838273_2019_异瀚数码_2019年年度报告_2020-04-20.txt

1 异 瀚 数 码 NEEQ : 838273 上海异瀚数码科技股份有限公司 Shanghai XOR-Media Digital Technology Ltd. 年度报告 2019 2 公司年度大事记 2019 年 2 月，公司与阿里云合作，共同为北京歌华有线电视网络股份有限公司构建了更大规模的 Link Wan 物联网平台，在原有“通州热泵监测管理项目采购合同”基础上实现了更多的智慧城市物联网 能力。 2019 年 3 月，公司与阿里云合作，共同为北京歌华有线电视网络股份有限公司构建了高清交互平台 态势感知及多媒体内容鉴别系统，不仅实现了内容运营安全及内容管控的双重智能化，更极大的提高了 内容运营管理的效率并降低了内容运营成本。 2019 年 5 月，公司与湖南艾米格智慧互联科技有限公司合作，为中广电传媒有限公司（中国广播电 视网络有限公司控股的国有文化传媒企业，致力于提供新媒体视听内容及运营服务）构建了全新的跨全 国的智能融媒体运营支撑平台并在大连有线完成落地运营。 2019 年 8 月，公司与阿里云合作，共同为北京歌华有线电视网络股份有限公司构建了全新的公有云 +北京云智能融媒体运营服务能力平台，帮助歌华有线用更经济高效的云架构构建并提供全新的多云+多 屏智能融媒体内容服务体系。 2019 年 8 月，公司与山东广电网络集团淄博分公司签署了“电视新语”流量运营服务协议，启动了 公司在流量运营合作层面的全面商业化运营之路。双方已共同组建了以在线信息发布业务及内容运营为 核心的合作运营团队，不断通过市场化机制将在线流量运营平台的业务及运营产品同步推向市场。 2019 年 9 月，公司与合肥有线电视宽带网络有限公司共同签署了“流量运营及网台协同服务合作运 营协议”，合作运营平台建成后，可为合肥有线经营范围内各企事业单位、社区商户、网络商户、有线 电视用户、电视台频道或栏目等提供资讯发布、社区商户资讯发布、优惠促销信息传递、电视购物及商 品推荐、频道及栏目导流等增值服务。合作双方在创造社会效益的同时，共同获取商业回报。 2019 年 9 月，公司与黑龙江广播电视网络股份有限公司签署了 CDN 系统持续扩容及技术服务合同， 为黑龙江广播电视网络提供全新的融合型软件定义 CDN 解决方案，实现了传统 DVB 技术与互联网视频技 术的真正融合。 2019 年 10 月，公司与合肥有线电视宽带网络有限公司签署了“合肥有线智慧广电智能生态业务系 统一融合媒资管理及综合鉴权平台软件委托开发合同”，帮助合肥有线在运营平台技术升级与运营收入 二个层面进行了彻底的提升与增收。 2019 年 12 月，公司与四川省有线广播电视网络股份有限公司签署了“智能融合全媒体平台-CMS 和 AAA 系统软件委托开发合同”，帮助四川省有线成功实现了互联网内容合作伙伴的业务落地与监管，更好 的满足了其多元化内容运营的发展目标。 2019 年 12 月，公司参加中广电传媒合作基地及创新实验室揭牌仪式，中广电传媒视频交互与数据 化运营基地同上海异瀚数码科技有限公司合作共建，基地将在全国有线市场开展云计算融媒体应用、人 工智能及个性化服务产品的研发与市场运营。 2019 年，公司共计获得 2 项软件著作权。 3 目 录 第一节 声明与提示 ......................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 15 第五节 重要事项 .......................................................... 30 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 32 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 35 第九节 行业信息 .......................................................... 38 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 39 第十一节 财务报告 ........................................................ 42 4 释义 释义项目 释义 本公司、股份公司、异瀚数码、公司 指 上海异瀚数码科技股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 异慧网络 指 上海异慧网络科技有限公司 异真信息 指 上海异真信息科技合伙企业（有限合伙） 股东大会 指 上海异瀚数码科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海异瀚数码科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海异瀚数码科技股份有限公司监事会 三会 指 上海异瀚数码科技股份有限公司股东大会、董事会、 监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 章程、公司章程 指 《上海异瀚数码科技股份有限公司章程》 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 挂牌、公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公 开转让的行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-006 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人高峥、主管会计工作负责人王露茜及会计机构负责人（会计主管人员）王露茜保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业风险 公司研发的产品及服务的主要对象是广播电视及有线电视运营商,属于传媒通 信行业。在当前国家推动 5G+超高清视频在全行业应用的大环境下，整个传媒 行业的投资正不断加大，也同时要求供应商技术与解决方案不断创新。在广电 行业全面整合的攻坚阶段,虽然整个行业面临很多历史性发展与创造的机会, 但由于行业整合发展不如预期而导致公司业绩变动的可能性也的确存在一定 概率。 市场竞争加剧的风险 随着中国广播电视网络有限公司开启的全国有线电视网络整合工作的不断实 施,未来有线电视行业的市场竞争将不断加剧,大量同类型产品公司都将面临 共同的市场并参与竞争。尽管公司是行业内为数不多的且一直是以平台及技术 为核心的公司，但面对可能的多省份市场整合，未来对公司而言既充满机会也 充满市场竞争加剧的风险与挑战。 技术风险 随着人工智能及大数据在各行业不断深入应用,公司会根据未来可能的技术发 展方向及市场需求提前对一些产品做布局并投入大量研发资源,以此来获得未 来在市场竞争中的技术领先及市场领先机会。此类研发投入存在不能如期投入 商业化运营及不能如期获得订单的风险。 客户集中性风险 公司2019年度营业收入4367万元，前五大客户占当年营业收入的比为85.51%， 报告期内公司营业收入相对较为集中，未来如果公司不能及时将市场拓展至其 他客户，如果前五大客户的需求或者公司同期合作关系出现重大变化，公司经 营业绩将会受到重大影响。 本期重大风险是否发生 重大变化： 否 公告编号：2020-006 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海异瀚数码科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai XOR-Media Digital Technology Ltd. 证券简称 异瀚数码 证券代码 838273 法定代表人 高峥 办公地址 上海市长宁区天山路 641 号 2 号楼 502 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王露茜 职务 董事会秘书、财务总监 电话 021-61211991 传真 021-52065237 电子邮箱 lucy.wang@xor-media.tv 公司网址 www.xor-media.tv 联系地址及邮政编码 上海市长宁区天山路 641 号 2 号楼 502 室 200336 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 2 月 1 日 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业–I65 软件和信息技术服务业 -I651-I6510 软件开发、I652-I6520 信息系统集成服务和 I654-I6540 数据处理和存储服务 主要产品与服务项目 多媒体交互应用,多媒体存储、处理、传输、分析等领域的基础研 发、方案提供、系统集成和技术服务。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 上海异真信息科技合伙企业（有限合伙） 实际控制人及其一致行动人 高峥、章婷兰 公告编号：2020-006 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310105062511180U 否 注册地址 上海市长宁区天山路 641 号 2 号楼 402 室 否 注册资本 10,000,000.00 否 注册资本与总股本不存在不一致的情况。 五、 中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨景欣、蒋丰豪 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-006 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 43,671,195.04 34,038,213.46 28.30% 毛利率% 76.04% 64.94% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,625,382.48 2,948,491.16 294.28% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 11,145,779.14 2,595,128.76 329.49% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 20.46% 5.95% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 19.62% 5.24% - 基本每股收益 1.16 0.29 300.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 76,961,215.11 60,967,833.29 26.23% 负债总计 13,751,201.72 9,383,186.68 46.55% 归属于挂牌公司股东的净资产 62,490,157.48 51,003,790.18 22.52% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.25 5.10 22.55% 资产负债率%（母公司） 18.57% 14.61% - 资产负债率%（合并） 17.87% 15.39% - 流动比率 3.4723 4.4078 - 利息保障倍数 120.54 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -3,702,995.23 -5,915,136.51 37.40% 应收账款周转率 1.20 1.10 - 存货周转率 2.94 2.73 - 公告编号：2020-006 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 26.23% 4.83% - 营业收入增长率% 28.30% 6.91% - 净利润增长率% 325.36% 451.15% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -16,475.08 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 538,115.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 43,026.19 非经常性损益合计 564,666.33 所得税影响数 85,062.99 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 479,603.34 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用 公告编号：2020-006 10 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 30,540,636.66 - - - 应收票据 - 200,000.00 - - 应收账款 - 30,340,636.66 - - 应付票据及应付账款 2,720,671.01 - - - 应付票据 - - - - 应付账款 - 2,720,671.01 - - 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分 类 重新计量 合计 流动资产： - - - - - 货币资金 5,653,745.96 5,653,745.96 - - - 结算备付金 - - - - - 拆出资金 - - - - - 交易性金融资产 不适用 - - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - 不适用 - - - 衍生金融资产 - - - - - 应收票据 200,000.00 200,000.00 - - - 应收账款 30,340,636.66 30,181,656.88 - -158,979.78 -158,979.78 应收款项融资 不适用 - - - - 预付款项 340,876.94 340,876.94 - - - 应收保费 - - - - - 应收分保账款 - - - - - 应收分保合同准备金 - - - - - 其他应收款 1,003,615.41 1,003,615.41 - - - 买入返售金融资产 - - - - - 存货 3,819,868.49 3,819,868.49 - - - 持有待售资产 - - - - - 一年内到期的非流动资产 - - - - - 其他流动资产 - - - - - 流动资产合计 41,358,743.46 41,199,763.68 - -158,979.78 -158,979.78 非流动资产： - - - - - 发放贷款和垫款 - - - - - 债权投资 不适用 - - - - 可供出售金融资产 - 不适用 - - - 其他债权投资 不适用 - - - - 持有至到期投资 - 不适用 - - - 长期应收款 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 其他权益工具投资 不适用 - - - - 公告编号：2020-006 11 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分 类 重新计量 合计 其他非流动金融资产 不适用 - - - - 投资性房地产 - - - - - 固定资产 1,042,757.47 1,042,757.47 - - - 在建工程 - - - - - 生产性生物资产 - - - - - 油气资产 - - - - - 无形资产 18,276,671.69 18,276,671.69 - - - 开发支出 - - - - - 商誉 - - - - - 长期待摊费用 107,910.95 107,910.95 - - - 递延所得税资产 181,749.72 201,641.66 - 19,891.94 19,891.94 其他非流动资产 - - - - - 非流动资产合计 19,609,089.83 19,628,981.77 - 19,891.94 19,891.94 资产总计 60,967,833.29 60,828,745.45 - -139,087.84 -139,087.84 流动负债： - - - - - 短期借款 - - - - - 向中央银行借款 - - - - - 拆入资金 - - - - - 交易性金融负债 不适用 - - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - 不适用 - - - 衍生金融负债 - - - - - 应付票据 - - - - - 应付账款 2,720,671.01 2,720,671.01 - - - 预收款项 1,614,048.10 1,614,048.10 - - - 卖出回购金融资产款 - - - - - 吸收存款及同业存放 - - - - - 代理买卖证券款 - - - - - 代理承销证券款 - - - - - 应付职工薪酬 2,067,892.19 2,067,892.19 - - - 应交税费 2,838,118.69 2,838,118.69 - - - 其他应付款 142,456.69 142,456.69 - - - 应付手续费及佣金 - - - - - 应付分保账款 - - - - - 持有待售负债 - - - - - 一年内到期的非流动负债 - - - - - 其他流动负债 - - - - - 流动负债合计 9,383,186.68 9,383,186.68 - - - 非流动负债： - - - - - 保险合同准备金 - - - - - 长期借款 - - - - - 应付债券 - - - - - 其中：优先股 - - - - - 永续债 - - - - - 公告编号：2020-006 12 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分 类 重新计量 合计 长期应付款 - - - - - 长期应付职工薪酬 - - - - - 预计负债 - - - - - 递延收益 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他非流动负债 - - - - - 非流动负债合计 - - - - - 负债合计 9,383,186.68 9,383,186.68 - - - 所有者权益： - - - - - 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 - - - 其他权益工具 - - - - - 其中：优先股 - - - - - 永续债 - - - - - 资本公积 36,734,369.43 36,734,369.43 - - - 减：库存股 - - - - - 其他综合收益 - - - - - 专项储备 - - - - - 盈余公积 878,314.03 864,426.01 - -13,888.02 -13,888.02 一般风险准备 - - - - - 未分配利润 3,391,106.72 3,265,979.56 - -125,127.16 -125,127.16 归属于母公司所有者权益 合计 51,003,790.18 50,864,775.00 - -139,015.18 -139,015.18 少数股东权益 580,856.43 580,783.77 - -72.66 -72.66 所有者权益合计 51,584,646.61 51,445,558.77 - -139,087.84 -139,087.84 负债和所有者权益总计 60,967,833.29 60,828,745.45 - -139,087.84 -139,087.84 母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分 类 重新计量 合计 流动资产： - - - - - 货币资金 4,812,210.39 4,812,210.39 - - - 交易性金融资产 不适用 - - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - 不适用 - - - 衍生金融资产 - - - - - 应收票据 200,000.00 200,000.00 - - - 应收账款 30,288,736.66 30,130,016.38 - -158,720.28 -158,720.28 应收款项融资 不适用 - - - - 预付款项 340,876.94 340,876.94 - - - 其他应收款 870,237.21 870,237.21 - - - 存货 3,336,503.85 3,336,503.85 - - - 持有待售资产 - - - - - 一年内到期的非流动资产 - - - - - 其他流动资产 - - - - - 公告编号：2020-006 13 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分 类 重新计量 合计 流动资产合计 39,848,565.05 39,689,844.77 - -158,720.28 -158,720.28 非流动资产： - - - - - 债权投资 不适用 - - - - 可供出售金融资产 - 不适用 - - - 其他债权投资 不适用 - - - - 持有至到期投资 - 不适用 - - - 长期应收款 - - - - - 长期股权投资 3,250,000.00 3,250,000.00 - - - 其他权益工具投资 不适用 - - - - 其他非流动金融资产 不适用 - - - - 投资性房地产 - - - - - 固定资产 1,007,489.81 1,007,489.81 - - - 在建工程 - - - - - 生产性生物资产 - - - - - 油气资产 - - - - - 无形资产 20,619,124.60 20,619,124.60 - - - 开发支出 - - - - - 商誉 - - - - - 长期待摊费用 107,910.95 107,910.95 - - - 递延所得税资产 181,749.72 201,589.76 - 19,840.04 19,840.04 其他非流动资产 - - - - - 非流动资产合计 25,166,275.08 25,186,115.12 - 19,840.04 19,840.04 资产总计 65,014,840.13 64,875,959.89 - -138,880.24 -138,880.24 流动负债： - - - - - 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 不适用 - - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - 不适用 - - - 衍生金融负债 - - - - - 应付票据 - - - - - 应付账款 2,918,671.01 2,918,671.01 - - - 预收款项 1,581,536.51 1,581,536.51 - - - 应付职工薪酬 2,045,287.19 2,045,287.19 - - - 应交税费 2,821,971.38 2,821,971.38 - - - 其他应付款 129,864.33 129,864.33 - - - 持有待售负债 - - - - - 一年内到期的非流动负债 - - - - - 其他流动负债 - - - - - 流动负债合计 9,497,330.42 9,497,330.42 - - - 非流动负债： - - - - - 长期借款 - - - - - 应付债券 - - - - - 其中：优先股 - - - - - 永续债 - - - - - 公告编号：2020-006 14 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分 类 重新计量 合计 长期应付款 - - - - - 长期应付职工薪酬 - - - - - 预计负债 - - - - - 递延收益 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他非流动负债 - - - - - 非流动负债合计 - - - - - 负债合计 9,497,330.42 9,497,330.42 - - - 所有者权益： - - - - - 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 - - - 其他权益工具 - - - - - 其中：优先股 - - - - - 永续债 - - - - - 资本公积 36,734,369.43 36,734,369.43 - - - 减：库存股 - - - - - 其他综合收益 - - - - - 专项储备 - - - - - 盈余公积 878,314.03 864,426.01 - -13,888.02 -13,888.02 未分配利润 7,904,826.25 7,779,834.03 - -124,992.22 -124,992.22 所有者权益合计 55,517,509.71 55,378,629.47 - -138,880.24 -138,880.24 负债和所有者权益总计 65,014,840.13 64,875,959.89 - -138,880.24 -138,880.24 公告编号：2020-006 15 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 异瀚数码是中国广播电视领域领先的交互电视及视频广播解决方案提供商，在过去服务广播电视行 业的历程中一直为客户提供不断创新的行业解决方案。 在广播电视领域，公司致力于做一个控制与数据的平台化智能化软件服务商,为内容及网络运营商 云平台研发新一代跨屏互动视频业务 PaaS 与 SaaS 解决方案。 依托全新的云技术，公司已经开始充分利用新一代大数据和机器学习领域的技术进步，使运营商有 机会在家庭环境中的大屏上开辟一个新的互联网服务入口并实现个性化服务的送达。基于长期坚持的研 发与市场投入，异瀚数码不仅作为解决方案提供商参与项目并实现产品销售收入，同时也通过合作运营 的方式实现增值业务合作、流量广告运营合作，共建并共享收益。 本公司拥有 53 项软件著作权和 8 项软件产品登记证书等无形资产，拥有一支具备专业知识和技能 的研发及服务团队，公司核心管理人员及技术人员均在公司任职 10 年以上。 报告期内，本公司商业模式未发生重大变化，报告期末至披露日也未发生重大变化。� 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年既是公司新一代基于云的 AquaPaaS 服务全面走向市场并获得丰收的一年，也是公司经过多 年酝酿并深思熟虑之后推向市场的以数据为核心的电视新语流量运营商业运营解决方案正式启动商业 运营的开局之年。 回顾 2019 年，传统有线电视运营商与互联网视频服务商之间的竞争仍在加剧，有线电视用户流失 也更为明显，有线电视行业不得不压缩成本并减少非必要项目的投资建设。面对这种困境，公司整个团 队更加努力，并更加明确的向用户传递了必须要在技术升级及流量可运营性二个方面去加大投资的思 路。经过一年的不懈努力，我们的客户获得了应对困境的加速前进新动力，公司整体营收也开创了历史 新高。 我们的客户之所以在过去一年给予了异瀚更多的机会，这也与我们推出的解决方案密不可分。其中 AquaPaaS 智能融媒体运营服务平台能够在技术上帮助他们快速升级,电视新语流量运营合作项目能够帮 助他们在用户流量广告变现层面创造更多的机会。在技术创新与运营创新的双轮驱动下，我们坚信自己 能够为运营商更深入的掌握、理解并应用自己的用户数据，更有效的实现用户行为数据与个性化推荐内 容的“自动化营销闭环”，更坚信能够通过流量变现来帮助处于低谷中的有线运营商带来新的业务收入。 作为传媒行业大数据及人工智能应用的先行者，公司仍将持续努力并最大限度的发挥自身的技术优 势与数据化运营的优势去加强与有线运营商及其他互联网内容运营商的技术合作与流量运营合作。同 时，我们也将利用多年积攒的客户基础及客户对我们的信任，争取在新的一年与更多有线电视运营商构 建全新的平台产品销售与流量运营合作的双重合作机会，使公司走上更长、更稳、更快的发展轨道！ 2019 年，公司实现营业收入 4367 万元，同比增加 28.3%，净利润为 1176 万元，同比增加 325.36%。 截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 7696 万元，净资产为 6321 万元。 公告编号：2020-006 16 2019 年，国内广播电视行业及有线电视网络运营商继续受到互联网视频服务及 IPTV 的冲击，整体 营收承压且出现用户流失及营收下降的双重压力。广电总局及中国广播电视网络有限公司正在推进国家 广电网络的整合，目标是通过中国广电与各省网公司、战略投资者共同发起组建“产权明晰、权责明确、 管理科学”的全国性股份公司，最终形成中国广电控股主导、各省网公司按母子公司制管理的全国性股 份公司。建成全国互联互通平台，完成有线电视网络的双向化宽带化智能化改造，促进有线电视网络转 型升级，实现全国一网，建成统一运营管理体系，提升规模效益降低成本，增强有线电视网的产品和服 务供给能力，提高有线电视网的竞争力。 在激烈的市场竞争中，国家不断加大对 5G 通信、超高清产业（4K/8K）支持与扶持，为国家有线电 视网络的资源整合及新业务运营指明了新的方向，正在整合中的中国广播电视网络有限公司已经如期获 得了第四张 5G 通信牌照。随着全国网络整合计划的开启，历史多年的整合大计已经定局，行业期盼多 年的商业模式和应用市场也将得到爆发式的增长，长期坚守行业并坚持自主研发、创新的企业定将获得 更多展现能力的机会，也将在这个过程中获得足够的成长。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上 年期末金额变 动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 4,532,087.30 5.89% 5,653,745.96 9.27% -19.84% 应收票据 - - 200,000.00 0.33% -100.00% 应收账款 37,889,237.09 49.23% 30,340,636.66 49.76% 24.88% 存货 3,310,303.97 4.30% 3,819,868.49 6.27% -13.34% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 1,274,253.01 1.66% 1,042,757.47 1.71% 22.20% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 无形资产账面价 值期末余额 21,981,184.89 28.56% 18,276,671.69 29.98% 20.27% 其他应收款 1,234,800.90 1.60% 1,003,615.41 1.65% 23.04% 开发支出 5,438,240.76 7.07% - - 100.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金本期期末金额4,532,087.30元，较上年期末减少19.84%，原因为： 回款情况仍不够理想，我司最终客户主要为广播电视及有线电视运营商。传统有线电视运营商与互 联网视频服务商之间的竞争仍在加剧，有线电视用户流失也更为明显，有线电视行业不得不压缩成本并 减少非必要项目的投资建设，现金流压力更大。作为下游企业，我司现金流与去年相比，受到更严重的 影响。营运资金已不足以支持日常经营，公司考虑向外借款缓解压力。 2、应收账款本期期末金额37,889,237.09元，较上年期末增加24.88%，原因为： 2019年公司销售订单的增量带来的，2019年较2018年收入增加28.30%。公司领导层迅速清晰地认识 到有线电视运营商面临的压力和困境，一方面向客户传递了必须要在技术升级及流量可运营性二个方面 去加大投资的思路；另一方面，公司加快加大研发力度，为客户推出一系列的解决方案。其中AquaPaaS 智能融媒体运营服务平台能够在技术上帮助他们快速升级；电视新语流量运营合作项目能够帮助他们在 用户流量广告变现层面创造更多的机会。为此，客户也给予了我司更多的机会，创造了更多的营收和应 收。 3、存货本期期末金额3,310,303.97元，较上年期末减少13.34%，原因为： （1）新增硬件销售收入200万，相对应的库存成本结转； 公告编号：2020-006 17 （2）在维保期内，为客户提供的部件更换。 4、无形资产本期期末金额21,981,184.89元，较上年期末增加20.27%；开发支出本期期末金额 5,438,240.76元，较上年期末增加100.00%，原因为2019年新增研发项目。 （1）无形资产：公司每年分析市场用户的需求，并结合项目要求，制定研发计划。2019年3个项目 的开发支出合计1340万，其中2个项目研发完成并取得软件著作权，已结转无形资产近800万，另2019年 新增摊销额484万； （2）开发支出：由于研发尚未完成，2019年仍有一个项目支出列支在“开发支出”里，无法结转 至“无形资产”，共计544万。而2018年当年三个研发项目均已完成并结转至“无形资产”，开发支出 没有余额。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 43,671,195.04 - 34,038,213.46 - 28.30% 营业成本 10,464,761.17 23.96% 11,935,300.58 35.06% -12.32% 毛利率 76.04% - 64.94% - - 销售费用 1,117,373.40 2.56% 1,258,429.28 3.70% -11.21% 管理费用 12,600,874.14 28.85% 13,132,687.27 38.58% -4.05% 研发费用 7,770,261.55 17.79% 7,196,699.23 21.14% 7.97% 财务费用 38,543.10 0.09% -40,682.55 -0.12% 194.74% 信用减值损失 -1,392,534.00 -3.19% - - 100.00% 资产减值损失 - - -63,934.50 -0.19% -100.00% 其他收益 1,922,186.87 4.40% 2,637,494.89 7.75% -27.12% 投资收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 -16,475.08 -0.04% -40,884.07 -0.12% 59.70% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 11,860,291.66 27.16% 2,758,615.86 8.10% 329.94% 营业外收入 - - - - - 营业外支出 - - 826.81 0.00% -100.00% 净利润 11,764,454.62 26.94% 2,765,780.86 8.13% 325.36% 项目重大变动原因： 1、营业收入本期金额 43,671,195.04 元，较上年同期上涨 28.30%，原因为： 公司领导层迅速清晰地认识到有线电视运营商面临的压力和困境，加快加大研发力度，为客户推出 一系列的解决方案。其中，AquaPaaS 智能融媒体运营服务平台能够在技术上帮助他们快速升级；电视新 语流量运营合作项目能够帮助他们在用户流量广告变现层面创造更多的机会。为此，客户也给予了我司 更多的机会，创造了更多的营收和应收。 2、营业成本本期金额 10,464,761.17 元，较上年同期下降 12.32%，原因为： 硬件成本降低，公司硬件收入较 2018 年减少 66%，相对应的硬件成本的减低。 3、毛利率本期为 76.04%，较上年同期上涨 11.10%，原因为： 硬件销售的毛利增加。2019 年销售的硬件产品中，包含一部分嵌入式软件产品，直接包含在硬件产 品的报价中，造成硬件报价较高，毛利较高。 4、销售费用本期金额 1,117,373.40 元，较上年同期下降 11.21%；管理费用本期金额 12,600,874.14 元，较上年同期下降 4.05%以及研发费用本期金额 7,770,261.55 元，较上年同期上涨 7.97%，原因为： （1）人员成本的降低。公司继续推进“降本增效”的措施，2019 年员工平均人数较 2018 年下降 10 人，人员成本进一步下降； 公告编号：2020-006 18 （2）租金成本降低效应更明显。从 2018 年 8 月起，公司缩减原来一半的办公面积，对 2018 年的 租金成本降低影响是 8-12 月的成本。而对 2019 年来说，是全年成本的降低； （3）差旅费的增加。为了获取更多的新订单及为客户提供更好的维保服务，公司销售、研发、服 务工程师的差旅费较去年增加 53%。 5、财务费用本期金额 38,543.10 元，较上年同期上涨 194.74%，原因为： 公司支付借款的利息。由于营运资金已无法满足日常经营的需要，公司为了维系正常运营，向外借 款，暂时缓解现金流压力。 6、信用减值损失本期金额 1,392,534，较上年同期增加 100%，资产减值损失本期金额为 0，较上年 同期减少 100%，原因为：根据新金融工具准则，公司计提的坏账准备，原先计入“资产减值损失”，现 全部调整到“信用减值损失” 6、其他收益本期金额 1,922,186.87 元，较上年同期下降 27.12%，原因为软件即征即退收入的减少。 （1）税率的影响。2019 年 4 月起，增值税税率从 16%调整到 13%；2018 年 1-4 月，增值税税率 17%,5-12 月税率为 16%； （2）自产软件开票额的影响。2019 年自产软件的开票额较少，因此退税收入较少。 7、营业利润本期金额 11,860,291.66 元，较上年同期增加 329.94%以及净利润本期金额 11,764,454.62 元，较上年同期增加 325.36%，原因为：收入增加，具体分析见上述内容。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 43,671,195.04 34,038,213.46 28.30% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 10,464,761.17 11,935,300.58 -12.32% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入 的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 整机收入 1,876,876.12 4.30% 5,735,369.71 16.85% -67.28% 零部件收入 208,189.16 0.48% 353,775.26 1.04% -41.15% 软件收入 17,691,726.96 40.51% 8,324,654.77 24.46% 112.52% 服务收入 23,894,402.80 54.71% 19,624,413.72 57.65% 21.76% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 整机收入本期金额1,876,876.12元，较上年同期下降67.28%；零部件收入本期金额208,189.16元， 较上年同期下降41.15%；软件收入本期金额17,691,726.96元，较上年同期上涨112.52%以及服务收入本 期金额23,894,402.80元，较上年同期上涨21.76%，原因为：2019年，公司为帮助有线电视运营商应对 压力和困境，加大研发力度，为客户推出一系列的解决方案。这些方案以提供软件产品和软件开发服务 为主。同时，前几年的硬件产品收入，为2019年的后续维保服务收入带来新的增长点。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 北京歌华有线电视网络股份有限公 21,715,162.78 49.72% 是 公告编号：2020-006 19 司 2 湖南艾米格智慧互联科技有限公司 5,009,557.54 11.47% 否 3 四川省有线广播电视网络股份有限 公司 4,837,377.36 11.08% 否 4 合肥有线电视宽带网络有限公司 4,247,641.52 9.73% 否 5 江苏省广电有线信息网络有限公司 1,534,644.51 3.51% 否 合计 37,344,383.71 85.51% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 阿里云计算有限公司 3,152,319.46 58.41% 否 2 深圳市云海麒麟计算机系统有限公司 828,115.75 15.34% 否 3 上海方垣文化传媒中心 283,018.86 5.24% 否 4 深圳慧联无限科技有限公司 276,415.08 5.12% 否 5 北京金智拓科技有限公司 200,000.00 3.71% 否 合计 4,739,869.15 87.82% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -3,702,995.23 -5,915,136.51 37.40% 投资活动产生的现金流量净额 -18,663.43 -79,170.49 76.43% 筹资活动产生的现金流量净额 2,600,000.00 - 100.00% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额本期金额-3,702,995.23 元，与上年同期相较上涨 37.40%，原因 为： （1）现金流入增加： a、由于 2019 年营收较 2018 年增加 28%，新增销售订单带来的现金流增加； b、2019 年公司参与的投标项目较多，收回的投标保证金增加。 （2）现金流出较去年增加 8%，主要增加项是： a、“购买商品、接受劳务支付的现金”较去年增加 164%，这部分的增幅较大，主要是公司支付的 采购成本的增加。2019 年公司与阿里云合作，共同为北京歌华有线电视网络股份有限公司构建更大规模 的 Link Wan 物联网平台、高清交互平台态势感知及多媒体内容鉴别系统以及全新的公有云+北京云智能 融媒体运营服务能力平台。随着项目的成功实施，公司需支付给第三方相应的采购成本。 b、“支付其他与经营活动有关的现金”较去年增加 14%，主要原因是支付投标保证金增加。 2、筹资活动产生的现金流量净额本期金额 2,600,000.00 元，与上年同期相较上涨 100.00%原因为： 由于客户的回款速度普遍放慢，公司持续出现现金流压力，营运资金已无法满足日常运营需要。为 了维持公司的正常运营，公司向外借款以缓解这部分压力。待公司现金流有所缓解时，公司会偿还借款。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司名称：上海异慧网络科技有限公司 经营范围：网络科技、教育科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，计算机网络 工程，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），电子产品及配件、文化教育用品、计算机软硬件销 售，出版物经营，广告代理。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。 注册资本：人民币 500 万元。 持股比例：65% 公告编号：2020-006 20 设立日期：2015 年 12 月 16 日 上海异慧网络科技有限公司 2019 年度营业收入为 1,061,362.43 元，净利润为 397,348.98 元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、重要会计政策变更 （1）执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并 财务报表格式（2019 版）的通知》 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财 务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财 会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 （1）资产负债表中“应收票据及应 收账款”拆分为“应收票据”和“应 收账款”列示；“应付票据及应付 账款”拆分为“应付票据”和“应 付账款”列示；比较数据相应调整。 经公 司批 准 应收票据及应收账款”拆分 为“应收票据”和“应收账 款”，“应收票据”本期金 额 0.00 元 ， 上 期 金 额 200,000.00 元； “应收账款” 本 期 金 额 37,889,237.09 元 ， 上 期 金 额 30,340,636.66 元； “应付票据及应付账款”拆 分为“应付票据”和“应付 账款”，“应付票据”本期 金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；“应付账款”本期 金额 1,943,828.69 元，上 期金额 2,720,671.01 元。 应收票据及应收账款”拆 分为“应收票据”和“应 收账款”，“应收票据” 本期金额 0.00 元，上期金 额 200,000.00 元；“应收 账 款 ” 本 期 金 额 37,889,237.09 元，上期金 额 30,288,736.66 元； “应付票据及应付账款” 拆分为“应付票据”和“应 付账款”，“应付票据” 本期金额 0.00 元，上期金 额 0.00 元；“应付账款” 本 期 金 额 2,141,828.69 元 ， 上 期 金 额 2,918,671.01 元。 （2）财政部于 2017 年颁布了修订 后的《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》、《企业会计 准则第 23 号——金融资产转移》、 《企业会计准则第 24 号——套期 会计》，以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述准则， 并根据前述准则关于衔接的规定， 于 2019 年 1 月 1 日对财务报表进行 了相应的调整。 经公 司批 准 详见“第四节、二、（五）、 2、首次执行新金融工具准 则调整首次执行当年年初 财务报表相关项目情况”。 详见“第四节、二、（五）、 2、首次执行新金融工具准 则调整首次执行当年年初 财务报表相关项目情况”。 （2）执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融 资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 公告编号：2020-006 21 年修订） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融 工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订 后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无 需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金 融工具准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原 因 审批 程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 （1）因报表项目名称变 更，将“以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产（负债）”重分类 至“交易性金融资产（负 债）” 。 经公 司批 准 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产（负债）： 减少 0.00 元； 交易性金融资产（负债）：增加 0.00 元。 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产（负债）： 减少 0.00 元； 交易性金融资产（负债）：增加 0.00 元。 （2）可供出售权益工具投 资重分类为“以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融资产”。 经公 司批 准 其他流动资产：减少 0.00 元； 交易性金融资产：增加 0.00 元； 可供出售金融资产：减少 0.00 元； 其他非流动金融资产：增加 0.00 元； 其他综合收益：减少 0.00 元； 留存收益：增加 0.00 元。 其他流动资产：减少 0.00 元； 交易性金融资产：增加 0.00 元； 可供出售金融资产：减少 0.00 元； 其他非流动金融资产：增加 0.00 元； 其他综合收益：减少 0.00 元； 留存收益：增加 0.00 元。 （3）非交易性的可供出售 权益工具投资指定为“以 公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资 产”。 经公 司批 准 可供出售金融资产：减少 0.00 元； 其他权益工具投资：增加 0.00 元。 可供出售金融资产：减少 0.00 元； 其他权益工具投资：增加 0.00 元。 （4）可供出售债务工具投 资重分类为“以公允价值 计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产”。 经公 司批 准 可供出售金融资产：减少 0.00 元； 其他债权投资：增加 0.00 元。 可供出售金融资产：减少 0.00 元； 其他债权投资：增加 0.00 元。 （5）可供出售债务工具投 资重分类为“以摊余成本 计量的金融资产”。 经公 司批 准 可供出售金融资产：减少 0.00 元； 其他综合收益：减少 0.00 元； 债权投资：增加 0.00 元； 递延所得税负债：减少 0.00 元。 可供出售金融资产：减少 0.00 元； 其他综合收益：减少 0.00 元； 债权投资：增加 0.00 元； 递延所得税负债：减少 0.00 元。 （6）持有至到期投资重分 类为“以摊余成本计量的 金融资产” 。 经公 司批 准 持有至到期投资：减少 0.00 元； 债权投资：增加 0.00 元。 持有至到期投资：减少 0.00 元； 债权投资：增加 0.00 元。 （7）将部分“应收款项” 重分类至“以公允价值计 量且其变动计入其他综合 收益的金融资产（债务工 具）”。 经公 司批 准 应收票据：减少 0.00 元； 应收款项融资：增加 0.00 元； 其他综合收益：0.00 元； 递延所得税资产/负债：0.00 元。 应收票据：减少 0.00 元； 应收款项融资：增加 0.00 元； 其他综合收益：0.00 元； 递延所得税资产/负债：0.00 元。 （8）对“以摊余成本计量 的金融资产”和“以公允 价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产 经公 司批 准 留存收益：减少 0.00 元； 应收票据：减少 0.00 元； 应收账款：减少 158,979.78 元； 其他应收款：减少 0.00 元； 留存收益：减少 0.00 元； 应收票据：减少 0.00 元； 应收账款：减少 158,720.28 元； 其他应收款：减少 0.00 元； 公告编号：2020-006 22 （债务工具）”计提预期信 用损失准备。 债权投资：减少 0.00 元； 其他综合收益：增加 0.00 元； 递 延 所 得 税 资 产 ： 增 加 19,891.94 元。 债权投资：减少 0.00 元； 其他综合收益：增加 0.00 元； 递 延 所 得 税 资 产 ： 增 加 19,840.04 元。 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产 和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 合并 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 5,653,745.96 货币资金 摊余成本 5,653,745.96 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益 - 交易性金融 资产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 - 衍生金融资产 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益 - 衍生金融资 产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 - 应收票据 摊余成本 200,000.00 应收票据 摊余成本 200,000.00 应收款项融 资 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 - 应收账款 摊余成本 30,340,636.66 应收账款 摊余成本 30,181,656.88 应收款项融 资 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 - 其他应收款 摊余成本 1,003,615.41 其他应收款 摊余成本 1,003,615.41 持有至到期投 资 ( 含 其 他 流 动资产) 摊余成本 - 债权投资(含 其他流动资 产) 摊余成本 - 可供出售金融 资 产 ( 含 其 他 流动资产) 以公允价值计 量且其变动计 入其他综合收 益(债务工具) - 债权投资(含 其他流动资 产) 摊余成本 - 其他债权投 资(含其他流 动资产) 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 - 以公允价值计 量且其变动计 入其他综合收 益 ( 权 益 工 具) - 交易性金融 资产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 - 其他非流动 金融资产 - 其他权益工 具投资 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 - 以 成 本 计 量 (权益工具) - 交易性金融 资产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 - 其他非流动 金融资产 - 其他权益工 具投资 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 - 长期应收款 摊余成本 - 长期应收款 摊余成本 - 公告编号：2020-006 23 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融负债 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益 - 交易性金融 负债 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 - 衍生金融负债 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益 - 衍生金融负 债 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 - 母公司 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 4,812,210.39 货币资金 摊余成本 4,812,210.39 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益 - 交易性金融 资产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 - 衍生金融资产 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益 - 衍生金融资 产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 - 应收票据 摊余成本 200,000.00 应收票据 摊余成本 200,000.00 应收款项融 资 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 - 应收账款 摊余成本 30,288,736.66 应收账款 摊余成本 30,130,016.38 应收款项融 资 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 - 其他应收款 摊余成本 870,237.21 其他应收款 摊余成本 870,237.21 持有至到期投 资 ( 含 其 他 流 动资产) 摊余成本 - 债权投资(含 其他流动资 产) 摊余成本 - 可供出售金融 资 产 ( 含 其 他 流动资产) 以公允价值计 量且其变动计 入其他综合收 益(债务工具) - 债权投资(含 其他流动资 产) 摊余成本 - 其他债权投 资(含其他流 动资产) 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 - 以公允价值计 量且其变动计 入其他综合收 益 ( 权 益 工 具) - 交易性金融 资产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 - 其他非流动 金融资产 - 其他权益工 具投资 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 - 以 成 本 计 量 (权益工具) - 交易性金融 资产 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 - 其他非流动 金融资产 - 其他权益工 具投资 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 - 公告编号：2020-006 24 长期应收款 摊余成本 - 长期应收款 摊余成本 - 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融负债 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益 - 交易性金融 负债 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 - 衍生金融负债 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益 - 衍生金融负 债 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益 - （3）执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订）（财 会〔2019〕8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间 发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换， 不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 （4）执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订）（财会〔2019〕 9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务 重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进 行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 2、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分 类 重新计量 合计 流动资产： - - - - - 货币资金 5,653,745.96 5,653,745.96 - - - 结算备付金 - - - - - 拆出资金 - - - - - 交易性金融资产 不适用 - - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - 不适用 - - - 衍生金融资产 - - - - - 应收票据 200,000.00 200,000.00 - - - 应收账款 30,340,636.66 30,181,656.88 - -158,979.78 -158,979.78 应收款项融资 不适用 - - - - 预付款项 340,876.94 340,876.94 - - - 应收保费 - - - - - 应收分保账款 - - - - - 应收分保合同准备金 - - - - - 其他应收款 1,003,615.41 1,003,615.41 - - - 买入返售金融资产 - - - - - 存货 3,819,868.49 3,819,868.49 - - - 持有待售资产 - - - - - 一年内到期的非流动资产 - - - - - 其他流动资产 - - - - - 流动资产合计 41,358,743.46 41,199,763.68 - -158,979.78 -158,979.78 非流动资产： - - - - - 发放贷款和垫款 - - - - - 债权投资 不适用 - - - - 可供出售金融资产 - 不适用 - - - 公告编号：2020-006 25 其他债权投资 不适用 - - - - 持有至到期投资 - 不适用 - - - 长期应收款 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 其他权益工具投资 不适用 - - - - 其他非流动金融资产 不适用 - - - - 投资性房地产 - - - - - 固定资产 1,042,757.47 1,042,757.47 - - - 在建工程 - - - - - 生产性生物资产 - - - - - 油气资产 - - - - - 无形资产 18,276,671.69 18,276,671.69 - - - 开发支出 - - - - - 商誉 - - - - - 长期待摊费用 107,910.95 107,910.95 - - - 递延所得税资产 181,749.72 201,641.66 - 19,891.94 19,891.94 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 19,609,089.83 19,628,981.77 - 19,891.94 19,891.94 资产总计 60,967,833.29 60,828,745.45 - -139,087.84 -139,087.84 流动负债： - - - - - 短期借款 - - - - - 向中央银行借款 - - - - - 拆入资金 - - - - - 交易性金融负债 不适用 - - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - 不适用 - - - 衍生金融负债 - - - - - 应付票据 - - - - - 应付账款 2,720,671.01 2,720,671.01 - - - 预收款项 1,614,048.10 1,614,048.10 - - - 卖出回购金融资产款 - - - - - 吸收存款及同业存放 - - - - - 代理买卖证券款 - - - - - 代理承销证券款 - - - - - 应付职工薪酬 2,067,892.19 2,067,892.19 - - - 应交税费 2,838,118.69 2,838,118.69 - - - 其他应付款 142,456.69 142,456.69 - - - 应付手续费及佣金 - - - - - 应付分保账款 - - - - - 持有待售负债 - - - - - 一年内到期的非流动负债 - - - - - 其他流动负债 - - - - - 流动负债合计 9,383,186.68 9,383,186.68 - - - 非流动负债： - - - - - 保险合同准备金 - - - - - 长期借款 - - - - - 应付债券 - - - - - 其中：优先股 - - - - - 永续债 - - - - - 公告编号：2020-006 26 长期应付款 - - - - - 长期应付职工薪酬 - - - - - 预计负债 - - - - - 递延收益 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他非流动负债 - - - - - 非流动负债合计 - - - - - 负债合计 9,383,186.68 9,383,186.68 - - - 所有者权益： - - - - - 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 - - - 其他权益工具 - - - - - 其中：优先股 - - - - - 永续债 - - - - - 资本公积 36,734,369.43 36,734,369.43 - - - 减：库存股 - - - - - 其他综合收益 - - - - - 专项储备 - - - - - 盈余公积 878,314.03 864,426.01 - -13,888.02 -13,888.02 一般风险准备 - - - - - 未分配利润 3,391,106.72 3,265,979.56 - -125,127.16 -125,127.16 归属于母公司所有者权益 合计 51,003,790.18 50,864,775.00 - -139,015.18 -139,015.18 少数股东权益 580,856.43 580,783.77 - -72.66 -72.66 所有者权益合计 51,584,646.61 51,445,558.77 - -139,087.84 -139,087.84 负债和所有者权益总计 60,967,833.29 60,828,745.45 - -139,087.84 -139,087.84 母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分 类 重新计量 合计 流动资产： - - - - - 货币资金 4,812,210.39 4,812,210.39 - - - 交易性金融资产 不适用 - - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - 不适用 - - - 衍生金融资产 - - - - - 应收票据 200,000.00 200,000.00 - - - 应收账款 30,288,736.66 30,130,016.38 - -158,720.28 -158,720.28 应收款项融资 不适用 - - - - 预付款项 340,876.94 340,876.94 - - - 其他应收款 870,237.21 870,237.21 - - - 存货 3,336,503.85 3,336,503.85 - - - 持有待售资产 - - - - - 一年内到期的非流动资产 - - - - - 其他流动资产 - - - - - 流动资产合计 39,848,565.05 39,689,844.77 - -158,720.28 -158,720.28 非流动资产： - - - - - 债权投资 不适用 - - - - 可供出售金融资产 - 不适用 - - - 其他债权投资 不适用 - - - - 公告编号：2020-006 27 持有至到期投资 - 不适用 - - - 长期应收款 - - - - - 长期股权投资 3,250,000.00 3,250,000.00 - - - 其他权益工具投资 不适用 - - - - 其他非流动金融资产 不适用 - - - - 投资性房地产 - - - - - 固定资产 1,007,489.81 1,007,489.81 - - - 在建工程 - - - - - 生产性生物资产 - - - - - 油气资产 - - - - - 无形资产 20,619,124.60 20,619,124.60 - - - 开发支出 - - - - - 商誉 - - - - - 长期待摊费用 107,910.95 107,910.95 - - - 递延所得税资产 181,749.72 201,589.76 - 19,840.04 19,840.04 其他非流动资产 - - - - - 非流动资产合计 25,166,275.08 25,186,115.12 - 19,840.04 19,840.04 资产总计 65,014,840.13 64,875,959.89 - -138,880.24 -138,880.24 流动负债： - - - - - 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 不适用 - - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - 不适用 - - - 衍生金融负债 - - - - - 应付票据 - - - - - 应付账款 2,918,671.01 2,918,671.01 - - - 预收款项 1,581,536.51 1,581,536.51 - - - 应付职工薪酬 2,045,287.19 2,045,287.19 - - - 应交税费 2,821,971.38 2,821,971.38 - - - 其他应付款 129,864.33 129,864.33 - - - 持有待售负债 - - - - - 一年内到期的非流动负债 - - - - - 其他流动负债 - - - - - 流动负债合计 9,497,330.42 9,497,330.42 - - - 非流动负债： - - - - - 长期借款 - - - - - 应付债券 - - - - - 其中：优先股 - - - - - 永续债 - - - - - 长期应付款 - - - - - 长期应付职工薪酬 - - - - - 预计负债 - - - - - 递延收益 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他非流动负债 - - - - - 非流动负债合计 - - - - - 负债合计 9,497,330.42 9,497,330.42 - - - 所有者权益： - - - - - 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 - - - 公告编号：2020-006 28 其他权益工具 - - - - - 其中：优先股 - - - - - 永续债 - - - - - 资本公积 36,734,369.43 36,734,369.43 - - - 减：库存股 - - - - - 其他综合收益 - - - - - 专项储备 - - - - - 盈余公积 878,314.03 864,426.01 - -13,888.02 -13,888.02 未分配利润 7,904,826.25 7,779,834.03 - -124,992.22 -124,992.22 所有者权益合计 55,517,509.71 55,378,629.47 - -138,880.24 -138,880.24 负债和所有者权益总计 65,014,840.13 64,875,959.89 - -138,880.24 -138,880.24 三、 持续经营评价 公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的资源，所属行业并未发生重大变化。报告期内并未 发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、行业风险 随着互联网 OTT 视频及 IPTV 的积极发展，国内有线电视运营商遇到了挑战。虽然公司在有线电视 领域的专业技术服务及产品销售一直相对稳定，但国内有线电视运营商面对压力所做出的一些必要调整 也的确对行业内供应商造成了一定的影响，部分重大项目也出现了调整及延期建设。 应对措施：针对公司主要客户遇到的挑战，公司已经更加明确的向用户传递了必须要在技术升级及 流量可运营性二个方面去加大投资的思路。经过不懈努力，采用我们这种方案及合作的客户都获得了应 对困境的加速前进新动力。 一个方面是公司已经针对广电运营商市场及时推出了基于人工智能语音及大数据技术的“电视新 语”等全新解决方案及产品，为广电运营商提高用户体验并打造全新的入口，同时也帮助广电运营商深 入挖掘大屏个性化及区域化广告价值，期望该全新解决方案能帮助广电运营商提高市场竞争力并创造新 的收益，也同时希望能给公司带来新的销售收入及业务分成收入。 2、市场竞争加剧的风险 三网融合实施后，由于业务的相互开放，会使电信运营商和广电运营商之间产生直接的市场竞争。 这种竞争关系从运营商之间的业务能力竞争传递到网络能力竞争，也会形成为电信运营商提供解决方案 的企业和广电系统解决方案提供商之间的技术产品竞争。 应对措施：针对市场竞争加剧所带来的风险，公司计划在进一步提升原有竞争优势市场的同时，积 极布局增值业务的合作运营及服务。随着电视新语、流量运营等新业态和新商业模式的商业运营不断深 入，公司结合自身竞争优势，力求产品销售、技术服务及合作运营三个方面都能获得新的成绩，以确保 公司有足够的竞争优势去抵挡市场竞争加剧所带来的风险。 3、技术风险 随着交互媒体业务向高清化、互动化、社区化、个性化、融合化趋势发展，以云计算技术、大数据 技术为代表的新型技术将逐步在交互媒体平台行业中得到应用，行业的技术和产品将不断升级，甚至更 新换代。如果对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断，对行业关键技术的发展动态不能及时掌控， 在新产品的研发方向、重要产品的方案制定等方面不能正确把握，或者由于某种不确定因素，研发项目 没能顺利推进或者推进不够及时，将无法保持产品的适用性和先进性，从而导致市场竞争力下降，阻碍 业务的进一步发展。 应对措施：针对上述潜在的风险，异瀚数码研发团队的组织结构设计一直是以“充分适应技术结构 的发展和调整，按不同的技术专长、技术发展方向建立研发部门和下属各研发小组”为管理目标。通常， 每个研发方向课题都有相对应的开发组长负责，并配置专属的 SQA 完成全流程的 TL9000、ISO9000 的质 公告编号：2020-006 29 量跟踪。同时在公司级别设置集中的产品管理、质量管理部门完成综合产品协调和控制。 目前公司研发团队下设多个独立研发部门，下属近 20 个独立研发小组和 SQA 小组，含盖了 Web 架 构下大规模服务端存储、数据库、应用技术、与时俱进且领先开发的云存储、大数据查询和分析技术、 智能客户端技术，并将专业音视频技术、视频流服务器技术贯穿始终。 采用这样的技术结构的好处能够更好地发挥各个不同团队的技术专长和优势，能够更好推进不同研 发方向的同步开展，能够充分发挥平台的作用，能够以产品为核心（而非以项目为核心）设定更长远的 技术发展目标。 4、客户集中性风险 公司 2019 年度营业收入 4367 万元，前五大客户占当年营业收入的比为 85.51%，报告期内公司营业 收入相对较为集中，未来如果公司不能及时将市场拓展至其他客户，如果前五大客户的需求或者公司同 期合作关系出现重大变化，公司经营业绩将会受到重大影响。 应对措施：针对客户集中性风险，将项目管理团队与技术服务团队部署在相应区域的运营服务中心。 这种布局的调整，就是为了能够让市场团队更加高效的接触客户并开发各自区域内其他的客户，实现公 司客户规模的提升的同时，获取更多新的订单。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。� 公告编号：2020-006 30 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 - 是否存在对外担保事项 □是 √否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 - 是否对外提供借款 □是 √否 - 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 第五节、（一）、一 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 - 是否存在股权激励事项 □是 √否 - 是否存在股份回购事项 □是 √否 - 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 第五节、（一）、二 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 - 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 - 是否存在失信情况 □是 √否 - 是否存在破产重整事项 □是 √否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 - (一) 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 一、 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 700,000.00 609,044.71 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 26,900,000.00 22,496,294.86 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 二、 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结 束日期 承诺 来源 承诺类型 承诺具 体内容 承诺履 行情况 实际控制人、股东、董事、 监事和高级管理人员 2016 年 8 月 17 日 - 挂牌 同业竞争承诺 避免同 业竞争 正在履 行中 实际控制人、股东、董事、 监事和高级管理人员 2016 年 8 月 17 日 - 挂牌 关联交易承诺� 减少关 联交易 正在履 行中 承诺事项详细情况： 1、避免同业竞争的承诺 为避免同业竞争，公司实际控制人、股东、董事、监事和高级管理人员分别做出了《关于避免同业 竞争的承诺》。 为避免同业竞争，公司实际控制人及董事长高峥、关联方 XOR MEDIA LIMITED 做出了《关于避免同 业竞争的承诺》，对 XOR MEDIA LIMITED 的经营市场进行了承诺。 报告期内上述人员均未发生违反承诺的事宜。 公告编号：2020-006 31 2、减少关联交易的承诺 为减少关联交易，公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员分别做出了《关于关联 交易问题的承诺函》。 公告编号：2020-006 32 第六节 股本变动及股东情况 三、 普通股股本情况 (二) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 0 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 7,500,000 75.00% 0 7,500,000 75.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 4 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (三) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 上海异真信息科技合 伙企业（有限合伙） 7,500,000 0 7,500,000 75.00% 7,500,000 0 2 歌华有线投资管理有 限公司 1,500,000 0 1,500,000 15.00% 1,500,000 0 3 深圳市天威视讯股份 有限公司 500,000 0 500,000 5.00% 500,000 0 4 山东广电网络集团投 资有限公司 500,000 0 500,000 5.00% 500,000 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东之间无关联关系。 四、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 五、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 公告编号：2020-006 33 (一) 控股股东情况 上海异真信息科技合伙企业（有限合伙）持有公司 75.00%的股权，为公司控股股东。 上海异真信息科技合伙企业（有限合伙）成立于 2012 年 12 月 17 日，住所为上海市崇明县绿 华镇富华路 58 号 1 幢 232 室（上海绿华经济开发区），认缴资本为 250 万元，统一社会信用代码 为 91310230059343796N，执行事务合伙人为章婷兰，经营范围为数码科技领域内的技术开发、技术 转让、技术咨询和技术服务，资产管理，企业管理咨询，商务信息咨询。【依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动】。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人分别为：章婷兰和高峥。 章婷兰通过上海异真信息科技合伙企业（有限合伙）间接持有异瀚数码 41.25%股权，高峥通过 上海异真信息科技合伙企业（有限合伙）间接持有异瀚数码 15.00%股权。 章婷兰，女，1956 年 10 月出生，中国国籍，无境外居留权，初中学历。2010 年 1 月至 2012 年 5 月在思迁数码科技（上海）任行政主管；2012 年 5 月至 2013 年 1 月在异或数码科技（上海） 有限公司任行政主管；2013 年 2 月至今在上海异瀚数码科技有限公司任行政主管，现任股份公司董 事，任期至 2022 年 1 月。 高峥，男，1970 年 12 月出生，中国国籍，持有美国永久居留权，毕业于加州大学洛杉矶分校 （电子工程硕士）与哈佛商学院（MBA），硕士研究生学历。2003 年 2 月至 2012 年 4 月，在思迁数 码科技（上海）有限公司担任董事长；2012 年 5 月至 2013 年 1 月，在异或数码科技（上海）有限 公司担任董事长；2013 年 2 月至 2016 年 1 月，在上海异瀚数码科技有限公司担任董事长；现任股 份公司董事长，任期至 2022 年 1 月。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2020-006 34 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 公告编号：2020-006 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在 公司领 取薪酬 起始日期 终止日期 高峥 董事长 男 1970 年 12 月 硕士研 究生 2019 年 1 月 28 日 2022 年 1 月 27 日 是 郁凯 董事 女 1973 年 10 月 本科 2019 年 1 月 28 日 2022 年 1 月 27 日 是 阮华林 董事 总经理 男 1974 年 8 月 大专 2019 年 1 月 28 日 2022 年 1 月 27 日 是 章婷兰 董事 女 1956 年 10 月 初中 2019 年 1 月 28 日 2022 年 1 月 27 日 是 曾春 董事 男 1963 年 2 月 本科 2019 年 1 月 28 日 2022 年 1 月 27 日 否 金樵 董事 男 1964 年 9 月 本科 2019 年 1 月 28 日 2022 年 1 月 27 日 否 刘红波 董事 女 1975 年 6 月 本科 2019 年 1 月 28 日 2022 年 1 月 27 日 否 周樱 监事会主席 女 1985 年 6 月 本科 2019 年 1 月 28 日 2022 年 1 月 27 日 否 吉钰丽 监事 女 1984 年 4 月 本科 2019 年 1 月 28 日 2022 年 1 月 27 日 否 俞敏 职工监事 女 1977 年 3 月 本科 2019 年 1 月 28 日 2022 年 1 月 27 日 是 王露茜 董事会秘书 财务总监 女 1982 年 9 月 本科 2019 年 1 月 28 日 2022 年 1 月 27 日 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事章婷兰为董事长高峥母亲的妹妹；除上述情况之外，公司董事、监事、高级管理人员之间 不存在其他亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 高峥 董事长 0 0 0 0.00% 0 郁凯 董事 0 0 0 0.00% 0 阮华林 董事 总经理 0 0 0 0.00% 0 章婷兰 董事 0 0 0 0.00% 0 曾春 董事 0 0 0 0.00% 0 金樵 董事 0 0 0 0.00% 0 刘红波 董事 0 0 0 0.00% 0 周樱 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 吉钰丽 监事 0 0 0 0.00% 0 俞敏 职工监事 0 0 0 0.00% 0 王露茜 董事会秘书 财务总监 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2020-006 36 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 高峥 董事长 换届 董事长 换届 郁凯 董事 换届 董事 换届 阮华林 总经理 新任 董事 总经理 换届 章婷兰 董事 换届 董事 换届 曾春 董事 换届 董事 换届 金樵 董事 换届 董事 换届 刘红波 无 新任 董事 换届 尹志波 董事 离任 无 换届 朱其宁 董事 离任 无 换届 周樱 监事会主席 换届 监事会主席 换届 吉钰丽 无 新任 监事 换届 俞敏 职工监事 换届 职工监事 换届 韩霁凯 监事 离任 无 换届 王露茜 董事会秘书 财务总监 换届 董事会秘书 财务总监 换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 阮华林，男，1974 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于合肥工业大学，大专学历。 2002 年 11 月至 2012 年 5 月，在思迁数码科技（上海）有限公司担任销售总监；2013 年 2 月至 2014 年 7 月，在上海异瀚数码科技有限公司担任销售总监，2014 年 8 月至今，在上海异瀚数码科技有限公司担 任总经理，现任股份公司董事、总经理。 刘红波，1997 年毕业于山东财政学院会计学专业，本科学士学位，中国注册会计师，中国注册税务 师，高级会计师。曾任职于山东天恒信有限责任会计师事务所从事审计工作，期间曾参与过多家上市公 司及国有大型企业的会计报表审计工作。2014 年 3 月入职山东广电网络有限公司，担任财务资产部资本 运营管理部副经理，兼任山东广电网络集团投资有限公司财务负责人。成功运作多个 Pre-IPO 以及新三 板股权投资项目。 吉钰丽，女，1984 年 4 月出生，汉族，大学本科学历，文学学士学位，毕业于中国传媒大学广播电 视编导专业，2011 年 7 月加入中国共产党，2006 年参加工作。曾在中央电视台财经频道工作，2007 年 6 月入职歌华有线公司，先后在数字电视推广部、媒资运营部、新媒体中心工作。2013 年 12 月任媒资 运营部主任助理，2014 年 6 月任新媒体中心主任助理，2015 年 1 月任大样本数据中心副主任至今。2008 年 9 月被评为公司“平安奥运优质服务”先进个人，2009 年荣获公司该年度星级员工称号，2013 年 1 月被评为“十八大”保障工作先进个人。 公告编号：2020-006 37 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 10 9 研发人员 73 66 销售人员 3 2 技术服务人员 45 48 员工总计 131 125 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 8 7 本科 93 90 专科 26 24 专科以下 4 4 员工总计 131 125 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-006 38 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-006 39 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，制定 了较为完备的《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易决策制度》、《对外投资制度》等治理制度， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。� 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理等 条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够 给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。� 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》等有关规定的程序和规则进行。 截至报告期末，相关机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职 责和义务。公司重大决策治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务 规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。� 4、 公司章程的修改情况 报告期内公司章程无修改情况。� (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、关于提议公司董事会换届选举的议案； 2、关于召开公司 2019 年第一次临时股东大会的议案； 3、关于选举公司第二届董事会董事长的议案； 4、关于聘任公司高级管理人员的议案； 5、关于审议公司 2018 年年度报告及其摘要的议案； 6、关于对公司 2019 年 1-12 月份关联交易进行预计的议案； 7、关于审议公司 2018 年度董事会工作报告的议案； 8、关于审议公司 2018 年度总经理工作报告的议案； 9、关于审议公司 2018 年度财务决算报告的议案； 公告编号：2020-006 40 10、关于审议公司 2019 年度财务预算报告的议案； 11、关于审议公司 2018 年度利润分配方案的议案； 12、关于审议公司续聘 2019 年度审计机构的议案； 13、关于审议公司会计政策变更的议案； 14、关于召开公司 2018 年年度股东大会的议案； 15、关于审议公司 2019 年半年度报告的议案； 16、关于审议公司会计政策变更的议案。 监事会 4 1、关于提议公司监事会股东代表监事换届选举的议案； 2、关于选举公司第二届监事会主席的议案； 3、关于审议公司 2018 年年度报告及其摘要的议案； 4、关于对公司 2019 年 1-12 月份关联交易进行预计的议案； 5、关于审议公司 2018 年度监事会工作报告的议案； 6、关于审议公司 2018 年度财务决算报告的议案； 7、关于审议公司 2019 年度财务预算报告的议案； 8、关于审议公司 2018 年度利润分配方案的议案； 9、关于审议公司续聘 2019 年度审计机构的议案； 10、关于审议公司会计政策变更的议案； 11、关于审议公司 2019 年半年度报告的议案； 12、关于审议公司会计政策变更的议案。 股东大会 2 1、关于选举产生公司第二届董事会董事的议案； 2、关于选举产生公司第二届监事会股东代表监事的议案； 3、关于审议公司 2018 年年度报告及其摘要的议案； 4、关于对公司 2019 年 1-12 月份关联交易进行预计的议案； 5、关于审议公司 2018 年度董事会工作报告的议案； 6、关于审议公司 2018 年度监事会工作报告的议案； 7、关于审议公司 2018 年度财务决算报告的议案； 8、关于审议公司 2019 年度财务预算报告的议案； 9、关于审议公司 2018 年度利润分配方案的议案； 10、关于审议公司续聘 2019 年度审计机构的议案； 11、关于审议公司会计政策变更的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符 合法律、行政法规和公司章程的规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项， 对报告期内的监督事项无异议。� (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》及《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、财务、机构等方 面与主要股东及其控制的其他企业完全独立，公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 公司在主营业务上有完整的业务流程，并有相应的业务资格和独立的经营场所，能够独立对外开展 业务，具有面向市场独立自主经营能力。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业， 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争关系。 2、资产独立 公告编号：2020-006 41 公司具备与经营业务体系相配套的资产。公司主要资产包括电子设备和办公设备等。 公司不存在其他资金、资产被实际控制人占用而损害公司利益的情况，不存在以资产、权益或信誉为股 东债务提供担保的情形。公司资产独立。 3、人员独立 公司具有独立的劳动、人事管理体系，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司独立招聘员工， 建立独立的人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度，公司与员工签署劳动合同并独立为员工缴纳 社会保险。 公司董事、监事、高级管理人员的任职严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，公司高级管 理人员均在本公司领取薪酬，未在实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务， 公司人员独立。 4、财务独立 公司设立独立的财务会计部门，设财务负责人一名并配备了专业财务人员，建立了独立的会计核算 体系，能够独立做出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司具有规范的财务管理及风险 控制制度。 公司独立纳税，不存在与实际控制人及其控制的其他企业混合纳税现象。公司开立有独立的基本存 款账户，不存在与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司财务独立。 5、机构独立 公司建立了适合自身经营所需的股东大会、董事会和监事会等机构，其中股东大会作为最高权力机 构、董事会为决策机构、监事会为监督机构，且已聘请总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员。 公司在上述组织机构中内设产品研发部、项目管理部、技术服务部、市场部、销售部、采购部、财务部 和行政人事部等部门，各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，不受控股股东和实际控制人的 干预。� (三) 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 根据股转系统相关要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展需要，严格按照公司治理方面的 制度进行内部管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规 定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺 陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调 整、完善。 （1）关于会计核算体系，报告期内，公司严格按照国家法律法规有关会计核算的规定，从公司自 身情况出发，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系，报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，加强财务会计 制度培训，做到有序工作、严格管理，不断完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系，报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政 策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完 善风险控制体系。� (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层 恪尽职守，结合公司的实际情况，制定了《信息披露管理制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。� 公告编号：2020-006 42 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字[2020]第 ZA10962 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2020 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 杨景欣、蒋丰豪 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 会计师事务所审计报酬 120,000.00 审计报告正文： 上海异瀚数码科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海异瀚数码科技股份有限公司（以下简称异瀚数码）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了异瀚数码 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于异 瀚数码，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 异瀚数码管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估异瀚数码的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督异瀚数码的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对异 公告编号：2020-006 43 瀚数码持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致异瀚数码不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 （6）就异瀚数码中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：杨景欣 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：蒋丰豪 中国•上海 二〇二〇年四月二十日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五(一) 4,532,087.30 5,653,745.96 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五(二) - 200,000.00 应收账款 五(三) 37,889,237.09 30,340,636.66 应收款项融资 - - - 预付款项 五(四) 782,203.74 340,876.94 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 五(五) 1,234,800.90 1,003,615.41 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 五(六) 3,310,303.97 3,819,868.49 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 47,748,633.00 41,358,743.46 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 债权投资 - - - 可供出售金融资产 - - - 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 公告编号：2020-006 44 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五(七) 1,274,253.01 1,042,757.47 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 五(八) 21,981,184.89 18,276,671.69 开发支出 五(九) 5,438,240.76 - 商誉 - - - 长期待摊费用 五(十) 68,076.71 107,910.95 递延所得税资产 五(十一) 450,826.74 181,749.72 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 29,212,582.11 19,609,089.83 资产总计 - 76,961,215.11 60,967,833.29 流动负债： 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五(十二) 1,943,828.69 2,720,671.01 预收款项 五(十三) 3,700,502.57 1,614,048.10 合同负债 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 应付职工薪酬 五(十四) 2,015,635.07 2,067,892.19 应交税费 五(十五) 3,259,995.17 2,838,118.69 其他应付款 五(十六) 2,831,240.22 142,456.69 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付分保账款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 13,751,201.72 9,383,186.68 非流动负债： 保险合同准备金 - - - 长期借款 - - - 公告编号：2020-006 45 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 13,751,201.72 9,383,186.68 所有者权益（或股东权益）： 股本 五(十七) 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五(十八) 36,734,369.43 36,734,369.43 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五(十九) 1,929,061.11 878,314.03 一般风险准备 - - - 未分配利润 五(二十) 13,826,726.94 3,391,106.72 归属于母公司所有者权益合计 - 62,490,157.48 51,003,790.18 少数股东权益 - 719,855.91 580,856.43 所有者权益合计 - 63,210,013.39 51,584,646.61 负债和所有者权益总计 - 76,961,215.11 60,967,833.29 法定代表人：高峥 主管会计工作负责人：王露茜 会计机构负责人：王露茜 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 - 4,271,615.76 4,812,210.39 交易性金融资产 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 十三(一) - 200,000.00 应收账款 十三(二) 37,889,237.09 30,288,736.66 应收款项融资 - - - 预付款项 - 782,203.74 340,876.94 其他应收款 十三(三) 1,101,422.70 870,237.21 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 - 2,984,712.30 3,336,503.85 合同资产 - - - 公告编号：2020-006 46 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 47,029,191.59 39,848,565.05 非流动资产： 债权投资 - - - 可供出售金融资产 - - - 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三(四) 3,250,000.00 3,250,000.00 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 1,246,049.78 1,007,489.81 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 - 23,602,883.12 20,619,124.60 开发支出 - 5,438,240.76 - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 68,076.71 107,910.95 递延所得税资产 - 450,826.74 181,749.72 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 34,056,077.11 25,166,275.08 资产总计 - 81,085,268.70 65,014,840.13 流动负债： 短期借款 - - - 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 2,141,828.69 2,918,671.01 预收款项 - 3,671,699.15 1,581,536.51 卖出回购金融资产款 - - - 应付职工薪酬 - 1,990,429.90 2,045,287.19 应交税费 - 3,253,638.02 2,821,971.38 其他应付款 - 4,002,692.51 129,864.33 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 合同负债 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 15,060,288.27 9,497,330.42 非流动负债： 长期借款 - - - 公告编号：2020-006 47 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 15,060,288.27 9,497,330.42 所有者权益： 股本 - 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 36,734,369.43 36,734,369.43 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,929,061.11 878,314.03 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 17,361,549.89 7,904,826.25 所有者权益合计 - 66,024,980.43 55,517,509.71 负债和所有者权益合计 - 81,085,268.70 65,014,840.13 法定代表人：高峥 主管会计工作负责人：王露茜 会计机构负责人：王露茜 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 - 43,671,195.04 34,038,213.46 其中：营业收入 五(二十一) 43,671,195.04 34,038,213.46 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 32,324,081.17 33,812,273.92 其中：营业成本 五(二十一) 10,464,761.17 11,935,300.58 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险责任准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五(二十二) 332,267.81 329,840.11 销售费用 五(二十三) 1,117,373.40 1,258,429.28 管理费用 五(二十四) 12,600,874.14 13,132,687.27 研发费用 五(二十五) 7,770,261.55 7,196,699.23 公告编号：2020-006 48 财务费用 五(二十六) 38,543.10 -40,682.55 其中：利息费用 - 99,219.18 - 利息收入 - -68,119.13 -46,563.18 加：其他收益 五(二十七) 1,922,186.87 2,637,494.89 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五(二十八) -1,392,534.00 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五(二十九) - -63,934.50 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五(三十) -16,475.08 -40,884.07 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 11,860,291.66 2,758,615.86 加：营业外收入 - - - 减：营业外支出 五(三十一) - 826.81 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 11,860,291.66 2,757,789.05 减：所得税费用 五(三十二) 95,837.04 -7,991.81 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 11,764,454.62 2,765,780.86 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - 11,764,454.62 2,765,780.86 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - 139,072.14 -182,710.30 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填 列） - 11,625,382.48 2,948,491.16 六、其他综合收益的税后净额 - - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - - （5）其他 - - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - - （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - （6）其他债权投资信用减值准备 - - - （7）现金流量套期储备 - - - （8）外币财务报表折算差额 - - - （9）其他 - - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 11,764,454.62 2,765,780.86 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 - 11,625,382.48 2,948,491.16 公告编号：2020-006 49 （二）归属于少数股东的综合收益总额 - 139,072.14 -182,710.30 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - 1.16 0.29 （二）稀释每股收益（元/股） - 1.16 0.29 法定代表人：高峥 主管会计工作负责人：王露茜 会计机构负责人：王露茜 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三(五) 42,609,832.61 33,347,140.63 减：营业成本 - 10,083,117.21 12,362,919.74 税金及附加 - 325,652.65 324,421.08 销售费用 - 1,117,373.40 1,257,449.28 管理费用 - 12,986,120.62 13,194,549.59 研发费用 - 7,770,261.55 6,207,295.51 财务费用 - 90,828.62 -40,597.48 其中：利息费用 - 99,219.18 - 利息收入 - -13,750.30 -44,262.55 加：其他收益 - 1,914,926.12 2,623,606.27 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） - -1,392,793.50 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - -63,934.50 资产处置收益（损失以“-”号填列） - -16,475.08 -40,884.07 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 10,742,136.10 2,559,890.61 加：营业外收入 - - - 减：营业外支出 - - 826.81 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 10,742,136.10 2,559,063.80 减：所得税费用 - 95,785.14 -7,991.81 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 10,646,350.96 2,567,055.61 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） - 10,646,350.96 2,567,055.61 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 重新计量设定受益计划变动额 - - - 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - 3．其他权益工具投资公允价值变动 - - - 4．企业自身信用风险公允价值变动 - - - 5. 其他 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2. 其他债权投资公允价值变动 - - - 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - 公告编号：2020-006 50 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 6. 其他债权投资信用减值准备 - - - 7. 现金流量套期储备 - - - 8. 外币财务报表折算差额 - - - 9. 其他 - - - 六、综合收益总额 - 10,646,350.96 2,567,055.61 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - - - （二）稀释每股收益（元/股） - - - 法定代表人：高峥 主管会计工作负责人：王露茜 会计机构负责人：王露茜 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 五(三十四) 销售商品、提供劳务收到的现金 - 40,843,313.80 35,312,461.44 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - - 收到的税费返还 - 1,341,045.46 2,195,160.43 收到其他与经营活动有关的现金 - 2,734,412.56 1,643,283.60 经营活动现金流入小计 - 44,918,771.82 39,150,905.47 购买商品、接受劳务支付的现金 - 7,596,968.25 2,878,357.06 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - - 拆出资金净增加额 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 27,471,954.67 30,344,052.12 支付的各项税费 - 3,364,607.12 2,939,910.20 支付其他与经营活动有关的现金 - 10,188,237.01 8,903,722.60 经营活动现金流出小计 - 48,621,767.05 45,066,041.98 经营活动产生的现金流量净额 - -3,702,995.23 -5,915,136.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 - 1,710.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 公告编号：2020-006 51 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 1,710.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 20,373.43 79,170.49 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 20,373.43 79,170.49 投资活动产生的现金流量净额 - -18,663.43 -79,170.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 4,500,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 4,500,000.00 - 偿还债务支付的现金 - 1,900,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 1,900,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,600,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,121,658.66 -5,994,307.00 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,653,745.96 11,648,052.96 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,532,087.30 5,653,745.96 法定代表人：高峥 主管会计工作负责人：王露茜 会计机构负责人：王露茜 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 39,631,754.22 34,756,706.00 收到的税费返还 - 1,341,045.46 2,190,750.81 收到其他与经营活动有关的现金 - 3,878,765.23 1,631,503.97 经营活动现金流入小计 - 44,851,564.91 38,578,960.78 购买商品、接受劳务支付的现金 - 7,371,817.48 3,268,789.10 支付给职工以及为职工支付的现金 - 27,149,510.03 28,719,991.06 支付的各项税费 - 3,281,884.07 2,906,784.60 支付其他与经营活动有关的现金 - 10,170,284.53 8,639,112.05 经营活动现金流出小计 - 47,973,496.11 43,534,676.81 经营活动产生的现金流量净额 - -3,121,931.20 -4,955,716.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 1,710.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 1,710.00 - 公告编号：2020-006 52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 20,373.43 79,170.49 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 20,373.43 79,170.49 投资活动产生的现金流量净额 - -18,663.43 -79,170.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 4,500,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 4,500,000.00 - 偿还债务支付的现金 - 1,900,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 1,900,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,600,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -540,594.63 -5,034,886.52 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,812,210.39 9,847,096.91 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,271,615.76 4,812,210.39 法定代表人：高峥 主管会计工作负责人：王露茜 会计机构负责人：王露茜 公告编号：2020-006 53 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 36,734,369.43 - - - 878,314.03 - 3,391,106.72 580,856.43 51,584,646.61 加：会计政策变更 - - - - - - - - -13,888.02 - -125,127.16 -72.66 -139,087.84 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 36,734,369.43 - - - 864,426.01 - 3,265,979.56 580,783.77 51,445,558.77 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - 1,064,635.10 - 10,560,747.38 139,072.14 11,764,454.62 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,625,382.48 139,072.14 11,764,454.62 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,064,635.10 - -1,064,635.10 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,064,635.10 - -1,064,635.10 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-006 54 6．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 36,734,369.43 - - - 1,929,061.11 - 13,826,726.94 719,855.91 63,210,013.39 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 36,734,369.43 - - - 621,608.47 - 699,321.12 763,566.73 48,818,865.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 36,734,369.43 - - - 621,608.47 - 699,321.12 763,566.73 48,818,865.75 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - 256,705.56 - 2,691,785.60 -182,710.30 2,765,780.86 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,948,491.16 -182,710.30 2,765,780.86 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 256,705.56 - -256,705.56 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 256,705.56 - -256,705.56 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-006 55 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 36,734,369.43 - - - 878,314.03 - 3,391,106.72 580,856.43 51,584,646.61 法定代表人：高峥 主管会计工作负责人：王露茜 会计机构负责人：王露茜 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 36,734,369.43 - - - 878,314.03 - 7,904,826.25 55,517,509.71 加：会计政策变更 - - - - - - - - -13,888.02 - -124,992.22 -138,880.24 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 36,734,369.43 - - - 864,426.01 - 7,779,834.03 55,378,629.47 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,064,635.10 - 9,581,715.86 10,646,350.96 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 10,646,350.96 10,646,350.96 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-006 56 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,064,635.10 - -1,064,635.10 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,064,635.10 - -1,064,635.10 - 2. 提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 36,734,369.43 - - - 1,929,061.11 - 17,361,549.89 66,024,980.43 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 36,734,369.43 - - - 621,608.47 - 5,594,476.20 52,950,454.10 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 36,734,369.43 - - - 621,608.47 - 5,594,476.20 52,950,454.10 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 256,705.56 - 2,310,350.05 2,567,055.61 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,567,055.61 2,567,055.61 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-006 57 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 256,705.56 - -256,705.56 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 256,705.56 - -256,705.56 - 2. 提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 36,734,369.43 - - - 878,314.03 - 7,904,826.25 55,517,509.71 法定代表人：高峥 主管会计工作负责人：王露茜 会计机构负责人：王露茜 公告编号：2020-006 58 上海异瀚数码科技股份有限公司 二○一九年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 上海异瀚数码科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）是由上海发士达云 计算有限公司、上海异真信息科技合伙企业（有限合伙）与自然人章婷玉，于 2013 年 2 月 1 日共同出资组建的有限责任公司(国内合资)。现持有上海市工商行政管理 局核发的统一社会信用代码：91310105062511180U 的《营业执照》，注册地址为上 海市长宁区天山路 641 号 2 号楼 402 室。 本公司设立时的注册资本为人民币 1,000 万元，其中上海发士达云计算有限公司认 缴人民币 490 万元，占注册资本 49%，上海异真信息科技合伙企业（有限合伙）认 缴人民币 150 万元，占注册资本 15%，自然人章婷玉认缴人民币 360 万元，占注册 资本 36%。截至 2013 年 1 月 28 日止，股东出资全部到位，经上海陵诚会计师事务 所审验，并出具陵诚（2013）验字第 221 号验资报告。 2014 年 7 月 5 日，经公司股东会同意，上海发士达云计算有限公司与上海异真信息 科技合伙企业（有限合伙）签署股权转让协议，上海发士达云计算有限公司将持有 的 49%的股权转让给上海异真信息科技合伙企业（有限合伙）。本次股权转让后，上 海异真信息科技合伙企业（有限合伙）持有公司 64%股权，自然人章婷玉持有公司 36%股权。 2014 年 7 月 29 日经公司股东会同意，股东章婷玉将持有的公司股权 36%计人民币 360 万元转让给股东上海异真信息科技合伙企业（有限合伙），本次转让后，上海异 真信息科技合伙企业（有限合伙）持有公司 100%股权,，相关变更手续已完成。 根据 2015 年 5 月 12 日的公司股东会决议，股东上海异真信息科技合伙企业（有限 合伙）将所持有的 15%公司股权转让给歌华有线投资管理有限公司。本次转让后， 歌华有线投资管理有限公司持有公司 15%股权。本次转让相关变更手续已完成。 根据 2015 年 12 月 15 日的公司股东会决议，股东上海异真信息科技合伙企业（有限 合伙）持有的 5%公司股权转让给山东广电网络集团投资有限公司，同意将股东上海 异真信息科技合伙企业（有限合伙）持有的 5%公司股权转让给深圳市天威视讯股份 有限公司。本次转让后，上海异真信息科技合伙企业（有限合伙）持有公司 75%股 权，山东广电网络集团投资有限公司持有公司 5%股权，深圳市天威视讯股份有限公 司持有公司 5%股权。相关变更手续已完成。 截至 2015 年 12 月 31 日止，公司注册资本人民币 1000 万元，实收资本人民币 1000 万元，上海异真信息科技合伙企业（有限合伙）持有公司 75%股权，歌华有线投资 管理有限公司持有公司 15%股权，山东广电网络集团投资有限公司持有公司 5%股权， 深圳市天威视讯股份有限公司持有公司 5%股权。公司持有统一社会信用代码： 91310105062511180U 的《营业执照》，注册地址为上海市长宁区天山路 641 号 2 号 楼 402 室。法定代表人：高峥。 2016 年 1 月 13 日，公司召开临时股东会，同意以 2015 年 12 月 31 日为基准日，将 公司整体变更为股份有限公司，同意以净资产折股方式整体变更，以截至 2015 年 12 月 31 日止，公司经审计的账面净资产为 46,734,369.43 元，按照 1:0.213975 的 比例折合为股份公司股本 1,000 万股，每股面值 为 1 元，超过股本总额部分的净 资产人民币 36,734,369.43 元计入资本公积，原股东持股比例不变。此次整体变更， 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具[2016]第 150107 号《验资报告》 验证。2016 年 2 月 18 日，公司完成了股份公司设立的工商登记并领取了新的《营 业执照》，统一社会信用代码：91310105062511180U。经全国中小企业股份转让系统 有限公司同意，公司于 2016 年 8 月 17 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。所属 行业为信息技术类。 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 1,000.00 万股，注册资本为人 民币 1,000.00 万元，注册地：上海市长宁区天山路 641 号 2 号楼 402 室，总部地址： 公告编号：2020-006 59 上海市长宁区天山路 641 号 2 号楼 502 室。公司经营范围：数码科技领域内的技术 开发、技术转让、技术咨询、技术服务；存储设备开发、销售；系统集成，资产管 理，企业管理咨询，商务咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动】。 控制本公司的母公司是上海异真信息科技合伙企业（有限合伙），最终控制方是章婷 兰、高峥。 本财务报表经公司董事会于 2020 年 4 月 18 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 上海异慧网络科技有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、 在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司考虑财务方面、经营方面、其他方面等相关因素后，认为公司自本报告期末起 12 个月可持续经营。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合 公告编号：2020-006 60 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 损益。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司 所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价 值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产 负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的 各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并 资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有 者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 公告编号：2020-006 61 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权 时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按 照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧 失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关 政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处 理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 公告编号：2020-006 62 汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资 产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务 模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为 对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产， 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益 工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对 金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部 以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收 款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额； 不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成 分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收 款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初 始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际 利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入当期损益。 公告编号：2020-006 63 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他 权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得 的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生 金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期 损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生 金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融 负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、 长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公告编号：2020-006 64 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移 满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 公告编号：2020-006 65 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式 对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决 于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转 回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非 有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信 用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上 对该金融资产计提减值准备。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回 金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理 且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估 计如下： 账龄 应收账款计提比例 0-6 个月 0.5 6-12 个月 5 1－2 年 （含 2 年） 10 2－3 年 （含 3 年） 30 3－4 年 （含 4 年） 60 4－5 年 （含 5 年） 100 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选 择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种 相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）应收款项坏账准备： 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回 金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 ①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 公告编号：2020-006 66 期末余额 100 万元以上（含 100 万元）的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益；单独测试未发生减值 的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 ②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据： 组合名称 依据 （1）按款项性质 的组合 对于未单项计提坏账准备的应收账款和其他应收款按款 项性质特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相 类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损 失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的 比例，据此计算应计提的坏账准备。具体分为保证金、押 金组合、员工往来组合、关联方组合。 （2）按款项账龄 的组合 除单独计提坏账准备和按照款项性质计提外的其他的应 收账款和其他应收款按账龄划分为若干组合，根据以前年 度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账 款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合 计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。 （3）除上述组合 外其他应收款项 除上述组合外的应收票据、预付账款等其他应收款项，如 有客观证据表明其已发生减值，则按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益， 除此外，不计提坏账准备。 按组合计提坏账准备的计提方法： （1）按款项性质的组合 其他方法 （2）按款项账龄的组合 账龄分析法 （3）除上述组合外其他应收款项 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 0-6 个月 5 5 6-12 个月 10 10 1－2 年 （含 2 年） 30 30 2－3 年 （含 3 年） 50 50 3－4 年 （含 4 年） 70 70 4－5 年 （含 5 年） 100 100 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 方法说明 保证金、押金组合 不计提坏账准备 员工往来组合 不计提坏账准备 合并范围内关联方组合 不计提坏账准备 合并范围外关联方组合 个别认定法 ③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由：有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了 特殊减值的应收款应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法：结合现时情况分析法确认坏账准备计提的比例。 (十) 存货 公告编号：2020-006 67 1、 存货的分类 存货分类为：库存商品、发出商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按移动加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法 （2）包装物采用一次转销法 (十一) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合 并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 公告编号：2020-006 68 的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可 靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关 税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出 资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的， 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被 投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例 计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位 发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企 业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附 注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、 （六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 公告编号：2020-006 69 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处 置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用 权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降 等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计 处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因 采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。 (十二) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限 （年） 残值率 （%） 年折旧率 （%） 办公设备 年限平均法 5 10.00 18.00 电子设备 年限平均法 5 10.00 18.00 (十三) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接 归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将 所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 公告编号：2020-006 70 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可 靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费 作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公 允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应 支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 软件著作权 5 年 预计可使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 开发阶段的支出同时满足下列条件时，确认为无形资产，不能满足下述条件的 开发阶段的支出计入当期损益： 1）、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 2）、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 3）、无形资产产生经济利益的方式。 4）、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产。 5）、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部费用化，计 入当期损益。 (十四) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 公告编号：2020-006 71 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂 停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部 分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外 销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条 件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开 始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实 际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数（提示：应明确如何确定，如：按期初期 末简单平均，或按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十五) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 (十六) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各 项费用。本公司长期待摊费用为装修费。 长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 (十七) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 公告编号：2020-006 72 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司无设定受益计划。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十八) 收入 1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准： 销售商品收入的确认一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 具体原则 ： 整机和零部件： 整机销售合同约定需要安装上线验收的，则在取得客户的“初 验报告”时，扣除约定的质保金金额后确认收入，质保金在质保期满后确认收 入；除此之外，则在取得客户的“到货验收报告”时，全额确认收入。 2、 自行开发研制的软件产品销售收入确认时间的具体判断标准： 软件产品在同时满足软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司 不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的软件产品实施 控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入本公司；相 关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 具体原则 ： 销售合同约定需要安装上线验收的，则在取得客户的“初验报告” 时，扣除约定的质保金金额后确认收入，质保金在质保期满后确认收入；除此 之外，则在取得客户的“到货验收报告”时，全额确认收入。 3、 系统集成产品的销售收入确认时间的具体判断标准： 系统集成收入系为客户实施系统集成项目，包括应客户要求代购指定软件、提 供定（自）制软件开发、并安装集成所取得的收入。 系统集成业务一般涉及两项业务，且合同中可以明确区分两项业务各自的合同 金额，因此分别按照销售商品收入和自行开发研制的软件产品销售收入的确认 方法分别确认收入。 4、 技术服务收入确认时间的具体判断标准 在技术服务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交 易的完工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量 时，确认提供劳务收入的实现。 如果技术服务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿 的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的技术服务成本作为当期费 用。已经发生的技术服务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 具体原则 ： 技术服务收入：合同约定技术服务已经提供，则在合同约定的期限内，根据合 公告编号：2020-006 73 同约定金额分期确认收入。 5、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别 下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定； （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十九) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助 对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建 或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助文件获得的 政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助， 划分为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关 或与收益相关的判断依据为：未明确规定补助对象的直接划分为与收益相关的 政府补助。 2、 确认时点 按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的 政府补助，在实际收到时予以确认。 3、 会计处理 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按 照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时 确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业 已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 公告编号：2020-006 74 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十一) 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一 方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而 不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、 共同控制的其他企业。 (二十二) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和 《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订 印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会（2019）16 号），对一般 企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和 原因 审批 程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 （1）资产负债表中“应 收票据及应收账款”拆分 为“应收票据”和“应收 账款”列示；“应付票据 及应付账款”拆分为“应 付票据”和“应付账款” 列示；比较数据相应调 整。 经公 司批 准 应收票据及应收账款”拆分 为“应收票据”和“应收账 款”，“应收票据”本期金额 0.00 元 ， 上 期 金 额 200,000.00 元；“应收账 款 ” 本 期 金 额 37,889,237.09 元，上期金 额 30,340,636.66 元； “应付票据及应付账款”拆 分为“应付票据”和“应付 账款”，“应付票据”本期金 额 0.00 元，上期金额 0.00 元；“应付账款”本期金额 1,943,828.69 元，上期金 额 2,720,671.01 元； 应收票据及应收账款”拆 分为“应收票据”和“应 收账款”，“应收票据”本 期金额 0.00 元，上期金额 200,000.00 元；“应收账 款 ” 本 期 金 额 37,889,237.09 元，上期金 额 30,288,736.66 元； “应付票据及应付账款” 拆分为“应付票据”和“应 付账款”，“应付票据”本 期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；“应付账款”本期 金额 2,141,828.69 元，上 期金额 2,918,671.01 元； （2）财政部于 2017 年颁 布了修订后的《企业会计 准则第 22 号——金融工 具确认和计量》、 《企业会 计准则第 23 号——金融 经公 司批 准 详见“三、（二十二）、3” 首次执行新金融工具准则 调整首次执行当年年初财 务报表相关项目情况 详见“三、（二十二）、3” 首次执行新金融工具准则 调整首次执行当年年初财 务报表相关项目情况 公告编号：2020-006 75 会计政策变更的内容和 原因 审批 程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 资产转移》、 《企业会计准 则第 24 号——套期会 计》，以及《企业会计准 则第 37 号——金融工具 列报》。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述准 则，并根据前述准则关于 衔接的规定，于 2019 年 1 月 1 日对财务报表进行 了相应的调整。 （2）执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则 第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业 会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、 《企业会计准则第 24 号——套期 会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对 于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要 求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求 不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留 存收益和其他综合收益。 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为 基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和 原因 审批 程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 （1）因报表项目名称变 更，将“以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产（负债）”重 分类至“交易性金融资产 （负债）” 。 经公 司批 准 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 （负债）：减少 0.00 元 交易性金融资产（负债）： 增加 0.00 元 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 （负债）：减少 0.00 元 交易性金融资产（负债）： 增加 0.00 元 （2）可供出售权益工具 投资重分类为“以公允价 值计量且其变动计入当 期损益的金融资产”。 经公 司批 准 其他流动资产：减少 0.00 元 交易性金融资产：增加 0.00 元 可供出售金融资产：减少 0.00 元 其他非流动金融资产：增加 0.00 元 其他综合收益：减少 0.00 元 留存收益：增加 0.00 元 其他流动资产：减少 0.00 元 交易性金融资产：增加 0.00 元 可供出售金融资产：减少 0.00 元 其他非流动金融资产：增 加 0.00 元 其他综合收益：减少 0.00 元 留存收益：增加 0.00 元 （3）非交易性的可供出 售权益工具投资指定为 “以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益 的金融资产”。 经公 司批 准 可供出售金融资产：减少 0.00 元 其他权益工具投资：增加 0.00 元 可供出售金融资产：减少 0.00 元 其他权益工具投资：增加 0.00 元 （4）可供出售债务工具 经公 可供出售金融资产：减少 可供出售金融资产：减少 公告编号：2020-006 76 会计政策变更的内容和 原因 审批 程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 投资重分类为“以公允价 值计量且其变动计入其 他 综 合 收 益 的 金 融 资 产”。 司批 准 0.00 元 其他债权投资：增加 0.00 元 0.00 元 其他债权投资：增加 0.00 元 （5）可供出售债务工具 投资重分类为“以摊余成 本计量的金融资产”。 经公 司批 准 可供出售金融资产：减少 0.00 元 其他综合收益：减少 0.00 元 债权投资：增加 0.00 元 递延所得税负债：减少 0.00 元 可供出售金融资产：减少 0.00 元 其他综合收益：减少 0.00 元 债权投资：增加 0.00 元 递延所得税负债：减少 0.00 元 （6）持有至到期投资重 分类为“以摊余成本计量 的金融资产” 。 经公 司批 准 持有至到期投资：减少 0.00 元 债权投资：增加 0.00 元 持有至到期投资：减少 0.00 元 债权投资：增加 0.00 元 （7）将部分“应收款项” 重分类至“以公允价值计 量且其变动计入其他综 合收益的金融资产（债务 工具）”。 经公 司批 准 应收票据：减少 0.00 元 应收款项融资：增加 0.00 元 其他综合收益：0.00 元 递延所得税资产/负债： 0.00 元 应收票据：减少 0.00 元 应收款项融资：增加 0.00 元 其他综合收益：0.00 元 递延所得税资产/负债： 0.00 元 （8）对“以摊余成本计 量的金融资产”和“以公 允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融 资产（债务工具）”计提 预期信用损失准备。 经公 司批 准 留存收益：减少 0.00 元 应收票据：减少 0.00 元 应收账款：减少 158,979.78 元 其他应收款：减少 0.00 元 债权投资：减少 0.00 元 其他综合收益：增加 0.00 元 递 延 所 得 税 资 产 ： 增 加 19,891.94 元 留存收益：减少 0.00 元 应收票据：减少 0.00 元 应 收 账 款 ： 减 少 158,720.28 元 其他应收款：减少 0.00 元 债权投资：减少 0.00 元 其他综合收益：增加 0.00 元 递延所得税资产：增加 19,840.04 元 公告编号：2020-006 77 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认 计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 合并 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 5,653,745.96 货币资金 摊余成本 5,653,745.96 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 - 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 - 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 应收票据 摊余成本 200,000.00 应收票据 摊余成本 200,000.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 应收账款 摊余成本 30,340,636.66 应收账款 摊余成本 30,181,656.88 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 其他应收款 摊余成本 1,003,615.41 其他应收款 摊余成本 1,003,615.41 持有至到期投资 (含其他流动资产) 摊余成本 - 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 - 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益(债务工具) - 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 - 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 (权益工具) - 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 其他非流动金融资产 - 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 以成本计量(权益工具) - 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 其他非流动金融资产 - 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 长期应收款 摊余成本 - 长期应收款 摊余成本 - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 - 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 - 衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 公告编号：2020-006 78 母公司 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 4,812,210.39 货币资金 摊余成本 4,812,210.39 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 - 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 - 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 应收票据 摊余成本 200,000.00 应收票据 摊余成本 200,000.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 应收账款 摊余成本 30,288,736.66 应收账款 摊余成本 30,130,016.38 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 其他应收款 摊余成本 870,237.21 其他应收款 摊余成本 870,237.21 持有至到期投资 (含其他流动资产) 摊余成本 - 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 - 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益(债务工具) - 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 - 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 (权益工具) - 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 其他非流动金融资产 - 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 以成本计量(权益工具) - 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 其他非流动金融资产 - 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 长期应收款 摊余成本 - 长期应收款 摊余成本 - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 - 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 - 衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 公告编号：2020-006 79 （3）执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交 换》（2019 修订）（财会〔2019〕8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起 施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应 根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不 需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重 大影响。 （4）执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》 （2019 修订） （财会〔2019〕9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调 整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 3、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分 类 重新计量 合计 流动资产： - - - - - 货币资金 5,653,745.96 5,653,745.96 - - - 结算备付金 - - - - - 拆出资金 - - - - - 交易性金融资产 不适用 - - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - 不适用 - - - 衍生金融资产 - - - - - 应收票据 200,000.00 200,000.00 - - - 应收账款 30,340,636.66 30,181,656.88 - -158,979.78 -158,979.78 应收款项融资 不适用 - - - - 预付款项 340,876.94 340,876.94 - - - 应收保费 - - - - - 应收分保账款 - - - - - 应收分保合同准备金 - - - - - 其他应收款 1,003,615.41 1,003,615.41 - - - 买入返售金融资产 - - - - - 存货 3,819,868.49 3,819,868.49 - - - 持有待售资产 - - - - - 一年内到期的非流动资产 - - - - - 其他流动资产 - - - - - 流动资产合计 41,358,743.46 41,199,763.68 - -158,979.78 -158,979.78 非流动资产： - - - - - 发放贷款和垫款 - - - - - 债权投资 不适用 - - - - 可供出售金融资产 - 不适用 - - - 其他债权投资 不适用 - - - - 持有至到期投资 - 不适用 - - - 长期应收款 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 其他权益工具投资 不适用 - - - - 其他非流动金融资产 不适用 - - - - 公告编号：2020-006 80 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分 类 重新计量 合计 投资性房地产 - - - - - 固定资产 1,042,757.47 1,042,757.47 - - - 在建工程 - - - - - 生产性生物资产 - - - - - 油气资产 - - - - - 无形资产 18,276,671.69 18,276,671.69 - - - 开发支出 - - - - - 商誉 - - - - - 长期待摊费用 107,910.95 107,910.95 - - - 递延所得税资产 181,749.72 201,641.66 - 19,891.94 19,891.94 其他非流动资产 - - - - - 非流动资产合计 19,609,089.83 19,628,981.77 - 19,891.94 19,891.94 资产总计 60,967,833.29 60,828,745.45 - -139,087.84 -139,087.84 流动负债： - - - - - 短期借款 - - - - - 向中央银行借款 - - - - - 拆入资金 - - - - - 交易性金融负债 不适用 - - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - 不适用 - - - 衍生金融负债 - - - - - 应付票据 - - - - - 应付账款 2,720,671.01 2,720,671.01 - - - 预收款项 1,614,048.10 1,614,048.10 - - - 卖出回购金融资产款 - - - - - 吸收存款及同业存放 - - - - - 代理买卖证券款 - - - - - 代理承销证券款 - - - - - 应付职工薪酬 2,067,892.19 2,067,892.19 - - - 应交税费 2,838,118.69 2,838,118.69 - - - 其他应付款 142,456.69 142,456.69 - - - 应付手续费及佣金 - - - - - 应付分保账款 - - - - - 持有待售负债 - - - - - 一年内到期的非流动负债 - - - - - 其他流动负债 - - - - - 流动负债合计 9,383,186.68 9,383,186.68 - - - 非流动负债： - - - - - 保险合同准备金 - - - - - 长期借款 - - - - - 应付债券 - - - - - 其中：优先股 - - - - - 永续债 - - - - - 长期应付款 - - - - - 长期应付职工薪酬 - - - - - 预计负债 - - - - - 递延收益 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他非流动负债 - - - - - 非流动负债合计 - - - - - 负债合计 9,383,186.68 9,383,186.68 - - - 所有者权益： - - - - - 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 - - - 其他权益工具 - - - - - 公告编号：2020-006 81 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分 类 重新计量 合计 其中：优先股 - - - - - 永续债 - - - - - 资本公积 36,734,369.43 36,734,369.43 - - - 减：库存股 - - - - - 其他综合收益 - - - - - 专项储备 - - - - - 盈余公积 878,314.03 864,426.01 - -13,888.02 -13,888.02 一般风险准备 - - - - - 未分配利润 3,391,106.72 3,265,979.56 - -125,127.16 -125,127.16 归属于母公司所有者权益 合计 51,003,790.18 50,864,775.00 - -139,015.18 -139,015.18 少数股东权益 580,856.43 580,783.77 - -72.66 -72.66 所有者权益合计 51,584,646.61 51,445,558.77 - -139,087.84 -139,087.84 负债和所有者权益总计 60,967,833.29 60,828,745.45 - -139,087.84 -139,087.84 母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分 类 重新计量 合计 流动资产： - - - - - 货币资金 4,812,210.39 4,812,210.39 - - - 交易性金融资产 不适用 - - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - 不适用 - - - 衍生金融资产 - - - - - 应收票据 200,000.00 200,000.00 - - - 应收账款 30,288,736.66 30,130,016.38 - -158,720.28 -158,720.28 应收款项融资 不适用 - - - - 预付款项 340,876.94 340,876.94 - - - 其他应收款 870,237.21 870,237.21 - - - 存货 3,336,503.85 3,336,503.85 - - - 持有待售资产 - - - - - 一年内到期的非流动资产 - - - - - 其他流动资产 - - - - - 流动资产合计 39,848,565.05 39,689,844.77 - -158,720.28 -158,720.28 非流动资产： - - - - - 债权投资 不适用 - - - - 可供出售金融资产 - 不适用 - - - 其他债权投资 不适用 - - - - 持有至到期投资 - 不适用 - - - 长期应收款 - - - - - 长期股权投资 3,250,000.00 3,250,000.00 - - - 其他权益工具投资 不适用 - - - - 其他非流动金融资产 不适用 - - - - 投资性房地产 - - - - - 固定资产 1,007,489.81 1,007,489.81 - - - 在建工程 - - - - - 生产性生物资产 - - - - - 油气资产 - - - - - 无形资产 20,619,124.60 20,619,124.60 - - - 开发支出 - - - - - 商誉 - - - - - 长期待摊费用 107,910.95 107,910.95 - - - 公告编号：2020-006 82 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分 类 重新计量 合计 递延所得税资产 181,749.72 201,589.76 - 19,840.04 19,840.04 其他非流动资产 - - - - - 非流动资产合计 25,166,275.08 25,186,115.12 - 19,840.04 19,840.04 资产总计 65,014,840.13 64,875,959.89 - -138,880.24 -138,880.24 流动负债： - - - - - 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 不适用 - - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - 不适用 - - - 衍生金融负债 - - - - - 应付票据 - - - - - 应付账款 2,918,671.01 2,918,671.01 - - - 预收款项 1,581,536.51 1,581,536.51 - - - 应付职工薪酬 2,045,287.19 2,045,287.19 - - - 应交税费 2,821,971.38 2,821,971.38 - - - 其他应付款 129,864.33 129,864.33 - - - 持有待售负债 - - - - - 一年内到期的非流动负债 - - - - - 其他流动负债 - - - - - 流动负债合计 9,497,330.42 9,497,330.42 - - - 非流动负债： - - - - - 长期借款 - - - - - 应付债券 - - - - - 其中：优先股 - - - - - 永续债 - - - - - 长期应付款 - - - - - 长期应付职工薪酬 - - - - - 预计负债 - - - - - 递延收益 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他非流动负债 - - - - - 非流动负债合计 - - - - - 负债合计 9,497,330.42 9,497,330.42 - - - 所有者权益： - - - - - 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 - - - 其他权益工具 - - - - - 其中：优先股 - - - - - 永续债 - - - - - 资本公积 36,734,369.43 36,734,369.43 - - - 减：库存股 - - - - - 其他综合收益 - - - - - 专项储备 - - - - - 盈余公积 878,314.03 864,426.01 - -13,888.02 -13,888.02 未分配利润 7,904,826.25 7,779,834.03 - -124,992.22 -124,992.22 所有者权益合计 55,517,509.71 55,378,629.47 - -138,880.24 -138,880.24 负债和所有者权益总计 65,014,840.13 64,875,959.89 - -138,880.24 -138,880.24 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税 额后，差额部分为应交增值税 13%、6% 公告编号：2020-006 83 税种 计税依据 税率 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7% 教育费附加 实际缴纳的增值税及消费税计缴 3% 地方教育附加 实际缴纳的增值税及消费税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、20% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 上海异慧网络科技有限公司 20% (二) 税收优惠 1、 上海异瀚数码科技股份有限公司享受财税[2011]100 号《财政部、国家税务总 局关于软件产品增值税政策的通知》规定，增值税一般纳税人销售其自行开发 生产的软件产品，按 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部 分实行即征即退政策。 2、 本公司于 2017 年 11 月 23 日获取高新技术企业证书，2017 年至 2019 年度减 按 15%的税率征收企业所得税。 3、 上海异慧教育科技有限公司享受《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性 税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）的规定，对小型微利企业年应纳 税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率 缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分， 减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、 合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，上年年末指 2018 年 12 月 31 日，期末指 2019 年 12 月 31 日，本期指 2019 年 1- 12 月，上期指 2019 年 1- 12 月。 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 467.73 1,474.33 银行存款 4,531,619.57 5,652,271.63 合计 4,532,087.30 5,653,745.96 期末无使用受限制的货币资金。 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 - 200,000.00 合计 - 200,000.00 2、 期末公司无已质押的应收票据 3、 期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 (三) 应收账款 公告编号：2020-006 84 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 其中：0-6 个月 24,550,113.47 20,795,956.46 7-12 个月 3,605,350.20 4,369,600.00 1 年以内小计 28,155,463.67 25,165,556.46 1 至 2 年 8,082,035.00 4,316,028.00 2 至 3 年 3,000,200.00 1,763,050.00 3 至 4 年 1,657,050.00 550,000.00 合计 40,894,748.67 31,794,634.46 减：坏账准备 3,005,511.58 1,453,997.80 合计 37,889,237.09 30,340,636.66 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提 坏账准备 - - - - - 按组合计提 坏账准备 - - - - - 其中：账龄组 合 40,894,748.67 100.00 3,005,511.58 7.35 37,889,237.09 合计 40,894,748.67 100.00 3,005,511.58 7.35 37,889,237.09 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应收款项 31,794,634.46 100.00 1,453,997.80 4.57 30,340,636.66 其中：账龄 组合 31,794,634.46 100.00 1,453,997.80 4.57 30,340,636.66 合计 31,794,634.46 100.00 1,453,997.80 4.57 30,340,636.66 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 - - - 其中：0-6 个月 24,550,113.47 122,750.57 0.50 7-12 个月 3,605,350.20 180,267.51 5.00 1 年以内小计 28,155,463.67 303,018.08 - 1 至 2 年 8,082,035.00 808,203.50 10.00 2 至 3 年 3,000,200.00 900,060.00 30.00 3 至 4 年 1,657,050.00 994,230.00 60.00 公告编号：2020-006 85 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 合计 40,894,748.67 3,005,511.58 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或 转回 转销或 核销 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 1,453,997.80 1,612,977.58 1,392,534.00 - - 3,005,511.58 合计 1,453,997.80 1,612,977.58 1,392,534.00 - - 3,005,511.58 4、 本期实际核销的应收账款情况 无。 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 北京歌华有线电视网络股份有 限公司 12,430,307.73 30.40 144,076.88 四川省有线广播电视网络股份 有限公司 5,378,504.94 13.15 40,505.02 中信国安广视网络有限公司 3,928,360.00 9.61 552,566.00 湖南思域数码科技有限公司 3,771,400.00 9.22 1,512,420.00 江苏省广电有线信息网络股份 有限公司 3,678,125.00 8.99 298,707.50 合计 29,186,697.67 71.37 2,548,275.40 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 766,191.96 97.95 216,971.77 64.00 1 至 2 年 16,011.78 2.05 123,905.17 36.00 合计 782,203.74 100.00 340,876.94 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) 阿里云计算有限公司 681,603.77 87.14 深圳市云海麒麟计算机系统有限公司 75,599.97 9.66 上海锐服物联网技术有限责任公司 25,000.00 3.20 合计 782,203.74 100.00 (五) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 - - 应收股利 - - 公告编号：2020-006 86 项目 期末余额 上年年末余额 其他应收款项 1,234,800.90 1,003,615.41 合计 1,234,800.90 1,003,615.41 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 807,406.90 608,527.61 1 至 2 年 288,015.80 6,000.00 2 至 3 年 5,000.00 273,116.84 3 至 4 年 133,378.20 15,970.96 4 至 5 年 1,000.00 100,000.00 小计 1,234,800.90 1,003,615.41 减：坏账准备 合计 1,234,800.90 1,003,615.41 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 - - - - - 其中： - - - - - 按组合计提坏账准备 1,234,800.90 100.00 - - 1,234,800.90 合计 1,234,800.90 100.00 - - 1,234,800.90 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款项 1,003,615.41 100.00 - - 1,003,615.41 其中：款项性质 1,003,615.41 100.00 - - 1,003,615.41 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款项 - - - - - 合计 1,003,615.41 100.00 - - 1,003,615.41 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 保证金组合 542,500.00 - - 员工备用金 175,350.00 - - 押金组合 516,950.90 - - 公告编号：2020-006 87 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 合计 1,234,800.90 - - （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 年初余额 - - - - 年初余额在本期 - - - - --转入第二阶段 - - - - --转入第三阶段 - - - - --转回第二阶段 - - - - --转回第一阶段 - - - - 本期计提 - - - - 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 期末余额 - - - - 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 年初余额 1,003,615.41 - - - 年初余额在本期 - - - - --转入第二阶段 - - - - --转入第三阶段 - - - - --转回第二阶段 - - - - --转回第一阶段 - - - - 本期新增 231,185.49 - - - 本期直接减记 - - - - 本期终止确认 - - - - 其他变动 - - - - 期末余额 1,234,800.90 - - - （4）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 保证金组合 542,500.00 196,500.00 员工备用金 175,350.00 45,500.00 押金组合 516,950.90 508,017.71 其他组合 - 253,597.70 合计 1,234,800.90 1,003,615.41 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 公告编号：2020-006 88 单位名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例 (%) 坏账准 备期末 余额 合肥有线电视 宽带网络有限 公司 保证 金 461,500.00 375,000.00 元 为 1 年以内， 86,500.00 元为 1-2 年 37.37 - 上海慧谷白猫 科技园有限公 司 押金 304,894.00 171,515.80 元 1-2 年， 133,378.20 元 为 3-4 年 24.69 - 北京歌华文化 发展集团有限 公司 押金 147,960.00 1 年以内 11.98 - 耿春雷 备用 金 110,000.00 1 年以内 8.91 - 中信国际招标 有限公司 保证 金 70,000.00 1 年以内 5.67 - 合计 - 1,094,354.00 - 88.62 - (六) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌 价准备 账面价值 账面余额 存货跌 价准备 账面价值 库存商品 3,310,303.97 - 3,310,303.97 3,462,749.33 - 3,462,749.33 发出商品 - - - 357,119.16 - 357,119.16 合计 3,310,303.97 - 3,310,303.97 3,819,868.49 - 3,819,868.49 (七) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 1,274,253.01 1,042,757.47 固定资产清理 - - 合计 1,274,253.01 1,042,757.47 2、 固定资产情况 项目 办公设备 电子设备 合计 1．账面原值 - - - （1）上年年末余额 68,900.87 1,698,871.81 1,767,772.68 （2）本期增加金额 6,193.81 435,395.50 441,589.31 —购置 - 20,373.43 20,373.43 —存货转入 6,193.81 415,022.07 421,215.88 （3）本期减少金额 - 24,431.61 24,431.61 —处置或报废 - 24,431.61 24,431.61 —其他 - - - （4）期末余额 75,094.68 2,109,835.70 2,184,930.38 2．累计折旧 - - - （1）上年年末余额 34,731.20 690,284.01 725,015.21 公告编号：2020-006 89 项目 办公设备 电子设备 合计 （2）本期增加金额 11,583.48 180,325.21 191,908.69 —计提 11,583.48 180,325.21 191,908.69 （3）本期减少金额 - 6,246.53 6,246.53 —处置或报废 - 6,246.53 6,246.53 —其他 - - - （4）期末余额 46,314.68 864,362.69 910,677.37 3．减值准备 - - - （1）上年年末余额 - - - （2）本期增加金额 - - - （3）本期减少金额 - - - （4）期末余额 - - - 4．账面价值 - - - （1）期末账面价值 28,780.00 1,245,473.01 1,274,253.01 （2）上年年末账面价值 34,169.67 1,008,587.80 1,042,757.47 公告编号：2020-006 90 (八) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 业务鉴权软件 策略管理软件 开放式交互媒 体运营系统 V1.0 运营服务-统 一资产系统软 件 V1.0 数据服务-融媒 体边缘服务软 件 V1.0 运营服务-电 视新语软件 V1.0 广播级 4K 服 务器软件 V1.0 运营服务-运 营指标软件 V1.0 合计 1．账面原值 - - - - - - - - - （1）上年年末余额 2,612,517.70 4,649,394.11 2,592,388.25 3,412,341.25 3,795,328.74 3,548,992.70 - - 20,610,962.75 （2）本期增加金额 - - - - - - 3,125,385.93 4,833,975.78 7,959,361.71 —购置 - - - - - - - - - —内部研发 - - - - - - 3,125,385.93 4,833,975.78 7,959,361.71 （3）本期减少金额 - - - - - - - - - —处置 - - - - - - - - - （4）期末余额 2,612,517.70 4,649,394.11 2,592,388.25 3,412,341.25 3,795,328.74 3,548,992.70 3,125,385.93 4,833,975.78 28,570,324.46 2．累计摊销 - - - - - - - - - （1）上年年末余额 696,671.38 1,162,348.51 475,271.17 - - - - - 2,334,291.06 （2）本期增加金额 522,503.52 929,878.80 518,477.64 682,468.20 759,065.76 709,798.56 52,089.77 80,566.26 4,254,848.51 —计提 522,503.52 929,878.80 518,477.64 682,468.20 759,065.76 709,798.56 52,089.77 80,566.26 4,254,848.51 （3）本期减少金额 - - - - - - - - - —处置 - - - - - - - - - （4）期末余额 1,219,174.90 2,092,227.31 993,748.81 682,468.20 759,065.76 709,798.56 52,089.77 80,566.26 6,589,139.57 3．减值准备 - - - - - - - - - （1）上年年末余额 - - - - - - - - - （2）本期增加金额 - - - - - - - - - —计提 - - - - - - - - - （3）本期减少金额 - - - - - - - - - —处置 - - - - - - - - - （4）期末余额 - - - - - - - - - 4．账面价值 - - - - - - - - - （1）期末账面价值 1,393,342.80 2,557,166.80 1,598,639.44 2,729,873.05 3,036,262.98 2,839,194.14 3,073,296.16 4,753,409.52 21,981,184.89 （2）上年年末账面 价值 1,915,846.32 3,487,045.60 2,117,117.08 3,412,341.25 3,795,328.74 3,548,992.70 - - 18,276,671.69 期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 100.00%。 公告编号：2020-006 91 (九) 开发支出 项目 上年年末 余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 资本化开 始时点 资本化具 体依据 期末研 发进度 内部开发支出 „ 确认为无形资产 计入当 期损益 „ 有线网络运营指标系统 - 4,833,975.78 - 4,833,975.78 - - - 2019.1.1 取得软件 评测报告 已完成 研发 广播级 4K 视频服务器 - 3,125,385.93 - 3,125,385.93 - - - 2019.1.1 取得软件 评测报告 已完成 研发 智能 Launcher 应用 - 5,438,240.76 - - - - 5,438,240.76 2019.1.1 取得软件 评测报告 60.00% 合计 - 13,397,602.47 - 7,959,361.71 - - 5,438,240.76 - - - 公告编号：2020-006 92 (十) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增 加金额 本期摊销 金额 其他减 少金额 期末余额 办公室装修费 107,910.95 - 39,834.24 - 68,076.71 合计 107,910.95 - 39,834.24 - 68,076.71 (十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 3,005,511.58 450,826.74 1,453,997.80 181,749.72 合计 3,005,511.58 450,826.74 1,453,997.80 181,749.72 (十二) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,645,986.05 2,720,671.01 1 年以上 297,842.64 - 合计 1,943,828.69 2,720,671.01 2、 账龄超过一年的重要应付账款 无。 3、按应付对象归集的期末余额前五名的应付款情况 单位名称 款项性质 账面余额 深圳市云海麒麟计算机系统有限公司 货款 655,995.97 阿里云计算有限公司 服务费 473,819.80 北京金智拓科技有限公司 服务费 200,000.00 北京中船信息科技有限公司 服务费 150,000.00 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 服务费 113,207.55 合计 - 1,593,023.32 (十三) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 1 年以内（含 1 年） 3,064,698.92 1,213,321.60 1-2 年 635,803.65 400,726.50 合计 3,700,502.57 1,614,048.10 2、 账龄超过一年的重要预收款项 无。 (十四) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,779,174.09 22,550,106.50 22,650,575.42 1,678,705.17 离职后福利-设 定提存计划 288,718.10 4,253,615.28 4,205,403.48 336,929.90 公告编号：2020-006 93 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 2,067,892.19 26,803,721.78 26,855,978.90 2,015,635.07 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、 津贴和补贴 1,514,981.39 18,006,459.53 18,225,390.64 1,296,050.28 （2）职工福利费 - - - - （3）社会保险费 126,032.70 2,038,301.13 1,994,594.16 169,739.67 其中：医疗保险 费 114,492.90 1,847,471.90 1,808,205.90 153,758.90 工 伤 保 险费 1,584.10 40,981.17 38,682.37 3,882.90 生 育 保 险费 9,955.70 149,848.06 147,705.89 12,097.87 （4）住房公积金 138,160.00 2,505,345.84 2,430,590.62 212,915.22 合计 1,779,174.09 22,550,106.50 22,650,575.42 1,678,705.17 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 278,759.90 4,094,166.78 4,049,234.84 323,691.84 失业保险费 9,958.20 159,448.50 156,168.64 13,238.06 合计 288,718.10 4,253,615.28 4,205,403.48 336,929.90 (十五) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 2,853,463.12 2,691,788.71 企业所得税 345,022.12 - 个人所得税 36,448.38 104,074.43 城市维护建设税 14,792.53 26,889.89 教育费附加 10,269.02 15,365.66 合计 3,259,995.17 2,838,118.69 (十六) 其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款项 2,831,240.22 142,456.69 合计 2,831,240.22 142,456.69 1、 其他应付款项 （1） 按款项性质列示 账 龄 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 2,815,427.02 142,456.69 1 年以上 15,813.20 - 合计 2,831,240.22 142,456.69 （2）按款项性质列示 公告编号：2020-006 94 项目 期末余额 上年年末余额 员工报销款 187,897.75 142,456.69 借款 2,643,342.47 - 合计 2,831,240.22 142,456.69 （3）账龄超过一年的重要其他应付款项 无。 (十七) 股本 投资者名称 年初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 投资金额 所占比 例（%） 投资金额 所占比 例（%） 上海异真信息科技合 伙企业（有限合伙） 7,500,000.00 75.00 - - 7,500,000.00 75.00 歌华有线投资管理有 限公司 1,500,000.00 15.00 - - 1,500,000.00 15.00 深圳市天威视讯股份 有限公司 500,000.00 5.00 - - 500,000.00 5.00 山东广电网络集团投 资有限公司 500,000.00 5.00 - - 500,000.00 5.00 合计 10,000,000.00 100.00 - - 10,000,000.00 100.00 (十八) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 36,734,369.43 - - 36,734,369.43 合计 36,734,369.43 - - 36,734,369.43 (十九) 盈余公积 项目 上年年末余额 年初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 法 定 盈 余 公积 878,314.03 864,426.01 1,064,635.10 - 1,929,061.11 合计 878,314.03 864,426.01 1,064,635.10 - 1,929,061.11 盈余公积说明：本期增加系根据公司章程，按当期税后净利润的 10%计提盈余公积 增加。 (二十) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 3,391,106.72 699,321.12 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） -125,127.16 - 调整后年初未分配利润 3,265,979.56 699,321.12 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,625,382.48 2,948,491.16 减：提取法定盈余公积 1,064,635.10 256,705.56 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 13,826,726.94 3,391,106.72 (二十一) 营业收入和营业成本 公告编号：2020-006 95 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 43,671,195.04 10,464,761.17 34,038,213.46 11,935,300.58 合计 43,671,195.04 10,464,761.17 34,038,213.46 11,935,300.58 1、营业收入明细： 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 - - 其中：整机收入 1,876,876.12 5,735,369.71 零部件收入 208,189.16 353,775.26 软件收入 17,691,726.96 8,324,654.77 服务收入 23,894,402.80 19,624,413.72 合计 43,671,195.04 34,038,213.46 2、公司营业收入前五名客户情况 客户名称 营业收入总额 占公司营业收 入的比例(%) 北京歌华有线电视网络股份有限公司 21,715,162.78 49.72 湖南艾米格智慧互联科技有限公司 5,009,557.54 11.47 四川省有线广播电视网络股份有限公司 4,837,377.36 11.08 合肥有线电视宽带网络有限公司 4,247,641.52 9.73 江苏省广电有线信息网络有限公司 1,534,644.51 3.51 合计 37,344,383.71 85.51 (二十二) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 199,414.47 196,848.92 教育费附加 126,401.04 125,003.49 印花税 6,452.30 7,987.70 合计 332,267.81 329,840.11 (二十三) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 合计 1,117,373.40 1,258,429.28 其中： - - 职工薪酬 718,638.96 944,719.51 差旅费 314,593.17 197,355.54 交际应酬费 72,178.00 29,400.00 (二十四) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 合计 12,600,874.14 13,132,687.27 其中： - - 职工薪酬 5,235,009.10 6,526,882.97 租金 2,089,635.44 2,599,249.67 差旅费 1,742,131.77 1,135,730.95 中介服务费 1,448,224.58 711,080.02 公告编号：2020-006 96 (二十五) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 合计 7,770,261.55 7,196,699.23 其中： - - 职工薪酬 3,515,413.04 5,269,045.74 无形资产摊销 4,254,848.51 1,927,653.49 (二十六) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用 99,219.18 - 减：利息收入 68,119.13 46,563.18 汇兑损益 - - 手续费 7,443.05 5,880.63 合计 38,543.10 -40,682.55 (二十七) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 政府补助 477,739.70 427,747.50 增值税即征即退 1,341,045.46 2,190,750.81 进项税额加计抵减 60,375.52 - 代扣个人所得税手续费 43,026.19 18,996.58 合计 1,922,186.87 2,637,494.89 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 科技企业扶持资金补贴 150,000.00 50,000.00 与收益相关 财政奖励 50,000.00 131,489.00 与收益相关 天山街道补贴 163,000.00 241,000.00 与收益相关 科委创新团队奖励 80,000.00 - 与收益相关 科技之星资助 30,000.00 - 与收益相关 残疾人保障金奖励 4,739.70 5,258.50 与收益相关 合计 477,739.70 427,747.50 - (二十八) 信用减值损失 项目 本期金额 应收账款坏账损失 1,392,534.00 合计 1,392,534.00 (二十九) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 - 63,934.50 合计 - 63,934.50 (三十) 资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置收益 -16,475.08 -40,884.07 -16,475.08 合计 -16,475.08 -40,884.07 -16,475.08 公告编号：2020-006 97 (三十一) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 其他 - 826.81 - 合计 - 826.81 - (三十二) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 345,022.12 - 递延所得税费用 -249,185.08 -7,991.81 合计 95,837.04 -7,991.81 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 11,860,291.66 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 1,841,795.58 子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 - 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -269,077.02 研发费加计扣除的影响 -1,227,696.44 所得税费用 345,022.12 (三十三) 每股收益 1、 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股 的加权平均数计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 11,625,382.48 2,948,491.16 本公司发行在外普通股的加权平均数 10,000,000.00 10,000,000.00 基本每股收益 1.16 0.29 其中：持续经营基本每股收益 1.16 0.29 终止经营基本每股收益 - - 2、 稀释每股收益 稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在 外普通股的加权平均数（稀释）计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） 11,625,382.48 2,948,491.16 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 10,000,000.00 10,000,000.00 稀释每股收益 1.16 0.29 其中：持续经营稀释每股收益 1.16 0.29 终止经营稀释每股收益 - - (三十四) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 政府补助 477,739.70 427,747.50 公告编号：2020-006 98 项目 本期金额 上期金额 代扣个税手手续费返还 43,026.19 18,996.58 财务费用-利息收入 68,119.13 46,563.18 收到往来款 2,145,527.54 1,149,976.34 合计 2,734,412.56 1,643,283.60 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 租金 2,089,635.44 2,599,249.67 差旅费 2,056,724.94 1,337,227.11 中介服务费 1,448,224.58 746,019.64 水电费 380,791.46 395,754.25 交际应酬费 343,432.14 231,987.38 其他费用 1,983,645.62 1,912,092.94 往来款及银行手续费 1,885,782.83 1,681,391.61 合计 10,188,237.01 8,903,722.60 (三十五) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 - - 净利润 11,764,454.62 2,765,780.86 加：资产减值准备 1,392,534.00 63,934.50 固定资产折旧 191,908.69 188,199.64 无形资产摊销 4,254,848.51 1,927,653.49 长期待摊费用摊销 39,834.24 31,259.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 16,475.08 40,884.07 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） - - 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） -249,185.08 -7,991.81 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） 509,564.52 1,117,492.42 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） -12,809,683.92 -12,283,915.91 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） -8,813,745.89 241,566.69 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -3,702,995.23 -5,915,136.51 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 公告编号：2020-006 99 补充资料 本期金额 上期金额 3、现金及现金等价物净变动情况 - - 现金的期末余额 4,532,087.30 5,653,745.96 减：现金的期初余额 5,653,745.96 11,648,052.96 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -1,121,658.66 -5,994,307.00 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 4,532,087.30 5,653,745.96 其中：库存现金 467.73 1,474.33 可随时用于支付的银行存款 4,531,619.57 5,652,271.63 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 4,532,087.30 5,653,745.96 （三十五）所有权或使用权受到限制的资产 无。 (三十六) 政府补助 1、 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额 计入当期损益或 冲减相关成本费 用损失的项目 本期金额 上期金额 科技企业扶持资金 补贴 150,000.00 150,000.00 50,000.00 其他收益 财政奖励 50,000.00 50,000.00 131,489.00 其他收益 天山街道补贴 163,000.00 163,000.00 241,000.00 其他收益 科委创新团队奖励 80,000.00 80,000.00 - 其他收益 科技之星资助 30,000.00 30,000.00 - 其他收益 残疾人保障金奖励 4,739.70 4,739.70 5,258.50 其他收益 六、 合并范围的变更 本期合并范围未发生变更。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 上海异慧网络科技有限公司 上海 上海 软件销售 65.00 - 设立 八、 与金融工具相关的风险 公告编号：2020-006 100 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司 董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责 任，但是董事会已授权本公司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以 有效执行的程序。董事会通过财务主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性 以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策 和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽 可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公 司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信 用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可 获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额 度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保 公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用 特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有 在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付 相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而 发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 (三) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生 资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风 险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价 证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥 有充足的资金偿还债务。 本公司应付账款和其他应付款以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4 年以上 合计 应付 账款 1,645,986.05 297,842.64 - - - 1,943,828.69 其他 应付 款 2,815,427.02 15,813.20 - - - 2,831,240.22 合计 4,461,413.07 313,655.84 - - - 4,775,068.91 九、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本公司 的表决权比例(%) 上海异真信息科技合伙企业（有限 合伙） 上海 75.00 75.00 本公司最终控制方：章婷兰为本公司母公司上海异真信息科技合伙企业（有限合伙） 的实际控制人，章婷兰通过上海异真信息科技合伙企业（有限合伙）间接持有异瀚 数码 41.25%股权并担任公司监事；高峥通过上海异真信息科技合伙企业（有限合伙） 公告编号：2020-006 101 间接持有异瀚数码 15.00%股权，并自公司成立以来一直担任公司董事长章婷兰和高 峥于 2015 年 12 月 31 日签署了《一致行动人协议》，章婷兰和高峥为公司实际控制 人。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七（一）、在其他主体中的权益”。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 歌华有线投资管理有限公司 持股15%的股东 深圳市天威视讯股份有限公司 持股5%的股东 山东广电网络集团投资有限公司 持股5%的股东 北京歌华文化设施管理有限公司 持股15%的股东歌华有线投资管理有限公司属同 一控制人控制的公司 北京歌华文化发展集团有限公司 与持股15%的股东歌华有线投资管理有限公司同 属于同一控制人（北京广播电视台）控制的公司 北京歌华有线电视网络股份有限 公司 持股15%的股东歌华有线投资管理有限公司的控 股股东 山东广电网络有限公司淄博分公 司 持股5%的山东广电网络集团投资有限公司的母 公司的分公司 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易 内容 本期发生额 上期发生额 北京歌华有线电视网络股份有限公司 出售商品 8,719,538.03 5,160,703.29 提供劳务 12,995,624.75 9,980,078.61 山东广电网络有限公司淄博分公司 出售商品 - - 提供劳务 283,018.88 707,547.18 深圳市天威视讯股份有限公司 出售商品 - 4,310.34 提供劳务 498,113.20 338,679.24 2、 关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁费 上期确认的 租赁费 北京歌华文化设施管理有限公司 物业费/电费 67,122.55 63,926.65 北京歌华文化发展集团有限公司 房屋 541,922.16 520,419.08 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账 准备 账面余额 坏账 准备 应收票据 山东广电网络有限 公司淄博分公司 - - 200,000.00 - 应收账款 公告编号：2020-006 102 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账 准备 账面余额 坏账 准备 北京歌华有线电视 网络股份有限公司 12,430,307.73 - 9,119,099.80 - 深圳市天威视讯股 份有限公司 264,000.00 - 278,650.00 - 山东广电网络有限 公司淄博分公司 585,000.00 - 735,000.00 - 预付款项 北京歌华文化发展 集团有限公司 - - 133,669.29 - 其他应收款 北京歌华文化设施 管理有限公司 15,996.80 - 14,970.96 - 北京歌华文化发展 集团有限公司 147,960.00 - 140,352.75 - 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 预收账款 北京歌华有线电视网络股份 有限公司 2,422,362.69 456,050.64 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截止报告日，本公司无需要披露的承诺事项。 (二) 或有事项 截止报告日，本公司无需要披露的承诺事项。 十一、 资产负债表日后事项 公司于 2020 年 4 月 20 日召开第二届董事会第二次会议，同意为保障公司自有资金 充裕，增强抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展，公司 2019 年度利润 暂不进行分配。 除上述事项外，公司无需要披露的日后事项。 十二、 其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 - 200,000.00 合计 - 200,000.00 2、 期末公司无质押的应收票据 3、 期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 公告编号：2020-006 103 (二) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 其中：0-6 个月 24,550,113.47 20,744,056.46 7-12 个月 3,605,350.20 4,369,600.00 1 年以内小计 28,155,463.67 25,113,656.46 1 至 2 年 8,082,035.00 4,316,028.00 2 至 3 年 3,000,200.00 1,763,050.00 3 至 4 年 1,657,050.00 550,000.00 合计 40,894,748.67 31,742,734.46 减：坏账准备 3,005,511.58 1,453,997.80 合计 37,889,237.09 30,288,736.66 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提 坏账准备 - - - - - 按组合计提 坏账准备 - - - - - 其中：账龄组 合 40,894,748.67 100.00 3,005,511.58 7.35 37,889,237.09 合计 40,894,748.67 100.00 3,005,511.58 7.35 37,889,237.09 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 应收款项 - - - - - 其中：账 龄组合 31,742,734.46 100.00 1,453,997.80 4.58 30,288,736.66 合计 31,742,734.46 100.00 1,453,997.80 4.58 30,288,736.66 按组合计提坏账准备： 账龄计提项目： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：0-6 个月 24,550,113.47 122,750.57 0.50 7-12 个月 3,605,350.20 180,267.51 5.00 1 年以内小计 28,155,463.67 303,018.08 - 公告编号：2020-006 104 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 至 2 年 8,082,035.00 808,203.50 10.00 2 至 3 年 3,000,200.00 900,060.00 30.00 3 至 4 年 1,657,050.00 994,230.00 60.00 合计 40,894,748.67 3,005,511.58 - 3、 本期计提、转回或收回的 坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或 转回 转销或 核销 按 单 项 计 提 坏 账 准 备 - - - - - - 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 1,453,997.80 1,612,718.08 1,392,793.50 - - 3,005,511.58 合计 1,453,997.80 1,612,718.08 1,392,793.50 - - 3,005,511.58 4、 本期无核销的应收账款情况 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 北京歌华有线电视网络股份 有限公司 12,430,307.73 30.40 144,076.88 四川省有线广播电视网络股 份有限公司 5,378,504.94 13.15 40,505.02 中信国安广视网络有限公司 3,928,360.00 9.61 552,566.00 湖南思域数码科技有限公司 3,771,400.00 9.22 1,512,420.00 江苏省广电有线信息网络股 份有限公司 3,678,125.00 8.99 298,707.50 合计 29,186,697.67 71.37 2,548,275.40 (三) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款项 1,101,422.70 870,237.21 合计 1,101,422.70 870,237.21 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 807,406.90 608,527.61 1 至 2 年 288,015.80 6,000.00 2 至 3 年 5,000.00 139,738.64 3 至 4 年 - 15,970.96 4 至 5 年 1,000.00 100,000.00 公告编号：2020-006 105 账龄 期末余额 上年年末余额 小计 1,101,422.70 870,237.21 减：坏账准备 - - 合计 1,101,422.70 870,237.21 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 - - - - - 其中： - - - - - 按组合计提坏账准备 1,101,422.70 100.00 - - 1,101,422.70 合计 1,101,422.70 100.00 - - 1,101,422.70 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款项 - - - - - 其中：1、款项性质组合 616,639.51 70.86 - - 616,639.51 2、其他方法组合 253,597.70 29.14 - - 253,597.70 组合小计 870,237.21 100.00 - - 870,237.21 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款项 - - - - - 合计 870,237.21 100.00 - - 870,237.21 按组合计提坏账准备： 款项性质组合计提项目： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 保证金组合 542,500.00 - - 员工备用金 175,350.00 - - 押金组合 383,572.70 - - 合计 1,101,422.70 - - （3） 本期计提坏账准备情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 年初余额 - - - - 年初余额在本期 - - - - --转入第二阶段 - - - - --转入第三阶段 - - - - --转回第二阶段 - - - - 公告编号：2020-006 106 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) --转回第一阶段 - - - - 本期计提 - - - - 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 期末余额 - - - - 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 年初余额 870,237.21 - - - 年初余额在本期 - - - - --转入第二阶段 - - - - --转入第三阶段 - - - - --转回第二阶段 - - - - --转回第一阶段 - - - - 本期新增 231,185.49 - - - 本期直接减记 - - - - 本期终止确认 - - - - 其他变动 - - - - 期末余额 1,101,422.70 - - - （4） 本期无实际核销的其他应收款项情况 （5） 按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 保证金组合 542,500.00 196,500.00 员工备用金 175,350.00 45,500.00 押金组合 383,572.70 374,639.51 其他组合 - 253,597.70 合计 1,101,422.70 870,237.21 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账 准备 期末 余额 合肥有线电视宽 带网络有限公司 保证 金 461,500.00 375,000.00 元为 1 年以内，86,500.00 元为 1-2 年 41.90 - 上海慧谷白猫科 技园有限公司 押金 171,515.80 1-2 年 15.57 - 公告编号：2020-006 107 单位名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账 准备 期末 余额 北京歌华文化发 展集团有限公司 押金 147,960.00 1 年以内 13.43 - 耿春雷 备用 金 110,000.00 1 年以内 9.99 - 中信国际招标有 限公司 保证 金 70,000.00 1 年以内 6.36 - 合计 - 960,975.80 - 87.25 - (四) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 3,250,000.00 - 3,250,000.00 3,250,000.00 - 3,250,000.00 合计 3,250,000.00 - 3,250,000.00 3,250,000.00 - 3,250,000.00 1、 对子公司投资 被投资单位 上年年末余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 余额 上海异慧网络 科技有限公司 3,250,000.00 - - 3,250,000.00 - - 合计 3,250,000.00 - - 3,250,000.00 - - (五) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 42,609,832.61 10,083,117.21 33,347,140.63 12,362,919.74 合计 42,609,832.61 10,083,117.21 33,347,140.63 12,362,919.74 营业收入明细： 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 - - 其中：整机销售 1,876,876.12 5,735,369.71 零部件销售 208,189.16 353,775.26 软件销售 17,691,726.96 8,324,654.77 提供服务 22,833,040.37 18,933,340.89 合计 42,609,832.61 33,347,140.63 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -16,475.08 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 538,115.22 - 公告编号：2020-006 108 项目 金额 说明 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 43,026.19 - 小计 564,666.33 - 所得税影响额 85,062.99 - 少数股东权益影响额（税后） - - 合计 479,603.34 - 计入当期损益的政府补助中的增值税即征即退作为经常性损益，具体情况如下： 项 目 涉及金额 原因 2019 年度 2018 年度 增值税即征即退 1,341,045.46 2,190,750.81 软件企业普遍使用的国家税 收优惠政策 注：根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）第三条规定，增值税即征即退的税收优惠政策与异瀚公司的主营业务密切相关， 故公司的增值税即征即退属于经常性损益。 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 20.46 1.16 1.16 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 19.62 1.11 1.11 上海异瀚数码科技股份有限公司 二 〇 二 〇 年 四 月 二 十 一 日 公告编号：2020-006 109 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室