838419_2017_维泽净化_2017年公司年度报告_2018-03-27.txt

1 2017 年度报告 维泽净化 NEEQ:838419 江苏维泽净化科技股份有限公司 （Jiangsu Weize Purification Technology Co.,Ltd) 2 公司年度大事记 （或）致投资者的信 2017 年 7 月,机械式油雾过滤系统、刮排式负 压过滤系统、新型反冲洗水性加工过滤系统通过 常州市高新技术产品认定,证书编号分别 为:201702LY009B、201702LY010B、201702LY011B， 有效期三年。 2017 年 12 月，新型反冲洗水性加工过滤系统 通过江苏省高新技术产品认定，证书编号为： 170481G0778N,有效期伍年。 2017 年 12 月 22 日，公司刮排式负压过 滤系统，获得国家知识产权局颁发的实用新 型专利证书，证书编号： ZL 2017 2 0525666.8，专利有效期十年。 亲爱的投资者: 伴随着 2018 年钟声的响起,我们辞别 2017 年,与大家携手走进新的一年。在此,我们希望 与您一起分享维泽净化所走过的路,一起分享我们的经营理念、发展方向，并共同展望企业未 来。 回望 2017 年，公司全体员工继续稳扎稳打，在原来的经营规模上企业蓬勃发展，业绩和 利润大幅上升；这一年，我们面临各种艰难困境，寻求各项突破，为企业的未来发展，谋求新 的突破。在未来，我们将继续秉承公司一贯的“工匠精神”，遵循”创新、责任、服务“的经 营理念，不断优化产品类型，提升服务质量，服务于客户，服务于社会。 不忘初心，方得始终，相信维泽的明天会更好！ 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 28 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 31 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 35 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 38 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 39 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 46 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、维泽净化 指 江苏维泽净化科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 江苏维泽净化科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏维泽净化科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏维泽净化科技股份有限公司监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等 管理层 指 对公司经营、管理、决策负有领导职责的人员，包括 董事、监事、高级管理人员 金元证券、主办券商 指 金元证券股份有限公司 关联方关系 指 公司控股股东及实际控制人；公司投资的具有控制或 重大影响的企业；公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东控股的企业；除上述关联方外，公司的关 联方还包括公司董事、监事、高级管理人员及其关系 密切的家庭成员，董事、监事及高级管理人员及其关 系密切的家庭成员控制或担任董事、监事、高级管理 人员的其他企业 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《江苏维泽净化科技股份有限公司章程》 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 审计报告 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的相关 审计报告 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转 让 会计事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 江苏常辉律师事务所 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨献春主管会计工作负责人杨燕红 及会计机构负责人（会计主管人员）杨燕红保 证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、宏观经济波动风险 净化过滤设备被广泛地应用于下游的工业制造业领域，而 下游相关行业往往易受到国际国内宏观经济周期波动的影响。 若中国经济增长持续放缓，会对下游行业如制冷、电力、化工 等产业造成影响，从而会影响到净化过滤行业企业的生产经营。 公司主要产品所应用的高精度机床行业受国内产业转型升级利 好影响较大，若国内产业转型升级受阻，将对公司业务的发展 带来较大影响。 2、核心技术泄漏及核心技术人员流失 风险 公司的核心竞争力在于公司产品能适应各行各类高精度机 床过滤和冷却的精度控制需求，以及对于前述产品的不断研发 更新能力，这就需要公司具备较强的研发实力和长时期的经验 积累、技术储备，技术研发能力以及核心技术、核心技术人员 将使公司在长期竞争中处于优势地位。虽然公司建立健全了研 发管理制度、核心技术保密制度等相关制度，并与核心技术人 员签署了保密协议，但由于我国过滤行业长期以来生产企业数 量众多、且小企业在产品更新上以仿制为主，公司高端产品容 6 易引起仿制，一旦核心技术或研发成果泄漏、核心技术人员流 失，可能对公司经营产生不利影响。 3、公司治理风险 公司自 2016 年 8 月 3 日于全国中小企业股份转让系统公共 平台挂牌后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则 及相关内部控制制度。目前，治理机构和各项内控制度能够促 进企业规范运作，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层 的管理经验需要进一步提升，各项内控制度的执行需要经过一 个甚至几个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体 系也需要在公司经营过程中逐渐完善。因此，公司未来经营中 存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康 发展的风险。 4、控股股东不当控制风险 公司控股股东杨献春先生持有公司 53.28%的股份，与其配 偶杨燕红女士合计持有公司 66.60%股份，对公司运营具有实质 影响力。公司股东承诺将严格遵守《公司章程》和其他内部控 制制度，但是在实际生产经营中如果控股股东利用其控制地位， 对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事 项予以不当控制，则可能给公司经营带来一定风险。 5、税收优惠政策风险 公司于 2016 年 11 月 30 日获得高新技术企业认定,依据《中 华人民共和国企业所得税法》、《关于实施高新技术企业所得税 优惠有关问题的通知》以及《财政部国家税务总局科技部关于 完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》等文件的规定， 公司 2016 年至 2018 年企业所得税按 15%的税率及研发费用加计 扣除优惠政策。由于公司取得高新技术企业认定，并按照国家 财务会计制度的要求，对研发支出进行会计处理，享受按 15% 的税率征收企业所得税的税收优惠政策，享受优惠的税额为 1,300,295.13 元，占当期利润总额的比例为 10.90%，加计扣除 享受的优惠税额为 175,877.08 元，占当期利润总额的比例为 1.47%。如果未来因税收政策变化或公司不再符合高新技术企业 认定标准等原因，公司所得税税率将发生变化，将对公司经营 业绩产生一定的影响。 7 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏维泽净化科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Weize Purification Technology Co.,Ltd. 证券简称 维泽净化 证券代码 838419 法定代表人 杨献春 办公地址 江苏省溧阳市天目湖工业园溪缘路 7 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨燕红 职务 副董事长、副总经理、财务总监兼董事会秘书 电话 0519-87192880 传真 0519-87192881 电子邮箱 caiw@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省溧阳市天目湖工业园溪缘路 7 号；邮编 213333 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省溧阳市天目湖工业园溪缘路 7 号公司董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006-8-29 挂牌时间 2016-8-3 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C-制造业 34-通用设备制造业 346-烘炉、风机、衡器、包装等设 备制造 3463-气体、液体分离及纯净设备制造 主要产品与服务项目 大型机床油过滤、水过滤设备的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,765,750 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 杨献春 实际控制人 杨献春、杨燕红 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320400791088239Y 否 注册地址 溧阳市天目湖工业园溪缘路 7 号 否 注册资本 1576.575 万元 否 五、 中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 28 号盈泰商务中心 2 号楼 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 乔玉湍、秦晋臣 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的《全国中小企业股份转让系统 股票转让细则》正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 51,353,951.90 30,824,243.75 66.60% 毛利率% 44.47% 45.33% - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,236,098.78 4,863,297.18 110.48% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 9,810,456.79 3,170,584.67 209.42% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 36.52% 23.75% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 35.00% 15.48% - 基本每股收益 0.65 0.31 109.68% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 55,571,337.20 42,875,183.69 29.61% 负债总计 22,422,268.71 19,962,213.98 12.32% 归属于挂牌公司股东的净资产 33,149,068.49 22,912,969.71 44.67% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.10 1.45 44.83% 资产负债率%（母公司） 40.35% 46.56% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 1.40% 0.95% - 利息保障倍数 19.55% 8.43% - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,719,289.88 3,952,903.22 69.98% 应收账款周转率 4.87% 4.03% - 存货周转率 3.89% 3.48% - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 29.61% -4.11% - 营业收入增长率% 66.60% 3.57% - 净利润增长率% 110.48% 41.50% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,765,750 15,765,750 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销 部分 188,187.35 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 389,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -74,251.42 非经常性损益合计 503,635.93 所得税影响数 77,993.94 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 425,641.99 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所处行业为净化过滤行业，行业代码为 C3463。公司业务集大型机床油过滤、水过滤设备的研 发、生产和销售于一身，其主要产品为高精度磨削净化过滤系列产品与水过滤系列产品。公司所处行业 为净化过滤行业，并在业内拥有领先的技术与良好的用户口碑，为下游工业制造行业提供高规格、高质 量的产品，下游行业包括制冷、精密工具、齿轮机床、微电子、汽车制造等。公司生产大多采取“以销 定产”的模式，销售多以直销为主，并将传统营销与电子商务相结合，其收入来源主要为产品销售收入。 1、研发模式 公司的产品研发主要以客户的实际需求为导向，以不同类别客户的情况进行有针对性的设计研发。 此外，公司广泛收集下游行业中不同类别客户的需求与使用反馈，并利用自身的技术优势，从而进行前 瞻式的新产品设计研发。最后，研发团队会针对不同产品的使用情况，提出相应的运行处理意见，致力 于为客户提供更经济、更优秀的运行方案以降低用户的使用成本与维护成本。 2、采购模式 采购工作主要由公司采购部负责，依据生产部所下达的生产指令进行订单统计，将需求量进行汇总 与分类以便于下达采购订单。采购原材料时公司会综合考虑供应商品牌与价格两个因素，并建立内部供 应商名录，采购时首先向名单中的供应商进行询价，综合对比原材料的质地、价格及供应商的售后服务， 并经部门领导审批后确定最终的供应商。公司已与多家供应商建立了良好的合作关系。公司生产所需原 材料基本来源于国内，并且原材料市场竞争充分，市场供应充足。 3、生产模式 公司生产大多采取“以销定产”的模式，即根据不同类别的客户的具体需求情况来制定有针对性的 研发计划并进行生产。对个别市场需求量较大的产品，公司会采取小批量生产的方式以满足客户需求， 即对市场做出预判并随之制定生产计划进行生产，以此可以加快交付周期、降低时间成本并增加营收。 目前，滤芯及核心部件全部为公司自主生产，公司掌握生产相关的核心技术。 4、销售模式 目前，公司采取以直销为主的销售模式，在加大公司现有营销力度之外，公司未来将发展经销为辅 的销售方式，并将传统销售与电子商务进行结合以此开拓市场，发展客户资源达到提高市场占有率的目 13 的。电子商务模式主要是指在国外 B2B 网站平台建立公司产品信息，国外客户根据所需可通过电话、邮 件、留言的方式进行咨询，由销售部负责与之沟通并确定产品规格直到建立订单。 报告期内，公司商业模式较上年未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 总体经营回顾： 报告期内，公司实现营业收入 5,135.40 万元，比上年同期增长 66.60%,主要原因系公司在维护 好原有老客户的基础上,同时通过参加各种国内大型的展览会，不断开拓新的客户，为客户提供优 质的技术支持与安装售后服务,由此在客户中形成良好的企业品牌与产品口碑；归属于挂牌公司股 东的净利润为 1,023.61 万元，较上年同期增长 110.48%,主要原因系扩大产品市场占有份额，销售 额大幅增加，导致利润大幅增加；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 981.05 万 元，比上年同期增长 209.42%，主要原因系一方面销售额增长，净利润大幅增长，另一方面非经常 性损益政府股改、新三板挂牌奖励资金比例减少所致；报告期内毛利率为 44.47%,与上年同期基本 持平；报告期内销售费用大幅增长，主要原因系销售人员工资及差旅费、产品运输费、展览费增长 所致；管理费用下降是由于本期各项咨询服务费用下降所致。 截止报告期末，公司资产总额为 5,557.13 万元，比上年同期增长 29.61%，主要原因：随着公 司销售订单的增加，货币资金、存货也相应增加，期末应收款也较上年同期增加；负债总额 2，242.23 万元，较上年同期增长 12.32%，主要原因：报告期内应付账款增加；净资产 3,314.90 万元，较上 年同期增长 44.67%，主要原因：报告期内公司净利润大幅增加，导致未分配利润增加所致。 14 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 671.93 万元，较上年同期增长 69.98%，主要 原因：报告期内销售商品、提供劳务收到的现金 5,262.57 万元，较上年同期增加 2,251.10 万元， 收到其他与经营活动有关的现金 426.91 万元，较上年同期减少 1,305.36 万元，购买商品、接受劳 务支付的现金 3,029.39 万元，较上年同期增加 1,421.96 万元，支付给职工以及为职工支付的现金 743.64 万元，较上年同期增加 168.91 万元，支付的税费 548.18 万元，较上年同期增长 196.16 万 元；投资活动产生的现金流量净额为-158.56 万元，较上年同期增加 88.67 万元，主要原因：报告 期内处置固定资产收到的现金所致；筹资活动产生的现金流量净额为-163.96 万元，较上年同期增 加 513.49 万元，主要原因：报告期内归还兴业银行贷款 100.00 万元所致。 报告期内，公司加大了客户拓展力度，新客户不断增加，对公司的生产经营产生了积极影响； 前五大销售商与上年同期相比，三家相同，两家不同。相同的三家销售商，报告期内销售额 1，337.97 万元，占营业总收入的 26.05%.由此可见,公司对老客户具有一定的依赖性，但不重大。新增的两家 客户，报告期内销售额 1,009.03 万元，占营业总收入的 19.65%，表明市场拓展取得一定的成效。 另外，公司国外销售额占总销售额比例为 8.22%，较上年同期下降了 27.04%，主要原因系公司根据 国外客户要求，及时生产并提供所需产品，但客户随时调整自身业务，故我公司亦随之相应调整供 货计划。 报告期内，公司前五大供应商与上年同期相比有二家相同，三家不同；根据公司采购政策，每 年年初由生产部、技术部与采购部对所有供应商进行评定与筛选，参照往年供应商提供的产品质量、 交货期、付款条件等一系列条款，以此确定供应商名录进行采购。本年度前五大供应商合计采购额 占公司总采购额的比例 34.34%,较上年同期增长 147.00%，主要原因系报告期内随着订单的增加， 采购材料相应增加。 公司对生产工艺流程进行了整合，将多种产品的操作流程有机地进行整合与统一，以此降低了 人工成本、物料成本与时间成本，从而提高了生产效率。报告期内，公司在上年度原有研发项目的 基础上重新立项五个研发项目，研发支出共计 252.32 万元，占营业收入 4.91%；本年度研发支出较 上年同期增长 55.43%，表明公司高度重视新产品、新工艺、新技术的研发，并制定了一系列的研发 管理制度，通过项目研发，提高了产品质量、降低了生产成本、节能减排效果明显、提升了产品竞 争力、树立企业品牌形象，有利于公司持续、稳定、健康发展。 通过以上分析可见，2017 年度公司业务增长迅速，内部管理体系运行良好，管理层及核心团队 稳定，相信在公司管理层和所有员工的共同努力下，依据目前良好的市场趋势，维护公司良好的经 15 营能力，公司的经营业绩将会不断攀升。 (二) 行业情况 净化过滤设备主要应用于气体与液体的提纯、分离、液化、过滤、净化等，具备应用领域广、 产品延伸性高、市场潜力大的特点。应用领域广体现在净化过滤设备目前的应用范围几乎涵盖了整 个工业领域，如军工、航天、汽车、食品、电力、环保、冶金、机械、制冷、生物医疗等。受益于 广阔的应用领域，净化过滤行业不存在对单一的某个下游行业形成依赖，属于卖方市场，尤其是高 精度磨削净化过滤设备，产品议价能力较强。此外，广阔的应用领域与现代工业日新月异的发展变 化使得该行业内产品延伸性较高，净化过滤设备不断地向高技术含量、高效率、多样性的方向发展， 以此适应下游工业行业的发展需要与相关机床的配套需求。最后，净化过滤行业为国家鼓励发展的 产业，随着工业技术的发展、产品的规格不断地提高以及国家对节能减排的重视，净化过滤行业受 多项产业政策的支持，未来发展空间大。 高精度磨削净化过滤行业属于净化过滤行业的细分，为近十年左右所兴起的行业，是基于先进 的无耗材、高精度、高效率、使用寿命长的基础理论上研发，具备过滤洁净度高、使用成本低、环 境改善效果明显、维护简单快捷等特点。高精度磨削净化过滤设备的作用主要体现在对下游工业生 产设备进行净化过滤与冷却的作用以满足高质量、高规格、高精度的生产品质要求。随着工业科技 的发展，对工业产品的标准及精度的要求逐步提高，高精度、高效率机床的应用变得越加频繁。而 高精度机床对所加工工件的温度控制和用于冷却工件的液体清洁程度的要求非常苛刻，高精度磨削 净化过滤设备可满足上述要求，其重要性不言而喻：如无法保证冷却液的清洁度与加工温度意味着 工件精度无法保证；如不对冷却液进行冷却与清洁，意味着需要不断更换新冷却液导致加工成本提 高。因此，下游行业的企业对高精度磨削净化过滤设备的需求在近些年呈现迅猛增长的趋势。此外， 对作废的冷却液处理上，高精度磨削净化过滤设备具有降低能源消耗与减少对环境负面影响的作 用。 目前随着国家对产业革新、节能减排以及先进装备制造业的大力扶持与相关的利好政策出台， 净化过滤设备对下游工业行业而言变得越发不可或缺，且需求弹性较小，可以预见该行业在未来将 继续保持快速增长。 16 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 6,075,365.82 10.93% 2,608,284.86 6.08% 132.93% 应收票据 1,217,140.00 2.19% 1,876,904.00 4.38% -35.15% 应收账款 13,699,846.65 24.65% 7,410,118.96 17.28% 84.88% 预付账款 597,517.44 1.08% 1,551,365.20 3.62% -61.48% 其他应收款 314,462.90 0.57% 241,673.20 0.56% 30.12% 存货 9,489,537.39 17.08% 5,189,637.45 12.10% 82.86% 固定资产 16,989,236.35 30.57% 16,719,445.19 39.00% 1.61% 长期待摊费用 318,583.98 0.57% 118,860.44 0.28% 168.03% 递延所得税资产 239,515.24 0.43% 155,491.08 0.36% 54.04% 应付账款 4,462,884.82 8.03% 3,093,220.81 7.21% 44.28% 预收账款 2,742,691.96 4.94% 1,852,085.14 4.32% 48.09% 应付职工薪酬 1,744,570.31 3.14% 1,129,119.77 2.63% 54.51% 其他应付款 437,516.40 0.79% 61,442.00 0.14% 612.08% 资产总计 55,571,337.20 - 42,875,183.69 - 29.61% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期内较上年同期增长132.93%，主要原因：报告期内一方面销售增长66.60%，净利润 增长110.48%；另一方面，公司加大应收款的管理及催收力度，回款及时，导致货币资金增长。 2、应收票据：报告期内较上年同期减少35.15%，主要原因：（1）、销售货款回款中银行承兑汇票比例减 少。（2）、支付给供应商的银行承兑比例增加，现金比例减少。 3、应收账款：报告期内较上年同期增长84.88%，主要原因：报告期末大额应收帐款增加，主要是长期 合作的优质客户，公司给予一定的信用额度。 4、预付账款：报告期内较上年同期减少61.48%，主要原因：报告期内预付展览会费用执行完毕，费用 发票及时入帐。 5、其他应收款：报告期内较上年同期增长30.12%，主要原因：报告期内员工人数增加，员工差旅费借 支及个人借款增加。 6、存货：报告期内较上年同期增长82.86%，主要原因：公司产品“以产定销”模式，报告期内产品订 单增加，为保证客户的供货期,原材料采购及在产品增加。 7、长期待摊费用:报告期内较上年同期增长168.03%,主要原因:报告期内对公司卫生间及厂房进行维修 增加所致。 17 8、递延所得税资产：报告期内较上年同期增长54.04%，主要原因：报告期内应收帐款增加，导致计提 的坏帐损失增加。 9、应付账款：报告期内较上年同期增长44.28%，主要原因：随着销售订单的增加，为保证客户的供货 期，采购原材料增加所致。 10、预收账款：报告期内较上年同期增长48.09%，主要原因：报告期末订单增加，按照合同条款预收的 货款也相应增加。 11、应付职工薪酬:报告期内较上年同期增长54.51%,主要原因:随着销售订单的增加，生产任务加重， 报告期内职工人数增加,应付职工薪酬增加。 12、其他应付款：报告期较上年同期增长 612.08%，主要原因：报告期内采购的智能激光切割机设备款 尚有余款未支付。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 51,353,951.90 - 30,824,243.75 - 66.60% 营业成本 28,515,659.00 55.53% 16,852,342.58 54.67% 69.21% 毛利率% 44.47% - 45.33% - - 管理费用 6,626,852.74 12.90% 7,213,434.89 23.40% -8.13% 销售费用 2,932,315.92 5.71% 1,275,852.46 4.14% 129.83% 财务费用 705,185.19 1.37% 675,026.76 2.19% 4.47% 营业利润 12,000,891.64 23.37% 3,858,391.10 12.52% 211.03% 营业外收入 1,631.79 - 2,041,925.22 6.62% -99.92% 营业外支出 75,883.21 0.15% 50,498.74 0.16% 50.27% 净利润 10,236,098.78 19.93% 4,863,297.18 15.78% 110.48% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内较上年同期增长66.60%，主要原因:公司一方面维护好原来客户的良好合作， 积极参加各种全国性的大型产品展览会，加大产品宣传力度，拓展市场，为客户提供优质的技术支持与 安装售后服务，在客户圈中形成良好的企业品牌与产品口碑，另一方面，公司加大产品研发力度，不断 针对客户的实际需求，提高市场占有率，增加订单所致。 2、营业成本：报告期内较上年同期增长69.21%，主要原因:报告期内订单大幅增加，营业收入较上 年同期增长66.60%，使得物料成本、人工成本等相应增加，导致营业成本增加。 18 3、销售费用:报告期内较上年同期增长129.83%,主要原因:报告期内营业收入大幅增长，销售人员 工资及差旅费、运输费用、展览费增加所致。 4、营业利润：报告期内较上年同期增长211.03%，主要原因：报告期内销售订单大幅增加，营业收 入较上年同期增长66.60%；另一方面，管理费用中咨询服务费大幅降低所致。 5、营业外收入：报告期内较上年同期减少99.92%，主要原因：根据财政部2017年4月28日颁发的《企 业会计准则第42号--持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则规范了持有待售的非流动资 产和处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报，对于报告期内非流动资产的处置收益，公司在 “资产处置收益”科目内核算；根据2017年5月财政部印发修订的《企业会计准则第16号--政府补助》， 自2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，原计入“营业外收入”的与日常经营活动相关的 政府补助，在“其他收益”科目内核算。 6、营业外支出：报告期内较上年同期增长50.27%，主要原因：非流动资产处置损失、税款滞纳金 及支付员工赔款所致。 7、净利润：报告期较上年同期增长 110.48%，主要原因：报告期内营业收入较上年同期增长 66.60%； 管理费用中咨询服务费大幅降低，营业利润大幅增长，从而净利润增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 45,827,195.53 26,942,574.30 70.09% 其他业务收入 5,526,756.37 3,881,669.45 42.38% 主营业务成本 25,456,924.72 14,884,079.24 71.03% 其他业务成本 3,058,734.28 1,968,263.34 55.40% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 水过滤系列 8,819,088.36 17.17% 9,493,719.47 30.80% 油过滤系列 37,008,107.17 72.07% 17,448,854.83 56.61% 合计 45,827,195.53 89.24% 26,942,574.30 87.41% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 19 国内 41,604,939.69 81.02% 21,155,419.53 68.63% 国外 4,222,255.84 8.22% 5,787,154.77 18.78% 合计 45,827,195.53 89.24% 26,942,574.30 87.41% 收入构成变动的原因： 主营业务收入按产品类别列示，报告期比上年同期增加 18,884,621.23 元,同比增长 70.09%,主要 原因系公司在维护好原有老客户的基础上,同时通过参加各种国内大型的展览会，不断开拓新的客户， 并取得显著成效。其中，前五大销售商与上年同期相比，三家相同，两家不同。相同的三家销售商， 报告期内销售额 13,379,700.28 元，占营业收入的 26.05%.由此可见,公司对老客户具有一定的依赖性， 但不重大。新增的两家客户，报告期内销售额 10,090,345.25 元，占总销售额的 19.65%,主要受益于公 司开拓市场力度的加强,同时提供优质的技术支持与安装售后服务,并在客户中形成良好的企业品牌与 产品口碑。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 南京二机齿轮机床有限公司 6,034,188.03 11.75% 否 2 重庆机床（集团）有限责任公司 5,052,652.96 9.84% 否 3 广东润星科技有限公司 5,037,692.29 9.81% 否 4 AUTOMATIC FILTERS INCDBA YEKLEEN 4,222,255.84 8.22% 否 5 东莞仁赫过滤设备有限公司 3,123,256.41 6.08% 否 合计 23,470,045.53 45.70% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 格兰富水泵(上海)有限公司 2,613,572.63 10.06% 否 2 南方中金环境股份有限公司 1,839,852.14 7.08% 否 3 溧阳市苏菱机电有限公司 1,750,589.77 6.74% 否 4 天津德联机床服务有限公司 1,497,384.62 5.76% 否 5 溧阳市裕昌金属制品有限公司 1,220,735.31 4.70% 否 合计 8,922,134.47 34.34% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,719,289.88 3,952,903.22 69.98% 投资活动产生的现金流量净额 -1,585,642.87 -2,472,357.90 35.87% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,639,607.08 -6,774,530.34 75.80% 20 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期增加 2,766,386.66 无，同比增长 69.98%,主 要原因:报告期内公司净利润增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额:报告期较上年同期增加886,715.03元,同比增长35.87%,主要 原因:公司本期处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期增加 5,134,923.26 元,同比增长 75.80%,主要 原因:报告期内归还银行贷款 100.00 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内,公司没有控股子公司、参股公司。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未进行委托理财及衍生品投资。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》（以下简称《企业会计准则第42号》），自2017年5月28日起施行；5月10日，财政部发布了修订后 的《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称《企业会计准则第16号》），自2017年6月12日起施行。 2017年8月21日，经本公司第一届董事第十一次会议决议，本公司自2017年6月12日起执行上述修订 后的《企业会计准则第16号》；2018年3月28日，经本公司第一届董事第十三次会议决议，本公司自2017 年5月28日起执行上述修订后的《企业会计准则第42号》，导致本公司相应重要会计政策变更，具体内容 如下： ①在利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。 ②与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益，计入其 他收益的，在利润表中单独列报该项目。 《企业会计准则第42号》规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存在的持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准则第16号》规定，对2017 21 年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根 据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也 并未影响本公司本报告期的净利润。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号)要求，本公司在利润 表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出” 的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报；本公司相应追溯重述了比较报表。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司自成立以来一直致力于承担社会责任，时刻关注国家对行业的政策指导，执行国家的发展 战略，积极配合政府部门工作，秉承“工匠精神”的制造理念，遵循“创新、责任、服务” 的经 营理念，以“创新”为引领，大力实践管理创新和科技创新，不断促进产品转型升级，使产品能更 好地服务于客户，服务于社会，为节能减排尽一份微薄之力！同时，企业积极促进当地经济发展， 承担企业应尽的社会责任，与社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能 力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；财务、业务等主要经营指标健 康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有 良好的持续经营能力。 1、盈利能力方面 报告期，公司毛利率为 44.47%，较去年同期基本持平；报告期，归属于挂牌公司股东的净利润 1,023.61 万元，较上年同期增长 110.48%，公司盈利能力较强。 2、偿债能力方面 报告期，公司资产负债率 40.35%，利息保障倍数 19.55，公司偿债能力强，因此，不存在由于偿债 能力弱对公司持续经营产生影响的情况。 3、现金流量方面 22 报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为 671.93 万元，说明公司经营活动产生现金能力较强， 能够满足生产经营活动现金需求，因此不存在由于现金流量不足对持续经营产生影响的情况。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是□否 (一) 行业发展趋势 净化过滤设备主要应用于气体与液体的提纯、分离、液化、过滤、净化等，具备应用领域广、产品 延伸性高、市场潜力大的特点。应用领域广体现在净化过滤设备目前的应用范围几乎涵盖了整个工业领 域，如军工、航天、汽车、食品、电力、环保、冶金、机械、制冷、生物医疗等。受益于广阔的应用领 域，净化过滤行业不存在对单一的某个下游行业形成依赖，属于卖方市场，尤其是高精度磨削净化过滤 设备，产品议价能力较强。此外，广阔的应用领域与现代工业日新月异的发展变化使得该行业内产品延 伸性较高，净化过滤设备不断地向高技术含量、高效率、多样性的方向发展，以此适应下游工业行业的 发展需要与相关机床的配套需求。最后，净化过滤行业为国家鼓励发展的产业，随着工业技术的发展、 产品的规格不断地提高以及国家对节能减排的重视，净化过滤行业受多项产业政策的支持，未来发展空 间大。 高精度磨削净化过滤行业属于净化过滤行业的细分，为近十年左右所兴起的行业，是基于先进的无 耗材、高精度、高效率、使用寿命长的基础理论上研发，具备过滤洁净度高、使用成本低、环境改善效 果明显、维护简单快捷等特点。高精度磨削净化过滤设备的作用主要体现在对下游工业生产设备进行净 化过滤与冷却的作用以满足高质量、高规格、高精度的生产品质要求。随着工业科技的发展，对工业产 品的标准及精度的要求逐步提高，高精度、高效率机床的应用变得越加频繁。而高精度机床对所加工工 件的温度控制和用于冷却工件的液体清洁程度的要求非常苛刻，高精度磨削净化过滤设备可满足上述要 求，其重要性不言而喻：如无法保证冷却液的清洁度与加工温度意味着工件精度无法保证；如不对冷却 液进行冷却与清洁，意味着需要不断更换新冷却液导致加工成本提高。因此，下游行业的企业对高精度 磨削净化过滤设备的需求在近些年呈现迅猛增长的趋势。此外，对作废的冷却液处理上，高精度磨削净 化过滤设备具有降低能源消耗与减少对环境负面影响的作用。 随着国家对产业革新、节能减排以及先进装备制造业的大力扶持与相关的利好政策出台，净化过滤 23 设备对下游工业行业而言变得越发不可或缺，且需求弹性较小，可以预见该行业在未来将继续保持快速 增长。 (二) 公司发展战略 “物竞天择，适者生存”，市场决定企业生命力。借助于国内金融市场的改善，在加快自身建设、 快速扩大国内市场的同时，为实现公司短期内平台的跨越式发展，需强化公司实力，快速实现对国 内、外竞争对手在国内市场的占领，大力拓展国内新兴行业市场，增加国际市场占有额。任何企业 都是全体员工共同价值观的体现，激发员工活力，开发员工动力，提高员工整体素质，加强员工队 伍建设，也是推动企业全面发展的重要任务。因此，在未来的几年时间里将做好以下各方面的工作： （一）优化企业品牌效应，奠定公司行业地位 作为净化过滤行业中高精度磨削净化过滤细分行业的国内领先企业，公司经历了漫长的十年技 术研发阶段和多年的应用探索阶段。目前公司已经掌握了高规格、高标准、高质量过滤产品的核心 技术，得益于市场扩广的显著成效，市场销售进入平稳上升通道。 （二）提升产品优势，加强营销力度，扩大市场占有率 公司计划在未来几年内进一步加大营销力度，同时加强公司门户网站企业形象与产品宣传的建 设，充分利用电子商务平台，进一步扩大业务范围，以传统的营销模式结合现代化的促销手段，以 此获得更多的潜在客户资源，以达到增加订单与市场占有率的目的。未来，公司将对不同类别的客 户以及不同的下游行业进行细分，根据不同情况制定有针对性的销售策略并分区域展开销售。 （三）完善售后服务，以质取胜 公司自成立起便重视客户的使用需求与体验，将完善的售后服务作为公司发展的原动力之一， 并坚信其有助于改善客户使用体验和建立良好的业务关系。公司计划未来将成立一支业务能力强、 个人素质高的专业安装与售后服务团队，积极改善客户使用体验和建立良好的业务关系，并定期走 访各分区的客户以进行售后服务，包括设备使用前期培训、日常检测、维护与保养等，最大程度地 减轻客户在设备使用中的后顾之忧。 （四）加强研发力度，并将核心技术有效地应用 公司将进一步强化研发部门并加大研发投入以提升公司研发能力和研发力度。公司将继续坚持 业内领先的无耗材过滤理念的研发与创新，以此彻底打破传统过滤理念中使用滤芯材质的种种弊 24 端，并对不同下游应用领域与客户的实际需求展开有针对性的研发生产。 （五）完善公司人才培养及激励机制，不断引进高端人才 公司高端市场产品的定位，决定了公司对高素质研发人员、销售人员等高端人才的需求。为适 应公司人才发展策略，公司不断完善现有人才培养机制，包括人才培训、考核等各个环节；建立健 全公司人才激励机制，包括薪酬体系、员工福利及后续股权激励等；并大力推进公司高端人才引进 工作。为了适应净化过滤行业与公司业务的高速发展，公司明确计划在未来几年内加快高端人才的 引进与团队的建设，以实现人才推动公司发展的策略。 从现在起，精制的产品，优秀的团队，以品牌抢占市场，以质量为依托，以管理为先锋，争创 一流的企业品牌，是我们企业未来发展的最终目标。 (三) 经营计划或目标 随着宏观经济的复苏，国家货币的宽松政策，公司产品转型升级加速，预计公司 2018 年经营市 场整体趋势比较乐观。结合公司以前年度的生产经营情况，特制定 2018 的经营目标，具体需做好 以下工作： 1、树立企业形象，提升产品优势，提高产品市场占有率。公司计划在未来几年加大产品宣传 力度，积极参加国内、外举行的各项大型产品宣传展览活动，同时加强公司门户网站企业形象与产 品宣传的建设，充分利用电子商务平台，进一步扩大业务范围，以传统的营销模式结合现代化的促 销手段，以此获得更多的潜在客户资源，以达到增加订单与市场占有率的目的。 2、提高产品质量，完善售后服务，以质取胜。公司一贯重视企业产品质量，建立、建全完善 的质量控制体系。公司计划未来将成立一支技术先进、业务能力强、个人素质高的专业安装与售后 服务团队，积极改善客户使用体验和建立良好的业务关系。公司售后服务团队的技术人员会定期走 访各分区的客户以进行售后服务，包括设备使用前期培训、日常检测、维护与保养等，最大程度地 减轻客户在设备使用中的后顾之忧。 3、完善公司人才培养及激励机制，不断引进高端人才。为适应公司人才发展策略，公司不断 完善现有人才培养机制，包括人才培训、考核等各个环节；建立健全公司人才激励机制，包括薪酬 体系、员工福利及后续股权激励等；为了适应净化过滤行业与公司业务的高速发展，积极推进公司 高端人才引进工作。 25 4、加强研发队伍的建设，提升研发人员的研发能力，并将核心技术有效应用。公司将继续坚 持业内领先的无耗材过滤理念的研发与创新，以此彻底打破传统过滤理念中使用滤芯材质的种种弊 端，并对不同下游应用领域与客户的实际需求展开有针对性的研发生产。 5、控制成本费用，节源开流，以有效的资源实现产能最大化。进一步挖掘公司人力、物力、 财力等各方面的潜能，根据客户使用需求，及时调整生产工艺流程、操作流程，提高劳动生产率, 降低人工成本、物料成本和时间成本，严格控制各项费用，增加企业盈利水平。 该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当充分 理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 (四) 不确定性因素 1、宏观经济周期波动风险 净化过滤设备被广泛地应用于下游的工业生产制造中，涉及多种工业领域。下游行业往往易受 到宏观经济周期波动的影响。若中国经济增长持续放缓且工业转型升级受阻，会对下游行业如制冷、 电力、化工等产业造成影响，从而会影响到净化过滤行业企业的生产经营。 2、技术流失风险 净化过滤行业属于近十年来兴起的行业，宏观上来看我国净化过滤技术基础较薄弱。目前，行 业内的企业主要集中于低端产品市场且产能过剩、竞争激烈；国产高端产品的欠缺造成该市场主要 以进口产品为主。公司是目前国内为数不多的生产高精度磨削净化过滤设备的制造商，具有较高的 客户认可度，且高精度、高效能、高规格的产品具有较强的议价能力。因此，若公司核心技术或核 心技术人员的流失将对生产经营造成一定不确定性的风险。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动风险 净化过滤设备被广泛地应用于下游的工业制造业领域，而下游相关行业往往易受到国际国内宏 观经济周期波动的影响。若中国经济增长持续放缓，会对下游行业如制冷、电力、化工等产业造成 影响，从而会影响到净化过滤行业企业的生产经营。公司主要产品所应用的高精度机床行业受国内 26 产业转型升级利好影响较大，若国内产业转型升级受阻，将对公司业务的发展带来较大影响。 应对措施：引进人才，加大新产品、新技术的研发投入，通过技术创新、发明提高公司产品的综合 竞争力；此外，公司售后服务人员积极跟踪客户，通过客户反馈了解市场需求，改进产品质量、功能， 更好地适应市场，满足客户需要。 2、核心技术泄漏与核心技术人员流失风险 公司的核心竞争力在于公司产品能适应各行各类高精度机床过滤和冷却的精度控制需求，以及 对于前述产品的不断研发更新能力，这就需要公司具备较强的研发实力和长时期的经验积累、技术 储备，一旦核心技术或研发成果泄漏、核心技术人员流失，可能对公司经营产生不利影响。 应对措施：公司建立健全了研发管理制度、核心技术保密制度等相关制度，并与核心技术人员签署 了保密协议；加强对职工的培训，增强职工的法律意识；提供有竞争力的薪酬体系，让每位员工有足够 的发展空间；营造良好的工作环境、文化的氛围，让职工和企业同生存，共发展，做企业的主人翁。 3、公司治理风险 公司自 2016 年 8 月 3 日于全国中小企业股份转让系统公共平台挂牌后，建立了较为健全的三 会治理机构、三会议事规则及相关内部控制制度。目前，治理机构和各项内控制度能够促进企业规 范运作，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层的管理经验需要进一步提升，各项内控制度的 执行需要经过一个甚至几个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司经营 过程中逐渐完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、 健康发展的风险。 应对措施：股份公司成立后，公司健全了法人治理机构，设立董秘；制定了三会议事规则，制定人 事、对外投资、对外担保、关联交易等各项内部控制制度；为使各项内部控制制度得到有效执行，公司 各个部门严格按内部控制流程执行，部门层层把关；监事会同财务等人员对制度执行情况进行定期及不 定期监督检查，对发现问题提交总经理室处理；报告期末，公司的各项内部控制得到有效执行，报告期 没有对外担保、大股东占用资金。 4、控股股东不当控制风险 公司控股股东杨献春先生持有公司 53.28%的股份，与其配偶杨燕红女士合计持有公司 66.60% 股份，对公司运营具有实质影响力。公司股东承诺将严格遵守《公司章程》和其他内部控制制度， 但是在实际生产经营中如果控股股东利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、 资产交易等重大事项予以不当控制，则可能给公司经营带来一定风险。 应对措施：公司依据有关的法律法规及公司章程，制定公司人事、投资、关联交易等方面的内部控 27 制制度，各个部门严格按内部控制流程执行，充分发挥股东大会、董事会、监事会的作用，对执行过程 进行监督检查；此外，公司通过券商对控制股东进行相关法律法规的宣传辅导、督查，增加控股股东的 风险意识，从而降低控股股东不当控制风险。 5、税收优惠政策风险 公司于 2016 年 11 月 30 日获得高新技术企业认定,依据《中华人民共和国企业所得税法》、《关 于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》以及《财政部国家税务总局科技部关于完善研究 开发费用税前加计扣除政策的通知》等文件的规定，公司 2016 年至 2018 年企业所得税按 15%的税 率及研发费用加计扣除优惠政策。报告期内，由于公司取得高新技术企业认证，并按照国家财务会 计制度的要求，对研发支出进行会计处理，故享受按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策， 享受优惠的税额为 1,300,295.13 元，占当期利润总额的比例为 10.90%，加计扣除享受的优惠税额 为 175,877.08 元，占当期利润总额的比例为 1.47%。如果未来因税收政策变化或公司不再符合高新 技术企业认定标准等原因，公司所得税税率将发生变化，将对公司经营业绩产生一定的影响。 应对措施：根据国家相关的法律法规，公司严格按照《企业会计准则》做好财务核算工作，积 极加强与当地的税务、科技等政府部门的业务沟通，在政府部门的提导下，对相关的税收优惠政策 进行深入学习，并充分理解和运用，从而降低因税收政策变化或不再符合税收优惠政策带来的纳税 风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 不适用 28 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否 履行 必要 决策 程序 临时报告 披露时间 临时报告编号 杨燕红 拆入资金 2,900,000.00 是 2017-5-12 2017-017、2017-018 杨献春 兴业银行综合授信 保证担保 12,000,000.00 是 2017-5-12 2017-017、2017-018 江苏上弘置业 有限公司 与江苏上弘置业有 限公司签订的<华 府晶园 3#地块净 水器供应与安装合 同> 874,720.00 是 2017-8-7 2017-027 、 2017-028 、 2017-029 总计 - 15,774,720.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司向股东杨燕红女士短期借款290.00 万元,借款利率 0%,借款期限一个月,款项用途为用于归还公 司兴业银行贷款。公司向股东短期拆入资金,解决了企业短期资金的短缺问题,具有必要性、合理性。公 29 司第一届董事会第八次会议及 2017 年第二次临时股东大会审议并通过了《关于公司向股东杨燕红短期 借款暨关联交易的议案》。截止报告期末公司已全部归还了杨燕红借款，对公司生产经营没有任何影响。 公司控股股东杨献春先生为公司申请向兴业银行综合授信 2000.00 万元提供连带责任保证担保。公 司以不动产为综合授信提供抵押担保。公司第一届董事会第八次会议及 2017 年第二次临时股东大会审 议并通过了《关于公司向兴业银行申请综合授信并接受关联方担保的议案》。关联担保为公司纯受益行 为，无需向关联方支付对价，属于控股股东为公司发展的支持行为。 公司与江苏上弘置业有限公司签订《华府晶园 3#地块净水器供应与安装合同》，江苏上弘置业有限公 司的总经理杨振斌先生为公司股东，实际控制人杨燕红的表弟。公司第一届董事会第十次会议及 2017 年第三次临时股东大会审议并通过《关于与江苏上弘置业有限公司签订<华府晶园 3#地块净水器供应与 安装合同>暨关联交易的议案》。该项业务为公司正常经营下的销售与安装业务。 (二) 承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人对溧阳飞特资产重组业务的承诺 公司实际控制人杨献春先生对溧阳飞特资产重组的情况说明与承诺如下：公司进行前述资产重组系 因公司业务发展需要，截至 2015 年底公司已经完成对溧阳飞特的业务收购，收购价格公允合理；公司 将不再与溧阳飞特进行关联交易，溧阳飞特也承诺不再经营与公司相同业务；若因前述资产重组给公司 造成任何损失、或者公司再与溧阳飞特进行关联交易而给公司造成任何损失，将由其个人予以补偿。 履行情况：溧阳飞特公司于 2015 年 12 月 07 日完成经营范围工商变更，由原经营范围变更为“饲 料机械设备及配件制造、加工、销售”，不存在与本公司同行业竞争的嫌疑。报告期内，公司与溧阳飞 特无任何关联交易，溧阳飞特 2016 年 5 月 25 日股东会决议将溧阳飞特公司注销。截止报告披露日，因 该公司商标转让及账面资产处置等一系列问题不能得到妥善解决，故目前注销前期准备工作尚在办理之 中。 2、公司实际控制人对员工社保、住房公积金的承诺 公司实际控制人杨献春承诺：按照国家有关法律、法规或规范性文件规定，或者按照有关部门的要 求或决定，若公司因社会保险和住房公积金缴纳不规范而受到有关主管部门追缴或处罚及因此而引起任 何纠纷，公司受到的一切损失（包括但不限于补缴、滞纳金、罚款、赔偿等）皆均由本人承担，毋须公 司支付任何对价，保证公司为此不受到任何损失。 30 履行情况：报告期内，公司实际控制人已按规定履行上述承诺。 3、避免同业竞争承诺 为避免今后出现新的或潜在的同业竞争情形，公司实际控制人、5%以上自然人股东、董事、监事、 高级管理人员、核心技术人员均出具了《避免同业竞争承诺函》。 履行情况：报告期内，公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员严格履行上述承诺且未 发生同业竞争的情形。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房屋建筑物 抵押 12,288,741.52 22.11% 用于公司兴业银行借款抵押 土地使用权 抵押 2,033,332.95 3.66% 用于公司兴业银行借款抵押 总计 - 14,322,074.47 25.77% - 31 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制 人 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 15,765,750 100.00% 0 15,765,750 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 10,500,000 66.60% 0 10,500,000 66.60% 董事、监事、高管 14,362,603 91.10% -1,891,890 12,470,713 79.10% 核心员工 - - - - - 总股本 15,765,750 - 0 15,765,750 - 普通股股东人数 9 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 杨献春 8,400,000 0 8,400,000 53.28% 8,400,000 0 2 杨燕红 2,100,000 0 2,100,000 13.32% 2,100,000 0 3 苏琼 1,891,890 0 1,891,890 12.00% 1,891,890 0 4 倪福卿 1,891,890 0 1,891,890 12.00% 1,891,890 0 5 邱琼 614,859 0 614,859 3.90% 614,859 0 合计 14,898,639 0 14,898,639 94.50% 14,898,639 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 普通股前五名股东间相互关系说明:杨献春、杨燕红为夫妻关系;邱琼为杨献春、杨燕红的弟媳。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 32 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东为杨献春,担任公司董事长兼总经理,持有公司总股份数量 53.28%的股份,为公司 的控股股东。 杨献春,男,中国国籍,无境外永久居留权,1973 年 3 月出生,2017 年 12 月东北财经学院工商企 业管理专业毕业,大专学历。1994 年 10 月至 1999 年 12 月,就职于上海彰化膜净化有限公司,担任生 产经理;2000年1月至2002年11月,就职于溧阳市弘达过滤设备厂,担任总经理;2002年11月至2014 年 3 月,就职于溧阳市飞特机械设备有限公司,担任执行董事兼总经理;2012 年 6 月至 2016 年 2 月, 就职于维泽过滤,担任执行董事兼总经理;2016 年 2 月至今,任公司董事长兼总经理,任期三年。 报告期内公司控股股东没有发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为杨献春、杨燕红，二人为夫妻关系。杨献春持有公司 53.28%的股份，杨 燕红持有公司 13.32%的股份，二人合计持有公司 66.60%的股份。杨献春担任公司董事长兼总经 理，杨燕红担任公司副董事长、副总经理、财务总监兼董事会秘书。 杨燕红，女，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年 11 月出生，高中学历。1999 年 1 月 至 2000 年 2 月，就职于溧阳市羊毛衫厂，担任普通工人；2000 年 3 月至 2002 年 11 月，就职 于溧阳市弘达过滤设备厂，担任业务经理；2002 年 11 月至 2012 年 5 月，就职于溧阳市飞特机 械设备有限公司，担任业务经理；2002 年 11 月至 2014 年 3 月，兼任溧阳飞特监事；2012 年 6 月至 2016 年 2 月，就职于维泽过滤，担任业务经理兼监事；2016 年 2 月至今，担任公司副董 事长兼副总经理，任期三年；2017 年 11 月，担任公司财务总监兼董事会秘书，任期从董事会 决议通过之日起至本届董事会任期届满为止。 报告期内公司实际控制人没有发生变化。 33 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 兴业银行股份有限公司 常州支行 5,000,000.00 5.22% 2016 年 12 月 5 日 2017 年 6 月 4 日 否 银行贷款 兴业银行股份有限公司 常州支行 4,000,000.00 5.22% 2016 年 12 月 7 日至 2017 年 6 月 6 日 否 银行贷款 兴业银行股份有限公司 常州支行 4,000,000.00 5.22% 2016 年 12 月 9 日至 2017 年 6 月 8 日 否 银行贷款 兴业银行股份有限公司 常州支行 1,000,000.00 5.22% 2017 年 4 月 10 日至 2017 年 6 月 9 日 否 银行贷款 兴业银行股份有限公司 常州支行 5,000,000.00 4.785% 2017 年 6 月 5 日 至 2018 年 6 月 4 日 否 银行贷款 兴业银行股份有限公司 常州支行 4,000,000.00 4.785% 2017 年 6 月 6 日 至 2018 年 6 月 5 日 否 银行贷款 兴业银行股份有限公司 常州支行 3,000,000.00 4.785% 2017 年 6 月 8 日 至 2018 年 6 月 7 日 否 合计 - 26,000,000.00 - - - 34 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 杨献春 董事长、总经理 男 44 大专 2016-2-13 至 2019-2-12 是 杨燕红 副董事长、副总、董事 会秘书、财务总监 女 45 高中 2016-2-13 至 2019-2-12 是 葛黎明 董事 男 33 本科 2017-1-20 至 2019-2-12 是 倪福卿 董事 女 55 高中 2016-2-13 至 2019-2-12 否 葛波 董事、技术总监 男 36 本科 2016-2-13 至 2019-2-12 是 包桂珍 监事会主席 女 40 大专 2016-2-13 至 2019-2-12 是 李婵 职工监事 女 30 大专 2016-10-31 至 2019-2-12 是 赵勇 监事 男 33 大专 2016-2-13 至 2019-2-12 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长杨献春先生与副董事长杨燕红女士是夫妻关系，除此以外，公司的董事、监事、高级管 理人员之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变 动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 杨献春 董事长、总经理 8,400,000 0 8,400,000 53.28% 0 杨燕红 副董事长、副总、董 事会秘书、财务总监 2,100,000 0 2,100,000 13.32% 0 葛黎明 董事 - - - - 0 倪福卿 董事 1,891,890 0 1,891,890 12.00% 0 葛波 董事、技术总监 78,823 0 78,823 0.50% 0 包桂珍 监事会主席 - - - - 0 李婵 职工监事 - - - - 0 赵勇 监事 - - - - 0 合计 - 12,470,713 0 12,470,713 79.10% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 36 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型 （新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 苏琼 董事 离任 无 个人原因辞职 葛黎明 无 新任 董事 公司管理需要 潘金意 财务总监、董事会秘书 离任 无 个人原因辞职 史俊 无 新任 无 个人原因辞职 杨燕红 副董事长、副总 新任 副董事长、副总、董 事会秘书、财务总监 公司管理需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、葛黎明先生简历：中国国籍，汉族，无境外永久居留权，1984 年 8 月出生，本科学历， 毕业于南通大学。2007 年 7 月至 2009 年 9 月在无锡黑珍珠颜料有限公司担任生产专员；2009 年 10 月至今在公司担任销售专员。公司董事会于 2017 年 1 月 20 日任命其为新任董事。 2、杨燕红女士简历：中国国籍，汉族，无境外永久居留权，1972 年 11 月出生，高中学历。1999 年 1 月至 2000 年 2 月，就职于溧阳市羊毛衫厂，担任普通工人；2000 年 3 月至 2002 年 11 月，就 职于溧阳市弘达过滤设备厂，担任业务经理；2002 年 11 月至 2012 年 5 月，就职于溧阳市飞特机械 设备有限公司，担任业务经理；2002 年 11 月至 2014 年 3 月，兼任溧阳飞特监事；2012 年 6 月至 2016 年 2 月，就职于维泽过滤，担任业务经理兼监事；2016 年 2 月至今，担任公司副董事长兼副 总经理，任期三年；2017 年 11 月，担任公司财务总监兼董事会秘书，任期从董事会决议通过之日 起至本届董事会任期届满为止。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 3 销售人员 6 5 技术人员 14 14 财务人员 3 4 生产人员 58 76 员工总计 85 102 按教育程度分类 期初人数 期末人数 37 博士 - - 硕士 - - 本科 9 19 专科 28 26 专科以下 48 57 员工总计 85 102 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司人员期末人数较期初人数增加 17 人，其中财务人员增加 1 人，生产 人员增加 18 人，而行政管理人员及销售人员各减少 1 人。 2、人才引进：报告期内公司有针对性地招聘了部分优秀专业人才。为开拓欧美及东南亚海外市场， 公司专门引进业务能力强且有丰富海外市场经验的专业销售人员，为公司和个人的发展提供有利空间。 3、人员培训：公司一贯高度重视各位员工的业务能力与自身素质的提升，定期或不定期参加公司 内部以及社会中介组织的各项培训，包括新员工入职培训、新员工试用期岗位技能培训、在职员工职业 技能培训等，一方面不断提高员工自身的专业技能，另一方面不断鼓励员工参加再学习，并创造各种条 件为一些核心和关键岗位员工提供培训机会，公司致力于为每一个员工提供更广阔的发展空间。 4、薪酬政策：公司员工薪酬包括基本工资、岗位工资、绩效工资、奖金、津贴等。公司实行劳务 合同制，与员工依法签订《劳动合同书》，按国家法律法规及地方性的相关社会保障制度，为员工办理 养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险。 5、需公司承担费用的离退休职工人数：报告期内没有需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 宋文南 技术工程师 - 陈修善 工程师 - 杨武杰 技术负责人 - 核心人员的变动情况： 公司目前没有按照《非上市公众公司监督管理办法》规定程序认定的核心员工。 38 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 39 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转 让系统公司制定的相关法律法规及相关规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立建全公司内部 管理和控制制度确保公司规范运作。 股份公司成立以来，公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关 联交易决策管理制度》、《总经理工作细则》、《对外担保管理制度》、《董事会秘书工作制度》、《信息披露 管理制度》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》等在内的一系列管理制度。 为加大年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，确保年报信息披露的 真实性、准确性、完整性和及时性。报告期内，公司第一届董事会第六次会议、2016 年年度股东大会审 议并通过了关于<江苏维泽净化科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司的经营决策、投资决策及财务决策基本能够按照《公司 章程》及相关内控制度规定的程序和规则进行。公司将在未来的日常治理实践中，继续严格执行相关法 律法规《公司章程》、各项内部管理制度；继续强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作 方面的理解能力和执行能力，使其勤勉尽责，使公司治理更加完善。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够保护股东与投资者充分行使 40 知情权、参与权、质询权和表决权、股东收益权、提案权、股东大会及董事会决议违法时的请求撤销权 等权利。公司的治理机制能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位， 能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，在公司治理机制的运行方面，公司重要决策能够按照《公司章程》和相关议事规则的规 定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履 行相关权利义务。报告期内，公司不存在为其他企业提供担保的情况，不存在控股股东及其他关联方占 用公司资金的情况。在内部管理制度建设方面，公司已结合自身特点建立了一套较为健全的内部控制制 度，并得到有效执行，从而保证了公司各项经营活动正常、有序地进行，有效避免因重大决策失误给公 司财产造成重大损失。 4、 公司章程的修改情况 报告期内,公司章程无修改变化，三会构成及议事规则、在册股东优先认购权、回避表决规则等无 修改变化。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、2017 年 1 月 3 日召开公司第一届董事会 第五次会议,审议并通过了《关于增补葛黎明 先生为公司董事会董事的议案》、《关于提请 召开 2017 年度第一次股东大会的议案》共 2 项议案。 2、2017 年 3 月 20 日召开公司第一届董事会 第六次会议，审议并通过了《关于<公司 2016 年度报告>的议案》、《关于<2016 年度报告摘 要>的议案》、《关于<公司 2016 年度审计报 告>的议案》等 13 项议案。 3、2017 年 3 月 30 日召开公司第一届董事会 第七次会议，审议并通过了《关于公司向兴 业银行申请贷款的议案》以及《关于增加 2016 年年度股东大会临时提案的议案》2 项 41 议案。 4、2017 年 5 月 12 日召开公司第一届董事会 第八次会议，审议并通过了《关于公司向兴 业银行申请综合授信的议案》、《关于接受控 股股东、实际控制人杨献春为公司向兴业银 行申请综合授信提供连带责任保证担保的议 案》、 《关于公司向兴业银行申请贷款的议案》 共 5 项议案。 5、2017 年 6 月 26 日召开公司第一届董事会 第九次会议，审议并通过了《关于提名史俊 为公司财务负责人兼董事会秘书的议案》1 项议案。 6、2017 年 8 月 7 日召开公司第一届董事会 第十次会议，审议并通过了《关于与江苏上 弘置业有限公司签订<华府晶园 3#地块净水 器供应与安装合同>暨关联交易的议案》、 《关 于提请召开 2017 年第三次临时股东大会的 议案》2 项议案。 7、2017 年 8 月 21 日召开公司第一届董事会 第十一次会议，审议并通过了《2017 年半年 度报告》、《关于会计政策变更的议案》2 项 议案。 8、2017 年 11 月 15 日召开公司第一届董事 会第十二次会议，审议并通过了《关于提名 杨燕红为公司财务负责人及董事会秘书的议 案》1 项议案。 监事会 2 1、2017 年 3 月 20 日召开公司第一届监事会 第三次会议，审议并通过了《关于<公司 2016 年度报告>的议案》、 《关于<公司 2016 年度报 告摘要>的议案》、《关于公司<控股股东及其 42 他关联方资金占用情况的专项说明>的议案》 共 9 项议案。 2、2017 年 8 月 21 日召开公司第一届监事会 第四次会议，审议并通过了《2017 年半年度 报告》、《关于会议政策变更的议案》2 项议 案。 股东大会 4 1、2017 年 1 月 20 日召开公司 2017 年第一 次临时股东大会，会议通过了《关于增补葛 黎明先生为公司董事会董事的议案》。 2、2017 年 4 月 17 日召开公司 2016 年年度 股东大会，会议通过了《关于公司 2016 年度 财务决算报告的决案》、 《关于公司 2016 年度 财务预算报告的议案》、 《关于公司 2016 年度 利润分配的议案》以及《关于公司控股股东 及其他关联方资金占用情况的专项说明的议 案》等 12 项议案。 3、2017 年 5 月 31 日召开公司 2017 年第二 次临时股东大会，审议并通过了《关于公司 向兴业银行申请综合授信的议案》、《关于授 受控股股东、实际控制人杨献春为公司向兴 业银行申请综合授信提供连带责任保证担保 的议案》、《关于公司向兴业银行申请贷款的 议案》等 4 项议案。 4、2017 年 8 月 23 日召开公司 2017 年第三 次临时股东大会，会议通过了《关于与江苏 上弘签订华府晶园合同暨关联交易的议案》1 项议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内,公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、会议通知时间、召开程序、授 权委托、会议记录、表决和决议等程序均符合《公司法》、《公司章程》及三会议事规则的相关要求；决 43 议内容不存在违反《公司法》、《公司章程》等相关规定的情形。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司依据《公司法》和《公司章程》的要求，建立了以股东大会、董事会、监事会、经 理层分工与协作、分权与制衡为特征的法人治理结构。同时，公司注重有关公司治理的各项规章制度的 建立、完善和实施工作，根据各项法律规定并结合公司的实际情况，依据挂牌公司的治理标准，逐步制 订完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《董事会秘书工作制度》、《关联交易决策管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、 《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等内部管理 制度，保证公司运作规范化、制度化；公司的重大事项能够按照相关制度要求进行决策，“三会”决议 能够得到较好的执行。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，并按规定程序编制并 披露各期定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营，经营成果及财务状况等重要信 息。 公司的《公司章程》和《投资者关系管理制度》对信息披露和投资者关系管理进行了专章规定。董 事会秘书在公司董事会领导下负责相关事务的统筹与安排，为公司投资者关系管理工作直接责任人，负 责公司投资者关系管理的日常工作。董事会秘书或董事会授权的其他人为公司的对外发言人，负责协调 和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关 信息资料，并向投资者披露，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。挂牌公司 应在全国股份转让系统公司要求的平台披露信息。公司及其董事、监事、高级管理人员应当保证信息披 露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。 44 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立：公司的主营业务为水过滤、油过滤系列产品的研发、生产和销售。公司面向市场独 立经营。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、销售系统，在业务上已与控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开且相互独立。公司与控股股东、实际控制人、董监高 及核心技术人员签订了避免同业竞争协议，承诺不从事任何与本公司经营范围相同或相近的业务。因此， 公司业务独立。 2、资产独立：公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，承继了有限公司的全部资产，公 司拥有与经营相关的土地、房产、生产设备等有形资产以及专利、商标等无形资产，并取得了相关资产、 权利的权属证书或证明文件，资产权属界定清晰。报告期内公司不存在资产被控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业占用的情形。因此，公司资产独立。 3、人员独立：公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序 产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业中兼职。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度。公司遵 守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障 相关的法律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，并按期缴纳了上述社 会保险。因此，公司人员独立。 4、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算 体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立 的银行账户，依法独立纳税。报告期内，公司运作规范，不存在为股东及其控制的其他企业提供担保的 情况，遵守公司制订的关联交易决策制度，并严格执行公司章程、股东大会和董事会的议事规则中对关 联方交易的规定，未发生资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 5、机构独立：公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事 会和监事会、经营管理层等决策经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的 法人治理机构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织 机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以 来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 45 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证监会 公告[2011]41 号文及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，建立了完整的内 部控制制度，并严格按照制度的要求进行内部管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的 规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大 缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断 调整、完善。 (1)关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照《企业会计准则》的要求建立了会计核算体系， 从公司自身情况出发，制定具体的细节管理制度和流程，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展 会计核算工作。 (2)关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制 度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 (3)关于风险控制体系：报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等 的前提下，采取事前防范、事中控制、事后总结等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 本年度内公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步提高公司的规范运作，提高年度报告信息披露的质量和透明度，确保公司年报信息披露的 真实性、准确性、完整性和及时性，根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》的相关规定，公司于 2017 年 3 月 20 日，召开第一届董事会第六次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并 于通过之日起施行。 报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。 46 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 众环审字（2018)230005 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 审计报告日期 2018-3-28 注册会计师姓名 乔玉湍、秦晋臣 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 众环审字（2018）230005 号 江苏维泽净化科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了江苏维泽净化科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。我们在审计报告日前已获取的其他信息包括贵公司 2017 年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 47 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 48 此页无正文 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：乔玉湍 中国注册会计师：秦晋臣 中国 武汉 2018 年 3 月 28 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六（1） 6,075,365.82 2,608,284.86 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六（2） 1,217,140.00 1,876,904.00 应收账款 六（3） 13,699,846.65 7,410,118.96 预付款项 六（4） 597,517.44 1,551,365.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 49 其他应收款 六（5） 314,462.90 241,673.20 买入返售金融资产 存货 六（6） 9,489,537.39 5,189,637.45 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六（7） 1,274.98 3,689.98 流动资产合计 31,395,145.18 18,881,673.65 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 六（8） 4,455,515.06 4,720,682.78 固定资产 六（9） 16,989,236.35 16,719,445.19 在建工程 六（10） 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六（11） 2,117,841.39 2,206,160.55 开发支出 商誉 长期待摊费用 六（12） 318,583.98 118,860.44 递延所得税资产 六（13） 239,515.24 155,491.08 其他非流动资产 六（14） 55,500.00 72,870.00 非流动资产合计 24,176,192.02 23,993,510.04 资产总计 55,571,337.20 42,875,183.69 流动负债： 短期借款 六（16) 12,000,000.00 13,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六（17） 4,462,884.82 3,093,220.81 预收款项 六（18） 2,742,691.96 1,852,085.14 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六（19） 1,744,570.31 1,129,119.77 应交税费 六（20） 1,034,605.22 826,346.26 50 应付利息 应付股利 其他应付款 六（21） 437,516.40 61,442.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 22,422,268.71 19,962,213.98 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 22,422,268.71 19,962,213.98 所有者权益（或股东权益）： 股本 六（22） 15,765,750.00 15,765,750.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六（23） 2,283,922.53 2,283,922.53 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六（24） 1,509,939.60 486,329.72 一般风险准备 未分配利润 六（25） 13,589,456.36 4,376,967.46 归属于母公司所有者权益合计 33,149,068.49 22,912,969.71 少数股东权益 所有者权益合计 33,149,068.49 22,912,969.71 负债和所有者权益总计 55,571,337.20 42,875,183.69 法定代表人：杨献春 主管会计工作负责人：杨燕红 会计机构负责人：杨燕红 51 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六（26） 51,353,951.90 30,824,243.75 其中：营业收入 六（26） 51,353,951.90 30,824,243.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 40,060,856.94 26,965,852.65 其中：营业成本 六（26） 28,515,659.00 16,852,342.58 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六（27） 720,682.99 470,741.02 销售费用 六（28） 2,932,315.92 1,275,852.46 管理费用 六（29） 6,626,852.74 7,213,434.89 财务费用 六（30） 705,185.19 675,026.76 资产减值损失 六（31） 560,161.10 478,454.94 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六（32） 188,187.35 其他收益 六（33） 519,609.33 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,000,891.64 3,858,391.10 加：营业外收入 六（34） 1,631.79 2,041,925.22 减：营业外支出 六（35） 75,883.21 50,498.74 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,926,640.22 5,849,817.58 减：所得税费用 六（36） 1,690,541.44 986,520.40 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,236,098.78 4,863,297.18 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 10,236,098.78 4,863,297.18 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 52 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 10,236,098.78 4,863,297.18 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 10,236,098.78 4,863,297.18 归属于母公司所有者的综合收益总额 10,236,098.78 4,863,297.18 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.65 0.31 （二）稀释每股收益 法定代表人：杨献春 主管会计工作负责人：杨燕红 会计机构负责人：杨燕红 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 52,625,653.96 30,114,689.22 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 53 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 129,909.33 收到其他与经营活动有关的现金 六(37) 4,269,055.63 17,322,694.96 经营活动现金流入小计 57,024,618.92 47,437,384.18 购买商品、接受劳务支付的现金 30,293,861.82 16,074,287.59 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,436,447.16 5,747,317.31 支付的各项税费 5,481,848.18 3,520,267.75 支付其他与经营活动有关的现金 六(37) 7,093,171.88 18,142,608.31 经营活动现金流出小计 50,305,329.04 43,484,480.96 经营活动产生的现金流量净额 6,719,289.88 3,952,903.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 630,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 630,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 2,215,642.87 2,472,357.90 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,215,642.87 2,472,357.90 投资活动产生的现金流量净额 -1,585,642.87 -2,472,357.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 13,000,000.00 26,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 13,000,000.00 26,000,000.00 偿还债务支付的现金 14,000,000.00 32,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 639,607.08 774,530.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 54 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 14,639,607.08 32,774,530.34 筹资活动产生的现金流量净额 -1,639,607.08 -6,774,530.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -26,958.97 43,013.09 五、现金及现金等价物净增加额 3,467,080.96 -5,250,971.93 加：期初现金及现金等价物余额 2,608,284.86 7,859,256.79 六、期末现金及现金等价物余额 6,075,365.82 2,608,284.86 法定代表人：杨献春 主管会计工作负责人：杨燕红 会计机构负责人：杨燕红 55 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 15,765,750.00 2,283,922.53 486,329.72 4,376,967.46 22,912,969.71 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,765,750.00 2,283,922.53 486,329.72 4,376,967.46 22,912,969.71 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,023,609.88 9,212,488.90 10,236,098.78 （一）综合收益总额 10,236,098.78 10,236,098.78 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 56 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,023,609.88 -1,023,609.88 1．提取盈余公积 1,023,609.88 -1,023,609.88 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,765,750.00 2,283,922.53 1,509,939.60 13,589,456.36 33,149,068.49 57 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 15,765,750.00 3,378,375.00 -1,094,452.47 18,049,672.53 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,765,750.00 3,378,375.00 -1,094,452.47 18,049,672.53 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -1,094,452.47 486,329.72 5,471,419.93 4,863,297.18 （一）综合收益总额 4,863,297.18 4,863,297.18 （二）所有者投入和减少资 本 2,283,922.53 2,283,922.53 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 2,283,922.53 2,283,922.53 58 （三）利润分配 486,329.72 -486,329.72 1．提取盈余公积 486,329.72 -486,329.72 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 -3,378,375.00 1,094,452.47 -2,283,922.53 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -3,378,375.00 1,094,452.47 -2,283,922.53 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,765,750.00 2,283,922.53 486,329.72 4,376,967.46 22,912,969.71 法定代表人：杨献春 主管会计工作负责人：杨燕红 会计机构负责人：杨燕红 59 财务报表附注 （2017年12月31日） （一） 公司的基本情况 江苏维泽净化科技股份有限公司(以下简称“本公司”)根据《中华人民共和国公司法》，经 常州市工商行政管理局批准，于 2006 年 8 月 29 日正式成立，于 2016 年 2 月 26 日领取了 常州市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为 91320400791088239Y 号的企业法人营业 执照。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 1,576.58 万元,实收资本为人民币 1,576.58 万元，实收资本（股东）情况详见附注（六）22。 1、 本公司注册地、组织形式和总部地址 本公司组织形式：股份有限责任公司（内资） 本公司注册地址：江苏省溧阳市天目湖工业园溪缘路 7 号 本公司总部办公地址：江苏省溧阳市天目湖工业园溪缘路7号 2、 本公司的业务性质和主要经营活动 本公司所属制造行业，主要经营过滤设备、水处理设备及配件的研发、制造、加工、销 售，自营和代理各类商品和技术进出口业务。 3、 母公司以及集团最终母公司的名称 无。 4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表于2018年3月28日经公司董事会批准报出。 （二） 财务报表的编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 ——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 （三） 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 60 （四） 重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2、 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资 产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期 限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 5、 外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 （1）汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币 货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非 货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与 原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本 化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债 项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折 算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折 算比照上述规定处理。 61 6、 金融工具的确认和计量 （1） 金融工具的确认 本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 ①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、 可供出售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短 期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期 采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍 生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明， 该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项 嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌 入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资 产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产。 62 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述 金融资产类别以外的金融资产。 本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计 入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益， 在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有 期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产， 按照成本计量。 ④金融资产的减值准备 A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准 备。 B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 63 e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可 计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、 担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按 该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资 产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。 b）可供出售金融资产 本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金 融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超 过成本的20%，或者持续下跌时间达3个月以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按 成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得 时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原 直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权 64 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具 投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现 确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复， 且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有 报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 ①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近 期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期 采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍 生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明， 该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项 嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌 入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资 产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始 65 确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4）金融资产转移确认依据和计量 本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金 融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产 终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对 价确认为一项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。 （5）金融负债的终止确认 本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 66 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种 法定权利是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行 抵销。 7、 应收款项坏账准备的确认和计提 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判 断依据或金额标准 期末单项金额占应收账款（或其他应收款）总额10%（含10%）以上或期末 单项金额达到200万金额及以上的款项。 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明 其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应 收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 组合1 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似 的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合 现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 组合2 以应收款项与交易对象关系为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合1 账龄分析法 组合2 个别认定法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5 5 1－2年（含2年） 2－3年（含3年） 10 30 10 30 3－4年（含4年） 60 60 4－5年（含5年） 80 80 5年以上 100 100 67 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收 款项应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 8、 存货的分类和计量 （1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生 产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、 低值易耗品、自制半成品、在产品、委托加工物资、库存商品、发出商品。 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加 权平均法确定发出存货的实际成本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采 用一次摊销法进行摊销。 （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本 高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 ①可变现净值的确定方法： 确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负 债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照 成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计 量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价 格为基础计算。 ②存货跌价准备按照单个存货项目计提。 （6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 9、 投资性房地产的确认和计量 （1）本公司投资性房地产的种类：出租的建筑物。本公司采用成本模式对投资性房地 68 产进行计量。 （2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认： ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （3）初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 ①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支 出； ②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要 支出构成； ③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （4）后续计量 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产， 采用与固定资产相同的方法计提折旧。 10、 固定资产的确认和计量 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符 合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.50 办公家具 5 5 19.00 运输工具 4 5 23.75 69 电子设备及其他 3 5 31.67 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数 有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变 固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定 资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期 届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期 届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内 计提折旧。 （4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 11、 在建工程的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时 满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 70 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 12、 无形资产的确认和计量 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内 采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不 摊销。 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 土地使用权法定年限 专有技术 10年 预计可使用年限 软件 3-10年 预计可使用年限 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为 会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿 71 命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 （3）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并 理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用 前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、 装置、产品等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 13、 长期待摊费用的核算方法 本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方 式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平 均摊销。 14、 长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近 期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 72 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使 用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断， 当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减 去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金 额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。 当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或 者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现 金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 15、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供 给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指 本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或 73 办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步 支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 B、设定受益计划 本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存 计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他 长期职工福利净负债或净资产。 16、 收入确认方法和原则 本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （1）销售商品收入 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。 确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作量的测量。 ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 74 不确认提供劳务收入。 （4）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资 产使用权收入。 17、 政府补助的确认和计量 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的 政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相 关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确 定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长 期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： ①能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时， 在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出 售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递 延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用 或损失的，取得时直接计入当期损益。 与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外 收支。 ③取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理： A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款 的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金 额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊 销，冲减相关借款费用。 B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 ④已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： 75 A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、属于其他情况的，直接计入当期损益。 18、 所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能 取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债 期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣 可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 19、 经营租赁和融资租赁会计处理 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资 产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期 损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项 目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始 直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提 折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入 当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目 76 的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用 在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际 发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率 作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率 且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期 届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用 及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内 各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入 当期损益。 20、 主要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更 2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营》（以下简称《企业会计准则第42号》），自2017年5月28日起施行；5月10日， 财政部发布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称《企业会计准则第 16号》），自2017年6月12日起施行。 2017年8月21日，经本公司第一届董事第十一次会议决议，本公司自2017年6月12日起 执行上述修订后的《企业会计准则第16号》；2018年3月28日，经本公司第一届董事第十三次 会议决议，本公司自2017年5月28日起执行上述修订后的《企业会计准则第42号》，导致本公 司相应重要会计政策变更，具体内容如下： ①在利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。 ②与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收 益，计入其他收益的，在利润表中单独列报该项目。 《企业会计准则第42号》规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存在 的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准则 第16号》规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至 77 该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及 对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本公司本报告期的净利润。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)要求，本 公司在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收 入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报；本公 司相应追溯重述了比较报表。对于本公司利润表列报的影响如下： 利润表影响项目 财务报表 2017年度调整金额 2016年度调整金额 资产处置收益 188,187.35 营业外收入 -188,187.35 其中：非流动资产处置利得 -188,187.35 对利润表影响 （2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 （五） 税项 1、 主要税种及税率 （1） 增值税销项税率为 17%和 5%，按扣除进项税后的余额缴纳。 （2） 城市维护建设费为应纳流转税额的 5%。 （3） 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 （4） 地方教育费附加为应纳流转税额的 2%。 （5） 企业所得税税率为 15%。 2、 税收优惠 （1）出口货物退(免)税 根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税 【2002】7 号)和《国家税务总局关于印发<生产企业出口货物免抵退税管理操作规范>(试行) 的通知》(国税发【2002】11 号)等文件精神，本公司自营出口货物增值税实行“免、抵、 退”办法，根据《财政部、国家税务总局关于提高劳动密集型产品等商品增值税出口退税率 的通知》（财税[2008]144 号），自 2012 年 8 月 23 日起本公司自营出口货物展览设备及配件 增值税退税率为 0%-17%。 78 （2）本公司 2016 年 11 月 30 被认定为高新技术企业，有效期三年，享受企业所得税优 惠政策，适用所得税税率为 15%。 （六） 会计报表项目附注 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2017 年 12 月 31 日账面余额，年初余额指 2016 年 12 月 31 日账面余额，金额单位为人民币元） 1、 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 20,690.07 356.17 银行存款 6,054,675.75 2,607,928.69 合计 6,075,365.82 2,608,284.86 其中：存放在境外的款项总额 2、 应收票据 （1）应收票据分类 项目 期末余额 年初余额 银行承兑票据 1,217,140.00 1,876,904.00 合计 1,217,140.00 1,876,904.00 （2）期末已质押的应收票据 截至期末，本公司无已质押的应收票据。 （3）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 9,559,098.70 合计 9,559,098.70 （4）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据 截至期末，本公司无因出票人履约而将其转应收账款的票据。 3、 应收账款 （1） 应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 79 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 15,262,695.82 100.00 1,562,849.17 10.24 13,699,846.65 组合1：账龄组合 15,262,695.82 100.00 1,562,849.17 10.24 13,699,846.65 组合2：个别认定法 组合小计 15,262,695.82 100.00 1,562,849.17 10.24 13,699,846.65 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 合计 15,262,695.82 100.00 1,562,849.17 10.24 13,699,846.65 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 8,415,427.33 100.00 1,005,308.37 11.95 7,410,118.96 组合1：账龄组合 8,415,427.33 100.00 1,005,308.37 11.95 7,410,118.96 组合2：个别认定法 组合小计 8,415,427.33 100.00 1,005,308.37 11.95 7,410,118.96 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 8,415,427.33 100.00 1,005,308.37 11.95 7,410,118.96 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 80 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 13,443,072.56 672,153.63 5.00 1年至2年（含2年） 512,672.04 51,267.20 10.00 2年至3年（含3年） 362,894.17 108,868.25 30.00 3年至4年（含4年） 147,427.75 88,456.65 60.00 4年至5年（含5年） 772,629.30 618,103.44 80.00 5年以上 24,000.00 24,000.00 100.00 合计 15,262,695.82 1,562,849.17 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 6,103,932.34 305,196.61 5.00 1年至2年（含2年） 1,260,530.82 126,053.08 10.00 2年至3年（含3年） 206,066.09 61,819.83 30.00 3年至4年（含4年） 818,398.08 491,038.85 60.00 4年至5年（含5年） 26,500.00 21,200.00 80.00 合计 8,415,427.33 1,005,308.37 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 557,540.80 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 9,483,970.74 元，占应收 账款期末余额合计数的比例为 62.14%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 943,393.33 元。 单位名称 期末余额 占应收账款期末余 额的比例(%) 计提的坏账准备期 末余额 广东润星科技股份有限公司 4,641,600.00 30.41 232,080.00 南京二机齿轮机床有限公司 2,270,950.00 14.88 113,547.50 重庆机床（集团）有限责任公司 1,120,358.79 7.34 56,017.94 81 江苏新瑞重工科技有限公司 753,600.00 4.94 37,680.00 3M PURIFICATION PTY LTD 697,461.95 4.57 504,067.89 合计 9,483,970.74 62.14 943,393.33 （4）截止 2017 年 12 月 31 日无实际核销的应收账款情况；无因金融资产转移而终止 确认的应收账款；无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 4、 预付账款 （1）预付账款按账龄结构列示： 账龄结构 期末余额 年初余额 金额 占总额的比例(%) 金额 占总额的比例(%) 1年以内（含1年） 597,517.44 100.00 1,340,487.83 86.41 1年至2年（含2年） 116,454.77 7.50 2年至3年（含3年） 94,422.60 6.09 3年至4年（含4年） 合计 597,517.44 100.00 1,551,365.20 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 315,572.76 元，占预付款 项期末余额合计数的比例为 52.81%。 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额的比例(%) 江苏亚商钢材贸易有限公司 89,460.56 14.96 天津德联机床服务有限公司 88,780.00 14.86 常州市锦润钢材加工有限公司 49,689.41 8.32 中国石化预存 47,024.79 7.87 江苏震旦电气科技有限公司 40,618.00 6.80 合计 315,572.76 52.81 5、 其他应收款 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 82 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 348,382.00 100.00 33,919.10 9.74 314,462.90 组合1：账龄组合 348,382.00 100.00 33,919.10 9.74 314,462.90 组合2：个别认定法 组合小计 348,382.00 100.00 33,919.10 9.74 314,462.90 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合计 348,382.00 100.00 33,919.10 9.74 314,462.90 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 267,151.00 97.87 25,477.80 9.54 241,673.20 组合1：账龄组合 267,151.00 97.87 25,477.80 9.54 241,673.20 组合2：个别认定法 组合小计 267,151.00 97.87 25,477.80 9.54 241,673.20 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 5,821.00 2.13 5,821.00 100.00 合计 272,972.00 100.00 31,298.80 11.47 241,673.20 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 83 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 318,382.00 15,919.10 5.00 1年至2年（含2年） 2年至3年（含3年） 3年至4年（含4年） 30,000.00 18,000.00 60.00 合计 348,382.00 33,919.10 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 214,090.00 10,704.50 5.00 1年至2年（含2年） 2年至3年（含3年） 5,725.00 572.50 10.00 47,336.00 14,200.80 30.00 合计 267,151.00 25,477.80 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,620.30 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 职工借款 265,700.00 241,000.00 其他 82,682.00 31,972.00 合计 348,382.00 272,972.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 是 否 为 关 联 方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 爱克（苏州）机械有 限公司 否 押金 54,500.00 1 年以内 15.65 2,725.00 胡雪强 否 个人借款 30,000.00 3-4 年 8.61 18,000.00 蔡顺英 否 个人借款 29,000.00 1 年以内 8.32 1,450.00 钱亮 否 个人借款 19,000.00 1 年以内 5.45 950.00 84 吴杰 否 个人借款 17,000.00 1 年以内 4.88 850.00 合计 149,500.00 42.91 23,975.00 （5）截止 2017年12月31日无实际核销的其他应收款的情况；无涉及政府补助的其他应 收款；无因金融资产转移而终止确认的其他应收款；无转移其他应收款且继续涉入形成的资 产、负债金额。 6、 存货 （1）存货分类： 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 5,586,289.21 5,586,289.21 3,158,625.90 3,158,625.90 委托加工物资 80,143.78 80,143.78 半成品 181,417.63 181,417.63 94,115.27 94,115.27 生产成本 2,360,246.52 2,360,246.52 613,376.17 613,376.17 库存商品 1,361,584.03 1,361,584.03 1,243,376.33 1,243,376.33 合计 9,489,537.39 9,489,537.39 5,189,637.45 5,189,637.45 （2）存货跌价准备 经测试，期末存货不存在跌价情况。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无。 7、 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 预付税金 1,274.98 3,689.98 合计 1,274.98 3,689.98 8、 投资性房地产 （1） 采用成本计量模式的投资性房地产： 项目 房屋、建筑物 合计 一、账面原值 1. 期初余额 5,582,477.86 5,582,477.86 85 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4. 期末余额 5,582,477.86 5,582,477.86 二、累计折旧和累计摊销 1. 期初余额 861,795.08 861,795.08 2.本期增加金额 265,167.72 265,167.72 （1）计提或摊销 265,167.72 265,167.72 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4. 期末余额 1,126,962.80 1,126,962.80 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4. 期末余额 四、账面价值 期末账面价值 4,455,515.06 4,455,515.06 期初账面价值 4,720,682.78 4,720,682.78 截止2017年12月31日，投资性房地产账面价值为4,455,515.06元（原值5,582,477.86元） 的房屋建筑物作为兴业银行溧阳支行短期借款的抵押物，相关房产证号为苏(2016)溧阳市不 动产权证第0002264号。 86 9、 固定资产 （1） 固定资产情况 项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 办公家具 电子设备 合计 一、账面原值： 1．期初余额 15,884,716.95 3,990,883.09 2,049,809.72 9,050.00 420,298.60 22,354,758.36 2.本年增加金额 13,210.05 1,284,584.85 832,155.50 77,859.50 141,709.24 2,349,519.14 （1）购置 8,282.05 91,641.01 832,155.50 77,859.50 141,709.24 1,151,647.30 （2）在建工程转入 4,928.00 1,192,943.84 1,197,871.84 3.本年减少金额 23,452.60 1,069,339.73 77,270.85 1,170,063.18 （1）处置或报废 23,452.60 1,069,339.73 77,270.85 1,170,063.18 4．期末余额 15,897,927.00 5,252,015.34 1,812,625.49 86,909.50 484,736.99 23,534,214.32 二、累计折旧 1．期初余额 3,299,980.88 952,682.37 1,078,904.30 3,433.16 300,312.46 5,635,313.17 2．本期增加金额 830,971.51 420,137.02 387,799.16 9,554.36 64,477.84 1,712,939.89 （1）计提 830,971.51 420,137.02 387,799.16 9,554.36 64,477.84 1,712,939.89 3．本期减少金额 9,956.61 719,911.20 73,407.28 803,275.09 （1）处置或报废 9,956.61 719,911.20 73,407.28 803,275.09 4．期末余额 4,130,952.39 1,362,862.78 746,792.26 12,987.52 291,383.02 6,544,977.97 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 四、账面价值 1．期末账面价值 11,766,974.61 3,889,152.56 1,065,833.23 73,921.98 193,353.97 16,989,236.35 2．期初账面价值 12,584,736.07 3,038,200.72 970,905.42 5,616.84 119,986.14 16,719,445.19 （2）所有权受到限制的固定资产情况 87 截止 2017 年 12 月 31 日，账面价值为 7,833,226.46 元（原值 11,008,847.01 元）的房屋 建筑物作为兴业银行溧阳支行短期借款的抵押物，相关房产证号为苏(2016)溧阳市不动产权 证第 0002268 号、0002266 号、0002263 号。 （3）本报告期末无暂时闲置的固定资产。 （4）本报告期末无通过融资租赁租入的固定资产。 10、 在建工程 （1） 在建工程基本情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 合计 （2）重要在建工程项目变动情况 项目名称 年初余额 本期增加额 本年转入 固定资产额 其他减 少额 期末余额 本期利息资 本化率(%) 电瓶车车棚 4,928.00 4,928.00 光纤激光切割机项目 1,192,943.84 1,192,943.84 合计 1,197,871.84 1,197,871.84 11、 无形资产 （1） 无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,500,000.00 195,726.50 2,695,726.50 2.本年增加金额 3.本年减少金额 4.期末余额 2,500,000.00 195,726.50 2,695,726.50 二、累计摊销 1.期初余额 416,667.01 72,898.94 489,565.95 2.本年增加金额 50,000.04 38,319.12 88,319.16 （1）计提 50,000.04 38,319.12 88,319.16 88 3.本年减少金额 4.期末余额 466,667.05 111,218.06 577,885.11 三、减值准备 1.期初余额 2.本年增加金额 3.本年减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,033,332.95 84,508.44 2,117,841.39 2.期初账面价值 2,083,332.99 122,827.56 2,206,160.55 （2）本报告期末通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产余额的比例为0。 （3）截止2017年12月31日，以苏(2016)溧阳市不动产权证第0002268、0002266、0002264、 0002263、0007897号（账面原值2,500,000.00元，账面价值2,033,332.95元）向兴业银行溧阳 支行抵押。 （4）本报告期无未办妥产权证书的土地使用权。 12、 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加 额 本期摊销额 其他减少 额 期末余额 其他减少 的原因 车间地坪装修 85,185.19 22,222.20 62,962.99 环氧地坪装修 33,675.25 8,082.00 25,593.25 卫生间装修 81,448.42 6,787.35 74,661.07 厂房维修 158,000.00 2,633.33 155,366.67 合计 118,860.44 239,448.42 39,724.88 318,583.98 13、 递延所得税资产和递延所得税负债 （1） 已确认的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,596,768.27 239,515.24 1,036,607.17 155,491.08 合计 1,596,768.27 239,515.24 1,036,607.17 155,491.08 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细 89 无。 14、 其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 预付模具款 72,870.00 预付设备款 55,500.00 合计 55,500.00 72,870.00 15、 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 7,833,226.46 借款抵押 投资性房地产 4,455,515.06 借款抵押 无形资产 2,033,332.95 借款抵押 合计 14,322,074.47 16、 短期借款 短期借款分类 借款条件 期末余额 年初余额 抵押借款 12,000,000.00 13,000,000.00 合计 12,000,000.00 13,000,000.00 （2）本报告期无已逾期未偿还的短期借款。 （3）本公司以天目湖工业园溪源路 7 号 1 幢、2 幢、3 幢、4 幢房屋建筑物（相关房产 证号分别为苏(2016)溧阳市不动产权证第 0002268、0002266、0002264、0002263 号）作为 抵押向兴业银行溧阳支行申请短期借款，取得一年期内短期借款，截至 2017 年 12 月 31 日 抵押借款余额 1,200.00 万元。 （4）截至 2017 年 12 月 31 日无已逾期未偿还的短期借款。 17、 应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 4,087,490.70 2,976,346.72 1-2 年（含 2 年） 264,219.27 116,874.09 2-3 年（含 3 年） 111,174.85 合计 4,462,884.82 3,093,220.81 90 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 债权人名称 期末余额 未偿还或结转的原因 上海锐富泵业有限公司 36,657.00 因对方材料有质量问题暂不支付该笔货款 温州锦洋不锈钢有限公司 22,614.00 因对方材料有质量问题暂不支付该笔货款 溧阳市金鼎化工设备制造有限公司 16,350.00 因对方材料有质量问题暂不支付该笔货款 溧阳市团结物资贸易有限公司 14,471.14 因对方材料有质量问题暂不支付该笔货款 兴化市同昌不锈钢制品厂 14,140.00 因对方材料有质量问题暂不支付该笔货款 合计 104,232.14 18、 预收账款 （1） 预收款项明细情况 项目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 2,503,308.67 1,795,367.14 1-2 年（含 2 年） 182,665.29 34,200.00 2-3 年（含 3 年） 34,200.00 22,518.00 3-4 年（含 4 年） 22,518.00 合计 2,742,691.96 1,852,085.14 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海电站辅机厂有限公司 94,100.00 合同尚未执行 贵阳市泰和超硬工具有限公司 60,000.00 合同尚未执行 大连浩海水处理技术有限公司 25,200.00 合同尚未执行 西安共达精密机器有限公司 28,000.00 合同尚未执行 乐清市新业塑胶有限公司 10,000.00 合同尚未执行 合计 217,300.00 19、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,129,119.77 7,585,786.86 6,970,336.32 1,744,570.31 二、离职后福利—设定提存计划 466,110.84 466,110.84 91 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,129,119.77 8,051,897.70 7,436,447.16 1,744,570.31 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,129,119.77 6,973,155.63 6,357,705.09 1,744,570.31 2、职工福利费 347,850.94 347,850.94 3、社会保险费 245,075.05 245,075.05 其中：医疗保险费 178,060.40 178,060.40 工伤保险费 50,623.00 50,623.00 生育保险费 16,391.65 16,391.65 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育经费 3,905.24 3,905.24 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 8、职工劳动补偿 15,800.00 15,800.00 合计 1,129,119.77 7,585,786.86 6,970,336.32 1,744,570.31 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 453,903.64 453,903.64 2、失业保险费 12,207.20 12,207.20 合计 466,110.84 466,110.84 20、 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 企业所得税 城建税 房产税 土地使用税 398,383.74 494,023.28 26,840.57 32,155.30 49,999.50 277,264.99 421,870.94 18,256.31 47,988.96 41,666.25 92 教育附加费 地税其它基金 印花税 26,840.57 4,538.16 1,824.10 18,256.31 1,042.50 合计 1,034,605.22 826,346.26 21、 其他应付款 ( 1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 单位往来款 437,516.40 61,442.00 合计 437,516.40 61,442.00 （2）其他应付款金额前五名单位情况 截至期末按供应商归集的期末余额前五名其他应付款汇总金额为 387,387.18 元，占其他 应付款期末余额合计数的比例为 88.54%。 单位名称 期末余额 占其他应付款期末余额的比例(%) 上海普睿玛智能科技有限公司 301,487.18 68.91 常州敏捷昊物流有限公司 24,250.00 5.54 溧阳市云珂运输服务部 23,600.00 5.40 无锡市鼎盛运输有限公司 20,750.00 4.74 溧阳市聪励彩钢结构有限公司 17,300.00 3.95 合计 387,387.18 88.54 22、 股本 投资者名称 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 持股比例 （%） 杨献春 8,400,000.00 8,400,000.00 53.28 杨燕红 2,100,000.00 2,100,000.00 13.32 苏琼 1,891,890.00 1,891,890.00 12.00 倪福卿 1,891,890.00 1,891,890.00 12.00 杨荣春 157,657.50 157,657.50 1.00 93 邵建波 472,972.50 472,972.50 3.00 邱琼 614,859.00 614,859.00 3.90 杨振斌 157,657.50 157,657.50 1.00 葛波 78,823.50 78,823.50 0.50 合计 15,765,750.00 15,765,750.00 100.00 23、 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,283,922.53 2,283,922.53 合计 2,283,922.53 2,283,922.53 24、 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 486,329.72 1,023,609.88 1,509,939.60 合计 486,329.72 1,023,609.88 1,509,939.60 25、 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 4,376,967.46 加：年初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 4,376,967.46 加：本年归属于母公司所有者的净利润 10,236,098.78 减：提取法定盈余公积 1,023,609.88 10.00% 未分配利润转出（净资产折股） 补提上年盈余公积 期末未分配利润 13,589,456.36 26、 营业收入和营业成本 （1） 营业收入和营业成本明细如下 项目 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 45,827,195.53 25,456,924.72 26,942,574.30 14,884,079.24 其他业务 5,526,756.37 3,058,734.28 3,881,669.45 1,968,263.34 94 合计 51,353,951.90 28,515,659.00 30,824,243.75 16,852,342.58 （2） 主营业务（分产品）列示 产品名称 本年度 上年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水过滤系列 8,819,088.36 4,627,632.89 9,493,719.47 4,722,392.79 油过滤系列 37,008,107.17 20,829,291.83 17,448,854.83 10,161,686.45 合计 45,827,195.53 25,456,924.72 26,942,574.30 14,884,079.24 （3） 按地区列示主营业务收入、主营业务成本 地区 本年度 上年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 41,604,939.69 23,533,070.53 21,155,419.53 12,108,167.63 国外 4,222,255.84 1,923,854.19 5,787,154.77 2,775,911.61 合计 45,827,195.53 25,456,924.72 26,942,574.30 14,884,079.24 （4） 公司前五名客户 截止期末公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 南京二机齿轮机床有限公司 6,034,188.03 11.75 重庆机床（集团）有限责任公司 5,052,652.96 9.84 广东润星科技股份有限公司 5,037,692.29 9.81 AUTOMATIC FILTERS INCDBA TEKLEEN 4,222,255.84 8.22 东莞市仁赫过滤设备有限公司 3,123,256.41 6.08 合计 23,470,045.53 45.70 27、 税金及附加 项目 本年发生额 上期发生额 城市维护建设税 189,184.17 128,980.75 教育费附加 189,184.18 128,980.75 房产税 124,812.34 79,683.87 土地使用税 199,998.00 124,998.75 95 车船使用税 4,180.00 2,604.00 印花税 13,324.30 5,492.90 合计 720,682.99 470,741.02 28、 销售费用 项目 本年发生额 上期发生额 职工薪酬 748,220.63 222,798.00 社保 61,900.14 38,494.80 招待费用 2,963.00 16,207.00 差旅费用 165,416.54 107,612.84 广告宣传费 117,094.83 146,940.50 运输费 895,561.87 319,816.39 销售服务费 320,050.43 120,022.33 出口代理费用 30,371.36 35,564.32 展览费 561,643.20 241,094.34 快递费 29,093.92 27,301.94 合计 2,932,315.92 1,275,852.46 29、 管理费用 项目 本年发生额 上期发生额 工资 1,447,541.00 915,443.00 福利费用 340,850.94 259,614.97 车辆费用 236,252.43 230,355.82 研发费 2,523,214.63 1,623,336.99 办公费用 81,767.45 90,183.66 招待费用 211,758.55 427,396.5 差旅费用 292,223.61 311,893.19 税金 13,538.16 83,682.99 通讯费用 27,349.73 28,869.16 折旧费用 734,835.57 728,548.89 无形资产摊销 76,780.68 76,780.68 96 社保 110,199.87 443,297.8 职工教育及工会费 3,965.24 9,870.00 咨询服务费 438,203.18 1,763,096.53 保险费用 33,679.24 1,503.37 劳动保护费 51,530.85 23,888.99 长期待摊费用 37,091.55 27,105.38 检测费 2,490.00 98,083.02 修理费 39,750.00 存货盘盈 -76,169.94 70,483.95 合计 6,626,852.74 7,213,434.89 30、 财务费用 项目 本年发生额 上期发生额 利息支出 642,903.08 786,666.86 减：利息收入 7,764.93 28,380.01 汇兑损失 68,421.74 减：汇兑收益 87,653.65 金融机构手续费 1,625.30 4,393.56 合计 705,185.19 675,026.76 31、 资产减值损失 项目 本年发生额 上期发生额 坏账损失 560,161.10 478,454.94 合计 560,161.10 478,454.94 32、 资产处置收益 项目 本年发生额 上期发生额 出售划分为持有待售的非流动资产或处置组的利得（损失“-”） 处置非流动资产的利得（损失“-”） 债务重组中处置非流动资产的利得（损失“-”） 非货币性资产交换的利得（损失“-”） 其他 188,187.35 97 合计 188,187.35 33、 其他收益 （1）其他收益分类情况 项目 本年发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 519,609.33 389,700.00 合计 519,609.33 389,700.00 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 本年发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 ISO9000财政补贴 高企财政补贴 ASME市政补贴 ISO9000认证市财政补贴 政府补贴2017年三季度中小企业国际市场开拓资金 6,200.00 30,000.00 20,300.00 3,200.00 30,000.00 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 与收益相关 上市补助 300,000.00 与收益相关 增值税返还 129,909.33 与收益相关 合计 519,609.33 34、 营业外收入 （1） 营业外收入分类情况 项目 本年发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 债务重组利得 捐赠利得 政府补助 2,040,500.00 其他 1,631.79 1,425.22 1,631.79 合计 1,631.79 2,041,925.22 1,631.79 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 本年发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 企业股改、上市 2,000,000.00 98 ASME认证 40,500.00 合计 2,040,500.00 35、 营业外支出 项目 本年发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 捐赠支出 50,000.00 罚没及滞纳金 16,323.65 498.74 16,323.65 员工工伤赔偿 42,000.00 42,000.00 非流动资产毁损报废损失 17,359.56 17,359.56 其他 200.00 200.00 合计 75,883.21 50,498.74 75,883.21 36、 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,774,565.60 1,002,473.42 加：递延所得税费用（收益以“-”列示） -84,024.16 -15,953.02 所得税费用 1,690,541.44 986,520.40 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 11,926,640.22 按适用税率计算的所得税费用 1,788,996.03 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 77,422.49 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除的影响 -175,877.08 所得税费用 1,690,541.44 99 37、 现金流量表相关信息 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上期发生额 收到的其他与经营活动有关的现金 4,269,055.63 17,322,694.96 其中：关联方往来 其他往来款 3,740,049.58 15,252,389.73 营业外收入 1,631.79 2,041,925.22 其他收益 519,609.33 利息收入 7,764.93 28,380.01 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上期发生额 支付的其他与经营活动有关的现金 7,093,171.88 18,142,608.31 其中:关联方往来 其他往来款 2,660,150.80 16,332,488.65 管理费用支出 2,247,380.98 862,769.53 销售费用支出 2,122,195.15 892,457.83 营业外支出 58,523.65 50,498.74 银行手续费 4,921.30 4,393.56 38、 基本每股收益的计算过程 （1）基本每股收益 项目 本年发生额 上期发生额 归属于本公司普通股股东的净利润 10,236,098.78 4,863,297.18 发行在外普通股的加权平均数 15,765,750.00 15,765,750.00 基本每股收益（元/股） 0.65 0.31 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权 平均数计算。 发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下： 项目 本年发生额 上期发生额 年初发行在外的普通股股数 15,765,750.00 15,765,750.00 100 加：报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 加：期后公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 加：报告期新发行的普通股的加权平均数 减：报告期缩股减少普通股股数 减：报告期因回购等减少普通股的加权平均数 发行在外普通股的加权平均数 15,765,750.00 15,765,750.00 （2）稀释每股收益 本公司无稀释性潜在普通股。 39、 现金流量表补充资料 （1） 将净利润调节为经营活动现金流量等信息 项目 本年金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,236,098.78 4,863,297.18 加：资产减值准备 560,161.10 478,454.94 固定资产折旧、投资性房地产折旧 1,978,107.61 1,849,999.30 无形资产摊销 88,319.16 88,319.16 长期待摊费用摊销 39,724.88 28,957.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） -188,187.35 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 17,359.56 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 666,566.05 774,530.34 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -84,024.16 -15,953.02 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,223,730.00 -702,825.40 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,763,860.63 -4,118,675.81 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,392,754.88 706,799.30 其他 经营活动产生的现金流量净额 6,719,289.88 3,952,903.22 101 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 6,075,365.82 2,608,284.86 减：现金的年初余额 2,608,284.86 7,859,256.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 3,467,080.96 -5,250,971.93 （2） 现金和现金等价物的构成 项目 本年金额 上期金额 一、现金 6,075,365.82 2,608,284.86 其中：库存现金 20,690.07 356.17 可随时用于支付的银行存款 6,054,675.75 2,607,928.69 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,075,365.82 2,608,284.86 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 1、 外币项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 0.94 6.5342 6.14 应收账款 142,047.67 6.5342 928,167.89 合计 142,048.61 928,174.03 （七）在其他主体中的权益 无。 （八）金融工具及其风险 本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括应收票据、应收账款和其他应收款等，这 102 些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司还有多种因经营而直接产生的其他 金融资产和负债，比如短期借款、应付账款和其他应付款等。 本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。 1、 金融工具分类信息 资产负债表日各类金融工具的账面价值如下： 期末余额： 项目 金融资产的分类 以公允价 值计量且 其变动计 入当期损 益的金融 资产 持有至到 期投资 贷款和应收款 项 可供出售 金融资产 合计 以成本或摊销成本计量 应收票据 1,217,140.00 1,217,140.00 应收账款 13,699,846.65 13,699,846.65 其他应收款 314,462.90 314,462.90 合计 15,231,449.55 15,231,449.55 项目 金融负债的分类 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 负债 其他金融负债 合计 以成本或摊销成本计量 短期借款 12,000,000.00 12,000,000.00 应付账款 4,462,884.82 4,462,884.82 其他应付款 437,516.40 437,516.40 合计 16,900,401.22 16,900,401.22 年初余额： 项目 金融资产的分类 以公允价 值计量且 其变动计 入当期损 益的金融 资产 持有至到 期投资 贷款和应收 款项 可供出售 金融资产 合计 103 以成本或摊销成本计量 应收票据 1,876,904.00 1,876,904.00 应收账款 7,410,118.96 7,410,118.96 其他应收款 241,673.20 241,673.20 合计 9,528,696.16 9,528,696.16 项目 金融负债的分类 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 负债 其他金融负债 合计 以成本或摊销成本计量 短期借款 13,000,000.00 13,000,000.00 应付账款 3,093,220.81 3,093,220.81 其他应付款 61,442.00 61,442.00 合计 16,154,662.81 16,154,662.81 2、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求 采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收票据、应收账款、其他应 收款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的 记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条 件。 本公司其他金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风 险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求新客户预付款或采取货到付款 方式进行。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用 风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收票据、应收账 款、其他应收款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信 用风险集中。资产负债表中应收票据、应收账款、其他应收款的账面价值正是本公司可能面 临的最大信用风险。截至报告期末，本公司并未面临重大信用集中风险。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（六）3和 104 附注（六）5的披露。 3、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。本公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理 其流动性风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务， 且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。 4、市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 A、汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司承受汇率风险主要与美元有关，本公司除了小部分产品出口以美元核算外，其他 业务以人民币核算，2017年12月31日，除货币资金0.94美元，应收账款142,047.67美元，预 收账款686.29美元外，其他资产及负债均为人民币余额，美元余额的货币资金、应收账款、 预收账款产生的汇率风险对本公司的经营业绩产生影响不重大。 B、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。 本公司的利率风险产生于银行短期借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利 率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境 来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2017年12月31日，本公司的带息债务为以人 民币计价的固定利率合同，金额为12,000,000.00元（2016年12月31日：13,000,000.00元）。 C、其他价格风险 无。 5、公允价值 详见本附注（九）。 6、金融资产转移 截至2017年12月31日，已背书尚未到期票据合计9,559,098.70元。 （九）公允价值的披露 105 无。 （十）关联方及关联交易 1、本企业的实际控制人情况 名称 对本企业的持股比例(%) 对本企业的表决权比例(%) 杨献春 53.28 53.28 杨燕红 13.32 13.32 合计 66.60 66.60 杨献春、杨燕红为夫妻关系。 2、本企业的子公司情况 无。 3、本企业合营和联营企业情况 无。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 倪福卿 董事 葛黎明 董事 葛波 董事、技术总监 包桂珍 监事会主席 赵勇 监事 李婵 职工代表监事 杨荣春 股东、实际控制人杨献春的弟弟 邱琼 股东、实际控制人杨献春的弟媳 江苏上弘置业有限公司 关联公司总经理杨振斌为本公司的股东、实际 控制人杨燕红的表弟 5、关联交易情况 （1）关联方商品和劳务 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 106 江苏上弘置业有限公司 销售 723,931.62 （2）关联担保 本年度，关联方为本公司担保的情况如下： 担保方 被担保方 担保金额 期末担保余额 担保起始 日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 杨献春 江 苏 维 泽 净 化 科 技 股 份 有 限 公司 13,000,000.00 2016-6-6 2017-6-2 是 杨献春 江 苏 维 泽 净 化 科 技 股 份 有 限 公司 15,000,000.00 12,000,000.00 2017-6-5 2018-6-4 否 注：本公司于 2017 年 6 月 5、6、8 日共向兴业银行溧阳支行借款 1,200.00 万元，公司 控股股东、实际控制人杨献春为该银行借款提供 1,500.00 万元的连带责任保证担保，保证期 限：2017 年 6 月 5 日至 2018 年 6 月 4 日。 （3） 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 拆借期末余额 起始日 到期日 说明 拆入： 杨燕红 2,900,000.00 2017-6-1 2017-6-8 已归还 注：1、本公司于 2017 年 6 月 1 日向股东、实际控制人杨燕红借款 290.00 万元，借款 利率 0.00%，借款用途为归还兴业银行借款，本公司于 2017 年 6 月 8 日已归还杨燕红借款 290.00 万元。 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 江苏上弘置业有限公司 584,584.00 29,229.20 7、关联方承诺事项 107 无。 （十一）股份支付 无。 （十二）承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 截至2017年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、 或有事项 （1）未决诉讼/仲裁 无。 （2）或有资产 无。 （3）其他或有事项 无。 （十三）资产负债表日后事项 无。 （十四）其他重要事项 1、 前期会计差错更正 无。 2、 债务重组 无。 3、 租赁 （1）与融资租赁有关的信息 无。 （2） 与经营租赁有关的信息 ① 本公司作为经营租赁出租人，相关信息如下： 经营租赁租出资产类别 期末余额 期初余额 房屋及建筑物 4,455,515.06 4,720,682.78 合计 4,455,515.06 4,720,682.78 108 4、 终止经营 无。 5、 政府补助的限制性条件 无。 6、 持续经营能力的说明 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 7、 政府补助 （1） 与收益相关的政府补助 用于补偿已发生的相关成本费用或损失的政府补助的本期发生额共计519,609.33元，其 中计入其他收益519,609.33元，详见附注（六）33。 （2） 计入当期损益的政府补助金额 计入当期损益的方式 本年发生额 与收益相关的政府补 助 与资产相关的政府补 助 合计 计入其他收益 519,609.33 519,609.33 合计 519,609.33 519,609.33 8、 其他对投资者决策有影响的重要事项 无。 （十五）补充资料 1、 非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公 告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期本公司非经常性损益发生情况如下： （收益以正数列示，损失以负数列 示） 项目 本年发生额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 188,187.35 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 109 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 389,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -74,251.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 503,635.93 减：非经常性损益的所得税影响数 77,993.94 少数股东损益的影响数 合计 425,641.99 2、 净资产收益率及每股收益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每 股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算净资产收益率、每股收益： 报告期利润 加权平均净资 产收益率(%) 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 36.52 0.65 0.65 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 35.00 0.62 0.62 法定代表人：杨献春 主管会计工作负责人：杨燕红 会计机构负责人：杨燕红 110 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址：江苏省溧阳市天目湖工业园溪缘路 7 号公司董秘办公室