 号《关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司增加投资总额和注册资本的批复》同意，公司注册资 本由 218.9247 万元人民币增加到 4150 万元人民币，注册资本净增加 3931.0753 万元人民币，增资部 分以公司资本公积金按股东股权比例同比例增资。 2012 年 4 月 11 日，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2012）96 号《关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司管区股权转让的批复》同意，股东李松棠、何文意、 粟元生、李慕将其持有的 3.57%的股权协议转让给自然人何惠银。股东何文意、粟元生、李慕将其持 有的 2%的股权协议转让给上海高亿实业有限公司。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 51 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 2012 年 5 月 2 日，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2012）110 号《关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司增加投资方、投资总额和注册资本的批复》同意，公 司注册资本由 4150 万元人民币增加到 5072.1095 万元人民币，注册资本净增加 922.1095 万元人民币， 增加的 922.1095 万元人民币注册资本由苏州纪源科星股权投资合伙企业(有限合伙)以人民币出资 6000 万元，溢价部分计入公司的资本公积。本次增资业经上海求信会计师事务所于 2012 年 5 月 21 日验证，并出具了求信会验【2012】21 号《验资报告》。 2014 年 4 月 8 日，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2014）70 号 《关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司管区股权转让的批复》同意，股东李松棠、何文意、粟 元生、李慕、Matrix Partners China I Hong Kong Limited、佛山市顺德盈峰投资合伙企业（有限合伙）、 德丰杰（无锡）创业投资合伙企业（有限合伙）、汤济权、何惠银、上海高亿实业有限公司将其持有 的 3%的股权协议转让给苏州纪源科星股权投资合伙企业（有限公司）。公司注册资本仍为 5072.1095 万元人民币。 2014 年 4 月 23 日，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2014）85 号《关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司增资的批复》同意，公司注册资本由 5072.1095 万元 人民币增加到 5284.1095 万元人民币，注册资本净增加 212 万元人民币，增加的 212 万元人民币注册 资本由上海安激投资管理合伙企业（有限合伙）以人民币出资 489.72 万元，溢价部分计入公司的资 本公积。 2014 年 12 月 22 日，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2014）290 号《关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司增资的批复》同意，公司注册资本由 5284.1095 万元 人民币增加到 6,784.1095 万元人民币，注册资本净增加 1500 万元人民币，增加的 1500 万元人民币注 册资本由悦欧（上海）投资管理中心（有限合伙）以人民币出资 1500 万元。 2015 年 3 月，经上海市张江高科技园区管委会[2015]第 57 号《关于同意安洁士石油技术（上海） 有限公司》批准： 同意李松棠将持有的公司 7.008%的股权转让给悦欧（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持 有的 1.6894%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 6.6168%的股权转让 给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意苏州纪源科星股权投资合伙企业（有限合伙）将持有的公司 4.2102%的股权转让给悦欧（上 海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 1.0149%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限 合伙）、将持有的 3.9752%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意 Matrix Partners China I Hong Kong Limited 将持有的公司 4.3170%的股权转让给悦欧（上海） 投资管理中心（有限合伙）、将持有的 1.0407%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、 将持有的 4.0760%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意佛山市顺德盈峰投资合伙企业（有限合伙）将持有的公司 2.2444%的股权转让给悦欧（上海） 投资管理中心（有限合伙）、将持有的 0.5410%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、 将持有的 2.1191%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意何文意将持有的公司 1.8726%的股权转让给悦欧（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持 有的 0.4514%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 1.7681%的股权转让 给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意栗元生将持有的公司 1.8726%的股权转让给悦欧（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持 有的 0.4514%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 1.7681%的股权转让 给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 52 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 同意李慕将持有的公司 0.6392%的股权转让给悦欧（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有 的 0.1541%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 0.6035%的股权转让给 上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意德丰杰（无锡）创业投资企业将持有的公司 0.6881%的股权转让给悦欧（上海）投资管理中 心（有限合伙）、将持有的 0.1659%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有 的 0.6497%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意何惠银将持有的公司 0.5594%的股权转让给悦欧（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持 有的 0.1348%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 0.5282%的股权转让 给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意上海高亿实业有限公司将持有的公司 0.3134%的股权转让给悦欧（上海）投资管理中心（有 限合伙）、将持有的 0.0755%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 0.2959% 的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意汤济权将持有的公司 0.0318%的股权转让给悦欧（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持 有的 0.0077%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 0.0300%的股权转让 给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意上海安激投资管理合伙企业（有限合伙）将持有的公司 1.1328%的股权转让给悦欧（上海） 投资管理中心（有限合伙）、将持有的 0.2731%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、 将持有的 1.0695%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 2015 年 10 月，公司以 2015 年 6 月 30 日的净资产 105,755,988.10 元,按 1.5327：1 比例折合股本 6900 万股改制为股份有限公司。改制后，原各位股东的出资比例不变。同时公司名称变更为安洁士 环保（上海）股份有限公司。 2016 年 7 月 22 日，经全国股转公司同意，安洁士股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票 代码为 838409。 企业法人营业执照注册号为 310115001120776，注册地址为上海市张江高科技园区亮秀路 112 号 A 座 402 室。法定代表人 ：阮安源 本公司的主要经营范围为环境保护技术及设备的设计、研发；给水及污水处理技术的研发；自动化控 制设备及机械类设备的研发；化学制剂的研发。石油石化专用设备的制造、环境保护设备的制造、环 保成套设备的制造（仅限分支机构制造）、给水及污水处理设备、压力容器、压力管道、管道、仪器 仪表、自动化设备等零配件的制造（仅限分支机构制造）。机械设备、电器设备、五金交电、自动化 控制设备、环保成套设备、化工产品（不含危险化学品及第一类非药品类易制毒化学品）的批发、佣 金代理（拍卖除外）和进出口（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可管理商品的，按国家有关 规定办理申请）。上述设备及产品的租赁。污水及废物处理的技术咨询及配套服务；石油环保工程项 目的管理及服务；环保技术的咨询；环境、环保项目投资管理咨询、环保工程的施工。【依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 53 2 财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各 项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2.2 持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续 经营能力产生重大怀疑的因素。 3 重要会计政策和会计估计 3.1 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 3.2 会计期间 会计期间自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.3 营业周期 营业周期自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.4 记账本位币 记账本位币为人民币。 3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 3.5.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控 制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长 期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计 入当期损益。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 54 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（续） 3.5.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合 并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金 额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于 合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 3.5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法 核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处 置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持 有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的， 原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行 重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 3.6 合并财务报表的编制方法 3.6.1 合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 3.6.2 控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对 被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产 生重大影响的活动。 3.6.3 决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给 代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 55 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.6 合并财务报表的编制方法（续） 在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决 策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判 断。 3.6.4 投资性主体 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围 并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其 变动计入当期损益。 投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间 接控制的主体，纳入合并财务报表范围。 3.6.5 合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公 司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和 子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与 子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并 所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归 属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未 实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润” 和“少数股东损益”之间分配抵销。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 56 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.6 合并财务报表的编制方法（续） 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项 目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表 中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额， 在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东 的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公 司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额 仍应当冲减少数股东权益。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合 并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的 现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最 终控制方开始控制时点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并 资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数； 编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制 合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。   3.6.6  特殊交易会计处理     3.6.6.1  购买子公司少数股东拥有的子公司股权        在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。      3.6.6.2  不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资        在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资 本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。      3.6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理        在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。        安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 57 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.6 合并财务报表的编制方法（续）   3.6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交 易的处理        处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资 对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时 一并转入丧失控制权当期的损益。      3.7 合营安排分类及共同经营会计处理方法 3.7.1 合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。 3.7.2 共同经营参与方的会计处理 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三 方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生 符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认 因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债 的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3.8 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短 （一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的 投资。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 58 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.9 外币业务和外币报表折算 3.9.1 外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额 除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理 外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的 即期汇率折算。 3.9.2 外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账 本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位 币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产 生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现 金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量 表中单独列示。 3.10 金融工具 3.10.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认 条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 3.10.2 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可 供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能 力。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 59 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 金融工具（续） 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资 产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2）应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、 其他应收款和长期应收款等。 3）可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内 到期的非流动资产。 4）持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为 一年内到期的非流动资产。 3.10.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融 资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收 款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有 者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供 出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的 现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 3.10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 60 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 金融工具（续） 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产 或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金 融负债后的净额作为上述对价的组成部分。 公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收 取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务 负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未 终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认 部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 3.10.5 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 3.10.6 金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债 的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 3.10.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活 跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 61 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 金融工具（续） 3.10.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允 价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公 允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确 认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价 值得以恢复，也不予转回。 3.11 应收款项 3.11.1 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 本公司将金额为人民币 1,000.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项， 不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 单项金额重大的判断依据或金额标准 列示单项金额重大应收款项的判断依据和具体 金额标准。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 62 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.11 应收款项（续） 3.11.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 采用个别认定法计提坏账准备的应收款项 组合 2 采用帐龄分析法计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 除存在客观证据表明本公司将无法按应收账款 的原有条款收回款项外，不对金额重大应收款项 计提坏账准备。 组合 2 帐龄分析法。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例 （%） 其他应收款计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1—2 年 10.00 10.00 2—3 年 30.00 30.00 3—4 年 50.00 50.00 4—5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3.11.3 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项； 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款 义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 63 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.12 存货 3.12.1 存货的类别 存货包括原材料、在产品、产成品等，按成本与可变现净值孰低列示。 3.12.2 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产 能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。 3.12.3 确定不同类别存货可变现净值的依据 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活 动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负 债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量； 材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 3.12.4 存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 3.13 划分为持有待售的资产 同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产： 1） 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售； 2） 公司已经就处置该部分资产作出决议； 3） 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4） 该项转让将在一年内完成。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 64 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.14 长期股权投资 3.14.1 共同控制、重大影响的判断标准 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项 安排的，不视为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 3.14.2 初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长 期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的 有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3.14.3 后续计量及损益确认方法 3.14.3.1 成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成 本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确 认为当期投资收益。 3.14.3.2 权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本； 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 65 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.14 长期股权投资（续） 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损 益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价 值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投 资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其 他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损 益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润 进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计 政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实 现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实 现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收 益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》 等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投 连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都 按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益， 并对其余部分采用权益法核算。 3.14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上 新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金 融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转 入改按权益法核算的当期损益。 3.14.3.4 处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改 按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之 间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益 法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的 剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或 施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允 价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的 编制方法”的相关内容处理。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 66 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.14 长期股权投资（续） 3.14.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费 用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于 未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联 营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产 之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 3.14.3.6 处置长期股权投资的处理 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按 相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 3.15 固定资产 3.15.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。 3.15.2 各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 直线法 20 5.00 4.75 机器设备 直线法 10 5.00 9.50 办公设备 直线法 5 5.00 19.00 运输工具 直线法 5 5.00 19.00 电子设备 直线法 3 5.00 31.67 3.15.3 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 67 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.16 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态 所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建 工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 3.17 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的 借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后 发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门 借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每 期利息金额。 3.18 无形资产 3.18.1 计价方法、使用寿命及减值测试 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形 资产以实际成本计量。 土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分 配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限平均摊销。通过 BOT 方式取得的资产按基 础设施经营权期限平均摊销。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 68 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.18 无形资产（续） 3.18.2 内部研究、开发支出会计政策 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研 究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资 产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后 期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 可使用状态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.19 长期资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进 行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负 债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产 组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得 以恢复，也不予转回。 3.20 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 69 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.21 职工薪酬 3.21.1 短期薪酬 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福 利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费 等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计 入当期损益或相关资产成本。 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬， 并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带 薪缺勤相关的职工薪酬。  利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：  1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；  2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。  3.21.2 离职后福利 3.21.2.1 设定提存计划   公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后 十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。  3.21.2.2 设定受益计划   公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： 1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等 做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所 产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形 成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定 受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 3）确定应当计入当期损益的金额。 4）确定应当计入其他综合收益的金额。   公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利 水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企 业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。  报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净 资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。  安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 70 3 重要会计政策和会计估计(续)   3.21 职工薪酬（续）    在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1）修改设定受益计划时。 2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。  3.21.3 辞退福利 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。  3.21.4 其他长期职工福利 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政 策进行处理。   除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净 资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾 福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的 当期确认应付长期残疾福利义务。    3.22 预计负债    对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的 金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关 的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金 额，确认为利息费用。    于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。  安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 71 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.23 收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公 允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定 收入确认标准时，确认相关的收入。 3.23.1 销售商品 商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 3.23.2 提供劳务 提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时， 确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成 程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本 能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理 地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 3.23.3 让渡资产使用权 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的 金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 3.23.4 系统集成、设备销售、药剂销售的实际收入确认原则 报告期内，公司为客户提供水处理系统集成业务。公司的系统集成项目以项目按合同约定验收后取 得项目验收资料为依据，并同时满足其他收入确认条件时确认收入的实现。 3.23.5 水处理技术服务的实际收入确认原则 报告期内，公司为客户提供水处理技术服务。公司的技术服务项目以项目按合同约定验收后取得项 目验收资料为依据，并同时满足其他收入确认条件时确认收入的实现。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 72 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.24 政府补助 3.24.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资 产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是， 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3.24.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助， 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当 期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。  3.25 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂 时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可 抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所 得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产 生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的 应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债， 予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回的，不予确认。 3.26 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 3.26.1 经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 3.26.2 融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产 的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低 租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 73 4 税项 4.1 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 备注 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应 纳税销售额乘以适用税率扣除 当期允计抵扣的进项税后的余 额计算) 6%、17% 注 1 城市维护建设税 应纳流转税 1% 教育费附加 应纳流转税 3% 地方教育费附加 应纳流转税 2% 企业所得税 应纳税所得额 15 % 注 2 注 1： 2011 年 12 月 31 日及之前，本公司的水处理技术服务收入按 5%税率计征营业税，根据财政 部、国家税务总局于 2011 年 11 月 16 日颁发的财税[2011]111 号《关于在上海市开展交通运输业和 部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》，自 2012 年 1 月 1 日起，本公司上述收入改为计 征增值税，水处理技术服务收入增值税税率为 6%，不再征收营业税。 注 2： 本公司被评定为高新技术企业，根据国务院（2007）40 号文《关于经济特区和上海浦东新 区新设立高新技术企业实行过渡性税收优惠的通知》，本公司 2011 年免征企业所得税，2012 年至 2014 年企业所得税减按 12.5%计征。 2014 年本公司被评定为高新技术企业，2016 年企业所得税税率为 15%。   安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 74 5 合并财务报表项目附注 5.1 货币资金 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 现金 10,631.01 4,741.91 银行存款 47,586,333.78 15,489,099.80 其他货币资金 238,950.00 - 合计 47,835,914.79 15,493,841.71 5.1.1 2016 年 12 月 31 日货币资金余额比 2015 年 12 月 31 日增加 32,342,073.08 元，增加比例为 209%， 增加的原因 2016 年销售回款增加。 5.2 应收票据 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 800,000.00 - 合计 800,000.00 - 5.3 应收账款 5.3.1 应收账款分类披露： 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款： 采用个别认定法计提坏账准备的应收款项 - - - - 采用帐龄分析法计提坏账准备的应收款项 106,186,358.93 100.00 5,900,981.32 5.56 组合小计 106,186,358.93 100.00 5,900,981.32 5.56 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 106,186,358.93 100.00 5,900,981.32 5.56 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款： 采用个别认定法计提坏账准备的应收款项 - - - - 采用帐龄分析法计提坏账准备的应收款项 116,933,081.65 100.00 6,668,820.18 5.70 组合小计 116,933,081.65 100.00 6,668,820.18 5.70 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 116,933,081.65 100.00 6,668,820.18 5.70 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 75 5 合并财务报表项目附注（续） 5.3 应收账款（续） 5.3.2 应收账款账龄： 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 比例（%） 坏账准备 1 年以内 98,431,823.43 92.69 4,921,591.17 1-2 年 7,017,992.50 6.61 701,799.25 2-3 年 453,403.10 0.43 136,020.90 3-4 年 283,139.90 0.27 141,570.00 合计 106,186,358.93 100.00 5,900,981.32 账龄 2015 年 12 月 31 日 应收账款 比例（%） 坏账准备 1 年以内 101,622,319.27 86.91 5,081,115.96 1-2 年 15,027,622.48 12.85 1,502,762.25 2-3 年 283,139.90 0.24 84,941.97 合计 116,933,081.65 100.00 6,668,820.18 5.3.3 本报告期应收账款中无持有公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5.3.4 本期转回坏账准备金额 767,838.86 元，本期核销应收账款金额 0.00 元。 5.3.5 2016 年 12 月 31 日应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例（%） 大庆油田物资公司 第三方 30,487,091.56 1 年以内 28.71 陕西鑫宏宇防腐科技有限公司 第三方 17,377,590.00 1 年以内 16.37 大庆油田水务工程技术有限公司 第三方 12,069,054.90 1 年以内，1-2 年 11.37 山东益都阀门集团股份有限公司 第三方 7,262,158.68 1 年以内 6.84 北京市阀门总厂股份有限公司 第三方 6,887,620.00 1 年以内 6.49 合计 74,083,515.14 69.78 5.3.6 2016 年 12 月 31 日应收账款余额比 2015 年 12 月 31 日减少 9,978,883.86 元，减少比例为 9%，减 少的原因 2016 年销售回款增加。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 76 5 合并财务报表项目附注（续） 5.4 预付款项 5.4.1 预付款项账龄： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,186,293.20 - - - 1-2 年 - - 200,000.00 100.00 合计 4,186,293.20 - 200,000.00 100.00 5.4.2 按欠款方归集的 2016 年 12 月 31 日余额前五名的预付款项情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占预付款项总 额比例（%） 上海灵渠自动化设备有限公司 第三方 1,520,200.00 1 年以内 36.31 吉林正元市政环境工程有限公司 第三方 1,080,000.00 1 年以内 25.80 大庆格普莱斯科技有限公司 第三方 1,000,000.00 1 年以内 23.89 宜兴新展环保科技有限公司 第三方 162,000.00 1 年以内 3.87 脉象信息科技（上海）有限公司 第三方 156,000.00 1 年以内 3.73 合计 3,918,200.00 93.60 5.5 其他应收款 5.5.1 其他应收款分类列示： 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款： 采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 - - - - 采用帐龄分析法计提坏账准备的其他应收款 3,016,704.69 100.00 298,126.25 9.88 组合小计 3,016,704.69 100.00 298,126.25 9.88 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 3,016,704.69 100.00 298,126.25 9.88 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款： 采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 3,320,000.00 44.18 3,320,000.00 100.00 采用帐龄分析法计提坏账准备的其他应收款 4,195,387.83 55.82 296,025.08 7.06 组合小计 7,515,387.83 100.00 3,616,025.08 48.11 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 7,515,387.83 100.00 3,616,025.08 48.11 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 77 5 合并财务报表项目附注（续） 5.5 其他应收款（续） 5.5.2 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 比例（%） 坏账准备 1 年以内 1,615,413.26 53.55 80,770.66 1-2 年 1,066,918.41 35.37 106,691.84 2-3 年 290,113.80 9.62 87,034.14 3-4 年 41,259.22 1.36 20,629.61 4-5 年 - - - 5 年以上 3,000.00 0.10 3,000.00 合计 3,016,704.69 100.00 298,126.25 账龄 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 比例（%） 坏账准备 1 年以内 3,624,274.03 86.39 181,213.70 1-2 年 290,113.80 6.91 29,011.38 2-3 年 278,000.00 6.63 83,400.00 3-4 年 - - - 4-5 年 3,000.00 0.07 2,400.00 合计 4,195,387.83 100.00 296,025.08 5.5.3 按欠款方归集的 2016 年 12 月 31 日余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占其他应收款 总额比例（%） 大庆油田物装招标有限公司 第三方 1,251,760.00 1-3 年 41.49 大庆市政府采购中心 第三方 435,002.95 1-2 年 14.42 中金支付有限公司 第三方 175,000.00 1 年以内 5.80 北京华油鑫业有限公司 第三方 85,000.00 1 年以内 2.82 巩义市博之源净水材料有限公司 第三方 79,500.00 2-3 年 2.64 合计 2,026,262.95 67.17 5.5.4 截止 2016 年 12 月 31 日，其他应收款余额中无持有公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东 单位。� 5.5.5 本期计提坏账准备金额 2,101.17 元，本期核销其他应收款-吉林省安洁士固体废物处理有限公司 金额为 3,320,000.00 元。 5.5.6 2016 年 12 月 31 日其他应收款余额比 2015 年 12 月 31 日减少 1,180,784.31 元，减少比例为 30%， 减少的原因为代办款项减少。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 78 5 合并财务报表项目附注（续） 5.6 存货 2016 年 12 月 31 日 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,827,107.99 2,266,578.46 4,827,107.99 在产品 11,807,559.73 - 11,807,559.73 产成品 2,818,927.70 - 2,818,927.70 合计 19,453,595.42 2,266,578.46 17,187,016.96 2015 年 12 月 31 日 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,228,609.86 1,747,911.01 3,480,698.85 在产品 4,101,882.22 - 4,101,882.22 产成品 5,022,679.96 - 5,022,679.96 合计 14,353,172.04 1,747,911.01 12,605,261.03 5.6.1 存货跌价准备 种类 2016 年 1 月 1 日 账面余额 本年计提额 本年减少额 2016 年 12 月 31 日 年末账面余额 转回 转销 原材料 1,747,911.01 518,667.45 - - 2,266,578.46 合计 1,747,911.01 518,667.45 - - 2,266,578.46 5.6.2 2016 年 12 月 31 日存货余额比 2015 年 12 月 31 日增加 4,581,755.93 元，增加比例为 36%，增 加的原因为 2016 年度系统集成项目工程增加。 5.7 其他流动资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 待摊费用 18,293.34 173,046.88 合计 18,293.34 173,046.88 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 79 5 合并财务报表项目附注（续） 5.8 固定资产 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及 器具家具 合计 一、账面原值： 2016 年 1 月 1 日 - 46,604,601.36 7,488,040.76 519,644.62 54,612,286.74 本期增加金额 29,561,219.20 4,145,299.23 14,000.00 342,176.55 34,062,694.98 （1）本期购置 29,561,219.20 4,145,299.23 14,000.00 342,176.55 34,062,694.98 本期减少金额 - - 6,452,578.00 - 6,452,578.00 （1）处置或报废 - - 6,452,578.00 - 6,452,578.00 2016 年 12 月 31 日 29,561,219.20 50,749,900.59 1,049,462.76 861,821.17 82,222,403.72 二、累计折旧 2016 年 1 月 1 日 - 11,871,058.93 4,587,435.02 285,588.39 16,744,082.34 本期增加金额 117,013.16 4,427,436.84 580,635.90 117,920.38 5,243,006.28 （1）计提 117,013.16 4,427,436.84 580,635.90 117,920.38 5,243,006.28 本期减少金额 - - 4,253,372.74 - 4,253,372.74 （1）处置或报废 - - 4,253,372.74 - 4,253,372.74 2016 年 12 月 31 日 117,013.16 16,298,495.77 914,698.18 403,508.77 17,733,715.88 三、减值准备 2016 年 1 月 1 日 - - - - - 本期增加金额 - - - - - 本期减少金额 - - - - - 2016 年 12 月 31 日 - - - - - 四、账面价值 2016 年 12 月 31 日 29,444,206.04 34,451,404.82 134,764.58 458,312.40 64,488,687.84 2016 年 1 月 1 日 - 34,733,542.43 2,900,605.74 234,056.23 37,868,204.40 5.9 无形资产 项目 2016 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 一、账面原值合计 188,077.18 5,433,041.00 - 5,621,118.18 其中：软件 188,077.18 - - 188,077.18 土地使用权 - 5,433,041.00 - 5,433,041.00 二、累计摊销合计 86,925.46 60,212.39 - 147,137.85 其中：软件 86,925.46 37,574.71 - 124,500.17 土地使用权 - 22,637.68 - 22,637.68 三、无形资产账面净值合计 101,151.72 5,473,980.33 其中：软件 101,151.72 63,577.01 土地使用权 - 5,410,403.32 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 80 5 合并财务报表项目附注（续） � 5.10 递延所得税资产/递延所得税负债 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 存货跌价准备 2,266,578.46 339,986.77 1,747,911.01 262,186.65 坏账准备 6,199,107.57 929,866.14 10,284,845.26 1,542,726.79 合计 8,465,686.03 1,269,852.91 12,032,756.27 1,804,913.44 5.11 资产减值准备明细 项目 2016 年 1 月 1 日 本期 计提额 合并范围 变更减少 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 转回 转销 坏账准备 10,284,845.26 - - 765,737.69 3,320,000.00 6,199,107.57 存货跌价准备 1,747,911.01 518,667.45 - - - 2,266,578.46 合计 12,032,756.27 518,667.45 - 765,737.69 - 8,465,686.03 5.12 应付账款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 39,606,476.16 22,846,161.46 1-2 年 3,638,090.23 90,267.65 2-3 年 71,175.15 618,514.09 3 年以上 468,999.09 31,895.00 合计 43,784,740.63 23,586,838.20 5.12.1 2016 年 12 月 31 日应付账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应付付款项总额 的比例（%） 苏州德力克斯自动化精机有限公司 第三方 8,983,347.89 1 年以内 21.39 北京北蝶天竺阀门制造有限公司 第三方 7,394,350.48 1 年以内 16.89 沈阳华清节能环保科技有限公司 第三方 2,542,735.01 1 年以内 6.06 山东招金膜天股份有限公司 第三方 2,310,023.93 1 年以内 5.50 大庆市施蓓茨环保科技开发有限公司 第三方 2,106,950.00 1 年以内 5.02 合计 23,337,407.31 54.86 5.12.2 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项或关联方款项。 5.12.3 2016 年 12 月 31 日应付账款余额比 2015 年 12 月 31 日增加 20,197,902.43 元，增加比例为 86%， 增加的原因为 2016 年度销售增加，采购成本增加。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 81 5 合并财务报表项目附注（续） 5.13 应付职工薪酬 5.13.1 应付职工薪酬列示 项目 2016 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 短期薪酬 552,470.88 6,306,879.26 6,415,041.31 444,308.83 设定提存计划 100,158.20 974,724.59 1,006,101.55 68,781.24 合 计 652,629.08 7,281,603.85 7,421,142.86 513,090.07 5.13.2 短期薪酬列示 项目 2016 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1.工资、奖金、津贴和补贴 423,391.06 4,543,395.92 4,670,328.90 296,458.08 2.社会保险费 102,809.82 468,206.19 538,159.26 32,856.75 其中：1.医疗保险费 96,965.92 410,206.00 478,394.14 28,777.78 2.工伤保险费 2,791.58 24,549.97 25,745.80 1,595.75 3.生育保险费 3,052.32 33,450.22 34,019.32 2,483.22 3.住房公积金 26,270.00 251,255.05 259,945.05 17,580.00 4.劳务费 - 1,044,022.10 946,608.10 97,414.00 合 计 552,470.88 6,306,879.26 6,415,041.31 444,308.83 5.13.3 设定提存计划列示 项目 2016 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1.基本养老保险 94,206.47 922,060.76 950,761.03 65,506.20 2.失业保险费 5,951.73 52,663.83 55,340.52 3,275.04 合 计 100,158.20 974,724.59 1,006,101.55 68,781.24 5.14 应交税费 税种 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 企业所得税 5,539,444.58 4,416,877.81 增值税 10,119,600.00 6,731,944.07 城市维护建设税 107,033.09 66,678.88 教育费附加 321,099.26 200,036.64 地方教育附加 214,066.17 133,357.75 个人所得税 6,361.84 3,753.45 河道费 107,033.09 66,678.88 印花税 - 1,500.00 合 计 16,414,638.03 11,620,827.48 2016 年 12 月 31 日应交税费余额比 2015 年 12 月 31 日增加 4,793,810.55 元，增加比例为 41%，增加 的原因为应交所得税和增值税增加。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 82 5 合并财务报表项目附注(续) 5.15 其他应付款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 12,932,664.92 1,213,234.68 1-2 年 402,162.39 - 2-3 年 - 3,000.00 3-4 年 3,000.00 - 合计 13,337,827.31 1,216,234.68 5.15.1 2016 年 12 月 31 日重要其他应付款 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应付款总额 的比例（%） 大庆摩恩达工程有限公司 关联方 12,645,750.00 1 年以内 94.81 李慕 股东 400,000.00 1-2 年 3.00 北京中企华资产评估有限公司 非关联方 60,000.00 1 年以内 0.45 合计 13,105,750.00 98.26 5.16 长期借款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 质押借款 - 5,695,000.00 合计 - 5,695,000.00 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 83 5 合并财务报表项目附注(续) 5.17 股本 股东名称 2016 年 1 月 1 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 比例% 悦欧（上海）投资管理中心 （有限合伙） 32,430,000.00 - - 32,430,000.00 47.00 上海安澈投资管理合伙企 业（有限合伙） 16,215,000.00 - - 16,215,000.00 23.50 Matrix Partners China I Hong Kong Limited 4,693,932.00 - - 4,693,932.00 6.80 苏州纪源科星股权投资合 伙企业(有限合伙) 4,577,943.00 - - 4,577,943.00 6.64 众成（上海）投资管理中心 4,140,000.00 - - 4,140,000.00 6.00 佛山市顺德盈峰投资合伙 企业（有限合伙） 2,440,323.00 - - 2,440,323.00 3.54 李松棠 1,349,088.00 - - 1,349,088.00 1.96 德丰杰（无锡）创业投资企 业（有限合伙） 748,236.00 - 748,236.00 - - 阮安源 - 748,236.00 - 748,236.00 1.08 何惠银 608,166.00 - - 608,166.00 0.88 上海安激投资管理合伙企 业（有限合伙） 448,155.00 - - 448,155.00 0.65 何文意 360,456.00 - - 360,456.00 0.52 粟元生 360,456.00 - - 360,456.00 0.52 上海高亿实业有限公司 340,722.00 - - 340,722.00 0.49 李慕 252,885.00 - - 252,885.00 0.37 汤济权 34,638.00 - - 34,638.00 0.05 合计 69,000,000.00 748,236.00 748,236.00 69,000,000.00 100.00 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 84 5 财务报表项目附注(续) 5.18 资本公积 项目 2016 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 股本溢价 36,755,998.09 - - 36,755,998.09 合计 36,755,998.09 - - 36,755,998.09 5.19 盈余公积 项目 2016 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 法定盈余公积 1,793,132.47 3,057,518.54 - 4,850,651.01 合计 1,793,132.47 3,057,518.54 - 4,850,651.01 5.20 未分配利润 项 目 2016 年度 2015 年度 调整前上年末未分配利润 32,089,383.40 -4,859,560.53 调整年初未分配利润(调增+，调减-) - - 调整后年初未分配利润 32,089,383.40 -4,859,560.53 加：本年归属于公司所有者的净利润 30,575,185.42 22,372,906.07 减：提取盈余公积 3,057,518.54 1,793,132.47 加：其他 - 417,979.20 加：转入资本公积 - 15,951,191.13 年末未分配利润 59,607,050.28 32,089,383.40 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 85 5 合并财务报表项目附注(续) 5.21 营业收入及营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 135,452,350.36 95,481,218.60 主营业务成本 72,553,507.48 40,966,615.82 5.21.1 主营业务（分产品） 产品名称 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水处理系统集成 94,490,813.65 47,791,993.11 77,105,515.09 30,587,619.72 水处理技术服务 8,759,878.66 4,748,091.94 10,958,825.32 6,840,655.41 设备销售及其他 32,201,658.05 20,013,422.43 7,416,878.19 3,538,340.69 合计 135,452,350.36 72,553,507.48 95,481,218.60 40,966,615.82 5.21.2 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 2016 年度营业收入总额 占公司营业收入的比例 大庆油田物资公司 41,257,201.22 30.46% 陕西鑫宏宇防腐科技有限公司 33,656,059.77 24.85% 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 11,529,465.90 8.51% 大庆市东城供水集团有限公司 7,435,947.80 5.49% 大庆市阳鑫石油机械设备制造有限公司 6,783,987.00 5.01% 合计 100,662,661.69 74.32% 2016 年度营业收入比 2015 年度增加 39,971,131.76 元，增加比例为 42%，增加的原因为水处理系统 集成和其他销售收入增加。 2016 年度营业成本比 2015 年度增加 31,586,891.66 元，增加比例为 77%，增加的原因为水处理系统 集成和其他销售收入增加，对应采购成本增加。 5.22 税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 营业税 - 28,230.00 城市维护建设税 113,689.31 83,450.47 教育费附加 330,092.58 246,963.81 地方教育费附加 220,061.71 164,642.53 河道费 110,194.55 82,038.97 印花税 108,722.70 - 车船使用税 23,150.00 - 合 计 905,910.85 605,325.78 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 86 5 合并财务报表项目附注(续) 5.23 销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 1,377,851.84 1,402,167.69 办公费 797,008.50 712,007.56 差旅费 792,002.85 699,149.00 运输费 1,128,197.15 795,355.73 折旧费 60,544.92 81,888.07 广告及服务费 1,615,488.03 1,670,120.32 业务招待费 1,327,634.38 723,081.20 租赁费 5,338.00 85,782.80 投标费 36,367.86 174,301.95 装修费 404,652.54 - 其他 447,299.97 261,166.37 合 计 7,992,386.04 6,605,020.69 5.24 管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 2,535,772.57 3,090,369.31 办公费 1,275,502.59 741,077.54 差旅费 722,948.47 802,303.05 中介机构费 2,490,866.92 968,218.86 资产报废 - 1,032,025.93 无形资产摊销 60,212.39 37,615.56 折旧 654,526.12 386,692.41 租赁费 2,213,204.64 2,621,493.10 装修费 121,075.20 66,695.00 研发费 7,057,569.41 5,148,940.52 业务招待费 177,417.33 99,152.30 税金 - 63,764.17 其他 478,003.32 542,719.08 合 计 17,787,098.96 15,601,066.83 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 87 5 合并财务报表项目附注(续) 5.25 财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 200,035.90 110,103.33 减:利息收入 49,443.46 18,707.47 利息净支出 150,592.44 91,395.86 银行手续费 14,249.45 13,068.86 合 计 164,841.89 104,464.72 5.26 资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 -765,737.69 5,839,431.43 存货跌价损失 518,667.45 767,855.72 合 计 -247,070.24 6,607,287.15 2016 年度资产减值损失比 2015 年度减少 6,854,357.39 元，减少比例为 104%，减少的原因为应收账 款收回，坏账准备冲回。 5.27 投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 理财产品投资收益 238,164.38 104,002.06 合计 238,164.38 104,002.06 5.28 营业外收入 项 目 2016 年度 2015 年度 补贴收入 612,819.92 800,000.00 其他 - 3,600.00 合 计 612,819.92 803,600.00 5.29 营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度 固定资产处置损失 719,366.30 398,384.19 其他 67,350.12 - 合 计 786,716.42 398,384.19 5.30 所得税费用 项 目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 5,541,107.88 4,418,759.81 上年汇算清缴差异 -291,410.57 -164,280.60 递延所得税费用 535,060.53 -1,126,729.80 合 计 5,784,757.84 3,127,749.41 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 88 5 合并财务报表项目附注(续) 5.31 现金流量表项目 5.31.1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 经营性资金往来 1,034,000.00 24,707,675.50 补贴收入 608,200.00 800,000.00 利息收入 49,443.46 135,935.79 保证金 2,493,950.00 1,290,814.44 其他 115,853.84 23,230.60 合计 4,301,447.30 26,957,656.33 5.31.2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 经营性费用支出 16,926,184.95 11,657,772.50 经营性资金往来 - 26,636,184.72 保证金 2,811,100.00 2,094,002.95 合计 19,737,284.95 40,387,960.17 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 89 5 合并财务报表项目附注(续) 5.32 现金流量表补充资料 5.32. 1 现金流量表补充资料 项目 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,575,185.42 22,372,906.07 加：资产减值准备 -247,070.24 6,607,287.15 固定资产折旧 5,243,006.28 5,817,166.19 无形资产摊销 60,212.39 37,615.56 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“-”号填列） 719,366.30 398,384.19 财务费用（收益以“-”号填列） 210,476.73 170,850.00 投资损失（收益以“-”号填列） -238,164.38 -104,002.06 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 535,060.53 -1,126,729.80 存货的减少（增加以“-”号填列） -5,100,423.38 -8,632,536.12 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 7,293,866.20 -60,912,066.50 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 24,904,758.34 18,283,017.97 经营活动产生的现金流量净额 63,956,274.19 -17,088,107.35 2.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 47,596,964.79 15,493,841.71 减：现金的年初余额 15,493,841.71 27,066,750.06 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 32,103,123.08 -11,572,908.35 5.32. 2 现金和现金等价物的构成 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一、现金 47,596,964.79 15,493,841.71 其中：库存现金 10,631.01 4,741.91 可随时用于支付的银行存款 47,586,333.78 15,489,099.80 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 47,596,964.79 15,493,841.71 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 90 6 合并范围的变更（续） 6.4 处置子公司 6.4.1 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 子公司名称 股权处置 价款 股权处置 比例（%） 股权处 置方式 丧失控制 权的时点 丧失控制 权时点的 确定依据 处置价款与处置 投资对应的合并 财务报表层面享 有该子公司净资 产份额的差额 丧失控制 权之日剩 余股权的 比例 丧失控制 权之日剩 余股权的 账面价值 丧失控制 权之日剩 余股权的 公允价值 按照公允价 值重新计量 剩余股权产 生的利得或 损失 丧失控制权 之日剩余股 权公允价值 的确定方法 及主要假设 与原子公司股 权投资相关的 其他综合收益 转入投资损益 的金额 吉林省安洁士 固体废物处理 有限公司 0.00 70% 出售 2015 年 1 月 1 日 股权转让协 议 417,979.20 - - - - - - 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 91 7 在其他主体中权益的披露 7.1 在子公司中的权益 7.1.1 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 吉林省安洁士固 体废物处理有限 公司 东北 长春 油田污水处 理 70.00 - 非同一控制 合并 8 关联方及关联交易 8.1 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例（%） 母公司对本 公司的表决 权比例（%） 悦欧（上海）投资管理中 心（有限合伙） 上海 投资管理 100 万元 47 47 本公司最终控制方是：阮安源 阮安源、阮安徽、阮安生、唐述山为一致行动人。 8.2 本公司的子公司情况 本公司子公司情况详见附注：7.1 。 8.3 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 大庆兰德石油科技有限公司 受同一最终控制人控制之子公司 大庆摩恩达工程有限公司 受同一最终控制人控制之子公司 摩恩达集团（上海）流体设备工程有限公司 受同一最终控制人控制之子公司 8.4 关联交易情况 8.4.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 8.4.1.1 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 大庆摩恩达工程有限公司 购买房屋和土地 33,500,000.00 - 大庆兰德石油科技有限公司 采购商品 - 1,538,461.54 大庆摩恩达工程有限公司 购买无形资产 - 17.00 摩恩达集团（上海）流体设备 工程有限公司 购买无形资产 - 3.00 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 92 8 关联方及关联交易（续） 8.4.2 关联租赁情况 8.4.2.2 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 2016 年度 确认的租赁费 2015 年度 确认的租赁费 大庆摩恩达工程有限公司 房屋 1,331,762.80 1,500,000.00 阮安徽 房屋 1,500,000.00 1,500,000.00 8.5 关联方应收应付款项 8.5.1 应收项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 吉林省安洁士固体 废物处理有限公司 - - 3,320,000.00 3,320,000.00 8.5.2 应付项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 账面余额 其他应付款 李慕 400,000.00 400,000.00 其他应付款 大庆摩恩达工程 有限公司 12,645,750.00 - 9 承诺及或有事项 9.1 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的承诺事项。 9.2 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的或有事项。 10 资产负债表日后事项 截至本财务报表签发日 2017 年 3 月 7 日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 93 11 公司财务报表项目附注 11.1 应收账款 11.1.1 应收账款分类披露： 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款： 采用个别认定法计提坏账准备的应收款项 - - - - 采用帐龄分析法计提坏账准备的应收款项 106,186,358.93 100.00 5,900,981.32 5.56 组合小计 106,186,358.93 100.00 5,900,981.32 5.56 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 106,186,358.93 100.00 5,900,981.32 5.56 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款： 采用个别认定法计提坏账准备的应收款项 - - - - 采用帐龄分析法计提坏账准备的应收款项 116,933,081.65 100.00 6,668,820.18 5.70 组合小计 116,933,081.65 100.00 6,668,820.18 5.70 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 116,933,081.65 100.00 6,668,820.18 5.70 11.1.2 应收账款账龄： 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 比例（%） 坏账准备 1 年以内 98,431,823.43 92.69 4,921,591.17 1-2 年 7,017,992.50 6.61 701,799.25 2-3 年 453,403.10 0.43 136,020.90 3-4 年 283,139.90 0.27 141,570.00 合计 106,186,358.93 100.00 5,900,981.32 账龄 2015 年 12 月 31 日 应收账款 比例（%） 坏账准备 1 年以内 101,622,319.27 86.91 5,081,115.96 1-2 年 15,027,622.48 12.85 1,502,762.25 2-3 年 283,139.90 0.24 84,941.97 合计 116,933,081.65 100.00 6,668,820.18 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 94 11 公司财务报表项目附注 11.1 应收账款（续） 11.1.3 本报告期应收账款中无持有公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 11.1.4 本期计提坏账准备金额 905,267.84 元，本期核销应收账款金额 0.00 元。。 11.1.5 2016 年 12 月 31 日应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例（%） 大庆油田物资公司 第三方 30,487,091.56 1 年以内 28.71 陕西鑫宏宇防腐科技有限公司 第三方 17,377,590.00 1 年以内 16.37 大庆油田水务工程技术有限公司 第三方 12,069,054.90 1 年以内，1-2 年 11.37 山东益都阀门集团股份有限公司 第三方 7,262,158.68 1 年以内 6.84 北京市阀门总厂股份有限公司 第三方 6,887,620.00 1 年以内 6.49 合计 74,083,515.14 69.78 11.1.6 2016 年 12 月 31 日应收账款余额比 2015 年 12 月 31 日减少 9,978,883.86 元，减少比例为 9%， 减少的原因 2016 年销售回款增加。 11.2 其他应收款 11.2.1 其他应收款分类列示： 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款： 采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 - - - - 采用帐龄分析法计提坏账准备的其他应收款 3,016,704.69 100.00 298,126.25 9.88 组合小计 3,016,704.69 100.00 298,126.25 9.88 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 3,016,704.69 100.00 298,126.25 9.88 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款： 采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 3,320,000.00 44.18 3,320,000.00 100.00 采用帐龄分析法计提坏账准备的其他应收款 4,195,387.83 55.82 296,025.08 7.06 组合小计 7,515,387.83 100.00 3,616,025.08 48.11 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 7,515,387.83 100.00 3,616,025.08 48.11 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 95 11 公司财务报表项目附注 11.2 其他应收款（续） 11.2.3 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 比例（%） 坏账准备 1 年以内 1,615,413.26 53.55 80,770.66 1-2 年 1,066,918.41 35.37 106,691.84 2-3 年 290,113.80 9.62 87,034.14 3-4 年 41,259.22 1.36 20,629.61 4-5 年 - - - 5 年以上 3,000.00 0.10 3,000.00 合计 3,016,704.69 100.00 298,126.25 账龄 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 比例（%） 坏账准备 1 年以内 3,624,274.03 86.39 181,213.70 1-2 年 290,113.80 6.91 29,011.38 2-3 年 278,000.00 6.63 83,400.00 3-4 年 - - - 4-5 年 3,000.00 0.07 2,400.00 合计 4,195,387.83 100.00 296,025.08 11.2.4 按欠款方归集的 2016 年 12 月 31 日余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占其他应收款 总额比例（%） 大庆油田物装招标有限公司 第三方 1,251,760.00 1-3 年 41.49 大庆市政府采购中心 第三方 435,002.95 1-2 年 14.42 中金支付有限公司 第三方 175,000.00 1 年以内 5.80 北京华油鑫业有限公司 第三方 85,000.00 1 年以内 2.82 巩义市博之源净水材料有限公司 第三方 79,500.00 2.64 合计 2,026,262.95 67.17 11.2.5 截止 2016 年 12 月 31 日，其他应收款余额中无持有公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东 单位。� 11.2.6 本期计提坏账准备金额 2,101.17 元，本期核销其他应收款-吉林省安洁士固体废物处理有限公 司金额为 3,320,000.00 元。 11.2.6 2016 年 12 月 31 日其他应收款余额比 2015 年 12 月 31 日减少 1,180,784.31 元，减少比例为 30%， 减少的原因为代办款项减少。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 96 11 公司财务报表项目附注 11.3 营业收入及营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 135,452,350.36 95,481,218.60 主营业务成本 72,553,507.48 40,966,615.82 11.3.1 主营业务（分产品） 产品名称 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水处理系统集成 94,490,813.65 47,791,993.11 77,105,515.09 30,587,619.72 水处理技术服务 8,759,878.66 4,748,091.94 10,958,825.32 6,840,655.41 设备销售及其他 32,201,658.05 20,013,422.43 7,416,878.19 3,538,340.69 合计 135,452,350.36 72,553,507.48 95,481,218.60 40,966,615.82 11.3.2 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 2016 年度营业收入总额 占公司营业收入的比例 大庆油田物资公司 41,257,201.22 30.46% 陕西鑫宏宇防腐科技有限公司 33,656,059.77 24.85% 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 11,529,465.90 8.51% 大庆市东城供水集团有限公司 7,435,947.80 5.49% 大庆市阳鑫石油机械设备制造有限公司 6,783,987.00 5.01% 合计 100,662,661.69 74.32% 2016 年度营业收入比 2015 年度增加 39,971,131.76 元，增加比例为 42%，增加的原因为水处理系统 集成和其他销售收入增加。 2016 年度营业成本比 2015 年度增加 31,586,891.66 元，增加比例为 77%，增加的原因为水处理系统 集成和其他销售收入增加，对应采购成本增加。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 97 11 公司财务报表项目附注 11.5 现金流量表补充资料 11.5. 1 现金流量表补充资料 项目 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,575,185.42 19,378,534.73 加：资产减值准备 -247,070.24 6,607,287.15 固定资产折旧 5,243,006.28 5,817,166.19 无形资产摊销 60,212.39 37,615.56 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“-”号填列） 719,366.30 398,384.19 财务费用（收益以“-”号填列） 210,476.73 170,850.00 投资损失（收益以“-”号填列） -238,164.38 2,890,369.28 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 535,060.53 -1,126,729.80 存货的减少（增加以“-”号填列） -5,100,423.38 -8,632,536.12 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 7,293,866.20 -60,712,066.50 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 24,904,758.34 18,083,017.97 经营活动产生的现金流量净额 63,956,274.19 -17,088,107.35 2.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 47,596,964.79 15,493,841.71 减：现金的年初余额 15,493,841.71 27,034,058.34 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 32,103,123.08 -11,540,216.63 11.5. 2 现金和现金等价物的构成 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一、现金 47,596,964.79 15,493,841.71 其中：库存现金 10,631.01 4,741.91 可随时用于支付的银行存款 47,586,333.78 15,489,099.80 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 47,596,964.79 15,493,841.71 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 98 12 补充资料 12.1 非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -719,366.30 -398,384.19 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 612,819.92 800,000.00 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 -67,350.12 3,600.00 所得税影响额 26,084.48 -60,782.37 合计 -147,812.02 344,433.44 12.2 净资产收益率及每股收益 2016 年度 报告期净利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 19.74 0.44 0.44 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 19.82 0.45 0.45 2015 年度 报告期净利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.47 0.32 0.32 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 17.21 0.32 0.32 13 财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会批准通过。 安洁士环保（上海）股份有限公司 法定代表人：阮安源 会计机构负责人：李华 日期：2017 年 4 月 20 日 安洁士环保（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 99 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室