838348_2016_银锐智能_2016年年度报告_2017-04-13.txt

银锐智能 NEEQ : 838348 安徽银锐智能科技股份有限公司 Anhuiyinruiintelligent Technology Co.,Ltd 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 8 月，银锐智能在全国股份转 让系统完成挂牌和股票公开转让 2016年4月，银锐智能作为机械设备十 强的参评企业，经过网络投票和专家的严格 审核，最终问鼎行业最高荣誉“2016年中国 玻璃产业百强企业机械配件及工具十强企 业”。 2016 年 4 月，银锐智能参加由中国硅 酸盐学会在上海新国际博览中心主办的第 二十七届中国国际玻璃工业技术展览会。全 球 31 个国家的 886 家玻璃行业知名厂商参 家本次展会。 2016 年 5 月 1 日，劳动节期间，为传承 企业优良传统，营造积极向上的企业文化， 银锐智能举行登山比赛活动。本次活动旨在 发扬员工团结一致的作风，在攀登中展现自 强不息的企业精神。 公司 2016 年度获国家知识产权局颁发 专利证书共计 11 项，另获得授权 7 项（2 项发明专利，5 项实用新型专利）。 为规范挂牌公司内部治理和信息披露, 帮助挂牌公司了解股转系统有关业务规则 和市场功能,防范违规风险。银锐智能于 2016 年 5 月 16 日参加全国股份转让系统公 司在苏州举办申请挂牌公司 2016 年第 8 期 高管培训会,参加培训并考试合格。 公告编号：2017-005 1 目 录 第一节 声明与提示 ...................................................................................................... 3 第二节 公司概况 .......................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................................................................. 7 第四节 管理层讨论与分析 .......................................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................................ 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................... 21 第七节 融资及分配情况 ............................................................................................ 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................... 25 第九节 公司治理及内部控制 .................................................................................... 28 第十节 财务报告 ........................................................................................................ 32 公告编号：2017-005 2 释义 释义项目 释义 本期、报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 银锐智能、公司、本公司 指 安徽银锐智能科技股份有限公司 安徽广汇、子公司 指 安徽广汇玻璃有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 股东大会 指 安徽银锐智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽银锐智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 安徽银锐智能科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、万元 华普天健、会计师 指 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 公告编号：2017-005 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 华普天健会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会 对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人朱晓玲持有公司 70%的股份,且长期 担任公司董事长(执行董事)、总经理,对公司经营决策、人事任 免、财务管理等方面具有决定性影响。若朱晓玲利用其对公司 的实际控制权对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制,可 能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。 宏观经济和下游行业波动的风险 公司所处行业为玻璃加工专用设备制造业,易受下游行业景气度 影响。由于下游行业属于与宏观经济波动相关的周期性行业。 若未来我国宏观经济发生重大波动或公司不能准确把握行业发 展动态并采取恰当应对措施,可能会对公司的经营业绩产生不利 影响。 税收优惠政策风险 公司于 2015 年 6 月 19 日被认定为高新技术企业,按 15%的税率 缴纳企业所得税。虽然公司享受的税收优惠符合国家政策的规 定,但如果国家相关税收优惠政策发生变化,或者因公司自身原 因无法继续享受税收优惠,将会对公司的净利润产生一定影响。 专利技术泄密的风险 玻璃深加工设备作为一种非标产品,由技术人员根据客户的具体 要求结合自有专利技术进行研发、生产、调试而成。该技术由 核心技术人员掌握,虽然公司已与相关人员签订长期劳动合同, 并提供了丰厚的薪酬等其他措施。但一旦相关技术人员离职,仍 有可能导致技术泄密,对公司生产经营造成不利影响。 公告编号：2017-005 4 专业人才引进和流失风险 稳定、高效的科研人才队伍是企业持续发展的重要保障,引进专 业人才并保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根本,是公 司的核心竞争力所在。因地域原因,公司人才引进难度较大;同时, 随着公司规模的不断扩大,如果企业文化、考核和激励机制、约 束机制不能满足公司发展的需要,将使公司难以引进和稳定专业 人才,面临专业人才缺乏和流失的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-005 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽银锐智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui yinrui intelligent Technology Co.,Ltd 证券简称 银锐智能 证券代码 838348 法定代表人 朱晓玲 注册地址 安徽省蚌埠市怀远经济开发区 办公地址 安徽省蚌埠市怀远经济开发区 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 华普天健 签字注册会计师姓名 李可、盛君 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 梅健 电话 13865072000 传真 0552-4923598 电子邮箱 meijianmj@ 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省蚌埠市怀远县经济开发区禹都大道 18 号,233400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 公司是一家专业从事玻璃切割设备的研发、生产、销售以及技术 服务于一体的高新技术企业。自创立以来,一直专注于玻璃上下片 及切割设备相关业务。公司的主要产品有全自动玻璃切割机、全 自动玻璃上片机、气浮掰片台等单体玻璃切割机械以及 CNC 全 自动玻璃切割流水线等玻璃切割整体解决方案。产品主要提供于 下游玻璃加工尤其是对玻璃切割有高度需求的众多企业,是现代 玻璃深加工流程业务不可或缺的重要组成设备。公司经营范围为: 玻璃机械生产;建筑材料加工;机械设备、建材技术开发与服务;货 物或技术的进出口业务(国家禁止或限制进出口的货物、技术除 外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 公告编号：2017-005 6 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 朱晓玲 实际控制人 朱晓玲 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91340300774975995U 否 税务登记证号码 91340300774975995U 否 组织机构代码 91340300774975995U 否 公告编号：2017-005 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 57,479,241.83 78,234,023.70 -26.53% 毛利率 36.41% 34.99% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,413,376.84 8,039,232.20 -57.54% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 306,071.59 8,278,866.49 -96.30% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 7.56% 21.68% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.68% 22.32% - 基本每股收益 0.11 0.29 -62.07% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 69,081,303.69 80,735,340.14 -14.43% 负债总计 21,691,976.55 37,296,270.66 -41.84% 归属于挂牌公司股东的净资产 47,389,327.14 43,439,069.48 9.09% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.58 1.45 8.97% 资产负债率（母公司） 31.40% 46.20% - 资产负债率（合并） 31.40% 46.20% - 流动比率 2.48 1.72 - 利息保障倍数 - 41.37 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,910,315.01 -7,517,427.76 - 应收账款周转率 6.16 8.90 - 存货周转率 4.17 4.36 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -14.43% -3.19% - 营业收入增长率 -26.53% 6.68% - 净利润增长率 -57.75% -4.64% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-005 8 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -9,355.04 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 3,389,509.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 275,501.59 非经常性损益合计 3,655,655.57 所得税影响数 548,350.32 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 3,107,305.25 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-005 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司业务立足与玻璃机械加工、制造行业，自成立以来一直专注于玻璃切割机械的研发、制造和销 售。公司以先进的玻璃加工成套解决方案、制造技术为保障，以为国内外玻璃切割机械行业提供技术服务 为补充，实现销售以获取利润。公司的商业模式整合了研发能力、可靠的质量控制、稳定的顾客资源，保 障公司在市场竞争中处于有利地位，对市场需求能做出快速反应。公司所处行业报告期内未发生变化。 公司主营业务为玻璃切割设备的生产、研发和销售，是一家专业从事玻璃切割相关机械研发、生产 和销售的高新技术企业。报告期内主营业务未发生重大变化；公司治理机制健全，合法规范经营，具备持 续经营能力。公司报告期内业务未发生变化。 公司研发的全自动玻璃切割流水线等产品，以其稳定的性能、高速的运行、良好的精度以及高切裁 率被广泛应用于建筑、中空、家俱、汽车、太阳能、夹胶、装饰等玻璃行业。产品远销美洲、欧洲、亚洲、 非洲以及澳洲等五十多个国家和地区。服务国内外二千多家玻璃加工企业。公司报告期内产品结构未发生 变化。 公司客户资源主要在国内、国外市场。对于国内市场，公司全部采取直销模式，即公司直接向终端 用户（玻璃深加工企业）进行销售。公司在全国各省市有对应的业务员负责进行销售和客户关系管理。销 售时签订合同，客户先支付 30%定金，绝大多数客户发货前支付完毕，少数客户发货前支付 95%货款， 待设备安装完毕之后支付剩余 5%尾款。公司报告期内客户资源未发生变化。 对于国际市场，公司采用“直销”和“代理商”两种模式。直销模式与国内直销方式相同，主要通过国际 展会和互联网与客户建立联系。代理商模式是指代理商负责约定市场的客户开拓，在获取订货需求后，由 公司向终端客户销售产品，价格由公司与终端客户最终确定，销售完成后代理商获取约定的销售佣金。该 类销售模式占比较小，国外市场的产品销售主要还是依靠直销模式。公司报告期内销售渠道未发生变化。 在销售渠道方式上，一方面与已有多年成功合作经验的下游玻璃制造厂家继续保持良好合作，另一 方面通过各省市的业务人员进一步发展其他玻璃制造厂家及寻求其他更好合作方式；在市场营销上，公司 在树立典型的重大客户之后，通过行业性的技术论坛和行业年会等方式，推广到下游行业中具有相同需求 的其他客户。公司报告期内销售渠道未发生变化。 公司收入来源主要凭借长期以来专注于玻璃切割机械业务积累的丰富经验，对客户进行充分了解与 深入摸索，凭借经验丰富的技术开发人员和所拥有的相关行业资质，为客户提供包括全自动玻璃上片机、 切割机、掰片机以及流水线等单体机械或整体解决方案。此外，公司会根据不同客户的需求，在客户已有 资源的基础上，为客户提供现有玻璃切割机械的技术支持、维护等技术服务，并通过提供上述服务收取销 售收入、服务费用。公司报告期内收入来源未发生变化。 未来，公司将通过持续研发投入、拓宽市场渠道、精化业务流程、改进经营模式、强化质量管理体 系等手段控制原材料成本，同时在巩固现有市场的基础上，增进下游市场开拓的深度和宽度，发展更多的 优质客户，进一步提高盈利能力，增加公司的持续发展能力。 报告期内公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 公告编号：2017-005 10 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司主营业务无变化,专注于玻璃切割机械的研发、制造和销售，公司管理层依据年初宏 观环境和市场状况制定了发展战略和经营计划：2016 年度计划营收 1 亿元，计划利润 0.12 亿元，但本报 告期内遭遇了海外市场经济景气度下降，实现外销收入折人民币 482 万元，较 2015 年实现外销收入折人 民币 788 万元下降了 306 万元，下降 38.83%，国内市场处于转型升级关键时期，在固定资产投资放缓、 供给侧改革等多重因素影响下，国内销售也出现了较大幅度的下滑。公司管理层积极应对市场变化，加大 了市场调研和展会宣传投入，并快速推进新产品研发立项和投入试制，同时不断完善内部控制制度，严格 成本控制管理，有效预防各类风险发生的可能性，增强公司长期可持续发展的能力。目前公司总体运营平 稳现金流充裕。 1、生产经营情况： 公司本报告期实现销售收入 5,747.92 万元，与上年同期 7,823.40 万元相比减少了 2,075.48 万元，降 幅 26.53%，报告期内实现净利润 341.34 万元，较上年同期的 807.90 万元减少 466.57 万元，主要系销售 量减少引起本报告期内遭遇了海外市场经济景气度下降，实现外销收入折人民币 482 万元，较 2015 年实 现外销收入折人民币 788 万元下降了 306 万元，下降 38.83%，国内市场处于转型升级关键时期，在固定 资产投资放缓、供给侧改革等多重因素影响下，国内销售也出现了较大幅度的下滑；公司毛利率为 36.41% 与上年同期 34.99%略有提高。主要系公司去除了原子公司玻璃贸易业务项，该项业务毛利率较低。 2、现金流量状况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 1691.03 万元，较上年同期的-751.74 万元增加了 2,442.77 万元，主要是支付的其他与经营活动有关的现金中其他应收款项减少所致。 3、资产状况 报告期，公司资产总额 6,908.13 万元，较上年末的 8,073.53 万元，减少了 1,165.40 万元，降幅 14.43% 主要系归还交通银行怀远支行流动资金贷款 950 万元，应付票据到期承付 156 万元，为争取采购价格方面 的优惠支付了供应商货款致总资产减少，报告期内母公司资产总额 6,908.13 万元，负债总额 2,169.20 万元， 母公司资产负债率 31.40%，所有者权益合计 4,738.93 万元，较上年增加 395.03 万元，其中未分配利润增 加 308 万元，资本公积增加 54 万元，盈余公积增加了 34 万元。 4、行业情况 公司所属行业为制造业中的其他非金属加工专用设备制造业。按照全国中小企业股份转让系统有限 公司《挂牌公司管理型行业分类指引》，可分类为“C3529 其他非金属加工专用设备制造”。玻璃切割机械 制造业作为我国玻璃深加工产业不可或缺的组成部分，受到国家政策的支持和鼓励， 2016 年上半年我国 玻璃机械市场容量 158.1 亿元，同比略有增长，增长幅度 2.2%。其中加工玻璃机械市场容量和其他玻璃 机械市场容量增长幅度分别为 2.6%和 7.6%，平板玻璃机械市场容量呈现负增长，减少 3.4% 行业政策助推玻璃机械行业发展。2016 年 5 月 18 日，国务院办公厅发布了《关于促进建材工业稳增 长调结构增效益的指导意见》(国办发[2016]34 号)（以下简称《指导意见》），计划到 2020 年，再压减一 批水泥熟料、平板玻璃产能，产能利用率回到合理区间。 《指导意见》主要从以下几个方面对相关行业提出了新的发展要求： （1）《指导意见》是在国家实施供给侧结构改革大的背景下，贯彻落实党中央、国务院关于推进供 给侧结构性改革、促进工业稳增长和建设制造强国的决策部署，为推动建材工业转型升级、健康发展而制 定的。 （2）提出严控新增产能要求，比以前政策更加严格，从源头上杜绝过剩行业中的新增产能，这也是 公告编号：2017-005 11 未来行业健康的基础。 （3）提出了在供给端改善产品结构，如发展高端玻璃:提高建筑节能标准，推广应用低辐射镀膜 (Low-E)玻璃板材、真(中)空玻璃、安全玻璃、个性化幕墙、光伏光热一体化玻璃制品，以及适应既有建 筑节能改造需要的节能门窗等产品。 尽管“严控新增产能”不利于玻璃机械行业，但无论是推广应用低辐射镀膜(Low-E)玻璃板材、真(中) 空玻璃、安全玻璃，还是推广应用个性化幕墙、光伏光热一体化玻璃制品，都将会助推玻璃机械行业发展。 5、业务拓展情况 经过多年的探索与努力，公司积累了丰富的经验，在细分市场中具有较强的竞争优势。主要竞争对 手都在加大市场投入，同时也不断有新的企业进入这个市场，这些都将加剧行业的竞争程度。2016 年度 公司加大了对业务开展潜力比较大的区域进行了重点开发，随着全国产业转移的大趋势华南区域产业集中 度日渐上升，公司抢抓机遇，在年初布局之时就对该区域进行了重点安排，2016 年华南区实现销售收入 1621.79 万元，占销售总额的 28.21%。 公司运营团队定期组织市场调研、分析市场动向，确定客户需求；根据生产、市场因素负责制定每 年销售人员的计划任务指标；制定销售管理制度，培养营销团队；负责订单、合同的管理和销售业务流程 的进度跟踪。公司在每个区域派驻销售人员，建立起了基本覆盖全国的销售网络。同时，公司积极参与展 会，进一步开拓海外市场。公司的全自动化玻璃切割一体机已经过多家汽车玻璃、建材玻璃生产厂商使用 验证，产品功能全面、运行稳定，已具备在全国范围内进一步开拓市场的技术储备和技术实力，且公司拥 有专业的技术团队，可根据客户的不同需求，自主研发设计满足其生产规格需要的流水线设备。综上，公 司的技术优势以及优良的售后服务，为公司未来的持续经营和快速发展提供了保障。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 57,479,241.83 -26.53% - 78,234,023.70 6.68% - 营业成本 36,548,417.27 -28.14% 63.59% 50,858,537.17 1.94% 65.01% 毛利率 36.41% - - 34.99% - - 管理费用 10,374,379.81 15.61% 18.05% 8,973,543.65 1.72% 11.47% 销售费用 7,409,720.23 15.01% 12.89% 6,442,407.18 14.48% 8.23% 财务费用 -143,940.77 -161.98% -0.25% 232,250.41 -59.18% 0.30% 营业利润 46,775.94 -99.49% 0.08% 9,095,529.98 16.66% 11.63% 营业外收入 3,679,548.76 568.66% 6.40% 550,286.63 -72.62% 0.70% 营业外支出 23,893.19 -91.15% 0.04% 269,983.87 2,025.86% 0.35% 净利润 3,413,376.84 -57.75% 5.94% 8,079,033.18 -4.46% 10.33% 项目重大变动原因： 1、本期财务费用-14.39 万元较上年同期 23.22 万元减少 37.61 万元，降幅 161.97%。主要原因为 2016 年 3 月份归还了交通银行怀远支行的短期流动资金贷款 950 万元，由于现金流充裕故没有新增其他贷款， 亦无发生新的财务费用-利息支出。 2、本期营业利润 4.68 万元较上年同期 909.55 万元减少 904.87 万元降幅 99.49%主要原因为营业收入 减少 2,075.48 万元。此外，由于 2015 年启动新三板挂牌业务，券商、事务所等中介机构费用支出 125 万 元，2016 年度此项费用只有 42 万元。以上事项共同导致营业利润变化较大。 3、本期营业外收入 367.95 万元较上年同期 55.03 万元增加了 312.92 万元，增幅 568.64%。主要系公 司在 2016 年新三板挂牌后，政府补贴款 180 万元，收到退税款 134 万。 公告编号：2017-005 12 4、本期营业外支出 2.39 万元较上年同期 27.00 万元减少 24.61 万元,降幅 91.15%.主要系公司在 2016 年新三板挂牌后规范了财务核算，加强了财务管理，公司营业外支出得到有效控制和管理。 5、本期净利润 341.34 万元较上年同期 807.90 万元减少 466.56 万元，降幅 57.75%。主要原因为公司 报告期内遭遇了海外市场经济景气度下降的影响，实现外销收入折人民币 482 万元，较 2015 年实现外销 收入折人民币 788 万元下降了 306 万元，下降 38.83%，国内市场处于转型升级关键时期，在固定资产投 资放缓、供给侧改革等多重因素影响下，国内销售也出现了较大幅度的下滑营业收入的减少 2,075.48 万元， 营业收入减少同时各项费用略有增加 202.86 万元，以上原因共同导致净利润的下滑。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 57,479,241.83 36,548,417.27 78,234,023.70 50,858,537.17 其他业务收入 0 0 0 0 合计 57,479,241.83 36,548,417.27 78,234,023.70 50,858,537.17 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 东北 652,421.37 1.14% 2,551,138.49 3.26% 华北 3,064,407.70 5.33% 4,424,489.71 5.66% 华东 18,702,718.52 32.54% 41,244,020.27 52.72% 华南 16,217,911.16 28.21% 8,354,417.06 10.68% 华中 9,052,193.17 15.75% 6,774,964.82 8.66% 西北 1,258,039.31 2.19% 1,910,025.62 2.44% 西南 3,712,531.63 6.46% 5,092,573.48 6.51% 海外 4,819,018.97 8.38% 7,882,394.25 10.08% 合计 57,479,241.83 100.00% 78,234,023.70 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司华东区实现销售收入 1870.27 万元，占全年销售收入的 32.54%。与去年同期相比占 比降低 20.18%；华南区实现销售收入 1621.79 万元，占全年销售收入的 28.21%。与去年同期相比占比增 加了 17.53%。主要原因在于:公司加大对华南区的业务推广，将市场重心由华东逐步向华南扩散；高效的 生产效率、较好的品质管控以及强烈的服务意识,使得我司产品获得了较多的市场份额，其他区域基本保 持稳定。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 16,910,315.01 -7,517,427.76 投资活动产生的现金流量净额 -18,091.17 12,884,430.42 筹资活动产生的现金流量净额 -7,537,143.95 1,641,405.53 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额 1691.03 万元，较上年同期的-751.74 万元增加了 2442.77 万元， 主要是支付的其他与经营活动有关的现金中其他应收款项减少所致，2016 年度公司收到 2015 年度产生的 关联方往来款项的共计 2,291.36 万元。 2、本期投资活动产生的现金流量净额-1.81 万元，较上年同期的 1288.44 万元减少了 1290.25 万元， 主要为上一报告期收回了理财产品 1,000.00 万元及转让子公司股权 255.00 万元所致。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额-753.71 万元，较上年同期的 164.14 万元减少了 917.85 万元， 公告编号：2017-005 13 主要为上一报告期收到了股东投入的资本金 700 万元而本期没有增资所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 安徽兰迪节能玻璃有限公司 649,572.66 1.13% 否 2 陕西图南玻璃有限公司 555,555.55 0.97% 否 3 安徽建科节能建材有限公司 529,914.53 0.92% 否 4 Hailong Production&Trading Co.,Ltd 521,604.28 0.91% 否 5 安徽国隆玻璃科技有限公司 512,820.52 0.89% 否 合计 2,769,467.54 4.82% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 徐州市恒聚金属材料有限公司 5,133,075.51 11.37% 否 2 珊华电子科技(上海)有限公司 4,010,010.00 8.88% 否 3 昆山邦力机电设备有限公司 3,004,190.00 6.65% 否 4 意大利板卡有限公司 2,430,983.64 5.38% 否 5 蚌埠市安达机电科技有限公司 1,902,031.00 4.21% 否 合计 16,480,290.15 36.49% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,855,806.18 3,767,782.62 研发投入占营业收入的比例 6.71% 4.82% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 33 公司拥有的发明专利数量 4 研发情况： 报告期内，公司的研发支出为 385.58 万元，占营业收入的 6.71%。公司目前拥有研发部门，设立企 业研发中心，研发科技人员平均比例超过总人数的 25%。 报告期内，公司重点推进玻璃深加工设备的技术整合、升级，通过开发新产品，采用新技术、新工 艺、新材料、提升产品品质等措施，研制出更高端且更能符合市场需求的产品。报告期内公司获得专利 7 项，其中发明专利 2 项、实用新型专利 5 项。截至报告期末公司累积获得专利 33 项，其中发明专利 4 项， 研发项目将促进公司主营业务的拓展，为公司销售收入的持续增长提供坚实基础。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 金额 变动 占总资产 金额 变动 占总资产 公告编号：2017-005 14 比例 的比重 比例 的比重 的增减 货币资金 29,305,525.00 36.26% 42.42% 21,506,871.18 74.38% 26.64% 15.78% 应收账款 6,398,171.46 -25.68% 9.26% 8,609,267.83 -3.98% 10.66% -1.40% 存货 10,579,390.00 52.07% 15.31% 6,956,728.69 -57.47% 8.62% 6.69% 长期股权投资 - - - - - 0.00% 0.00% 固定资产 13,106,907.63 -8.64% 18.97% 14,345,898.80 -6.31% 17.77% 1.20% 在建工程 - - - - - 0.00% 0.00% 短期借款 - - - 9,500,000.00 -20.83% 11.77% -11.77% 长期借款 - - - - - 0.00% 0.00% 资产总计 69,081,303.69 -14.43% - 80,735,340.14 -4.90% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 2016 年 12 月 31 日与 2015 年 12 月 31 日资产负债表变动异常的报表项目的具体情况说明如下： 单位：元 项 目 期末数 期初数 变动金额 变动比例(%) 货币资金 29,305,525.00 21,506,871.18 7,798,653.82 36.26 应收票据 3,130,193.48 10,362,798.16 -7,232,604.68 -69.79 预付款项 2,678,859.71 1,171,135.01 1,507,724.70 128.74 其他应收款 305,002.79 14,513,502.28 -14,208,499.49 -97.90 存货 10,579,390.00 6,956,728.69 3,622,661.31 52.07 短期借款 9,500,000.00 -9,500,000.00 -100.00 应付票据 600,000.00 2,164,800.00 -1,564,800.00 -72.28 其他应付款 367,400.00 234,671.13 132,728.87 56.56 预收款项 3,017,825.75 5,753,428.49 -2,735,602.74 -47.55 (1)本期期末货币资金为 29,305,525.00 元，较上年同期增幅 36.26%，增加主要系经营性现金流入大于 流出所致； (2)本期期末应收票据 3,130,193.48 元，应收票据的减少主要系公司在 2016 年度加强了对应收票据的 管理和部分应收票据到期，导致报告期期末应收票据大幅下降。 (3)本期期末应收账款 6,398,171.46 元，应收帐款的减少主要系销售的减少影响 80.75 万元，应收帐款 帐龄达到计提坏帐的政策影响 140.35 万元 较上年同期减少 7,232,604.68 元。减少主要系银行承兑有 621.5 万元到期兑现所致； (4)本期期末预付款项增加 1,507,724.70 元，主要系本公司采购意大利软件因海运周期长未到货及预 付研发新机种材料款所致； (5)本期期末其他应收款减少 14,208,499.49 元，主要系安徽金兑新材料科技有限公司归还往来款 1,158.74 万元所致； (6)本期期末存货增加 3,622,661.31 元，主要系为应对春节放假节后生产备料及新产品用料增加的材 料新品种。 (7)本期期末短期借款减少 950.00 万元主要系归还怀远交行流动资金贷款所致； (8)本期期末应付票据减少 1,564,800.00 元，主要系上一年度支付的银行承兑汇票到期承付所致； (9)本期期末其他应付款增加 132,728.87 元，主要系公司收取的运输公司押金所致； (10)本期期末预收款项减少 2,735,602.74 元，主要系公司交货周期缩短所致。 3、投资状况分析 公告编号：2017-005 15 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，安徽银锐智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2016 年 10 月 31 日召开第一届董 事会第四次会议，审议通过了《关于对外投资设立全资子公司》的议案。内容详见公司在中小企业股份转 让系统信息披露平台（）刊登的《银锐智能：第一届董事会第四次会议决议公告》（公告 编号：2016-008）和《银锐智能：对外投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2016-009）2016 年 11 月 23 日，蚌埠市工商行政和质量技术监督管理局核发了《营业执照》，相关信息如下： 名称：安徽广汇玻璃有限公司 类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资） 统一社会信用代码：91340300MA2N3YCA9A 住所：安徽省蚌埠市治淮路 587 号三楼东首办公楼 营业期限：长期 经营范围：玻璃制品、建筑材料、机电设备、光伏材料的批发、零售：货物及技术的进出口业务（国 家禁止或限制出口货物、技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 法定代表人：梅健 注册资本：人民币伍佰万元 成立日期：2016 年 11 月 23 日 截至报告期末，公司拥有 1 家全资子公司：安徽广汇玻璃有限公司，该公司报告期内实现销售收入 0.00 元，净利润 0.00 元 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无对外委托、委托贷款、衍生品投资情况。 （三）外部环境的分析 中国玻璃机械行业在经过了将近二十年的增长之后，在去年下半年开始出现下滑趋势，增速缓慢回落。 十几年前，玻璃机械行业大部分企业的主要生产中低档设备，如今行业内着力打造高端设备品牌。定位的 提升预示着玻璃机械行业现已走上了一个新台阶。 近年来，我们国家正逐步由世界工厂向世界智造跨度，过去十几年高速发展迈进的关键因素发生了改 变。玻璃机械行业发展的特征表现为两个方面：一是需求总量的明显削减和需求产业结构的加速升级，二 是高端机型成为行业关注热点。由此可见，玻璃机械行业的深度转型显得迫在眉睫。 从近十几年的统计数据分析，我国玻璃机械行业在经过了连续十几年的增长之后，增速自去年下半年 开始回落，产值增长速度也明显放缓。从行业结构上讲，十几年前，玻璃机械行业的重心是中低档设备高 增长速度，如今玻璃机械行业的重心是高端设备，重心的改变预示着玻璃机械行业现已上了新的台阶。 综上所述，玻璃机械行业过去十多年所获得的成就可总结为三点：一是经济规划迅猛增长，直至去 年我国跃居全世界第一，这是由小到大的改变；二是在中高级设备从根本完成了由不能做到能做的跨越， 从无到有的发展；三是企业的质量得到普遍提高，同时涌现出一批具有市场竞争力的优秀企业。 当前我们国家玻璃机械企业面对的现状是，需求总量大幅削减，需求产业结构加速升级。 （四）竞争优势分析 公司经过十多年的发展，积累和形成了独具特点的发展优势。 1,客户优势 公司在业务开发过程中，注重对行业和重点客户的选择，目前公司拥有的客户基本都是行业内知名客 户，有助于公司获得协同发展，保持较好的收益水平；其次，有助于提高公司的柔性制造能力，获得良好 的客户示范效应，在未来竞争中获取更大的市场份额；另外，行业多样化的客户也能更好地消除客户经营 的季节性和周期性影响，保证公司业务持续、快速发展。 公告编号：2017-005 16 2,产品性能及技术优势 公司的玻璃深加工定制加工配套产品能够有效满足各类客户的功能化和个性化需求，相关设备获得了 发明专利，具有首创性，获得了多家下游行业领先企业的认可。经过十多年发展，公司目前拥有专业级的 基础加工配套能力、经验丰富的设计及技术团队和大批一线熟练技工、各类国内外先进的生产加工设备。 完备的开放式研发体系、高效的研发机制和具有创新精神的技术团队，为不断自主创新提升了核心竞争力， 为持续快速发展提供了有力保证。 3,规模优势 由于下游行业客户有显著的规模性特征，其批量采购金额较大，对交货时间也有着严格的要求，因此 需要行业内企业拥有足够的生产规模和生产效率。目前公司无论是资产规模、销售规模，公司都位居本地 区本行业前列。公司较强的制造、组装服务能力，增强了客户依赖度，有效降低了生产成本。 4,质量优势 公司具备玻璃深加工设备制造的自主质量控制能力。客户只需就产品提出质量要求和工艺标准，公司 就能对每一类产品进行质量控制，包括进行标准识别，完成质量计划、检验计划、作业规程等一系列质量 文件，使订单产品从设计到交付整个过程都处于受控状态。公司具有保持质量体系持续有效运行，以及持 续向客户交付高品质产品的能力，公司优良的产品质量为公司保持了良好的行业声誉和客户的忠诚度。� （五）持续经营评价 公司制定了发展规划，明确了发展优势业务，突出主营业务；建立人才储备与激励机制，利用社会力 量，加大主营业务的技术开发投入，不断提高公司持续发展能力。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经 营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 在 2016 年行业及大环境总体走低的情况下，公司未产生重大变更，因此公司具有一定的持续经营能 力。 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳人员就业和保障员工合法权益，尽力实现一个企业对 社会的责任。 公司在 2016 年度积极投身扶老、济困、助残、救孤等社会公益活动，组织了多场关爱留守儿童、看望 孤寡老人、慰问特殊岗位工人等活动。 另外公司作为玻璃深加工配套行业，公司一直致力为玻璃深加工企业提供高性能的加工设备和全面的 工艺支持，积极配合加工生产企业开展生产线一致性评价工作、提高产品的质量和安全性，为中国玻璃工 业进步做出力所能及的贡献 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 公告编号：2017-005 17 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人朱晓玲持有公司 70%的股份，且长期担任公司董事长（执行董事）、总经 理，对公司经营决策、人事任免、财务管理等方面具有决定性影响。若朱晓玲利用其对公司的实际控制权 对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。 （二）宏观经济和下游行业波动的风险 公司所处行业为玻璃加工专用设备制造业,易受下游行业景气度影响。由于下游行业属于与宏观经济 波动相关的周期性行业。若未来我国宏观经济发生重大波动或公司不能准确把握行业发展动态并采取恰当 应对措施,可能会对公司的经营业绩产生不利影响。 （三）税收优惠政策风险 公司于 2015 年 6 月 19 日被认定为高新技术企业,按 15%的税率缴纳企业所得税。虽然公司享受的税 收优惠符合国家政策的规定,但如果国家相关税收优惠政策发生变化,或者因公司自身原因无法继续享受税 收优惠,将会对公司的净利润产生一定影响。 （四）专利技术泄密的风险 玻璃深加工设备作为一种非标产品,由技术人员根据客户的具体要求结合自有专利技术进行研发、生 产、调试而成。该技术由核心技术人员掌握,虽然公司已都与相关人员签订长期劳动合同,并提供了丰厚的 薪酬等激励措施,但若相关技术人员离职,仍有可能导致技术泄密,对公司生产经营造成不利影响。 （五）专业人才引进和流失风险 稳定、高效的科研人才队伍是企业持续发展的重要保障,引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公 司生存和发展的根本,是公司的核心竞争力所在。因地域原因,公司人才引进难度较大;同时,随着公司规模的 不断扩大,如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要,将使公司难以引进和稳定 专业人才,面临专业人才缺乏和流失的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： _____________________________________________ （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-005 18 公告编号：2017-005 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 __________ 是否存在被调查处罚的事项 否 __________ 是否存在自愿披露的重要事项 否 __________ 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 安徽金兑新材料科技有限公司 银锐智能收回有限公司阶 段形成的应收行车设备款 866,000.00 否 安徽金兑新材料科技有限公司 银锐智能收回有限公司阶 段形成的往来款 9,011,838.16 否 安徽昊锐光伏新能源科技有限公司 银锐智能收回有限公司阶 段形成的往来款 1,185,426.00 否 安徽金兑新材料科技有限公司 银锐智能收回有限公司阶 段形成的往来款 11,587,380.28 否 顾广明 银锐智能收回有限公司阶 段形成的往来款 11,924.55 否 吴兴 结转期初结余的员工备用 金 50,000.00 否 叶文胜 报告期内新增员工备用金 10,000.00 否 杨思军 结转期初结余的员工备用 金 50,000.00 否 王婉 报告期内新增员工备用金 16,735.00 否 董春 结转期初结余的员工备用 金 50,000.00 否 总计 - 22,839,303.99 - 公告编号：2017-005 20 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 以上关联交易除员工备用金外，均发生在有限公司阶段，公司挂牌前已收回上述款项。其中，公司 2015 年度向关联方安徽金兑新材料科技有限公司销售行车设备，2016 年安徽金兑新材料科技有限公司向 公司付款。除此之外，均为有限公司阶段公司治理不规范、财务制度不健全所产生的关联方占用款的收回 事项。 公司借给员工一定金额的业务备用金系经营过程中正常的经营性往来，无需额外履行董事会等决策程 序。 公司已在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》中规定了股 东大会、董事会审议关联交易事项的审批权限划分以及关联股东、关联董事回避等制度，明确了关联交易 决策程序，并在报告期内遵守了决策程序。 以上关联交易均为偶发性关联交易，对公司的 2016 年度经营业绩及财务制度均未产生不利影响。 （二）承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人朱晓玲出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺没有从事与公司构成 显著的同业竞争关系的行为。承诺人保证并承诺，承诺人不存在以直接或间接方式投资设立全资、控股、 参股子公司、合营或联营企业，或虽未有投资但享有控制权的企业从事与公司构成同业竞争关系的生产经 营业务的情况，将来亦不会从事与公司构成同业竞争关系的生产经营业务，不生产、开发任何对公司产品 及拟开发的产品构成直接竞争的类同产品，也不会直接经营或间接经营、 参与投资与公司业务、新产品、 新技术，从而确保避免对公司的生产经营构成任何直接或间接的业务竞争。 2、公司出具了《关于关联方资金往来的承诺》，承诺“不再对实际控制人、控股股东、关联方等进行 借款、代偿债务、代垫款项或其他不规范的资金拆借”。 3、公司控股股东、实际控制人朱晓玲出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺“公司与蚌埠市锐峰 玻璃机械有限公司的关联交易仅限于采购生产原材料，其交易定价是以市场价格为基础确定，同时采购关 联交易占当期采购总额比重较小，不存在利益输送。同时公司自 2016 年 3 月起停止向锐锋玻璃采购任何 商品，在未来的经营活动中不会与锐峰玻璃发生任何关联交易，不会有任何利益输送的安排。”公司 2016 年度未发生与该公司的关联交易事项。 4、公司控股股东、实际控制人朱晓玲出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺“公司与东莞市银锐 精密机械有限公司，所从事的主营业务与公司存在一定程度的同业竞争。公司承诺与东莞市银锐精密机械 有限公司的关联交易仅限于采购生产原材料，其交易定价是以市场价格为基础确定，同时采购关联交易占 当期采购总额比重较小，不存在利益输送。同时公司自 2016 年 3 月起停止向东莞银锐采购任何商品，在 未来的经营活动中不会与东莞银锐发生任何关联交易，不会有任何利益输送的安排。”公司 2016 年度未发 生与该公司的关联交易事项。 报告期内，未发现有违背该承诺的事项。 公告编号：2017-005 21 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% 0 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 21,000,000 70.00% 0 21,000,000 70.00% 董事、监事、高管 9,000,000 30.00% 0 9,000,000 30.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 朱晓玲 21,000,000 0 21,000,000 70.00% 21,000,000 0 2 梅健 9,000,000 0 9,000,000 30.00% 9,000,000 0 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 30,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司现有股东之间不存在任何关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 自然人股东朱晓玲直接持有公司 70.00%的股份，所享有的表决权足以对股东大会、董事会的决议产 生重大影响，系公司的控股股东。 朱晓玲女士，中国国籍，1967 年出生，无境外永久居留权，本科学历，毕业于武汉理工大学分子材 料专业。1990 年 1 月至 1992 年 6 月任中国玻璃设计研究院工程师；1992 年 7 月至 2005 年 5 月任蚌埠市 新技术应用研究所销售总经理；2005 年 6 月至 2015 年 11 月任安徽省银锐玻璃机械有限公司执行董事兼 公告编号：2017-005 22 总经理；2015 年 11 月至今任安徽银锐智能科技股份有限公司董事长兼总经理。 报告期内公司控股股东没有变化。 （二）实际控制人情况 自然人股东朱晓玲为公司的董事长兼总经理，直接持有公司 70.00%的股份，所享有的表决权足以对 股东大会、董事会的决议产生重大影响，系公司的实际控制人。 朱晓玲女士，中国国籍，1967 年出生，无境外永久居留权，本科学历，毕业于武汉理工大学分子材 料专业。1990 年 1 月至 1992 年 6 月任中国玻璃设计研究院工程师；1992 年 7 月至 2005 年 5 月任蚌埠市 新技术应用研究所销售总经理；2005 年 6 月至 2015 年 11 月任安徽省银锐玻璃机械有限公司执行董事兼 总经理；2015 年 11 月至今任安徽银锐智能科技股份有限公司董事长兼总经理。 报告期内公司实际控制人没有变化。 公告编号：2017-005 23 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 选择日期 选择日期 - - - - ____ - - ____ 选择 募集资金使用情况： - 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率 存续时间 是否违约 - - - - - - 选择 合计 - - - - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 选择日期 - - - 公告编号：2017-005 24 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-005 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 朱晓玲 董事长、总经理 女 49 本科 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 是 梅健 董事、董事会秘书 男 40 专科 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 是 刘璐 董事 女 24 硕士 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 否 吴兴 董事 男 29 本科 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 是 叶文胜 董事 男 29 本科 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 是 杨思军 监事会主席 男 39 专科 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 是 梁文荣 监事 女 52 中专 2016 年 11 月 7 日至 2018 年 11 月 17 日 是 王婉 职工监事 女 27 专科 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 是 董春 财务总监 男 47 专科 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事刘璐与控股股东、实际控制人、董事长、总经理朱晓玲为母女关系。除此之外，公司董事、 监事、 高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 朱晓玲 董事长、总经理 21,000,000 0 21,000,000 70.00% 0 梅健 董事、董事会秘书 9,000,000 0 9,000,000 30.00% 0 合计 - 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 公告编号：2017-005 26 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 苏加运 董事 离任 员工 人事变动 刘璐 董事 新任 董事 人事变动 赵琨 监事 离任 离职 人员离职 梁文荣 监事 新任 监事 人事变动 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 新任董事刘璐女士，中国国籍，1992 年出生，无境外永久居留权，硕士学历。2012 年 9 月至今就读于 英国 Sheffield Hallam University，2014 年 6 月获得学士学位，研究生专业为 International Business Management。2016 年 4 月至今任安徽银锐智能科技股份有限公司董事。 新任监事梁文荣女士，中国国籍，1965 年 11 月 20 出生，无境外永久居留权，大专学历，1995 年毕业 于安徽省委党校（专业：经济管理）。2000 年 7 月 1 日入党，1988 年-1992 年在燕山副业办任现金会计，1993 年-1995 年在燕山割绒厂任成本会计，1996 年-2004 年在燕山螺钉厂任会计主管，2005 年-2006 年 8 月个体 经商，2006 年 9 月至今在安徽银锐智能科技股份有限公司财务部任职，2016 年 11 月 7 日至今任安徽银锐 智能科技股份有限公司公司监事。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理 25 18 技术研发 14 32 销售 18 20 财务 3 4 生产 52 101 员工总计 112 175 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 13 21 专科 39 45 专科以下 60 109 员工总计 112 175 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 随着 2016 年年底市场逐步复苏，订单日益增加，加之公司研发项目增多，在 2016 年年底，公司进行 了人员扩充，用以满足生产需要。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司在职员工 175 人，2016 年期末比期 初增加人员 63 人。报告期内，加强公司内部治理，提升公司综合管理水平，提升公司整体工作效率，支撑 公司业务的可持续发展。 2、人才引进及培训 公告编号：2017-005 27 （1）内部培训：报告期内，公司按照年度培训计划组织落实培训，安排课题式培训，并通过以部门为中心 进行技能培训、帮带培训、技术交流、厂商培训等方法培养公司发展所需要的技术型人才。 （2）校企合作：报告期内，公司组织与高校进行合作，组织互动活动，引进创新创业课题锻炼大学生创业 思维，从而引进新鲜血液； （3）外部培训：充分利用社会培训资源，对新技术、新产品的教育，以满足公司人员的技术跟上产业所需 技能。 3、薪酬政策 公司结合市场环境、外部因素、物价水平等因素，制定符合公司各级员工的薪资政策。每年 度根据目标完成情况实现绩效考核机制。 4、报告期末无需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 21,000,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内公司核心技术人员及业务团队较为稳定，未发生重大变化。 公告编号：2017-005 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性文件 的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披 露，保护广大投资者利益。本公司自成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会、监事会和董事会秘书 制度等各项制度，形成以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前，公 司在公司治理方面的各项规章制度主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、 《关联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《年报信息披露重大差错责任 追究制度》等。公司于 2016 年 8 月 26 日公告了《募集资金管理制度》，自股份公司成立以来，股东大会、 董事会、监事会均能够按照有关法律法规和《公司章程》的规定依法规范运作，未出现违法违规情形。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，召集召开股东大会。通过股东大 会的决策程序，平等对待所有股东，确保所有股东能充分行使自己的合法权利。公司现有的制度能够较为有效的 保护公司股东利益，能够给公司大小股东提供平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度的规定程序进行决策。截至报告期末，均依法运作， 未 出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2015 年 11 月 18 日，股份公司召开创立大会暨第一次股东大会并审议通过《公司章程》。 报告期内，公司未修改章程。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2017-005 29 董事会 3 1、2016 年 1 月 21 日,公司召开第一届董事 会第二次会议,会议审议通过《关于安徽银 锐智能科技股份有限公司申请进入全国中 小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办 理安徽银锐智能科技股份有限公司申请进 入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让等事项的议案》、 《关于安徽银锐智能科 技股份有限公司股票交易方式的议案》等议 案; 2、2016 年 8 月 26 日,公司召开第一届董事 会第三次会议,会议审议通过《2016 年度半 年度报告的议案》、 《安徽银锐智能科技股份 有限公司年报信息披露重大差错责任追究 制度的议案》、 《安徽银锐智能科技股份有限 公司年报信息披露重大差错责任追究制度 的议案》、 《安徽银锐智能科技股份有限公司 募集资金管理制度的议案》、 《安徽银锐智能 科技股份有限公司防范股东及其关联方资 金占用制度的议案》等议案 3、2016 年 10 月 28 日,公司召开第一届董事 会第四次会议,会议审议通过《关于设立安 徽广汇玻璃有限公司的议案》。 监事会 2 1、2016 年 8 月 26 日,公司召开第一届监事 会第二次会议,会议审议通过了《关于<2016 年半年度报告>的议案》; 2、2016 年 10 月 25 日,公司召开第一届监事 会第三次会议,会议审议通过了《关于提名 梁文荣女士为公司第一届监事会监事的议 案》。 股东大会 4 1、2016 年 2 月 14 日,公司召开 2016 年度第 一次临时股东大会,会议决议通过《关于安 徽银锐智能科技股份有限公司申请进入全 国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 的议案》、《关于提请股东大会授权董事会 全权办理安徽银锐智能科技股份有限公司 申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌 并公开转让等事项的议案》《关于安徽银锐 智能科技股份有限公司股票交易方式的议 案》等议案。 2、2016 年 3 月 31 日,银锐智能召开 2016 年第二次临时股东大会,全体股东一致同意 免去苏家运董事职务,选举刘璐为公司董事; 3、2016 年 11 月 7 日,公司召开 2016 年第三 公告编号：2017-005 30 次临时股东大会,审议通过《关于提名梁文 荣女士为公司第一届监事会监事的议案》; 4、2016 年 11 月 14 日,公司召开 2016 年第 四次临时股东大会, 审议通过《关于设立安 徽广汇玻璃有限公司的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 （三）公司治理改进情况 公司严格依据《公司法》等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行“三会”议事规则、《关联 交易管理办法》的规定，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利 益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的 诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。 报告期内，公司管理层未引进职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司认真及时做好信息披露，提高信息披露质量和透明度，通过股东大会、接待来访、答复咨询等渠道开 展与投资者的有效沟通，增进投资者对公司的了解和认同，树立公司良好的市场形象。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司董事会决策程序合规合法，股东大会、董事会决议得到较好落实。公司的董事﹑高管在年 度的工作中，能够遵守国家有关的法律、法规及公司的各项规章制度，按照本年度提出的工作目标开展经营管理 工作，为公司的发展尽职尽责。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度，逐步健全和完善公司法人治理结构。公司 具有完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，独立运作、自主经营，独立承担责任和风险，在业务、 资产、人员、财务、机构方面独立于控股股东及其控制的其他企业。与控股股东及其控制的其他企业之间不存在 同业竞争。 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与 风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公 司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生；公司 的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的 其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 3、资产独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司 独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 公告编号：2017-005 31 4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理等高级管理人员在内 的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在 机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立 了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行 独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控 制的其它企业共用银行账户的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体 细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务关联制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严 格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，为了进一步规范公司运作，提高定期报告、临时公告信息披露的质量和透明度，增强信息披露 的真实性、准确性、完整性和及时性，加强公司内部控制制度建设，建立健全信息披露相关责任人员的问责制度。 经 2016 年 08 月 26 日第一届董事会第三次会议审议并通过了《安徽银锐智能科技股份有限公司年报重大差错责 任追究制度》的议案，针对公司定期报告、临时报告的编制、披露发生的重大差错实施责任追究。报告期内，制 度执行良好。 公告编号：2017-005 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 会审字[2017]1461 号 审计机构名称 华普天健 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 审计报告日期 2017 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 李可、盛君 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 会审字[2017]1461 号 审 计 报 告 安徽银锐智能科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽银锐智能科技股份有限公司（以下简称银锐智能公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是银锐智能公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，银锐智能公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了银锐智能公 司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国•北京 中国注册会计师： 二○一七年四月十二日 公告编号：2017-005 33 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 29,305,525.00 21,506,871.18 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 3,130,193.48 10,362,798.16 应收账款 6,398,171.46 8,609,267.83 预付款项 2,678,859.71 1,171,135.01 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 305,002.79 14,513,502.28 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 10,579,390.00 6,956,728.69 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 ____________ ____________ 流动资产合计 52,397,142.44 63,120,303.15 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 - - 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 13,106,907.63 14,345,898.80 在建工程 - - 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 2,735,344.74 2,797,214.34 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 公告编号：2017-005 34 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 841,908.88 471,923.85 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 16,684,161.25 17,615,036.99 资产总计 69,081,303.69 80,735,340.14 流动负债： 短期借款 - 9,500,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 600,000.00 2,164,800.00 应付账款 12,977,806.66 14,837,326.24 预收款项 3,017,825.75 5,753,428.49 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 1,511,280.50 1,267,122.09 应交税费 2,672,140.00 2,980,882.28 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 367,400.00 234,671.13 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 21,146,452.91 36,738,230.23 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 545,523.64 558,040.43 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 公告编号：2017-005 35 非流动负债合计 545,523.64 558,040.43 负债合计 21,691,976.55 37,296,270.66 所有者权益（或股东权益）： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 9,247,736.27 8,710,855.45 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 814,159.08 472,821.40 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 7,327,431.79 4,255,392.63 归属于母公司所有者权益合计 47,389,327.14 43,439,069.48 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 47,389,327.14 43,439,069.48 负债和所有者权益总计 69,081,303.69 80,735,340.14 法定代表人：朱晓玲 主管会计工作负责人：董春 会计机构负责人：梁文荣 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 29,305,525.00 21,506,871.18 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 3,130,193.48 10,362,798.16 应收账款 6,398,171.46 8,609,267.83 预付款项 2,678,859.71 1,171,135.01 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 305,002.79 14,513,502.28 存货 10,579,390.00 6,956,728.69 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 ____________ ____________ 流动资产合计 52,397,142.44 63,120,303.15 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 公告编号：2017-005 36 长期股权投资 ____________ ____________ 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 13,106,907.63 14,345,898.80 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 2,735,344.74 2,797,214.34 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 841,908.88 471,923.85 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 16,684,161.25 17,615,036.99 资产总计 69,081,303.69 80,735,340.14 流动负债： 短期借款 ____________ 9,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 600,000.00 2,164,800.00 应付账款 12,977,806.66 14,837,326.24 预收款项 3,017,825.75 5,753,428.49 应付职工薪酬 1,511,280.50 1,267,122.09 应交税费 2,672,140.00 2,980,882.28 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 367,400.00 234,671.13 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 21,146,452.91 36,738,230.23 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 545,523.64 558,040.43 公告编号：2017-005 37 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 545,523.64 558,040.43 负债合计 21,691,976.55 37,296,270.66 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 9,247,736.27 8,710,855.45 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 814,159.08 472,821.40 未分配利润 7,327,431.79 4,255,392.63 所有者权益合计 47,389,327.14 43,439,069.48 负债和所有者权益总计 69,081,303.69 80,735,340.14 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 57,479,241.83 78,234,023.70 其中：营业收入 57,479,241.83 78,234,023.70 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 57,432,465.89 68,621,174.54 其中：营业成本 36,548,417.27 50,858,537.17 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 税金及附加 764,805.76 715,397.91 销售费用 7,409,720.23 6,442,407.18 管理费用 10,374,379.81 8,973,543.65 财务费用 -143,940.77 232,250.41 资产减值损失 2,479,083.59 1,399,038.22 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ -517,319.18 公告编号：2017-005 38 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,775.94 9,095,529.98 加：营业外收入 3,679,548.76 550,286.63 其中：非流动资产处置利得 14,524.92 113,758.34 减：营业外支出 23,893.19 269,983.87 其中：非流动资产处置损失 23,879.96 15,515.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 3,702,431.51 9,375,832.74 减：所得税费用 289,054.67 1,296,799.56 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,413,376.84 8,079,033.18 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 3,413,376.84 8,039,232.20 少数股东损益 ____________ 39,800.98 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 3,413,376.84 8,079,033.18 归属于母公司所有者的综合收益总 额 3,413,376.84 8,039,232.20 公告编号：2017-005 39 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ 39,800.98 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.11 0.29 （二）稀释每股收益 0.01 0.29 法定代表人：朱晓玲 主管会计工作负责人：董春 会计机构负责人：梁文荣 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 57,479,241.83 75,412,780.79 减：营业成本 36,548,417.27 48,205,957.96 税金及附加 764,805.76 691,724.63 销售费用 7,409,720.23 6,417,774.52 管理费用 10,374,379.81 8,961,480.40 财务费用 -143,940.77 232,257.88 资产减值损失 2,479,083.59 1,399,038.22 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ 19,561.64 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,775.94 9,524,108.82 加：营业外收入 3,679,548.76 550,286.63 其中：非流动资产处置利得 14,524.92 113,758.34 减：营业外支出 23,893.19 269,983.87 其中：非流动资产处置损失 23,879.96 15,515.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 3,702,431.51 9,804,411.58 减：所得税费用 289,054.67 1,269,724.06 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,413,376.84 8,534,687.52 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 ____________ ____________ 公告编号：2017-005 40 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 3,413,376.84 8,534,687.52 七、每股收益： （一）基本每股收益 ____________ ____________ （二）稀释每股收益 3,413,376.84 ____________ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 62,860,855.67 83,890,878.17 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 29,146,999.68 22,893,743.98 经营活动现金流入小计 92,007,855.35 106,784,622.15 购买商品、接受劳务支付的现金 48,886,292.45 47,539,796.44 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 10,613,851.75 10,495,461.40 支付的各项税费 4,907,023.61 10,020,749.67 支付其他与经营活动有关的现金 10,690,372.53 46,246,042.40 经营活动现金流出小计 75,097,540.34 114,302,049.91 经营活动产生的现金流量净额 16,910,315.01 -7,517,427.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ 6,019,561.64 公告编号：2017-005 41 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 88,252.42 395,043.57 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ 2,543,952.69 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ 10,640,426.00 投资活动现金流入小计 88,252.42 19,598,983.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 106,343.59 714,553.48 投资支付的现金 ____________ 6,000,000.00 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 106,343.59 6,714,553.48 投资活动产生的现金流量净额 -18,091.17 12,884,430.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ 7,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 ____________ 14,900,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 2,701,680.82 ____________ 筹资活动现金流入小计 2,701,680.82 21,900,000.00 偿还债务支付的现金 9,500,000.00 17,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 130,450.84 693,794.47 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 608,373.93 2,164,800.00 筹资活动现金流出小计 10,238,824.77 20,258,594.47 筹资活动产生的现金流量净额 -7,537,143.95 1,641,405.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 9,355,079.89 7,008,408.19 加：期初现金及现金等价物余额 19,342,071.18 12,333,662.99 六、期末现金及现金等价物余额 28,697,151.07 19,342,071.18 法定代表人：朱晓玲主管会计工作负责人：董春 会计机构负责人：梁文荣 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 62,860,855.67 80,365,683.26 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 29,146,999.68 22,893,677.31 经营活动现金流入小计 92,007,855.35 103,259,360.57 购买商品、接受劳务支付的现金 48,886,292.45 47,839,268.83 支付给职工以及为职工支付的现金 10,613,851.75 10,491,012.76 公告编号：2017-005 42 支付的各项税费 4,907,023.61 10,017,471.77 支付其他与经营活动有关的现金 10,690,372.53 42,425,111.24 经营活动现金流出小计 75,097,540.34 110,772,864.60 经营活动产生的现金流量净额 16,910,315.01 -7,513,504.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ 6,019,561.64 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 88,252.42 395,043.57 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ 2,550,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ 10,640,426.00 投资活动现金流入小计 88,252.42 19,605,031.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 106,343.59 714,553.48 投资支付的现金 ____________ 6,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 106,343.59 6,714,553.48 投资活动产生的现金流量净额 -18,091.17 12,890,477.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ 7,000,000.00 取得借款收到的现金 ____________ 14,900,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 2,701,680.82 ____________ 筹资活动现金流入小计 2,701,680.82 21,900,000.00 偿还债务支付的现金 9,500,000.00 17,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 130,450.84 693,794.47 支付其他与筹资活动有关的现金 608,373.93 2,164,800.00 筹资活动现金流出小计 10,238,824.77 20,258,594.47 筹资活动产生的现金流量净额 -7,537,143.95 1,641,405.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 9,355,079.89 7,018,379.23 加：期初现金及现金等价物余额 19,342,071.18 12,323,691.95 六、期末现金及现金等价物余额 28,697,151.07 19,342,071.18 公告编号：2017-005 43 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 8,710,855.45 ____ ____ ____ 472,821.40 ____ 4,255,392.63 ____ 43,439,069.48 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 8,710,855.45 ____ ____ ____ 472,821.40 ____ 4,255,392.63 ____ 43,439,069.48 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ 536,880.82 ____ ____ ____ 341,337.68 ____ 30,720,392.63 ____ 3,950,257.66 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3,413,376.84 ____ 3,413,376.84 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ 536,880.82 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 536,880.82 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 536,880.82 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 536,880.82 （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 341,337.68 ____ -341,337.68 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 341,337.68 ____ -341,337.68 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-005 44 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 9,247,736.27 ____ ____ ____ 814,159.08 ____ 7,327,431.79 ____ 47,389,327.14 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 23,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 490,438.20 ____ 4,909,399.08 1,476,025.69 29,875,862.97 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 23,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 490,438.20 ____ 4,909,399.08 1,476,025.65 29,875,862.97 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 7,000,000.00 ____ ____ ____ 8,710,855.45 ____ ____ ____ -17,616.80 ____ -654,006.45 -1,476,025.69 13,563,206.51 公告编号：2017-005 45 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 8,039,232.20 39,800.98 8,079,033.18 （二）所有者投入和减少 资本 7,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -1,515,826.67 5,484,173.33 1．股东投入的普通股 7,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -1,000,000.00 6,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -515,826.67 -515,826.67 （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 853,468.75 ____ -853,468.75 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 853,468.75 ____ -853,468.75 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ 8,710,855.45 ____ ____ ____ -871,085.55 ____ -7,839,769.90 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ 8,710,855.45 ____ ____ ____ -871,085.55 ____ -7,839,769.90 ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 8,710,855.45 ____ ____ ____ 472,821.40 ____ 4,255,392.63 ____ 43,439,069.48 公告编号：2017-005 46 法定代表人：朱晓玲 主管会计工作负责人：董春 会计机构负责人：梁文荣 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 8,710,855.45 ____ ____ ____ 472,821.40 4,255,392.63 43,439,069.48 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 8,710,855.45 ____ ____ ____ 472,821.40 4,255,392.63 43,439,069.48 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ 536,880.82 ____ ____ ____ 341,337.68 3,072,039.16 3,950,257.66 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3,413,376.84 3,413,376.84 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ 536,880.82 ____ ____ ____ ____ ____ 536,880.82 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 536,880.82 ____ ____ ____ ____ ____ 536,880.82 （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 341,337.68 -341,337.68 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 341,337.68 -341,337.68 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-005 47 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 9,247,736.27 ____ ____ ____ 814,159.08 7,327,431.79 47,389,327.14 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 23,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 490,438.20 4,413,943.76 27,904,381.96 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 23,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 490,438.20 4,413,943.76 27,904,381.96 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 7,000,000.00 ____ ____ ____ 8,710,855.45 ____ ____ ____ -17,616.80 -158,551.13 15,534,687.52 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 8,534,687.52 8,534,687.52 （二）所有者投入和减少资 本 7,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 7,000,000.00 1．股东投入的普通股 7,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 7,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-005 48 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 853,468.75 -853,468.75 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 853,468.75 -853,468.75 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ 8,710,855.45 ____ ____ ____ -871,085.55 -7,839,769.90 ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 8,710,855.45 ____ ____ ____ -871,085.55 -7,839,769.90 ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 8,710,855.45 ____ ____ ____ 472,821.40 4,255,392.63 43,439,069.48 公告编号：2017-005 49 财务报表附注 安徽银锐智能科技股份有限公司 财务报表附注 截止 2016 年 12 月 31 日 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司的基本情况 1．公司概况 名 称：安徽银锐智能科技股份有限公司（以下简称“银锐智能”或“公司”） 注 册 号： 340300000039967 成立日期： 2005 年 6 月 3 日 住 所： 安徽省蚌埠市怀远经济开发区 法定代表人：朱晓玲 注册资本： 3000 万元 实收资本： 3000 万元 营业期限： 长期 经营范围：一般经营项目：玻璃机械生产；建筑材料加工；机械设备、建材 技术开发与服务；货物或技术的进出口业务（国家禁止或限制进出口的货物、技 术除外）（以上除前置许可项目） 截至 2016 年 12 月 31 日股权结构： 出资方 出资额（万元） 出资比例（%） 朱晓玲 2,100.00 70.00 梅健 900.00 30.00 合 计 3,000.00 100.00 公告编号：2017-005 50 公司于 2015 年 6 月 19 日获取高新技术企业证书，证书编号为 GR201534000124，有效期为 3 年。 2．历史沿革 （1）公司设立 安徽省银锐玻璃机械有限公司（安徽银锐智能科技股份有限公司前身），由 朱晓玲和梅健共同出资 100 万元，于 2005 年 6 月 3 日成立，公司设立时股权结 构如下： 出资方 出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 朱晓玲 70.00 货币 70.00 梅健 30.00 货币 30.00 合 计 100.00 100.00 本次出资已经安徽华宇会计师事务所验资，并出具皖华宇验字（2005）第 114 号验资报告。 （2）变更情况 ①第一次增资 2011 年 7 月，经公司股东会同意，公司申请增加注册资本 400 万元，变更 后公司注册资本为 500 万元。增资后的股权结构： 出资方 出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 朱晓玲 350.00 货币 70.00 梅健 150.00 货币 30.00 合 计 500.00 — 100.00 本次出资已经安徽淮海会计师事务所有限公司审验，并出具皖淮会师验字 （2011）61 号验资报告。 ②第二次增资 2012 年 10 月，经公司股东会同意，公司申请增加注册资本 1500 万元，增 资后公司注册资本变更为 2000 万元。变更出资后的股权结构如下： 出资方 出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 朱晓玲 1,400.00 货币 70.00 公告编号：2017-005 51 梅健 600.00 货币 30.00 合 计 2,000.00 — 100.00 本次出资已经安徽淮海会计师事务所有限公司审验，并出具皖淮会师验字 （2012）660 号验资报告。 ③第三次增资 2014 年 12 月，经公司股东会同意，公司申请增加注册资本 6000 万元，在 2015 年 12 月 31 日前认缴，变更出资后的股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 出资额（万元） 出资比例（%） 朱晓玲 5,600.00 1,400.00 70.00 梅健 2,400.00 600.00 30.00 合计 8,000.00 2,000.00 100.00 ④增加实收资本 1000 万 公司分别于 2014 年 12 月 26 日收到梅健投资款 300 万元以及 2015 年 4 月 2 日收到朱晓玲投资款 700 万元。变更后公司股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 出资额（万元） 出资比例（%） 朱晓玲 5,600.00 2,100.00 70.00 梅健 2,400.00 900.00 30.00 合计 8,000.00 3,000.00 100.00 本次出资已经安徽展望会计师事务所审验，并出具皖展所变验字（2015）089 号验资报告。 ⑤减资 2015 年 4 月 28 日，经公司股东会同意，公司申请减少注册资本 5000 万元， 减资后公司注册资本为 3000 万元。公司已于 2015 年 6 月 23 日完成相关工商变 更程序，至此，公司股本结构为： 出资方 出资额（万元） 出资比例（%） 朱晓玲 2,100.00 70.00 梅健 900.00 30.00 合 计 3,000.00 100.00 ⑥股份制改制 根据 2015 年 11 月 2 日安徽省银锐玻璃机械有限公司股东会决议、安徽银锐 公告编号：2017-005 52 智能科技股份有限公司发起人协议及公司章程的规定，安徽省银锐玻璃机械有限 公司整体变更为安徽银锐智能科技股份有限公司，变更方式为朱晓玲和梅健以其 拥有的安徽省银锐玻璃机械有限公司截至 2015 年 6 月 30 日（改制基准日）止的 净资产 38,710,855.45 元缴纳，并按照 1：0.77498 比例折合股本 30,000,000.00 元， 其余 8,710,855.45 元计入资本公积。此次变更，已经华普天健会计师事务所（特 殊普通合伙）审验，并出具会验字[2016]2036 号验资报告。 2016 年 7 月，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码为 838348。 截至 2016 年 12 月 31 日止公司股权结构： 出资方 出资额（万元） 出资比例（%） 朱晓玲 2,100.00 70.00 梅健 900.00 30.00 合 计 3,000.00 100.00 财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 12 日决 议批准报出。 3．合并财务报表范围 （1）本公司本期纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 子公司简称 持股比例% 直接 间接 1 安徽广汇玻璃有限公司 广汇玻璃 100.00 上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”； （2）本公司本期合并财务报表范围变化 本期新增子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因 1 安徽广汇玻璃有限公司 广汇玻璃 新设 本期无减少子公司： 本期新增及减少子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。 公告编号：2017-005 53 二、财务报表的编制基础 1．编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准 则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2．持续经营 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本 公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、重要会计政策及会计估计 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务 按企业会计准则中相关会计政策执行。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公 司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按所在国家或地区的货币为 记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控 制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并 前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计 公告编号：2017-005 54 政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净 资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资 本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依 次冲减盈余公积和未分配利润。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其 公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同 的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、 负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被 购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业 合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及 在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后 合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合 并当期损益。 6．合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或 类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同 安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享 有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被 本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结 构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为 决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。 （2）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。 公告编号：2017-005 55 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企 业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体 财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等 项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所 享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易 表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （3）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较 报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起 一直存在。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同 合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期 末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同 合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表。 公告编号：2017-005 56 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳 入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 （5）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有 者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵 销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资 本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益 相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值 与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确 认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但 与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销 “归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部 交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净 利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内 部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有 者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者 公告编号：2017-005 57 权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 （6）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少 数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合 并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调 整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积 和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易 进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为 长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资 产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本 与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积 （资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续 计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合 并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算 的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投 资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支 付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公 积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时 编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各 方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多 次交易作为“一揽子交易”进行会计处理： 公告编号：2017-005 58 （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济 的。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次 交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。 在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加 上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资 本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即 以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并 方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合 并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有 者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足， 被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未 予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合 并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资 产负债表中未转入留存收益的金额等。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取 得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并 日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比 较报表期间的期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 公告编号：2017-005 59 属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易 进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为 长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时， 长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在 个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进 一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投 资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所 享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。 不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次 交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。 在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法 核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算 长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方 的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下 的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但 由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收 益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的 公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并 财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合 公告编号：2017-005 60 并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原 有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失 控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的 且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权 时转为当期投资收益。 此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净 资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置 在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项 交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处 理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并 丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当 确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子 公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增 资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在 增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 7．合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合 营安排分为共同经营和合营企业。 公告编号：2017-005 61 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安 排。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计 准则的规定进行会计处理： ① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会 计处理。 8．现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 9．外币业务和外币报表折算 （1）外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似 汇率折算为记账本位币。 （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。 因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产 公告编号：2017-005 62 生的汇兑差额，计入当期损益。 （3）外币报表折算方法 对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政 策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间 编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经 营财务报表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所 有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近 似汇率折算。 ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债 表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。 ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇 率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在 现金流量表中单独列报。 10．金融工具 （1）金融资产的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以 及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公 允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款 中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确 认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表 日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资 产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 公告编号：2017-005 63 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能 力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关 交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债 券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际 利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款 与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品 或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初 始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取 得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独 确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收 益。 可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当 期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益； 可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投 资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额 转出，计入投资收益。 （2）金融负债的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 公告编号：2017-005 64 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始 确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允 价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以 外的金融负债。 （3）金融资产的重分类 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的， 本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到 期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划 分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融 资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度 内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。 重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在 该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （4）金融负债与权益工具的区分 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合 同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含 交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接 地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用 于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还 是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果 是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。 在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金 融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的 公告编号：2017-005 65 数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的， 还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、 某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （5）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合 同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转 移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产 的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关 系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融 资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资 产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终 止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 公告编号：2017-005 66 两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之 和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放 弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风 险水平。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认 所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业 应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资 产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。 （6）金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部 分。 将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务 仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同 时确认新金融负债。 公告编号：2017-005 67 对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时 满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相 关负债进行抵销。 （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公 开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现 金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使 权益工具投资人可能无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 公告编号：2017-005 68 ②金融资产的减值测试（不包括应收款项） A．持有至到期投资减值测试 持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未 来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减 值损失，计入当期损益。 预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并 考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利 率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至 到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现 率。 即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改， 在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。 对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价 值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提 高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量 进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 B.可供出售金融资产减值测试 在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项 金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公 允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超 过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的， 可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发 生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的 累计损失一并转出，计入资产减值损失。 可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投 资进行分析判断。 公告编号：2017-005 69 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未 来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 （9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场 的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最 有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或 者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定 价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估 值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中 一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价 值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作 为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察 输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对 相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中 取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所 使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层 公告编号：2017-005 70 次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入 值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层 次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第 三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 11．应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法 在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减 值的，计提减值准备。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 100 万元以上应收账款，100 万元以上其他应收款确定为单项金额重大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款 项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损 失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据： 按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法 各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分 析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来 公告编号：2017-005 71 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准 备。 12．存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程 中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、 在产品、库存商品、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货发出时采用加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年 度损益。 （4）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货 的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营 过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可 变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变 现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存 货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为 其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料 公告编号：2017-005 72 按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料 按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货， 按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额 予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损 益。 （5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 13．长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资， 以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本 公司的联营企业。 （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控 制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方 或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或 一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这 些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能 够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享 有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投 资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以 及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位 公告编号：2017-005 73 的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权 及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低 于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据 表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 （2）初始投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初 始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期 股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益； C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作 为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评 估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其投资成本： A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成 本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出； B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价 公告编号：2017-005 74 值作为初始投资成本； C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实 质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相 关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期 损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和 相关税费作为初始投资成本。 D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始 投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营 企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 ①成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成 本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值； 本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外 所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确 认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会 公告编号：2017-005 75 计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被 投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归 属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发 生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构 成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按 权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其 公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动 应当转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允 价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认 的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。 14．固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超 过一年的单位价值较高的有形资产。 （1）确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不 符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按 公告编号：2017-005 76 固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年 折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 直线法 20 5.00 9.50 机器设备 直线法 5 5.00 19.00 运输设备 直线法 5 5.00 19.00 其他设备 直线法 5 5.00 19.00 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减 值准备。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确 认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开 始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固 定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定 租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 15. 无形资产 （1）无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 法定使用权 公告编号：2017-005 77 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无 形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确 定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负 债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿 命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销 金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已 计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺 在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值 信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定 的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的， 估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 16. 长期资产减值 （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营 政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是 否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低 于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值 损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法 资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于 成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的 价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。 公告编号：2017-005 78 （3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可 收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额 计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （4）在建工程减值测试方法及会计处理方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程 已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值 准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干 项情况的，对在建工程进行减值测试： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （5）无形资产减值测试方法及会计处理方法 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收 回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形 资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下 列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： 公告编号：2017-005 79 ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 17．职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相 关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及 工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和 住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并 确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累 积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。 本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 公告编号：2017-005 80 ⑤短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存 金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二 个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与 设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的 市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计 变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务 的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务 期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将 设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服 务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计 划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的 孰低者计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 公告编号：2017-005 81 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除 了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均 计入当期损益。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定 受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定 受益计划义务现值的增加或减少； （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额 中的金额; （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利 息净额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综 合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转 移这些在其他综合收益中确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的 折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃 市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现 后的金额计量应付职工薪酬。 公告编号：2017-005 82 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部 应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组 成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 18. 收入确认原则和计量方法 （1）销售商品收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额 能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量；购买方收到商品并验收确认时，公司确认商品销售收入实现。 （2）提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确 认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠 地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地 确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或 应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以 完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳 公告编号：2017-005 83 务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已 确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金 额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分 别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定。 ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 19. 政府补助 公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业 所有者投入的资本作为政府补助核算。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为 与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分 配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不 公告编号：2017-005 84 包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相 关的政府补助。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间，计入当期损益； ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 20. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的 暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对 所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延 所得税资产和递延所得税负债进行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率 计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵 扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产： A. 该项交易不是企业合并； B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用 来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 公告编号：2017-005 85 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得 税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为 递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合 并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除 外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确 认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益）， 通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计 入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括： 可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯 调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时 公告编号：2017-005 86 包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额 弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损） 和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减 的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额 为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合 递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或 进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂 时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商 誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业 合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负 债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差 异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合 并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相 关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确 认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算 确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递 延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与 股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。 公告编号：2017-005 87 21. 重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 本报告期内，本公司无重大会计政策变更。 （2）重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。 四、税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 销项税-进项税 17.00 营业税 应税收入 5.00 城市维护建设税 应交流转税 5.00 教育费附加 应交流转税 3.00 地方教育费附加 应交流转税 2.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00、25.00 房产税 房产价值的 70% 1.20 土地使用税 土地面积 每平方米 10 元 本公司子公司存在不同企业所得税税率的情况 纳税主体名称 所得税税率（%） 安徽广汇玻璃有限公司 25.00 2. 税收优惠 公司于 2015 年通过高新技术企业复审，并于 2015 年 6 月 19 日获取高新技 术企业证书，证书编号为 GR201534000124，有效期为 3 年。故 2016 年度企业 所得税按 15%的优惠税率申报计缴。 五、合并财务报表项目注释 公告编号：2017-005 88 1. 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 36,688.45 3,676.77 银行存款 28,660,462.62 19,338,394.41 其他货币资金 608,373.93 2,164,800.00 合 计 29,305,525.00 21,506,871.18 其他货币资金中 608,373.93 元系票据保证金。除此之外，期末货币资金中 无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 2. 应收票据 (1) 应收票据分类 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 3,130,193.48 10,362,798.16 合 计 3,130,193.48 10,362,798.16 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 8,064,975.66 合 计 8,064,975.66 3. 应收账款 (1) 应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 8,932,803.46 100.00 2,534,632.00 28.37 6,398,171.46 公告编号：2017-005 89 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合 计 8,932,803.46 100.00 2,534,632.00 28.37 6,398,171.46 （续上表） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 8,874,323.16 91.11 1,131,055.33 12.75 7,743,267.83 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 866,000.00 8.89 866,000.00 合 计 9,740,323.16 100.00 1,131,055.33 11.61 8,609,267.83 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,757,704.69 137,885.23 5.00 1 至 2 年 2,687,742.22 268,774.22 10.00 2 至 3 年 2,718,768.00 1,359,384.00 50.00 3 年以上 768,588.55 768,588.55 100.00 合 计 8,932,803.46 2,534,632.00 28.37 （续上表） 公告编号：2017-005 90 账 龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,314,053.66 215,702.68 5.00 1 至 2 年 3,490,574.00 349,057.40 10.00 2 至 3 年 1,006,800.50 503,400.25 50.00 3 年以上 62,895.00 62,895.00 100.00 合 计 8,874,323.16 1,131,055.33 12.75 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额1,403,576.67元。 (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额合计数的比 例（%） 坏账准备 期末余额 浙江泽源玻璃科技有限公司 910,000.00 10.19 45,500.00 安徽省荣春玻璃有限公司 560,000.00 6.27 56,000.00 彩虹（合肥）光伏有限公司 419,140.00 4.69 41,914.00 安徽万宝玻璃有限公司 362,445.00 4.06 129,622.50 印度尼西亚 MARZIANO ENG 327,128.92 3.66 32,712.89 合 计 2,578,713.92 28.87 305,749.39 4. 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,581,365.66 96.36 1,003,827.03 85.71 1 至 2 年 97,494.05 3.64 167,307.98 14.29 合 计 2,678,859.71 100.00 1,171,135.01 100.00 公告编号：2017-005 91 (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额 合计数的比例（%） 奥帕蒂玛软件（天津）有限公司 970,262.63 36.22 徐州市恒聚金属材料有限公司 616,067.50 23 无锡市锐安精密齿条制造厂 146,610.00 5.47 上海欧宇铝制品有限公司 94,019.58 3.51 西安交通大学 70,000.00 2.61 合 计 1,896,959.71 70.81 5. 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 2,500,000.00 88.10 2,500,000.00 100.00 - 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 337,573.00 11.90 32,570.21 9.65 305,002.79 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 - 合 计 2,837,573.00 100.00 2,532,570.21 89.25 305,002.79 （续上表） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 公告编号：2017-005 92 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 15,272,806.28 95.63 1,250,000.00 8.18 14,022,806.28 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 685,743.74 4.29 207,063.29 30.20 478,680.45 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 12,015.55 0.08 12,015.55 合 计 15,970,565.57 100.00 1,457,063.29 9.12 14,513,502.28 ① 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比 例（%） 计提理由 中电电气（南京）半导 体材料有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 100.00 预计无法收回 合 计 2,500,000.00 2,500,000.00 100.00 -- ② 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 273,181.66 13,659.08 5.00 1 至 2 年 37,211.34 3,721.13 10.00 2 至 3 年 23,980.00 11,990.00 50.00 3 年以上 3,200.00 3,200.00 100.00 合 计 337,573.00 32,570.21 9.65 （续上表） 账 龄 期初余额 公告编号：2017-005 93 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 338,565.77 16,928.29 5.00 1 至 2 年 167,269.97 16,727.00 10.00 2 至 3 年 13,000.00 6,500.00 50.00 3 年以上 166,908.00 166,908.00 100.00 合 计 685,743.74 207,063.29 30.20 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额1,075,506.92元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 中 电 电 气 （南京）半导 体材料有限 公司 往来款 2,500,000.00 3 年以上 88.10 2,500,000.00 陈厚芹 员工备用金 100,000.00 1 年以内 3.52 5,000.00 职工养老金 代扣款 89,565.14 1 年以内 3.16 4,478.26 袁兴祥 员工备用金 45,000.00 1 年以内 8,000.00 元； 1-2 年 35,000.00 元；3 年以上 2,000.00 元 1.59 5,900.00 王婉 员工备用金 16,735.00 1 年以内 0.59 836.75 合 计 2,751,300.14 96.96 2,516,215.01 6. 存货 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 6,482,830.39 6,482,830.39 2,815,072.79 2,815,072.79 在产品 1,669,220.80 1,669,220.80 1,912,218.99 1,912,218.99 公告编号：2017-005 94 库存商品 2,427,338.81 2,427,338.81 2,229,436.91 2,229,436.91 合 计 10,579,390.00 10,579,390.00 6,956,728.69 6,956,728.69 7. 固定资产 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 15,368,640.94 1,617,421.85 1,706,390.66 529,050.11 19,221,503.56 2.本期增加金额 106,343.59 106,343.59 （1）购置 106,343.59 106,343.59 3.本期减少金额 76,374.37 231,000.00 307,374.37 （1）处置或报废 76,374.37 231,000.00 307,374.37 4.期末余额 15,368,640.94 1,541,047.48 1,475,390.66 635,393.70 19,020,472.78 二、累计折旧 1.期初余额 2,797,943.80 999,796.46 913,759.05 164,105.45 4,875,604.76 2.本期增加金额 730,010.40 174,759.08 247,306.91 95,650.91 1,247,727.30 （1）计提 730,010.40 174,759.08 247,306.91 95,650.91 1,247,727.30 3.本期减少金额 52,494.41 157,272.50 209,766.91 （1）处置或报废 52,494.41 157,272.50 209,766.91 4.期末余额 3,527,954.20 1,122,061.13 1,003,793.46 259,756.36 5,913,565.15 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 11,840,686.74 418,986.35 471,597.20 375,637.34 13,106,907.63 公告编号：2017-005 95 2.期初账面价值 12,570,697.14 617,625.39 792,631.61 364,944.66 14,345,898.80 8. 无形资产 项 目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,093,480.00 3,093,480.00 2.本期增加金额 （1）购置 3.本期减少金额 （1)处置 4.期末余额 3,093,480.00 3,093,480.00 二、累计摊销 1.期初余额 296,265.66 296,265.66 2.本期增加金额 61,869.60 61,869.60 （1）计提 61,869.60 61,869.60 3.本期减少金额 （1)处置 4.期末余额 358,135.26 358,135.26 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,735,344.74 2,735,344.74 2.期初账面价值 2,797,214.34 2,797,214.34 9. 递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 公告编号：2017-005 96 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 5,067,202.21 760,080.33 2,588,118.62 388,217.79 递延收益 545,523.64 81,828.55 558,040.43 83,706.06 合 计 5,612,725.85 841,908.88 3,146,159.05 471,923.85 10. 短期借款 项 目 期末余额 期初余额 抵押借款 9,500,000.00 合 计 9,500,000.00 11. 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 600,000.00 2,164,800.00 合 计 600,000.00 2,164,800.00 12. 应付账款 (1) 应付账款列示 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 12,167,178.15 13,179,477.34 1-2 年 524,335.31 749,130.12 2-3 年 138,793.53 205,465.03 3 年以上 147,499.67 703,253.75 合 计 12,977,806.66 14,837,326.24 (2) 账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 昆山邦力机电设备有限公司 160,604.39 未结算 安徽万宝玻璃有限公司 152,709.82 未结算 亿标机电设备公司 84,702.00 未结算 安徽省怀远双龙物流有限公司 44,409.74 未结算 乐清睦腾机电设备有限公司 34,402.91 未结算 合 计 476,828.86 公告编号：2017-005 97 13. 预收款项 (1) 预收款项列示 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 2,335,464.97 4,631,840.49 1-2 年 388,860.78 1,121,588.00 2-3 年 293,500.00 合 计 3,017,825.75 5,753,428.49 (2) 账龄超过 1 年的重要预收款项 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 埃及 96,000.00 未发货 俄罗斯 42,687.78 未发货 梅四军 30,000.00 未发货 广州通用玻璃有限公司 30,000.00 未发货 安徽恒顺特种玻璃有限公司 20,000.00 未发货 合 计 218,687.78 14. 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,267,122.09 9,921,559.76 9,677,401.35 1,511,280.50 二、离职后福利-设定提存计 划 - 936,450.40 936,450.40 合 计 1,267,122.09 10,858,010.16 10,613,851.75 1,511,280.50 (2) 短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补 贴 1,267,122.09 8,366,284.93 8,122,126.52 1,511,280.50 二、职工福利费 1,125,330.19 1,125,330.19 三、社会保险费 426,044.64 426,044.64 其中：医疗保险费 380,558.16 380,558.16 公告编号：2017-005 98 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工伤保险费 22,743.24 22,743.24 生育保险费 22,743.24 22,743.24 四、其他 3,900.00 3,900.00 合 计 1,267,122.09 9,921,559.76 9,677,401.35 1,511,280.50 (3) 设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1. 基本养老保险 882,056.08 882,056.08 2. 失业保险费 54,394.32 54,394.32 合 计 936,450.40 936,450.40 15. 应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 623,660.48 462,797.99 营业税 79,826.39 79,826.39 企业所得税 965,535.51 1,650,632.56 城市维护建设税 60,734.98 29,767.40 教育费附加 60,734.98 29,767.40 房产税 595,440.86 516,847.03 土地使用税 280,506.88 206,602.50 个人所得税 - 9,329.90 其他 5,699.92 -4,688.89 合 计 2,672,140.00 2,980,882.28 16. 其他应付款 (1) 按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 147,400.00 234,671.13 1-2 年 220,000.00 合 计 367,400.00 234,671.13 (2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款 公告编号：2017-005 99 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 怀远县双龙物流有限公司 100,000.00 物流押金 安徽省志成物流有限公司 20,000.00 物流押金 蚌埠市吉通汽车运输有限责 任公司 100,000.00 物流押金 合 计 220,000.00 17. 递延收益 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 政府补助 558,040.43 12,516.79 545,523.64 合 计 558,040.43 12,516.79 545,523.64 涉及政府补助的项目： 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营 业外收入金 额 其他变 动 期末余额 与 资 产 相 关 / 与 收益 相关 投资奖励款 558,040.43 12,516.79 545,523.64 与资产相 关 合 计 558,040.43 12,516.79 545,523.64 18. 股本 期初余额 本次增减变动（+、一） 期末余额 发行新 股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总 数 30,000,000.00 30,000,000.00 19. 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 8,710,855.45 536,880.82 9,247,736.27 合 计 8,710,855.45 536,880.82 9,247,736.27 资本公积本期增加系由于本公司控股股东朱晓玲投入的资金 536,880.82 元， 公告编号：2017-005 100 用于弥补对安徽银锐贸易有限公司 51%股权转让以初始投资额转让金额与转让 基准日净资产之间的差额。 20. 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 472,821.40 341,337.68 814,159.08 合 计 472,821.40 341,337.68 814,159.08 本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净 利润 10％提取法定盈余公积金。 21. 未分配利润 项 目 本期金额 上期金额 调整前上期末未分配利润 4,255,392.63 4,909,399.08 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 4,255,392.63 4,909,399.08 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,413,376.84 8,039,232.20 减：提取法定盈余公积 341,337.68 853,468.75 其他减少 7,839,769.90 期末未分配利润 7,327,431.79 4,255,392.63 22. 营业收入及营业成本 （1）营业收入及成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 57,479,241.83 36,548,417.27 78,234,023.70 50,858,537.17 合 计 57,479,241.83 36,548,417.27 78,234,023.70 50,858,537.17 （2）主营业务收入按品种分类 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 切割机 32,289,082.83 19,228,210.45 40,437,065.23 24,105,358.76 浮片台 4,048,717.07 2,324,126.47 5,522,051.47 3,173,518.73 公告编号：2017-005 101 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 上片机 14,928,013.82 10,249,439.30 24,480,351.05 17,096,974.79 玻璃 2,821,242.91 2,652,579.21 其他 6,213,428.11 4,746,641.05 4,973,313.04 3,830,105.68 合 计 57,479,241.83 36,548,417.27 78,234,023.70 50,858,537.17 （3）主营业务收入分地区分类 区 域 本期发生额 上期发生额 东北 652,421.37 2,551,138.49 华北 3,064,407.70 4,424,489.71 华东 18,702,718.52 41,244,020.27 华南 16,217,911.16 8,354,417.06 华中 9,052,193.17 6,774,964.82 西北 1,258,039.31 1,910,025.62 西南 3,712,531.63 5,092,573.48 海外 4,819,018.97 7,882,394.25 合 计 57,479,241.83 78,234,023.70 （4）2016 年度公司前五名客户的营业收入情况 公司名称 2016 年度营业收入 占总收入的比例（%） 安徽兰迪节能玻璃有限公司 649,572.66 1.13 陕西图南玻璃有限公司 555,555.55 0.97 安徽建科节能建材有限公司 529,914.53 0.92 Hailong Production & Trading Co., Ltd. 521,604.28 0.91 安徽国隆玻璃科技有限公司 512,820.52 0.89 合 计 2,769,467.54 4.82 23. 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 22,021.30 城市维护建设税 188,942.86 346,688.31 教育费附加 188,942.85 346,688.30 公告编号：2017-005 102 项 目 本期发生额 上期发生额 房产税 126,024.78 土地使用税 221,713.14 印花税 11,160.78 水利基金 28,021.35 合 计 764,805.76 715,397.91 其他说明：自 2016 年 5 月 1 日起，房产税、土地使用税、车船使用税、印 花税等发生额从管理费用重分类到税金及附加进行核算，对以前期间发生额不进 行追溯调整。 24. 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 运杂费 2,086,568.12 2,675,446.81 差旅费 887,623.10 989,067.85 展览宣传费 1,508,820.45 1,218,636.01 职工薪酬 2,028,493.15 575,693.91 业务招待费 288,550.04 283,952.70 售后服务费 215,309.84 212,470.40 电话费 34,434.14 22,651.50 广告费 75,678.72 62,840.85 其他 284,242.67 401,647.15 合 计 7,409,720.23 6,442,407.18 25. 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 研发支出 3,855,806.18 3,767,782.63 职工薪酬 3,467,132.39 2,709,142.74 税费 195,721.02 553,857.09 折旧费 436,482.26 410,892.44 咨询费 1,255,075.46 419,405.54 差旅费 324,090.11 334,322.07 公告编号：2017-005 103 项 目 本期发生额 上期发生额 修理费 241,946.49 85,182.25 业务招待费 146,318.82 215,641.86 办公费 65,478.35 70,959.57 无形资产摊销 61,869.60 61,869.60 电话费 42,421.87 50,078.00 其他 282,037.26 294,409.86 合 计 10,374,379.81 8,973,543.65 其他说明：自 2016 年 5 月 1 日起，房产税、土地使用税、车船使用税、印 花税等发生额从管理费用重分类到税金及附加进行核算，对以前期间发生额不进 行追溯调整。 26. 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 130,450.84 693,794.47 减：利息收入 293,760.80 482,647.14 利息净支出 -163,309.96 211,147.33 银行手续费 19,369.19 21,103.08 合 计 -143,940.77 232,250.41 27. 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,479,083.59 1,399,038.22 合 计 2,479,083.59 1,399,038.22 28. 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -536,880.82 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产取得的投资收益 19,561.64 合 计 -517,319.18 公告编号：2017-005 104 29. 营业外收入 (1) 营业外收入明细 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 14,524.92 113,758.34 14,524.92 其中：固定资产处置利得 14,524.92 113,758.34 14,524.92 政府补助 3,389,509.02 350,516.79 3,389,509.02 其他 275,514.82 86,011.50 275,514.82 合 计 3,679,548.76 550,286.63 3,679,548.76 (2) 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 投资奖励款 12,516.79 12,516.79 与资产相关 新三板挂牌补贴 1,800,000.00 与收益相关 中小企业创新基金 240,000.00 与收益相关 中小企业国际市场开拓 资金 62,000.00 24,000.00 与收益相关 人才扶持资金 140,000.00 60,000.00 与收益相关 高新技术认定补贴 10,000.00 与收益相关 专利补贴 20,000.00 4,000.00 与收益相关 税收返还 213,466.32 与收益相关 出口增量奖励 6,622.29 与收益相关 上市退税 1,134,903.62 与收益相关 合 计 3,389,509.02 350,516.79 30. 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 23,879.96 15,515.00 23,879.96 其中：固定资产处置损失 23,879.96 15,515.00 23,879.96 滞纳金 13.23 254,468.87 13.23 合 计 23,893.19 269,983.87 23,893.19 公告编号：2017-005 105 31. 所得税费用 (1) 所得税费用的组成 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 659,039.70 1,504,777.77 递延所得税费用 -369,985.03 -207,978.21 合 计 289,054.67 1,296,799.56 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 3,702,431.51 按法定/适用税率计算的所得税费用 555,364.72 研发支出加计扣除的影响 -289,021.63 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 22,711.58 所得税费用 289,054.67 32. 现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 其他应付款中现金收入 27,340.00 其他应收款现金收入 25,223,994.22 22,427,511.34 营业外收入中现金收入 275,514.82 86,011.50 经营性资金利息收入 285,386.87 42,221.14 政府补助现金收入 3,389,509.02 338,000.00 合 计 29,146,999.68 22,893,743.98 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 管理费用中的现金支出 2,385,572.26 1,592,315.85 营业费用中的现金支出 5,381,227.08 5,861,061.27 财务费用中的经营性手续费支 出 19,369.19 21,103.08 营业外支出中的现金支出 13.23 254,468.87 公告编号：2017-005 106 项 目 本期发生额 上期发生额 其他应付款有关付现支出 16,011.13 3,478,816.26 其他应收款有关付现支出 2,888,179.64 35,038,277.07 合 计 10,690,372.53 46,246,042.40 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到的关联借款本金 10,200,000.00 收到的借款利息 440,426.00 合 计 10,640,426.00 (4) 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 2,164,800.00 投资补偿款 536,880.82 合 计 2,701,680.82 (5) 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 608,373.93 2,164,800.00 合 计 608,373.93 2,164,800.00 33. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,413,376.84 8,079,033.18 加：资产减值准备 2,479,083.59 1,399,038.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 1,245,542.03 1,378,979.10 无形资产摊销 61,869.60 61,869.60 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 9,355.04 -98,243.34 公告编号：2017-005 107 的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 130,450.84 253,368.47 投资损失（收益以“－”号填列） - 517,319.18 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -369,985.03 -207,978.21 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,622,661.31 9,402,000.93 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 19,665,392.25 -13,205,424.37 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -6,102,108.84 -15,097,390.52 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 16,910,315.01 -7,517,427.76 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 28,697,151.07 19,342,071.18 减：现金的期初余额 19,342,071.18 12,333,662.99 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 9,355,079.89 7,008,408.19 (2) 现金和现金等价物构成情况 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 28,697,151.07 19,342,071.18 其中：库存现金 36,688.45 3,676.77 可随时用于支付的银行存款 28,660,462.62 19,338,394.41 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 公告编号：2017-005 108 三、期末现金及现金等价物余额 28,697,151.07 19,342,071.18 34. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 608,373.93 票据保证金 合 计 608,373.93 六、合并范围的变更 公司 2016 年 11 月以货币出资的方式设立安徽广汇玻璃有限公司，持股比例 100%，自安徽广汇玻璃有限公司设立之日起纳入合并范围。 七、在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 安徽广汇玻璃有限公 司 安徽蚌埠 安徽蚌埠 贸易 100.00 设立 八、关联方及关联交易 1. 本公司的母公司情况 实际控制人姓 名 实际控制人对本公司的持股比例 (%) 实际控制人对本公司的表决权比例 (%) 朱晓玲 70.00 70.00 2. 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益 3. 其他关联方情况 公告编号：2017-005 109 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 梅健 公司股东 朱晓莉 实际控制人朱晓玲之妹妹 朱晓娟 实际控制人朱晓玲之妹妹 朱晓琪 实际控制人朱晓玲之妹妹 朱正安 朱晓莉之配偶 顾广明 朱晓琪之配偶 王代树 朱晓娟之配偶 蚌埠市锐峰玻璃机械有限公司 受朱晓莉、朱正安共同控制 东莞市银锐精密机械有限公司 受朱晓娟、王代树共同控制 安徽昊锐光伏新能源科技有限公司 受同一实际控制人控制 安徽金兑新材料科技有限公司 受同一实际控制人控制 吴兴 公司董事 叶文胜 公司董事 杨思军 公司监事 王婉 公司监事 董春 公司高管 4. 关联交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品、接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 蚌埠市锐峰玻璃机械有限公司 采购商品 7,209.70 东莞市银锐精密机械有限公司 采购商品 278,068.45 销售商品、提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 安徽金兑新材料科技有限公司 销售商品 953,846.16 安徽昊锐光伏新能源科技有限公 司 利息收入 440,426.00 公告编号：2017-005 110 （2）关联方资产转让、债务重组情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 安徽金兑新材料科技有限公司 转让固定资产 287,179.49 朱晓玲 转让子公司 2,550,000.00 5. 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准 备 账面余额 坏账准备 应收账款 安徽金兑新材料科 技有限公司 866,000.00 应收票据 安徽金兑新材料科 技有限公司 9,011,838.16 其他应收款 安徽昊锐光伏新能 源科技有限公司 1,185,426.00 其他应收款 安徽金兑新材料科 技有限公司 11,587,380.28 其他应收款 东莞市银锐精密玻 璃机械有限公司 91.00 其他应收款 顾广明 11,924.55 其他应收款 吴兴 - 50,000.00 2,500.00 其他应收款 叶文胜 10,000.00 500.00 - 其他应收款 杨思军 - 50,000.00 5,000.00 其他应收款 王婉 16,735.00 836.75 - 其他应收款 董春 - 50,000.00 5,000.00 (2) 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 朱晓玲 6,413.13 九、承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 公告编号：2017-005 111 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2. 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 公司无需披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 公司无需披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 8,932,803.46 100.00 2,534,632.00 28.37 6,398,171.46 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合 计 8,932,803.46 100.00 2,534,632.00 28.37 6,398,171.46 （续上表） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2017-005 112 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 8,874,323.16 91.11 1,131,055.33 12.75 7,743,267.83 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 866,000.00 8.89 866,000.00 合 计 9,740,323.16 100.00 1,131,055.33 11.61 8,609,267.83 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,757,704.69 137,885.23 5.00 1 至 2 年 2,687,742.22 268,774.22 10.00 2 至 3 年 2,718,768.00 1,359,384.00 50.00 3 年以上 768,588.55 768,588.55 100.00 合 计 8,932,803.46 2,534,632.00 28.37 （续上表） 账 龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,314,053.66 215,702.68 5.00 1 至 2 年 3,490,574.00 349,057.40 10.00 2 至 3 年 1,006,800.50 503,400.25 50.00 3 年以上 62,895.00 62,895.00 100.00 合 计 8,874,323.16 1,131,055.33 12.75 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额1,403,576.67元。 (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末 坏账准备 公告编号：2017-005 113 余额合计数的比 例（%） 期末余额 浙江泽源玻璃科技有限公司 910,000.00 10.19 45,500.00 安徽省荣春玻璃有限公司 560,000.00 6.27 56,000.00 彩虹（合肥）光伏有限公司 419,140.00 4.69 41,914.00 安徽万宝玻璃有限公司 362,445.00 4.06 129,622.50 印度尼西亚 MARZIANO ENG 327,128.92 3.66 32,712.89 合 计 2,578,713.92 28.87 305,749.39 2. 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 2,500,000.00 88.10 2,500,000.00 100.00 - 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 337,573.00 11.90 32,570.21 9.65 305,002.79 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 - 合 计 2,837,573.00 100.00 2,532,570.21 89.25 305,002.79 （续上表） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 15,272,806.28 95.63 1,250,000.00 8.18 14,022,806.28 公告编号：2017-005 114 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 685,743.74 4.29 207,063.29 30.20 478,680.45 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 12,015.55 0.08 12,015.55 合 计 15,970,565.57 100.00 1,457,063.29 9.12 14,513,502.28 ① 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比 例（%） 计提理由 中电电气（南京）半导 体材料有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 100.00 预计无法收回 合 计 2,500,000.00 2,500,000.00 100.00 -- ② 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 273,181.66 13,659.08 5.00 1 至 2 年 37,211.34 3,721.13 10.00 2 至 3 年 23,980.00 11,990.00 50.00 3 年以上 3,200.00 3,200.00 100.00 合 计 337,573.00 32,570.21 9.65 （续上表） 账 龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 338,565.77 16,928.29 5.00 1 至 2 年 167,269.97 16,727.00 10.00 公告编号：2017-005 115 账 龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 2 至 3 年 13,000.00 6,500.00 50.00 3 年以上 166,908.00 166,908.00 100.00 合 计 685,743.74 207,063.29 30.20 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额1,075,506.92元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 中 电 电 气 （南京）半导 体材料有限 公司 往来款 2,500,000.00 3 年以上 88.10 2,500,000.00 陈厚芹 员工备用金 100,000.00 1 年以内 3.52 5,000.00 职工养老金 代扣款 89,565.14 1 年以内 3.16 4,478.26 袁兴祥 员工备用金 45,000.00 1 年以内 8,000.00 元； 1-2 年 35,000.00 元；3 年以上 2,000.00 元 1.59 5,900.00 王婉 员工备用金 16,735.00 1 年以内 0.59 836.75 合 计 2,751,300.14 96.96 2,516,215.01 3. 长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 合 计 (1) 对子公司投资 公告编号：2017-005 116 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 安徽广汇玻璃有限 公司 合 计 2016 年 11 月公司以货币出资设立安徽广汇玻璃有限公司，投资比例 100%， 注册资本为 500 万元，尚未出资。 4. 营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 57,479,241.83 36,548,417.27 75,412,780.79 48,205,957.96 其他业务 合 计 57,479,241.83 36,548,417.27 75,412,780.79 48,205,957.96 （2）主营业务收入按品种分类 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 切割机 32,289,082.83 19,228,210.45 40,437,065.23 24,105,358.76 浮片台 4,048,717.07 2,324,126.47 5,522,051.47 3,173,518.73 上片机 14,928,013.82 10,249,439.30 24,480,351.05 17,096,974.79 其他 6,213,428.11 4,746,641.05 4,973,313.04 3,830,105.68 合 计 57,479,241.83 36,548,417.27 75,412,780.79 48,205,957.96 （3）主营业务收入分地区分类 区 域 本期发生额 上期发生额 东北 652,421.37 2,551,138.49 华北 3,064,407.70 4,424,489.71 华东 18,702,718.52 38,422,777.36 华南 16,217,911.16 8,354,417.06 华中 9,052,193.17 6,774,964.82 西北 1,258,039.31 1,910,025.62 公告编号：2017-005 117 区 域 本期发生额 上期发生额 西南 3,712,531.63 5,092,573.48 海外 4,819,018.97 7,882,394.25 合 计 57,479,241.83 75,412,780.79 （4）2016 年度公司前五名客户的营业收入情况 公司名称 2016 年度营业收入 占总收入的比例（%） 安徽兰迪节能玻璃有限公司 649,572.66 1.13 陕西图南玻璃有限公司 555,555.55 0.97 安徽建科节能建材有限公司 529,914.53 0.92 Hailong Production & Trading Co., Ltd. 521,604.28 0.91 安徽国隆玻璃科技有限公司 512,820.52 0.89 合 计 2,769,467.54 4.82 5. 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 19,561.64 合 计 19,561.64 十三、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益 -9,355.04 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,389,509.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 275,501.59 所得税影响额 548,350.32 合 计 3,107,305.25 2. 净资产收益率及每股收益 公告编号：2017-005 118 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.56 0.11 0.11 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 0.68 0.01 0.01 公告编号：2017-005 119 （本页无正文） 公司名称：安徽银锐智能科技股份有限公司 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 日期：2017 年 4 月 12 日 公告编号：2017-005 120 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室