838216_2016_前海圆舟_2016年年度报告_2017-04-10.txt

1 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 4 月公司获得 IDC 互联网+产业 创新百强 2016 年 4 月公司获得杰出信息安全供应商奖 2016 年 5 月公司获得中国软件行业协 会颁发的“中国移动互联网最具价值解 决方案奖” 2016 年 5 月公司“柚客”产品获华为移动应用开发 大赛三等奖 2016 年 7 月 xSimple 移动平台获中国 通讯研究院可信认证证书 2016 年 10 月公司获得工信部墨提斯奖 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、前海圆舟 指 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、平安证券 指 平安证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 三会 指 股东大会、董事会、监事会 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司章程 高级管理人员、高管 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 税收优惠和政府补助变化风险 企业所得税优惠：根据《财政部 国家税务总局关于进一步 鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》 （财税〔2012〕27 号）、《财政部 国家税务总局 发展改革 委 工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优 惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49 号）等相关政策 所规定，公司在营业收入、研发投入及人员构成等方面完全 符合享受上述税收优惠政策：按获利年度享受企业所得税 “二免三减”企业所得税优惠，公司自成立以来 2015 年度 开始获利，根据政策规定 2016 年公司可继续享受企业所得 税免税政策。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Qianhai Coracle Network Technology Co., Ltd. 证券简称 前海圆舟 证券代码 838216 法定代表人 王亚周 注册地址 深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室 办公地址 深圳市南山区科技园高新南一道联想研发中心 12 楼 主办券商 平安证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 金顺兴、孙慧敏 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 叶敏 电话 0755-23982505 传真 0755-23980473 电子邮箱 yem@ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市南山区科技园高新南一道联想研发中心 12 楼 518055 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市南山区科技园高新南一道联想研发中心 12 楼 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-22 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业（I65） 主要产品与服务项目 为各行业企业客户提供内部和外部移动互联网整体解决方案及 产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 21,000,000 做市商数量 0 控股股东 王亚周 实际控制人 王亚周 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 7 企业法人营业执照注册号 914403000818552101 否 税务登记证号码 914403000818552101 否 组织机构代码 914403000818552101 否 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 66,556,996.49 32,891,394.86 102.35% 毛利率% 57.89% 59.31% - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,670,563.11 2,571,887.15 314.89% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 8,245,208.94 2,208,370.14 273.36% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 20.36% 15.10% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.73% 12.96% - 基本每股收益 0.51 0.13 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 68,387,322.81 47,092,810.22 45.22% 负债总计 9,232,285.86 18,353,056.57 -49.70% 归属于挂牌公司股东的净资产 59,410,316.76 28,739,753.65 106.72% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.83 1.44 96.87% 资产负债率%（母公司） 12.46% 38.97% - 资产负债率%（合并） 13.50% 38.97% - 流动比率 527.00% 1,055.00% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -15,807,532.83 -15,208,078.59 3.94% 应收账款周转率 2.80 3.33 - 存货周转率 5.16 64.17 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 45.22% 554.18% - 营业收入增长率% 102.35% 660.01% - 净利润增长率% 304.97% 240.38% - 五、 股本情况 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 9 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 21,000,000 20,000,000 5.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 2,431,567.52 其他营业外收入和支出 -6,213.35 非经常性损益合计 2,425,354.17 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,425,354.17 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 10 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 1.经营模式 本公司属于软件和信息技术服务行业，定位为大型企业移动信息化市场的服务提供商，为大中型企业 客户提供内部和外部移动互联网产品及解决方案。 公司拥有国家高新技术企业资质，依靠深度的行业经验、优秀的产品及研发团队，结合自身商业模式 特点，公司提供企业移动应用平台产品、企业移动应用产品及定制化开发、售后运维服务在内的企业移动 互联网整体解决方案；公司通过直销模式拓展业务，收入来源于移动应用软件产品、综合解决方案及定制 开发、售后运维服务等； 公司针对大中型企业移动信息化应用需求，开发了十二大行业的 130 多个 APP，1000 多个模块组，并 基于 Java 灵活框架和 HyBird 混合构架，搭建了专门针对大型企业的、集即时通讯、应用商店、社交分 享、移动办公、企业文化、移动业务管理及内外部扩展应用于一体的 xSimple 平台，可有效支撑企业的数 据流、信息流及业务流的安全流转，实现企业价值链整合，促进客户通过移动化信息服务技术进行商业模 式创新、管理创新，同时保证公司高速的持续发展。 2.销售模式 公司主要销售模式为直销，组建了拥有丰富行业经验的销售团队，通过参与行业活动、客户拜访、网 络媒体推广等方式获取商机,通过与潜在客户进行沟通,并经过投标、中标、开发、上线等阶段最终完成销 售。 3.研发模式 公司主要采取自主研发模式。经营管理层根据市场发展趋势,结合公司的市场定位,确定产品研发方 向,具体研发项目经过立项评审后由研发部门负责完成。 报告期内公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 一、经营业绩 1. 主营业务收入 6655.7 万，同比增长 102.35%，增长原因主要为以下几方面，一是产品标准化：对 已实施的定制化项目成果、经验，按行业维度进行梳理与沉淀，提升了核心产品的竞争力；二是客户重复 购买率大幅提升；三是受公司核心竞争力及品牌影响，合同单价大幅提升。 2. 毛利：毛利率 57.89%，处于同行业正常水平，但同比下滑 1.42%，主要原因为公司大力拓展移动 化业务的同时，非核心技术采用人员外包的模式，对成本有所影响，公司计划 2017 年通过产品标准化的 模式，不断降低对非核心技术人员的使用； 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 11 3. 归属于挂牌公司股东的净利润 1067.06 万，同比增长 314.89%，除了收入规模增长贡献外，退税 收入及政府补贴同比增长 545.02%。 二、市场情况 1. 市场壁垒：通过大中型公司定制化服务积累的经验，公司在行业内进行相对标准化产品的研发投 入与市场推广，从企业市场 SaaS 化和移动互联的核心要点切入，快速建立行业壁垒； 2. 产品创新：公司拥有国内较大较全的企业移动应用商店，也是业内首家将移动供应商门户、移动 终端条码、蓝牙扫描技术成功应用在移动端的企业。此外，公司拥有 130 多个企业应用及 1000 多个应用 模块，是国内能覆盖整套企业内外互联 12 大模块整合移动互联网化解决方案的企业之一。 过去两年公司业绩以超过 100%的速度成长，积累了近 100 家以上大型上市企业、行业龙头客户服务 经验，初步建立了行业壁垒和品牌效应，体现了产品的附加值和竞争力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 66,556,996.49 102.35% - 32,891,394.86 660.01% - 营业成本 28,027,993.25 109.44% 42.11% 13,382,640.71 580.76% 40.69% 毛利率 57.89% - - 59.31% - - 管理费用 15,132,430.09 36.47% 22.74% 11,088,341.86 205.62% 33.71% 销售费用 14,110,709.07 158.24% 21.20% 5,464,274.62 1,003.80% 16.61% 财务费用 -76,632.76 4.86% -0.12% -73,078.02 -536.40% -0.22% 营业利润 7,989,929.13 261.80% 12.00% 2,208,370.14 -220.50% 6.71% 营业外收入 2,431,567.52 545.02% 3.65% 376,977.28 27,842.25% 1.15% 营业外支出 6,213.35 -53.84% 0.01% 13,460.27 1,546.98% 0.04% 净利润 10,415,283.30 304.97% 15.65% 2,571,887.15 -240.38% 7.82% 项目重大变动原因： 1、营业收入项目本期较上期增长了 102.35%，主要系销售规模扩大，销售合同增加所致。 2、营业成本项目本期较上期增长了 109.44%，主要系收入增加导致成本增加。 3、管理费用项目本期较上期增长了 36.47%，主要系公司为拓展华东、华中区域业务，成立上海控股 子公司及武汉全资子公司导致相关管理费用增加。 4、销售费用项目本期较上期增长了 158.24%，主要系随着销售规模的扩大，销售人员成本及市场推 广费用增长所致。 5、营业外收入项目本期较上期增长了 545.02%，主要系增值税退税及政府资金补贴增加所致。 6、营业利润项目本期较上期增长 261.80%，主要系营业收入项目增长所致。 7、营业外支出项目本期较上期下降了 53.84%，主要系本期未有处置非流动资产事项所致。 8、净利润项目本期较上期增长了 304.97%，主要系营业利润项目增长所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 66,556,996.49 28,027,993.25 32,891,394.86 13,382,640.71 其他业务收入 - - - - 合计 66,556,996.49 28,027,993.25 32,891,394.86 13,382,640.71 按产品或区域分类分析： 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 12 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 企业移动应用产品 48,224,238.17 72.46% 21,917,951.56 66.64% 企业移动应用平台 10,356,820.49 15.56% 4,605,361.34 14.00% 售后服务 1,584,748.43 2.38% 1,034,422.31 3.14% 代理业务 6,391,189.40 9.60% 5,333,659.65 16.22% 合计 66,556,996.49 100.00% 32,891,394.86 100.00% 收入构成变动的原因： 本期收入结构与上期基本保持稳定。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -15,807,532.83 -15,208,078.59 投资活动产生的现金流量净额 -332,086.79 -6,786,767.31 筹资活动产生的现金流量净额 5,500,000.00 37,500,000.00 现金流量分析： 公司本年实现净利润 1,041.53 万，经营活动产生的现金流量净额为-1,580.75 万，两者差额主要系 公司本年度研发投入增加所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 成都市生活家装饰工程有限公司 5,721,980.45 8.60% 否 2 先锋太盟融资租赁有限公司 5,260,256.48 7.90% 否 3 深圳全棉时代科技有限公司 3,830,922.88 5.76% 否 4 九牧厨卫股份有限公司 3,766,453.80 5.66% 否 5 云南青才信息科技有限公司 3,034,188.03 4.56% 否 合计 21,613,801.64 32.47% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海佩才大数据科技有限公司 5,816,273.00 20.62% 否 2 甲骨文（中国）软件系统有限公司 3,521,406.48 12.48% 否 3 北京新榕基业软件技术有限公司 1,005,500.00 10.40% 否 4 深圳文思海辉信息技术有限公司 561,050.00 3.56% 否 5 深圳卤泡泡餐饮管理有限公司 246,000.00 1.99% 否 合计 11,150,229.48 49.06% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 15,639,495.39 2,033,756.63 研发投入占营业收入的比例 23.50% 6.18% 专利情况： 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 13 项目 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 公司共拥有自主研发软件著作权 25 项，专利 2 项，报告期内研究开发立项：圆舟移动 CRM 软件 V4.0 圆舟 xSimple 移动平台软件 V3.0、圆舟柚客软件[简称：柚客]V2.0 等 9 个项目，投入研发开支 1563.95 万，其中：5 个核心项目在报告期内已取得软件著作权及相关测试报告；3 款产品未形成知识产权直接 转入当期损益；1 款产品尚在研发期内，研发结束后将形成无形资产。 报告期内研发成果提高了产品的标准化及核心竞争力，缩短产品的交付时间，为 2017 年公司产品 的核心技术开发、保持行业领先地位提供了有力保障。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 4,988,358.44 -75.82% 7.29% 20,627,978.06 16,694.75% 43.80% -36.51% 应收账款 29,584,577.06 64.75% 43.26% 17,957,502.21 1,401.56% 38.13% 5.13% 存货 10,454,642.68 2,406.45% 15.29% 417,109.05 - 0.89% 14.40% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 2,049,233.16 69.68% 3.00% 1,207,680.84 493.05% 2.56% 0.43% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 68,387,322.81 45.22% - 47,092,810.22 554.18% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金项目本期期末较上期期末减少 75.82%，主要系研发投入导致经营活动产生的现金净流 出所致。 2、应收账款项目本期期末较上期期末增长 64.75%，主要系销售规模扩大，期末销售合同应收款增 加所致，匹配主营业务收入较上期同比增长 102.35%，本期末应收账款余额在合理范围内。 3、存货项目本期期末较上期期末增长 24.06 倍，占总资产比重同比增长 14.40%，主要系期末正在 执行的项目增加所致。 4、固定资产项目本期期末较上期期末增长 69.68%，主要系购置交通工具所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司名称 主要 经营 地 业务性 质 股权 取得 方式 注册资本（万元） 股权取得时点 认缴出资 额（万 元） 认缴注册 资本比例 上 海 虹 舟 网 络 科技有限公司 上海 软件业 设立 1,000.00 2016-04-01 850.00 85.00% 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 14 前 海 圆 舟 网 络 （武汉）有限公 司 武汉 软件业 设立 1,000.00 2016-08-01 1,000.00 100.00% 根据上海虹舟网络科技有限公司章程规定，上海虹舟网络科技有限公司注册资本人民币 1,000 万 元，公司认缴出资额为 850 万元，占比 85.00%。截至 2016 年 12 月 31 日，上海虹舟网络科技有限公司 实际收到出资人民币 150 万元，其中本公司已缴纳出资 150 万元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三） 外部环境的分析 1. 政策环境 公司所处软件行业是国家扶持的战略性新兴产业，从中央国务院到深圳地方政府部门先后颁布了一 系列促进软件行业发展的扶持政策文件，为软件行业的发展创造了良好的政策环境； 2. 市场环境 公司定位于大中型企业、行业龙头企业，客户对移动信息技术的认知水平高、专业能力强，且需结 合客户自身的经营模式及行业特点，因此对企业移动化产品与服务提供商有相对较高的准入条件与要 求，也促成公司近几年在行业综合解决方案的能力及技术领先性上有了丰富的积淀与积累，一定程度上 在大中型企业移动化信息市场形成了行业壁垒，另外客户一旦选择公司的产品或服务，对于产品升级、 业务创新方面有很高的粘连度，加强了公司的市场竞争力； 3. 行业发展 企业级 B 端移动化市场尚未出现领导企业，行业需求仍以年均 50%以上速度增长，市场还有很大空 间； （四） 竞争优势分析 1.完整的应用产品体系及创新 公司研发的 AppStore 将致力成为中国最大企业级移动商店，以 xSimple 移动信息化平台及超过 130 个应用产品为基础，围绕七大类企业级应用系列构建了强大完整的企业级应用产品体系，全面覆盖企业 各条业务链的移动信息化需求，可以和客户的各条业务线进行全面的融合。 2.深度的行业经验 公司目前积累的客户大多是各行业的龙头企业，一方面随着公司自建 xSimple 平台的广泛普及，基 于该平台之上的应用需求会越来越多，另一方面，这些优秀企业往往在销售及供应商管理方面拥有成功 的先进管理经验。随着业务的不断深入，公司累积了丰富的行业经验，在未来可以帮助更多该行业同类 型的中小企业进行业务升级。 3.优秀的产品及研发团队 公司核心创始人及产品、研发团队来自于 IBM、甲骨文(中国)等著名资讯类企业，在产品、业务、 运营的各个主要组成部分都有丰富的实际业务经验，提供的解决方案更加贴合企业的业务线，与企业的 实际业务相融合。 公司的研发团队从事企业信息化应用开发多年，积累了丰富的移动信息化应用的开发经验，专注、 专业，高效。 （五） 持续经营评价 报告期内公司持续快速增长，继续保持在该领域的市场领先地位，市场占有率、客户重复购买率、 客单价值均有大幅提升，保持了较好的持续经营能力。 在可预见的至少一个经营年度内不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 15 报告期内公司严格遵守各项法律法规，按章纳税，守法经营，尽到了一个企业应尽的社会责任。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 移动信息化产业链正不断完善，对于企业内部管理，企业外部对客户，对供应商的业务往来情况都可 以通过移动信息化来实现企业与员工、供应商以及客户之间的交互与协同。随着移动智能终端的普及，移 动办公已经成为了新常态，原来在涉及 PC 端的工作内容逐渐转移到灵活、轻便且便携的移动智能终端设 备上，人们的自由度以及工作效率得到了极大的提升。现在，人们可以随时随地利用碎片时间完成琐碎的 工作。而这种新型办公形式对公司的业务运转提出了新需求，同时也不断引导公司增加对移动化办公研发 的投入，以部署更多直接面向具体业务场景的移动信息化应用； 同时，由于企业移动互联需求与传统软件开发在流程梳理、需求理解方面有很大的不同，目前国内企 业移动互联网市场格局还未形成，企业规模整体上还比较小。2014 年企业级移动互联市场结构中，企业 级移动应用开发占比最高，达到 51.1%。企业用户移动应用需求已经从解决因出差、外勤等原因造成的业 务流转的停滞，转向满足优化或构建新业务模式的深度应用需求。帮助业务提升、强化内部沟通正成为企 业移动互联网化实现的关键目标； 移动互联网已经在消费者市场产生了巨大的成功，企业级市场的移动互联网化必然在未来产生更深 刻的变化与深入应用。 （二） 公司发展战略 公司致力于建设国内最大的企业级移动应用商店，成为行业领导者。 （三） 经营计划或目标 公司将推进落实上述公司发展战略关键策略，积极行动，重要做好以下工作： 1.区域战略：以西南、福建、华东、华南区域为重点，向全国进行拓展； 2.技术创新：重点将物联网技术在产品与业务场景中紧密结合并大力推广； 3.布局云服务：建立线下服务机制，启动公有云服务的业务模式，将定制、私有云布署、标准化产品 整合为公有云服务平台。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1.核心技术人员流失风险 公司作为技术密集型企业，稳定的技术团队对公司的持续发展至关重要。公司经过多年的投入和积 累，培养了一支研发能力强、实践经验丰富的技术开发队伍。虽然公司已制定完善的研发机制以维持技术 团队的稳定性，并且公司核心技术成果均以专利、著作权等形式存在，但公司仍无法完全规避关键研发人 员的流失给公司的持续发展带来风险。 改进措施：公司将在核心技术人员方面扩大岗位空间、加强技术培养，结合个人职业规划进行有效人 力资源管理，并配合相关激励制度减少核心技术人员流失带来的风险。 2.流动性风险 2016 年公司经营性现金流-1580.75 万元，虽然报告期内公司的盈利水平持续增长，但是 2016 年经营 活动中加大了研发投入及销售推广力度，导致现金流量净额为负数，经营活动产生的现金流无法满足经营 规模日益扩大带来的资金需求。如果公司不能从外部持续获得债务融资或股权融资，将会给公司流动性带 来一定风险。 改进措施：公司将在研发创新方面不断提升基础产品的标准化程度，缩减交付周期，加快回款速度。 另外公司已经启动股权融资及债权融资用来补充公司运营资金。 3.税收优惠和政府补助变化风险 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 16 企业所得税优惠：根据《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所 得税政策的通知》（财税〔2012〕27 号）、《财政部 国家税务总局 发展改革委 工业和信息化部关于软 件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49 号）等相关政策所规定，公司 在营业收入、研发投入及人员构成等方面完全符合享受上述税收优惠政策：按获利年度享受企业所得税 “二免三减”企业所得税优惠，公司自成立以来 2015 年度开始获利，根据政策规定 2016 年公司可继续享 受企业所得税免税政策。 增值税优惠：根据《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号)，增值税一般纳税人销售 其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退 政策。根据《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点 税收政策的通知》（财税〔2013〕37 号）附件 3《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过 渡政策的规定》第一条，试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，免征增 值税。 政府补贴：2016 年 6 月公司获得深圳市科技创新委员会审核认定的创业资助 100 万，详见深科技创 新计字【2016】5684 号文。 若相关税收优惠政策发生变化或享受期限到期后公司不能继续被认定为高新技术企业从而不能享受 上述税收优惠，及政府补贴延续性的不确定，则可能会对公司未来的经营业绩产生一定的影响。 改进措施：增强公司盈利能力，防范政策变化对公司带来的影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： - 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 17 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二、（一） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 承诺事项的履行情况 1.公司关于资金占用和对外担保的承诺 公司控股股东和实际控制人王亚周出具了不占用资金和不用公司资产为其控制其他企业提供担 保的承诺函和避免关联交易的承诺函。 2.控股股东、实际控制人为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺 为避免同业竞争，保障公司利益，公司控股股东和实际控制人王亚周、持股 5%及以上其他股东、 董事、监事及高级管理人员已分别出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺上述各方及其关系密切的 家庭成员未从事或参与和公司存在同业竞争的行为，为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，承诺目前 乃至将来不会从事、或促使投资、控股、参股的公司不在中国境内外任何国家和地区、以任何形式直接或 间接从事或参与与前海圆舟及、或前海圆舟的子公司、分公司、合营或联营公司的主营业务构成或可能构 成竞争或潜在竞争的业务或活动；无论在中国境内或者境外，对于前海圆舟正在或将来要进行生产开发的 产品、经营业务以及研究的新产品、新技术，亦将不会再直接或间接经营、参与投资生产、研究和开发任 何对前海圆舟构成竞争的相同或相似或可替代的产品，除非前海圆舟有要求。 3.董事、监事、高级管理人员与公司签订的协议及对公司所作的承诺 公司董事、监事、高级管理人员与公司签订了《劳动合同》。持有公司股份的董事、监事、高级 管理人员做出了股份锁定的承诺。 报告期内控股股东及实际控制人、董事、监事和高级管理人员未有违反上述承诺事项之情形。 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 18 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 1,000,000 1,000,000 4.76% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% - 20,000,000 95.24% 其中：控股股东、实际控制人 5,440,000 27.20% - 5,440,000 25.90% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 - 1,000,000 21,000,000 - 普通股股东人数 13 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 王亚周 5,440,000 - 5,440,000 25.90% 5,440,000 - 2 深圳盈领云上 投资企业（有 限合伙） 4,640,000 - 4,640,000 22.10% 4,640,000 - 3 深圳虹湾方舟 投资企业（有 限合伙） 3,200,000 - 3,200,000 15.24% 3,200,000 - 4 高源 2,720,000 - 2,720,000 12.95% 2,720,000 - 5 深圳市长城长 富投资管理有 限公司 2,000,000 - 2,000,000 9.52% 2,000,000 - 6 才益群 800,000 - 800,000 3.81% 800,000 - 7 陈博 600,000 - 600,000 2.86% 600,000 - 8 深圳玖石投资 有限公司 - 475,000 475,000 2.26% - 475,000 9 董乃铭 400,000 - 400,000 1.90% 400,000 - 10 深圳平安天成 股权投资基金 合伙企业（有 限合伙） - 250,000 250,000 1.19% - 250,000 11 重庆文化创意 - 250,000 250,000 1.19% - 250,000 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 19 股权投资基金 管理有限责任 公司 合计 19,800,000 975,000 20,775,000 98.92% 19,800,000 975,000 前十名股东间相互关系说明： 深圳盈领云上投资企业（有限合伙）和深圳虹湾方舟投资企业（有限合伙）均为王亚周控制的合伙企业。 除上述情况外，前十名公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 王亚周直接持有公司股权比例为 25.90%，通过深圳盈领云上投资企业（有限合伙）和深圳虹湾 方舟投资企业（有限合伙）间接控制公司股权比例分别为 22.10%和 15.24%的股份，王亚周合计控制公司 股权比例为 63.24%，为公司的控股股东其基本情况如下： 王亚周，男，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996 年 9 月至 2000 年 5 月， 就读于郑州航空工业管理学院工业工程系；2000 年 7 月至 2002 年 3 月，在美国光联通讯技术有限公司担 任工程师职务；2002 年 9 月至 2005 年 5 月，在上海群正信息技术有限公司担任咨询顾问；2005 年 9 月至 2008 年 3 月，在 SVACOMM 广电通讯担任华南区总经理；2008 年 7 月至 2014 年 4 月，在深圳盈诺德信息技 术有限公司担任总经理；2013 年 10 月创办本公司，现任本公司董事长、总经理。 公司控股股东为王亚周，报告期内未发生变化。 （二） 实际控制人情况 王亚周直接持有公司股权比例为 25.90%，通过深圳盈领云上投资企业（有限合伙）和深圳虹湾 方舟投资企业（有限合伙）间接控制公司股权比例分别为 22.10%和 15.24%的股份，王亚周合计控制公司 股权比例为 63.24%，为公司的实际控制人。 公司实际控制人为王亚周，报告期内未发生变化。 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 20 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王亚周 董事长、总经理 男 39 本科 2015 年 8 月 21 日至 2018 年 8 月 21 日 是 范宇 董事 男 42 硕士 2016 年 1 月 30 日至 2018 年 8 月 21 日 否 李彤 董事 男 46 本科 2015 年 8 月 21 日至 2018 年 8 月 21 日 否 柏松 董事 男 39 硕士 2015 年 8 月 21 日至 2018 年 8 月 21 日 否 刘红芳 董事 女 45 大专 2015 年 8 月 21 日至 2018 年 8 月 21 日 否 刘华 监事会主席 男 42 硕士 2015 年 8 月 21 日至 2018 年 8 月 21 日 是 梅志雄 监事 男 44 硕士 2015 年 8 月 21 日至 2018 年 8 月 21 日 是 王剑 监事 男 36 大专 2016 年 1 月 30 日至 2018 年 8 月 21 日 是 叶敏 财务总监、董事 会秘书 女 39 硕士 2016 年 8 月 31 日至 2019 年 8 月 31 日 是 徐霞 副总经理 女 38 本科 2015 年 8 月 21 日至 2018 年 8 月 21 日 是 代双庆 副总经理 男 40 硕士 2015 年 8 月 21 日至 2018 年 8 月 21 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 本公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理王亚周与董事刘红芳为夫妻关系。 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 22 除上述情况外，其他董事、监事、高管之间不存在其他关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 王亚周 董事长、总经理 5,440,000 0 5,440,000 25.90% - 合计 5,440,000 0 5,440,000 25.90% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 朱敏 董事会秘书、财务 总监 离任 总经理助理 内部工作调动 叶敏 - 新任 董事会秘书、财务总监 新聘 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 2016.06-至今 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司董事会秘书兼财务总监 2015.12-2016.05 深圳星利源商贸集团任财务总监 2012.10-2015.05 深圳市国泰安教育科技股份有限公司任总裁助理、总经办主任、审计部总监 2010.05-2012.10 卓望控股有限公司任财务经理 2009.02-2010.05 北京神州数码有限公司任子公司财务总监 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政人员 7 9 销售人员 17 40 技术人员 100 162 财务人员 4 5 员工总计 136 216 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 4 8 本科 79 116 专科 49 84 专科以下 4 8 员工总计 136 216 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 因公司业务发展需要，在职员工本期期末较上期期末增加了 80 人，增长率达 58.83%。 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 23 2、人才引进与招聘 为公司顺应业务迅速发展的需要，报告期内员工快速增长，同时公司着力于对行业内高端人才的引进。 公司在招聘上根据人员规划需求，广泛拓展招聘渠道，不断完善招聘流程与招聘方式。 3、员工薪酬政策 公司按照法律要求实行劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法律法规，与员工签 订《劳动合同书》，为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。 为了体现公司“以人为本”的管理理念，公司营造良好、和谐的员工关系及工作氛围，建立良好的企 业归属感，让每一位员工都体会到企业这个大家庭的温暖与关怀。 4、培训规划 为贯彻公司人力资本不断增值优化的指导思想，公司建立持续、系统的人力资源开发体系和学习型组 织；贯彻公司战略导向，推动管理进步，培养适应业务与组织发展需要的各级业务和管理人才；提升员工 职业技能与专业素质。2016 年公司针对各层次、各部门开展了管理技能、业务能力、规章制度、企业文化、 职业素养等内容的培训。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： - 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 24 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统 业务规则（试行）》和中国证监会有关法律法规及规范性文件的要求的相关规定，制定了《投资者关系管理 制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》 等规章制度。报告期内，公司根据《公司法》、 《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关 法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内 控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相 关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及 有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象 和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司治理制度符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规及规范性文件的要 求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司中 小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 随着公司未来经营规模的扩大，业务范围的拓展，公司仍将不断完善现有的公司治理机制，以保证公 司的决策程序和议事规则民主科学，保证为所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司人员变动、重大生产经营决策、投资决策及财务决策、关联交易等均按照《公司章程》及有关内控 制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大 缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司未对章程进行修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2016 年 1 月 12 日第一届董事会第四次会议 审议通过以下议案： 《关于更换董事的议案》、 《关 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 25 于提请召开公司 2016 年第一次临时股东大会的 议案》；2、2016 年 2 月 14 日第一届董事会第五 次会议审议通过以下议案：《关于深圳市前海圆 舟网络科技股份有限公司申请进入全国中小企 业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、 《关于 授权董事会全权办理公司申请进入全国中小企 业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议 案》、 《关于公司股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌后采取协议转让方式交易的议案》、 《关于 天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具公司近 两年审计报告的议案》、 《关于近两年公司发生关 联交易的专项审核意见的议案》、 《关于深圳市前 海圆舟网络科技股份有限公司<投资者关系管理 制度>的议案》、《关于深圳市前海圆舟网络科技 股份有限公司<信息披露管理制度>的议案》、 《关 于<深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司董事 会对公司治理机制的说明和评价>的议案》、《关 于成立上海控股子公司的议案》、 《关于召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》；3、2016 年 6 月 1 日第一届董事会 2015 年年度会议审议 通过以下内容： 《审议 2015 年董事会工作报告的 议案》、 《审议 2015 年财务决算报告的议案》、 《审 议 2016 年财务预算报告的议案》、《审议关于 2015 年度审计报告及财务报表的议案》、《审议 关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》、《审 议关于提请召开 2015 年定期股东大会的议案》； 4、2016 年 8 月 3 日第一届董事会第六次会议审 议通过以下内容：《关于公司设立武汉全资子公 司的议案》；5、2016 年 8 月 31 日第一届董事会 第七次会议审议通过以下内容：《关于同意朱敏 辞去深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司财 务总监的议案》、 《关于同意朱敏辞去深圳市前海 圆舟网络科技股份有限公司董事会秘书的议 案》、 《关于聘任叶敏担任深圳市前海圆舟网络科 技股份有限公司财务总监的议案》、 《关于聘任叶 敏担任深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 董事会秘书的议案》、 《深圳市前海圆舟网络科技 股份有限公司 2016 年半年度报告的议案》；6、 2016 年 11 月 21 日第一届董事会第八次会议审 议通过以下内容：《关于深圳市前海圆舟网络科 技股份有限公司股票发行方案的议案》、 《关于提 请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行 相关事宜的议案》、 《关于提请股东大会授权董事 会按照股票发行最终认购情况修改公司章程的 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 26 议案》、 《关于制定深圳市前海圆舟网络科技股份 有限公司募集资金管理制度的议案》、 《关于开立 募集资金专项账户并与主办券商、存放募集资金 的商业银行签订三方监管协议的议案》、 《关于召 开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案》。 监事会 3 1、2016 年 2 月 14 日第一届监事会第二次会议 审议通过《关于近两年公司发生关联交易的专项 审核意见的议案》；2、2016 年 5 月 18 日第一届 监事会 2015 年年度会议审议通过以下议题： 《2015 年监事会工作报告的议案》、《2015 年财 务决算报告的议案》、《2016 年财务预算报告的 议案》、《关于 2015 年审计报告及财务报表的议 案》、《关于公司 2015 年度利润分配方案的议 案》；3、2016 年 8 月 31 日第一届监事会第三次 会议审议通过《深圳市前海圆舟网络科技股份有 限公司 2016 年半年报报告的议案》。 股东大会 4 1、2016 年 1 月 30 日 2016 年第一次临时股东大 会审议通过《关于更换公司董事的议案》；2、2016 年 3 月 1 日 2016 年第二次临时股东大会审议通 过议题：《关于深圳市前海圆舟网络科技股份有 限公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让的议案》、 《关于授权董事会全权办 理公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让相关事宜的议案》、 《关于公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌后采取协议 转让方式交易的议案》、 《关于近两年公司发生关 联交易的专项审核意见的议案》；3、2016 年 6 月 30 日 2015 年年度股东大会审议通过以下议题： 《2015 年度董事会工作报告》、《2015 年度监事 会工作报告》、《2015 年度审计报告及财务报 表》、《关于<公司 2015 年度利润分配方案>的议 案》、《2015 年度财务决算报告》、《2016 年度财 务预算报告》；4、2016 年 12 月 6 日 2016 年第 三次临时股东大会审议通过以下议题：《关于深 圳市前海圆舟网络科技股份有限公司股票发行 方案的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全 权办理本次股票发行相关事宜的议案》、 《关于提 请股东大会授权董事会按照股票发行最终认购 情况修改公司章程的议案》、 《关于制定深圳市前 海圆舟网络科技股份有限公司募集资金管理制 度的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等 符合法律、行政法规和公司章程的规定和评估意见。 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 27 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司完善了治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、 法规和中国证监会、全国中小企业股份转让系统有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。公司重 大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，不存 在违法违规行为，也不存在被相关主管机关处罚的情况，均能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的 实际状况符合相关法规的要求。 （四） 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（），严格按照信息披露规定履行信息披露义务， 确保投资者能够及时了解公司生产经营、财务状况等重要信息。 公司不断完善股东保护等相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权与参与权。《公司章程》对 股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授权议事规则作出明确规定，在制度设计方 面确保大股东与小股东享有平等权利；明确规定纠纷解决机制，并对公司关联交易的程序及内容作出规定， 进一步明确了关联股东及董事回避制度，确保公司能够独立于控股股东运行。 同时在日常生活中，通过公司信箱、电子邮件、电话、传真等有效途径，由公司信息披露负责人接收和 接听，记录投资者提出的意见和建议，认真做好投资者管理工作，确保公司与投资者和潜在投资者之间畅 通的沟通渠道。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责 任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联 关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立：公司董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生；公司 的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事 以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他 企业中兼职。 3、资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的设备、商标、房屋等资产的所有权或使用权。公 司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财 务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业，不存在机构混合经营、合署办公的情形。 5、公司设置了独立的财务部门，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理制度，依法独立进行 财务决策。公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人，依法独 立进行纳税申报和履行缴纳义务。公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并 能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度， 保障公司健康平稳运行。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守了相关信息披露管理制度，执行情况良好。 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 28 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2017〕3-246 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 审计报告日期 2017-04-11 注册会计师姓名 金顺兴、孙慧敏 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司（以下简称前海圆舟公司）财务报表，包 括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是前海圆舟公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，前海圆舟公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了前海 圆舟公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：金顺兴 中国·杭州 中国注册会计师：孙慧敏 二〇一七年四月十一日 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 29 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 1 4,988,358.44 20,627,978.06 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 2 100,000.00 - 应收账款 3 29,584,577.06 17,957,502.21 预付款项 4 226,318.21 832,840.77 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 5 - 68,975.41 应收股利 - - - 其他应收款 6 1,507,695.57 755,991.80 买入返售金融资产 - - - 存货 7 10,454,642.68 417,109.05 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - 46,500.00 - 其他流动资产 8 3,167.03 - 流动资产合计 - 46,911,258.99 40,660,397.30 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 9 2,049,233.16 1,207,680.84 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 30 无形资产 10 15,223,409.49 4,318,237.37 开发支出 11 3,835,628.44 712,548.42 商誉 - - - 长期待摊费用 12 367,792.73 193,946.29 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 21,476,063.82 6,432,412.92 资产总计 - 68,387,322.81 47,092,810.22 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 13 1,836,731.26 1,320,638.32 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 14 3,220,781.09 1,231,208.80 应交税费 15 1,134,586.94 1,301,209.45 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 16 484,682.21 - 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 17 2,230,134.34 - 流动负债合计 - 8,906,915.84 3,853,056.57 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 31 预计负债 - - - 递延收益 18 325,370.02 - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - 14,500,000.00 非流动负债合计 - 325,370.02 14,500,000.00 负债合计 - 9,232,285.86 18,353,056.57 所有者权益（或股东权益）： - 股本 19 21,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 20 22,121,528.68 3,121,528.68 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 21 1,834,084.99 561,822.50 一般风险准备 - - - 未分配利润 22 14,454,703.09 5,056,402.47 归属于母公司所有者权益合计 - 59,410,316.76 28,739,753.65 少数股东权益 - -255,279.81 - 所有者权益合计 - 59,155,036.95 28,739,753.65 负债和所有者权益总计 - 68,387,322.81 47,092,810.22 法定代表人： 王亚周 主管会计工作负责人： 叶敏 会计机构负责人： 李斌 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 4,963,492.65 20,627,978.06 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 100,000.00 - 应收账款 1 29,584,577.06 17,957,502.21 预付款项 - 201,303.21 832,840.77 应收利息 - - 68,975.41 应收股利 - - - 其他应收款 2 2,260,456.17 755,991.80 存货 - 10,454,642.68 417,109.05 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 32 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 47,564,471.77 40,660,397.30 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 3 1,500,000.00 - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 1,947,635.68 1,207,680.84 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 15,223,409.49 4,318,237.37 开发支出 - 3,835,628.44 712,548.42 商誉 - - - 长期待摊费用 - 138,942.73 193,946.29 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 22,645,616.34 6,432,412.92 资产总计 - 70,210,088.11 47,092,810.22 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 1,823,291.26 1,320,638.32 预收款项 - - - 应付职工薪酬 - 2,881,568.74 1,231,208.80 应交税费 - 1,134,431.60 1,301,209.45 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 352,913.57 - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - 2,230,134.34 - 流动负债合计 - 8,422,339.51 3,853,056.57 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 33 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 325,370.02 - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - 14,500,000.00 非流动负债合计 - 325,370.02 14,500,000.00 负债合计 - 8,747,709.53 18,353,056.57 所有者权益： - 股本 - 21,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 22,121,528.68 3,121,528.68 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,834,084.99 561,822.50 未分配利润 - 16,506,764.91 5,056,402.47 所有者权益合计 - 61,462,378.58 28,739,753.65 负债和所有者权益合计 - 70,210,088.11 47,092,810.22 法定代表人： 王亚周 主管会计工作负责人： 叶敏 会计机构负责人： 李斌 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 34 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 66,556,996.49 32,891,394.86 其中：营业收入 1 66,556,996.49 32,891,394.86 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 58,567,067.36 30,683,024.72 其中：营业成本 1 28,027,993.25 13,382,640.71 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 2 234,105.31 275,849.46 销售费用 3 14,110,709.07 5,464,274.62 管理费用 4 15,132,430.09 11,088,341.86 财务费用 5 -76,632.76 -73,078.02 资产减值损失 6 1,138,462.40 544,996.09 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 7,989,929.13 2,208,370.14 加：营业外收入 7 2,431,567.52 376,977.28 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 8 6,213.35 13,460.27 其中：非流动资产处置损失 - - 13,022.46 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 10,415,283.30 2,571,887.15 减：所得税费用 - - - 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 10,415,283.30 2,571,887.15 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 10,670,563.11 2,571,887.15 少数股东损益 - -255,279.81 - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 35 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 10,415,283.30 2,571,887.15 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 10,670,563.11 2,571,887.15 归属于少数股东的综合收益总额 - -255,279.81 - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.51 0.13 （二）稀释每股收益 - 0.51 0.13 法定代表人： 王亚周 主管会计工作负责人： 叶敏 会计机构负责人： 李斌 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1 66,556,996.49 32,891,394.86 减：营业成本 1 28,027,993.25 13,382,640.71 营业税金及附加 - 234,105.31 275,849.46 销售费用 - 13,905,549.02 5,464,274.62 管理费用 - 13,038,802.23 11,088,341.86 财务费用 - -78,397.46 -73,078.02 资产减值损失 - 1,131,886.73 544,996.09 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 10,297,057.41 2,208,370.14 加：营业外收入 - 2,431,567.52 376,977.28 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 6,000.00 13,460.27 其中：非流动资产处置损失 - - 13,022.46 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 12,722,624.93 2,571,887.15 减：所得税费用 - - - 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 12,722,624.93 2,571,887.15 五、其他综合收益的税后净额 - - - 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 36 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 12,722,624.93 2,571,887.15 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人： 王亚周 主管会计工作负责人： 叶敏 会计机构负责人： 李斌 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 37 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 59,871,538.22 18,513,151.42 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 1,043,989.80 - 收到其他与经营活动有关的现金 1 1,852,451.66 393,020.20 经营活动现金流入小计 - 62,767,979.68 18,906,171.62 购买商品、接受劳务支付的现金 - 24,681,046.94 7,989,990.59 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 36,405,983.16 15,239,247.46 支付的各项税费 - 2,680,654.71 1,320,855.90 支付其他与经营活动有关的现金 2 14,807,827.70 9,564,156.26 经营活动现金流出小计 - 78,575,512.51 34,114,250.21 经营活动产生的现金流量净额 - -15,807,532.83 -15,208,078.59 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 1,883,113.70 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 3 5,520,000.00 - 投资活动现金流入小计 - 5,520,000.00 1,883,113.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 5,852,086.79 3,669,881.01 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 38 支付其他与投资活动有关的现金 4 - 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 5,852,086.79 8,669,881.01 投资活动产生的现金流量净额 - -332,086.79 -6,786,767.31 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 5,500,000.00 37,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 5,500,000.00 37,500,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 5,500,000.00 37,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -10,639,619.62 15,505,154.10 加：期初现金及现金等价物余额 - 15,627,978.06 122,823.96 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,988,358.44 15,627,978.06 法定代表人： 王亚周 主管会计工作负责人： 叶敏 会计机构负责人： 李斌 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 59,871,538.22 18,513,151.42 收到的税费返还 - 1,043,989.80 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,720,666.86 393,020.20 经营活动现金流入小计 - 62,636,194.88 18,906,171.62 购买商品、接受劳务支付的现金 - 24,681,046.94 7,989,990.59 支付给职工以及为职工支付的现金 - 35,392,217.73 15,239,247.46 支付的各项税费 - 2,680,654.71 1,320,855.90 支付其他与经营活动有关的现金 - 14,645,202.12 9,564,156.26 经营活动现金流出小计 - 77,399,121.50 34,114,250.21 经营活动产生的现金流量净额 - -14,762,926.62 -15,208,078.59 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 1,883,113.70 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 39 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 5,520,000.00 - 投资活动现金流入小计 - 5,520,000.00 1,883,113.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 5,421,558.79 3,669,881.01 投资支付的现金 - 1,500,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 6,921,558.79 8,669,881.01 投资活动产生的现金流量净额 - -1,401,558.79 -6,786,767.31 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 5,500,000.00 37,500,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 5,500,000.00 37,500,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 5,500,000.00 37,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -10,664,485.41 15,505,154.10 加：期初现金及现金等价物余额 - 15,627,978.06 122,823.96 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,963,492.65 15,627,978.06 法定代表人： 王亚周 主管会计工作负责人： 叶敏 会计机构负责人： 李斌 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 40 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综 合收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 3,121,528.68 - - - 561,822.50 - 5,056,402.47 - 28,739,753.65 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 3,121,528.68 - - - 561,822.50 - 5,056,402.47 - 28,739,753.65 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,000,000.00 - - - 19,000,000.00 - - - 1,272,262.49 - 9,398,300.62 -255,279.81 30,415,283.30 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 10,670,563.11 -255,279.81 10,415,283.30 （二）所有者投入和减少资本 1,000,000.00 - - - 19,000,000.00 - - - - - - - 20,000,000.00 1．股东投入的普通股 1,000,000.00 - - - 19,000,000.00 - - - - - - - 20,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,272,262.49 - -1,272,262.49 - - 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 41 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,272,262.49 - -1,272,262.49 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 21,000,000.00 - - - 22,121,528.68 - - - 1,834,084.99 - 14,454,703.09 -255,279.81 59,155,036.95 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 42 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -1,832,133.50 - 3,167,866.50 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -1,832,133.50 - 3,167,866.50 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 15,000,000.00 - - - 3,121,528.68 - - - 561,822.50 - 6,888,535.97 - 25,571,887.15 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,571,887.15 - 2,571,887.15 （二）所有者投入和减少 资本 5,000,000.00 - - - 18,000,000.00 - - - - - - - 23,000,000.00 1．股东投入的普通股 5,000,000.00 - - - 18,000,000.00 - - - - - - - 23,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 561,822.50 - -561,822.50 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 561,822.50 - -561,822.50 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 43 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 10,000,000.00 - - - -14,878,471.32 - - - - - 4,878,471.32 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 10,000,000.00 - - - -14,878,471.32 - - - - - 4,878,471.32 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 3,121,528.68 - - - 561,822.50 - 5,056,402.47 - 28,739,753.65 法定代表人： 王亚周 主管会计工作负责人： 叶敏 会计机构负责人： 李斌 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 44 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 3,121,528.68 - - - 561,822.50 5,056,402.47 28,739,753.65 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 3,121,528.68 - - - 561,822.50 5,056,402.47 28,739,753.65 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,000,000.00 - - - 19,000,000.00 - - - 1,272,262.49 11,450,362.44 32,722,624.93 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 12,722,624.93 12,722,624.93 （二）所有者投入和减少 资本 1,000,000.00 - - - 19,000,000.00 - - - - - 20,000,000.00 1．股东投入的普通股 1,000,000.00 - - - 19,000,000.00 - - - - - 20,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,272,262.49 -1,272,262.49 - 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 45 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,272,262.49 -1,272,262.49 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 21,000,000.00 - - - 22,121,528.68 - - - 1,834,084.99 16,506,764.91 61,462,378.58 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 46 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - - -1,832,133.50 3,167,866.50 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - - -1,832,133.50 3,167,866.50 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 15,000,000.00 - - - 3,121,528.68 - - - 561,822.50 6,888,535.97 25,571,887.15 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,571,887.15 2,571,887.15 （二）所有者投入和减少资本 5,000,000.00 - - - 18,000,000.00 - - - - - 23,000,000.00 1．股东投入的普通股 5,000,000.00 - - - 18,000,000.00 - - - - - 23,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 561,822.50 -561,822.50 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 561,822.50 -561,822.50 - 2．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 47 （四）所有者权益内部结转 10,000,000.00 - - - -14,878,471.32 - - - - 4,878,471.32 - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 10,000,000.00 - - - -14,878,471.32 - - - - 4,878,471.32 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 3,121,528.68 - - - 561,822.50 5,056,402.47 28,739,753.65 法定代表人： 王亚周 主管会计工作负责人： 叶敏 会计机构负责人： 李斌 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 48 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原深圳市前海 圆舟网络科技有限公司（以下简称前海圆舟有限公司），前海圆舟有限公司系由自然人王亚 周出资组建，于 2013 年 10 月 25 日在深圳市市场监督管理局前海注册科登记，取得注册号 为 440301108193258 的企业法人营业执照，前海圆舟有限公司成立时注册资本 500 万元。前 海圆舟有限公司以 2015 年 6 月 30 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2015 年 9 月 18 日 在 深 圳 市 市 场 监 督 管 理 局 登 记 注 册 。 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为 914403000818552101 的营业执照，注册资本 2,100 万元，股份总数 2,100 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 2,100 万股。公司股票已于 2016 年 8 月 22 日在全国中 小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属软件和信息技术服务业。主要经营活动为企业管理咨询；经济信息 咨询；计算机软硬件及其周边设备的技术开发；国内商业、物资供销业(不含专 营、专控、专卖商品)。提供的产品及劳务主要为企业移动应用产品、企业移动 应用平台、售后运维服务及其他企业应用软件产品。 本财务报表业经公司第一届第十次董事会批准对外报出。 本公司将上海虹舟网络科技有限公司和前海圆舟网络科技（武汉）有限公司 2 家子公司 纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权 益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 49 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面 价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量 进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公 司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金 额标准 金额 200 万元以上且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账 准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 不计提坏账准备 (2) 账龄分析法 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 50 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含，下同) 3.00 3.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征 的应收款项组合未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 4．无风险组合计提坏账准备的应收账款 对本公司投资设立的子公司单独进行减值准备。按照投资金额是否能收回确认是否计 提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备。 (八) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用个别认定法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现 净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存 货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货 中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其 对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 公司具体存货为项目开发阶段过程中累计归集的成本，月末根据项目实际发生费 用进行归集，该阶段成果交付后，在确认相应收入的基础上，将该阶段归集的成本结转到 当期成本当中。 (九) 固定资产 1. 固定资产确认条件 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 51 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个 会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予 以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 项 目 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 电子及其他设备 直线法 3 0 33.33 交通工具 直线法 5 0 20.00 (十) 无形资产 1. 无形资产包括专利权、软件著作权以及软件使用许可，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限 如下： 项 目 摊销年限(年) 专利权 10 软件著作权 10 软件使用许可 5 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无 形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务 资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司经过前期 调研、调试开发后最终通过项目可行性研究报告时作为研究阶段支出和开发阶段支出的划 分标准。 (十一) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项 目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十二) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 52 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同 时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务 成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分， 其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本， 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计 期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规 定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理， 为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负 债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组 成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十三) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 53 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入。 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计 能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成 本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认劳务收入。 2. 收入确认的具体方法 公司收入包括企业移动应用平台、企业移动应用产品、售后运维服务以及其他应用产 品销售收入。 (1) 企业移动应用平台销售收入是指公司直接向客户销售自主研发的 xSimple 等企业 移动应用平台软件的授权使用许可而产生的销售收入，按合同要求向客户交付平台软件授 权使用许可时确认收入。 (2) 企业移动应用产品是基于客户业务需要形成的移动化应用产品而言的，其收入包 括三部分：一是公司直接向客户销售自主研发的企业移动应用产品软件的授权使用许可而 产生的销售收入；二是公司根据客户业务需求在公司已有产品软件的基础上做定制化开发 而产生的技术开发服务收入；三是公司根据客户业务需求完全进行定制化开发产品软件而 产生的技术开发服务收入，其中移动应用产品软件的授权使用许可按合同要求向客户交付 产品软件授权使用许可时确认收入；技术开发服务收入按照公司与客户签署合同约定的阶 段交付成果，并得到客户认可时，根据该阶段约定的结算条款确认相应的收入。 (3) 售后运维服务按照售后运维服务期间分期确认收入。 (4) 其他应用产品收入主要系根据最终用户的要求，从软件供应商采购相关产品后将 其交付给客户并获得客户签收确认收入。 (十四) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十五) 递延所得税资产、递延所得税负债 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 54 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣 暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十六) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初 始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租 金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁 期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费 用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始 直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期 间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率(%) 增值税 销售货物或提供应税劳务 0、6.00、17.00 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 55 教育费附加 应缴流转税税额 3.00 地方教育附加 应缴流转税税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 0.00 (二) 税收优惠 1. 企业所得税 根据财政部 《国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税 政策的通知》(财税[2012]27号)的规定，公司于2015年11月2日取得编号为GR201544201250 的高新技术企业证书，符合软件企业“两免三减半”的税收优惠条件。2015 年为公司第一个 获利年度，故 2015 年度、2016 年度免征企业所得税。 2. 增值税 根据《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号)的规定，公司销售自行开 发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即 征即退政策。 根据《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征 增值税试点税收政策的通知》（财税〔2013〕37 号）附件 3《交通运输业和部分现代服务业 营业税改征增值税试点过渡政策的规定》的规定，公司提供技术转让、技术开发和与之相关 的技术咨询、技术服务，免征增值税。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 2,646.97 银行存款 4,985,711.47 20,627,978.06 合 计 4,988,358.44 20,627,978.06 2. 应收票据 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 100,000.00 100,000.00 合 计 100,000.00 100,000.00 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 56 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 30,685,352.64 98.15 1,100,775.58 3.59 29,584,577.06 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 579,424.81 1.85 579,424.81 100.00 合 计 31,264,777.45 100.00 1,680,200.39 5.37 29,584,577.06 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 18,512,888.88 100.00 555,386.67 3.00 17,957,502.21 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 18,512,888.88 100.00 555,386.67 3.00 17,957,502.21 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内 28,110,852.64 843,325.58 3.00 18,512,888.88 555,386.67 3.00 1-2 年 2,574,500.00 257,450.00 10.00 小 计 30,685,352.64 1,100,775.58 3.59 18,512,888.88 555,386.67 3.00 3) 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 立马车业集团有 限公司 406,697.53 406,697.53 100.00 无法收回 贵州赢吉利烟花 爆竹产业联盟服 务有限公司 172,727.28 172,727.28 100.00 无法收回 小 计 579,424.81 579,424.81 (2) 本期计提坏账准备金额 1,124,813.72 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 云南青才信息科技有限公司 3,550,000.00 11.35 106,500.00 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 57 九牧厨卫股份有限公司 2,583,300.00 8.26 77,499.00 云南融淮科技有限公司 2,390,000.00 7.64 71,700.00 中汇宏飞智能科技无锡有限公司 2,200,000.00 7.04 66,000.00 广州用能互联网有限公司 1,680,000.00 5.37 50,400.00 小 计 12,403,300.00 39.66 372,099.00 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 226,318.21 100.00 226,318.21 832,840.77 100.00 832,840.77 合 计 226,318.21 100.00 226,318.21 832,840.77 100.00 832,840.77 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 厦门智诚茂信息技术有限公司 51,260.00 22.65 上海携程宏睿国际旅行社有限公司 50,000.00 22.09 深圳超凡知识产权代理有限公司 30,000.00 13.26 中国电信集团公司 25,594.82 11.31 阿里云计算有限公司 12,395.80 5.48 小 计 169,250.62 74.79 5. 应收利息 项 目 期末数 期初数 定期存款 68,975.41 合 计 68,975.41 6. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 1,555,016.54 100.00 47,320.97 3.03 1,507,695.57 单项金额不重大但单项计提坏 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 58 账准备 合 计 1,555,016.54 100.00 47,320.97 3.03 1,507,695.57 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 789,664.09 100.00 33,672.29 4.26 755,991.80 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 789,664.09 100.00 33,672.29 4.26 755,991.80 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,545,438.38 46,363.15 3.00 647,058.83 19,411.76 3.00 1-2 年 9,578.16 957.82 10.00 142,605.26 14,260.53 10.00 小 计 1,555,016.54 47,320.97 3.03 789,664.09 33,672.29 4.26 (2) 本期计提坏账准备金额 13,648.68 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 490,313.28 472,495.26 暂付应收款 1,064,703.26 317,168.83 合 计 1,555,016.54 789,664.09 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应 收款余额 的比例(%) 坏账准备 是否为关联 方 徐霞 暂付应收款 229,900.00 1 年以内 14.78 6,897.00 是 深圳市联想科技园有限公司 押金保证金 223,772.50 1 年以内 14.39 6,713.18 否 杨旺文 暂付应收款 190,000.00 1 年以内 12.22 5,700.00 否 叶敏 暂付应收款 180,000.00 1 年以内 11.58 5,400.00 是 武汉东湖高新集团股份有限公 司 押金保证金 132,676.16 1 年以内 8.53 3,980.28 否 小 计 956,348.66 61.50 28,690.46 7. 存货 项 目 期末数 期初数 企业移动应用产品项目开发 10,454,642.68 417,109.05 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 59 小 计 10,454,642.68 417,109.05 8. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣进项税 3,167.03 合 计 3,167.03 9. 固定资产 项 目 电子及其他设备 交通工具 合 计 账面原值 期初数 1,456,603.91 1,456,603.91 本期增加金额 975,464.48 678,883.76 1,654,348.24 购置 975,464.48 678,883.76 1,654,348.24 本期减少金额 处置或报废 期末数 2,432,068.39 678883.76 3,110,952.15 累计折旧 0.00 期初数 248,923.07 248,923.07 本期增加金额 748,315.54 64,480.38 812,795.92 计提 748,315.54 64,480.38 812,795.92 本期减少金额 处置或报废 期末数 997,238.61 64,480.38 1,061,718.99 账面价值 期末账面价值 1,434,829.78 614,403.38 2,049,233.16 期初账面价值 1,207,680.84 1,207,680.84 10. 无形资产 项 目 专利权 软件著作权 软件许可 合 计 账面原值 期初数 4,646,972.13 256,410.26 4,903,382.39 本期增加金额 11,587,145.48 53,688.89 11,640,834.37 购置 53,688.89 53,688.89 内部研发 11,587,145.48 11,587,145.48 本期减少金额 处置 期末数 4,646,972.13 11,587,145.48 310,099.15 16,544,216.76 累计摊销 期初数 580,871.52 4,273.50 585,145.02 本期增加金额 464,697.73 202,387.87 68,576.65 735,662.25 计提 464,697.73 202,387.87 68,576.65 735,662.25 本期减少金额 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 60 处置 期末数 1,045,569.25 202,387.87 72,850.15 1,320,807.27 账面价值 期末账面价值 3,601,402.88 11,384,757.61 237,249.00 15,223,409.49 期初账面价值 4,066,100.61 252,136.76 4,318,237.37 11. 开发支出 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 内部开 发支出 确认为 无形资产 转入当 期损益 圆舟移动 CRM 软件 V4.0 2,722,121.51 2,714,399.51 7,722.00 圆舟 xSimple 移动平台软件 V3.0 6,868,779.47 6,756,179.47 112,600.00 圆舟柚客软件[简称：柚客]V2.0 3,875,820.08 40,191.64 3,835,628.44 柚客-顾客行为分析项目 712,548.42 1,404,018.08 2,116,566.50 铛铛成交产品研发 V1.0 66,686.17 66,686.17 Coracle 节约型公共机构 Demo 28,221.79 28,221.79 圆舟移动 OA_V2 3,452.66 3,452.66 虹舟安全运行平台软件 V1.0 332,274.88 332,274.88 虹舟节能监管平台软件 V1.0 338,120.75 338,120.75 合 计 712,548.42 15,639,495.39 11,587,145.48 929,269.89 3,835,628.44 12. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 办 公 室 装 修费 193,946.29 331,800.00 111,453.56 414,292.73 合 计 193,946.29 331,800.00 111,453.56 414,292.73 13. 应付账款 项 目 期末数 期初数 项目款 1,358,296.26 1,197,111.35 其他 478,435.00 20,962.87 购买软件许可费 102,564.10 合 计 1,836,731.26 1,320,638.32 14. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 61 短期薪酬 1,231,208.80 36,484,053.60 34,494,481.31 3,220,781.09 离职后福利—设定提存计划 2,127,155.39 2,127,155.39 合 计 1,231,208.80 38,611,208.99 36,621,636.70 3,220,781.09 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,231,208.80 33,247,139.92 31,257,567.63 3,220,781.09 福利费 1,440,854.38 1,440,854.38 社会保险费 1,071,467.15 1,071,467.15 其中：医疗保险费 963,554.78 963,554.78 工伤保险费 31,229.70 31,229.70 生育保险费 76,682.67 76,682.67 住房公积金 724,592.15 724,592.15 小 计 1,231,208.80 36,484,053.60 34,494,481.31 3,220,781.09 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 2,084,977.03 2,084,977.03 失业保险费 42,178.36 42,178.36 小 计 2,127,155.39 2,127,155.39 15. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 746,795.73 1,063,854.33 代扣代缴个人所得税 307,286.97 91,633.43 城市维护建设税 43,810.61 82,736.34 教育费附加 18,847.24 35,529.71 地方教育附加 12,196.39 23,318.02 印花税 5,650.00 4,137.62 合 计 1,134,586.94 1,301,209.45 16. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 员工报销及往来款 484,682.21 合 计 484,682.21 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 62 17. 其他流动负债 项 目 期末数 期初数 待转销项税额 2,230,134.34 合 计 2,230,134.34 18．递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 1,000,000.00 674,629.98 325,370.02 深圳市科技创新委员 会项目资助资金 合 计 1,000,000.00 674,629.98 325,370.02 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末数 与资产相 关/与收益 相关 基于大中型 企 业 的 xSimple 专 属移动平台 的研究 520,000.00 194,629.98 325,370.02 与 资 产 相 关 480,000.00 480,000.00 与 收 益 相 关 小 计 1,000,000.00 674,629.98 325,370.02 19. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积 金 转股 其他 小计 股份总数 20,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 21,000,000.00 (2) 其他说明 根据公司 2015 年第二次临时股东大会决议和修改后章程规定，本公司申请增加注册资 本人民币 1,000,000.00 元，由深圳玖石投资有限公司、深圳平安天成股权投资基金合伙企 业(有限合伙)、重庆文化创意股权投资基金管理有限责任公司、深圳市智汇天成二号投资合 伙企业(有限合伙)缴足，增资后公司的注册资本变更为 21,000,000.00 元。公司于 2015 年 12 月 29 日收到深圳玖石投资有限公司投资款 950 万元、于 2016 年 1 月 6 日收到深圳平安 天成股权投资基金合伙企业(有限合伙)投资款 500 万元、于 2015 年 12 月 31 日收到重庆文 化创意股权投资基金管理有限责任公司投资款 500 万元、于 2016 年 1 月 13 日收到深圳市 智汇天成二号投资合伙企业投资款 50 万元。上述注册资本变更公司已经于 2016 年 1 月 6 日 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 63 办妥工商变更登记手续。 20. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 3,121,528.68 19,000,000.00 22,121,528.68 22,121,528.68 合 计 3,121,528.68 22,121,528.68 19,000,000.00 22,121,528.68 22,121,528.68 (2) 其他说明 股本溢价变动原因详见本财务报表附注股本之说明。 21. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 561,822.50 1,272,262.49 1,834,084.99 合 计 561,822.50 1,272,262.49 1,834,084.99 (2) 本期盈余公积增加系根据母公司净利润 10%提取的法定盈余公积。 22. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 5,056,402.47 -1,832,133.50 加：归属于母公司净利润 10,670,563.11 2,571,887.15 减：提取法定盈余公积 1,272,262.49 561,822.50 净资产折股 -4,878,471.32 期末未分配利润 14,454,703.09 5,056,402.47 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本年数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 66,556,996.49 28,027,993.25 32,891,394.86 13,382,640.71 合 计 66,556,996.49 28,027,993.25 32,891,394.86 13,382,640.71 2. 税金及附加 项 目 本年数 上年同期数 城市维护建设税 127,239.94 160,912.18 教育费附加 54,531.41 68,962.37 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 64 地方教育附加 36,354.26 45,974.91 印花税 15,979.70 合 计 234,105.31 275,849.46 3. 销售费用 项 目 本年数 上年同期数 职工薪酬 8,219,086.64 2,410,089.56 差旅费 1,463,895.47 578,282.10 广告及媒体推广费 1,393,015.85 1,149,222.04 办公费 1,170,985.06 285,028.16 咨询费 675,264.15 8,064.00 租赁费 349,750.00 330,500.00 展位会议费 205,991.01 338,776.18 其他 632,720.89 364,312.58 合 计 14,110,709.07 5,464,274.62 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 4,497,124.19 6,475,741.72 物业租赁及水电 2,519,578.41 1,423,805.71 办公费 888,139.75 946,192.79 差旅费 828,503.02 290,676.88 折旧及摊销 1,649,961.73 779,479.41 研发费用支出 1,069,977.95 639,481.25 中介费用支出 3,416,479.39 396,034.35 招待费 254,132.81 33,389.39 税金 6,435.68 11,764.55 其他 2,097.16 91,775.81 合 计 15,132,430.09 11,088,341.86 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 -105,846.32 -85,018.33 手续费及其他 29,213.56 11,940.31 合 计 -76,632.76 -73,078.02 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 65 坏账损失 1,138,462.40 544,996.09 合 计 1,138,462.40 544,996.09 7. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 2,431,567.52 376,977.28 2,431,567.52 合 计 2,431,567.52 376,977.28 2,431,567.52 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/与收益相 关 软件销售即征即退增值税 1,023,540.28 366,049.05 与收益相关 个税返还 20,449.52 10,928.23 与收益相关 稳岗补助 62,947.74 与收益相关 深圳市南山区科学技术局 国家高新倍增计划补贴 50,000.00 与收益相关 深圳市南山区财政局企业 上市融资奖励政府补贴 600,000.00 与收益相关 基于大中型企业 xSimple 专属移动平台的研发 674,629.98 与资产及收益相关 小 计 2,431,567.52 376,977.28 8. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 13,022.46 其中：固定资产处置损失 13,022.46 罚款及滞纳金 213.35 437.81 213.35 违约金 6,000.00 6,000.00 合 计 6,213.35 13,460.27 6,213.35 (三)合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 105,846.30 16,042.92 营业外收入 1,192,947.74 376,977.28 往来款 553,657.62 合 计 1,852,451.66 393,020.20 2. 支付其他与经营活动有关的现金 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 66 项 目 本期数 上年同期数 付现销售、管理费用 14,005,381.33 6,206,458.77 支付银行手续费 29,213.54 11,940.31 付现营业外支出 6,213.35 437.81 往来款 767,019.48 3,345,319.37 合 计 14,807,827.70 9,564,156.26 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 持有至到期定期存款 5,000,000.00 收到的与资产相关的政府补助 520,000.00 小 计 5,520,000.00 4. 支付的其他与投资活动的现金 项 目 本期数 上年同期数 持有至到期定期存款 5,000,000.00 4. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,415,283.30 2,571,887.15 加：资产减值准备 1,138,462.40 544,996.09 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 812,795.92 207,354.27 无形资产摊销 735,662.25 517,121.58 长期待摊费用摊销 111,453.56 55,003.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 13,022.46 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) -68,975.41 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -10,037,533.63 -417,109.05 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -12,944,910.08 -18,603,618.40 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 67 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -6,038,746.55 -27,760.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 -15,807,532.83 -15,208,078.59 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,988,358.44 15,627,978.06 减：现金的期初余额 15,627,978.06 122,823.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -10,639,619.62 15,505,154.10 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 4,988,358.44 15,627,978.06 其中：库存现金 2,646.97 可随时用于支付的银行存款 4,985,711.47 15,627,978.06 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 3) 期末现金及现金等价物余额 4,988,358.44 15,627,978.06 六、合并范围的变更 其他原因的合并范围增加 公司名称 股权取 得 方 式 股权取 得 时 点 出资额 （万 元） 认缴注册资 本比例 上海虹舟网络科技有限公司 设立 2016 年 4 月 150.00 85.00% 前海圆舟网络（武汉）有限 公司 设立 2016 年 8 月 100.00% 注：根据上海虹舟网络科技有限公司章程规定，上海虹舟网络科技有限公司注册资本 人民币 1,000 万元，公司认缴出资额为 850 万元，占比 85.00%。截至 2016 年 12 月 31 日， 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 68 上海虹舟网络科技有限公司实际收到出资人民币 150 万元，其中本公司已缴纳出资 150 万 元。相关权益按照认缴出资比例进行分配。 七、在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1. 子公司的基本情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 上海虹舟网络 科技有限公司 上海 上海市黄浦 区 软件业 85% 设立 前海圆舟网络 科技（武汉）有 限公司 武汉 武汉东湖新 技术开发区 软件业 100% 设立 2. 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少 数股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 上海虹舟网络科 技有限公司 15% -255,279.81 -255,279.81 3. 非全资子公司的主要财务信息 (1) 资产和负债情况 子公司 名称 期末数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 上海虹 舟网 络科技 有限 公司 72,648.71 107,599.48 180,248.19 382,113.62 382,113.62 (2) 损益和现金流量情况 子公司 名称 本期数 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 上海虹舟网络科 技有限公司 -1,701,652.08 -1,333,323.70 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 69 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应 收账款的 39.66% (2015 年 12 月 31 日：47.38%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余 额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 应付账款 1,836,731.26 1,836,731.26 1,836,731.26 其他应付款 484,682.21 484,682.21 484,682.21 小 计 2,321,413.47 2,321,413.47 2,321,413.47 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 应付账款 1,320,638.32 1,320,638.32 1,320,638.32 小 计 1,320,638.32 1,320,638.32 1,320,638.32 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 70 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司不存在向金融及非金融机构借款的情况，不存在相关利率风险。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风 险不重大。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司实际控制人 本公司实际控制人 国籍 身份证号 持股比例(直接 +间接) 王亚周[注] 中国 6101241977****4531 47.07% 注：上述实际控制人持股比例计算时点为截至 2016 年 12 月 31 日。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 深圳盈诺德信息技术有限公司 本公司实际控制人实施重大影响公司 深圳盈客无忧网络科技有限责任公司 本公司实际控制人关联公司 叶敏 公司董秘、财务总监 徐霞 公司副总经理 本公司实际控制人王亚周于 2014 年 7 月 22 日将深圳盈诺德信息技术有限公司相应股 权转让，转让后不再持有该公司股权,2015 年 4 月 30 日，公司实际控制人王亚周不在担任 深圳盈诺德信息技术有限公司高级管理人员职位。 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 深圳盈诺德信息技术有限公司 服务合作 652,407.39 深圳盈客无忧网络科技有限责任公司 销售软件著作权 1,877,883.53 (2) 采购商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 深圳盈诺德信息技术有限公司 采购固定资产 174,435.67 (三)关键管理人员报酬 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 71 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,704,006.03 490,451.36 (四) 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 叶敏 公司董秘、财务总监 180,000.00 5,400.00 徐霞 公司副总经理 229,900.00 6,897.00 小 计 409,900.00 12,297.00 十、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截至报告日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 分部信息 公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。公司按产品分类的主营业务收入及 主营业务成本明细如下： 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 企业移动应用产品 48,224,238.17 22,853,285.72 21,917,951.56 8,805,964.71 企业移动应用平台 10,356,820.49 654,197.97 4,605,361.34 40,826.24 售后运维服务 1,584,748.43 523,854.63 1,034,422.31 189,819.44 代理业务 6,391,189.40 3,996,654.93 5,333,659.65 4,346,030.32 合 计 66,556,996.49 28,027,993.25 32,891,394.86 13,382,640.71 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 72 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 30,685,352.64 98.15 1,100,775.58 3.62 29,584,577.06 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 579,424.81 1.85 579,424.81 100.00 - 合 计 31,264,777.45 100.00 1,680,200.39 5.37 29,584,577.06 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 18,512,888.88 100.00 555,386.67 3.00 17,957,502.21 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 18,512,888.88 100.00 555,386.67 3.00 17,957,502.21 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 28,110,852.64 843,325.58 3.00 1-2 年 2,574,500.00 257,450.00 10.00 小 计 30,685,352.64 1,100,775.58 5.37 3) 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 立马车业集团有限公司 406,697.53 406,697.53 100.00 无法收回 贵州赢吉利烟花爆竹产业联 盟服务有限公司 172,727.28 172,727.28 100.00 无法收回 小 计 579,424.81 579,424.81 (2)本期计提坏账准备金额 1,124,813.72 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 云南青才信息科技有限公司 3,550,000.00 11.35 106,500.00 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 73 九牧厨卫股份有限公司 2,583,300.00 8.26 77,499.00 云南融淮科技有限公司 2,390,000.00 7.64 71,700.00 中汇宏飞智能科技无锡有限公司 2,200,000.00 7.04 66,000.00 广州用能互联网有限公司 1,680,000.00 5.37 50,400.00 小 计 12,403,300.00 39.66 372,099.00 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 2,301,201.47 100.00 40,745.30 1.77 2,260,456.17 合并范围内关联往来组合 965,373.89 41.95 965,373.89 账龄分析法组合 1,335,827.58 58.05 40,745.30 3.05 1,295,082.28 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 2,301,201.47 100.00 40,745.30 1.77 2,260,456.17 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 789,664.09 100.00 33,672.29 4.26 755,991.80 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 789,664.09 100.00 33,672.29 4.26 755,991.80 2) 组合中，采用合并范围内关联往来组合计提坏账准备的其他应收款 项目 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 前海圆舟网络科技（武汉） 有限公司 965,373.89 3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,326,249.42 39787.48 3.00 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 74 1-2 年 9,578.16 957.82 10.00 小 计 1,335,827.58 40,745.30 3.05 本期计提坏账准备金额 7,073.01 元 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金及保证金 262,572.50 472,495.26 暂付应收款 1,073,255.08 317,168.83 内部关联方 965,373.89 合 计 2,301,201.47 789,664.09 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 前海圆舟网络科技 （武汉）有限公司 内部关联方 965,373.89 一年以内 41.95 是 徐霞 暂付应收款 229,900.00 一年以内 9.99 6,897.00 是 深圳市联想科技园 有限公司 押金及保证金 223,772.50 一年以内 9.72 6,713.18 否 杨旺文 暂付应收款 190,000.00 一年以内 8.26 5,700.00 否 叶敏 暂付应收款 180,000.00 一年以内 7.82 5,400.00 是 小 计 1,789,046.39 77.74 24,710.18 3. 长期股权投 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,500,000.00 1,500,000.00 合 计 1,500,000.00 1,500,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 上 海虹 舟网 络科 技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 小 计 1,500,000.00 1,500,000.00 （二）母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 75 主营业务 66,556,996.49 28,027,993.25 32,891,394.86 13,382,640.71 合 计 66,556,996.49 28,027,993.25 32,891,394.86 13,382,640.71 十三、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外) 2,431,567.52 376,977.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,213.35 -13,460.27 小 计 2,425,354.17 363,517.01 减：所得税费用（所得税费用减少以“-” 表示) 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司股东的非经常性损益净额 2,425,354.17 363,517.01 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 (1) 净资产收益率 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 本期数 上年同期数 归属于母公司普通股股东的净利润 20.36 15.10 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利 润 15.73 12.96 (2) 每股收益 报告期利润 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 归属于母公司普通股股东的净利润 0.51 0.13 0.51 0.13 扣除非经常性损益后归属于母公司 普通股股东的净利润 0.39 0.11 0.39 0.11 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于母公司普通股股东的净利润 A 10,670,563.11 非经常性损益 B 2,425,354.17 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东 的净利润 C=A-B 8,245,208.94 归属于母公司普通股股东的期初净资产 D 28,739,753.65 增资 E 20,000,000.00 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 76 发行新股或债转股等 新增的、归属于公司 普通股股东的净资产 增加净资产次月起至报告 期期末的累计月数 F 11 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K 52,408,368.54 加权平均净资产收益率 M=A/L 20.36% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 15.73% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 10,670,563.11 非经常性损益 B 2,425,354.17 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 8,245,208.94 期初股份总数 D 20,000,000.00 发行新股或债转股等增加股份数 F 1,000,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 11 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+F×G/K 20,916,666.67 基本每股收益 M=A/L 0.51 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.39 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 二〇一七年四月十一日 深圳市前海圆舟网络科技股份有限公司 2016 年度报告 77 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书处办公室