838379_2016_贺思特_2016年年度报告_2017-04-19.txt

湖北贺思特工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 证券代码：838379 证券简称：贺思特 主办券商：兴业证券 1 湖北贺思特工程股份有限公司 HUBEI HESITE ENGINEERING CO.,LTD. 贺思特 NEEQ :838379 年度报告 2016 XX 湖北贺思特工程股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-011 证券代码：838379 证券简称：贺思特 主办券商：兴业证券 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月 22 日湖北贺思特工程股份有限 公司创立大会在湖北省武汉市洪山宾馆隆重 举行； 2016 年 4 月 29 日全国中小企业股份 转让系统正式接受了公司的股票挂牌申请； 2016 年 8 月 5 日，公司正式在全国中小企业 股份转让系统挂牌。 2016 年 1 月 22 日晚，湖北贺思特工程股份 有限公司与武汉大学湖北省商协会会长班共 同举办了题为“联合同兴 创新共赢”的新春 联谊会这次联谊会的举办，开创了企业与商 会“资源共享 共同发展”的先河。 报告期内，公司荣获“武汉市优质工程奖—黄 鹤杯”奖 3 项；申请并获得实用新型发明专利 4 项； 公司在挖掘现有业务潜力，做好传统业务经 营的基础上，积极拥抱互联网+，2016 年公司 与碧桂园旗下的广州市橙家装饰工程有限公 司签订了互联网家装战略合作协议，该协议 的签订成为公司探索和培育新的业务模式和 利润增长点。拟定于 2017 年在武汉市全面开 展互联网家装业务，形成公司新的盈利增长 点。 2017-011 - 1 - 目 录 第一节 声明与提示 ................................... - 3 - 第二节 公司概况 ...................................... - 6 - 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................ - 8 - 第四节 管理层讨论与分析 ............................. - 10 - 第五节 重要事项 ..................................... - 26 - 第六节 股本变动及股东情况 ........................... - 29 - 第七节 融资及分配情况 ............................... - 31 - 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........... - 32 - 第九节 公司治理及内部控制 ........................... - 35 - 第十节 财务报告 ..................................... - 42 - 2017-011 - 2 - 释义 释义项目 释义 本公司、股份公司、贺思特、公司 指 湖北贺思特工程股份有限公司 有限公司 指 湖北贺思特建设工程有限公司 永欣馨商贸 指 武汉永欣馨商贸合伙企业（有限合伙） 贺思特投资 指 武汉贺思特投资管理合伙企业（有限合伙） 本报告 指 湖北贺思特工程股份有限公司 2016 年本年报告 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 推荐主办券商、主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 律师事务所 指 北京大成（武汉）律师事务所 会计师事务所、审计机构 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 资产评估机构 指 北京华信众合资产评估有限公司 股东（大）会 指 股份公司/有限公司股东（大）会 董事会 指 股份公司/有限公司董事会 监事会 指 股份公司/有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 三会人员、管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 股份公司/有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、 工程总监、成本控制总监、行政总监 《公司章程》 指 《湖北贺思特工程股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《建筑法》 指 《中华人民共和国建筑法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 建筑幕墙 指 由面板与支承结构体系（支承装置与支承结构）组成的、可相 对主体有一定位移能力或自身有一定变形能力、不承担主体结 构所受作用的建筑外围护墙或装饰性结构。 公共建筑 指 公共建筑包含办公建筑（包括写字楼、政府部门办公室等），商 业建筑（如商场、金融建筑等），旅游建筑（如酒店、娱乐场所 等），科教文卫建筑（包括文化、教育、科研、医疗、卫生、体 育建筑等），通信建筑（如邮电、通讯、广播用房）以及交通运 输类建筑（如机场、高铁站、火车站、汽车站等）。 劳务分包 指 施工承包单位或者专业分包单位（均可作为劳务作业的发包人） 将其承揽工程中的劳务作业发包给劳务分包单位（即劳务作业 承包人）完成的活动。 2017-011 - 3 - 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 2017-011 - 4 - 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1 宏观经济和宏观政策变化风险 建筑业作为国家的支柱型产业，它的发展与国家经济发展密切相 关，随着我国经济发展，服务业的发展增速将远超第二产业。虽然 我国快速增长的城镇化率有可能带来更大的房地产市场容量，但是 关于城镇化率和人均居住面积的关系还有待研究。同时，国家对房 地产政策的调控将影响房地产市场的增速。对于建筑装饰企业而 言，最直接的风险就是新签合同额下降，在建项目进度款回收困难， 在建工程暂缓或者进程缓慢。 2 受上游产业价格影响较大的风险 建筑装饰行业的上游产业是建材产业。绝大部分建筑装饰企业仍难 实现材料的自供，于是材料成本很大程度上受到了材料供应商的制 约，如果供应商材料涨价，那么材料成本不可避免的上升。另外， 现在的材料有些都不是国标的，本身就会存在误差，再者，工人在 施工的时候都免不了存在误差。这些误差对后期的成品材料进场都 有一定影响，对于后期的维修费用也会有很大的增加。 3 市场充分竞争的风险 建筑装饰行业由于行业准入门槛较低，呈现“大行业、小企业”的 局面，市场集中度较低，建筑装饰企业普遍面临竞争压力。同时， 建筑装饰产品差异化程度越低，竞争强度越大。目前我国建筑装饰 行业业务范围狭窄和服务同构化严重，企业产品和服务差异化程度 较低，主要竞争策略是低价策略，导致建筑装饰企业间竞争较为激 烈，处于充分竞争状态。新进入者在给行业带来新活力的同时，可 能会与现有企业存在原材料与市场份额的竞争，最终导致行业中现 有企业盈利水平降低，行业竞争更加激烈。现有企业面临竞争加剧 的风险。 4 主要客户相对集中的风险 报告期 2016 年，公司前五名客户的销售额占营业收入的比例为 94.43%。虽然不存在单个客户的销售比例超过当期销售总额的 50% 或严重依赖少数客户的情形，但存在主要客户相对集中的风险。如 果未来与公司主要客户的合作关系出现问题或主要客户的财务状 况出现恶化，可能导致公司的销售收入大幅下降。 5 应收账款发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的余额为 50,529,419.99 元，占总资产的 比例分别为 43.62%。报告期内应收账款余额占总资产比率大幅度升 2017-011 - 5 - 高，与去年同期相比涨幅 34.19%，主要因为公司 2016 年度营业收 入增加。同时公司客户主要大型房地产开发企业，跨年项目较多未 能及时结算。2016 年资本市场融资情况不理想，客户欠款增多。 6 期末存货余额较大的风险 报告期内，公司期末存货为 15,812,310.66 元，占期末总资产的比 例分别为 13.65%，存货在期末总资产的比例有所下降。尽管公司存 货主要为建造合同形成的已完成未结算工程施工且报告期内有所 下降。但存货也占用公司大量营运资金，对公司的短期偿债能力也 产生一定的影响 7 公司治理风险 有限公司公司设立之初，因公司规模较小，未设立董事会和监事会， 只设 1 名执行董事和 1 名监事，建立了基本的公司治理机构。有限 公司阶段的治理结构简单，加上管理层治理意识的薄弱，其运行存 在一定的不规范之处，如会议记录资料保存不完善、会议届次存在 不连贯性、会议时间错误、未制定股东会、董事会、监事会及总经 理办公会相关规则、有限公司监事未形成书面工作报告等情形。股 份公司成立后，按照《公司法》等相关法律法规的要求，公司建立 了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构， 建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。但由于股份公 司成立时间尚短，“三会”的规范运作及相关人员的规范意识、制 度学习方面仍有待进一步提高，公司治理和内部控制体系也需要在 生产经营过程中逐步完善。公司短期内存在治理不规范、相关内部 控制制度不能有效执行的风险，将会影响公司稳定、健康发展。 8 人才流失风险 建筑施工类企业虽然是以劳动密集型为主，技术型为辅的专业资质 施工组织。但随着近几年建筑市场的快速发展，新技术和新材料在 施工中得到广泛应用，管理人员的专业技术水平在施工中也起着越 来越重要的作用，因此拥有经验丰富的专业技术人才和保持核心员 工的稳定，是公司核心竞争力的所在，是公司快速发展壮大的保证。 随着公司业务规模的不断扩大，如果公司不能建立良好的管理机 制、激励机制、营造知识共享的环境及培训平台，将使公司难以吸 引和稳定专业人才和核心员工，面临专业人才的缺失的风险。 本期重大风险是否发生重大变 化： 否 2017-011 - 6 - 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 湖北贺思特工程股份有限公司 英文名称及缩写 HUBEI HESITE ENGINEERING CO.,LTD. 证券简称 贺思特 证券代码 838379 法定代表人 吴吓弟 注册地址 武汉市汉南区纱帽街育薇路（武汉市汉南区疾病预防控制中心）第 1-4 层 办公地址 湖北省武汉市江汉区青年路 277 号湖北教育出版社 8 楼 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李朝鸿、赵冬莉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 吴志强 电话 027-83338911 传真 027-83317911 电子邮箱 420191374@ 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北省武汉市江汉区青年路 277 号湖北教育出版社 8 楼 公司指定信息披露平台的网址 全国中小企业股份转让系统 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-05 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 建筑装饰、建筑幕墙、金属钢结构及机电设备安装 普通股股票转让方式 协议 普通股总股本（股） 44,570,000 做市商数量 - 控股股东 吴吓弟 2017-011 - 7 - 实际控制人 吴吓弟 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91420113748331379A 否 税务登记证号码 91420113748331379A 否 组织机构代码 91420113748331379A 否 2017-011 - 8 - 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 68,049,948.77 57,148,823.79 19.07% 毛利率% 23.24% 20.39% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,286,146.49 -7,866,954.29 141.77% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 2,536,252.79 3,285,813.98 0.01% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 4.05% -27.73% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.13% 11.58% - 基本每股收益 0.07 -0.18 138.89% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 115,846,828.62 104,239,931.02 11.13% 负债总计 33,085,684.28 24,764,933.18 33.60% 归属于挂牌公司股东的净资产 82,761,144.34 79,474,997.84 4.13% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.86 1.78 4.49% 资产负债率% 28.56% 23.76% - 流动比率 2.53 2.95 - 利息保障倍数 5.09 -6.60 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -18,898,941.41 17,954,365.90 应收账款周转率 2.25 5.25 - 存货周转率 2.59 1.96 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 11.13% 96.76% - 2017-011 - 9 - 营业收入增长率% 19.07% 56.65% - 净利润增长率% 58.23% -611.46% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 44,570,000 44,570,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1．计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,000,000.00 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -106.30 3．所得税影响额 -250,000.00 合计 749,893.70 2017-011 - 10 - 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司以“诚信、敬业、高效、创新”为企业精神，以“凝聚多元化资本，构建多元化经营”为经营理 念，致力推出精品装饰，是一家专业从事建筑装饰的创新企业和智慧企业。公司是建筑装修装饰工程承包 壹级企业,同时拥有金属钢结构、建筑幕墙和机电设备安装专业承包资质，主要从事商业街、购物中心、 酒店、学校、医院、银行、高档会所的装修设计和施工。公司正筹巨资打造“贺思特产业园”，产业涵盖 家具产品的研发和制造、玻璃制品、金属构件、幕墙加工等产业的生产与制造。公司拥有一批经验丰富的 专业人才及技术精湛的施工队伍，长期致力于装饰装修行业，始终坚持以“自律”提升内涵，以“创新” 谋发展，以“诚信”为宗旨，以客户的需求和满意为核心，以精湛的技术、严格的管理、优质的服务，不 断满足客户的要求。公司是湖北省福建商会副会长单位，凭借商会为闽商构建的服务、枢纽平台，不断加 强企业之间的联系，公司长期与融侨地产、利嘉地产、盛唐地产、汉旺地产、万豪地产、龙阳地产、闽东 地产、中杰投资、中冶南方、福星惠誉等多家品牌房地产公司合作。经过几年发展，公司已形成了较为完 善的业务承接模式、采购模式、生产模式、销售模式和盈利模式。 （一）业务承接模式 公司业务承接模式通过招投标程序取得。首先由公司的运营管理部获取招投标 信息并对信息作出分析，预算部对拟投标项目进行预算，确定参与项目投标。再由招投标部通过资格预审、 领取招标文件、组建投标班组、编制投标文件、参与工程竞标。项目工程中标后，签署工程协议后工程管 理中心进场施工。 （二）采购模式 供应商主要分为材料供应商和劳务分包供应商： 1、材料供应商评估：材料供应商 实行“多中选优，以质为先”的原则，以生产厂家的直供方式为主，省代或一级供应商为辅，零售批发为 应急的模式确定原材料供应商。每年对供应商进行年度评审，评审由物料成本部经理组织，由物料评审委 员会共同对供应商进行年度评审，物料成本部应对供应商月度考核的数据进行统计，交与会人员进行综合 评审，以决定是否对不符合要求的供应商进行撤销。原材料的采购以“集中采购为主，分散采购为辅”， 同时可依据客户指定的品牌、指定的供应商采购， 2、劳务分包提供商的评估：以具有国家行政部门许可 的资质为前提，结合劳务分包商的从业时间、施工技术及施工业绩予以评估。 （三）生产模式 公司在承接业务后组建相应的项目管理团队负责现场施工管理工作，包括项目经理 和施工员、质量员、预算员、材料员、安全员等。项目管理团队按照相关设计和施工规范组织现场施工， 通过技术交底和安全交底等措施明确施工技术、质量、安全、节约等要求。公司项目施工劳务按照行业通 2017-011 - 11 - 行做法，采取劳务外包的方式进行。公司与劳务分包公司签订劳务分包合同，约定施工人员资质、施工质 量、工期、工作秩序、付款及其他权利义务，保证项目质量和安全生产。项目管理团队对劳务分包的工作 过程和结果进行监督检查。公司质安部、工程部、成本控制中心等部门不定时对施工进度、质量和安全生 产进行检查，发现问题及时出具整改意见，确保工程进度、施工质量等符合合同要求。 （四）销售模式 公司根据相关法律法规和招标文书的要求，对所有装饰装修的业务的承揽履行招投 标方式。 公司所投标的来源为：公司通过政府部门及事业单位采购招标网、大型企业的合格供应商模式、 商协会的商务平台、招投标中介机构的招投标平台、公司业务主动获取工程项目信息、其他渠道等获取项 目信息。 招标分为公开招标和邀请招标。公开招标，是招标人在指定的报刊、电子网络或其他媒体上发 布招标公告，吸引众多的企业单位参加投标竞争，招标人从中择优选择中标单位的招标方式。邀请招标， 也称选择性招标，由招标人根据供应商、承包资信和业绩，选择一定数目的法人或其他组织(不能少于 3 家)，向其发出投标邀请书，邀请他们参加投标竞争。 目前公司承接业务主要采取邀请招标的模式。招标人发布资格预审公告，公布投标人资格条件，经 过对投标人的资格进行审查，采购人从评审合格的投标人中通过随机方式选择 3 家或以上的投标人作为正 式的投标人，待公司收到其发出的投标邀请书后，着手参与投标。具体的招投标程序如下： 1、获取招标 信息，领取招投标文件运营管理中心获取项目工程的信息后，将该项目的招投标信息反馈给招投标部，由 招投标部领取相应的招投标文件，并根据建设单位确定的招标书的要求确定建设单位的招标方式和投标计 价依据。在项目计价方面，根据目前的市场通用做法为两种计价方式：一种为按照行业发布的定额标准及 相关文件进行套价；另外一种就是按照市场行情（结合市场的材料价格和人工价格）进行清单报价。 2、 审议招标文件，编制投标文件公司招投标部依据建设单位的招标书确定投标方式和计价原则后，组建项目 招投标班组，由班组成员对招标书和施工图纸进行集体审议，有必要时，由招投标部组织施工现场踏勘， 现场踏勘完毕由招投标部再次对招标书和施工图纸以及现场存在的问题进行统计、分析，确定解决方案， 并将发现的问题反馈给建设单位招投标负责人，由其进行答疑。招投标部收到建设单位的招标答疑后组织 预算部和工程管理中心分别进行商务标和技术标的编制。成本控制中心负责材料的认质认价工作，并对劳 务人工进行把控。 3、递送投标文件，参与竞标商务标和技术标完成后由招投标部组织运营管理中心总监、 工程管理中心总监、成本控制中心总监及工程副总对所编制的商务标和技术标会审，经会审同意送标后， 由招投标部负责封标并将密封的投标文件交付建设单位指定的人员。招投标部接到建设单位的开标通知 后，组织项目经理、技术负责人和预算员到建设单位进行投标说明或商务谈判。由建设单位评标小组确定 本公司是否中标。 4、确认中标，履行合约 公司确认中标后签订工程合同。公司项目施工劳务按照行业 2017-011 - 12 - 通行做法，采取劳务分包的方式进行。公司与劳务分包公司签订劳务分包合同，约定施工人员资质、施工 质量、工期、工作秩序、付款及其他权利义务，保证项目质量和安全生产。公司质安部、工程部、成本控 制中心等部门不定时对施工进度、质量和安全生产进行检查，发现问题及时出具整改意见，确保工程进度、 施工质量等要求。合同履行完毕后，进行工程竣工验收，并不定期对项目进行回访，做好维护工作。 （五）盈利模式 公司属于建筑装饰行业，通过承接各类建筑装饰工程获取利润。公司根据收集到的 项目信息选择投标项目，中标后签订工程合同。公司签订的合同通常为总价合同，约定合同总价、施工范 围、施工期限、质量要求等。公司按照合同的要求，提供深化设计、材料采购、施工等服务，客户依据合 同约定的阶段或进度向公司支付工程款，形成现金流。公司各项工程收入，扣除成本、费用、税费形成公 司利润。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年我国经济发展进入“新常态”，国家固定资产投资增幅下降，新建大型建筑工程的数量有所 减少。在此背景下，公司管理层根据年度经营计划和目标，及时调整发展战略，加快实施转型创新。对外 积极应对市场变化，加强市场开拓力度；对内整合资源，强化管理，提升运营效率。在全体员工的共同努 力下，圆满完成了公司年度既定的经营目标。 2016 年全年公司实现营业收入 68,049,948.77 元，同比增 长 19.07%；实现净利润 3,286,146.49 元，同比增长 58.23%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 115,846,828.62 元，同比增长 11.13%；净资产 82,761,144.34 元，同比增长 4.13%。今年以来公司主要 做了以下几个方面工作： 1、以市场为导向，业绩取得新突破面对复杂的宏观经济形势和行业竞争格局，不断完善治理结构， 优化机构设置。报告期内，公司进一步细分市场部门，各主体职能划分更加清晰，职责更加明确，有利于 市场做大、做强。在日常市场开拓中坚持巩固战略合作老客户，积极发展优质新客户的经营方针；通过不 2017-011 - 13 - 断完善市场考核激励机制，市场开拓能力大幅提升。 2、以技术创新为驱动，提升公司核心竞争力公司一直以来非常重视技术创新和自主研发工作，并将 其作为公司持续发展的核心竞争力。报告期内，公司积极开展建筑装饰行业新技术、新工艺的创新研究， 积极促进企业研发和生产的有效融合，提高了公司设计的精细化水平和施工组织方案的前瞻性、预判性和 精准性，设计对工程实施的指导作用全面提升，大幅度降低了工程造价，提高了工程质量水平。公司重视 技术创新的推广和应用，截止 2016 年末，公司已获得实用新型专利 4 项，在武汉市及周边区域持续保持 明显竞争优势。 3、以项目管理为中心，不断提升精细化管理水平报告期内，公司继续全面推行项目法施工，通过以 项目管理为中心，将工程管理、预算管理、财务管理、供应链管理等整合到一个信息化管理平台，实现了 职能部门与业务部门之间的无缝对接，精细化管理工作取得新的突破。在工程质量和安全方面，加强项目 安全生产责任制的落实管理工作，在原有的工程质量实测实量和风险评估体系基础上进行更新升级，促进 工程实体质量的实时改进和持续提高，及时识别并消除项目工程管理风险，降低工程质量和安全隐患。在 劳务方面，进一步整合劳务资源，不断完善劳务分包信用评价制度，加强劳务队伍培训管理，严格落实劳 务工人实名制管理，有效地避免了违约风险。在售后服务方面，积极主动与业主沟通，按时做好相关回访 工作，以取得业主的理解和信任，为公司赢得了良好的声誉。 4、积极拥抱互联网+，探索和培育新的利润增长点在挖掘现有业务的潜力，做好传统业务的经营的基 础上，公司积极拥抱互联网+，探索和培育新的利润增长点。2016 年公司与碧桂园旗下子公司橙家签订了 武汉市互联网家装城市合作协议将开启互联网+经营模式。公司将依托碧桂园橙家强大的资源优势和管理 能力，通过打造装饰业务线上线下（O2O）一体化的整合交易服务平台，构建高效的管理、运营、推广、 销售体系，通过崭新的业务承接模式，培育公司新的利润增长点。 5、深入推进信息化建设，全面提升企业管理水平 2016 年公司以信息化管理为抓手，进一步优化信息 管理系统，完善数据体系和信息共享机制，深入推进公司精细化管理水平，全面提升公司人、财、物的集 约化管控能力，为公司科学决策、高效管控提供了有力支撑。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 2017-011 - 14 - 营业收入 68,049,948.77 19.07% - 57,148,823.79 56.65% - 营业成本 52,238,307.37 14.82% 76.76% 45,495,857.54 60.63% 79.61% 毛利率 23.24% - - 20.39% - - 管理费用 7,869,439.39 -51.58% 11.56% 16,256,386.91 372.28% 28.45% 销售费用 58,816.33 100.00% 0.09% - - - 财务费用 887,631.58 21.01% 1.30% 733,521.99 -25.27% 1.28% 营业利润 3,553,320.13 150.04% 5.22% -7,101,010.06 -460.86% -12.43% 营业外收入 1,000,000.00 483.07% 1.47% 171,504.00 -42.83% 0.30% 营业外支出 106.30 -92.37% - 1,396.27 - - 净利润 3,286,146.49 141.77% 4.83% -7,866,954.29 -611.46% -13.77% 项目重大变动原因： 注：1、管理费用与去年同期相比大幅度下降 51.58%，主要原因是由于去年的管理费用中包含有股份 支付的金额 11,280,000.00 元。 2.销售费用比去年同期上涨 100%，主要原因是公司上年未独立设置销售部门。未独立核算销售费用。 2016 年公司组织结构优化。销售费用独立核算。 3.2016 年营业利润与去年同期相比分别上涨了 150.04%，一是由于本期营业收入增加 19.07%，毛利 率保持稳定上涨，毛利润增加；其次是由于去年在发行股票是股份支付计入所有者权益的金额为 11,280,000.00 元,是造成上述指标大幅上涨的重要原因之一。 4.报告期内营业外收入比去年同期上涨 483.07%，其主要原因是由于公司成功挂牌新三板，公司所在 地区政府拨付奖励人民币 1，000，000.00 元。 5.报告期内营业外支出比去年同期下降了 92.37%，主要原因是公司加强了内部控制，减少了税收滞 纳金等不必要的支出； 6.报告期内净利润比去年同期上涨 141.77%，主要原因一是本期营业收入增加，毛利率上涨，管理费 用有所下降；二是公司在报告期内没有产生因“股份支付”而摊薄净利润的情况。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 68,049,948.77 52,238,307.37 57,148,823.79 45,495,857.54 其他业务收入 - - - - 合计 68,049,948.77 52,238,307.37 52,238,307.37 45,495,857.54 按产品或区域分类分析： 2017-011 - 15 - 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 安徽 181,510.69 0.27% 湖南 1,903,300.00 3.33% 湖北 67,868,438.08 99.73% 55,245,523.79 96.67% 合计 68,049,948.77 100.00% 57,148,823.79 100.00% 收入构成变动的原因： 在报告期内，公司的主营业务收入较去年同期上涨了 19.07%，区域业务集中度较高，其中湖北地区 业务占公司整体业务的 99.7%，市场集中度较高，公司在进一步巩固现有市场的同时，将进一步拓展更广 阔的市场。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -18,898,941.41 17,954,365.90 投资活动产生的现金流量净额 -325,421.21 -30,050,799.00 筹资活动产生的现金流量净额 -894,378.13 44,859,646.87 现金流量分析： 1. 经营活动产生的现金流量净额为负数的主要原因在于公司的营业收入以公共建筑装饰工程为主， 装饰工程在实施过程中需要先行垫付资金进行原材料和设备采购，且因项目规模较大，存在施工工期、应 收账款账期较长的情形，导致应收账款周转率较低，造成经营活动净现金流为负。虽然上述经营活动现金 流量出现负值为暂时现象，且公司通过加强应收账款的风险管理，来改善公司经营活动现金流量。但随着 公司生产经营规模增长，业务大规模扩展，未来公司承接大型工程项目增多，需要垫付的资金量就越多， 对资金的需求就越大，公司存在经营活动现金流未能持续改善的风险。 2. 投资活动产生的现金流量净额较上年有大幅增加。主要因为上年购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 30,050,799.00 元，本期大幅减少。 3.筹资活动产生的现金流量净额减少的原因是去年公司在挂牌前引入股本融资。吸收投资收到 44,910,000.00 元。其中贺思特投资增资 13,800,000.00 元，永欣馨商贸增资 31,110,000.00 元。 本期经营活动产生的现金流量净额与净利润存在较大差异，主要原因系报告期内公司存货减少 8,775,669.89 元，经营性应收项目增加 40,297,986.77 元，经营性应付项目增加 6,339,779.85 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 2017-011 - 16 - 1 武汉融侨房地产置业有限公司 21,310,724.28 31.32% 否 2 古姿昌源（天门）房地产有限公司 20,000,000.00 29.39% 否 3 武汉市兴荣伟业贸易发展有限公司 15,776,699.03 23.18% 否 4 武汉世纪龙阳置业有限公司 4,305,447.81 6.33% 否 5 孝感华庆置业有限公司 2,867,385.40 4.21% 否 合计 64,260,256.52 94.43% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 武汉市汉阳区鑫海炫石材经营部 1,884,987.00 4.88% 否 2 武汉市江汉区森辉建筑材料商行 1,548,362.00 4.01% 否 3 武汉市亿佰通建材有限公司 1,175,000.00 3.04% 否 4 湖北德汇联科技发展有限公司 984,000.00 2.55% 否 5 湖北三川科技有限公司 980,000.00 2.54% 否 合计 6,572,349.00 17.02% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 4 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 随着“轻装修重装饰”理论的提出，公司也将在未来向环保型、节能型、创新型装饰企业发展，公 司将投入财力、物力大力研发新型装饰材料，为公司未来成功转型奠定基础。报告期内，公司向国家专 利技术评审机构递交的 4 项专利技术申请均已获得批准。 序 号 名称 专利号 专利申请 日 专利类型 专利有效期 2017-011 - 17 - 1 一种轻质节能实心复 合墙板 ZL201520719408.4 2015 年 9 月 16 日 实用新型 2016.01.13-2026.01.13 2 一种节能型装饰板 ZL201520717335.5 2015 年 9 月 16 日 实用新型 2016.01.13-2026.01.13 3 一种中空玻璃 ZL201521136424.7 2015.12.31 实用新型 2015.12.31-2025.12.31 4 一种节能门窗 ZL201521137300.0 2015.12.31 实用新型 2015.12.31-2025.12.31 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 13,268,819.20 -60.26% 11.45% 33,387,559.95 1,955.45% 32.03% -20.58% 应收账款 50,529,419.99 414.12% 43.62% 9,828,341.38 -18.67% 9.43% 34.19% 存货 15,812,310.66 -35.69% 13.65% 24,587,980.55 12.21% 23.59% -9.94% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 2,046,205.40 -16.60% 1.77% 2,453,484.67 -13.13% 2.35% -0.59% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 15,000,000.00 0.00% 12.95% 15,000,000.00 0.00% 14.39% -1.44% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 115,846,828.6 2 11.13% - 104,239,931.02 96.77% - -85.64% 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金的减少是由于报告期内业务拓展以后公司用于运营和采购原材料的费用大幅增加，运营费用 增加了 50.76%；采购原材料的资金增加了 63.52%。 2.应收账款较上年增加 414.12%，主要因为公司 2016 年度营业收入增加。同时公司客户主要大型房地产 开发企业，跨年项目较多未能及时结算。2016 年资本市场融资情况不理想，客户欠款增多。 3.报告期内存货与去年同期相比下降了 35.69%，主要原因是公司存货主要为已完工未结算的工程项目， 报告期内，业主方对几个工程量较大的项目实施验收，公司存货有所下降。另外，公司为提高自身资金 使用效率，对原材料供应流程实施控制，也降低了公司存货量。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1.2016 年 1 月 28 日，公司认缴出资人民币贰佰万元在湖北省天门市成立了全资子公司-天门永宜实 业有限公司；该公司尚未正式营业。 2.2016 年 10 月 11 日，公司认缴出资人民币壹佰贰拾叁万元参股武汉贺思特橙家装饰设计工程合伙 2017-011 - 18 - 企业有限合伙（占比 30%），该合伙企业以 40%的参股于 2016 年 11 月 16 日成立的武汉市贺思特橙家工 程装饰有限公司，该公司尚未营业。 （2）委托理财及衍生品投资情况 - （三） 外部环境的分析 根据我国《国民经济行业分类与代码》，公司所处行业属于建筑业中的建筑装饰业。建筑装饰行业 的发展与国民经济的发展水平息息相关，我国快速发展的经济为建筑装饰行业的发展提供了坚实的基 础。近年来，受益于“一带一路”战略的实施以及城镇化建设的推进，我国建筑装饰行业发展迅速，队 伍数量、经营规模、管理水平和经济效益均得到了较快发展。2015 年，全国建筑装饰行业完成工程总产 值 3.40 万亿元，与 2014 年相比增加了 2,300 亿元，增长幅度为 7%，与宏观经济增长速度基本持平。根 据国务院总理李克强 2017 年作的《政府工作报告》，我国 2016 年国内生产总值达到 74.4 万亿元，增长 6.7%。因此预计 2016 年全国建筑装饰行业完成工程总产值同样将获得可喜的增长趋势。建筑装饰行业 具有乘数效应和需求可持续性的特点，其不同类型装饰装修的生命周期决定了建筑装饰装修“常青树” 的地位，从行业细分领域来看，各细分领域装饰装修的生命周期奠定了装饰装修市场的“繁荣”。一般 情况来看，“娱乐场所”的生命周期在 2-3 年，“公共场所”的建筑装饰装修生命周期在 5-8 年，“家 庭住宅”装饰装修生命周期在 8-10 年。以酒店建筑装饰为例，酒店类装修通常 5-8 年更新一次，一个 三十年经营期的酒店在其经营期间会有四至六次装修机会；其他建筑物的装修通常不超过 10 年更新一 次。同时，国家政策推动、经济稳步增长、城市化进程不断加快等，也促进着建筑行业蓬勃发展，也为 建筑装饰行业提供了巨大的发展空间。虽然 2016 年国庆前后全国各地出台了一系列房地产调控政策， 对房地产市场形成了一定的影响，但是由于建筑装饰行业位于房地产产业链的后端，房屋竣工时间与房 屋新开工时间存在时间滞后期，受益于 2016 年上半年全国房地产市场销售的大幅增长，预计短期内调 控政策对建筑装饰行业不会造成大幅的负面影响。同时，国家政策大力支持住宅全装修的全面应用，未 来在这一领域的市场空间巨大，公司以房地产行业龙头作为重点服务对象的客户结构也将获得更多的发 展机遇。 （四） 竞争优势分析 1、资质许可 公司是建筑装修装饰工程承包壹级企业；专业承包资质还包括建筑幕墙、钢结构工程、 机电设备安装工程；为持续扩大企业业务范围，公司在未来还将继续扩大企业的经营资质。 2、客户资源及融资能力强 众所周知，福建是国家有名的房地产企业强省。公司是武汉市福清商会、 武汉市福州商会及湖北省福建商会会员单位，凭借福建省各类商会平台，公司的业务范围可覆盖全国重 2017-011 - 19 - 点城市，同时，也可根据工程资金的需要，利用商会与金融企业的融资平台，能够为工程及时解决资金 问题。 3、供应商体系完善 在装修装饰行业十余年的打拼，公司积累了丰富的供应商资源，从工厂直供供 应商、知名品牌的一级供应商到为提供应急服务或小额原材料零售批发供应商。 公司 2016 年与碧桂园 旗下子公司——广州市橙家装饰工程有限公司签署了战略合作框架协议，公司可利用碧桂园 24 年打造 的供应链集采中心的资源进一步优化公司的供应链体系以进一步提升公司的产品竞争力。 4、品牌优势 公司自成立以来，一直秉承“立足主业开拓创新 以专业眼光、执着毅力、推出精品 装饰”的经营方针，“以创今日品牌，树百年企业”为公司愿景。多年以来，公司始终坚持以“自律” 提升内涵，以“创新”谋发展，以“诚信”为宗旨，以客户的需求和满意为核心，以精湛的技术、严格 的管理、优质的服务，不断满足客户的要求。公司通过不断提高施工质量、优化服务体系和加强技术创 新等方式，承接了一批在城市综合体、住宅精装修等方面较为知名的精品项目，并形成了自己独特的品 牌优势，在行业内的知名度和影响力不断提高。特别是公司作为湖北省建筑装饰装修行业第一家新三板 正式挂牌企业，随着房地产企业对精装房的需求不断扩大，为适应市场需求，公司未来也将持续与房地 产商在精装修住宅的交付方面展开更深层次的合作。公司已与碧桂园、融侨地产、利嘉地产、海南绿地 地产、汉旺地产、永鸿集团等知名地产商达成了住宅精装修的框架合作。目前已经有多个住宅精装修项 目正在进行中。这一系列的住宅精装修的实施更加凸显了公司的品牌优势。 5、大客户的经营优势及闽商的区域经营优势 公司自成立以来，一直重视与知名房地产商的深度合 作并达成战略合作伙伴关系，确保公司部分客户资源稳定，业务关系稳定，确保公司可持续性的发展。 公司作为闽商的骨干企业，长期与闽商各类商会保持着积极有效的沟通，并依托闽商分部在全国的分支 机构，积极为公司的业务拓展奠定基础，公司依托湖北为立足点，面向全国市场，依托闽商平台，使公 司的业务拓展面不断扩大，通过对不同行业提供服务，进一步提升公司的管理水平和增加公司的行业知 名度。 6、技术及服务优势 （1）主要技术 公司倡导绿色节能装饰装修，并致力于集成化的材料以及节能型建筑装饰材料 应用。同时，大量使用机械化的施工用具以减少施工过程中人为所带来的材料损耗并节约人力成本。公 司在产品及服务所使用的技术具体体现在：A、绿色节能材料 针对客户提出的装饰设计图纸，公司安排 专业设计人员对图纸进行优化，以达到绿色节能的目的，如改造装修项目采用有保温功能的户门、外窗 采用 LOW-E 中空玻璃、内墙与外墙连接部分的冷热桥必须有保温处理、灯具采用节能光源，室内装饰 2017-011 - 20 - 石材符合环保标准等。在自主研发方面，公司安排专业人员对现有市场上使用的装饰材料进行研发，确 保产品在绿色节能方面能够适合施工的需要，目前，公司已经获得两项专利产品，有两项专利正在受理 过程中，公司在未来还将继续投入更多的人力和物力加大绿色节能产品研发的力度。B、施工噪声及灰 尘处理在石材、瓷砖和板材裁剪方面，为避免不必要的损耗及避免材料在裁剪过程中所产生的噪音，公 司采取批量从生产厂家订制成品，充分利用工厂设备先进、机械化加工、速度快、质量高及产品误差小、 易于拼装的特点，进行现场装配的流水化施工。对于不能在外加工的材料，公司在施工现场设置了专门 的裁切车间并配置了相应的给水喷淋加工系统，有效地解决了施工现场噪声和加工灰尘飞扬的问题。C、 建筑材料减排降污所有内、外部装饰的涂料，油漆均采用喷涂工艺，特殊部位在厂家进行高温烤漆处理， 并达到相关要求的优良标准；木材类产品先放置在特制的烘烤室内，予以 40℃烘烤，加速甲醛的释放后， 再投入使用；在施工过程中，通过工艺手段对建筑材料进行处理，以减少污染。如：对人造木板的表面 及端面采取有效地涂覆处理，可减少污染物向室内空气中挥发。 （2）服务质量 公司在工程施工过程中，除了按照 ISO9001：2008 质量管理体系的标准要求对施 工流程以及国家住建部关于各道工序的施工标准对工程进行管理外，公司还在各方面进行了改进：A、 设计图纸优化 现场设计节点细化可通过现场设计师进行现场电脑绘制，及时准确地将具体节点的施工 图纸及方案下发到班组长及技术施工人员手中，便于及时地开展细部施工。B、增强协调沟通 为便于现 场与公司总部之间信息的及时反馈，使用手提电脑与数码相机相结合及无线上网的方式，通过平台将工 地现场情况及总体规划上传给公司总部，便于公司高层领导及高级工程师对施工中遇到的重点、难点， 在第一时间进行协商解决，确保施工过程中的问题得到及时、有效的处理。C、新材料的应用与监控 甲 醛作为一种无色，有刺激性气味的气体，对眼、鼻、支气管等具有强烈的刺激作用，使人感到周身不适、 头痛、眩晕、恶心，甚至可引起鼻癌。甲醛的污染在装修中是一种普遍的现象。为减少施工过程中甲醛 的污染，对应于施工过程中的各种胶粘剂、涂料、防水剂、化纤制品、贴墙纸、泡沫塑料以及各种人造 板（刨花板、纤维板、胶合板）选用无甲醛或符合室内环境监测标准要求的产品。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构独立，具有良好的自主经营能力；会计核算、财务 管理、风险控制等重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，主要财务指标健康；经营管理层、核心 业务人员队伍稳定；无违法、违规行为发生。公司具备良好的持续经营能力，报告期内，公司不存在对 持续经营能力有重大不利影响的其他事项。 （六） 扶贫与社会责任 作为发展中的微小企业，贺思特一直积极承担社会责任，做好企业公民。坚持用爱心做大企业，用 2017-011 - 21 - 真情回报社会，用文化点燃自信。我们坚信企业的发展需要社会的和谐，社会和谐是国家安全的保障， 只有企业回馈社会，只有奉献友爱，才能保持社会的和谐，这个就是我们一直不遗余力做社会公益的想 法,这些年在发展经济做强企业的同时，我们一直都在力所能及的情况下积极支持公益事业，2005 年印 尼海啸、2008 年汶川大地震、2010 年青海玉树大地震公司都有组织员工捐款捐物；“以创今日品牌， 树百年企业为愿景；以建设集成化的贺思特装饰为己任；将贺思特装饰传播于华夏大地为目标；使之成 为一个员工有幸福感、归属感和社会责任感的企业”是公司一直在践行的企业使命，特别是公司在 2015 年成功当选为武汉市福清商会会长单位之后，公司先后参与了“资助贫困大学生”和“红安行——捐助 贫困学生”的爱心活动。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 2016 年各地陆续出台全装修、精装修的相关条例，也就是说，“毛坯房”将逐步退出房地产的历史 舞台。住宅精装修将会是未来发展的趋势。 1、从宏观上看，首先，精装房的发展趋势呈现利好走势。近几年北京、上海、广州等地精装房市场 得到了快速的发展，精装修房的市场份额逐年稳步递增。例如北京，2003 年精装修商品房很少且仅限于 小户型，但到了 2006 年，精装修的高档楼盘超过 50%，而在 2009 年全市精装房的比例已达到 55%。其次， 从地域上看，精装房的发展呈现出沿海大城市发展快于内地城市的特点。例如，广州 2007 年的精装房比 例已经达到了 70%，其发展速度呈现出消灭毛坯房的趋势，而属于内地城市的重庆自 2004 年开启地产精 装时代以来，虽精装修业得到了政府的大力支持，但到了 2012 年重庆精装房才超过 30%。随着房价的日 益上涨，特别是 2016 年各地陆续出台全装修、精装修的相关条例，全房交付越来越被市场认可。 2、从微观上看，精装房还处于发展初期，各方面发展还不成熟，故而难免存在缺陷和不足，其中“精 装房质量不精”成为焦点问题。近年来，消协等相关部门受理的商品房精装修投诉中，工程质量问题和虚 假宣传最突出，其中工程质量问题占到一半以上，主要集中在装修工艺粗糙、装修材料与广告宣传不符、 出了问题拖延维修等方面。另外，精装修房还存在着设计方案单一，普遍价格较高，材料达不到环保要求， 设计忽视实用性功能，遇到问题开发商和装修公司互相推卸责任等方面的问题。从这一点来看，住宅精装 修的发展需要有责任心的企业来承担实施，简约化的精装修房、标准化的精装修房以及个性化的精装修房 将是未来住宅精装修的交付标准。 （二） 公司发展战略 2016 年公司与碧桂园旗下子公司——广州市橙家装饰工程有限公司签署了《武汉市互联网家装城市 2017-011 - 22 - 合作协议》并标志着公司即将迈入互联网家装。互联网家装将成为公司新的盈利增长点。2016 年 11 月 4 日召开第一届董事会第三次会议及 2016 年 11 月 23 日召开 2016 年第三次临时股东大会审议并通过了《关 于湖北贺思特工程股份有限公司变更经营范围并修改公司章程的议案》，公司增加了相关的经营范围即增 加“建筑材料、装饰装潢材料、建筑五金、办公家具、家具用品、包装材料的销售；装饰石材、电子产品 的零售，网上销售建筑及装饰材料，电子自动化工程安装服务”。在装饰装修材料的经营方面也将成为公 司新的盈利增长点。 （三） 经营计划或目标 1、销售计划：2017 年公司计划完成 1.3 亿元的销售额。 2、融资计划：2017 年公司计划进行股票发行融资，为公司业务的拓展及业务并购提供资金支持。以 上所述 2017 年公司经营目标并不构成对投资者的业绩承诺，能否实现取决于市场变化、经营策略等多种 因素的影响，存在着一定的不确定性，请投资者注意风险。 （四） 不确定性因素 虽然公司目前签署了一定金额的合同，但不排除业主方因工程进度或工程其他方面的原因可能减少或 者取消合同金额，如何有针对性的完成合同标底，尚需公司进行多维度的调研及准备工作。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济和宏观政策变化风险 建筑业作为国家的支柱型产业，它的发展与国家经济发展密切相关， 随着我国经济发展，服务业的发展增速将远超第二产业。虽然我国快速增长的城镇化率有可能带来更大的 房地产市场容量，但是关于城镇化率和人均居住面积的关系还有待研究。同时，国家对房地产政策的调控 将影响房地产市场的增速。对于建筑装饰企业而言，最直接的风险就是新签合同额下降，在建项目进度款 回收困难，在建工程暂缓或者进程缓慢。 应对措施：公司将管理好企业的现金流，适当削减项目数量，加强应收款管理，控制项目 资金风险等。同时，从源头把握项目的质量，与有实力的地产商合作，严格评估合同风险， 保证项目盈利水平。 2、受上游产业价格影响较大的风险 建筑装饰行业的上游产业是建材产业。绝大部分建筑装饰企业仍 难实现材料的自供，于是材料成本很大程度上受到了材料供应商的制约，如果供应商材料涨价，那么材料 成本不可避免的上升。另外，现在的材料有些都不是国标的，本身就会存在误差，再者，工人在施工的时 候都免不了存在误差。这些误差对后期的成品材料进场都有一定影响，对于后期的维修费用也会有很大的 增加。 2017-011 - 23 - 应对措施：公司努力提升自己的行业地位与品牌效应，提高自己的议价能力，与较多建材 品牌建立稳定的长期合作关系，在原材料涨价幅度不致影响建材企业生存的情况下，可要求 其自行消化，从而保持装饰价格的相对稳定性。同时，挑选较为优质的施工班组，尽量减少 不必要的误差，降低维修成本。 3、市场充分竞争的风险 建筑装饰行业由于行业准入门槛较低，呈现“大行业、小企业”的局面，市 场集中度较低，建筑装饰企业普遍面临竞争压力。同时，建筑装饰产品差异化程度越低，竞争强度越大。 目前我国建筑装饰行业业务范围狭窄和服务同构化严重，企业产品和服务差异化程度较低，主要竞争策略 是低价策略，导致建筑装饰企业间竞争较为激烈，处于充分竞争状态。新进入者在给行业带来新活力的同 时，可能会与现有企业存在原材料与市场份额的竞争，最终导致行业中现有企业盈利水平降低，行业竞争 更加激烈。现有企业面临竞争加剧的风险。 应对措施：在工程施工过程中严控产品质量，推出精品工程，完善售后服务，力求以“口碑工程、精 品工程、获奖工程”留住客户，拟品牌的拓展开发新客户。同时，公司随着“轻装修重装饰”理论的提出， 公司也将在未来向环保型、节能型、创新型装饰企业发展，公司将投入财力、物力大力研发新型装饰材料， 为公司未来成功转型奠定基础。 4、主要客户相对集中的风险 报告期 2016 年，公司前五名客户的销售额占营业收入的比例为 96.03 %。 虽然不存在单个客户的销售比例超过当期销售总额的 50%或严重依赖少数客户的情形，但存在主要客户相 对集中的风险。如果未来与公司主要客户的合作关系出现问题或主要客户的财务状况出现恶化，可能导致 公司的销售收入大幅下降。 应对措施：公司将继续与主要客户保持紧密的合作关系，在坚持稳定大中客户的基础上，进 一步拓宽市场渠道，降低客户集中度。同时，公司将不断巩固和扩大国内市场，并逐步开拓 海外市场。随着公司品牌效应的扩大、客户渠道的拓宽，主要客户的销售占比将趋于下降。 5、应收账款发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的余额为 50,529,419.99 元，占总资产的比例 分别为 43.62%。报告期内应收账款余额占总资产比率大幅度升高，与去年同期相比涨幅 34.19%，主要因 为公司 2016 年度营业收入增加。同时公司客户主要大型房地产开发企业，跨年项目较多未能及时结算。 2016 年资本市场融资情况不理想，客户欠款增多。 应对措施：关注跨年项目的预计，加强项目工程结算效率的提升；严格审查每笔销售合同，建立客户 信息备查库，通过对客户进行综合评定，确立客户的信用额度，随时了解客户的信用状况。定期进行应收 账龄分析，紧密跟踪超期账款的催收进度；建立应收账款的奖罚机制，调动项目管理团队的积极性与责任 2017-011 - 24 - 感。 6、期末存货余额较大的风险 报告期内，公司期末存货为 15,812,310.66 元，占期末总资产的比例分 别为 13.65%，存货在期末总资产的比例有所下降。尽管公司存货主要为建造合同形成的已完成未结算工 程施工且报告期内有所下降。但存货也占用公司大量营运资金，对公司的短期偿债能力也产生一定的影响。 应对措施：公司将提高项目管理能力，进一步提升项目质量，同时积极与发包方沟通并取 得发包方对工程进度认可，减少公司存货量。提高营运资金效率。 7、公司治理风险 有限公司公司设立之初，因公司规模较小，未设立董事会和监事会，只设 1 名执行 董事和 1 名监事，建立了基本的公司治理机构。有限公司阶段的治理结构简单，加上管理层治理意识的薄 弱，其运行存在一定的不规范之处，如会议记录资料保存不完善、会议届次存在不连贯性、会议时间错误、 未制定股东会、董事会、监事会及总经理办公会相关规则、有限公司监事未形成书面工作报告等情形。股 份公司成立后，按照《公司法》等相关法律法规的要求，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级 管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。但由于股份公司成立时 间尚短，“三会”的规范运作及相关人员的规范意识、制度学习方面仍有待进一步提高，公司治理和内部 控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。公司短期内存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执 行的风险，将会影响公司稳定、健康发展。 应对措施：公司已制定了治理及内控管理制度，并将不定期的组织股东及公司管理层进行 学习，不断提高股东、管理层对公司规范治理的重要性认知，并将在长期实践过程中，除了 严格遵守《公司章程》、“三会”议事规则及其他管理制度的规定外，还要不断完善公司治理 机制和内控管理制度，使公司朝着更加规范化的方向发展。 8、人才流失风险 建筑施工类企业虽然是以劳动密集型为主，技术型为辅的专业资质施工组织。但随 着近几年建筑市场的快速发展，新技术和新材料在施工中得到广泛应用，管理人员的专业技术水平在施工 中也起着越来越重要的作用，因此拥有经验丰富的专业技术人才和保持核心员工的稳定，是公司核心竞争 力的所在，是公司快速发展壮大的保证。随着公司业务规模的不断扩大，如果公司不能建立良好的管理机 制、激励机制、营造知识共享的环境及培训平台，将使公司难以吸引和稳定专业人才和核心员工，面临专 业人才的缺失的风险。 应对措施：公司首先将通过制定和实施企业人力资源战略管理规划，实现企业的发展战略 与人、财、物等资源的合理配置；其次建立合理的薪酬制度并完善考评体系，发挥激励与考 核的真正作用；最后完善教育培训体系，不断提高员工的综合能力，培养和发掘更多的专业 2017-011 - 25 - 技术人才，增强人才资源的再生能力。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见审计报告 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 2017-011 - 26 - 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 二（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 吴吓弟 资金占用利息 非经营性 91,854.33 91,854.33 0.00 是 是 总计 91,854.33 91,854.33 0.00 占用原因、归还及整改情况： 公司于 2016 年 1 月 28 日收到吴吓弟还款，至此，关联方资金占用问题得到解决，该事件已经在挂牌 前处理完毕。 2017-011 - 27 - （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 吴吓弟 保证质押借款 15,000,000.00 是 总计 - 15,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2016 年 5 月，公司向中国银行股份有限公司武汉江岸支行借款 1500.00 万元，由股东吴吓弟及其关 系密切的家庭成员林云萍为本公司借款提供最高额担保，另以公司对武汉融侨置业有限公司的应收账款作 为质押。 该借款议案已于 2016 年第一次临时股东大会审议通过。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 一、基本情况：本公司认缴方式与黄武林、俞立群共同出资于 2016 年 10 月 14 日设立合伙企业（有 限合伙）武汉贺思橙家装饰设计工程合伙企业（有限合伙）（统一社会信用代码：91420103MA4KNQ7DXT； 以下简称：贺思橙家），注册地为湖北省武汉市江汉区青年路 277 号湖北教育出版社 8 楼，注册资本为人 民币 4,100,000.00 元，其中本公司出资人民币 1,230,000.00 元，出资比例为 30.00%，黄武林出资 1,332,500.00 元，出资比例为 32.5%；俞立群出资 1,537,500.00 元，出资比例为 37.5%； 本次对外投资不构成关联交易。 二、信息披露情况：《公司章程》第一百二十八条及《对外投资管理制度》第八条均规定，总经理有 权决定单笔投资金额占公司最近一期经审计净资产 10％以下的对外投资事项。2016 年 9 月 27 日，总经理 作出同意本次对外投资的决定。因此，本议案不需要提交董事会、股东大会审议。2016 年 9 月 28 日公司 在全国中小企业股份转让系统网站 www.neeq.cc 披露了此次投资公告（公告编号：2016-006）. 三、项目投资目的及其影响：（1）项目目的及业务连续性：该合伙企业于 2016 年 11 月 16 日以 40% 的参股比率与碧桂园旗下子公司-广州市橙家装饰工程有限公司共同成立了武汉贺思特橙家装饰工程有限 公司（统一社会信用代码：91420106MA4KPJ4650），主营业务为互联网家装，该业务不对公司主营业务造 成影响，更是公司业务的眼神和拓展。公司利用互联网家装改变传统家装模式，扩大公司市场的占有率， 提升市场份额有及其深远的意义，同时通过“碧桂园”打造多年的集采中心对公司的供应链体系的整合和 提升提供了契机，无论是在材料品牌还是在材料价格方面都有一个质的飞跃，为公司进一步做大做强提供 2017-011 - 28 - 了强大的后盾。（2）投资可能存在的风险：本次投资是公司所作出的慎重决策，但仍存在一定的市场风险、 经营风险和管理风险。公司密切联系合作方，按投资协议约定，完善各项内控制度，明确经营策略和风险 管理，组建良好的经营管理团队，以不断适应业务要求及市场变化，积极防范和应对上述风险。（3）本次 对外投资对公司的未来财务状况和经营成果影响:本次投资对公司进入互联网家装市场，进而在湖北省区 域布局，具有积极意义。本次投资由公司自有资金投入，不存在影响公司财务经营状况的情形，不会对公 司及全体股东的利益产生不利的影响。 （四）承诺事项的履行情况 （1）公司控股股东、实际控制人吴吓弟及董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东出具了《避 免同业竞争承诺函》、《关于规范关联交易的承诺》等，该等承诺正常履行。 2017-011 - 29 - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 44,570,000 100.00% 0 44,570,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 22,083,000 49.55% 0 22,083,000 49.55% 董事、监事、高管 1,500,000 3.36% 0 1,500,000 3.36% 核心员工 - - - - - 总股本 44,570,000 - 0 44,570,000 - 普通股股东人数 5 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 - 吴吓弟 22,083,000 0 22,083,000 49.55% 22,083,000 0 - 林文付 1,500,000 0 1,500,000 3.36% 1,500,000 0 - 吴琴妹 1,417,000 0 1,417,000 3.18% 1,417,000 0 - 永欣馨商贸 10,370,000 0 10,370,000 23.27% 10,370,000 0 - 贺思特投资 9,200,000 0 9,200,000 20.64% 9,200,000 0 合计 44,570,000 0 44,570,000 100.00% 44,570,000 0 前十名股东间相互关系说明： 吴琴妹、林文付分别系公司控股股东、实际控制人吴吓弟的妹妹、妹夫。林文付与吴琴妹系夫妻关系。 2017-011 - 30 - 公司控股股东、实际控制人吴吓弟为永欣馨商贸、贺思特投资的普通合伙人，分别持有永欣馨商贸 4.11%、 贺思特投资 10.87%的合伙份额。除此以外，股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东、实际控制人为同一人，报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。公司控股 股东、实际控制人为吴吓弟，男，1968 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉大学经 济与管理学院，EMBA 学位。1991 年 10 月至 1995 年 3 月，在中建七局武汉分公司任装饰技术员；1995 年 4 月至 1999 年 10 月，在中建七局武汉分公司任装饰项目经理；1999 年 11 月至 2008 年 12 月，在湖北永 兴建筑装饰集团任总经理；2009 年 1 月至 2015 年 1 月，在有限公司任职；现任股份公司董事长，任期三 年。 （二） 实际控制人情况 公司控股股东、实际控制人为同一人。 2017-011 - 31 - 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证及质押借款 中国银行江岸支行 15,000,000.00 6.53% 2016 年 5 月至 2017 年 5 月 否 合计 15,000,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 2017-011 - 32 - 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 吴吓弟 董事兼董事长 男 48 EMBA 3 是 吴孝忠 董事兼总经理 男 45 大学本科 3 是 林文付 董事 男 39 中专 3 是 孔莉 董事兼财务总监 女 42 大学本科 3 是 张达 董事兼行政总监 男 39 高中 3 是 李源 监事会主席 男 33 大学本科 3 是 刘广湘 监事 女 47 大专 3 是 林文龙 职工监事 男 27 初中 3 是 吴志强 董秘兼副总经理 男 43 大学本科 3 是 文才申 副总经理 男 63 大专 3 是 王命文 成本控制总监 男 62 小学 3 是 施文平 工程总监 男 52 高中 3 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事吴孝忠系公司控股股东、实际控制人吴吓弟的弟弟，公司董事林文付系公司控股股东、实际 控制人吴吓弟的妹夫，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员无亲属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 吴吓弟 董事兼董事长 22,083,000 0 22,083,000 49.55% - 林文付 董事 1,500,000 0 1,500,000 3.36% - 2017-011 - 33 - 合计 23,583,000 0 23,583,000 52.91% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 4 6 技术人员 36 38 销售人员 6 7 行政管理人员 7 9 员工总计 53 60 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科 21 22 专科 22 28 专科以下 9 9 员工总计 53 60 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司员工结构保持稳定，未发生重大变化。 2、薪酬政策：公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文 件，与所有员工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、补贴、奖金，公司依据国家有关法律、 法规及地方相关社会保险政策，为所有员工办理了社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。 3、人员招聘：公司有针对性地招聘应届毕业生和优秀专业人才，为人才提供发挥自己才干的舞台和机 会，帮助人才实现自身的价值，并提供与其自身价值相适应的待遇和职位。 4、培养计划：公司注重人才的培养，为员工提供可持续发展的机会与实现自我价值的平台，制定年度 培训计划，加强对全体员工的培训。新员工入职后，将进行入职培训、岗位技能培训，在职员工进行业务 2017-011 - 34 - 及管理技能培训，通过培训全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有利的保障。 5、公司不存在需要公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： （1）核心技术（业务）人员基本情况 吴吓弟，吴吓弟，男，1968 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉大学经济与管理 学院，EMBA 学位。1991 年 10 月至 1995 年 3 月，在中建七局武汉分公司任装饰技术员；1995 年 4 月至 1999 年 10 月，在中建七局武汉分公司任装饰项目经理；1999 年 11 月至 2008 年 12 月，在湖北永兴建筑装饰集 团任总经理；2009 年 1 月至 2015 年 1 月，在有限公司任职；现任股份公司董事长，任期三年。 吴孝忠，男，1971 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权；1994 年毕业于福州大学，本科学历。 1994 年 7 月至 1998 年 1 月，在武汉市哥特建筑装饰有限责任公司任技术员；1998 年 3 月至 2005 年 6 月， 在武汉厦华建筑装饰工程有限公司任技术管理员；2005 年 8 月至 2011 年 4 月，在湖北恒艺建筑装饰工程 有限公司任主任；2011 年 5 至 201 4 年 8 月，在有限公司任副总监；2014 年 9 月至 2016 年 1 月在有限公 司任执行董事；现任股份公司董事、总经理，任期三年。 吴志强，男，男，1973 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权；2008 年毕业于华中师范大学人 力资源管理专业，本科学历，注册安全工程师。1997 年 9 月至 2001 年 1 月，在深圳通源电线电缆有限公 司任人力资源部主管；2001 年 2 月至 2013 年 1 月，在深圳通源实业有限公司历任管理者代表、安全主任、 集团办公室主任；2013 年 2 月至 2013 年 10 月，在武汉光投建筑装饰工程有限公司任副总经理；2013 年 11 月 2016 年 1 月，在有限公司任董事长助理；现任股份公司副总经理、董事会秘书，任期三年。 文才申，男，1953 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权；学历。1993 年毕业于武汉工业大学， 大专学历，建筑管理工程高级工程师。1993 年 3 月至 2009 年 5 月经商；2009 年 6 月至 2016 年 1 月，在有 限公司任工程师；现任股份公司副总经理，任期三年。 （2）核心技术（业务）人员变动情况 报告期内，公司核心技术（业务）人员未发生变动，团队较为 稳定。 2017-011 - 35 - 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》以及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关规范性文 件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善治理结构，公司制定了《湖北贺思特工程股份有限公司 章程》、《湖北贺思特工程股份有限公司股东大会议事规则》、《湖北贺思特工程股份有限公司董事会议事规 则》、《湖北贺思特工程股份有限公司监事会议事规则》、《投资者关系管理制度》、《对外担保管理办法》、《关 联交易管理办法》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》等内控管理制度。 2016 年 9 月 12 日，公司为了进一步完善内部管理，制定并披露了《募集资金管理制度》、《利润分配管理 制度》、《承诺管理制度》。除上述情况外，截至报告期末，公司依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺 陷，能够切实履行应尽的职责和义务。公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利 保障。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的治理机制符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求，公 司制定了《湖北贺思特工程股份有限公司章程》、《湖北贺思特工程股份有限公司股东大会议事规则》、《湖 2017-011 - 36 - 北贺思特工程股份有限公司董事会议事规则》、《湖北贺思特工程股份有限公司监事会议事规则》、《总经理 工作细则》等一系列的规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的权责范围和工作程 序，实现了制度建设上的完善。在召开股东大会、董事会、监事会召开前均按照规定履行了通知程序，按 照《公司法》、《公司章程》充分保证公司股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利，通过股东大会 的决策程序，公司的投资者的股东权利得到较为有效的保障，保证公司对公司股东权利的平等保护。董事 会经过评估认为，公司的治理机制能够有效的保障所有股东获得合适的保护和平等的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，根据各事项的审批权限，经过公司董 事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。 4、公司章程的修改情况 公司于 2016 年 11 月 4 日召开第一届董事会第三次会议、2016 年 11 月 23 日召开 2016 年第三次临时 股东大会审议并通过了《关于湖北贺思特工程股份有限公司变更经营范围并修改公司章程的议案》，《公司 章程》第二章第十三条修订为：“公司的经营范围：室内建筑装饰工程、建筑幕墙工程、建筑安装工程的 设计、施工；建筑安装工程咨询；金属结构加工及安装；金属门窗制作安装；机电设备安装；房屋建筑工 程、空气净化工程、市政工程、园林古建筑工程、管道工程施工；环保产品研发及相关技术服务；路牌、 灯箱广告制作；建筑材料、装饰装潢材料、建筑五金、办公家具、家具用品、包装材料的销售；装饰石材、 电子产品的零售，网上销售建筑及装饰材料，电子自动化工程安装服务（依法须经审批的项目，经相关部 门审批后方可开展经营活动）。” 除上述情形外，报告期内公司不存在其他修改公司章程的情形。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2016 年第一届第一次董事会审议并通过： 1.《关于选举公司董事长的议案》； 2.《关于聘任公司总经理的议案》； 3.《关于聘任公司副总经理的议案》； 4.《关于聘任公司财务总监的议案》； 5.《关于聘任公司成本控制总监的议案》； 2017-011 - 37 - 6.《关于聘任公司行政总监的议案》； 7.《关于聘请工程总监的议案》 8.《关于聘任公司董事会秘书的议案》； 9.《关于制定<湖北贺思特工程股份有限公司总经理工作 细则>的议案》； 10.《关于制定<湖北贺思特工程股份有限公司董事会秘书 工作细则>的议案》； 11.《关于制定<湖北贺思特工程股份有限公司对外担保管 理制度>的议案》； 12.《关于制定<湖北贺思特工程股份有限公司对外投资管 理制度>的议案》； 13.《关于制定<湖北贺思特工程股份有限公司关联交易管 理制度>的议案》； 14.《关于制定<湖北贺思特工程股份有限公司投资者关系 管理制度>的议案》； 15.《关于制定〈湖北贺思特工程股份有限公司信息披露 管理制度〉的议案》； 16.《关于公司内部管理机构设置方案的议案》； 17. 《关于公司治理机制的评估的议案》； 18.《关于贺思特申请股票在全国中小企业股份转让系统 公开转让、纳入非上市公众公司监管的议案》； 19.《关于贺思特申请公司股票在全国中小企业股份转让 系统采取协议转让方式的议案》； 20.《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司申请股 票在全国中小企业股份转让系统公开转让、纳入非上市公 众公司监管具体事宜的议案》； 21. 《关于公司控股股东、实际控制人吴吓弟为公司提供 无偿担保质押借款的议案》 2017-011 - 38 - 22.《关于向湖北天门汉旺房地产开发有限公司购置房产 的议案》； 23.《关于设立公司全资子公司的议案》； 24.《关于召开公司 2016 年第一次临时股东的议案》。 2016 年第一届第二次董事会审议并通过： 1.审议《2016 年半年度报告的议案》； 2.《关于<湖北贺思特工程股份有限公司承诺管理制度> 的议案》； 3.《关于<湖北贺思特工程股份有限公司利润分配管理制 度>的议案》； 4.《关于<湖北贺思特工程股份有限公司募集资金管理制 度>的议案》； 5.《关于召开第二次临时股东代表大会的议案》。 2016 年第一届第三次董事会审议并通过： 1. 《关于湖北贺思特工程股份有限公司变更经营范围并 修改公司章程的议案》； 2.《董事会关于提请召开 2016 第三次临时股东大会议 案》。 监事会 2 2016 年第一届第一次监事会审议并通过： 1.《关于选举湖北贺思特工程股份有限公司监事会主席的 议案》。 2016 年第一届第二次监事会审议并通过： 《2016 年半年度报告的议案》。 股东大会 4 2016 年公司创立大会股东大会审议并通过： 1． 《关于湖北贺思特工程股份有限公司筹备工作情况的报 告》； 2． 《关于发起人以湖北贺思特建设工程有限公司净资产作 价抵作股款的审核报告》； 2017-011 - 39 - 3． 《关于湖北贺思特工程股份有限公司设立费用的报告》； 4． 《关于设立湖北贺思特工程股份有限公司并授权董事会 负责办理工商注册登记事宜的议案》； 5． 《关于自审计基准日至公司设立之日之间产生的损益由 整体变更后的股份公司享有和承担的议案》； 6．《关于制定<湖北贺思特工程股份有限公司章程>的议 案》； 7． 《关于选举湖北贺思特工程股份有限公司董事并组成公 司第一届董事会的议案》； 8． 《关于选举湖北贺思特工程股份有限公司股东代表监事 并组成公司第一届监事会的议案》； 9．《关于制定<湖北贺思特工程股份有限公司股东大会议 事规则>的议案》； 10． 《关于制定<湖北贺思特工程股份有限公司董事会议事 规则>的议案》； 11． 《关于制定<湖北贺思特工程股份有限公司监事会议事 规则>的议案》； 12.《关于向湖北天门汉旺房地产开发有限公司购置房产 的议案》； 13.《关于设立公司全资子公司的议案》。 2016 年第一次临时股东大会审议并通过： 1、 《关于湖北贺思特工程股份有限公司股票在全国中小企 业股份转让系统公开转让、纳入非上市公众公司监管的议 案》； 2、 《关于湖北贺思特工程股份有限公司申请公司股票在全 国中小企业股份转让系统采取协议转让方式的议案》； 3、 《关于授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企 业股份转让系统公开转让、纳入非上市公众公司监管具体 2017-011 - 40 - 事宜的议案》； 4、《关于公司控股股东、实际控制人吴吓弟为公司提供无 偿担保质押借款的议案》 5、《公司战略发展规划（2016-2019）>的议案》； 6、《确认将购置的房产转移至子公司名下的议案》。 2016 年第二次临时股东大会审议并通过： 1、《关于<湖北贺思特工程股份有限公司承诺管理制度> 的议案》； 2《关于<湖北贺思特工程股份有限公司利润分配管理制 度>的议案》； 3、《关于<湖北贺思特工程股份有限公司募集资金管理制 度>的议案》。 2016 年第三次临时股东大会审议并通过： 1、 《关于湖北贺思特工程股份有限公司变更经营范围并修 改公司章程的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司内部组织架构与规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决 程序符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定，在实践中能够规范运作，履行各自的权利义务， 未发现重大违法违规情形，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公司监督管理办法》、《公司章程》等文件的 相关规定，结合公司自身实际情况全面推行规范化管理，公司股东大会、董事会、监事会和高级管理人员 各司其职、履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关 内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能 够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求，并促使公司董事、监事、高级 管理人员严格遵守《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，在《公司章程》和公司股东大会的具 体授权范围内，董事会负责审议公司的经营战略和重大决策，高级管理人员在董事会的授权范围内负责公 司的日常生产经营活动。未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训， 2017-011 - 41 - 使公司的各项内部控制制度更加健全，治理更加规范，有效保证了公司正常的经营和规范化运作。 公司将 在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照 《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司明确了投资者关系管理工作的机构及负责人，董事会秘书为公司投资者关系管理负责 人，董事会办公室（投融资部）为公司投资者关系管理专职部门，具体负责公司投资者关系管理事务。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股 东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能 够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据自身发展情况，不断更新和完善相关制度， 保障公司健康平稳运行。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守相关制度，严格按照法律法规和《公司章程》、《信息披露管理制度》等规定。公司正在编制《年 报信息披露重大差错责任追究制度》，力争做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息，严格依照《公司 法》、《证券法》及相关信息披露规则的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护公司股东的 利益，执行情况良好。 2017-011 - 42 - 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见审计报告 审计报告编号 大信审字[2017]第 2-00919 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2017-04-18 注册会计师姓名 李朝鸿、赵冬莉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告 大信审字[2017]第 2-00919 号 湖北贺思特工程股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北贺思特工程股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包 括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 2017-011 - 43 - 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李朝鸿 中国·北京 中国注册会计师：赵冬莉 二○一七年四月十八日 公告编号：2017-011 44 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一） 13,268,819.20 33,387,559.95 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、（二） 50,529,419.99 9,828,341.38 预付款项 五、（三） 706,372.05 631,530.00 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（四） 2,693,899.81 3,171,833.70 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（五） 15,812,310.66 24,587,980.55 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（六） 51,736.49 - 流动资产合计 - 83,062,558.20 71,607,245.58 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（七） 2,046,205.40 2,453,484.67 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 公告编号：2017-011 45 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、（八） 738,065.02 179,200.77 其他非流动资产 五、（九） 30,000,000.00 30,000,000.00 非流动资产合计 - 32,784,270.42 32,632,685.44 资产总计 - 115,846,828.62 104,239,931.02 流动负债： - 短期借款 五、（十） 15,000,000.00 15,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（十一） 8,071,622.15 1,327,590.24 预收款项 五、（十二） 4,670,000.00 3,706,000.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十三） 290,802.64 267,548.74 应交税费 五、（十四） 2,092,840.40 896,516.95 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、（十五） 2,740,946.84 3,040,129.80 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 32,866,212.03 24,237,785.73 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - 219,472.25 527,147.45 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 公告编号：2017-011 46 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 219,472.25 527,147.45 负债合计 - 33,085,684.28 24,764,933.18 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（十六） 44,570,000.00 44,570,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（十七） 34,904,997.85 36,627,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（十八） 328,614.65 494,361.92 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（十九） 2,957,531.84 -2,216,364.08 归属于母公司所有者权益合计 - 82,761,144.34 79,474,997.84 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 82,761,144.34 79,474,997.84 负债和所有者权益总计 - 115,846,828.62 104,239,931.02 法定代表人： 吴吓弟 主管会计工作负责人： 孔莉 会计机构负责人： 孔莉 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 68,049,948.77 57,148,823.79 其中：营业收入 五、（二十） 68,049,948.77 57,148,823.79 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 64,496,628.64 64,249,833.85 其中：营业成本 五、（二十） 52,238,307.37 45,495,857.54 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 公告编号：2017-011 47 营业税金及附加 五 、（ 二 十 一） 1,206,976.99 1,959,088.88 销售费用 - 58,816.33 - 管理费用 五 、（ 二 十 二） 7,869,439.39 16,256,386.91 财务费用 五 、（ 二 十 三） 887,631.58 733,521.99 资产减值损失 五 、（ 二 十 四） 2,235,456.98 -195,021.47 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 3,553,320.13 -7,101,010.06 加：营业外收入 五 、（ 二 十 五） 1,000,000.00 171,504.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五 、（ 二 十 六） 106.30 1,396.27 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 4,553,213.83 -6,930,902.33 减：所得税费用 五 、（ 二 十 七） 1,267,067.34 936,051.96 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 3,286,146.49 -7,866,954.29 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 3,286,146.49 -7,866,954.29 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 3,286,146.49 -7,866,954.29 公告编号：2017-011 48 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.07 -0.18 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 吴吓弟 主管会计工作负责人： 孔莉 会计机构负责人： 孔莉 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 27,804,675.21 62,791,705.42 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（二十八） 32,329,567.74 28,612,744.23 经营活动现金流入小计 - 60,134,242.95 91,404,449.65 购买商品、接受劳务支付的现金 - 35,016,458.18 45,056,445.14 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,384,397.37 3,287,193.06 支付的各项税费 - 2,691,741.18 2,534,221.82 支付其他与经营活动有关的现金 五、（二十八） 36,940,587.63 22,572,223.73 经营活动现金流出小计 - 79,033,184.36 73,450,083.75 经营活动产生的现金流量净额 - -18,898,941.41 17,954,365.90 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 公告编号：2017-011 49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 325,421.21 30,050,799.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 325,421.21 30,050,799.00 投资活动产生的现金流量净额 - -325,421.21 -30,050,799.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 44,910,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 30,000,000.00 30,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（二十七） - 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 30,000,000.00 75,910,000.00 偿还债务支付的现金 - 30,000,000.00 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 894,378.13 1,050,353.13 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（二十七） - - 筹资活动现金流出小计 - 30,894,378.13 31,050,353.13 筹资活动产生的现金流量净额 - -894,378.13 44,859,646.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -20,118,740.75 32,763,213.77 加：期初现金及现金等价物余额 - 33,387,559.95 624,346.18 六、期末现金及现金等价物余额 - 13,268,819.20 33,387,559.95 法定代表人： 吴吓弟 主管会计工作负责人： 孔莉 会计机构负责人： 孔莉 公告编号：2017-011 50 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 44,570,000. 00 - - - 36,62 7,000. 00 - - - 494,3 61.92 - -2,216,3 64.07 - 79,474,9 97.85 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 44,570,000. 00 - - - 36,62 7,000. 00 - - - 494,3 61.92 - -2,216,3 64.08 - 79,474,9 97.84 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - -1,722 ,002.1 5 - - - -165,7 47.27 - 5,173,89 5.91 - 3,286,14 6.49 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,286,14 6.49 - 3,286,14 6.49 （二）所有者投入和减少资本 - - - - -1,722 ,002.1 5 - - - -494,3 61.92 - 2,216,36 4.07 - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-011 51 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -1,722 ,002.1 5 - - - -494,3 61.92 - 2,216,36 4.07 - - （三）利润分配 - - - - - - - - 328,6 14.65 - -328,61 4.65 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 328,6 14.65 - -328,61 4.65 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 44,570,000. 00 - - - 34,90 4,997. 85 - - - 328,6 14.65 - 2,957,53 1.84 - 82,761,1 44.34 公告编号：2017-011 52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 25,000,000. 00 - - - 7,000. 00 - - - 494,36 1.92 - 5,650,59 0.22 - 31,151,9 52.14 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,000,000. 00 - - - 7,000. 00 - - - 494,36 1.92 - 5,650,59 0.22 - 31,151,9 52.14 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 19,570,000. 00 - - - 36,620 ,000.0 0 - - - - - -7,866,9 54.29 - 48,323,0 45.71 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -7,866,9 54.29 - -7,866,9 54.29 （二）所有者投入和减少资本 19,570,000. 00 - - - 36,620 ,000.0 0 - - - - - - - 56,190,0 00.00 1．股东投入的普通股 19,570,000. 00 - - - 25,340 ,000.0 0 - - - - - - - 44,910,0 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 11,280 - - - - - - - 11,280,0 公告编号：2017-011 53 ,000.0 0 00.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 44,570,000. 00 - - - 36,627 ,000.0 0 - - - 494,36 1.92 - -2,216,3 64.07 - 79,474,9 97.85 法定代表人： 吴吓弟 主管会计工作负责人： 孔莉 会计机构负责人： 孔莉 公告编号：2017-011 54 湖北贺思特工程股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）基本情况 湖北贺思特工程股份有限公司是由湖北贺思特建设工程有限公司整体变更设立的股份 有限公司。 公司地址：武汉市汉南区纱帽街育薇路（武汉市汉南区疾病预防控制中心）第 1-4 层 法定代表人：吴吓弟 注册资本：肆仟肆佰伍拾柒万元整 统一社会信用代码：91420113748331379A 经营范围：室内建筑装饰工程、建筑幕墙工程、建筑安装工程的设计、施工；建筑安 装工程咨询；金属结构加工及安装；金属门窗制作安装；机电设备安装；房屋建筑工程、 空气净化工程、市政工程、园林古建筑工程、管道工程施工；环保产品研发及相关技术服 务；路牌、灯箱广告制作；建筑材料、装饰装潢材料、建筑五金材料、办公家具、家具用 品、包装材料的销售，装饰石材、电子产品的零售，网上销售建筑及装饰材料，电子自动 化工程安装服务。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动） （二）历史沿革 湖北贺思特建设工程有限公司系由简仁金、祝金海共同出资组建的有限责任公司，于 2003 年 5 月 26 日取得武汉市工商行政管理局核发的注册号为 4201002119577 的企业法人营 业执照，成立时公司名称为“武汉金达建筑装饰工程有限责任公司”。注册资本为人民币 120.00 万元，其中：简仁金货币出资 96.00 万元，占注册资本的 80%；祝金海货币出资 24.00 万元，占注册资本的 20%。此次出资业经湖北正大会计师事务有限责任公司审验，并出具鄂 正会验字 (2003)H－018 号验资报告验证确认。 2011 年 4 月 2 日，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本 1000.00 万元，由林云萍以货币出资 1000.00 万元，增资后，公司注册资本变更为 1500.00 万元。此次增资业经湖北科信会计师事务有限责任公司审验，并出具鄂科信验字【2011】第 公告编号：2017-011 55 647 号《验资报告》验证确认。2011 年 4 月 18 日，根据公司股东会决议和修改后章程的规 定，公司名称变更为“湖北贺思特建设工程有限公司”。 2014 年 9 月 22 日，根据公司股东会决议和修改后公司章程的规定，公司申请增加注册 资本 4,316.00 万元，增资后，公司注册资本变更为 5,816.00 万元，其中林云萍认缴 5,137.00 万元，实缴 2,208.30 万元；林文付认缴 679.00 万元，实缴 291.70 万元。2015 年 10 月 25 日，根据公司临时股东会决议和修改后公司章程的规定，公司申请减少注册资本 3,316.00 万元，减资后，公司注册资本变更为 2,500.00 万元，其中吴吓弟认缴 2,208.30 万元，实缴 2,208.30 万元；吴琴妹认缴 141.70 万元，实缴 141.70 万元；林文付认缴 150 万元，实缴 150 万元。 2015 年 11 月 25 日，根据公司临时股东会决议和修改后公司章程的规定，公司申请增 加注册资本 920.00 万元，由股东武汉贺思特投资管理合伙企业（有限合伙）以货币出资 1,380.00 万元，增资后，公司注册资本变更为 3,420.00 万元。超过新增注册资本的金额 460.00 万元列入资本公积。此次增资业经武汉泓远会计师事务所（普通合伙）审验，并出 具武泓远验字[2015]第 1202 号验资报告验证确认。 2015 年 12 月 10 日，根据公司股东会决议和修改后公司章程的规定，公司申请增加注 册资本 1,037.00 万元，由股东武汉永欣馨商贸合伙企业（有限合伙）以货币出资 3,111.00 万元，增资后，公司注册资本变更为 4,457.00 万元。超过新增注册资本的金额 2,074.00 万元列入资本公积。此次增资业经武汉泓远会计师事务所（普通合伙）审验，并出具武泓远 验字[2015]第 1230 号验资报告验证确认。 2016 年 1 月，根据湖北贺思特建设工程有限公司出资人关于公司改制变更的决议和改 制后公司章程的规定，湖北贺思特建设工程有限公司全体出资人以其拥有的湖北贺思特建设 工程有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止的净资产 79,474,997.84 元以 1.7832: 1 的比例折 合为湖北贺思特工程股份有限公司的股本，折股后，公司的股本为 44,570,000.00 元。此次 变更验资业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具大信验字【2016】第 2-00018 号验资报告验证确认。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表由本公司董事会于 2017 年 4 月 18 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 公告编号：2017-011 56 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营 能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况，2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划 分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支 付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决 于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收 款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金 公告编号：2017-011 57 融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融 资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本 计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有 关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市 场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本 法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融 资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对 价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部 分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。 公告编号：2017-011 58 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于取得时按支付对价 （扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值 下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值 损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价 值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体 量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据 为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50% 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间 (七) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客 观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 一般指单项超过 500 万元（含 500 万元）的应收款 项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，公司单独进行减值 测试，有客观证据证明其发生了减值，公司根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准 备 2、按组合计提坏账准备的应收款项 公告编号：2017-011 59 确定组合的依据 对单项金额重大并单独测试未发生减值的应收款项和单项金额不重大 的 应收款项，以账龄作为信用风险特征组合 按组合计提坏账准备的计提方 法 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄较长且存在客观证据表明发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提相应的坏账准备 (八) 存货 1、存货的分类 本公司的存货分为原材料、工程施工成本。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取实际成本计价。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌 价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，价值较大的按分期摊销法摊销。 (九) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 公告编号：2017-011 60 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：办公设备、运输设备；折旧方法采用年限平均法。根据各 类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了， 对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公 司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 5 5 19.00 运输设备 8 5 11.875 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资 租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作 为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧 及减值准备。 (十) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预 定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固 定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试 运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果 表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十一) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂 停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 公告编号：2017-011 61 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金 存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款 按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利 率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际 利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十二) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关 支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本， 但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成 本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在 年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进 行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核， 当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产 确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或 其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证 等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时 满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上 具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益 公告编号：2017-011 62 的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发 阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等 进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进 行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或 具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形 成成果的可能性较大等特点。 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十四) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期 间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五) 职工薪酬 公告编号：2017-011 63 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实 际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的， 按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险 费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期 间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计 入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产 生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福 利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设 定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长 期职工福利净负债或净资产。 (十六) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益 流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种 结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照 各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真 实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 公告编号：2017-011 64 (十七) 收入 1、建造合同收入的确认 (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收 入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回 的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合 同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 (2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠 计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地 计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满 足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合 同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 (3) 确定合同完工进度的方法为：公司与业主、监理确认的已经完成的合同工作量占 合同预计总工作量的比例。 (4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计 负债。 2、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情 况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时 间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方 法计算确定。 (十八) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照 相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列 情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 公告编号：2017-011 65 益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判 断依据：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产 相关的政府补助；本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益 相关的政府补助。 (十九) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价 值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很 可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得 税资产。 (二十) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、主要会计政策变更的说明 报告期内，公司无会计政策变更事项。 2、主要会计估计变更的说明 报告期内，公司无会计估计变更事项。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税营业收入 3% 公告编号：2017-011 66 税种 计税依据 税率 城市维护建设税 流转税额 7% 教育费附加 流转税额 3% 地方教育费附加 流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 五、 财务报表重要项目注释 (一)货币资金 1、货币资金分类列示 类 别 期末余额 期初余额 现金 2,013,170.56 2,923,306.76 银行存款 11,255,648.64 30,464,253.19 合 计 13,268,819.20 33,387,559.95 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 52,540,149.08 100.00 2,010,729.09 3.83 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 52,540,149.08 100.00 2,010,729.09 3.83 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 10,181,123.83 100.00 352,782.45 3.47 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 10,181,123.83 100.00 352,782.45 3.47 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 公告编号：2017-011 67 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 1 年以内 47,246,940.30 3.00 1,417,408.21 9,961,856.18 3.00 298,855.69 1 至 2 年 5,133,208.78 10.00 513,320.88 59,267.65 10.00 5,926.77 2 至 3 年 160,000.00 30.00 48,000.00 3 至 4 年 160,000.00 50.00 80,000.00 合计 52,540,149.08 2,010,729.09 10,181,123.83 352,782.45 2、截止 2016 年 12 月 31 日，按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 1.武汉市兴荣伟业贸易 发展有限公司 16,250,000.00 30.93 487,500.00 2.古姿昌源（天门）房地 产有限公司 13,900,000.00 26.46 417,000.00 3.武汉融侨置业有限公 司 11,518,427.98 21.92 345,552.84 4.宜昌市恒福置业投资 有限公司 5,073,675.00 9.66 437,367.50 5.武汉世纪龙阳置业有 限公司 2,905,740.56 5.53 87,172.22 合计 49,647,843.54 94.50 1,774,592.56 (三)预付款项 （三）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 636,370.05 90.09 385,000.00 60.96 1 至 2 年 70,002.00 9.91 2 至 3 年 246,530.00 39.04 合计 706,372.05 100.00 631,530.00 100.00 (四)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,635,430.78 100.00 941,530.97 25.90 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-011 68 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 合计 3,635,430.78 100.00 945,314.03 25.90 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比 例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,535,854.33 100.00 364,020.63 10.30 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 3,535,854.33 100.00 364,020.63 10.30 按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 592,215.78 3.00 17,766.47 62,354.33 3.00 1,870.63 1 至 2 年 20,000.00 10.00 2,000.00 3,399,500.00 10.00 339,950.00 2 至 3 年 2,949,215.00 30.00 884,764.50 74,000.00 30.00 22,200.00 3 至 4 年 74,000.00 50.00 37,000.00 合计 3,635,430.78 941,530.97 3,535,854.33 364,020.63 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 3,391,000.00 3,370,000.00 押金及其他 244,430.78 74,000.00 借款 91,854.33 合计 3,635,430.78 3,535,854.33 3、截止 2016 年 12 月 31 日，按欠款方归集的期末余额较大的单位其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 1.福建华榕世纪城房 地产开发有限公司 保证金 3,370,000.00 2-3 年 92.70 1,011,000.00 2.吴孝强 备用金 103,898.03 1 年以内 2.86 3,116.94 3.湖北教育出版社 往来款项 88,000.00 1 年以内、3-4 年 2.42 37,420.00 公告编号：2017-011 69 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 4.李源 备用金 33,180.89 1 年以内 0.91 995.43 5.吴玉华 备用金 8,000.00 1 年以内 0.22 240.00 合计 3,603,078.92 99.11 1,052,772.37 (五)存货 注：上表中李源为公司监事会主席，属公司董监高序列，但其工作范畴为公司业务运营 工作，由于 2016 年公司开拓业务的需要，其备用金均用于与公司有往来业务的范畴，不存 在占用公司资金的情况。吴玉华、吴孝强均为公司项目经理，其备用金主要用于项目实施过 程中零星费用的应急支付，特别是吴孝强主管的青澳都市尚巢项目 LOFT 公寓精装修工程， 由于工程赶工需要，上述费用均用于零星项目的支付，不存在占用公司资金的情况。 （五）存货 1、存货的分类 存货类别 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,539,337.97 2,539,337.97 1,702,068.40 1,702,068.40 建造合同形成 的已完工未结 算资产 13,272,972.69 13,272,972.69 22,885,912.15 22,885,912.15 合计 15,812,310.66 15,812,310.66 24,587,980.55 24,587,980.55 2、期末建造合同形成的已完工未结算资产 项目 金额 累计已发生成本 65,511,280.06 累计已确认毛利 17,602,915.98 减：预计损失 641,522.87 已办理结算的金额 69,199,700.46 建造合同形成的已完工未结算资产 13,272,972.69 (六)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 51,736.49 合计 51,736.49 (七)固定资产 1、固定资产情况 公告编号：2017-011 70 项目 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,100,621.51 311,967.00 3,412,588.51 2.本期增加金额 19,199.00 19,199.00 （1）购置 19,199.00 19,199.00 3.本期减少金额 - （1）处置或报废 - 4.期末余额 3,119,820.51 311,967.00 3,431,787.51 二、累计折旧 - 1.期初余额 749,018.19 210,085.65 959,103.84 2.本期增加金额 368,198.76 58,279.51 426,478.27 （1）计提 368,198.76 58,279.51 426,478.27 3.本期减少金额 - （1）处置或报废 - 4.期末余额 1,117,216.95 268,365.16 1,385,582.11 三、减值准备 - 1.期初余额 - 2.本期增加金额 - （1）计提 - 3.本期减少金额 - （1）处置或报废 - 4.期末余额 - 四、期末账面价值 2,002,603.56 43,601.84 2,046,205.40 注：截止 2016 年 12 月 31 日，尚有 5 辆车辆尚未办理完产权过户手续，尚未办理过户的资产的账面价值为 1,117,339.01 元。 (八)递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 738,065.02 2,952,260.06 179,200.77 716,803.08 小计 738,065.02 2,952,260.06 179,200.77 716,803.08 (九)其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 购房款 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 注：2015 年 12 月 22 日，公司临时股东会决议通过《关于向湖北天门汉旺房地产开发有限公司购置房产的议案》、《关 于设立公司全资子公司的议案》，截至 2016 年 12 月 31 日，公司已代为支付购房款 3,000.00 万元。 (十)短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 公告编号：2017-011 71 借款条件 期末余额 期初余额 保证&质押借款 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 15,000,000.00 注：2016 年 5 月，公司向中国银行股份有限公司武汉江岸支行借款 1500.00 万元，由股东吴吓弟及其关系密切的家 庭成员林云萍为本公司借款提供最高额担保，另以公司对武汉融侨置业有限公司的应收账款作为质押。 (十一) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 7,817,281.91 1,327,590.24 1-2 年 254,340.24 合计 8,071,622.15 1,327,590.24 (十二) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 3,170,000.00 3,706,000.00 1-2 年 1,500,000.00 合计 4,670,000.00 3,706,000.00 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 267,548.74 4,090,635.62 4,067,381.72 290,802.64 二、离职后福利-设定提存计划 317,015.65 317,015.65 - 合计 267,548.74 4,407,651.27 4,384,397.37 290,802.64 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 267,548.74 3,148,468.81 3,125,214.91 290,802.64 2.职工福利费 452,571.65 452,571.65 3.社会保险费 117,719.96 117,719.96 其中：医疗保险费 98,511.98 98,511.98 工伤保险费 12,485.94 12,485.94 生育保险费 6,722.04 6,722.04 4.工会经费和职工教育经费 371,875.20 371,875.20 合计 267,548.74 4,090,635.62 4,067,381.72 290,802.64 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 304,528.98 304,528.98 2、失业保险费 12,486.67 12,486.67 公告编号：2017-011 72 合计 317,015.65 317,015.65 (十四) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 334,958.28 营业税 23,184.67 企业所得税 1,656,843.59 867,757.85 城市维护建设税 56,578.15 2,420.94 个人所得税 -236.32 教育费附加 24,247.77 695.54 地方教育费附加 12,123.90 463.69 堤防费 1,496.84 印花税 8,325.03 497.42 合计 2,092,840.40 896,516.95 (十五) 其他应付款 账 龄 期末余额 期初余额 1 年以内 455,274.54 1 至 2 年 2,300,129.80 2 至 3 年 2,285,672.30 740,000.00 合计 2,740,946.84 3,040,129.80 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 1.湖北中诚建筑装饰工程有限公司 1,142,771.25 项目保证金 2.林维金 1,142,771.25 项目保证金 合计 2,285,542.50 —— 注：2013 年 11 月，公司与湖北中诚建筑装饰工程有限公司、林维金签定《投资协议书》，协议书约定三方就公司承揽的 “福星惠誉 K3 地块群星城精装工程项目”共同出资、共同管理，三方投资金额各占工程投资的三分之一，并按各自投 资比例获取利润，承担风险及亏损。 (十六) 股本 投资者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资金额 比 例% 投资金额 比例% 林文付 1,500,000.00 3.37 1,500,000.00 3.37 吴吓弟 22,083,000.00 49.55 22,083,000.00 49.55 吴琴妹 1,417,000.00 3.18 1,417,000.00 3.18 武汉贺思特投资管理合伙企 业（有限合伙） 9,200,000.00 20.64 9,200,000.00 20.64 公告编号：2017-011 73 武汉永欣馨商贸合伙企业 （有限合伙） 10,370,000.00 23.26 10,370,000.00 23.26 合计 44,570,000.00 100.00 44,570,000.00 100.00 (十七) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 36,627,000.00 1,722,002.15 34,904,997.85 合计 36,627,000.00 1,722,002.15 34,904,997.85 注：本期资本公积减少系公司以截至 2015 年 12 月 31 日止的净资产以 1.7832: 1 的比例折合为湖北贺思特工程股份有限 公司的股本所致。 (十八) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 494,361.92 106,978.24 494,361.92 106,978.24 合计 494,361.92 106,978.24 494,361.92 106,978.24 (十九) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -2,216,364.07 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -2,216,364.07 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,286,146.49 减：提取法定盈余公积 106,978.24 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 -2,216,364.07 期末未分配利润 3,179,168.25 (二十) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务 工程施工业务 68,049,948.77 52,238,307.37 57,148,823.79 45,495,857.54 合计 68,049,948.77 52,238,307.37 57,148,823.79 45,495,857.54 (二十一) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 891,746.78 1,731,807.43 城市维护建设税 142,835.89 121,226.53 公告编号：2017-011 74 项目 本期发生额 上期发生额 教育费附加 61,244.94 51,954.22 地方教育费附加 35,081.24 34,636.15 堤防费 19,464.55 印花税 76,068.14 合计 1,206,976.99 1,959,088.88 注：根据财政部 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》财会〔2016〕22 号文件规定，对 2016 年 5 月 1 日之 后在管理费用中核算的房产税、土地使用权、车船使用税、印花税等相关税费调整至“税金及附加”科目列报。 (二十二) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬费用 3,818,857.51 1,925,909.36 办公费 791,829.85 2,104,616.61 差旅费 517,195.59 242,333.03 招待费 247,176.10 264,453.40 折旧费 426,478.27 421,526.39 税金 8,937.60 17,548.12 股权激励 11,280,000.00 中介服务费 1,271,119.81 其他 787,844.66 合计 7,869,439.39 16,256,386.91 (二十三) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 894,378.13 1,050,353.13 减：利息收入 12,479.89 353,047.74 手续费支出 5,733.34 36,216.60 合 计 887,631.58 733,521.99 (二十四) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,235,456.98 -195,021.47 合计 2,235,456.98 -195,021.47 (二十五) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 1,000,000.00 171,504.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 171,504.00 1,000,000.00 2、计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 武汉市汉南区人民政府企 171,504.00 与收益相关 公告编号：2017-011 75 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 业发展扶持资金 新三板奖励款 1,000,000.00 与收益相关 合计 1,000,000.00 171,504.00 (二十六) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 滞纳金 106.30 1,396.27 106.30 合计 106.30 1,396.27 106.30 (二十七) 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 1,825,931.59 1,115,252.73 递延所得税费用 -558,864.25 -179,200.77 合计 1,267,067.34 936,051.96 (二十八) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 32,329,567.74 28,612,744.23 其中：政府补助 1,000,000.00 171,504.00 往来款 31,225,233.52 21,063,207.82 利息收入 12,479.89 378,032.41 借款本金 91,854.33 7,000,000.00 支付其他与经营活动有关的现金 36,940,587.63 22,572,223.73 其中：企业运营费用 3,939,191.61 2,612,799.31 往来款 32,577,861.68 19,923,207.82 保证金 417,801.00 手续费 5,733.34 36,216.60 2、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 其中：银行承兑汇票保证金 1,000,000.00 (二十九) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-011 76 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,286,146.49 -7,866,954.29 加：资产减值准备 2,235,456.98 -195,021.47 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 426,478.27 421,526.39 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 894,378.13 1,050,353.13 投资损失（收益以“－”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -558,864.25 -179,200.77 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） 8,775,669.89 -2,674,851.24 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -40,297,986.77 12,495,119.28 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,339,779.85 3,623,394.87 其他 11,280,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -18,898,941.41 17,954,365.90 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净变动情况 - 现金的期末余额 13,268,819.20 33,387,559.95 减：现金的期初余额 33,387,559.95 624,346.18 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -20,118,740.75 32,763,213.77 2、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 13,268,819.20 33,387,559.95 其中：库存现金 2,013,170.56 2,923,306.76 可随时用于支付的银行存款 11,255,648.64 30,464,253.19 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 13,268,819.20 33,387,559.95 公告编号：2017-011 77 六、 关联方关系及其交易 (一) 本公司存在控制关系的关联方 实际控制人 关联关系 对本企业的持股比例 (%) 对本企业的表决权比例 (%) 吴吓弟 实际控制人、董事长 49.55 49.55 (二) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 说明 武汉永欣馨商贸合伙企业（有 限合伙） 持股 23.27%的股东 统一社会信用代码：91420112MA4KLL8UOR 武汉贺思特投资管理合伙企 业（有限合伙） 持股 20.64%的股东 统一社会信用代码：91420113MA4KL9HK3W 林云萍 原持有公司 88.33%股权的股 东，公司实际控制人吴吓弟之 妻 (三)关联交易情况 1、关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 吴吓弟、林云萍 湖北贺思特建设 工程有限公司 15,000,000.00 2016.5.23 2019.5.23 否 注：2016 年 5 月，公司向中国银行股份有限公司武汉江岸支行借款 1500.00 万元，由股东吴吓弟及其关系密切的家 庭成员林云萍为本公司借款提供最高额担保，另以公司对武汉融侨置业有限公司的应收账款作为质押。 (四)关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 吴吓弟 91,854.33 6,220.63 合计 91,854.33 6,220.63 七、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 报告期内，公司无需要披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 报告期内，公司无需要披露的重要或有事项。 八、 资产负债表日后事项 截止报告出具日，公司无需要披露的重要资产负债表日后事项。 九、 其他重要事项 公告编号：2017-011 78 报告期内，公司无需要披露的其他重要事项。 十、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 1．计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,000,000.00 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -106.30 3．所得税影响额 -250,000.00 合计 749,893.70 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 基本每股收益 2016 年度 2015 年度 2016 年度 2015 年 度 归属于公司普通股股东的净利润 4.05 -27.73 0.07 -0.18 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.13 11.58 0.06 0.07 湖北贺思特工程股份有限公司 二○一七年四月十八日 公告编号：2017-011 79 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址：湖北贺思特工程股份有限公司董事会秘书办公室