838395_2019_科融数据_2019年年度报告_2020-04-27.txt

1 2019 年度报告 科融数据 NEEQ:838395 南京科融数据系统股份有限公司 2 公司年度大事记 公司于 2019 年 7 月通过“南京市工程技术研究中心”认定。 公司 2019 年申请获得 7 项“计算机软件著 作权登记证书”，知识产权累积已达 102 项。 公司于 2019 年 11 月获得江苏省南京市秦淮区 市场监督管理局颁发的“守合同重信用”证明。 公司申报的“科融面向大数据场景的金融风险和合规化智能分析解决方案”于 2019 年 5 月 获评江苏省工业和信息化厅认定的“2019 年省级大数据优秀解决方案”。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 6 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 14 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 27 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 29 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 35 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 40 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、科融数据 指 南京科融数据系统股份有限公司 股份公司 指 南京科融数据系统股份有限公司 有限公司 指 南京科融数据系统有限公司，系南京科融数据系统股 份有限公司的前身 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 挂牌 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统进行转让之 行为 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 公司章程 指 科融数据 2016 年 3 月 24 日召开之创立大会暨第一次 股东大会审议通过的《南京科融数据系统股份有限公 司章程》，2020 年 4 月 28 日召开董事会通过了修改《南 京科融数据系统股份有限公司章程》议案，提交 2019 年股东大会审议后，在全国中小企业股份有限公司官 网披露。 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 《股东（大）会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》，2020 年 4 月 28 日召开董事会通 过了修改《三会议事规则》议案，提交 2019 年股东大 会审议后，在全国中小企业股份有限公司官网披露。 福派投资 指 南京福派投资合伙企业（有限合伙），一家设立于江 苏省南京市的有限合伙企业，系股份公司股东 盛浩投资 指 南京盛浩投资合伙企业（有限合伙），一家设立于江 苏省南京市的有限合伙企业，系股份公司股东 EAST 指 为提高银监会对银行业金融机构现场检查的力度和效 果，银监会信科部开发了具有自主知识产权的检查分 析系统（Examination Analysis System Technology， EAST）。该系统包含银行标准化数据提取、现场检查 项目管理、数据模型生成工具、数据模型发布与管理 等功能模块。在 2012 年试点基础上，银监会于 2013 年完成了该系统在 36 个银监局的全面部署推广，实现 了对银监局现场检查工作的全面覆盖。 PISA 指 人民银行支付系统指标数据报送项目 BOP 指 国际收支申报 JSH 指 账户内结售汇业务 ACC 指 外汇账户信息报送系统 CFA 指 外汇资本报送平台 EXD 指 外债业务报送平台 5 FAL 指 对外资产负债报送平台 CWD 指 个人外币现钞存取款 1104 指 是指 2003 年 11 月 4 日银监会召开的"银行业金融机构 监管信息系统建设"主席办公会和监管信息系统建设 领导小组会议上决定启动的银行业金融机构监督信息 系统 巴塞尔协议 指 是国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督委 员会的常设委员会———“巴塞尔委员会”于 1988 年 7 月在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本 计算和资本标准的协议”的简称。该协议第一次建立了 一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外 风险的资本充足率标准，有效地扼制了与债务危机有 关的国际风险 SQL Server 指 是美国微软公司推出的关系型数据库管理系统 SDK 指 软件开发工具包（外语首字母缩写：SDK、外语全称： Software Development Kit）一般都是一些软件工程师为 特定的软件包、软件框架、硬件平台、操作系统等建 立应用软件时的开发工具的集合 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈兵、主管会计工作负责人郝苏及会计机构负责人（会计主管人员）吴艺保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 √是 □否 1、 豁免披露事项及理由 鉴于 2019 年年度报告中前五大客户及供应商名称属于公司的商业秘密，客户、供应商信息对外披 露之后，增加销售、采购工作难度，降低了公司的市场竞争力，同时引来其他竞争对手的恶性竞争，导 致客户、供应商的流失，而不予披露并不影响投资者对公司年报的阅读。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户集中的风险 公司主营业务是提供商业银行 IT 解决方案与服务，金融监管类 软件产品技术开发、技术服务及安防系统集成与技术服务，销 售收入主要来源于银行业和电力行业。根据报告期内公司的客 户群体分析，95%以上的客户为银行业监管机构、商业银行等银 行业客户。公司通过多年与银行客户的合作及公司自身技术经 验的积累、提高，与客户建立了长期稳固的合作关系，使公司 的销售具有稳定性和持续性，随着公司业务和技术水平的不断 提升，与主要客户合作的关系日益密切。若今后国内外经济形 势出现较大变动，银行放缓信息化建设的速度，或银行主要客 户的采购政策等发生变化，则公司仍会由于客户较为集中而面 临经营波动的风险。 技术泄密风险 公司专注于银行业数据统计分析及监管细分领域，公司一直非 常重视技术研发的投入和自主创新能力的提高。凭借多年的积 7 累和大量的投入，公司掌握了银行业数据统计、分析及风险防 控软件开发等多种关键技术，获得了客户的认可，奠定了公司 在银行业数据处理方案领域的行业领先水平。如果未来由于不 正当竞争等因素导致公司核心技术泄密或计算机著作权被侵 权，将会对公司产生不利影响。 人力成本上涨的风险 公司所属行业为软件开发行业，公司主要业务包括软件产品、 软件技术开发及服务以及安防工程、系统集成技术服务，公司 业务主要依赖于人员技术，报告期内，公司软件业务规模的持 续扩张，公司员工人数为 254 人，其中技术人员占总员工人数 的 84.65%，报告期内公司通过各种方式引进高级技术管理人才, 从而面临人力资源成本及费用上升的局面。如果公司未能有效 控制人力成本、及人才流失，提高主营业务的收入水平，则将 面临盈利能力下降的风险。 公司业务规模较小的风险 公司营业收入主要来源于软件产品及软件产品技术开发服务以 及安防工程、系统集成技术服务，截至报告期末，公司总资产 为 10,487.48 万元，净资产为 5456.09 万元。公司客户主要为银 行业客户，地位相对强势，一般对公司的账款押款期较长，进 而导致公司应收账款周转率低。在公司的资产、业务规模较小、 应收账款周转率低的情形下，抵御市场风险能力较弱。 税收政策的风险 公司 2009 年取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国 家税务局、江苏省地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证 书。2018 年公司通过高新技术企业复审认定（高企证书编号： GR201832001915），有效期三年，有效期内根据上述文件享受企 业所得税优惠税率 15%。根据《国务院关于印发进一步鼓励软 件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国务院国发 [2011]4 号）和《关于软件产品增值税政策的通知》（财税 [2011]100 号）的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生 产的软件产品，按 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税 负超过 3%的部分实行即征即退。公司 2014 年 11 月取得南京秦 淮区国家税务局税收优惠资格认定结果通知书（秦国税流优惠 认字[2014]第 53 号—58 号），根据上述文件享受增值税软件产品 税收优惠政策。如未来税收政策发生变化，将对公司的盈利产 生较大的影响。 公司内部控制制度不能有效执行风险 自股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了《公司 章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理办法》等治理制度，并 在 2020 年 4 月 28 日召开董事会通过了修改《南京科融数据系 统股份有限公司章程》的议案、《三会议事规则》，提交 2019 年 股东大会审议后，在全国中小企业股份有限公司披露，以及适 应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份公司成立时 间较短，治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验， 内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因 治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善，而影响公司 持续、稳定、健康发展的风险。 公司短期借款无法偿还的风险 公司因经营需要，用公司南京石鼓路 98 号阳光大厦 8 楼的房产 8 向银行做抵押一年期的短期贷款，用于正常的流动资金，根据 公司的发展，2019 年新增贷款 290 万元，，但因公司客户主要为 银行业客户，一般对公司的账款押款期较长，进而导致公司应 收账款周转率低。在公司的资产、业务规模较小、应收账款周 转率低的情形下，抵御市场风险能力较弱，可能造成公司短期 借款无法偿还的风险. 本期重大风险是否发生重大变化： 否 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 南京科融数据系统股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Fitech Data System Corp.Ltd 证券简称 科融数据 证券代码 838395 法定代表人 陈兵 办公地址 南京市石鼓路 98 号阳光大厦 8 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郝苏 职务 具备全国股转系统董事会秘书任职资格 电话 13601584484 传真 025-84780130 电子邮箱 haosu@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市石鼓路 98 号阳光大厦 8 楼，210004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993 年 12 月 28 日 挂牌时间 2016 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 金融行业监管报送及安防领域的软件开发，系统集成及技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 南京福派投资合伙企业（有限合伙） 实际控制人及其一致行动人 陈兵 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 10 统一社会信用代码 91320100608927074P 否 注册地址 南京市石鼓路 98 号阳光大厦 8 楼 否 注册资本 3,000 万元 否 五、 中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 徐豪俊 高桂红 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 二、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 77,211,899.52 68,723,414.03 12.35% 毛利率% 35.89% 33.15% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,333,160.34 2,294,433.28 88.86% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 3,147,715.99 1,246,084.17 52.61% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 8.27% 4.58% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 6.01% 2.49% - 基本每股收益 0.14 0.08 75.00% 三、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 104,874,825.40 94,068,348.45 11.15% 负债总计 50,313,941.21 43,840,624.60 14.77% 归属于挂牌公司股东的净资产 54,560,884.19 50,227,723.85 8.63% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 1.67 8.98% 资产负债率%（母公司） 47.98% 46.61% - 资产负债率%（合并） - 流动比率 1.92 2.01 - 利息保障倍数 1.56 2.32 - 四、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 461,159.18 -8,812,679.77 应收账款周转率 1.66 1.70 - 存货周转率 1.57 1.58 - 12 五、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 11.49% 4.05% - 营业收入增长率% 12.35% 4.07% - 净利润增长率% 88.86% -47.80% - 六、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 七、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,290,585.54 委托他人投资或管理资产的损益 104,054.87 非经常性损益合计 1,394,640.41 所得税影响数 209,196.06 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,185,444.35 八、 补充财务指标 □适用√不适用 九、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正 MACROBUTTON SnrToggleCheckbox □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 13 应收账款 46,092,752.73 应收票据及应收账 46,092,752.73 应付账款 2,938,182.43 应付票据及应付账 款 2,938,182.43 管理费用 研发费用 14 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是处于信息技术与软件服务业的软件产品开发商和安防、系统集成服务商，主要为金融行业 提供软件产品和定制软件开发，为金融行业提供安防产品，视频监控工程服务及解决方案，为电力和金 融行业提供网络产品及系统集成技术服务；公司拥有 3 个专利产品，此外拥有软件著作权 102 项，本期 新增软件著作权 7 项，同时公司拥有的核心技术团队从事金融监管信息化建设超过 17 年，具备丰富的 专业知识与经验，使得公司在软件产品的研发与实施上具有较大的优势及良好的发展趋势。公司拥有自 主研发的全系列的金融监管相关的软件产品，安防监控相关的产品及经验丰富的技术服务团队。公司主 要为金融监管机构，国有银行，股份制商业银行，农商行及信用联社，外资银行和非银机构、电力公司 提供产品及服务。公司通过自有的销售平台以直销为主开拓市场、业务，收入来源于公司销售自有软件 产品，提供定制软件服务，销售监控产品与工程服务以及计算机，网络产品销售和系统集成服务。报告 期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司是专业从事金融监管相关业务的软件产品供应商和定制软件开发商，同时公司为金融行业提供 安防产品，视频监控工程服务及解决方案，为电力和金融行业提供网络产品及系统集成技术服务。 报 告期内，公司经营管理层围绕公司的发展战略，以 2019 年经营计划为指导，做到努力巩固公司的经营 规模，进一步扩大软件市场范围和深度，提高公司在金融领域的信息化建设知名度，提高软件产品及技 术服务在公司经营收入中的比例，同时进一步推广应用的公司投入研发的金融安防类产品涉及现金管 理、钱箱管理、押运管理及网点管理的新产品并形成新的增长点。在国家进行宏观调控，经济放缓的大 的背景下，公司通过努力，继续开拓和巩固市场，有了较好的发展。报告期内实现营业收入 7721.19 万 元，同比增长 12.35%，同时软件产品及技术服务收入为 5026.99 万元，同比增长 23.96%，符合公司发 展战略目标。实现归属公司股东净利润 433.32 万元，至报告期末，公司总资产为 10487.48 万元，比 2018 年同期增加 11.49%；归属挂牌公司净资产为 5456.09 万元，比 2018 年年底增加 8.63%；资产负债率为 47.98%。 报告期内，公司在软件产品研发方面的投入的直接研发费为 1772.65 万元，取得了一定的成 果。 报告期内，公司在扩大软件产品研发与技术服务方面取得了可喜的成绩，软件及服务新签订合同同 15 5710.49 万，同比增长 30.96%，，符合公司的发展规划。在多年产品研发投入、技术团队建设以及市场 销售策略规划等多年努力下，使公司在金融监管细分行业的知名度进一步扩大，并进入了银行的数据治 理与风控领域。 报告期内，公司通过努力在市场开拓、新产品研发、人才引进等各方面都取得了一定的成绩，保持 了较好的发展势头。报告期内，公司成立的金融软件研究所，为公司产品研发发展打下坚实的基础。公 司软件产品线进一步扩大，目前形成五条产品主线，包括非现场监管细分领域的传统优势产品，经过上 年度公司的研发投入和本年的进一步完善，形成以金融统计新一代综合管理平台（DAP）为基础的多个 产品系列；现场监管细分市场的 EAST 相关的产品系列；数据治理领域的包括数据质量管控平台，监管 数据集市及银行全行指标体系等；合规与风控细分市场的内控合规、操作风险管理、金融风险监控等系 列产品，以及监管机构应用的相关的监管系列产品。这些产品的研发成功并投入运营，极大地增强了公 司的金融科技能力，使得公司得以进入更为广大的金融科技领域。 公司在销售上积极开拓新客户、新市场，进一步扩大了规模银行客户；公司软件研发团队、实施团 队、数据团队进一步招揽人才，全面提升了研发能力、交付能力。在扩大的同时还处理好了人员培训、 团队管理和成本控制等方面，加大人力资源投入的同时，管控好风险，为今后的发展打下扎实的基础。 报告期内，公司研发的金融安防类产品涉及现金管理、运钞管理、押运管理的新产品获得实质性进 展，在江苏与安徽的银行获得了突破性发展，与上年相比，增加签订了 700 万合同，同时扩大了产品知 名度，为产品将来进一步推广应用打下了坚实的基础。 报告期内公司管理层提出管理年的概念,意味着在年度内将大力提升公司的管理能力.为此公司设立运 营管理部,下设项目实施管理部和应收账款管理部,全面引入钉钉管理工具,并将研发,项目实施及管理 纳入禅道管理软件管理。使得公司的管理向着全面，细致，明确及透明的方向行进。项目，产品成本控 制上升到新的阶段。下一阶段的工作是抓住市场机遇，努力开拓市场，持续提高市场占有率，稳定和扩 大公司的市场份额和市场地位。同时，进一步加强产品研发投入，开发出更好的产品，从而进一步提升 公司的销售收入，获得新的利润来源。通过全面管理升级，进一步的市场开拓，提升产品与项目的实际 效益，使得公司有能力进一步提升企业的利润收入，并为公司长期稳定发展打下坚实的基础。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 12,773,523.30 12.18% 11,675,441.67 12.41% 9.41% 应收票据 应收账款 46,783,548.92 44.61% 46,092,752.73 49.00% 1.50% 存货 35,538,583.95 33.89% 27,375,876.13 29.10% 29.82% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 3,214,431.41 3.07% 2,715,265.69 2.89% 18.38% 在建工程 短期借款 28,700,000.00 27.37% 25,800,000.00 27.43% 11.24% 长期借款 总资产 104,874,825.40 94,068,348.45 11.49% 16 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末，货币资金较上年年末增加 9.41%，主要原因，因规模扩大，增加了贷款额度，其次，2019 年公司加大了对应收账款的管理力度，专门成立应收账款管理部门，专人负责，每周监管应收账款收款 情况，每月召开应收账款分析会，及时解决应收账款收款疑难问题，使应收账款回款好于预期。 2、报告期末，应收账款余额 4678.35 万元，较上年同期末仅增加为 1.50%，应收账款余额占总资产比上 年同期减少 4.39%，主要原因如第一点所述。 3、报告期末，存货余额 3553.86 万元，较上年同期末增加 29.82%，主要原因，2019 年签订合同额为 8874 万元，同比增加 13.60%，跨期以及未完成的项目同比也增加，与之匹配已发生的劳务成本未结转，导致 存货中的劳务成本增加。 4、报告期末：短期借款 2870 万元，较上年同期末增加了 11.24%，主要原因：公司加大了软件产品的研 发投入，主要用于研发人员及项目实施技术人员的人力资源成本增加，同比增幅 11.71%；其次推进市场 规模加大，为争取细分领域市场的占有率，也需要投入，根据 2019 年经营方针及目标，加大了贷款的 额度。 报告期末，总资产 10487.48 万元，较上年年末增幅为 11.49%，公司规模逐步加大，总资产也逐年 递增。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 77,211,899.52 - 68,723,414.03 - 12.35% 营业成本 49,499,603.09 64.11% 45,944,776.72 66.85% 7.74% 毛利率 35.89% - 33.15% - - 销售费用 1,748,751.16 2.26% 1,357,045.26 1.97% 28.86% 管理费用 5,855,500.59 7.62% 5,121,653.79 7.59% 14.91% 研发费用 17,726,474.96 22.96% 15,868,780.00 23.09% 11.71% 财务费用 1,484,514.53 1.92% 1,030,051.32 1.50% 44.12% 信用减值损失 108,413.99 0.14% 0 0% 资产减值损失 -71,974.50 -245,963.04 0.36% 其他收益 2,212,300.88 2.87% 2,749,040.39 4.00% -19.52% 投资收益 104,054.87 0.13% 118,322.51 0.17% -12.06% 公 允 价 值 变动 收益 0 0 0 0 0% 资产处置收益 751.55 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0 0 0 0 营业利润 2,648,007.61 3.43% 1,362,370.29 1.98% 94.37% 营业外收入 0 0% 0 0 0% 营业外支出 0 0 0 0 0 净利润 4,333,160.34 5.61% 2,294,433.28 3.34% 88.86% 项目重大变动原因： 17 1、 主营业务收入：报告期内主营业务收入同比增加了 12.35%，其中，软件产品及技术务收入同比增长 了 23.96%，安防系统集成与技术服务收入同比减少了 4.36%。分析主要原因：（1）在国家进行宏观 调控，经济放缓大的背景下， 2019 年公司面临更加复杂的市场，不仅要面对激烈竞争的市场，还 要应对人才竞争和人力资源费用进一步增长的残酷现实。公司一如既往地将主要资源投入到拥有知 识产权的软件产品的研发中，进一步建立产品体系，并且进一步扩大市场占有率。报告期内，软件 产品及技术开发服务的收入首次超过 5,000 万。（2）报告期内，安防系统集成收入及服务同比减少 4.36%，市场与销售基本保持与上年一致。（3）报告期内公司投入研发及生产的“钱箱及押运管理 系统”产品，经过多次测试检验，已经得到客户的认可，投放市场，同比上年新增合同 700 万元， 预计 2020 年将全面推广并实现更大的收益。公司的一贯经营目标是建立自主产品和提供高品质的服 务，报告期内的经营工作和成果符合公司的战略并为今后的发展打下坚实的基础。 2、 主营业务成本：报告期营业成本同比增加了 7.74%，与报告期内营业收入的变动幅度相匹配。 3、 销售费用：报告期内销售费用同比上年增长了 28.86%，2019 年根据公司经营计划，销售团队向更多 的城市和更多的银行拓展，收效显著，报告期内软件产品及技术服务新签订合同 5,710.49 万，同比 增长 31.31%，销售费用也匹配增长。 4、 管理费用：报告期管理费用同比增加了 12.82%，主要原因是人力资源成本增加所致，其次与报告期 内主营业务收入的变动幅度相匹配。 5、 研发费用：报告期研发费用同比增加 11.71%,分析如下：根据市场的需求和发展的需要，组建稳定的 研发团队投入研发主营软件产品：统一监管报送平台 DAP 继续研发与升级，使得科融能够为银行客 户建立基于大数据，云平台的监管报送生态体系，并建立将来支持科融软件长期发展的研发大平台 基础。EAST4.0 系统的研发,在报告期内产生较大收益。 6、 财务费用：报告期内财务费用同比增加了 44.12%，主要原因：（1）公司规模逐步加大，增加了贷款 额度 290 万元，使财务费用增加 15.99 万元；（2）2019 年银行提升贷款利率，平均利率比上年同期 增长 0.945%，使财务费用增加 27.12 万元。 7、 其他收益：报告期内，其他收益为 221.23 万元，同比减少 19.52%，主要是软件产品退税减少 71.23 万元。 8、 净利润：报告期内净利润同比增加了 88.86%，主要原因：2019 年主营业务收入同比增长 12.35%，其 中软件产品及技术服务销售同比增加 23.96%，这是净利润同比增长幅度较大的主要原因。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 77,211,899.52 68,723,414.03 12.35% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 49,499,603.09 45,944,776.72 7.74% 其他业务成本 0 0 0 按产品分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 软件产品、技 术开发与服务 50,269,920.69 65.11% 40,553,445.06 59.01% 23.96% 18 安防系统集成 与技术服务 26,941,978.83 34.89% 28,169,968.97 40.99% -4.36% 合计 77,211,899.52 100% 68,723,414.03 100% 100% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入的 比重% 华东地区 60,604,413.22 78.49% 54,915,411.44 79.91% 10.36% 华北地区 4,348,474.62 5.63% 4,811,921.10 7.00% -9.63% 华南地区 4,429,829.03 5.74% 2,437,228.00 3.55% 81.76% 西南地区 2,713,865.07 3.51% 1,350,657.02 1.97% 100.93% 西北地区 1,652,792.46 2.14% 366,094.34 0.53% 351.47% 华中地区 3,462,525.12 4.48% 4,842,102.13 7.05% -28.49% 合计 77,211,899.52 100% 68,723,414.03 100% 12.35% 收入构成变动的原因： 公司在报告期内，主营业务收入占营业收入比重为 97.21%。按产品分：（1）公司“软件产品、技术开 发与服务类”产品在报告期内的收入比上年增加 972 万元，增长幅度为 23.96%，主要原因，报告期内， 公司投入研发的统一监管报送平台（DAP）在多个银行获得成功，形成了新的增长点。由于新平台起点 高，适应性强，在竞争中处于优势，起到了引导客户的作用，因而实现了销售收入的大幅增长；公司持 续在银行的风险，数据治理，合规管理等领域发展，逐步形成了 GRC 事中风险系统产品系列，银监会 EAST4.0 的推广形成规模效应，增加了公司当年的合同。监管咨询落地，成为新的增长点。EAST 合规产 品系列，指标系统，数据治理平台等新业务系统在银行的应用显著增长。（2）公司“安防、系统集成 与技术服务类”产品在报告期内的收入比上年同期减少了 122.80 万元，变化幅度为-4.36%，基本保持了 市场与客户；同时公司投入研发多年的钱箱与运钞车管理系统，在多家银行获得合同并完成实施，在报 告期内有较大的发展，为将来的发展打下基础。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 ※※银行股份有限公司 17,492,950.34 22.66% 否 2 中国工商银行股份有限公司※※分行 5,092,205.97 6.60% 否 3 ※※银行股份有限公司 4,880,206.98 6.32% 否 4 ※※银行股份有限公司 3,771,940.22 4.89% 否 5 ※※商业银行股份有限公司 3,110,377.36 4.03% 否 合计 34,347,680.87 44.50% - (4) 主要供应商情况 单位：元 19 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 南京※※软件科技有限公司 14,721,516.00 50.02% 否 2 紫光※※（苏州）集团有限公司 6,080,964.84 20.66% 否 3 南京※※电子科技有限公司 1,478,431.02 5.02% 否 4 南京※※自动化科技有限公司 1,103,860.00 3.75% 否 5 安徽※※智能科技有限公司 980,000.00 3.33% 否 合计 24,364,771.86 82.78% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 461,159.18 -8,812,679.77 -105.23% 投资活动产生的现金流量净额 -778051.58 -223,512.96 筹资活动产生的现金流量净额 1,414,974.03 3,967,141.72 -64.33% 现金流量分析： 1、公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为 46.12 万元，主要原因：报告期内；公司加大了应 收账款管理，销售商品、接受劳务收到的现金流比上年同期增加流入 2258.35 万元，同比增长 35.96%。 2、报告期内投资产生的净现金流-77.81 万元，主要原因：同比构建固定资产支付现金多流出 57.66 万， 公司在 2019 年投资购置了固定资产-运输工具。 3、公司在报告期内的筹资活动产生的现金流量净额为 141.50 万元，同比减少-64.33%，主要原因，本期 分配股利、利润或偿付利息支付的现金少流出 194.78 万元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）重要会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】 6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务 报表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项 融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等； 将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 20 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的 明细项目。 2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019 版）》的通知》（财会【2019】 16 号），与财会【2019】6 号配套执行。 本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整 法变更了相关财务报表列报。 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》（财会【2017】 7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会【2017】8 号）、《企业会计准则第 24 号— 套期会计》（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》 （财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内 容进行调整，详见附注三、6。 于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工 具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融 工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其 他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 2019 年 5 月 9 日，财政部发布《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》（财会【2019】8 号），根 据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本 准则。 2019 年 5 月 16 日，财政部发布《企业会计准则第 12 号—债务重组》（财会【2019】9 号），根据要求， 本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之 前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。 （2）重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。 （3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 首次执行新金融工具准则，本公司无调整首次执行当年年初财务报表相关项目事项。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全正常运行。公司建立了现代企业管理制度架 构，企业治理规范有序，会计核算、财务管理、风险控制等各项内部制度完善、内部控制体系运行良好； 主要财务、业务等经营指标健康发展；管理层、核心技术人员队伍稳定。随着公司在全国中小企业股份 转让系统的挂牌，全体员工斗志昂扬，工作效率进一步提升。公司产品研发不断进步，市场开拓有序进 行，经营业绩稳定增长，公司资产规模增长适度，资产负债结构合理。综上所述，公司拥有良好的持续 经营能力。报告期内不存在可能对公司持续经营能力产生重大不利影响。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）客户集中的风险公司主营业务是提供商业银行 IT 解决方案与服务，金融监管类软件产品技术开 发、技术服务及安防系统集成与技术服务，销售收入主要来源于银行业。根据报告期内公司的客户群体 分析，90%以上的客户为银行监管机构、商业银行等银行业客户。公司通过多年与银行客户的合作及公 司自身技术经验的积累、提高，与客户建立了长期稳固的合作关系，使公司的销售具有稳定性和持续性， 21 随着公司业务和技术水平的不断提升，与主要客户合作的关系日益密切。若今后国内外经济形势出现较 大变动，银行放缓信息化建设的速度，或银行主要客户的采购政策等发生变化，则公司会由于客户较为 集中而面临经营波动的风险。对策：公司在金融 IT 领域辛勤耕耘超过 27 年，对金融行业具有很深的 了解，同时公司软件产品及安防监控产品不断地发展，使得公司在这一领域能够保持和进一步扩大市场 份额。报告期内，公司在强监管的形势背景下，在公司投入研发并成功部署的监管统计大平台（DAP） 的助力下，扩大了包括北京银行等规模商业银行的监管系统合作，进一步扩大了客户群体。公司研发的 监管新平台系统在监管新增业务条线的研发，实施上发挥极大的作用，大大缩短研发周期，成为公司的 新的核心竞争力。对公司来说，下一步的工作是抓住市场机遇，努力开拓市场，持续提高在金融监管细 分行业的占有率，并进一步拓展电力网络建设市场。形成更为稳定和平衡的收入来源，进一步降低客户 集中度过高而带来的经营风险。 （二）技术泄密风险公司专注于银行业数据系统统计分析及监管，公司一直非常重视技术研发的投入和 自主创新能力的提高。凭借多年的积累和大量的投入，公司掌握了银行业数据统计、分析及风险防控软 件开发等多种关键技术，获得了客户的认可，奠定了公司在银行业数据处理方案领域的行业领先水平。 技术优势是公司核心竞争力的重要体现，目前公司拥有 102 项计算机软件著作权，其核心技术均处于国 内领先水平。公司高度重视对核心技术的保密措施，与相关核心技术人员以及因业务关系知悉技术秘密 的相关人员签订了保密协议。如果未来由于不正当竞争等因素，导致公司的核心技术泄密或计算机软件 著作权被侵权，将会对公司产生不利影响。对策：核心技术是公司发展的关键因素，是体现公司核心竞 争力的基础。公司在核心技术的掌握者管理方面将进一步细化和完善。第一，目前掌握核心技术的员工， 在公司的工作年限均在 16 年以上。都是公司的核心员工。第二，公司将继续强化薪酬和激励机制，留 住关键核心技术人员；第三，公司将健全已有的技术保密制度，所有人员进入公司都要签订保密协议， 并制定了一系列计算机、网络、电子邮件、磁盘等介质的使用和管理制度，依法对有关版权、专利及非 专利技术等知识产权采取及时登记、申报、鉴定等保护手段，保障公司的核心技术和经营机密不会外泄； （三）人力成本上涨的风险公司所属行业为软件开发行业，公司主要业务部分包括软件产品、软件技术 开发及服务以及安防系统集成技术服务，公司业务主要依赖于人员技术，报告期内，公司员工人数期末 为 254 人，同时公司通过各种方式引进高级技术研发人才,及为调动公司员工的工作积极性和满足国内物 价水平上升的需要，上调了员工工资薪酬，比上年同期增加了人力资源成本 8.78%；同时开工新研发项 目，增加研发人员工资薪金，使研发费达到 1772.65 万元，同比增加 11.71%；因此，随着公司业务规 模的持续扩张，从而面临营业成本及费用上升的局面。如果公司未能有效控制人力成本、提高主营业务 的收入水平，则将面临盈利能力下降的风险。 对策：公司是一个具有 27 年历史的公司，因此，在多年的经营活动中形成了自己的管理风格和工作氛 围，对员工有较强的凝聚力。公司始终重视人才团队建设，视人才为公司发展之本。同时，公司认识到， 公司的发展应该与员工的期望结合，形成良性的互动。当然公司保持持续稳定向上的发展，将能为优秀 人才提供广阔的平台和机遇。因此公司一方面改善员工待遇，跟上社会的步伐；另一方面，公司在报告 期内聘请专业绩效考核咨询团队，梳理公司的管理模式和绩效体系，并正式实行绩效考核制度，提高研 发与项目实施的效率，使按时结项率进一步提高。在同样人数的情况下，提高效率，从而降低费用和成 本。相信通过管理手段的提高，将使得公司经营效益得到进一步的提升。 （四）公司业务规模较小的风险公司营业收入主要来源于软件产品及软件产品技术开发服务以及安防工 程、系统集成技术服务，2019 年度公司主营营业收入为 7721.19 万元；净利润为 433.32 万元；经营活 动产生的现金流量净额为 46.12 万元。截至报告期末，公司总资产为 10487.48 万元，净资产为 5456.09 万元。因此，公司面临业务规模较小的风险对策：公司长期以来为金融业的信息化建设服务，专注于监 管软件细分领域，和银行安防监控领域，目前公司的客户已经遍布全国的银行和银监局。虽然目前公司 在软件规模上还不够大，但具有良好的发展势头。随着监管需求的进一步加大，市场的需求也会进一步 加大，此外随着公司为监管细分领域研发的监管统一大平台系统的进一步发展，为公司将来进一步扩大 市场面，扩大银行客户打下了坚实的基础。同时公司软件产品进一步向金融的其他方面发展，包括事中 22 监督系统的实施，扩大了公司的产品面及市场方向。公司将进一步加强销售工作，进一步拓展市场，进 一步提高经营规模。同时，公司将制定更加有效的应收账款管理制度，指定专人负责应收账款的动态变 化，由总经理挂帅、财务总监总负责，对各级负责人实行应收账款收款考核办法，进一步提高结项率， 推动应收账款的回款，加速资金利用率，降低应收账款率，使公司抵御市场风险的能力提高。 （五）税收政策的风险公司 2009 年取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏 省地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书。2018 年公司通过高新技术企业复审认定（高企证书编 号：GR201832001915），有效期三年，有效期内根据上述文件享受企业所得税优惠税率 15%。根据《国 务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国务院国发[2011]4 号）和 《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开 发生产的软件产品，按 13% 税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退。公 司 2014 年 11 月取得南京秦淮区国家税务局税收优惠资格认定结果通知书（秦国税流优惠认字[2014] 第 53 号—58 号），根据上述文件享受增值税软件产品税收优惠政策。如未来税收政策发生变化，将 对公司的盈利产生较大的影响。 对策：公司将密切关注税收政策的变化方向，加大对软件研发的投入，并且提高软件产品化率，确保更 多的享受税收的优惠政策；同时不断保持在技术上的领先及创新优势，确保持续保持高新技术企业和软 件企业资质，2019 年，最大程度降低该种风险发生的可能。 （六）公司内部控制制度不能有效执行风险股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了《公司 章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理办法》等治理制度，以及适应公司现阶段生产经营的内部 控制制度。由于股份公司成立时间较短，治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验，内部控制 体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善， 而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 对策：为了适应新形势下的挂牌企业的内部控制管理，2020 年 4 月 28 日召开董事会通过了修改《南京 科融数据系统股份有限公司章程》的议案，《董事会议事规则》议案，提交 2019 年股东大会审议后， 在全国中小企业股份有限公司官网披露。公司在报告期内严格履行所有相关的法律法规、制度、法人治 理结构、《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理办法》等治理制度。 公司将一如既往继续履行挂牌公司应遵守的法律法规和管理制度，我们有信心有能力执行严格的制度， 较好的规避制度不能有效执行的风险。公司将进一步规范自己的经营活动，尤其严格执行《关联交易管 理办法》以及信息披露制度等，对社会负责，对投资者负责，使得公司在正确的道路上前进。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 35,000,000 28,700,000 备注：《关于预计 2019 年度日常性关联交易的公告》（公告编号：2019-007）根据公司业务发展及生产 24 经营情况，公司预计 2019 年度日常性关联交易发生金额 35,000,000.00 元，是为公司向金融机构进行 融资和融资担保，实际发生额为 28,700,000.00 元，没有超出预计金额。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 李金甫 信用额度借款 10,000,000 6,000,000 已事前及时履 行 2019 年 10 月 14 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 为了支持公司的业务发展，储备日常营运资金用于防范市场风险，经平等协商，本年度公司拟向关联方 股东李金甫申请信用借款，额度为人民币 1,000 万元内，实际使用 600 万元，已于 2019 年 12 月 13 日 归还，没有超出预计金额。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 12 日 挂牌 同业竞争 承诺 本合伙企业作为 南京科融数据系 统股份有限公司 （以下简称“股 份公司”）的控 股股东，除已经 披露的情形外， 目前不存在直接 或间接控制其他 企业的情形。本 合伙企业从未从 事或参与股份公 司存在同业竞争 的行为，与股份 公司不存在同业 竞争。为避免与 股份公司产生新 的或潜在的同业 竞争，本合伙企 业承诺如下： （1） 本合伙企业将不 在中国境内外直 接或间从事参与 任何商业上对股 份公司构成竞争 正在履行中 25 的业务及活动， 或拥有与股份公 司存在竞争关系 的 任 何 经 济 实 体、机构、经济 组织的权益，或 以其他任何形式 取 得 该 经 济 实 体、机构、经济 组织的控制权。 （2）本合伙企业 在作为股份公司 股东期间，本承 诺持续有效。 （3） 本合伙企业愿意 承担因违反上述 承诺而给股份公 司造成的全部经 济损失。 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 12 日 挂牌 同业竞争 承诺 2、“本人作为南 京科融数据系统 股 份 有 限 公 司 （以下简称“股 份公司”）的实 际控制人，除已 经 披 露 的 情 形 外，目前不存在 直接或间接控制 其 他 企 业 的 情 形。本人从未从 事或参与与股份 公司存在同业竞 争的行为”。 正在履行中 其他 2016 年 8 月 12 日 挂牌 其他承诺 （请自行 填写） 3、承诺将尽可能 减少与公司之间 的关联交易；对 于确实无法避免 的关联交易，将 依法签订协议， 并 按 照 《 公 司 法》、《公司章 程》、《关联交 易 决策制度》及 其他相关法律法 正在履行中 26 规的规定，履行 相 应 的 决 策 程 序。 承诺事项详细情况： 根据公司公告的《公开转让说明书》内容，相关承诺事项的履行情况如下： 1、关于避免同业竞争的承诺为避免潜在的同业竞争，公司控股东福派投资向公司出具《避免同业竞争 承诺函》，承诺内容如下：“本合伙企业作为南京科融数据系统股份有限公司（以下简称“股份公司”） 的控股股东，除已经披露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形。本合伙企业从未从事 或参与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。为避免与股份公司产生新的或潜在 的同业竞争，本合伙企业承诺如下：（1）本合伙企业将不在中国境内外直接或间从事参与任何商业上 对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织 的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。（2）本合伙企业在作为股份 公司股东期间，本承诺持续有效。（3）本合伙企业愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部 经济损失。 2、为避免潜在的同业竞争，公司实际控制人陈兵先生向公司提出《避免同业竞争承诺函》，承诺内容 如下：“本人作为南京科融数据系统股份有限公司（以下简称“股份公司”）的实际控制人，除已经披 露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形。本人从未从事或参与与股份公司存在同业竞 争的行为” 3、公司股东及管理层均签署了《规范关联交易承诺函》，承诺将尽可能减少与公司之间的关联交易； 对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，并按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易决策 制度》及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。 4、董事、监事、高级管理人员与公司签订重要协议或做出重要承诺的情况：公司与高级管理人员签订 了《劳动合同》、《保密协议》。公司董事、监事、高级管理人员已作出《避免同业竞争承诺函》、《公 司董事、监事及高级管理人员关于诚信状况的书面声明》等承诺。本报告期内，公司控股股东和实际控 制人严格按照前述相关承诺履行职责。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 南京市石鼓路 98 号阳光大厦 8 楼 房产 银行抵押贷 款 1,913,194.70 1,913,194.70 1.82% 银行贷款 总计 - - 1,913,194.70 1.82% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押 抵押情况：南京市秦淮区石鼓路 98 号阳光大厦 8 层 566.32 平方米房产（不动产权证书：苏（2019） 宁秦不动产权第 0007024 号），抵押权人：南京银行股份有限公司新街口支行。 南京市秦淮区石鼓路 98 号阳光大厦 8 层 471.45 平方米房产（不动产权证书：苏（2019）宁秦不动 产权第 0007836 号），抵押权人：江苏银行股份有限公司南京城北支行。 27 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 21,748,000 72.49% 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 12,088,000 40.29% 18,132,000 60.44% 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 8,252,000 27.51% -8,252,000 其中：控股股东、实际控制 人 6,044,000 20.15% -6,044,000 董事、监事、高管 核心员工 总股本 30,000,000 - -8252000 30,000,000 - 普通股股东人数 5 股本结构变动情况： □适用√不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 南 京 福 派 投 资 合伙企业（有限 合伙） 18,132,000 0 18,132,000 60.44% 18,132,000 2 南 京 盛 浩 投 资 合伙企业（有限 合伙） 6,624,000 0 6,624,000 22.08% 6,624,000 3 李金甫 2,622,000 0 2,622,000 8.74% 2,622,000 4 符长标 1,311,000 0 1,311,000 4.37% 1,311,000 5 倪涛 1,311,000 0 1,311,000 4.37% 1,311,000 6 7 8 9 10 28 合计 30,000,000 0 30,000,000 100% 0 30,000,000 普通股前十名股东间相互关系说明：前十名股东之间没有关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 控股股东：南京福派投资合伙企业（有限合伙），成立于 2015 年 9 月 11 日，执行合伙人陈兵，注册 资本 18,132,000 元,统一社会信用代码 913201003532931878。报告期内控股股东没有变化。根据 2016 年 3 月 24 日南京科融数据系统有限公司全体股东共同签署了发起人协议，以 2015 年 12 月 31 日的净资 产为基础，以发起人的方式设立股份有限公司，总股本拟设置为 3,000 万股，在整体变更为股份有限公 司后，公司控股股东股份由 16,594,915 股，变更为 18,132,000 股，占总股本比例 60.44%。 (二) 实际控制人情况 实际控制人：陈兵，男，公司董事长，中国国籍，加拿大永久居留权，1959 年 9 月出生，本科学历。1982 年 9 月至 1994 年 1 月，就职于南京有线电厂电脑分公司，任副总经理；1994 年 2 月至 1994 年 5 月，自 由职业；1994 年 6 月至 2016 年 3 月，就职于科融数据有限公司，历任副总经理、总经理、董事长。2016 年 4 月至今任科融数据股份有限公司董事长。报告期内,实施了员工股权计划，实际控制人股份由 12,908,582 股变更为 10,882,082 股，占总股本 36.72%。 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 0.8 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 陈兵 董事长 男 1959 年 9 月 本科 2019 年 5 月 1 日 2022 年 5 月 1 日 是 30 吴斌 董事、总经理 男 1963 年 10 月 本科 2019 年 5 月 1 日 2022 年 5 月 1 日 是 郝苏 董事、财务总 监、董秘 女 1960 年 2 月 硕士 2019 年 5 月 1 日 2022 年 5 月 1 日 是 王晓穗 董事、副总经 理 男 1968 年 6 月 本科 2019 年 5 月 1 日 2022 年 5 月 1 日 是 蒋伟利 董事、副总经 理 男 1974 年 2 月 本科 2019 年 5 月 1 日 2022 年 5 月 1 日 是 唐迪民 监事长 男 1954 年 1 月 本科 2019 年 5 月 1 日 2022 年 5 月 1 日 是 方旭昇 监事 男 1954 年 7 月 本科 2019 年 5 月 1 日 2022 年 5 月 1 日 是 费凡 监事 男 1974 年 2 月 本科 2019 年 5 月 1 日 2022 年 5 月 1 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互之间无关联关系，与控股股东、实际控制人无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 陈兵 董事长 10,882,082 0 10,882,082 36.27% 吴斌 董事、总经理 3,793,977 0 3,793,977 12.65% 郝苏 董事、财务总 监、董秘 613,233 0 613,233 2.04% 王晓穗 董事、副总经 理 2,639,438 0 2,639,438 8.80% 蒋伟利 董事、副总经 理 2,607,669 0 2,607,669 8.69% 唐迪民 监事长 824,182 0 824,182 2.75% 方旭昇 监事 100,000 0 100,000 0.33% 费凡 监事 304,138 0 304,138 1.01% 合计 - 21,764,719 0 21,764,719 72.54% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 31 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 房卫 职工监事 换届 无 退休 费凡 无 换届 职工监事 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 费凡，男，出生于 1974 年 2 月，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。1996 年 7 月至 2000 年 3 月任南京科融数据系统股份有限公司技术部工程师，2000 年 4 月至 2005 年 6 月任南京科融数据系统 股份有限公司产品部经理，2005 年 7 月至 2012 年 1 2 月任南京科融数据系统股份有限公司安防工程事 业部技术总监，2013 年 1 月至今任南京科融数据系统股份有限公司安防工程事业部副总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 17 16 销售人员 18 18 技术人员 237 216 财务人员 4 4 员工总计 276 254 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 5 5 本科 210 192 专科 60 56 专科以下 1 1 员工总计 276 254 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用 三、 报告期后更新情况 □适用√不适用 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 √是 □否 根据工信部发布：2019 年，我国软件和信息技术服务业呈现平稳向好发展态势，收入和利润均保持 较快增长，从业人数稳步增加；信息技术服务加快云化发展，软件应用服务化、平台化趋势明显；中部 地区软件业增速较快，东部地区保持集聚和领先发展态势。 一、综合 软件业务收入保持较快增长。2019 年全国软件和信息技术服务业规模以上企业超 4 万家，累计完成 软件业务收入 71768 亿元，同比增长 15.4%。 图 1：2012-2019 年软件业务收入增长情况 盈利能力稳步提升。2019 年软件和信息技术服务业实现利润总额 9362 亿元，同比增长 9.9%；人均 实现业务收入 106.6 万元，同比增长 8.7%。 图 2 2012-2019 年软件业人均创收情况 从业人数稳步增加，工资总额保持较快增长。2019 年末，全国软件和信息技术服务业从业人数 673 万人，比上年末增加 28 万人，同比增长 4.7%。从业人员工资总额 9086 亿元，同比增长 11.8%，低于上 年平均增速；人均工资增长 6.8%。 33 图 4 2012-2019 年软件业从业人员数变化情况 图 5 2018-2019 年软件业从业人员工资总额增长情况 二、分领域情况 软件产品收入实现较快增长。2019 年，软件产品实现收入 20067 亿元，同比增长 12.5%，占全行业 比重为 28.0%。其中，工业软件产品实现收入 1720 亿元，增长 14.6%，为支撑工业领域的自主可控发展 发挥重要作用。 信息技术服务加快云化发展。2019 年，信息技术服务实现收入 42574 亿元，同比增长 18.4%，增速高 出全行业平均水平 3 个百分点，占全行业收入比重为 59.3%。其中，电子商务平台技术服务收入 7905 亿 元，同比增长 28.1%；云服务、大数据服务共实现收入 3460 亿元，同比增长 17.6%。 信息安全产品和服务收入稳步增加。2019 年，信息安全产品和服务实现收入 1308 亿元，同比增长 12.4%。 嵌入式系统软件收入平稳增长。2019 年嵌入式系统软件实现收入 7820 亿元，同比增长 7.8%，占全 行业收入比重为 10.9%。嵌入式系统软件已成为产品和装备数字化改造、各领域智能化增值的关键性带 动技术。 34 图 6 2019 年软件产业分类收入占比 三、分地区情况 主要软件大省保持稳中向好态势，部分中西部省市快速增长。软件业务收入居前 5 名的广东、北京、 江苏、浙江、上海共完成收入 45623 亿元，占全国软件业比重的 63.6%。软件业务收入增速高于全国平 均水平的省市有 16 个，其中增速高于 20%的省份集中在中西部地区，包括广西、云南、贵州、宁夏、 安徽、江西、湖南等省份。 图 8 2019 年前十位省市软件业务收入增长情况 重点城市软件业集聚发展态势更加明显。2019 年，全国 4 个直辖市和 15 个副省级中心城市实现软 件业务收入 59636 亿元，同比增长 16.4%，占全国软件业的比重为 83.1%。其中，副省级城市实现软件 业务收入 38640 亿元，同比增长 14.6%，占全国软件业的比重为 53.8%。 图 9 2019 年前十位中心城市软件业务收入增长情况 35 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全国 中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构、执行公司制定的《信息披 露事务管理制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《财务会计制度》、《投资者关系管理制 度》、《重大决策管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《防范主要股东及其关联方资 金占有制度》等制度，构成的行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、 监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的 权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的 程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够 切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、 纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治 理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制 度的程序和规则进行，截止报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切 实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司未对《公司章程》进行修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 2019 年 1 月 22 日第一届董事会第十次会议： 36 审议通过《关于公司签订借款合同》议案。2019 年 4 月 24 日第一届董事会第十次会议：1、审 议通过《2018 年度董事会工作报告》议案；2、 审议通过《2018 年年度报告及年度报告摘要》 议案；3、审议通过《2018 年度总经理工作报 告》议案；4、审议通过《2018 年度财务决算 报告》议案；5、审议通过《2019 年度财务预 算报告》议案；6、审议通过《2018 年度利润 分配方案》议案；7、审议通过《关于续聘致 同会计师事务所（特殊普通合伙）》议案；8、 审议通过《关于公司及子公司 2019 年向银行 借款》议案；9、审议通过《关于提议召开公 司 2018 年年度股东大会》议案；10、审议通 过《关于公司董事会换届选举》议案；11、审 议《关于预计 2019 年度公司日常性关联交 易》议案。2019 年 5 月 16 日第二届董事会第 一次会议：1、审议通过《关于选举公司第二 届董事会董事长》议案；2、审议通过《关于 聘任公司总经理》议案；3、审议通过《关于 聘任公司副总经理》议案；4、审议通过《关 于聘任公司财务负责人》议案；5、审议通过 《关于聘任公司董事会秘书》议案。2019 年 8 月 26 日第二届董事会第二次会议：审议通过 《2019 年半年度报告》议案。2019 年 10 月 14 日第二届董事会第三次会议：审议通过《关 于公司借款信用额度框架协议》议案。 监事会 3 2019 年 4 月 24 日第一届监事会第七次会议：1、 审议通过《2018 年度监事会工作报告》议案； 2、审议通过《2018 年年度报告及年度报告摘 要》议案；3、审议通过《关于公司监事会换 届选举》议案。2019 年 5 月 16 日第二届监事 会第一次会议：审议通过《关于选举公司第二 届监事会主席》议案。2019 年 8 月 26 日第二 届监事会第二次会议：通过《2019 年半年度报 告》议案。 股东大会 1 2019 年 5 日 16 日召开 2018 年年度股东大会： 1、审议通过《2018 年度董事会工作报告》的 议案；2、审议通过《2018 年年度报告及年度 报告摘要》议案；3、审议通过《2018 年度财 务决算报告》的议案；4、审议通过《2019 年 度财务预算报告》议案；5、审议通过《2018 年度利润分配方案》议案；6、审议通过《关 于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）》议 案；7、审议通过《关于公司及子公司 2019 年 37 向银行借款》议案；8、审议通过《关于公司 董事会换届选举》议案；9、审议通过《关于 预计 2019 年度公司日常性关联交易》议案； 10、审议通过《2018 年度监事会工作报告》议 案；11、审议通过《关于公司监事会换届选举》 议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制 度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切 实履行应尽的职责和义务。 1、股东大会：股份公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东大 会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特 别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利。 2、董事会：目前公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。 报告期内，股份公司董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事 能够按照《董事会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法 规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 3、监事会：目前公司监事会为 3 人，监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定选 举产生监事会，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求，能够依法召集、召开监事会， 并形成有效决议。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对 公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 截至报告期末，股份公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会 在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会认为定期报告的编制和审核程序符合法律法规及全国中小企业股份转让系统有限公司的规 定和公司章程的规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反应公司的实际情况，监事会对报告期内的 监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责 任与风险，未收到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关 联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生； 公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、 监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制 的其他企业中兼职。 3、资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使 38 用权。公司独立拥有该资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财 务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合 经营、合署办公的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》 建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。 公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、 实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 （一）内部控制制度建设情况根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规要求，公司制 定了内部控制制度，并结合公司实际情况和未来发展状况，规范公司治理，有效执行内部控制。董事会 认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司 运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。由于内部控 制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出 发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指 引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控 制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （二）董事会关于内部控制的说明董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章 程》和其他相关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整 性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、 经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出 发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指 引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营 风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体 系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内， 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上 述制度，执行情况良好。 39 40 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 容诚审字[2020]210Z0099 号 审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜城门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 审计报告日期 2020 年 4 月 28 日 注册会计师姓名 徐豪俊 高桂红 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 会计师事务所审计报酬 180,000 审计报告正文： 审 计 报 告 容诚审字[2020]210Z0099 号 南京科融数据系统股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京科融数据系统股份有限公司（以下简称科融数据）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日 的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科融数据 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的 责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于科 融数据，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 审计意见提供了基础。 三、其他信息 科融数据管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括科融数据 2019 年度报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们 无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 科融数据管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估科融数据的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 41 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算科融数据、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督科融数据的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审 计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下 工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致 的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对科融 数据持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致科融数据不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 容诚会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）： （特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐豪俊 高桂红 中国·北京 2020 年 4 月 28 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 12,773,523.30 11,675,441.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 42 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 46,783,548.92 46,092,752.73 应收款项融资 预付款项 五、3 295,584.57 423,295.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 1305457.35 2507173.74 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、5 35,538,583.95 27,375,876.13 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 96,696,698.09 88,074,539.59 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、6 3,214,431.41 2,715,265.69 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、7 4,963,695.90 3,278,543.17 其他非流动资产 非流动资产合计 8,178,127.31 5,993,808.86 资产总计 104,874,825.40 94,068,348.45 流动负债： 43 短期借款 五、8 28,700,000.00 25,800,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、9 4,580,975.67 2,938,182.43 预收款项 五、10 10,007,040.49 8,552,457.71 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、11 4,567,528.50 3,880,698.02 应交税费 五、12 2,436,105.34 2,622,901.80 其他应付款 五、13 22,291.21 46,384.64 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 50,313,941.21 43,840,624.60 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 50,313,941.21 43,840,624.60 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、14 30,000,000.00 30,000,000.00 44 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、15 9,301,517.26 9,301,517.26 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、16 1,765,936.69 1,332,620.66 一般风险准备 未分配利润 五、17 13,493,430.24 9,593,585.93 归属于母公司所有者权益合计 54,560,884.19 50,227,723.85 少数股东权益 所有者权益合计 54,560,884.19 50,227,723.85 负债和所有者权益总计 104,874,825.40 94,068,348.45 法定代表人：陈兵主管会计工作负责人：郝苏会计机构负责人：吴艺 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 77,211,899.52 68,723,414.03 其中：营业收入 五、18 77,211,899.52 68,723,414.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 76,917,438.7 70,228,406.64 其中：营业成本 五、18 49,499,603.09 45,944,776.72 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、19 602,594.37 660,136.51 销售费用 五、20 1,748,751.16 1,357,045.26 管理费用 五、21 5,855,500.59 5,121,653.79 研发费用 五、22 17,726,474.96 15,868,780.00 财务费用 五、23 1,484,514.53 1,030,051.32 其中：利息费用 1,485,025.97 1,032,858.28 45 利息收入 13,845.48 14,335.06 加：其他收益 五、24 2,212,300.88 2,749,040.39 投资收益（损失以“-”号填列） 五、25 104,054.87 118,322.51 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、26 108,413.99 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、27 -71,974.50 -245,963.04 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、28 751.55 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,648,007.61 1,362,370.29 加：营业外收入 0 0 减：营业外支出 0 0 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,648,007.61 1,362,370.29 减：所得税费用 五、29 -1,685,152.73 -932,062.99 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,333,160.34 2,294,433.28 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 4,333,160.34 2,294,433.28 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 4,333,160.34 2,294,433.28 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 - 46 融资产损益 （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 4,333,160.34 2,294,433.28 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十一、2 0.14 0.08 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：陈兵主管会计工作负责人：郝苏会计机构负责人：吴艺 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 85,381,373.67 62,797,917.89 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 921,715.34 1,634,011.00 收到其他与经营活动有关的现金 五、30 2,454,819.83 1,787,256.89 经营活动现金流入小计 88,757,908.84 66,219,185.78 购买商品、接受劳务支付的现金 40,025,583.29 29,884,964.56 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 47 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 40,521,304.22 37,249,439.96 支付的各项税费 4,486,577.92 4,752,694.43 支付其他与经营活动有关的现金 五、30 3,263,284.23 3,144,766.60 经营活动现金流出小计 88,296,749.66 75,031,865.55 经营活动产生的现金流量净额 461,159.18 -8,812,679.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 92,680,000.00 95,600,000.00 取得投资收益收到的现金 104,054.87 118,322.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 36,281.55 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 92,820,336.42 95,718,322.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 918,388.00 341,835.47 投资支付的现金 92,680,000.00 95,600,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 93,598,388.00 95,941,835.47 投资活动产生的现金流量净额 -778051.58 -223,512.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 44,700,000.00 30,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 44,700,000.00 30,800,000.00 偿还债务支付的现金 41,800,000.00 23,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,485,025.97 3,432,858.28 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 43,285,025.97 26,832,858.28 筹资活动产生的现金流量净额 1,414,974.03 3,967,141.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,098,081.63 -5,069,051.01 加：期初现金及现金等价物余额 11,675,441.67 16,744,492.68 六、期末现金及现金等价物余额 12,773,523.30 11,675,441.67 法定代表人：陈兵主管会计工作负责人：郝苏会计机构负责人：吴艺 48 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 9,301,517.26 1,332,620.66 9,593,585.93 50,227,723.85 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 9,301,517.26 1,332,620.66 9,593,585.93 50,227,723.85 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 433,316.03 3,899,844.31 4,333,160.34 （一）综合收益总额 4,333,160.34 4,333,160.34 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 49 的金额 4．其他 （三）利润分配 433,316.03 -433,316.03 1．提取盈余公积 433,316.03 -433,316.03 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 9,301,517.26 1,765,936.69 13,493,430.24 54,560,884.19 50 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 9,301,517.26 1,103,177.33 9,928,595.98 50,333,290.57 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 9,301,517.26 1,103,177.33 9,928,595.98 50,333,290.57 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 229,443.33 -335,010.05 -105,566.72 （一）综合收益总额 2,294,433.28 2,294,433.28 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 51 （三）利润分配 229,443.33 -2,629,443.33 -2,400,000.00 1．提取盈余公积 229,443.33 -229,443.33 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -2,400,000.00 -2,400,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 9,301,517.26 1,332,620.66 9,593,585.93 50,227,723.85 法定代表人：陈兵主管会计工作负责人：郝苏会计机构负责人：吴艺 52 南京科融数据系统股份有限公司 财务报表附注 2019 年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司的基本情况 南京科融数据系统股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”) 前身为南 京科融数据系统有限公司（以下简称 “科融数据”），于 1993 年 12 月 28 日由北 京华融计算机系统有限公司与 COMATEY PTE LTD (新加坡）共同出资设立的外商 投资企业，取得南京市人民政府颁发的《中华人民共和国外商投资企业批准证书》 （外经贸宁府合资字[1993]1912 号），初始注册资本为美元 51 万元。 经历次变更后，截止 2015 年 12 月 31 日，科融数据的企业类型为内资企业， 实收资本为人民币 27,457,857.61 元，其中南京福派投资合伙企业（有限合伙） 出资 16,594,914.70 元，占实收资本的 60.44%；南京盛浩投资合伙企业（有限合 伙）出资 6,062,942.91 元，占实收资本的 22.08%；李金甫出资 2,400,000.00 元， 占实收资本的 8.74%；倪涛出资 1,200,000.00 元，占实收资本的 4.37%；符长标 出资 1,200,000.00 元，占实收资本的 4.37%。 2016 年 3 月 9 日，科融数据召开股份公司创立大会，整体变更为南京科融 数据系统股份有限公司，注册资本为人民币 3,000.00 万元，股份总额为 3,000.00 万股，每股面值 1 元，由各发起人以其各自拥有的截至 2015 年 12 月 31 日止的 净资产 39,301,517.26 元（其中实收资本 27,457,857.61 元，资本公积 11,395,177.27 元，盈余公积 44,848.24 元，未分配利润 403,634.14 元）折股投入，净资产超过 申请注册资本的部分 9,301,517.26 元转为资本公积。2016 年 4 月 1 日，科融数据 名称变更为南京科融数据系统股份有限公司。上述股份制改制已经致同会计师事 务所（特殊普通合伙）验证，并出具“致同验字（2016）第 320ZB0005 号”《验资 报告》。 2016 年 7 月 21 日，本公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司同 意挂牌的函，2016 年 8 月 12 日起，本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌公开转让。证券简称为“科融数据”，证券代码为 838395。 本公司建立了股东会、董事会、监事会的法人治理结构，目前主要设置有软 件事业部、系统集成事业部、财务部、行政部等部门。 本公司住所为南京市石鼓路 98 号阳光大厦八楼，法定代表人为陈兵。 公司主要经营范围：软件产品的研发、生产、销售;软件定制服务;软件外包 服务;计算机系统、视频监控系统、安防设备、通讯设备、网络设备、收费电子 设备生产、销售及安装、售后服务;电力自动化系统集成服务;自产计算机设备租 赁服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 53 本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第五次会议于 2020 年 4 月 28 日批准。 二、财务报表的编制基础 1．编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则 及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此 外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 ——财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 2．持续经营 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本 公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、重要会计政策及会计估计 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务 按企业会计准则中相关会计政策执行。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公 司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5．现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 54 价值变动风险很小的投资。 6．金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的 合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或 该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负 债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的， 终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部 分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条 款确认一项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买 卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交 付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 （2）金融资产的分类与计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金 流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产。除非本公司改变管 理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得 进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入其初始确认金额。 因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应 收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。 55 金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司 管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条 款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的 利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量， 其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 （3）金融负债的分类与计量 本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合 同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含 交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接 地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用 于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还 是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果 是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。 在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金 融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的 数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的， 还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、 某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （5）金融工具减值 56 本公司对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准 备。 ①预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平 均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同 现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中， 对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用 调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生 的违约事件而导致的预期信用损失。 未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工 具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件 而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失 分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段， 本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认 后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工 具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信 用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损 失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险 自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照 其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金 融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收 入。 对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公 司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 57 A 应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款，其 他应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不 存在减值客观证据的应收账款、其他应收款本公司依据信用风险特征将应收账款、 其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依 据如下： 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合 1 应收银行客户 应收账款组合 2 应收其他客户 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对 照表，计算预期信用损失。 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1 应收押金、保证金、备用金及关联方往来 其他应收款组合 2 应收其他款项 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续 期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的 能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降 低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风 险。 ③信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概 率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续 58 期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已 显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要 的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考 虑的信息包括： A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财 务或经济状况的不利变化； C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经 济或技术环境是否发生显著不利变化； D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发 生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影 响违约概率； E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务 的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具 的合同框架做出其他变更； G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信 用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信 用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显 著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证 明虽然超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增 加。 ④已发生信用减值的金融资产 59 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减 值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该 金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括 下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违 约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人 在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源 生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 ⑤预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表 日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减 值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该 金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金 融资产的账面价值。 ⑥核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直 接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情 况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以 偿还将被减记的金额。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （6）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合 同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 60 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转 移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产 的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方， 且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资 产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额 中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续 确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将 下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分在终止确认日的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号- 金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放 61 弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动 风险或报酬的程度。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认 所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业 应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损 失）。 7．应收账款 以下应收款项会计政策适用 2018 年度及以前 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元） 以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款 项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项） 62 以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏 账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 资产类型组合 员工备用金及关联方往来组合 不计提坏账准备 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 3 3 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3 年以上 100 100 8．存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程 中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、 劳务成本、在途物资等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料发出时采用加权平均法计价。 劳务成本以单个项目为核算对象，分别核算各个项目的实际成本，包括从项 目合同签订至项目合同完工所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。 直接费用主要包括项目材料成本、人工成本等，间接费用包括项目差旅费、资产 折旧等。劳务成本发出时采用个别计价法计价。 （3）存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年 度损益。 63 （4）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货 的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营 过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可 变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变 现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存 货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为 其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料 按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料 按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货， 按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额 予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损 益。 9．固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超 过一年的单位价值较高的有形资产。 （1）确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 64 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不 符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按 固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年 折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 10 4.50 运输设备 年限平均法 5 10 18.00 办公及电子设备 年限平均法 5 10 18.00 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减 值准备。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 10. 长期资产减值 对固定资产的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的， 本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额； 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资 产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其 他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记 至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 65 11．职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利。本公司提供给职工配 偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相 关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及 工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和 住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并 确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存 金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二 个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与 设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的 市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 12. 收入确认原则和计量方法 66 （1）一般原则 ①销售商品收入 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保 留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的 金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 ②提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确 认提供劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比 例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠 地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确 定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或 应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以 完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳 务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已 确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金 额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认提供劳务收入。 （2）具体方法 ①软件产品、技术开发与服务：包括产品化软件产品销售、定制软件开发服 务与软件维护服务。 67 A 产品化软件产品销售是指本公司自行研究开发的，拥有自主知识产权，可 直接对外销售或嵌入硬件产品一起销售的软件业务。 收入确认的具体方法：本公司已交付软件产品并完成安装和试运行，在取得 客户验收资料时确认收入。 B 定制软件开发服务是指本公司根据合同的约定，自行研究开发以满足客户 特定要求的软件开发业务。开发出的软件著作权可归属于委托方、受托方或双方 共同拥有。 收入确认的具体方法： 对于在同一个会计年度开始并完工的定制软件开发项目，公司在取得客户的 验收资料时，按合同金额确认收入。 对于跨期的定制软件开发服务，按完工百分比法确认收入。完工进度依据已 经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。本公司定制软件开发服务业务完工 进度的进度标志和完工百分比如下： 进度标志 完工百分比 备注 取得业主签署的上线结算资料 90% 未达到进度节点 前不确认收入 取得业主签署的验收资料 100% C 软件维护服务主要指本公司为存量客户提供的软件系统运营和维护服务。 收入确认的具体方法：按期提供维护服务的，在合同约定的服务期限内分期 确认收入；按次提供维护服务的，在服务提供完毕，并符合合同约定的服务条款 时一次性确认收入。 ②安防系统集成与技术服务：包括安防系统集成与安防技术服务。 A 安防系统集成是指本公司为客户提供安防系统的设计、设备采购、安装调 试、人员培训等服务。 收入确认的具体方法：按照合同约定，本公司在取得客户签署的验收资料时 确认收入。 B 安防技术服务是指本公司为存量客户提供安防系统运营和维护服务。 收入确认的具体方法：按期提供维护服务的，在合同约定的服务期限内分期 68 确认收入；按次提供维护服务的，在服务提供完毕，并符合合同约定的服务条款 时一次性确认收入。 13. 政府补助 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①本公司能够满足政府补助所附条件； ②本公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 1 元计 量。 （3）政府补助的会计处理 ①与资产相关的政府补助 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产 相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限 内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计 入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将 尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 ②与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与 收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分 分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 69 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与 本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 14. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的 暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对 所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递 延所得税资产和递延所得税负债进行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对 所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所 得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用 来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得 税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为 递延所得税负债： A.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合 并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①可弥补亏损和税款抵减 70 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额 弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损） 和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减 的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额 为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。 15. 重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务 报表格式的通知》（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执 行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应 收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行 项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“-”号填列）”的明细项目。 2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019 版）》的通知》（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。 本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制 比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具 确认和计量》（财会【2017】7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财 会【2017】8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计》（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（财会【2017】 14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具 71 准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、6。 于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一 致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值） 进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综 合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 2019 年 5 月 9 日，财政部发布《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》 （财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生 的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非 货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。 2019 年 5 月 16 日，财政部发布《企业会计准则第 12 号—债务重组》（财会 【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务 重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行 追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。 （2）重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。 （3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情 况 首次执行新金融工具准则，本公司无调整首次执行当年年初财务报表相关项 目事项。 四、税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 16、13、6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 企业所得税 应纳税所得额 25 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育附加 应纳流转税额 2 72 2. 税收优惠 （1）企业所得税优惠 根据《中华人民共和国企业所得税法》 （中华人民共和国主席令[2007]63 号） 的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15％的税率征收企业所得税。 本公司 2018 年 11 月 28 日，公司取得高新技术企业证书，证书编号 GR201832001915，有效期为三年，故 2019 年度仍按 15%的企业所得税率计算所 得税费用。 （2）增值税优惠 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的 通知》（国务院国发[2011]4 号）和《关于软件产品增值税政策的通知》(财税 [2011]100 号)的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退。 本公司 2014 年11 月取得南京秦淮区国家税务局税收优惠资格认定结果通知 书（秦国税流优惠认字[2014]第 53 号—58 号），根据上述文件享受增值税软件产 品税收优惠政策。 五、财务报表项目注释 1. 货币资金 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 库存现金 75,902.30 1,671,379.52 银行存款 12,697,621.00 9,872,302.15 其他货币资金 131,760.00 合计 12,773,523.30 11,675,441.67 说明：本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款 项。 2. 应收账款 (1) 按账龄披露 账龄 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 33,429,826.16 45,633,560.06 73 账龄 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 1 至 2 年 15,264,211.26 1,665,558.07 2 至 3 年 884,039.17 470,281.73 3 年以上 414,000.00 1,691,622.11 小计 49,992,076.59 49,461,021.97 减：坏账准备 3,208,527.67 3,368,269.24 合计 46,783,548.92 46,092,752.73 (2) 按坏账计提方法分类披露 ①2019 年 12 月 31 日（按简化模型计提） 类别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 其中：应收银行客户 44,191,466.05 88.40 2,885,972.27 6.53 41,305,493.78 应收其他客户 5,800,610.54 11.60 322,555.40 5.56 5,478,055.14 合计 49,992,076.59 100.00 3,208,527.67 6.42 46,783,548.92 ②2018 年 12 月 31 日（按已发生损失模型计提） 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 49,461,021.97 100.00 3,368,269.24 6.81 46,092,752.73 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 49,461,021.97 100.00 3,368,269.24 6.81 46,092,752.73 坏账准备计提的具体说明： ①2019 年 12 月 31 日，按组合 1 计提坏账准备的应收账款 账龄 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 28,979,745.30 869,392.36 3.00 1-2 年 14,183,681.58 1,418,368.16 10.00 74 账龄 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 2-3 年 614,039.17 184,211.75 30.00 3 年以上 414,000.00 414,000.00 100.00 合计 44,191,466.05 2,885,972.27 6.53 ②2019 年 12 月 31 日，按组合 2 计提坏账准备的应收账款 账龄 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,450,080.86 133,502.43 3.00 1-2 年 1,080,529.68 108,052.97 10.00 2-3 年 270,000.00 81,000.00 30.00 合计 5,800,610.54 322,555.40 5.56 ③ 2018 年组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 45,633,560.06 1,369,006.80 3.00 1 至 2 年 1,665,558.07 166,555.81 10.00 2 至 3 年 470,281.73 141,084.52 30.00 3 年以上 1,691,622.11 1,691,622.11 100.00 合计 49,461,021.97 3,368,269.24 6.81 (3) 本期坏账准备的变动情况 类别 2018 年 12 月 31 日 会计政 策变更 2019 年 1 月 1 日 本期变动金额 2019 年 12 月 31 日 计提 收回或转回 转销或 核销 应收银行客户 2,701,668.16 2,701,668.16 184,304.11 2,885,972.27 应收其他客户 666,601.08 666,601.08 344,045.68 322,555.40 合计 3,368,269.24 3,368,269.24 184,304.11 344,045.68 3,208,527.67 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 余额 占应收账款余额 的比例（%） 坏账准备余额 中国银行股份有限公司 5,727,196.48 11.46 384,235.97 苏州银行股份有限公司 2,794,639.70 5.59 206,155.58 南洋商业银行（中国）有限公司 2,734,309.81 5.47 82,029.29 75 单位名称 余额 占应收账款余额 的比例（%） 坏账准备余额 江苏银行股份有限公司 2,413,500.03 4.83 129,385.00 北京银行股份有限公司 2,035,314.16 4.07 140,439.42 合计 15,704,960.18 31.42 942,245.26 3. 预付款项 账龄 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 295,584.57 100.00 423,295.32 100.00 4. 其他应收款 (1) 分类列示 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 其他应收款 1,305,457.35 2,507,173.74 (2) 其他应收款 ①按账龄披露 账龄 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 1,022,542.60 2,129,647.07 1 至 2 年 106,550.00 415,844.39 2 至 3 年 310,873.05 39,563.00 3 年以上 885,599.62 890,899.62 小计 2,325,565.27 3,475,954.08 减：坏账准备 1,020,107.92 968,780.34 合计 1,305,457.35 2,507,173.74 ②按款项性质分类情况 款项性质 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 保证金 1,370,763.65 1,246,832.96 3 年以上预付款转入 718,355.02 718,355.02 押金 148,950.00 195,365.00 员工备用金 87,496.60 1,315,401.10 小计 2,325,565.27 3,475,954.08 减：坏账准备 1,020,107.92 968,780.34 合计 1,305,457.35 2,507,173.74 ③按坏账计提方法分类披露 76 A．截至 2019 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下： 阶段 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 1,439,965.65 134,508.30 1,305,457.35 第二阶段 第三阶段 885,599.62 885,599.62 0.00 合计 2,325,565.27 1,020,107.92 1,305,457.35 截至 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备： 类别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 其中：押金、保证金、备用金及 关联方往来 1,439,965.65 9.95 134,508.30 1,305,457.35 合计 1,439,965.65 9.95 134,508.30 1,305,457.35 截至 2019 年 12 月 31 日，处于第三阶段的坏账准备： 类别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 其中：押金、保证金、备用金及 关联方往来 167,244.60 100.00 167,244.60 0.00 应收其他款项 718,355.02 100.00 718,355.02 0.00 合计 885,599.62 100.00 885,599.62 0.00 本期坏账准备计提金额的依据：本公司对于以摊余成本计量的金融资产，以 预期信用损失为基础确认损失准备。 按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、6。 B．截止 2018 年 12 月 31 日的坏账准备按已发生损失模型计提如下： 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 资产类型组合 1,315,401.10 37.84 1,315,401.10 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,160,552.98 62.16 968,780.34 44.84 1,191,772.64 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 77 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 合计 3,475,954.08 100.00 968,780.34 27.87 2,507,173.74 B1. 2018 年 12 月 31 日组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 814,245.97 24,427.38 3.00 1 至 2 年 415,844.39 41,584.44 10.00 2 至 3 年 39,563.00 11,868.90 30.00 3 年以上 890,899.62 890,899.62 100.00 合计 2,160,552.98 968,780.34 44.84 ④坏账准备的变动情况 类别 2018年12月31 日 会计政 策变更 2019 年 1 月 1 日 本期变动金额 2019 年 12 月 31 日 计提 收回或 转回 转销或核 销 其他应收款坏账准备 968,780.34 968,780.34 51,327.58 1,020,107.92 ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 2019 年 12 月 31 日余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 福建省农村信用社联合社 保证金 122,000.00 2-3 年 5.25 36,600.00 沈熙翔 备用金 82,460.69 1 年以内 3.55 杨军 备用金 75,620.00 2 年以内 3.25 安徽辰元物业管理有限公 司宣城分公司 保证金 60,000.00 1 年以内 2.58 1,800.00 安徽省农村信用社联合社 信息技术中心 保证金 50,000.00 1 年以内 2.15 1,500.00 合计 390,080.69 16.78 39,900.00 5. 存货 (1) 存货分类 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,643,013.94 769,343.26 873,670.68 2,014,136.47 697,368.76 1,316,767.71 劳务成本 34,664,913.27 34,664,913.27 23,481,197.81 23,481,197.81 在途物资 2,577,910.61 2,577,910.61 78 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 合计 36,307,927.21 769,343.26 35,538,583.95 28,073,244.89 697,368.76 27,375,876.13 (2) 存货跌价准备 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加金额 本期减少金额 2019 年 12 月 31 日 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 697,368.76 71,974.50 769,343.26 6. 固定资产 (1) 分类列示 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 固定资产 3,214,431.41 2,715,265.69 (2) 固定资产 ①固定资产情况 项目 房屋及建筑物 运输工具 办公及电子设备 合计 一、账面原值： 1.2018 年 12 月 31 日 5,948,532.61 755,300.00 1,436,717.56 8,140,550.17 2.本期增加金额 788,509.38 24,118.43 812,627.81 3.本期减少金额 74,800.00 74,800.00 4.2019 年 12 月 31 日 5,948,532.61 1,469,009.38 1,460,835.99 8,878,377.98 二、累计折旧 1.2018 年 12 月 31 日 3,904,593.23 620,955.00 899,736.25 5,425,284.48 2.本期增加金额 130,744.68 30,765.00 116,422.41 277,932.09 3.本期减少金额 39,270.00 39,270.00 4.2019 年 12 月 31 日 4,035,337.91 612,450.00 1,016,158.66 5,663,946.57 三、减值准备 四、固定资产账面价 值 1.2019 年 12 月 31 日 账面价值 1,913,194.70 856,559.38 444,677.33 3,214,431.41 2. 2018 年 12 月 31 日 账面价值 2,043,939.38 134,345.00 536,981.31 2,715,265.69 说明：固定资产抵押担保情况，详见附注五、8 ② 无暂时闲置或未办妥产权证书的固定资产。 7. 递延所得税资产、递延所得税负债 79 未经抵销的递延所得税资产 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 769,343.26 115,401.49 5,034,418.34 755,162.75 信用减值准备 4,228,635.59 634,295.34 可抵扣亏损 28,093,327.13 4,213,999.07 16,822,536.10 2,523,380.42 合计 33,091,305.98 4,963,695.90 21,856,954.44 3,278,543.17 8. 短期借款 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 抵押借款 4,500,000.00 4,500,000.00 抵押加保证借款 20,300,000.00 21,300,000.00 保证借款 3,900,000.00 合计 28,700,000.00 25,800,000.00 说明： （1）抵押借款 本公司以南京市秦淮区石鼓路 98 号阳光大厦第 8 层中的 471.45 平方米房产 设定抵押向江苏银行股份有限公司南京城北支行取得借款 4,500,000.00 元。 （2）抵押加保证借款 本公司以南京市秦淮区石鼓路 98 号阳光大厦第 8 层中的 566.32 平方米房产 设定抵押，本公司实际控制人陈兵提供连带责任保证，向南京银行股份有限公司 新街口支行取得借款 5,000,000.00 元。 本公司股东福派投资合伙企业（有限合伙）和南京盛浩投资合伙企业（有限 合伙）出资人王晓穗、邓煜以其住宅设定抵押，王晓穗、邓煜及本公司实际控制 人陈兵提供连带责任保证，向徽商银行股份有限公司南京分行营业部取得借款 4,500,000.00 元。 本公司股东福派投资合伙企业（有限合伙）和南京盛浩投资合伙企业（有限 合伙）出资人吴斌之子吴江欣以其住宅设定抵押，吴江欣、本公司实际控制人陈 兵及其妻李静提供连带责任保证，向中国邮政储蓄银行股份有限公司江宁支行取 得借款 4,800,000.00 元。 本公司股东福派投资合伙企业（有限合伙）出资人唐迪民以其住宅设定抵押， 本公司实际控制人陈兵提供连带责任保证，向中国银行股份有限公司南京钟山支 行取得借款 6,000,000.00 元。 （3）保证借款 本公司实际控制人陈兵及其妻子李静提供连带责任保证，向苏州银行股份有 限公司南京分行取得借款 3,900,000.00 元。 9. 应付账款 80 (1) 按性质列示 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 应付货款 4,580,975.67 2,938,182.43 (2) 期末账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 2019 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 南京鑫虹悦电子科技有限责任公司 260,225.07 采购的货物质量存在问题 上海贝尔股份有限公司 240,000.00 采购的货物质量存在问题 合计 500,225.07 10. 预收款项 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 预收货款 10,007,040.49 8,552,457.71 说明：期末预收款项账龄都在 1 年以内。 11. 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 3,847,457.94 39,388,836.12 38,700,941.69 4,535,352.37 二、离职后福利-设定提存计划 33,240.08 1,857,021.61 1,858,085.56 32,176.13 合计 3,880,698.02 41,245,857.73 40,559,027.25 4,567,528.50 (2) 短期薪酬列示 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,800,000.00 36,648,392.75 35,948,392.75 4,500,000.00 二、职工福利费 912,804.52 912,804.52 三、社会保险费 20,707.94 1,080,272.85 1,079,895.42 21,085.37 其中：医疗保险费 17,512.17 970,788.63 969,030.98 19,269.82 工伤保险费 1,440.11 25,352.53 26,215.07 577.57 生育保险费 1,755.66 84,131.69 84,649.37 1,237.98 四、住房公积金 26,750.00 747,366.00 759,849.00 14,267.00 合计 3,847,457.94 39,388,836.12 38,700,941.69 4,535,352.37 (3) 设定提存计划列示 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 离职后福利： 81 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 1.基本养老保险 31,553.60 1,799,561.44 1,800,059.53 31,055.51 2.失业保险费 1,686.48 57,460.17 58,026.03 1,120.62 合计 33,240.08 1,857,021.61 1,858,085.56 32,176.13 12. 应交税费 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 增值税 2,251,311.81 2,507,045.25 个人所得税 126,101.64 88,378.61 城市维护建设税 34,236.94 16,028.80 教育费附加 24,454.95 11,449.14 合计 2,436,105.34 2,622,901.80 13. 其他应付款 (1) 分类列示 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 其他应付款 22,291.21 46,384.64 (2) 其他应付款 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 其他 22,291.21 46,384.64 14. 股本 2018 年 12 月 31 日 本次增减变动（+、一） 2019 年 12 月 31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 南京福派投资合伙 企业（有限合伙） 18,132,000.00 18,132,000.00 南京盛浩投资合伙 企业（有限合伙） 6,624,000.00 6,624,000.00 符长标 1,311,000.00 1,311,000.00 倪涛 1,311,000.00 1,311,000.00 李金甫 2,622,000.00 2,622,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 15. 资本公积 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 股本溢价 9,301,517.26 9,301,517.26 16. 盈余公积 82 项目 2018 年 12 月 31 日 会计政 策变更 2019 年 1 月 1 日 本期增加 本期 减少 2019 年 12 月31 日 法定盈余公积 1,332,620.66 1,332,620.66 433,316.03 1,765,936.69 说明：本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按 本期净利润 10％提取法定盈余公积金。 17. 未分配利润 项目 2019 年度 2018 年度 调整前上期末未分配利润 9,593,585.93 9,928,595.98 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 9,593,585.93 9,928,595.98 加：本期净利润 4,333,160.34 2,294,433.28 减：提取法定盈余公积 433,316.03 229,443.33 应付普通股股利 2,400,000.00 期末未分配利润 13,493,430.24 9,593,585.93 18. 营业收入及营业成本 项目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 77,211,899.52 49,499,603.09 68,723,414.03 45,944,776.72 （1）主营业务（分产品） 产品名称 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 软件产品、技术开发与服务 50,269,920.69 24,555,541.34 40,553,445.06 19,151,621.29 安防系统集成与技术服务 26,941,978.83 24,944,061.75 28,169,968.97 26,793,155.43 合计 77,211,899.52 49,499,603.09 68,723,414.03 45,944,776.72 （2）主营业务（分地区） 地区名称 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 华东地区 60,604,413.22 41,430,035.80 54,915,411.44 39,448,701.11 华北地区 4,348,474.62 1,832,472.24 4,811,921.10 2,152,632.31 华南地区 4,429,829.03 2,143,791.01 2,437,228.00 1,242,243.06 西南地区 2,713,865.07 1,639,674.81 1,350,657.02 783,418.43 西北地区 1,652,792.46 1,050,183.90 366,094.34 248,750.71 华中地区 3,462,525.12 1,403,445.33 4,842,102.13 2,069,031.10 合计 77,211,899.52 49,499,603.09 68,723,414.03 45,944,776.72 83 19. 税金及附加 项目 2019 年度 2018 年度 城市维护建设税 292,271.97 291,565.95 教育费附加 208,765.70 208,261.41 房产税 49,967.68 49,967.68 城镇土地使用税 1,521.04 1,521.04 印花税 20,067.98 13,608.50 残疾人保障基金 30,000.00 95,211.93 合计 602,594.37 660,136.51 20. 销售费用 项目 2019 年度 2018 年度 差旅费 1,515,532.33 1,237,676.05 销售人员办公费等 233,218.83 119,369.21 合计 1,748,751.16 1,357,045.26 21. 管理费用 项目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 4,231,207.58 3,566,358.54 办公费 948,127.93 890,885.91 差旅费 253,334.23 222,434.74 车辆使用费、折旧费 295,591.03 307,664.22 招待费等 127,239.82 134,310.38 合计 5,855,500.59 5,121,653.79 22. 研发费用 项目 2019 年度 2018 年度 人工费 17,726,474.96 15,868,780.00 23. 财务费用 项目 2019 年度 2018 年度 利息支出 1,485,025.97 1,032,858.28 减：利息收入 13,845.48 14,335.06 利息净支出 1,471,180.49 1,018,523.22 银行手续费 13,334.04 11,528.10 合计 1,484,514.53 1,030,051.32 24. 其他收益 84 项目 2019 年度 2018 年度 与资产相关/与收益相关 软件产品增值税即征即退 921,715.34 1,634,011.00 与收益相关 南京市工业和信息化专项资金项目 500,000.00 与收益相关 研究开发费用省级财政奖励 300,000.00 521,100.00 与收益相关 高新企业认定奖励兑现 250,000.00 360,000.00 与收益相关 国际服务贸易专项资金 200,000.00 200,000.00 与收益相关 稳岗补贴 40,585.54 33,929.39 与收益相关 合计 2,212,300.88 2,749,040.39 25. 投资收益 项目 2019 年度 2018 年度 理财产品收益 104,054.87 118,322.51 26. 信用减值损失 项目 2019 年度 2018 年度 应收账款坏账损失 159,741.57 — 其他应收款坏账损失 -51,327.58 — 合计 108,413.99 — 27. 资产减值损失 项目 2019 年度 2018 年度 存货跌价损失 -71,974.50 -245,963.04 28. 资产处置收益 项目 2019 年度 2018 年度 处置未划分为持有待售的固定资产的处置 利得或损失 751.55 29. 所得税费用 (1) 所得税费用的组成 项目 2019 年度 2018 年度 递延所得税费用 -1,685,152.73 -932,062.99 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 2019 年度 2018 年度 利润总额 2,648,007.61 1,362,370.29 按法定/适用税率计算的所得税费用（利润总额 *15%） 397,201.14 204,355.54 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 49,159.72 648,819.22 85 项目 2019 年度 2018 年度 研发费用加计扣除(以“-”填列) -1,994,228.43 -1,785,237.75 其他 -137,285.16 所得税费用 -1,685,152.73 -932,062.99 30. 现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 利息收入 13,845.48 14,335.06 政府补助资金 1,290,585.54 1,115,029.39 备用金、押金、受限货币资金退回 1,150,388.81 657,892.44 合计 2,454,819.83 1,787,256.89 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 期间费用中的其他付现费用 3,239,190.80 2,883,272.33 往来款 24,093.43 261,494.27 合计 3,263,284.23 3,144,766.60 31. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 2019 年度 2018 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,333,160.34 2,294,433.28 加：资产减值准备 71,974.50 245,963.04 信用减值损失 -108,413.99 固定资产折旧 277,932.09 317,298.43 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -751.55 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,485,025.97 1,032,858.28 投资损失（收益以“－”号填列） -104,054.87 -118,322.51 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,685,152.73 -932,062.99 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 86 补充资料 2019 年度 2018 年度 存货的减少（增加以“－”号填列） -8,234,682.32 2,847,274.22 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,073,916.97 -13,085,477.79 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,352,204.77 -1,414,643.73 其他 经营活动产生的现金流量净额 461,159.18 -8,812,679.77 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 12,773,523.30 11,675,441.67 减：现金的期初余额 11,675,441.67 16,744,492.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,098,081.63 -5,069,051.01 (2) 现金和现金等价物构成情况 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 一、现金 12,773,523.30 11,675,441.67 其中：库存现金 75,902.30 1,671,379.52 可随时用于支付的银行存款 12,697,621.00 9,872,302.15 可随时用于支付的其他货币资金 131,760.00 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 12,773,523.30 11,675,441.67 32. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 2019 年 12 月 31 日账面价值 受限原因 固定资产 1,913,194.70 银行借款抵押 33. 政府补助 与收益相关的政府补助 项目 金额 利润表列 报项目 计入当期损益或冲减相关成本费 用损失的金额 计入当期损益或冲 减相关成本费用损 失的列报项目 2019 年度 2018 年度 软件产品增值税即征即退 921,715.34 其他收益 921,715.34 1,634,011.00 其他收益 南京市工业和信息化专项资 金项目 500,000.00 其他收益 500,000.00 其他收益 87 项目 金额 利润表列 报项目 计入当期损益或冲减相关成本费 用损失的金额 计入当期损益或冲 减相关成本费用损 失的列报项目 2019 年度 2018 年度 研究开发费用省级财政奖励 300,000.00 其他收益 300,000.00 521,100.00 其他收益 高新企业认定奖励兑现 250,000.00 其他收益 250,000.00 360,000.00 其他收益 国际服务贸易专项资金 200,000.00 其他收益 200,000.00 200,000.00 其他收益 稳岗补贴 40,585.54 其他收益 40,585.54 33,929.39 其他收益 合计 2,212,300.88 2,212,300.88 2,749,040.39 六、与金融工具相关的风险 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融 资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理 层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下， 制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。 1.信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失 的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收账款以及其他应收款等， 这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账 面金额。 本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行 具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。 对于应收账款及其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本 公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素 诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客 户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短 信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 (1)信用风险显著增加判断标准 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是 88 否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无 须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司 历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项 金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具 在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工 具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险 已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升 超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警 客户清单等。 (2)已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融 工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。 本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务 人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权 人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下 都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财 务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产， 该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独 识别的事件所致。 (3)预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的 资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失 计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统 计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及 前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 相关定义如下： 89 违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付 义务的可能性。 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易 对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。 违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来 12 个月内或整个存续 期为基准进行计算； 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时， 本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的 计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型 信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金 额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的31.42% （2018 年：32.37%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收 款占本公司其他应收款总额的 16.78%（2018 年：21.42%）。 2.流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务 时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括 现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控 短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的 现金储备和可供随时变现的有价证券。 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司金融负债到期期限如下（单位：人民币万 元）： 项目名称 2019 年 12 月 31 日 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 短期借款 2,870.00 应付账款 458.10 其他应付款 2.23 合计 3,330.33 90 （续上表） 项目名称 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 短期借款 2,580.00 应付账款 293.82 其他应付款 4.64 合计 2,878.46 截止 2019 年 12 月 31 日，年末本公司持有的金融资产按未折现剩余合同现 金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）： 项目名称 2019 年 12 月 31 日 1 年内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 货币资金 1,277.35 应收账款 4,999.21 其他应收款 232.56 合计 6,509.12 （续上表） 项目名称 2018 年 12 月 31 日 1 年内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 货币资金 1,167.54 应收账款 4,946.10 其他应收款 347.60 合计 6,461.24 3.市场风险 （1）外汇风险 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无长期银行借款及应付债券等长期带息债 务。同时本公司的经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本公司亦无外币 金融资产和外币金融负债。故本公司承担的外汇风险不重大。 （2）利率风险 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无长期银行借款及应付债券等长期带息债 91 务。故本公司承担的利率风险不重大。 七、关联方及关联交易 关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的构成关联方。 1. 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 母公司对本公 司的持股比例 (%) 母公司对本公 司的表决权比 例(%) 南京福派投资合伙企业 （有限合伙） 南京 实业投资 1,813.20 60.44 60.44 自然人陈兵持有南京福派投资合伙企业（有限合伙）48%股权，且为该企业 执行事务合伙人，本公司最终控制人为自然人陈兵。 2. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 南京盛浩投资合伙企业（有限合伙） 参股股东 符长标 参股股东 倪涛 参股股东 李金甫 参股股东 李静 实际控制人陈兵之妻 吴斌 董事、总经理 吴江欣 董事、总经理吴斌之子 唐迪民 监事长 王晓穗 参股股东南京盛浩投资合伙企业（有限合伙）、南京 福派投资合伙企业（有限合伙）出资人 邓煜 参股股东南京盛浩投资合伙企业（有限合伙）出资人 其他董事、经理、财务总监及董事会秘书 高级管理人员 3. 关联交易情况 (1) 关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 吴江欣、陈兵、李静 4,800,000.00 2018/6/20 2021/6/19 否 王晓穗、邓煜、陈兵 4,500,000.00 2018/11/27 2023/11/23 否 92 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 陈兵 5,000,000.00 2019/4/11 2020/4/11 否 陈兵、唐迪民 5,000,000.00 2019/5/23 2020/5/23 否 陈兵、唐迪民 1,000,000.00 2019/5/27 2020/5/23 否 陈兵、唐迪民 1,000,000.00 2019/5/27 2019/11/25 是 陈兵、李静 3,900,000.00 2019/3/22 2020/3/21 否 (2) 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 李金甫 6,000,000.00 2019/10/14 2019/12/13 本期已履行完毕 (3) 关键管理人员报酬 本公司本期关键管理人员 5 人，上期关键管理人员 5 人，支付薪酬情况见下 表： 项目 2019 年度发生额 2018 年度发生额 关键管理人员报酬 2,912,000.00 2,780,650.00 八、承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2. 或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至 2020 年 4 月 28 日（董事会批准报告日），本公司不存在应披露的资产 负债表日后事项。 十、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项目 2019 年度 2018 年度 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,290,585.54 1,115,029.39 收到的政府补助资金 93 项目 2019 年度 2018 年度 说明 委托他人投资或管理资产的损益 104,054.87 118,322.51 理财产品投资收益 非经常性损益总额 1,394,640.41 1,233,351.90 减：非经常性损益的所得税影响数 209,196.06 185,002.79 非经常性损益净额 1,185,444.35 1,048,349.11 归属于公司普通股股东的非经常性损益 净额 1,185,444.35 1,048,349.11 2. 净资产收益率及每股收益 ① 2019 年度 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.27 0.14 0.14 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 6.01 0.10 0.10 ②2018 年度 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.58 0.08 0.08 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 2.49 0.04 0.04 公司名称：南京科融数据系统股份有限公司 日期：2020 年 4 月 28 日 94 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董秘办公室