838222_2016_合筑设计_2016年度报告_2017-04-26.txt

1 江苏合筑建筑设计股份有限公司 Jiangsu Hezone Architectural Design Co.,Ltd 合筑设计 NEEQ :838222 年度报告 2016 2 公 司 年 度 大 事 记 一、2016 年 3 月 26 日，受江南大学设计学院邀请，公司董事长夏昶华出席 2016 年第 一届“智慧点亮未来”智慧城市环境设施设计大赛启动仪式，并做了题为《漫谈 BIM 技术 在智能建筑设计中的作用》的讲座，不断推动公司产学研合作领域的发展，传播合筑设计价 值观。 二、2016 年 6 月 28 日下午，公司董事长夏昶华出席惠山区举办的专题答谢会，期间夏 昶华应邀发表公开讲话，首次全面阐述合筑设计平台化的战略格局，并指出 3 个阶段的发展 策略：第一阶段，立足现有市场和主营业务，开发新业务增长点，延伸设计产业链，为公司 平台化的战略实施打基础；第二阶段，加强公司核心竞争力，对内从公司和平台、市场和客 户、技术和项目、能力和成长这四个方面不断深化，对外整合规模不大但富有活力的工作室 和事务所；第三阶段，组建设计集团，布局区域市场，传播合筑价值理念和影响力。 三、2016 年 7 月 19 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意挂牌的 函，2016 年 8 月 15 日，合筑设计（838222）正式挂牌新三板。 四、2016 年 12 月 10 日，公司董事长夏昶华出席中国企业家杂志主办的 2016 年中国企 业领袖年会，与会人员包括万达集团股份有限公司董事长王健林、阿里巴巴集团主席马云等 人，年会十四年来持续聚焦新商业文明的中国路径、全球化下的商业伦理、全球商业圈中的 中国年轮、决定未来的商业力量等重大主题。 五、2016 年 11 月 30 日，公司获得了江苏省科学技术厅颁发的高新技术企业证书。 六、2016 年 12 月，公司的两个设计项目橘子家和 C+House 分别获得无锡市第二届文化 创意大赛的银奖和优秀奖，同年 10 月，橘子家项目获得了第三届紫金奖-建筑及环境设计大 赛的优秀作品奖。 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 3 目 录 第一节 声明与提示...................................................…………………….....................5 第二节 公司概况.......................................................................................................8 第三节 主要会计数据和关键指标........................................................................10 第四节 管理层讨论与分析....................................................................................12 第五节 重要事项.....................................................................................................21 第六节 股本、股东情况.........................................................................................23 第七节 融资情况.....................................................................................................25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况...............................................26 第九节 公司治理及内部控制................................................................................28 第十节 财务报告.....................................................................................................32 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、合筑设计 指 江苏合筑建筑设计股份有限公司 无锡合筑 指 无锡合筑建筑设计有限公司 合业投资 指 无锡合业投资合伙企业（有限合伙） 合一投资 指 无锡合一投资合伙企业（有限合伙） 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《江苏合筑建筑设计股份有限公司章程》 董事会 指 江苏合筑建筑设计股份有限公司董事会 股东大会 指 江苏合筑建筑设计股份有限公司股东大会 监事会 指 江苏合筑建筑设计股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 证监会 指 中国证券监督管理委员会 国金证券、主办券商 指 国金证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2016 年度 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中 财务报告的真实、完整。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司收入的地域性风险 建筑设计等工程技术服务业具有一定的地域性特征，公司作 为江苏省无锡市从事建筑设计的重要企业，业务主要集中在 无锡地区。未来如果无锡市固定资产投资规模放缓，无锡区 域内市场竞争加剧，公司来自无锡市的业务收入有可能增速 放缓或下降，并间接导致公司营业收入增速放缓或下降。同 时，若未来无锡区域外市场拓展不达预期，短期内公司收入 来自无锡地区的特征将难以消除。 市场竞争风险 企业数量众多，竞争激烈，随着行业发展，聚集效应导致强 者愈强，弱者愈弱，相对垄断的企业会逐渐显现出来，未来 的市场份额将会越来越集中，少数资质等级高、人员规模大、 过往业绩良好、经验丰富的大型设计公司将占据领先地位， 这将对中小设计企业的生存发展构成挑战。同时建筑设计咨 询行业发展呈现一定的区域性特征，客户变动大，如果公司 在人才储备、技术创新、市场开拓等方面不能适应市场变化， 公司面临的市场竞争风险将会加大，可能在日益激烈的市场 竞争中无法有效维护已有的市场地位和竞争优势，进而导致 企业成长性放缓或经营业绩下滑的风险。 应收账款余额较大的风险 公司客户主要为政府机构、代政府投资机构、知名房企以及 各类事业单位，该等客户付款审批流程相对较长，且其付款 进度往往受其资金规划安排、上级政府或主管部门拨款情况 等相关因素影响。报告期末，公司应收账款账面净额占当期 营业收入的比例为 75.39%。未来如果客户出现财务状况恶化 或无法按期付款的情况，将会使公司面临坏账损失的风险， 并对公司的资金周转和利润水平产生一定的不利影响。 专业人才流失风险 公司所从事的设计与咨询服务等业务均属于智力密集型服 务，随着企业间竞争的日益激烈，对于人才尤其是高端人才 的依赖远远高于其他行业。虽然经过多年的发展，公司建立 了良好的人才稳定机制，仍有可能出现核心技术人员和优秀 管理人才流失的情况，这将给公司的经营发展带来不利影响。 设计责任风险 根据《建筑法》第七十三条规定：“建筑设计单位不按照建 筑工程质量、安全标准进行设计的，责令改正，处以罚款； 造成工程质量事故的，责令停业整顿，降低资质等级或者吊 销资质证书，没收违法所得，并处罚款；造成损失的，承担 赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”《合同法》 第二百八十条规定：“勘察、设计的质量不符合要求或者未 按照期限提交勘察、设计文件拖延工期，造成发包人损失的， 勘察人、设计人应当继续完善勘察、设计，减收或者免收勘 察、设计费并赔偿损失。”根据《建设工程质量管理条例》 （国务院令第 279 号），建设单位、勘察单位、设计单位、施 工单位、工程监理单位依法对建设工程质量负责。建筑工程 设计项目涉及建筑、结构、机电等众多专业技术和专业人员， 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 7 在设计过程中需要充分协调和沟通。如果公司在进度控制、 总体质量控制过程中因失误而导致设计产品质量问题，将对 公司的市场信誉或市场地位产生负面影响。另外，因质量问 题而引致的纠纷、索赔或诉讼，将增加公司的额外成本。因 此，公司存在因质量控制失误导致承担设计责任的风险。 公司治理机制不能有效发挥作用的 风险 公司于2016年8月在全国中小企业股份转让系统挂牌成为非 上市公众公司，相关法律法规对公司治理提出更高的要求， 需要其相应地在更大的范围发挥更有效的作用，同时对公司 信息披露工作提出了更高的要求。随着公司的快速发展，经 营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，如果 公司不能使其治理机制迅速实现科学化、高效化和制度化， 或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响 公司的生产运营和投资者的利益。因此，公司未来经营中可 能存在因治理机构不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、 健康发展的风险。 改制时股东尚未缴纳个人所得税的 风险 有限公司在整体变更设立股份公司时，按照国家税务总局公 告纳税人应缴纳个人所得税，但公司个人股东尚未缴纳。夏 昶华、华旦针对上述情况已出具承诺，声明未来将履行纳税 义务，并承担由此导致的公司所有损失。但未来公司仍存在 因未及时代扣代缴个人所得税而导致遭受处罚及经济损失的 风险。 租赁的办公场所尚未办理产权的风 险 公司租赁场所目前尚未办妥房屋所有权证。公司已取得无锡 山水城管理委员会、东和（无锡）投资顾问有限公司共同出 具的说明，确认该等房屋产权清晰，不存在权属纠纷及潜在 纠纷，相关房产手续正在办理中。但未来仍存在上述房产未 能如期办理房屋所有权证，从而影响合筑设计持续经营的风 险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏合筑建筑设计股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Hezone Architectural Design Co.,Ltd 证券简称 合筑设计 证券代码 838222 法定代表人 夏昶华 注册地址 无锡阳山桃文化博览园麒麟湾 办公地址 无锡市滨湖区锦溪路 100 号科教产业园 3 号写字楼 3 楼 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 上海浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 楼 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 戴玉平、冉士龙 会计师事务所办公地址 中国南京市建邺区江东中路 215 号凤凰文化广场 B 幢 11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 华旦 电话 0510-82309399 传真 0510-82308699 电子邮箱 hezone@ 公司网址 联系地址及邮政编码 无锡市滨湖区锦溪路 100 号科教产业园 3 号写字楼 3 楼 214125 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-15 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） M74 专业技术服务业 主要产品与服务项目 建筑工程设计，城市规划设计，园林景观设计，工程咨询，以及 在资质范围内的建筑工程总承包等全方位的工程服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 12,000,000 做市商数量 0 控股股东 夏昶华 实际控制人 夏昶华 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320200796128922Q 是 税务登记证号码 91320200796128922Q 是 组织机构代码 91320200796128922Q 是 注：2016 年 9 月 18 日，公司取得无锡市工商行政管理局换发的统一社会信用代码营业执照 （即三证合一），统一社会信用代码为 91320200796128922Q。 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 17,072,948.62 22,178,964.66 -23.02% 毛利率% 45.05% 44.98% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,779,691.37 2,635,965.52 5.45% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 443,704.96 2,185,781.58 -79.70% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 16.33% 23.30% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.61% 19.32% - 基本每股收益 0.23 0.22 4.55% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 28,269,299.15 26,240,783.64 7.73% 负债总计 9,853,308.94 10,604,484.80 -7.08% 归属于挂牌公司股东的净资产 18,415,990.21 15,636,298.84 17.78% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 1.30 17.69% 资产负债率%（母公司） 33.82% 37.69% - 资产负债率%（合并） 34.86% 40.41% - 流动比率 2.79 2.32 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,586,613.07 2,690,882.35 - 应收账款周转率 1.19 1.40 - 存货周转率 258.00 4,190.02 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 7.73% 33.04% - 营业收入增长率% -23.02% 6.65% - 净利润增长率% 2.60% 15.40% - 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 11 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,000,000 12,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -13,206.63 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的 政府补助除外） 2,723,408.78 委托他人投资或管理资产的损益 17,835.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,227.99 非经常性损益合计 2,748,265.76 所得税影响数 412,279.35 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,335,986.41 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 税金及附加 99,815.67 106,465.06 - - - - 管理费用 6,935,770.33 6,929,120.94 - - - - 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是处于建筑设计行业中的甲级资质服务供应商，依托行业资质，利用充足的建筑设计理论知识、 丰富的设计经验和现场服务经验，为政府机构、代政府投资机构及信誉良好的房地产开发商等客户提供优 质的建筑设计、城市规划设计、园林景观设计服务和相关技术咨询。公司向外部单位采购与设计相关的图 文制作和设计咨询服务，通过项目招投标和客户直接委托等方式开展业务，收入来源于提供的建筑设计、 城市规划设计、园林景观设计服务。 1、 采购模式 公司在开展业务过程中，根据业务需要向其他企业或专业机构进行辅助服务采购。公司采购的内容主 要包括与设计业务相关的图文制作和设计咨询相关的外协成本。公司将建筑设计所需要的部分晒图、效果 图制作等服务向专业文印店采购；出于部分设计环节的特殊专业性及自身经济效益最大化原则等相关考 虑，对少数基础细分领域的非关键性环节的设计内容，邀请具有相应专项特长的外协人员提供技术咨询。 对于前述咨询服务的采购，公司均根据项目实际情况，选择合适的合作设计团队。 2、 设计模式 在通过管理层及核心设计团队的项目评审后，公司正式接受客户的委托，与客户签订业务合同。对于 承接的项目，公司任命拥有与所涉及项目相关设计工作经验或专长的设计师为项目的主设计师，带领设计 团队根据公司制定的项目工作流程和标准进行创作，为客户提供单独的或配合后期施工的方案设计、初步 设计、施工图设计服务等。 3、 销售模式 公司主要采取两种方式进行业务拓展： 其一，项目招投标。项目信息由公司主动搜寻或客户与公司联系获得。公司根据自身实力和项目的经 济价值进行筛选，对选中的项目组织投标，通过招投标方式主动争取项目合同。政府及国有资金投资的项 目往往会通过公开招标方式，选择合作设计企业，公司承接此类业务基本通过公开投标方式获取。 其二，客户直接委托。公司自成立以来，经过多年的业务积累，区域品牌及竞争力得到市场认可，积 累了一批战略合作客户，故不断有客户直接委托公司进行项目设计。 4、 盈利模式 公司利用自身经过多年积累的业务经验和建筑设计队伍掌握的技术，向客户提供建筑工程设计服务。 在具体业务中，公司根据实际情形与客户充分协商，在与客户签订的合同中选择整个工作阶段中的部分节 点来收取设计费。获得合同后，公司将依据合同约定进度完成并交付工作成果、收取设计费，从而实现业 务收入和利润。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 13 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司的主营业务为建筑工程设计，城市规划设计，园林景观设计，工程咨询，以及在资质 范围内的建筑工程总承包等全方位的工程服务。由于宏观经济发展缓慢、房地产宏观调控收紧的原因，公 司实现的营业收入、净利润较去年同期减少。2016 年度，公司实现营业收入 17,072,948.62 元，净利润 2,779,691.37 元。期末公司总资产为 28,269,299.15 元，净资产为 18,415,990.21 元。 为了应对市场的变化，公司在现有业务的基础上进一步开展室内装修、生态节能设计、BIM 技术咨询、 结构加固改建等业务，以扩大公司的业务范畴，满足不同客户及项目的需求。同时公司进行绩效体制改革， 增加员工工作积极性及稳定性。 报告期内，公司按照《公司法》、《公司章程》、三会议事规则及公司内部相关制度，进一步规范了 三会的召集、召开、表决程序，完善了法人治理结构，严格按照相关管理制度进行内部管理，夯实经营基 础。 2016 年，公司通过高新技术企业认定，可享受国家关于高新技术企业的企业所得税优惠税率，对公 司经营发展产生积极的影响。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的 比重 金额 变动比例 占营业收入的比 重 营业收入 17,072,948.62 -23.02% - 22,178,964.66 6.65% - 营业成本 9,381,851.71 -23.12% 54.95% 12,203,922.52 2.26% 55.02% 毛利率 45.05% - - 44.98% - - 管理费用 6,929,120.94 -9.98% 40.59% 7,697,201.39 5.06% 34.70% 销售费用 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 财务费用 -19,862.47 62.40% -0.12% -12,230.79 -363.02% -0.06% 营业利润 968,576.09 -64.79% 5.67% 2,750,890.10 807.35% 12.40% 营业外收入 2,797,979.16 433.95% 16.39% 524,013.39 510.82% 2.36% 营业外支出 67,549.02 451.76% 0.40% 12,242.48 -75.44% 0.06% 净利润 2,779,691.37 2.60% 16.28% 2,709,243.38 1,589.27% 12.22% 项目重大变动原因： 1、财务费用比上年同期减少了 62.40%，主要原因为 2016 年公司银行存款账户余额较 2015 年大幅增加， 从而产生的利息收入增加，导致财务费用同比减少。 2、营业利润比上年同期减少了 64.79%，主要原因为营业收入减少但公司于 2016 年筹备新三板挂牌导致 管理费用未同比减少。 3、营业外收入比上年同期增加了 433.95%，主要原因为报告期内收到政府挂牌奖励 100 万元以及地方 政府补贴收入 170 万元。 4、营业外支出比上年同期增加了 451.76%，主要原因为公司处置车辆产生非流动资产处置损失计入营 业外支出。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 17,072,948.62 9,381,851.71 22,178,964.66 12,203,922.52 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 14 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 17,072,948.62 9,381,851.71 22,178,964.66 12,203,922.52 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华东地区 17,072,948.62 100.00% 22,178,964.66 100.00% 收入构成变动的原因： 公司营业收入全部来源于设计劳务收入，2016 年公司营业收入较上年同期减少 23.02%，主要原因系受 房地产政策因素影响设计行业整体情况不佳引起。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,586,613.07 2,690,882.35 投资活动产生的现金流量净额 -2,882,178.85 -5,203,185.74 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 6,000,000.00 现金流量分析： 1、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增长 44.61%的主要原因是公司 2016 年购买理财产品的金额 大幅小于 2015 年购买理财产品数额 2、筹资活动产生的现金流量净额变化的主要原因是 2015 年度公司收到合一投资、合业投资实缴注册资 本 600 万元，而 2016 年除关联方借还款外公司未发生其他筹资活动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 无锡轻大建筑设计研究院有限公司 3,085,035.94 18.07% 否 2 无锡滨湖经济技术开发区有限公司 1,694,743.54 9.93% 否 3 无锡大承置业有限公司 1,461,764.15 8.56% 否 4 无锡太湖城建设发展有限公司 1,284,528.30 7.52% 否 5 无锡市太湖新城发展集团有限公司 862,186.79 5.05% 否 合计 8,388,258.72 49.13% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 无锡马里亚纳文化传媒有限公司 2,794,681.66 43.26% 否 2 华晓鸣 861,514.38 13.33% 否 3 无锡市天宇民防建筑设计研究院有限 公司 764,048.00 11.83% 否 4 无锡科嘉图文快印有限公司 341,300.00 5.28% 否 5 无锡市慧筑建筑设计有限公司 135,900.00 2.10% 否 合计 4,897,444.04 75.80% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 15 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,974,757.61 2,637,641.36 研发投入占营业收入的比例 11.57% 11.89% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 18 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 面对严峻的市场形势，公司进一步加强研发和创新工作，提升技术优势，并将其转化为核心竞争力。2016 年度，公司的研发支出为 1,974,757.61 元，占营业收入的比例为 11.57%。目前公司拥有 18 项实用新型专利， 2 项原创著作权，正在研发的项目有二氧化碳探测器联动式通风机械排烟窗、植物纹理在景观艺术砖中的利 用、"岩棉保温板距地面 500 范围构造做法、应用于室外水景景观的发光植物（实用新型）等，并荣获“高 新技术企业”认定。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 4,053,527.12 -6.80% 14.34% 4,349,092.90 - 16.57% -2.23% 应收账款 12,871,416.85 -10.99% 45.53% 14,460,619.90 - 55.11% -9.58% 存货 66,900.60 1,048.46% 0.24% 5,825.24 - 0.02% 0.21% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 581,475.86 -53.48% 2.06% 1,249,939.70 - 4.76% -2.71% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 28,269,299.15 7.73% - 26,240,783.64 - - - 资产负债项目重大变动原因： 1、存货比上年同期增加了 1,048.46%，存货主要系劳务成本，大幅度增加原因系客户尚未对公司该阶 段收入进行确认。 2、固定资产较上年同期减少了 53.48%，主要原因是一部分固定资产已折旧完毕，公司在 2016 年度内 处置了部分车辆，报告期内增加的固定资产金额较小。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有一家全资子公司无锡合筑建筑设计有限公司。 无锡合筑建筑设计有限公司成立于 2011 年 4 月 15 日，住所为无锡市滨湖区锦溪路 100 号，法定代表人 为夏昶华，注册资本为 20 万元，经营范围：建筑规划设计、技术咨询服务；景观设计、环境艺术设计；电 脑图文制作设计；工程项目咨询；建筑装饰材料的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 展经营活动）。 2016 年度，无锡合筑建筑设计有限公司实现营业收入 1,641,381.93 元、净利润 237,598.69 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司于 2016 年 12 月 30 日购买了中国银行无锡万科城市花园支行提供的理财产品“日积月 累”，购买金额合计 800 万。 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 16 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 面对中国建筑市场整体产能过剩状况，中国房地产市场持续调控以及中央强力反腐的要求，建筑设计市 场疲软，新投资项目大幅减少，房地产市场复苏有限，纵观全局，这种局面不是一时可以改变的，未来 3-5 年中国建筑设计行业将面临整体下滑挑战。但同时基建投资依然高速增长，一带一路有望突破，PPP 将大力 推进，建筑设计行业也面临了新的机遇，如建筑业存量市场的重新分配，创新带来的新市场、新增长点，科 技力量带来的红利等，企业需要牢牢把握住这些机遇。 2、行业发展 从统计报表看，2014 年全行业营业收入、利润等指标有所增长，但新签合同额大幅下降，2015 年、2016 年这一趋势更加突出，建筑设计行业整体面临任务不足，市场竞争激烈，在手项目进展缓慢，客户反复修改， 不急于要图，收费困难成为常态，行业整体发展也面临下滑趋势。同时宏观经济保持增长，固定资产增长持 续，城市建设高速推进以及一系列的区域规划和经济新区发展战略的推进，都会促进建筑设计行业的发展， 提供一定的业务需求。 3、周期波动 建筑设计行业与国民经济运行状况及国家固定资产投资规模相关，特别是基础设施投资规模、城市化进 程以及房地产市场发展等因素对建筑设计行业影响明显。因此，建筑设计行业与经济运行以及固定资产投资 的周期有较大关联。 4、市场竞争的现状 由于近几年超常规的企业数量，人员队伍的扩张，市场竞争激烈，而工程勘察设计收费价格标准放开， 更增加了市场竞争的惨烈度，建筑设计行业的企业数量占比，人员队伍规模，已成为制约整个行业发展的弱 势因素。 5、已知趋势 未来建筑业的发展趋势将会是建筑规模发展趋缓，但是建筑的多样化、个性化需求会逐步增加，建筑的 品质需求将会超越量的需求，成为行业关注的焦点。具有较强综合实力的大型企业和在某一领域独领风骚的 特色企业将会在未来市场中占得先机，获得很大的发展空间，将会有一批建筑设计企业通过各种适合的方式 向这两个方面聚集。 6、重大事件 党的十八大提出，要加快转变经济发展方式、扩大内需、加快实体经济发展、发展战略性新兴产业，建 筑设计必须要融合新兴产业催生的新技术、新材料、新设备，这对建筑设计企业接受新知识、整合资源的能 力提出了更高要求。同时现代化建设总体布局“四位一体”转变成“五位一体”，实现生态文明建设目标对 建筑设计行业也提出了更高要求。 （四）竞争优势分析 1、公司的市场地位 公司自 2006 年成立以来一直专注于主营业务，稳定发展，参与了许多设计项目，公司设计的项目先后 获得中国人居典范建筑规划设计金奖、无锡市城乡建设系统优秀勘察设计二等奖等多项奖项，公司主营服务 涉及建筑工程设计、城市规划设计、园林景观设计和工程咨询服务四类，无论在项目类型、项目规模上，还 是在项目影响力等方面，公司在无锡市乃至在江苏省都具有较高的品牌影响力。 2、竞争优势 （1）人才储备优势 公司高级管理人员通过多年的项目积累，大多具有丰富的建筑设计经验，员工的整体综合素质较高，有 利于企业后续的项目拓展和人才培养。公司对专业人才高度重视，多渠道多方面培养和引进专业的设计人才 和管理人才。对于优秀的人才，公司有明确的激励机制并通过开展一系列的员工活动以及营造良好的企业文 化培养员工的忠诚度，充分发挥和调动内部员工工作的积极性，确保人才与公司发展共成长，防止优秀人才 的外流，保持核心技术人员稳定，使公司的各项业务能够持续运作，保障公司的稳定发展。 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 17 （2）全面的建筑设计能力以及一体化的客户服务 公司自成立以来，一直重视核心业务的拓展，并通过与各大知名客户以及优秀的国内外知名设计公司合 作及交流，拓展公司的项目渠道，提升项目设计理念及水平。公司从项目前期的规划设计、建筑设计、景观 设计到后期施工等方面全程提供一体化的专业服务。此外公司也积极参加国家、省市各级设计竞赛，取得了 良好的成绩，赢得了很好的市场声誉。 （3）管理理念先进 公司十分重视组织的内部管理，在与国内外先进的设计公司合作过程中不断学习借鉴相关管理经验，并 结合自身实际制定了一整套详细的项目运作制度，以便明确项目各个阶段的流程以及各阶段项目成果模板， 提高设计质量。同时，公司也引入 EPM 管理软件，进一步提升公司运营管理效率，降低管理费用。 （4）研发创新能力强 持续不断的技术研发创新是公司核心竞争力之一，是公司顺利进入新区域市场及快速拓展新业务板块的 动力和源泉，是能够对客户的需求进行快速反馈并满足的重要保障。公司始终重视技术创新与研发，公司技 术团队积极响应国家政策，紧跟宏观经济及产业形势，公司大力推广“建筑信息模型（BIM）技术”、“绿 色建筑应用技术”、“装配式建筑技术”、“养老地产产品技术”、“新型钢结构技术”、“智能建筑技术”、 “EPM 管理技术”等各项新型技术在实际工程设计项目中的运用，并通过自主研发取得了一系列专利技术， 为工程设计项目的执行和管理提供了强有力的技术支持。 （五）持续经营评价 报告期内，公司资产、业务、财务、人员、机构等完全独立，治理结构合理，有良好的自主经营能 力； 公司业务稳定，主要财务指标良好，管理层和核心经营人员稳定，财务管理、风险控制等各项重大 内部控 制体系运行良好；公司和管理层没有发生违法、违规行为。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，全力做到对社会负责、对公司股东 和 每一个员工负责。在公司的发展中，社会责任始终占据着重要的位置，公司一直积极承担社会责任， 支持 当地的经济发展。 二、未来展望 （一）行业发展趋势 建筑设计行业与国民经济运行状况、全社会固定资产投资规模、城市化进程、建筑及房地产业调控等宏 观经济因素密切相关。伴随着中国经济进入新常态，经济从高速、超高速向中高速变化。面对中国建筑市场 整体产能过剩状况，中国房地产市场持续调控，中央对兴建楼、堂、馆、所的严格限制，以及中央强力反腐 的要求，加上中国建筑设计近几年超常规的企业数量、人员队伍的扩张，中国建筑设计行业发展面临严峻形 势。未来几年内，国内整体经济的发展仍面临诸多不确定因素，建筑设计企业将面临宏观经济下行导致市场 需求下降的风险。在新经济的环境下，抓住市场需求，迎合市场走向，适应新常态、关注新视点、运用新思 维，寻找新的增长点，将会有很大的发展空间。 （二）公司发展战略 新的政策和经济环境下，建筑设计行业的发展已跨越了原来的发展模式，进入到信息化，产业化，资本 化与国际化的新时期，公司将继续践行现有发展理念，走精品与优质服务理念，满足市场的需要。公司总体 发展规划：培育踏实、高效、稳定的团队，建立完整的服务体系，建立完善的规章制度，完善法人治理结构， 并将根据我公司的发展和效益，待产品经市场打磨成熟后进行融资，引入其他的风险投资者或战略投资者。 （三）经营计划或目标 随着国家宏观经济的变化与行业的发展趋势，公司将根据既定的发展战略，在保持现有的业务优势的同 时，积极谋求创新与发展。 1、进一步强化品牌文化，强化公司核心竞争力，实现更大的盈利目标。 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 18 2、制定及适时调整企业人员配置：未来几年内企业将设法吸引与留住优秀的科技研发人才。 3、加强企业文化建设：建立有利于创新的企业文化，树立危机意识，提倡职工创新突破，鼓励创新精 神，使每一个员工对技术创新有高度的认同感，形成创新的文化氛围，从而提高企业的技术创新能力。另外 制定一系列的规章制度，从体系制度上激励员工的积极性，并对员工成果的肯定。 4、完善内部管理制度：建立并完善包括企业技术研发中心、综合管理部等部门在内的知识产权管理体 系和信息反馈处理系统。 （四）不确定性因素 本公司涉及建筑设计，与经济运行以及固定资产投资的周期有较大关联，面临的不确定因素主要是政策 类的导向以及市场的行情变化。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司收入的地域性风险 建筑设计等工程技术服务业具有一定的地域性特征，公司作为江苏省无锡市从事建筑设计的重要企业， 业务主要集中在无锡地区。未来如果无锡市固定资产投资规模放缓，无锡区域内市场竞争加剧，公司来自无 锡市的业务收入有可能增速放缓或下降，并间接导致公司营业收入增速放缓或下降。同时，若未来无锡区域 外市场拓展不达预期，短期内公司收入来自无锡地区的特征将难以消除。 应对措施：公司在维护本地市场客户的同时积极拓展外地市场业务，近两年来业务已扩展至无锡市周边 如宜兴等地、省内如宿迁等地、省外如安徽、四川等地，目前仍处于业务持续拓展中。未来公司将更加注重 品牌的树立和宣传，以质量和信誉取得客户的认可，并利用资质优势来拓宽业务覆盖范围。同时，公司将结 合资本市场的力量，通过兼并重组，壮大公司的经营规模，进一步完善公司的客户布局。 2、市场竞争风险 企业数量众多，竞争激烈，随着行业发展，聚集效应导致强者愈强，弱者愈弱，相对垄断的企业会逐渐 显现出来，未来的市场份额将会越来越集中，少数资质等级高、人员规模大、过往业绩良好、经验丰富的大 型设计公司将占据领先地位，这将对中小设计企业的生存发展构成挑战。同时建筑设计咨询行业发展呈现一 定的区域性特征，客户变动大，如果公司在人才储备、技术创新、市场开拓等方面不能适应市场变化，公司 面临的市场竞争风险将会加大，可能在日益激烈的市场竞争中无法有效维护已有的市场地位和竞争优势，进 而导致企业成长性放缓或经营业绩下滑的风险。 应对措施：公司将整合在综合服务能力、技术、人才等方面的优势，不断强化自身核心竞争力，并专注 于现有细分市场，加强公司业务的多元性，利用行业调整契机促成公司做精做强，以提高公司的综合实力和 品牌知名度，提高市场占有率。 3、应收账款余额较大的风险 公司客户主要为政府机构、代政府投资机构、知名房企以及各类事业单位，该等客户付款审批流程相对 较长，且其付款进度往往受其资金规划安排、上级政府或主管部门拨款情况等相关因素影响。未来如果客户 出现财务状况恶化或无法按期付款的情况，将会使公司面临坏账损失的风险，并对公司的资金周转和利润水 平产生一定的不利影响。 应对措施：公司客户的财务及资信状况相对较好，从整体上看，公司应收账款不存在重大回收性问题， 发生坏账风险较小。同时，公司将在业务拓展的同时高度重视对应收账款的基础性管理，在项目实施前、中、 后的各阶段持续关注客户的信用风险变化，并及时采取相应措施；加强与客户的沟通，与客户保持良好的合 作关系；严格把控内部管理，以规范应收账款的日常管理工作，保证应收账款较高的回收率。 4、专业人才流失风险 公司所从事的设计与咨询服务等业务均属于智力密集型服务，随着企业间竞争的日益激烈，对于人才尤 其是高端人才的依赖远远高于其他行业。虽然经过多年的发展，公司建立了良好的人才稳定机制，仍有可 能出现核心技术人员和优秀管理人才流失的情况，这将给公司的经营发展带来不利影响。 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 19 应对措施：为保证核心人员的稳定，公司目前通过持股平台的搭建将相关人员吸纳为公司股东，把核心 技术人员的个人利益与企业利益紧紧联系在一起，以稳定公司经营，促进公司技术水平和市场竞争力的提高。 公司将不断完善人力资源管理制度，首先，致力于创造优良的工作环境和提供较好的薪酬待遇，激发员工积 极性和创造性；其次，通过多种渠道积极引进高端人才，优化公司的人才结构；同时，公司将积极完善各项 培训管理制度，加强人才梯队建设，降低因人才流失带来的风险。 5、设计责任风险 根据《建筑法》第七十三条规定：“建筑设计单位不按照建筑工程质量、安全标准进行设计的，责令改 正，处以罚款；造成工程质量事故的，责令停业整顿，降低资质等级或者吊销资质证书，没收违法所得，并 处罚款；造成损失的，承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”《合同法》第二百八十条规定： “勘察、设计的质量不符合要求或者未按照期限提交勘察、设计文件拖延工期，造成发包人损失的，勘察人、 设计人应当继续完善勘察、设计，减收或者免收勘察、设计费并赔偿损失。”根据《建设工程质量管理条例》 （国务院令第 279 号），建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、工程监理单位依法对建设工程质量负 责。建筑工程设计项目涉及建筑、结构、机电等众多专业技术和专业人员，在设计过程中需要充分协调和沟 通。如果公司在进度控制、总体质量控制过程中因失误而导致设计产品质量问题，将对公司的市场信誉或市 场地位产生负面影响。另外，因质量问题而引致的纠纷、索赔或诉讼，将增加公司的额外成本。因此，公司 存在因质量控制失误导致承担设计责任的风险。 应对措施：公司将不断加大对设计过程、进度及总体质量的控制力度，完善公司合作设计项目管理的制 度建设。同时，加强对员工的质量管理培训，提高员工质量控制意识，明确管理责任，使项目管理水平不断 提高。 6、公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司于 2016 年 8 月在全国中小企业股份转让系统挂牌成为非上市公众公司，相关法律法规对公司治理提 出更高的要求，需要其相应地在更大的范围发挥更有效的作用，同时对公司信息披露工作提出了更高的要求。 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，如果公司不能使其治理机制 迅速实现科学化、高效化和制度化，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产 运营和投资者的利益。因此，公司未来经营中可能存在因治理机构不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、 健康发展的风险。 应对措施：公司将严格执行相关法律法规、《公司章程》、三会议事规则及其他内控管理制度。公司根 据总体发展目标，逐步建立合理的内部控制组织架构，清晰相关职责分工，科学划分责任权限，使之形成相 互制衡机制。同时通过与中介机构进行座谈与讨论的方式，强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规 范运作等方面的理解能力和执行能力，注重发挥监事会的监督作用，督促董事、高级管理人员切实遵守相关 法律法规，忠诚履行职责，使公司规范治理更加完善。 7、改制时股东尚未缴纳个人所得税的风险 有限公司在整体变更设立股份公司时，按照国家税务总局公告纳税人应缴纳个人所得税，但公司个人股 东尚未缴纳。夏昶华、华旦针对上述情况已出具承诺，声明未来将履行纳税义务，并承担由此导致的公司所 有损失。但未来公司仍存在因未及时代扣代缴个人所得税而导致遭受处罚及经济损失的风险。 应对措施：为保障公司未来中小股东的利益，夏昶华、华旦针对上述情况已出具承诺，声明：“经询问， 税务主管机关同意公司本次股改所涉股东个人所得税可以暂缓缴纳。如根据国家法律、法规、税收征管规定 或税收征管机关的要求，须就公司以净资产折股、整体变更设立股份公司之事宜缴纳相关的个人所得税，承 诺人将自行履行纳税义务，并自行承担由此引起的全部滞纳金或罚款，如因此导致公司承担责任或遭受损失， 其将及时、足额地向公司赔偿其所发生的与此有关的所有损失。” 2017 年 4 月，公司经与无锡市惠山区地方税务局协商，拟申请分期缴税；2017 年 4 月 26 日，公司第一 届董事会第七次会议审议通过《关于江苏合筑建筑设计股份有限公司整体改制个税分期缴纳申请的议案》。 8、租赁的办公场所尚未办理产权的风险 公司租赁场所目前尚未办妥房屋所有权证。公司已取得无锡山水城管理委员会、东和（无锡）投资顾问 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 20 有限公司共同出具的说明，确认该等房屋产权清晰，不存在权属纠纷及潜在纠纷，相关房产手续正在办理中。 但未来仍存在上述房产未能如期办理房屋所有权证，从而影响合筑设计持续经营的风险。 应对措施：为进一步保障公司未来中小股东的利益，实际控制人夏昶华先生出具承诺如下，若公司在租 赁期间内因租赁房产的权属问题或其他问题无法继续使用租赁场所的，将协助落实新的租赁房源，确保不会 对公司的持续经营能力造成重大不利影响，并承担由此给公司造成的搬迁损失及其他可能产生的全部损失。 （二）报告期内新增的风险因素 - 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二）关键事项审计说明： - 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二（一） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二（二） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或 者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 30,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 0.00 30,000.00 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 报告期内，公司于 2016 年 12 月 30 日购买了中国银行无锡万科城市花园支行提供的理财产品“日积月 累”，购买金额合计 800 万。 公司于 2017 年 1 月 9 日召开第一届董事会第六次会议、第一届监事会第四次会议，审议通过了《关 于追认和授权使用部分自有闲置资金购买理财产品的议案》，上述议案已经公司 2017 年第一次临时股东 大会审议通过。详见公司在全国中小企业股份转让系统（）上披露的公告《第一届董事 会第六次会议决议公告》（公告编号：2017-001）、《独立董事对第一届董事会第六次会议相关事项的独 立意见》（公告编号：2017-002）、《第一届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2017-003）、《关 于追认和授权使用部分自有闲置资金购买理财产品的公告》（公告编号：2017-004）、《2017 年第一次 临时股东大会决议公告》（公告编号：2017-006）。 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 22 公司使用闲置资金购买理财产品是确保公司日常经营所需流动资金的前提下实施的，不影响公司主 营业务的正常发展；通过适度的理财产品投资，能提高资金使用效率，获得一定的投资收益，增加股东回 报。 （三）承诺事项的履行情况 1、公司个人股东出具《承诺函》：“经询问，税务主管机关同意公司本次股改所涉股东个人所得税 可以暂缓缴纳。如根据国家法律、法规、税收征管规定或税收征管机关的要求，须就公司以净资产折股、 整体变更设立股份公司之事宜缴纳相关的个人所得税，承诺人将自行履行纳税义务，并自行承担由此引起 的全部滞纳金或罚款，如因此导致公司承担责任或遭受损失，其将及时、足额地向公司赔偿其所发生的与 此有关的所有损失。” 2、为有效防止及避免同业竞争，公司控股股东、实际控制人夏昶华签署了《避免同业竞争承诺函》， 具体内容如下：“本人及本人所控制的其他企业目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与合筑设 计相同、相似业务的情形，与合筑设计之间不存在同业竞争。在本人持有合筑设计股份期间，本人及本人 所控制的其他企业将不采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与合筑设计 业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，如本人或本人所控制的其他企业获得的商业机会与合筑设计 主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本人将立即通知合筑设计，尽力将该商业机会给予合筑设 计，以确保合筑设计及其全体股东利益不受损害。如本人违反上述承诺，则因此而取得的相关收益将全部 归合筑设计所有；如因此给合筑设计及其他股东造成损失的，本人将及时、足额赔偿合筑设计及其他股东 因此遭受的全部损失。” 3、为了规范和减少关联交易，保障中小股东的利益，公司制定了《关联交易决策制度》，同时，公 司持股 5%以上股东、董事、监事及高级管理人员均出具了《关于规范关联交易的承诺》，承诺如下： “今 后尽可能减少与公司之间的关联交易。对于无法避免的关联交易，将依法签订协议，按照《公司法》、《公 司章程》、《关联交易决策制度》及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。” 4、公司向东和（无锡）投资顾问有限公司承租其位于无锡市滨湖区锦溪路 100 号 3 号楼 3 楼的房产 用于办公及产品展示，该等房产目前尚未办妥房屋所有权证。公司已取得无锡山水城管理委员会、东和（无 锡）投资顾问有限公司共同出具的说明，确认该等房屋产权清晰，不存在权属纠纷及潜在纠纷，相关房产 手续正在办理中。为进一步保障公司未来中小股东的利益，实际控制人夏昶华先生出具承诺如下，若公司 在租赁期间内因租赁房产的权属问题或其他问题无法继续使用租赁场所的，将协助落实新的租赁房源，确 保不会对公司的持续经营能力造成重大不利影响，并承担由此给公司造成的搬迁损失及其他可能产生的全 部损失。 报告期内，上述承诺履行状况良好，不存在异常情形。 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 12,000,000 100.00% 0 12,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 4,800,000 40.00% 0 4,800,000 40.00% 董事、监事、高管 9,600,000 80.00% 0 9,600,000 80.00% 核心员工 - - - - - 总股本 12,000,000 - 0 12,000,000 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 夏昶华 4,800,000 0 4,800,000 40.00% 4,800,000 0 2 华旦 4,800,000 0 4,800,000 40.00% 4,800,000 0 3 合业投资 1,440,000 0 1,440,000 12.00% 1,440,000 0 4 合一投资 960,000 0 960,000 8.00% 960,000 0 合计 12,000,000 0 12,000,000 100.00% 12,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 夏昶华系公司实际控制人，直接持有公司 40%的股份，同时兼任合业投资、合一投资的执行事务合 伙人，在合业投资的认缴出资比例为 90.40%，在合一投资的认缴出资比例为 86.80%。除此之外，公司 现有股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 公司控股股东和实际控制人为夏昶华先生。截止本报告披露之日，其持有公司 40.00%的股份。同时，夏 昶华为合业投资及合一投资的执行事务合伙人，间接通过合业投资及合一投资持有股份公司 240 万股 （20.00%）股份的表决权，即其合计持有公司 60%股权的表决权。此外，夏昶华先生自公司设立以来历任执 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 24 行董事兼总经理，现任董事长兼总经理，对公司股东大会、董事会的重大决策和公司经营活动能够产生实质 重大影响。因此认定其为公司控股股东和实际控制人。 同时，为维护合筑设计目前及未来控制权的稳定，夏昶华和华旦于 2015 年 6 月 3 日签 署《一致行 动协议书》，明确双方一致行动关系。 夏昶华先生，1968 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于苏州城建环保学院建筑学专业，本科 学历，国家一级注册建筑师。1991 年 7 月至 1996 年 7 月，担任无锡市园林古建筑公司建筑师；1996 年 8 月 至 2002 年 2 月，担任无锡规划设计院建筑师；2002 年 7 月至 2003 年 7 月，担任上海马达思班建筑事务所建 筑师；2003 年 9 月至 2015 年 5 月。担任上海闻境建筑规划设计技术咨询有限公司执行董事；2004 年 11 月 至 2015 年 9 月，担任福建武夷山城乡施工图审查有限公司执行董事；2006 年 11 月至 2015 年 9 月，担任江 苏合筑建筑设计有限公司执行董事、总经理；2011 年 4 月至今，担任无锡合筑执行董事、总经理；2015 年 9 月至今，任股份公司董事长、总经理。现任股份公司董事长兼总经理、无锡合筑执行董事兼总经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 25 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： 不适用 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违 约 合计 - 债券违约情况： 不适用 公开发行债券的披露特殊要求： 不适用 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 违约情况： 不适用 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 夏昶华 董事、总经理 男 49 本科 2015.9.21-2018.9.21 是 华旦 董事、副总经理、董 事会秘书 女 49 本科 2015.9.21-2018.9.21 是 CHENG YUE（程悦） 独立董事 男 46 研究生 2015.9.21-2018.9.21 是 卢志刚 独立董事 男 44 本科 2015.9.21-2018.9.21 是 刘林 独立董事 男 35 研究生 2015.9.21-2018.9.21 是 薛军 监事会主席 男 34 本科 2015.9.21-2018.9.21 是 朱卫华 职工监事 男 36 本科 2016.8.18-2018.9.21 是 张殿廉 职工监事 男 31 研究生 2015.9.21-2018.9.21 是 李明月 财务负责人 女 30 研究生 2016.11.7-2017.9.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，与控股股东、实际控制人夏昶华之间也无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 夏昶华 董事长、总经理 4,800,000 - 4,800,000 40.00% - 华旦 董事、董事会秘书 4,800,000 - 4,800,000 40.00% - 合计 9,600,000 0 9,600,000 80.00% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 李明月 无 新任 财务总监 补选 贾艳丽 财务总监 离任 无 个人发展原因 俞虎 职工监事 离任 无 个人发展原因 朱卫华 无 新任 职工监事 补选 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 李明月女士，1987 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京工业大学行政管理专业， 研究生学历。2012 年 5 月至 2012 年 9 月就职于无锡蚂蚁微威电子商务有限公司，担任文档资料管理员；2012 年 9 月至 2016 年 4 月 担任无锡康嘉福投资管理有限公司的主办会计；2016 年 6 月至 2016 年 8 月担任财务 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 27 咨询有限公司的会计；2016 年 9 月至今，任股份公司财务总监。 朱卫华先生，1980 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于扬州大学建筑工程专业，本科 学历，国家一级注册结构工程师。2001 年 8 月至 2006 年 5 月，担任锡山市建筑设计有限公司一所结构工程 师；2006 年 5 月至今，担任公司结构所主任工程师；2016 年 8 月至今，任股份公司职工监事。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 7 9 财务人员 3 2 技术人员 39 40 其他人员 3 4 员工总计 52 55 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 8 7 本科 40 35 专科 2 4 专科以下 2 9 员工总计 52 55 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人员变动情况： 报告期末，公司员工总数和员工结构较报告期初有所增加，总人数整体变动不大。 招聘： 定向的社会招聘和校园招聘，为公司补充了新生力量。 员工薪酬政策： 本公司雇员之薪酬主要为薪金、年终奖，同时依据相关法规，本公司积极参与政府机构推行的社会保险 计划。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 7 6 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心技术团队未发生重大变化，俞虎因个人原因离职；此外，公司不存在依照《非上市 公众公司监督管理办法》规定认定的核心员工的情形。 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 是 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全 国中小企业股份转让系统指定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构、制定有“三会”会议制度、 《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》和《对外担保管理制度》等制度，构成的行之有效的内控 管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律， 法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及 财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依 法依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了完善的投资者管理管理制度和内部管理制度，公司历次股东大会的召集、召开程序、出席 股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均严格依照《公司法》、《公司章程》及其他法律法规的规定 执行，能够确保全体股东，尤其是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 股份公司成立后，公司不断完善法人治理机构，确保公司三会规范运作。公司重大生产经营决策、投 资决策及财务决策，均严格按照《公司法》、《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则运行，不存 在违法、违规现象。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未做修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2016 年 3 月 3 日，第一届董事会第二次会议 审议通过了《关于公司申请股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌并进行公开转让时采取协议 转让方式的议案》、 《关于提请股东大会授权董事 会全权办理公司申请进入全国中小企业股份转 让系统挂牌相关事宜的议案》和《公司防止控股 股东及其关联方资金占用专项制度》等与本次挂 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 29 牌有关的议案，并同意将前述议案提请股东大会 审议； 2、2016 年 6 月 3 日，第一届董事会第三次会议 审议通过了《2015 年度总经理工作报告》、 《2015 年度董事会工作报告》、《2015 年度审计报告》、 《2015 年度财务决算报告》、《2016 年度财务预 算报告》、《2015 年度利润分配方案》、《关于续 聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案》、《关于确认 2015 年 度关联交易的议案》、《关于提请召开 2015 年年 度股东大会的议案》； 3、2016 年 8 月 24 日，第一届董事会第四次会 议审议通过《2016 年半年度报告》； 4、2016 年 11 月 7 日，第一届董事会第五次会 议审议通过了《关于聘请李明月女士为财务总监 的议案》 监事会 2 1、2016 年 6 月 3 日，第一届监事会第二次会议 审议通过《2015 年度监事会工作报告》、《2015 年度财务决算报告》、《2016 年度财务预算报 告》、《2015 年度利润分配方案》、《关于续聘致 同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案》、《关于确认 2015 年度关 联交易的议案》； 2、2016 年 8 月 24 日，第一届监事会第三次会 议审议通过《2016 年半年度报告》 股东大会 2 1、2016 年 3 月 20 日，2016 年第一次临时股东 大会审议通过了《关于公司申请股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌并进行公开转让时采取 协议转让方式的议案》、 《关于提请股东大会授权 董事会全权办理公司申请进入全国中小企业股 份转让系统挂牌相关事宜的议案》和《公司防止 控股股东及其关联方资金占用专项制度》等与本 次挂牌有关的议案； 2、2016 年 6 月 24 日，2015 年年度股东大会审 议通过了《2015 年度董事会工作报告》、《2015 年度监事会工作报告》、《2015 年度审计报告》、 《2015 年度财务决算报告》、《2016 年度财务预 算报告》、《2015 年度利润分配方案》、《关于续 聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案》、《关于确认 2015 年 度关联交易的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和 决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 30 （三）公司治理改进情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系 统挂牌公司信息披露细则（试行）》及其他有关法律、法规、规范性文件的要求、不断完善公司的法人治 理结构，健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护投资者利益。公司将在工作 中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，以及公 司管理层引入职业经理人等情况。 （四）投资者关系管理情况 公司严格依照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细 则（试行）》等有关文件的要求进行充分的信息披露，依法保障股东（投资者）对公司重大事务依法享有 的知情权。公司通过当面沟通、电话、邮件等途径与投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司主要从事建筑工程设计，城市规划设计，园林景观设计，工程咨询及其他相关业务，具有面向市 场的自主经营能力。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及业务渠道，不存在对实际控制人 及其控制的其他企业的业务依赖关系，与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争， 不存在影响公司独立性或显失公平的关联交易。公司的生产经营场所独立于控股股东。 2、人员独立性 公司的董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法选举或聘任产生，不存 在控股股东或实际控制人超越公司董事会和股东大会职权做出人事任免决定的情形。公司的总经理、副总 经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取 薪酬，未在控股股东和实际控制 人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东和实际控制人及其控制的其他企 业领薪。公司的财务人员未在控股股东和实际控制人及其控制的其他企业兼职。公司已与公司全体在册员 工签订劳动合同，建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及 考核、奖惩制度；公司的工资管理、 福利与社会保障体系完整独立。 3、资产独立性 公司拥有独立完整的资产，具备与经营活动有关的完整业务系统，公司拥有独立的经营系统。公司资 产与发起人资产产权界定清晰，与实际控制人、主要股东不存在共用资产的情况。公司不存在为股东和其 他个人提供担保的情形，亦不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业占用公司资金、资产或其他资源 的情形。 4、机构独立性 公司依照《公司法》和公司章程的规定设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构， 建立了 完整、独立的法人治理结构，并根据自身经营特点建立了独立完整、适应发展需要的组织结构，各机构依 照公司章程和各项规章制度行使职权。 5、财务独立性 公司设有独立的财务会计部门，配备了充足的专业财务人员，建立了规范的财务管理制度和独立的会 计核算体系，独立进行财务决策。公司自设立以来，在银行独立开立账户，依法独立进行纳税申报和履行 纳税义务，独立对外签订合同，不存在与股东共用银行账户或混合纳税现象。公司根据企业发展需要，自 主决定投资计划和资金安排。 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 31 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并 能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度， 保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提供公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提供年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发现重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层 严格遵守上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。2017 年 4 月 26 日，公司召开第 一届董事会第七次会议审议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》。 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 32 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 致同审字（2017）第 320ZB0080 号 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 中国南京市建邺区江东中路 215 号凤凰文化广场 B 幢 11 层 审计报告日期 2017-04-26 注册会计师姓名 戴玉平、冉士龙 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 江苏合筑建筑设计股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏合筑建筑设计股份有限公司（以下简称合筑设计公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并 及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是合筑设计公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，合筑设计公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了合筑 设计公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司 现金流量。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 戴玉平 中国注册会计师 冉士龙 中国·北京 二Ｏ一七年四月二十六日 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 33 二、财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 4,053,527.12 4,349,092.90 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 2,200,000.00 200,000.00 应收账款 五、3 12,871,416.85 14,460,619.90 预付款项 五、4 26,691.04 42,094.15 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 216,875.62 360,700.34 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 66,900.60 5,825.24 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 8,000,000.00 5,094,726.59 流动资产合计 - 27,435,411.23 24,513,059.12 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、8 581,475.86 1,249,939.70 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、9 20,429.41 34,317.03 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 34 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、10 231,982.65 443,467.79 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 833,887.92 1,727,724.52 资产总计 - 28,269,299.15 26,240,783.64 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、11 6,460,944.76 5,732,629.29 预收款项 五、12 242,446.00 40,000.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、13 2,608,596.59 3,731,595.00 应交税费 五、14 520,882.55 469,921.24 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、15 12,289.28 609,118.36 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 9,845,159.18 10,583,263.89 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 35 递延收益 - - - 递延所得税负债 五、10 8,149.76 21,220.91 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 8,149.76 21,220.91 负债合计 - 9,853,308.94 10,604,484.80 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、16 12,000,000.00 12,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、17 1,669,563.16 1,669,563.16 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、18 440,208.78 185,999.51 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、19 4,306,218.27 1,780,736.17 归属于母公司所有者权益合计 - 18,415,990.21 15,636,298.84 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 18,415,990.21 15,636,298.84 负债和所有者权益总计 - 28,269,299.15 26,240,783.64 法定代表人： 夏昶华 主管会计工作负责人： 李明月 会计机构负责人： 申年红 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 3,736,449.82 4,084,334.27 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 2,200,000.00 - 应收账款 十一、1 11,988,484.90 13,477,385.10 预付款项 - 26,691.04 42,094.15 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十一、2 214,555.82 353,437.05 存货 - 50,326.01 5,825.24 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 8,000,000.00 5,000,000.00 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 36 流动资产合计 - 26,216,507.59 22,963,075.81 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十一、3 264,000.00 264,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 581,475.86 1,234,356.45 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 20,429.41 34,317.03 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 214,718.29 415,985.34 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,080,623.56 1,948,658.82 资产总计 - 27,297,131.15 24,911,734.63 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 6,198,145.76 5,227,284.29 预收款项 - 240,000.00 40,000.00 应付职工薪酬 - 2,304,371.55 3,059,211.00 应交税费 - 469,646.54 432,464.49 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 12,289.28 609,118.36 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 9,224,453.13 9,368,078.14 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 37 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - 8,149.76 21,220.91 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 8,149.76 21,220.91 负债合计 - 9,232,602.89 9,389,299.05 所有者权益： - 股本 - 12,000,000.00 12,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 1,662,440.54 1,662,440.54 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 440,208.78 185,999.51 未分配利润 - 3,961,878.94 1,673,995.53 所有者权益合计 - 18,064,528.26 15,522,435.58 负债和所有者权益合计 - 27,297,131.15 24,911,734.63 法定代表人： 夏昶华 主管会计工作负责人： 李明月 会计机构负责人：申年红 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 17,072,948.62 22,178,964.66 其中：营业收入 五、20 17,072,948.62 22,178,964.66 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 16,122,208.15 19,515,271.80 其中：营业成本 五、20 9,381,851.71 12,203,922.52 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 38 税金及附加 五、21 106,465.06 141,119.32 销售费用 - - - 管理费用 五、22 6,929,120.94 7,697,201.39 财务费用 五、23 -19,862.47 -12,230.79 资产减值损失 五、24 -275,367.09 -514,740.64 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、25 17,835.62 87,197.24 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 968,576.09 2,750,890.10 加：营业外收入 五、26 2,797,979.16 524,013.39 其中：非流动资产处置利得 - 30,034.72 - 减：营业外支出 五、27 67,549.02 12,242.48 其中：非流动资产处置损失 - 43,241.35 3,849.48 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 3,699,006.23 3,262,661.01 减：所得税费用 五、28 919,314.86 553,417.63 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,779,691.37 2,709,243.38 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 2,779,691.37 2,635,965.52 少数股东损益 - - 73,277.86 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 2,779,691.37 2,709,243.38 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 2,779,691.37 2,635,965.52 归属于少数股东的综合收益总额 - - 73,277.86 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.23 0.22 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 夏昶华 主管会计工作负责人： 李明月 会计机构负责人： 申年红 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 39 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、4 15,703,411.35 20,065,092.45 减：营业成本 十一、4 8,798,924.75 11,049,689.11 营业税金及附加 - 99,652.76 133,531.02 销售费用 - - - 管理费用 - 6,346,058.67 6,925,507.73 财务费用 - -20,076.69 -11,217.15 资产减值损失 - -173,186.12 -456,356.21 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十一、5 17,835.62 84,813.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 669,873.60 2,508,751.63 加：营业外收入 - 2,792,943.60 507,275.00 其中：非流动资产处置利得 - 30,034.72 - 减：营业外支出 - 61,723.78 9,955.64 其中：非流动资产处置损失 - 43,241.35 2,411.64 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 3,401,093.42 3,006,070.99 减：所得税费用 - 859,000.74 485,467.04 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,542,092.68 2,520,603.95 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 2,542,092.68 2,520,603.95 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 夏昶华 主管会计工作负责人： 李明月 会计机构负责人： 申年红 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 40 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 18,908,306.63 24,205,255.78 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、29 2,875,540.79 570,666.46 经营活动现金流入小计 - 21,783,847.42 24,775,922.24 购买商品、接受劳务支付的现金 - 5,360,421.67 4,733,890.06 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,183,441.62 7,881,467.27 支付的各项税费 - 1,537,591.33 1,933,456.13 支付其他与经营活动有关的现金 五、29 4,115,779.73 7,536,226.43 经营活动现金流出小计 - 19,197,234.35 22,085,039.89 经营活动产生的现金流量净额 - 2,586,613.07 2,690,882.35 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 5,000,000.00 33,000,002.00 取得投资收益收到的现金 - 17,835.62 87,197.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 192,850.00 10,222.72 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 5,210,685.62 33,097,421.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 92,864.47 196,607.70 投资支付的现金 - 8,000,000.00 38,104,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 41 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 8,092,864.47 38,300,607.70 投资活动产生的现金流量净额 - -2,882,178.85 -5,203,185.74 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 6,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 30,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 30,000.00 6,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 30,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 30,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 6,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -295,565.78 3,487,696.61 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,349,092.90 861,396.29 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,053,527.12 4,349,092.90 法定代表人： 夏昶华 主管会计工作负责人： 李明月 会计机构负责人： 申年红 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 17,082,800.00 20,745,090.00 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 2,873,437.82 851,913.72 经营活动现金流入小计 - 19,956,237.82 21,597,003.72 购买商品、接受劳务支付的现金 - 4,955,076.67 4,333,590.06 支付给职工以及为职工支付的现金 - 6,912,228.93 6,479,401.73 支付的各项税费 - 1,538,922.63 1,736,108.69 支付其他与经营活动有关的现金 - 4,015,715.19 6,442,023.37 经营活动现金流出小计 - 17,421,943.42 18,991,123.85 经营活动产生的现金流量净额 - 2,534,294.40 2,605,879.87 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 5,000,000.00 32,000,001.00 取得投资收益收到的现金 - 17,835.62 84,813.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 192,850.00 9,195.56 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 42 收到其他与投资活动有关的现金 - 500,000.00 - 投资活动现金流入小计 - 5,710,685.62 32,094,010.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 92,864.47 196,607.70 投资支付的现金 - 8,000,000.00 37,104,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 500,000.00 - 投资活动现金流出小计 - 8,592,864.47 37,300,607.70 投资活动产生的现金流量净额 - -2,882,178.85 -5,206,597.46 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 6,000,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 30,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 30,000.00 6,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 30,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 30,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 6,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -347,884.45 3,399,282.41 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,084,334.27 685,051.86 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,736,449.82 4,084,334.27 法定代表人： 夏昶华 主管会计工作负责人： 李明月 会计机构负责人：申年红 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 43 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 12,000,000.00 - - - 1,669,563.16 - - - 185,999.51 - 1,780,736.17 - 15,636,298.84 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,000,000.00 - - - 1,669,563.16 - - - 185,999.51 - 1,780,736.17 - 15,636,298.84 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - 254,209.27 - 2,525,482.10 - 2,779,691.37 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,779,691.37 - 2,779,691.37 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 254,209.27 - -254,209.27 - - 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 44 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 254,209.27 - -254,209.27 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - 1,669,563.16 - - - 440,208.78 - 4,306,218.27 - 18,415,990.21 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库 存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 45 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 17,371.00 - 1,975,839.70 37,844.76 7,031,055.46 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 17,371.00 - 1,975,839.70 37,844.76 7,031,055.46 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 7,000,000.00 - - - 1,669,563.16 - - - 168,628.51 - -195,103.53 -37,844.76 8,605,243.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,635,965.52 73,277.86 2,709,243.38 （二）所有者投入和减少资本 1,250,000.00 - - - 4,750,000.00 - - - - - - - 6,000,000.00 1．股东投入的普通股 1,250,000.00 - - - 4,750,000.00 - - - - - - - 6,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 5,750,000.00 - - - -3,080,436.84 - - - 168,628.51 - -2,831,069.05 -111,122.6 2 -104,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 252,060.40 - -252,060.40 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 5,750,000.00 - - - -3,080,436.84 - - - -83,431.89 - -2,579,008.65 -111,122.6 2 -104,000.00 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 46 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - 1,669,563.16 - - - 185,999.51 - 1,780,736.17 - 15,636,298.84 法定代表人： 夏昶华 主管会计工作负责人： 李明月 会计机构负责人： 申年红 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库 存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 12,000,000.00 - - - 1,662,440.54 - - - 185,999.51 1,673,995.53 15,522,435.58 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,000,000.00 - - - 1,662,440.54 - - - 185,999.51 1,673,995.53 15,522,435.58 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - 254,209.27 2,287,883.41 2,542,092.68 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,542,092.68 2,542,092.68 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 47 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 254,209.27 -254,209.27 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 254,209.27 -254,209.27 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - 1,662,440.54 - - - 440,208.78 3,961,878.94 18,064,528.26 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 17,371.00 1,984,460.63 7,001,831.63 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-012 48 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 17,371.00 1,984,460.63 7,001,831.63 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 7,000,000.00 - - - 1,662,440.54 - - - 168,628.51 -310,465.10 8,520,603.95 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,520,603.95 2,520,603.95 （二）所有者投入和减少资本 1,250,000.00 - - - 4,750,000.00 - - - - - 6,000,000.00 1．股东投入的普通股 6,000,000.00 - - - 4,750,000.00 - - - - - 6,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 252,060.40 -252,060.40 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 252,060.40 -252,060.40 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 5,750,000.00 - - - -3,087,559.46 - - - -83,431.89 -2,579,008.65 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 5,750,000.00 - - - -3,087,559.46 - - - -83,431.89 -2,579,008.65 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - 1,662,440.54 - - - 185,999.51 1,673,995.53 15,522,435.5 8 法定代表人： 夏昶华 主管会计工作负责人： 李明月 会计机构负责人： 申年红 49 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 江苏合筑建筑设计股份有限公司（以下简称本公司）成立时名为无锡合筑建筑设 计咨询有限公司，系由夏昶华、徐向东两位自然人共同出资组建，成立于 2006 年 11 月 28 日，取得无锡市工商行政管理局核发的注册号为 320211000104187 的 营业执照，法定代表人为夏昶华。设立时的注册资本为人民币 10 万元，实收资 本人民币 10 万元。 设立时的股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 夏昶华 5.00 50.00 货币 徐向东 5.00 50.00 货币 合 计 10.00 100.00 -- 2008 年 6 月 16 日经股东会决议和修改后的章程规定，公司的注册资本由人民币 10 万元增加至人民币 200 万元，新增的人民币 190 万元由原股东同比例出资。 变更后的股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 夏昶华 100.00 50.00 货币 徐向东 100.00 50.00 货币 合 计 200.00 100.00 -- 同年，公司名称变更为江苏合筑建筑设计咨询有限公司。 2011 年 6 月 15 日经股东会决议和修改后的章程规定，公司的注册资本由人民币 200 万元增加至人民币 300 万元，新增的人民币 100 万元由原股东同比例出资。 变更后的股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 夏昶华 150.00 50.00 货币 徐向东 150.00 50.00 货币 合 计 300.00 100.00 -- 2012 年 3 月 7 日经股东会决议和修改后的章程规定，公司的注册资本由人民币 300 万元增加至人民币 500 万元，新增的人民币 200 万元由原股东同比例出资。 50 变更后的股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 夏昶华 250.00 50.00 货币 徐向东 250.00 50.00 货币 合 计 500.00 100.00 -- 同年公司名称变更为江苏合筑建筑设计有限公司。 2015 年 6 月，经股东会决议和修改后的章程规定，股东徐向东将其持有公司的 50%股权转让给华旦，同时增加注册资本人民币 125 万元，由新增投资者无锡合 业投资合伙企业（有限合伙）及无锡合一投资合伙企业（有限合伙）认缴，实际 出资金额人民币 600 万元，其中新增注册资本人民币 125 万元，余额计入资本公 积。公司注册资本变更为人民币 625 万元。 变更后的股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 夏昶华 250.00 40.00 货币 华 旦 250.00 40.00 货币 无锡合业投资合伙企业（有限合 伙） 75.00 12.00 货币 无锡合一投资合伙企业（有限合 伙） 50.00 8.00 货币 合 计 625.00 100.00 -- 2015 年 9 月，经公司股东会决议、发起人协议书及公司章程的规定，本公司采 取发起方式设立，由江苏合筑建筑设计有限公司整体变更设立为股份有限公司， 注册资本由本公司发起人以其拥有的江苏合筑建筑设计有限公司截至 2015 年 6 月 30 日的净资产折股投入，股本总数为 1200 万股，每股面值 1 元，注册资本为 人民币 1200 万元，净资产超过股本的部分计入资本公积。 变更后的股权结构如下 ： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 夏昶华 480.00 40.00 净资产 华旦 480.00 40.00 净资产 无锡合业投资合伙企业（有限合 伙） 144.00 12.00 净资产 无锡合一投资合伙企业（有限合 伙） 96.00 8.00 净资产 合 计 1,200.00 100.00 -- 本公司于 2016 年 09 月取得无锡市工商行政管理局核发的营业执照， 统一社会 51 信用代码为 91320200796128922Q，法定代表人夏昶华，住所无锡阳山桃文化博 览园麒麟湾。 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函[2016]5340 号核准，本公 司股票于 2016 年 07 月 19 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。本 公司证券简称：合筑设计，证券代码：838222。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设市场发展部、 总师办公室、研发中心、财务部、建筑所、结构所、设备所、景观所、人事行政 中心等部门，拥有子公司无锡合筑建筑设计有限公司。 本公司经营范围：建筑工程设计、城市规划设计、园林景观设计、工程咨询服务。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第七次会议于 2017 年 4 月 26 日批准。 2、合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司纳入合并范围的子公司 1 家，报告期内本公 司合并范围未发生变化，子公司情况详见“附注七、在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定 （统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露 有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史 成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧及收入确认政策，具体会计政 策参见附注三、13 和附注三、19。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司 现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 52 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及子公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除 因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差 额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收 益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始 投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和 的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政 策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并 中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资， 在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至 合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减 比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日， 取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日 新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处 理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 53 行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者 权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购 买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允 价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购 买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间 的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投 资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运 用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含 企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公 司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保 持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业 务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方 控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业 务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入 合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产 负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子 公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额 仍冲减少数股东权益。 54 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控 制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股 权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的 差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净 资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益， 由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收 益除外。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具 的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融 负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金 融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 55 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金 融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易 费用计入其初始确认金额。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、10）。应收款项采用实际利率法， 按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失， 计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 报告期内本公司的金融负债均为其他金融负债。 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实 际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当 期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、9。 9、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易 在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相 关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日 能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其 经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允 价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济 利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济 利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技 56 术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可 行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而 言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值， 是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次 输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第 三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和 负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以 上且占应收款项账面余额 10%以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及 未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准 备。 组合 1：账龄组合； 组合 2：应收关联方款项； 资产负债表日，本公司对组合 1 采用账龄分析法计提坏账准备，对组合 2 不计 提坏账准备。对组合 1，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 57 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3 年以上 100.00 100.00 11、存货 本公司存货主要为劳务成本。 （1）劳务成本的归集与分配 公司对外提供建筑工程设计劳务实施项目管理制度，并按月归集人力资源成本、 项目委外成本、其他费用成本等。其中：人力资源成本包括项目组成员实际发生 的薪酬、奖金、社保及公积金等，按月根据有效工时比例分配至各项目；项目委 外成本主要为图文制作费、咨询费等项目直接相关成本，于实际发生时按照具体 项目归集；其他费用成本主要包括房租、折旧与摊销等成本，按月根据有效工时 比例分配至各项目。 （2）劳务成本的结转 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，即提供劳务交易的完工进 度能够可靠地确定、收入的金额与交易中相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量、相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入； 同时将已发生的劳务成本结转计入当期损益。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本全部计入当期损益，并按相同金额确 认提供劳务收入；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳 务成本全部计入当期损益，不确认提供劳务收入。 12、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对子公司的投资。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合 并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份 额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作 为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支 付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行 权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资，采用成本法核算。 58 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为投资收益计入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余 股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具 确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价 值之间的差额计入当期损益。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、16。 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司固定资产采用年限平均法计提折旧，固定资产自达到预定可使用状态时开 始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考 虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定 各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 运输设备 4 5 23.75 电子设备 3 0-5 31.67-33.33 其他设备 3-5 0-5 19.00-33.33 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、16。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 59 ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种 选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产 公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属 于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产 价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合 理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计 提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损 益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 14、无形资产 本公司无形资产主要为软件。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使 用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利 益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现 方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 软件 2-5 年 年限平均法 60 15、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成 项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 可使用状态之日转为无形资产。 报告期内，本公司无资本化的研究开发支出。 16、资产减值 对子公司的长期股权投资、固定资产及无形资产（存货、递延所得税资产、金融 资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公 司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命 不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每 年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他 资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可 收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不 能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 18、职工薪酬 61 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的 报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福 利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期 应付职工薪酬” 项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基 准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住 房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职 工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大 的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指 向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划； 设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定 提存计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬 负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职 工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险 费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金）， 按照离职后福利处理。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关 于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定 受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划 62 净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 19、收入 （1）一般原则 提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工 百分比法确认收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计 量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定； D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本 预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金 额结转劳务成本；若已经发生劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务 成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （2）收入确认的具体方法 公司所从事的建筑工程设计业务属于专业技术服务业的范畴，提供设计业务的结 果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。 本公司设计劳务的收入确认的具体方法如下： 公司为客户提供建筑工程设计服务，根据公司内部的工时管理统计制度，计算出 设计项目的预算总工时及实际完成有效工时，以核定项目预算总工时量化项目的 预计总工作量。建筑设计通常分为方案设计、方案报批、扩初及施工图四个阶段， 根据公司的工时统计数据，计算上述各阶段实际完成有效工时占预算总工时的比 例以确认完工进度，并经客户确认后确认收入的实现。 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本 预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金 额结转劳务成本；若已经发生劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务 成本计入当期损益，不确认劳务收入。 20、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿 证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金 时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政 府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计 量。 63 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应 的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补 助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配， 计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失， 则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益， 于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账 面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 21、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异 是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确 认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂 时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可 能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 64 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 22、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资 租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直 接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融 资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生 的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认 融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 23、重大会计判断和估计 本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要 会计估计和关键假设进行持续的评价。 24、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 根据《增值税会计处理规定》 （财会〔2016〕 22 号）的规定，利润表中的“营业税金 及附加”项目调整为“税金及附加”项目， 房产税、土地使用税、车船使用税、印花 1 税金及附加 2 管理费用 6,649.39 -6,649.39 65 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 税等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。 （2）重要会计估计变更 无。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 6、3 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 5 企业所得税 应纳税所得额 15、20（注） 注：企业所得税税率 纳税主体名称 企业所得税税率% 江苏合筑建筑设计股份有限公司 15 无锡合筑建筑设计有限公司 20 2、税收优惠及批文 （1）本公司 2016 年 11 月 30 日被认定为高新技术企业，取得江苏省科技厅颁发 的《高新技术企业》证书，编号为 GR201632000622，有效期三年，即 2016 年至 2018 年，本公司按 15%的税率缴纳企业所得税； （2）本公司的全资子公司无锡合筑建筑设计有限公司符合小型微利企业标准，适 用 20%的企业所得税税率，根据财税〔2015〕99 号《财政部国家税务总局关于进 一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》，自 2015 年 10 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额在 20 万元到 30 万元（含 30 万元）之间 的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所 得税。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金： 1,243.60 178,354.76 银行存款： 4,052,283.52 4,170,738.14 合 计 4,053,527.12 4,349,092.90 66 期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款 项。 2、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,200,000.00 200,000.00 期末，本公司不存在已贴现或以背书但尚未到期的应收票据。 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 - - - - - 按组合计提坏账准备 的应收账款 - - - - - 其中：组合 1 14,307,425.00 100.00 1,436,008.15 10.04 12,871,416.85 组合 2 - - - - - 组合小计 14,307,425.00 100.00 1,436,008.15 10.04 12,871,416.85 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 合 计 14,307,425.00 100.00 1,436,008.15 10.04 12,871,416.85 续上表 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准 备的应收账款 - - - - - 其中：组合 1 16,310,521.00 100.00 1,849,901.10 11.34 14,460,619.90 组合 2 - - - - - 组合小计 16,310,521.00 100.00 1,849,901.10 11.34 14,460,619.90 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 - - - - - 合 计 16,310,521.00 100.00 1,849,901.10 11.34 14,460,619.90 说明：组合 1，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 67 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 8,555,407.00 59.80 427,770.35 5.00 8,127,636.65 1 至 2 年 4,951,838.00 34.61 495,183.80 10.00 4,456,654.20 2 至 3 年 410,180.00 2.87 123,054.00 30.00 287,126.00 3 年以上 390,000.00 2.72 390,000.00 100.00 - 合 计 14,307,425.00 100.00 1,436,008.15 —— 12,871,416.85 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 11,489,220.00 70.44 574,461.00 5.00 10,914,759.00 1 至 2 年 3,115,401.00 19.10 311,540.10 10.00 2,803,860.90 2 至 3 年 1,060,000.00 6.50 318,000.00 30.00 742,000.00 3 年以上 645,900.00 3.96 645,900.00 100.00 - 合 计 16,310,521.00 100.00 1,849,901.10 —— 14,460,619.90 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 1,849,901.10 -354,592.95 59,300.00 1,436,008.15 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 59,300.00 其中，重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核 销程序 是否由关联 交易产生 无锡杰佳电器有限公 司 设计费 20,000.00 客户不予支付 双方协商 否 江苏玉龙钢管股份有 限公司 设计费 9,300.00 客户不予支付 双方协商 否 无锡洛社经济发展总 公司 设计费 30,000.00 客户不予支付 双方协商 否 合 计 —— 59,300.00 —— —— —— （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 68 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末 余额合计数的 比例% 坏账准备 期末余额 无锡鹅湖镇人民政府 1,580,000.00 11.04 174,000.00 无锡市太湖新城发展集团有限公司 1,533,686.00 10.72 107,672.70 无锡中海海润置业有限公司 1,287,500.00 9.00 90,125.00 无锡市惠山区玉祁街道办事处 1,257,420.00 8.79 114,182.00 无锡堰桥城市建设投资发展有限公司 968,800.00 6.77 48,440.00 合 计 6,627,406.00 46.32 534,419.70 4、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 26,691.04 100.00 42,094.15 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前两名单位情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 中国石化销售有限公司江苏无锡石油分公司 22,001.00 82.43 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其 他应收款 - - - - - 其中：组合 1 384,966.21 100.00 168,090.59 43.66 216,875.62 组合 2 - - - - - 组合小计 384,966.21 100.00 168,090.59 43.66 216,875.62 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 - - - - - 合 计 384,966.21 100.00 168,090.59 43.66 216,875.62 续上表 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 69 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其 他应收款 - - - - - 其中：组合 1 449,565.07 100.00 88,864.73 19.77 360,700.34 组合 2 - - - - - 组合小计 449,565.07 100.00 88,864.73 19.77 360,700.34 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 - - - - - 合 计 449,565.07 100.00 88,864.73 19.77 360,700.34 说明：组合 1，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 72,718.34 18.89 3,635.92 5.00 69,082.42 1 至 2 年 335.71 0.09 33.57 10.00 302.14 2 至 3 年 210,701.51 54.73 63,210.45 30.00 147,491.06 3 年以上 101,210.65 26.29 101,210.65 100.00 - 合 计 384,966.21 100.00 168,090.59 —— 216,875.62 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 77,652.91 17.27 3,882.68 5.00 73,770.23 1 至 2 年 270,701.51 60.21 27,070.09 10.00 243,631.42 2 至 3 年 61,855.27 13.76 18,556.58 30.00 43,298.69 3 年以上 39,355.38 8.76 39,355.38 100.00 - 合 计 449,565.07 100.00 88,864.73 —— 360,700.34 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 88,864.73 79,225.86 - - 168,090.59 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 员工借款 180,000.00 240,000.00 70 投标保证金 60,000.00 50,000.00 代垫税款 122,247.87 122,247.19 其他 22,718.34 37,317.88 合 计 384,966.21 449,565.07 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额主要单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 代垫款项 代垫款项 31,037.22 1-3 年 8.07 9,244.02 代垫款项 代垫款项 91,210.65 3 年以上 23.69 91,210.65 张通 员工购房借款 120,000.00 2-3 年 31.17 36,000.00 胡建英 员工购房借款 60,000.00 2-3 年 15.59 18,000.00 靖江市公共资源交 易中心 投标保证金 30,000.00 1 年以内 7.79 1,500.00 合 计 —— 332,247.87 —— 86.31 155,954.67 6、存货 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 劳务成本 66,900.60 - 66,900.60 5,825.24 - 5,825.24 7、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 预缴所得税 - 94,726.59 理财 8,000,000.00 5,000,000.00 合 计 8,000,000.00 5,094,726.59 理财产品期末余额为购买的“中国银行中银日积月累-日计划产品”，非保本浮动 收益型，无固定存续期限。 8、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 运输设备 电子设备 其他设备 合 计 一、账面原值： 1.期初余额 2,533,250.57 1,120,138.22 688,543.53 4,341,932.32 2.本期增加金额 - 89,445.67 - 89,445.67 71 购置 - 89,445.67 - 89,445.67 3.本期减少金额 1,022,534.21 - - 1,022,534.21 处置或报废 1,022,534.21 - - 1,022,534.21 4.期末余额 1,510,716.36 1,209,583.89 688,543.53 3,408,843.78 二、累计折旧 1.期初余额 1,863,687.91 755,734.66 472,570.05 3,091,992.62 2.本期增加金额 236,557.62 214,045.07 120,622.05 571,225.21 计提 236,557.62 214,045.07 120,622.52 571,225.21 3.本期减少金额 835,849.91 - - 835,849.91 处置或报废 835,849.91 - - 835,849.91 4.期末余额 1,264,395.62 969,779.73 593,192.57 2,827,367.92 三、减值准备 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - 3.本期减少金额 - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 246,320.74 239,804.16 95,350.96 581,475.86 2.期初账面价值 669,562.66 364,403.56 215,973.48 1,249,939.70 9、无形资产 无形资产情况 项目 软件 一、账面原值 1.期初余额 272,466.40 2.本期增加金额 3,418.80 购置 3,418.80 3.本期减少金额 - 4.期末余额 275,885.20 二、累计摊销 1.期初余额 238,149.37 2.本期增加金额 17,306.42 计提 17,306.42 3.本期减少金额 - 4.期末余额 255,455.79 72 三、减值准备 1.期初余额 - 2.本期增加金额 - 3.本期减少金额 - 4.期末余额 - 四、账面价值 1.期末账面价值 20,429.41 2.期初账面价值 34,317.03 10、递延所得税资产与递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 2016.12.31 2015.12.31 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资 产/负债 递延所得税资产： 资产减值准备 1,604,098.74 231,982.65 1,938,765.83 443,467.79 递延所得税负债： 固定资产加速折旧 54,331.70 8,149.76 84,883.63 21,220.91 11、应付账款 项 目 期末数 期初数 图文制作费 2,834,526.33 3,859,899.29 外协及顾问费 1,773,800.00 1,172,730.00 房租 1,004,444.93 - 其他 848,173.50 700,000.00 合 计 6,460,944.76 5,732,629.29 12、预收款项 项 目 期末数 期初数 增晒费 2,446.00 设计费 240,000.00 40,000.00 合 计 242,446.00 40,000.00 说明：账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 期末数 未偿还或未结转的原因 无锡市硕放房地产经营有限公司 40,000.00 项目应客户要求暂停，等待通知 73 13、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 3,689,153.00 6,663,996.96 7,777,628.37 2,575,521.59 离职后福利-设定提存计划 42,442.00 302,903.42 312,270.42 33,075.00 辞退福利 - 93,542.83 93,542.83 - 合 计 3,731,595.00 7,060,443.21 8,183,441.62 2,608,596.59 （1）短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 3,672,600.00 5,766,926.04 6,876,509.45 2,563,016.59 职工福利费 - 312,159.05 312,159.05 - 社会保险费 16,553.00 135,002.06 139,050.06 12,505.00 其中：1．医疗保险费 14,714.00 118,142.06 121,524.06 11,332.00 2．工伤保险费 1,132.00 9,803.00 10,315.00 620.00 3．生育保险费 707.00 7,057.00 7,211.00 553.00 住房公积金 - 170,876.00 170,876.00 - 工会经费和职工教育经费 - 279,033.81 279,033.81 - 合 计 3,689,153.00 6,663,996.96 7,777,628.37 2,575,521.59 （2）设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 42,442.00 302,903.42 312,270.42 33,075.00 其中：1．基本养老保险费 39,613.00 285,176.45 293,454.45 31,335.00 2．失业保险费 2,829.00 17,726.97 18,815.97 1,740.00 合 计 42,442.00 302,903.42 312,270.42 33,075.00 （3）辞退福利 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职补偿金 - 93,542.83 93,542.83 - 74 14、应交税费 税 项 期末数 期初数 增值税 255,136.35 238,648.48 企业所得税 231,354.44 191,726.09 城市维护建设税 16,216.32 16,758.43 教育费附加 11,583.08 11,970.30 其他 6,592.36 10,817.94 合 计 520,882.55 469,921.24 15、其他应付款 项 目 期末数 期初数 装修费 - 571,271.69 代理费 - 18,540.00 个税返还手续费 - 17,206.67 其他 - 2,100.00 生育津贴 12,289.28 - 合 计 12,289.28 609,118.36 16、股本 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 夏昶华 4,800,000.00 - - 4,800,000.00 华旦 4,800,000.00 - - 4,800,000.00 无锡合业投资合伙企业（有限合伙） 1,440,000.00 - - 1,440,000.00 无锡合一投资合伙企业（有限合伙） 960,000.00 - - 960,000.00 合 计 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 17、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,669,563.16 - - 1,669,563.16 18、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 185,999.51 254,209.27 - 440,208.78 19、未分配利润 75 项 目 本期发生额 上期发生额 提取或分 配比例 调整前 上期末未分配利润 1,780,736.17 1,975,839.70 -- 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- 调整后 期初未分配利润 1,780,736.17 1,975,839.70 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,779,691.37 2,635,965.52 -- 减：提取法定盈余公积 254,209.27 252,060.40 10% 转作股本的普通股股利 - 2,579,008.65 -- 期末未分配利润 4,306,218.27 1,780,736.17 -- 20、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 17,072,948.62 9,381,851.71 22,178,964.66 12,203,922.52 （1）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 设计劳务 17,072,948.62 9,381,851.71 22,178,964.66 12,203,922.52 （2）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 17,072,948.62 9,381,851.71 22,178,964.66 12,203,922.52 21、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 58,225.81 82,319.59 教育费附加 41,589.86 58,799.73 印花税 6,622.74 - 土地使用税 26.65 - 合 计 106,465.06 141,119.32 76 22、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,604,963.38 1,716,170.15 业务招待费 319,499.94 306,090.57 广告与业务宣传费 414,744.54 506,430.08 办公费 160,290.37 91,833.80 差旅费 71,361.14 171,780.26 折旧及摊销 235,367.90 416,795.50 研发费 1,974,757.61 2,637,641.36 车辆及交通费 118,927.41 172,816.62 租赁费 260,669.43 279,168.58 聘请中介机构费 1,477,393.15 873,465.83 咨询费 205,825.24 200,500.00 会议费 11,483.02 112,803.68 其他 73,837.81 211,704.96 合 计 6,929,120.94 7,697,201.39 23、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 - - 减：利息收入 23,748.02 16,090.46 手续费及其他 3,885.55 3,859.67 合 计 -19,862.47 -12,230.79 24、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -275,367.09 -514,740.64 25、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 17,835.62 87,197.24 77 26、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 30,034.72 - 30,034.72 其中：固定资产处置利得 30,034.72 - 30,034.72 政府补助 2,723,408.78 523,833.00 2,713,408.78 其他 44,535.66 180.39 54,535.66 合 计 2,797,979.16 524,013.39 2,797,979.16 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期发生额 上期发生额 说明 入驻麒麟湾科创社区补贴 1,708,430.78 - 与收益相关 挂牌扶持奖励 1,000,000.00 500,000.00 与收益相关 无锡市第二届文创大赛银奖 10,000.00 - 与收益相关 社保补贴 4,978.00 18,833.00 与收益相关 文体局奖励 - 5,000.00 与收益相关 合 计 2,723,408.78 523,833.00 —— 27、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 43,241.35 3,898.48 43,241.35 其中：固定资产处置损失 43,241.35 3,898.48 43,241.35 对外捐赠 - 2,000.00 - 其他 24,307.67 6,393.00 24,307.67 合 计 67,549.02 12,242.48 67,549.02 28、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 720,900.87 375,714.95 递延所得税费用 198,413.99 177,702.68 合 计 919,314.86 553,417.63 78 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 3,699,006.23 3,262,661.01 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 554,850.93 815,665.25 某些子公司适用不同税率的影响 -14,895.64 -38,488.50 对以前期间当期所得税的调整 285,720.56 - 权益法核算的合营企业和联营企业损益 - - 无须纳税的收入（以“-”填列） - - 不可抵扣的成本、费用和损失 62,539.37 105,946.05 税率变动对期初递延所得税余额的影响 157,905.77 - 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的 纳税影响（以“-”填列） - - 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 - - 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -126,806.13 -329,705.17- 其他 - - 所得税费用 919,314.86 553,417.63 29、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到单位及个人往来 128,383.99 30,743.00 收到的利息收入 23,748.02 16,090.46 政府补助 2,723,408.78 523,833.00 合 计 2,875,540.79 570,666.46 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 办公费、差旅费、业务招待费等费用开支 3,528,604.10 3,118,802.83 支付的往来款 558,982.41 4,405,170.93 手续费 3,885.55 3,859.67 其他 24,307.67 8,393.00 合 计 4,115,779.73 7,536,226.43 79 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 向关联方借款 30,000.00 - （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 归还关联方借款 30,000.00 - 30、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,779,691.37 2,709,243.38 加：资产减值准备 -334,667.09 -514,740.64 固定资产折旧 571,225.21 765,363.53 无形资产摊销 17,306.42 28,272.88 长期待摊费用摊销 483,442.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） -6,165.70 3,849.48 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） - 投资损失（收益以“－”号填列） -17,835.62 -87,197.24 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 211,485.14 165,248.39 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -13,071.15 12,454.29 存货的减少（增加以“－”号填列） -61,075.36 -5,825.24 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -102,175.44 1,531,866.54 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -458,104.71 -2,401,095.21 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 2,586,613.07 2,690,882.35 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 80 现金的期末余额 4,053,527.12 4,349,092.90 减：现金的期初余额 4,349,092.90 861,396.29 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -295,565.78 3,487,696.61 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 4,053,527.12 4,349,092.90 其中：库存现金 1,243.60 178,354.76 可随时用于支付的银行存款 4,052,283.52 4,170,738.14 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 4,053,527.12 4,349,092.90 六、合并范围的变动 本期合并范围未发生变动。 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 无锡合筑建 筑设计有限 公司 无锡 无锡 建筑设计 100.00% - 投资设立 八、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 实际控制人 性质 持股比例 股本 表决权比例% 夏昶华 自然人 40.00% 4,800,000.00 40.00% 说明：夏昶华在本公司股东无锡合业投资合伙企业（有限合伙）及无锡合一投资 合伙企业（有限合伙）中担任执行事务合伙人，通过无锡合业投资合伙企业（有 限合伙）及无锡合一投资合伙企业（有限合伙）间接持有本公司 240.00 万股（占 20.00%），即其合计持有本公司 60%股权的表决权。 81 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七。 3、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 夏昶华 股东，关键管理人员 华旦 股东，持股 40%，关键管理人员 尤晨羽 关键管理人员的近亲属 夏明 关键管理人员的近亲属 董事、监事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 4、关联交易情况 （1）关联方资金拆借情况——拆入 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明 华旦 30,000.00 2016 年 1 月 2016 年 2 月 向关联方借款 （2）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 13 人，上期关键管理人员 12 人，支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生额（万元） 上期发生额（万元） 关键管理人员薪酬 180.37 185.60 九、 承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数 资产负债表日后第 1 年 950,000.00 950,000.00 资产负债表日后第 2 年 - 950,000.00 合 计 950,000.00 1,900,000.00 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 82 十、资产负债表日后事项 截至 2017 年 4 月 26 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 - - - - - 按组合计提坏账准备 的应收账款 - - - - - 其中：组合 1 13,257,894.00 100.00 1,269,409.10 9.57 11,988,484.90 组合 2 - - - - - 组合小计 13,257,894.00 100.00 1,269,409.10 9.57 11,988,484.90 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 合 计 13,257,894.00 100.00 1,269,409.10 9.57 11,988,484.90 续上表 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 - - - - - 按组合计提坏账准备 的应收账款 - - - - - 其中：组合 1 15,054,378.00 100.00 1,576,992.90 10.48 13,477,385.10 组合 2 - - - - - 组合小计 15,054,378.00 100.00 1,576,992.90 10.48 13,477,385.10 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 合 计 15,054,378.00 100.00 1,576,992.90 10.48 13,477,385.10 83 说明：组合 1，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 7,808,326.00 58.90 390,416.30 5.00 7,417,909.70 1 至 2 年 4,759,388.00 35.90 475,938.80 10.00 4,283,449.20 2 至 3 年 410,180.00 3.09 123,054.00 30.00 287,126.00 3 年以上 280,000.00 2.11 280,000.00 100.00 - 合 计 13,257,894.00 100.00 1,269,409.10 —— 11,988,484.90 续上表 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 10,595,098.00 70.38 529,754.90 5.00 10,065,343.10 1 至 2 年 3,013,380.00 20.02 301,338.00 10.00 2,712,042.00 2 至 3 年 1,000,000.00 6.64 300,000.00 30.00 700,000.00 3 年以上 445,900.00 2.96 445,900.00 100.00 - 合 计 15,054,378.00 100.00 1,576,992.90 —— 13,477,385.10 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 1,576,992.90 -248,283.80 59,300.00 1,269,409.10 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 59,300.00 其中，重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款性 质 核销金额 核销原因 履行的核 销程序 是否由关联 交易产生 无锡杰佳电器有限 公司 设计费 20,000.00 客户不予支付 双方协商 否 江苏玉龙钢管股份 有限公司 设计费 9,300.00 客户不予支付 双方协商 否 无锡洛社经济发展 总公司 设计费 30,000.00 客户不予支付 双方协商 否 合 计 —— 59,300.00 —— —— —— 84 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 无锡鹅湖镇人民政府 1,580,000.00 11.04 174,000.00 无锡市太湖新城发展集团有限公司 1,533,686.00 10.72 107,672.70 无锡中海海润置业有限公司 1,287,500.00 9.00 90,125.00 无锡市惠山区玉祁街道办事处 1,257,420.00 8.79 114,182.00 无锡堰桥城市建设投资发展有限公司 968,800.00 6.77 48,440.00 合 计 6,627,406.00 46.32 534,419.70 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其 他应收款 - - - - - 其中：组合 1 376,601.93 100.00 162,046.11 43.03 214,555.82 组合 2 - - - - - 组合小计 376,601.93 100.00 162,046.11 43.03 214,555.82 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 - - - - - 合 计 376,601.93 100.00 162,046.11 43.03 214,555.82 续上表 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他 应收款 - - - - - 其中：组合 1 440,385.48 100.00 86,948.43 19.74 353,437.05 组合 2 - - - - - 组合小计 440,385.48 100.00 86,948.43 19.74 353,437.05 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 440,385.48 100.00 86,948.43 19.74 353,437.05 85 说明：组合 1，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 71,474.77 18.98 3,573.74 5.00 67,901.03 2 至 3 年 209,506.84 55.63 62,852.05 30.00 146,654.79 3 年以上 95,620.32 25.39 95,620.32 100.00 - 合 计 376,601.93 100.00 162,046.11 —— 214,555.82 续上表 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 75,258.32 17.09 3,762.95 5.00 71,495.37 1 至 2 年 269,506.84 61.20 26,950.62 10.00 242,556.22 2 至 3 年 56,264.94 12.78 16,879.48 30.00 39,385.46 3 年以上 39,355.38 8.93 39,355.38 100.00 - 合 计 440,385.48 100.00 86,948.43 —— 353,437.05 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 86,948.43 75,097.68 - - 162,046.11 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 员工借款 180,000.00 240,000.00 投标保证金 60,000.00 50,000.00 代垫款项 115,127.16 115,126.48 其他 21,474.77 35,259.00 合 计 376,601.93 440,385.48 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额主要单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 张通 员工购房借款 120,000.00 2-3 年 31.86 36,000.00 胡建英 员工购房借款 60,000.00 2-3 年 15.93 18,000.00 代垫款项 代垫款项 29,506.84 2-3 年 7.84 8,852.05 代垫款项 代垫款项 85,620.32 3 年以上 22.73 85,620.32 靖江市公共资源 交易中心 投标保证金 30,000.00 1 年以内 7.97 1,500.00 合 计 —— 325,127.16 —— 86.33 149,972.37 86 3、长期股权投资 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 264,000.00 - 264,000.00 264,000.00 - 264,000.00 说明：对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 无锡合筑建筑设计有限 公司 264,000.00 - - 264,000.00 - - 4、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 15,703,411.35 8,798,924.75 20,065,092.45 11,049,689.11 5、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 17,835.62 84,813.68 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 -13,206.63 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,723,408.78 对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 17,835.62 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 87 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变 动损益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,227.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 2,748,265.76 减：非经常性损益的所得税影响数 412,279.35 非经常性损益净额 2,335,986.41 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） - 归属于公司普通股股东的非经常性损益 2,335,986.41 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.33% 0.23 - 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 2.61% 0.04 - 江苏合筑建筑设计股份有限公司 2017 年 4 月 26 日 88 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室