870785_2017_国地科技_2017年年度报告_2018-04-25.txt

公告编号：2018-025 证券代码：870785 证券简称：国地科技 主办券商：广州证券 2017 年度报告 国地科技 NEEQ: 870785 广东国地规划科技股份有限公司 Guangdong Guodi Planning Science Technology Co., Ltd 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 2 公司年度大事记 2017 年 10 月，公司第四次临时股东大会审 议通过了《2017 年第一次股票发行方案》， 定向发行 233.3723 万股，发行价格 8.57 元 /股，募集资金 2000 万元。 2017 年 6 月，蓝图信息经国家测绘地理信息 局核准授予测绘甲级资质证书,增强了公司 技术实力, 对业务拓展起到积极的推进作 用。 2017 年 6 月，国地科技获得第二届“天河区 区长质量奖”，本届全区仅 3 家企业获选。 研究院在全省民办非企业单位等级评估中， 获评 AAA 级社会组织。 2017 年 7 月，国地科技的《基于生态安全格 局的土地资源潜力分析研究》项目获得国土 资源（广东）科学技术二等奖。 国地科技牵头组建联盟，开展空间规划大数 据研究与成果转化，探索可持续的产学研合 作机制。2017 年 9 月召开市联盟第一届理事 会第一次全体会议，省联盟成立大会；2017 年 11 月加入广东旅投“用地规划类”战略 合作伙伴。 国地科技的科技项目于 2017 年 11 月获得天 河区 2017 年度科技计划项目（成果转化类） 立项。蓝图信息的《“蓝图”移动用图系统》 项目于 6 月通过广州科创委验收，获广东省 创新基金支持 100 万的科技补助；12 月取得 4 级信息系统集成资质。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................... 6 第二节 公司概况 ........................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................................................................. 10 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................ 13 第五节 重要事项 ...................................................................................................... 25 第六节 股本变动及股东情况 ..................................................................................... 29 第七节 融资及利润分配情况 ..................................................................................... 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................................... 32 第九节 行业信息 ...................................................................................................... 35 第十节 公司治理及内部控制 ..................................................................................... 35 第十一节 财务报告 ................................................................................................... 41 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、国地科技 指 广东国地规划科技股份有限公司 蓝图信息 指 广州蓝图地理信息技术有限公司 思想者 指 广州思想者数据处理有限公司 广西国地 指 广西国地卓越规划科技有限公司 国地研究院、研究院 指 广东国地资源与环境研究院 仕永一号 指 横琴仕永一号投资管理有限合伙企业（有限合伙） 丰泽园投资、丰泽园 指 珠海丰泽园投资合伙企业（有限合伙） 股东大会 指 广东国地规划科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东国地规划科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东国地规划科技股份有限公司监事会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 广州证券股份有限公司 天健、会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 律所 指 国信信扬律师事务所 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让的行为 公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括 董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 土地规划 指 指是在一定区域内，根据国家社会经济可持续发展的 要求和当地自然、经济、社会条件，对土地的开发、 利用、整治、保护在空间上、时间上所作的总体安排 城乡规划 指 以促进城乡经济社会全面协调可持续发展为根本任 务、促进土地科学使用为基础、促进人居环境根本改 善为目的，涵盖城乡居民点的空间布局规划。包括城 镇体系规划、城市规划、镇规划、乡规划和村庄规划 数据库 指 Database，是按照数据结构来组织、存储和管理数据 的仓库，数据管理不再仅仅是存储和管理数据，而转 变成用户所需要的各种数据管理的方式。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 5 释义项目 释义 测绘 指 以计算机技术、光电技术、网络通讯技术、空间科学、 信息科学为基础，以全球定位系统（GPS）、遥感（RS）、 地理信息系统（GIS）为技术核心，将地面已有的特征 点和界线通过测量手段获得反映地面现状的图形和位 置信息，供工程建设的规划设计和行政管理之用。 GIS 指 Geographic Information System，即地理信息系统， 是在计算机硬、软件系统支持下，对整个或部分地球 表层空间中的有关地理分布数据进行采集、储存、管 理、运算、分析、显示和描述的技术系统。 踏勘 指 到现场实地查看并采集地理信息的过程 注：若本《年度报告》出现各分项数值之和与合计数尾数不符的情况，均为四舍五入造成。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人周裕丰、主管会计工作负责人邹奕及会计机构负责人（会计主管人员）邹奕保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事 会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、公司治理风险 有限公司时期，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司 治理机制不够健全，曾存在关联资金往来未经决策审批程序等 治理不规范的情况。2016 年 9 月整体变更为股份公司后，公司 制定了《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易决策制度》、 《对外担保管理制度》等规章制度，明确了“三会”的职责划分。 公司的快速发展以及经营规模的不断扩大，特别是公司在全国 中小企业股份转让系统的挂牌，将对公司治理提出更高的要求。 因此，公司如果不能适时制定科学的管理制度并加以执行，则 未来经营中可能面临内部管理水平不适应发展需要的风险。 2、股份支付费用的影响 报告期内，公司实施了员工股权激励政策，根据《企业会 计准则第 11 号——股份支付》，该事项构成“完成等待期的服务 才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付”。因该员工 股权激励事项而导致的权益工具公允价值与员工支付对价之间 的差异 655.86 万元，需要在 5 年计入成本费用。 3、宏观经济波动风险 公司所处国土资源、城乡规划技术服务行业的发展与国家 宏观经济发展状况紧密相关，国土资源技术服务、城乡规划作 为涉地经济活动的必要环节，很大程度上受到国民经济运行情 况的影响。近年来我国经济快速发展，土地资源利用要求不断 提高，行业也保持高速增长。如果国家宏观经济持续下行，将 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 7 直接或间接影响到公司业务的发展。 4、专业技术人员流失风险 公司属于智力密集型行业，拥有专业技术人才的多少、专 业知识的经验积累是影响市场竞争能力的主要因素之一。公司 主营业务涉及领域多，对国土综合技术水平要求高，是否拥有 掌握相关专有技术的人才，是否符合国家行业法律法规的规定， 具备相应的从业资格，是公司成功参与行业竞争的重要因素之 一。随着市场竞争的加剧，行业内公司对专业技术人员的争夺 日趋激烈，若不能有效激励和留住专业技术人员，则可能会对 公司发展带来不利影响。 5、市场竞争加剧风险 公司所处国土资源技术服务行业内企业数量众多，大多数 企业经营区域性特征明显，行业竞争较为激烈，尽管公司在经 营规模、品牌形象、业务水平、客户资源等方面具有较为明显 的优势，但随着该行业市场化程度提高，行业竞争将变得愈发 激烈，如果公司不能有效的应对市场竞争环境的变化，可能会 导致公司市场份额的降低，从而影响公司经营业绩的增长。 6、人力成本上升的风险 人力成本是公司的主要经营成本，如果平均人力成本的上 升速度快于公司人均产值的增长速度，则公司的毛利率水平将 会有下降的风险。未来随着经济的发展、城市生活成本的上升、 业内公司对专业人才的争夺，若人力成本大幅上升，则可能会 对公司的生产经营产生不利影响。 7、实际控制人不当控制的风险 周裕丰为公司控股股东、实际控制人之一，直接和间接合 计持有公司 38.459%的股份，并担任公司董事长。虽然公司已经 通过一系列制度安排对实际控制人不当控制公司的风险进行了 防范，且实际控制人已就避免此类事项的发生作出承诺，但在 实际生产经营中，仍不能排除实际控制人利用其控制地位，通 过行使股东大会或董事会表决权等方式对公司的生产经营、财 务决策、人事安排等实施不当控制从而损害公司利益。 8、数据泄密的风险 公司在业务开展过程中，由于项目性质以及客户需要，涉 及到数据信息的保密问题。公司在业务实施过程中，依据国家 有关法律法规、项目具体情况以及客户需求与客户签订安全保 密协议，并建立了安全保密保障体系。虽然公司采取严格管理、 健全制度以及技术安全策略等多种措施确保数据安全，但不能 彻底消除数据泄密的风险。 9、业务区域集中的风险 公司业务的开展主要在华南地区，集中在广东、广西两省， 其中广东省内业务占比较大。报告期内，公司业务集中度较高， 尽管公司在广东省内拥有较高的市场占有率和品牌优势，若未 来公司不能有效向外开拓市场，公司将面临业务增速下降的风 险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东国地规划科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Guodi Planning Science Technology Co., Ltd/GDST 证券简称 国地科技 证券代码 870785 法定代表人 周裕丰 办公地址 广州市越秀区水荫路 52 号之七中环大厦 18-19 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邹奕 职务 董事会秘书、财务总监 电话 020-62356718 传真 020-37612453 电子邮箱 gd_guodi@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市越秀区水荫路 52 号之七中环大厦 18 楼董事会办公室， 510075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-06-03 挂牌时间 2017-02-17 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） M 科学研究和技术服务业-74 专业技术服务业-748 工程技术-7483 规划管理。 主要产品与服务项目 国土资源技术服务、城乡规划技术服务、地理信息平台研发及系 统应用。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 21,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 周裕丰 实际控制人 周裕丰、梁伟峰、罗伟玲、何剑锋 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440000776229267Y 否 注册地址 广州市天河区思成路 21 号宏太智 慧谷 6 号楼 4 楼 501A（自编）房 是 注册资本 21,000,000 元 是 五、 中介机构 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19 层、20 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 禤文欣、卢玲玉 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 1、注册资本变更：公司于 2017 年 10 月 13 日召开 2017 年第四次临时股东大会审议通过《2017 年第一 次股票发行方案》，定向发行股票 2,333,723 股；截止 2017 年 12 月 31 日，已完成认缴。于 2018 年 2 月 7 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股票发行股份登记备案函，于 2018 年 3 月 13 日完成工商登记变更，公司注册资本增加资到 23,333,723 元。 2、公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价交易。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 111,883,671.70 72,854,208.29 53.57% 毛利率% 54.12% 55.53% - 归属于挂牌公司股东的净利润 25,814,151.12 10,489,108.94 146.10% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 21,242,731.54 9,483,490.39 124.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 71.50% 61.23% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 58.84% 55.36% - 基本每股收益 1.23 0.50 146.26% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 113,872,860.36 44,491,470.00 155.94% 负债总计 62,668,986.23 21,765,622.55 187.93% 归属于挂牌公司股东的净资产 50,058,968.07 22,014,059.69 127.40% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.38 1.05 126.67% 资产负债率%（母公司） 52.89% 45.74% - 资产负债率%（合并） 55.03% 48.92% - 流动比率 1.71 1.73 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 34,320,875.56 22,623,738.22 51.70% 应收账款周转率 6.45 7.55 - 存货周转率 - - - 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 155.94 43.65 - 营业收入增长率% 53.57 10.81 - 净利润增长率% 144.46 8.55 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 21,000,000 5,000,000 320.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 1,205,476.82 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 4,775,402.98 委托他人投资或管理资产的损益 199,854.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -179,894.87 非经常性损益合计 6,000,839.05 所得税影响数 907,429.81 少数股东权益影响额（税后） 521,989.66 非经常性损益净额 4,571,419.58 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外收入（合并） 1,613,992.72 1,587,693.88 资产处置收益（合并） 26,298.84 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 12 营业外收入（母公司） 26,436.34 137.50 资产处置收益（母公司） 26,298.84 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家地理信息综合应用技术服务商，所属行业为科学研究和技术服务业，专业从事国土资源 技术服务、城乡规划技术服务和地理信息平台研发及应用。公司立足于国土资源技术服务领域，为客户 提供基于国土资源的地理信息综合应用解决方案，并获得技术服务收入。 公司系国家高新技术企业，拥有土地规划技术、土地整治技术、城乡规划编制技术、咨询技术、地 理信息加工技术、地理信息数据库技术、地理信息系统软件开发技术等核心技术，绝大多数核心技术的 研发工作由本公司研发人员完成，具有较强的研发实力。经过多年发展，公司已经具备较齐全的资质证 书，包括子公司在内，已具备土地规划机构等级证书（甲级）、城乡规划编制资质书（乙级）、测绘资质 证书（甲级）、工程咨询单位资格证书（丙级），通过汇集多名国土资源和城乡规划界的专家，专注于国 土资源和城乡规划业务领域，依托专业的技术团队、广泛的网络布点以及完善的质量控制体系，广泛服 务于各级人民政府及其国土、农业、建设、城乡规划部门、用地单位、科研机构等。 公司销售模式主要为直销，销售渠道有两类：一是通过查询政府或企事业单位的公开招标信息，公 司按招标要求制作标书，根据招标方要求参加公开投标，中标后取得订单、签订合同；二是直接与需求 方取得联系，根据项目技术方案等要素进行报价，通过销售人员商业谈判、项目人员专业技术方案支持 以获取订单、签订合同，并提供产品及服务、收取款项。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司按照整体战略发展规划和年初制定的业务经营计划，不断调整和完善市场策略，提 升管理能力，吸纳和培养专业人才，优化公司人员结构和管理水平，持续完善、升级公司产品服务和解 决方案，强化市场营销力度，加快研究和创新的力度，超额完成年度经营计划。报告期内，公司新签业 务合同总额达 14,374 万元，各项目有序推进实施，回款情况良好。 1、经营业绩、财务状况及现金流量情况 （1）报告期末，总资产为 11,387.29 万元，较上年同期增加 6,938.14 万元，增长率为 155.94%，主 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 14 要来源于报告期内流动资产中货币资金及应收账款的增加，其中货币资金同比增加 4,879.60 万元，同比 增长率 197.95%，主要是公司报告期内业务回款增加、收到中海达投资款项 2,000 万及相关财政类拨款、 项目奖励、税收优惠等 477.54 万元所致；应收账款同比增加 1,230.32 万元，增长率 109.93%，主要由于 报告期内调整完善类项目虽然已经与业主单位进行结算，但由于此类型项目经费属于财政拨款，仍需走 财政审批流程，因此形成了应收账款。公司报告期内无其他重大资产变动。 （2）报告期末，公司总负债为 6,266.90 万元，较上年同期增加 4,090.34 万元，增长率为 187.93%； 公司合并资产负债率 55.03%，比上年同期的 48.92%提高了 6.11%。主要是来源于报告期内流动负债中预 收账款及其他应付款的增加。其中预收款项期末余额为 1,887.42 万元，较上年同期增加 1,550.34 万元， 主要是由于公司大力开拓区域市场新签项目合同收到首期款增加所致；其他应付款期末余额为 2,074.70 万元，同比增加 1,942.38 万元，主要由于报告期内，收到广州广证中海达股权投资企业（有限合伙）投 资款 2,000 万元，直至报告期末暂未取得全国股转公司的备案函，因此暂时记账至“其他应付款”科目； 其他如包括应付未结算完毕的成本费用款项、按项目进度及公司福利制度计提的员工奖金、应交税费等 累计同比增加 597.62 万元，并于次年第一季度前基本结清余额，整体上对公司负债无重大影响。本公司 无非流动负债及其他重大负债。 （3）报告期内，归属于挂牌公司股东的净资产 5,005.90 万元，同比增长 127.40%。主要原因是本期 公司业绩良好, 本年实现归属于挂牌公司股东的净利润 2,581.42 万元。报告期内，公司实施了权益分派 方案，通过送股和资本公积转增资本 1,600 万元，公司注册资本从 500 万转增至 2,100 万元，报告期内 公司无其他如股利分配等留存收益处置使用情况。 （4）报告期内公司的主营业务收入为 10,930.03 万元，较上年同期增长 51.17%，主要原因是公司本 年度大力拓展区域市场以及调整完善项目进行集中结算。其他业务收入为 258.34 万元，占比为 2.31%， 主要为公司名下商铺租赁及出售收入。年度公司实现净利润 2,620.39 万元，其中归属于母公司所有者的 净利润 2,581.42 万元，同比增长 144.46%。主营业务收入的增长和规模效应使得利润率也同时提升，加 上报告期内作为高新企业和挂牌公司获得政府补助、税收优惠等综合因素的影响，年度净利润有较大幅 度提升。 报告期内，公司主营业务未发生变化。2018 年公司主营业务将继续以国土资源为主，城乡规划和 地理信息系统、工程测量等业务齐头并进，实现主营收入及利润的持续增长与突破。 2、团队建设与人才激励 公司已建立了人力资源规划，配合公司发展战略，进行有前瞻性的人才配备及人才维护。根据业务 发展需要，公司通过人才引进和招聘等多种方式继续吸纳各专业的优秀技术人才，加大城乡规划技术团 队的建设投入，增强公司的技术竞争力；通过内部公开竞聘，选拔中、基层管理人员十余人，通过晋升 考核提拔各层级技术人员数十人，优化团队结构，搭建人才梯队。公司获批成立共青团团委后，结合企 业员工年轻化的特点，以团委为阵地，积极开展团支部活动，提高企业凝聚力。 3、研究与创新 报告期内，国地科技顺利通过了新一轮高新技术企业认定，完成广东省大数据企业库企业入库；国 地科技和蓝图信息加大研发投入，加快成果转让速度，在 2017 年已获实用新型专利 3 项、软件著作权 5 项、高新技术产品认定 6 项，申请中的发明专利 3 项、软件著作权 13 项。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 15 国地科技的《基于政务云的“多规合一”信息平台研发》和《基于生态安全格局的潜力分析研究》 均已获得天河区 2017 年度科技计划项目（成果转化类）立项，可获得天河区科技经费共 20 万元。子公 司蓝图信息的广州市科技计划项目科技创新企业发展专项“蓝图”移动用图系统通过广州市科技创新委 员会的验收。国地科技《江门市“三区一市”土地资源潜力分析》课题获 2017 年国土资源（广东）科 学技术奖二等奖。 4、外延发展 报告期间，公司根据发展战略并结合实际情况，积极、稳步推进外延式发展战略，成立湖南、惠州 博罗分公司，开拓省内外市场。从主营业务的空间分布上来看，广东本土的市场潜力仍然是比较大的。 广西地区较 2016 年有所增长。计划 2018 年继续推进服务团队本地化进程，增强区域响应能力，提高区 域服务质量，降低差旅成本。另外，子公司蓝图信息测绘资质成功升级到甲级，公司实力的提升，为业 务拓展起到积极的推进作用。 5、内部治理 报告期内公司在根据法律法规规范运作，不断加强法人治理，进一步规范管理体制，继续完善法人 治理结构及内控制度，新增了《投资者关系管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《募集 资金管理制度》等管理制度，建立健全公司治理相关的制度并规范落实。同时还根据实际经营需要，推 进信息化建设工作；逐步推进了全面预算管理机制，完善财务数据分析体系。 (二) 行业情况 1、行业环境 （1）国土资源服务行业 我国国土资源服务业主要受涉及土地利用行业的发展驱动，涉地项目与国土资源服务密切相关。我 国主要涉地行业的快速发展直接推动了国土资源服务行业的增长。 总体来看，围绕落实国家经济社会发展战略要求，提高国土资源支撑保障能力，耕地保护、经济社 会发展用地保障、集约用地和生态建设日益得到重视，土地管理内容不断细化和深化，且随着信息化发 展需要，地理信息技术等科技手段不断应用，国土资源服务行业处于发展的黄金时期。目前我国正处于 经济转型升级和全面进入小康社会的决定性历史时期，在经济新常态的历史背景下，国土资源专业技术 服务行业发展前景良好，市场需求仍有巨大潜力。 （2）地理信息产业 国家在顶层设计上对地理信息产业发展予以支持。自《国务院办公厅关于促进地理信息产业发展的 意见》（国办发[2014]2 号）颁布后，22 个省市级政府出台配套政策，通过项目驱动、规范市场等措施促 进产业发展。基于地理信息的新型应用蓬勃兴起，带动了相关产业行业转型升级，地理信息产业继续保 持年均 25%的高速增长。至 2015 年末，全国测绘资质单位达到 15,931 家，同比增长 9.8%。测绘资质完 成服务总值 837.05 亿元，同比增长 23.1%。（资料来源：2015 中国国土资源公报） 新《测绘法》对发展地理信息产业做出了专门的规定，国家测绘地理信息局高度重视地理信息产业 的健康发展，全力推进《测绘地理信息事业“十三五”规划》，尤其规划中提出的“五大业务”和“五 大能力”建设，将为产业发展、尤其是高精度智能导航的发展带来新机遇。 五大业务为新型基础测绘、地理国情监测常态化、应急测绘能力建设、航天航空遥感测绘和全球地 理信息资源建设。 地理信息产业是以地理信息资源开发利用为核心的高新技术产业，具有智力要素密集度高、产出附 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 16 加值高、资源消耗少、无环境污染等特点，是现代服务业和新兴产业的典型代表，未来发展空间十分广 阔。 2、行业发展 目前，政策支持、生态文明建设要求、市场需求强劲三大要素成为影响行业发展的有利因素。同时， 由于市场开放程度有待提高，市场和人才竞争日趋激烈也形成了影响行业发展的不利因素。 3、周期波动 国土资源服务行业与国家城镇化进程密切相关。国家城镇化进程中投资规模投入与国民经济发展的 不同时期具有一定的关联性，行业的周期波动通常与国民经济和社会发展的五年规划相一致。 4、市场竞争的现状 公司所处国土资源技术服务行业内企业数量众多，大多数企业经营区域性特征明显，行业竞争较为 激烈。由于该行业属于智力密集型行业，拥有专业技术人才的多少、专业知识的经验积累是影响市场竞 争能力的主要因素之一。 公司主营业务涉及领域多，对国土综合技术水平要求高，已拥有掌握相关专有技术的人才，符合国 家行业法律法规的规定，具备相应的从业资格，是公司成功参与行业竞争的重要因素之一。目前尽管公 司在经营规模、品牌形象、业务水平、客户资源等方面具有较为明显的优势，但随着该行业市场化程度 提高，还需要面对愈发激烈的行业竞争。 5、重大影响 报告期内，行业内未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的事项。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 73,446,357.42 64.50% 24,650,332.65 55.40% 197.95% 应收账款 23,495,315.87 20.63% 11,192,157.03 25.16% 109.93% 存货 - - - - - 长期股权投资 - - - - 固定资产 2,756,682.63 2.42% 2,370,933.39 5.33% 16.27% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 预收款项 18,874,227.06 16.57% 3,370,783.00 7.58% 459.94 其他应付款 20,746,972.46 18.22% 1,323,216.49 2.97% 1,467.92% 资产总计 113,872,860.36 - 44,491,470.00 - 155.94% 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，公司资产负债各项目出现比较大的波动，其中： 1、2017 年货币资金期末金额为 7,344.64 万元，较上年同期增加 4,879.60 万元，增长率为 197.95%, 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 17 主要原因为：①预收款项期末余额为 1,887.42 万元，较上年同期增加 1,550.34 万元；②报告期内，收 到政府补助金额较上年同期增加 319.38 万；③报告期内，收到广州广证中海达股权投资企业（有限合 伙）投资资金 2,000 万元；④公司主营业务增长较上年同期增加 3,699.50 万元，经营性现金流入增加 4,380.12 万元；⑤公司日常经营性现金流出同比增加 3,443.17 万元，经营性现金流净额同比增加 1,169.71 万元； 2、应收账款期末余额为 2,349.53 万元，较上年同期增加 1,230.32 万元，增长率为 109.93%，主要原 因为公司本年度大力拓展区域市场以及调整完善项目进行集中结算，款项待财政拨款所致。 3、预收账款期末余额为 1,887.42 万元，较上年同期增加 1,550.34 万元，增长率为 459.94%，主要原 因为业务扩展新签合同预收首期款增加。 4、其他应付款期末余额为 2,074.70 万元，较上年同期增加 1,942.38 万元，增长率为 1,467.92%，主 要由于期末募集资金 2,000 万元，因未在报告期内取得全国股转公司的备案函等原因暂时记账至“其他 应付款”科目，尚未确认为实收资本及资本公积。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 111,883,671.70 - 72,854,208.29 - 53.57% 营业成本 51,335,941.22 45.88% 32,397,935.25 44.47% 58.45% 毛利率% 54.12% - 55.53% - - 管理费用 30,449,271.73 27.22% 26,873,028.87 36.89% 13.31% 销售费用 2,809,448.68 2.51% 186,563.52 0.26% 1,405.89% 财务费用 -29,669.04 -0.03% -20,016.54 -0.03% 48.22% 营业利润 29,588,045.10 26.45% 11,975,978.78 16.44% 147.06% 营业外收入 1,382,668.76 1.24% 1,587,693.88 2.18% -12.91% 营业外支出 445,479.16 0.40% 41,698.58 0.06% 968.33% 净利润 26,203,911.29 23.42% 10,718,907.56 14.71% 144.46% 项目重大变动原因： 报告期内，公司营业收入、营业成本、销售费用和财务费用以及营业外收入和营业外支出等出现较 大的增幅，其中： 1、营业收入金额为 11,188.37 万元，相比于上年同期增加了 3,902.95 万元，增长率为 53.57%。主 要原因是：①报告期内公司大力拓展区域市场以及调整完善项目进行集中结算；②蓝图子公司营业收入 增长 80.80%，其中工程测量收入增长 200.63%，地理信息系统收入增长 34.20%。 2、营业成本金额为 5,133.59 万元，相比于上年同期增加了 1,893.80 万元，增长率为 58.45%。主要 原因为：公司业务大幅增长导致新增项目实施人员薪酬投入、经营场所、差旅费、印刷费等必要成本投 入增加。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 18 3、管理费用发生额为 3,044.93 万元，相比于上年同期增加了 357.62 万元，增长率为 13.31%。主要 原因是：①报告期内公司随着业务的扩张日常管理费用的增长；②研发支出结转至管理费用增长 322.64 万元，同比增长 39.23%。 4、营业利润金额为 2,958.80 万元，同比增加 1,761.21 万元，增长率 147.06%，主要是由于本期营业 收入增长带来的利润增长，其中计入“其他收益”科目的政府补助 347.54 万元，对外出售商铺及商铺租 赁其他业务利润 167.49 万元，其他为主营业务收入带来的营业利润增长。 5、净利润金额为 2,620.39 万元，同比增加 1,548.50 万元，增幅 144.46%。其中影响净利润的营业外 收入中政府补助 130 万，营业外收入其他 8.27 万主要为个人所得税返还及税收减免，营业外支出 44.55 万元，主要是对外捐赠和处置非流动资产净损失所致，影响净利润增长的主要原因是本期营业收入增长 带来的利润增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 109,300,264.30 72,305,252.60 51.17% 其他业务收入 2,583,407.40 548,955.69 370.60% 主营业务成本 50,427,459.73 32,190,719.65 56.65% 其他业务成本 908,481.49 207,215.60 338.42% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 国土资源 86,319,795.04 77.15% 60,106,397.15 82.50% 城乡规划 3,444,746.24 3.08% 1,270,327.36 1.74% 地理信息系统 8,986,472.29 8.03% 6,696,227.97 9.19% 工程测量 8,187,441.80 7.32% 2,723,464.98 3.74% 其他 2,361,808.93 2.11% 1,508,835.14 2.07% 租赁 581,852.54 0.52% 548,955.69 0.75% 出售投资性房产 2,001,554.86 1.79% - - 合计 111,883,671.70 - 72,854,208.29 - 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、报告期内公司的主营业务收入为 10,930.03 万元，较上年同期增长 51.17%，其中： （1）国土资源业务收入为 8,631.98 万元，较上年同期增长 43.61%，主要原因是公司大力拓展区域 市场以及调整完善项目进行集中结算。 （2）城乡规划收入为 344.47 万元，较上年同期增长 171.17%，主要原因是市场开拓成果显著，城 乡规划业务拓展迅速。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 19 （3）子公司蓝图地理信息收入为 898.65 万元，较上年同期增长 34.20%，主要原因是市场开拓成果 显著，地理信息业务拓展迅速。 （4）子公司蓝图工程测量收入 818.74 万元，较上年同期增长 200.63%。主要原因是市场开拓成果 显著，工程测量收入业务拓展迅速。 报告期内，主营业务未发生变化。 2、报告期内其他业务收入为 258.34 万元，主要为公司投资性房地产商铺出租取得的租金收入及商 铺出售取得的收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 汕尾市国土资源局 5,616,981.06 5.02% 否 2 普宁市国土资源局 3,680,283.02 3.29% 否 3 江门市国土资源局 2,062,169.81 1.84% 否 4 中山市国土资源局 1,948,679.25 1.74% 否 5 封开县国土资源局 1,856,603.77 1.66% 否 合计 15,164,716.91 13.55% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳灵悦科技有限公司 3,735,849.06 7.28% 否 2 揭西众诚商务咨询有限公司 3,144,462.00 6.13% 否 3 广州市城道城乡规划设计有限公司 1,497,142.86 2.92% 否 4 广州国游网络科技股份有限公司 1,153,773.58 2.25% 否 5 广州英卫优人力资源有限公司 1,045,566.03 2.04% 否 合计 10,576,793.53 20.62% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 34,320,875.56 22,623,738.22 51.70% 投资活动产生的现金流量净额 -5,773,991.90 -3,655,435.58 -57.96% 筹资活动产生的现金流量净额 20,000,006.11 -6,703,966.75 398.33% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额相比上年同期增加 1,169.71 万元。其中：经营活动现金流入较上 年同期合计增加了 4,612.88 万元，主要是业务回款同比增加了 4,380.12 万元；经营活动现金流出相比上 年同期增了 3,443.17 万元，主要原因是公司经营性应付项目应付账款、应付职工薪酬、征缴税费等较上 年同期增加了 3,082.30 万元； 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 20 2、投资活动产生的现金流量净额相比上年同期减少了 211.86 万元，主要原因是：2017 年公司利用 闲置资金进行投资理财，尚未收回本金 650 万；报告期内，公司将所持有控股子公司蓝图地理 5%的股 权转让给蓝图信息现任总经理刘禹麒，收到对价 25 万元人民币；当年取得保本理财投资收益 20.75 万元； 处置投资性房地产商铺及其他资产收回的综合现金净额 331.89 万元；购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 305.04 万元，主要用于本年度公司运输工具、办公设备、软件购置、装修款等支出。 3、筹资活动产生的现金流量净额相比上年同期增加 2,670.40 万元，主要原因是：①报告期内，收 到广州广证中海达股权投资企业（有限合伙）投资资金约 2,000.00 万元；②本年度没有进行现金股利分 配，2016 年分配现金股利 747.98 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有 2 家全资子公司、2 家控股子公司，1 家参股公司，具体情况如下： 1、公司持有广州蓝图地理信息技术有限公司 70%股权，蓝图信息成立于 2004 年 8 月 2 日，注册资 本 500 万元人民币，经营范围：信息技术咨询服务；计算机技术开发、技术服务；地理信息加工处理； 信息系统集成服务；计算机零配件批发；软件批发；计算机批发；计算机零售；计算机零配件零售；软 件零售；技术进出口；进出口商品检验鉴定。2017 年度蓝图信息营业收入为 17,173,914.09 元，净利润 为 1,181,234.61 元，截止至 2017 年 12 月 31 日资产总额为 10,197,719.84 元。 2、公司持有广东国地资源与环境研究院 70%股权，国地研究院成立于 2014 年 7 月 29 日，开办资 金 100 万元人民币，业务范围：开展国土资源与环境政策法规、规划设计、资产市场、资源环境经济、 发展战略等方面的调查研究；提供信息交流与技术咨询服务；开展相关专业技术领域的国内外学术交流、 人才培训活动；编辑出版专业书刊。2017 年度国地研究院营业收入为 2,354,368.93 元，净利润为 -176,345.94 元，截止至 2017 年 12 月 31 日资产总额为 946,391.33 元。 3、公司持有广州思想者数据处理有限公司 100%股权，思想者成立于 2009 年 10 月 9 日，注册资本 50 万元人民币，经营范围：软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；数据处理和存储服务； 地理信息加工处理。2017 年度思想者营业收入为 291,262.14 元，净利润为 6,451.61 元，截止至 2017 年 12 月 31 日资产总额为 159,120.46 元。 4、公司持有广西国地卓越规划科技有限公司 100%股权，广西国地成立于 2015 年 11 月 2 日，注册 资本 200 万元人民币，经营范围：土地利用规划、设计、研究、评价、土地（含高标准基本农田）整治 设计，土地集约利用评价，城乡用地增减挂钩规划编制，土地复垦，三旧改造（专项审批项目除外）， 城乡规划与设计（以上各项具体按公司有效证书经营），上述相关咨询及代理服务；软件系统的研制与 开发。2017 年度广西国地营业收入为 891,553.4 元，净利润为-72,651.38 元，截止至 2017 年 12 月 31 日 资产总额为 1,733,965.37 元。 5、公司持有横琴仕永一号投资管理有限合伙企业（有限合伙）9.85%股权，仕永一号成立于 2016 年 4 月 26 日，出资总额 1,015 万元，经营范围：投资管理服务；股权投资；企业自有资金投资；投资咨 询服务；策划创意服务；企业管理咨询服务；物业管理；自有房地产经营活动；房屋租赁；场地租赁（不 含仓储）；房地产开发经营；会议及展览服务；市场营销策划服务。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 21 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司在经董事会授权的 800 万额度内多次购买了低风险理财产品，截止到 2017 年 12 月 31 日，仍有 650 万元未赎回，全年共获得投资收益 20.75 万元。� (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、企业会计准则变化引起的会计政策变更 （1） 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流 动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补 助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 （2） 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币 性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 26,298.84 元，调增资产处置收益 26,298.84 元。 2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变化。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司的良好发展带动了行业的发展，公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会 有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公 司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会 共享企业发展成果。 报告期内公司积极参与社会公益活动，副总经理何剑锋代表公司参加省青商扶贫济困系列活动，随 20 余名青年企业家赴广州高泉托养院慰问老人与儿童，并捐赠了物资。公司团委各支部响应行业协会号 召，赴边远贫困地区支教助学，践行社会主义核心价值观。公司还先后向广东省青少年发展基金会、广 东省青年商会等公益基金或单位捐款 23 万余元。 报告期内，国地科技在致力空间资源优化，共筑人类理想家园的使命下，结合自身业务发展需求， 落实省委、省政府《关于新时期精准扶贫精准脱贫三年攻坚的实施意见》及广东省国土资源厅《关于我 省国土资源精准扶贫精准脱贫三年攻坚的实施方案》的相关要求，为粤东西北等贫困地区提供高速公路 等重大建设项目用地预审、报批服务，提供高标准基本农田、垦造水田建设，城乡建设用地增减挂钩， 贫困村村庄规划、村土地利用总体规划编制，测绘等技术服务，为全省精准扶贫战略的顺利实施做出应 有的贡献。同时也在全省范围内开展市县级土地利用总体规划调整完善及土地整治规划等服务，优化了 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 22 各市县的国土资源空间结构，促进地区经济、社会、生态可持续发展。 三、 持续经营评价 公司处于国土资源及城乡规划技术服务业，专注于国土资源及城乡规划领域，广泛服务于各级人民 政府及国土、农业、城乡建设、规划等部门及用地单位、科研机构等。公司的业务布局以国土资源和城 乡规划技术服务为核心，已形成基于国土资源技术服务的地理信息全产业链布局，可针对客户实际需求 提供全方位的土地规划方案和技术服务。未来公司具有良好的发展空间及增长潜力。 本报告期内，公司经营状况良好，经营业绩稳定，资产负债结构合理，主营业务收入和净利润稳步 增长，公司市场占有率较为稳定，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利因素和 风险。 在公司治理方面，公司始终坚持专业、严谨、务实、创新的经营理念，不断完善各项管理制度，加 强公司治理和内部控制，特别是按照全国中小企业股份转让系统的相关挂牌规则进一步修订完善了相关 制度，发挥三会一层的作用，提升管理水平和管理效率，为公司进一步发展提供制度保障。 在资质管理方面，蓝图信息提交的测绘资质升甲级申请已获受理，国地科技也在积极地为城乡规划 编制资质升级做准备。 在团队建设方面，公司高层管理人员和主要核心技术人员长期保持稳定，同时公司引进了多名行业 经验丰富的管理人才和研发人才，为公司的可持续发展提供人才保障。 在研发创新方面，国地科技和蓝图信息同时通过广州市企业研究开发机构审查，公司的研发基础和 研发实力得到较大幅度提升。国地科技联合中大、华农、广大、广工，及广东省土地调查规划院、广东 省城乡规划设计研究院、广州市城市规划勘测设计研究院、广州市城市规划自动化中心以及企业等共 19 家单位成立“空间规划与大数据产学研技术创新联盟”，研究空间规划的新技术、新方法。 综上，公司管理层认为公司仍具有较强的盈利性和持续增长性，公司未来持续经营能力较好。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险：有限公司时期，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理机制不够健全， 曾存在关联交易未经决策审批程序等治理不规范的情况。2016 年 9 月整体变更为股份公司后，公司制定 了《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等规章制度，明确了“三 会”的职责划分。公司的快速发展以及经营规模的不断扩大，特别是公司在全国中小企业股份转统让系统 的挂牌，将对公司治理提出更高的要求。因此，公司如果不能适时制定科学的管理制度并加以执行，则 未来经营中可能面临内部管理水平不适应发展需要的风险。 应对措施：公司不断加强内部管理建设，建立完善的管理体系。通过实施卓越绩效管理、OA 系统 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 23 应用等技术手段实现科学决策和科学管理。另一方面，加强管理层和员工在公司治理和内部控制制度方 面的学习，提高董事、监事和高级管理人员对《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《公司章程》 等相关规定的认识，严格履行职责，不断完善相关制度，使之符合企业实际需求。报告期内新增《年报 信息披露重大差错责任追究制度》、《投资者关系管理制度》和《募集资金管理制度》等内控制度。 2、股份支付费用的影响：公司挂牌前实施了员工股权激励政策，根据《企业会计准则第 11 号—— 股份支付》，该事项构成“完成等待期的服务才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付”。因该员 工股权激励事项而导致的权益工具公允价值与员工支付对价之间的差异，需要在 5 年计入成本费用。 应对措施：公司具有持续盈利能力，财务状况良好，股份支付费用将在五年内分摊，对每年净利润 增加影响较小。公司将努力提高持续盈利能力，消除股份支付的不利影响，公司在未来实施股权激励政 策也将充分考虑该因素影响。 3、宏观经济波动风险:公司所处国土资源、城乡规划技术服务行业的发展与国家宏观经济发展状况 紧密相关，国土资源技术服务、城乡规划作为涉地经济活动的必要环节，很大程度上受到国民经济运行 情况的影响。近年来我国经济快速发展，土地资源利用要求不断提高，行业也保持高速增长。如果国家 宏观经济持续下行，将直接或间接影响到公司业务的发展。 应对措施：公司一直把技术创新放在企业发展战略的首位，密切关注新政策、新商机，通过分析市 场变化，发挥公司特色，进行专业融合，设计新型服务体系与模式研究，从而进一步加快转化为服务产 品或解决方案，形成企业自身的竞争力。 4、专业技术人员流失风险:公司属于智力密集型行业，拥有专业技术人才的多少、专业知识的经验 积累是影响市场竞争能力的主要因素之一。公司主营业务涉及领域多，对国土综合技术水平要求高，是 否拥有掌握相关专有技术的人才，是否符合国家行业法律法规的规定，具备相应的从业资格，是公司成 功参与行业竞争的重要因素之一。随着市场竞争的加剧，行业内公司对专业技术人员的争夺日趋激烈， 若不能有效激励和留住专业技术人员，则可能会对公司发展带来不利影响。 应对措施：公司根据公司战略和核心价值观，建立了由职位分析评价、培训开发、薪酬激励、素质 能力识别、绩效评价、等体系构成的人力资源管理系统。同时通过建立股权激励机制，从而有效地实现 员工与企业共同发展、分享收益。 5、市场竞争加剧风险:公司所处国土资源技术服务行业内企业数量众多，大多数企业经营区域性特 征明显，行业竞争较为激烈，尽管公司在经营规模、品牌形象、业务水平、客户资源等方面具有较为明 显的优势，但随着该行业市场化程度提高，行业竞争将变得愈发激烈，如果公司不能有效的应对市场竞 争环境的变化，可能会导致公司市场份额的降低，从而影响公司经营业绩的增长。 应对措施：面对市场竞争，公司一直坚持以创新和品牌服务为主，用市场差异化战略应对竞争。通 过资质的升级和扩充，增强企业的综合竞争力；通过省内外分支机构规模化效应，扩大市场份额，使服 务本地化，能快速响应客户需求；通过加强研发投入，形成核心竞争力，增加高附加值技术比重；建立 标准化服务流程，提高生产效率，降低生产成本。 6、人力成本上升的风险:人力成本是公司的主要经营成本，如果平均人力成本的上升速度快于公司 人均产值的增长速度，则公司的毛利率水平将会有下降的风险。未来随着经济的发展、城市生活成本的 上升、业内公司对专业人才的争夺，若人力成本大幅上升，则可能会对公司的生产经营产生不利影响。 应对措施：公司已建立了人力资源规划，配合公司发展战略，进行有前瞻性的人才配备及人才维护。 通过建立项目标准化流程、加强专业技能培训、提高项目管理水平等途径，有效地提高工作效率和人均 产出，以降低人力成本上升带来的不利影响。 7、实际控制人不当控制的风险:公司原控股股东、实际控制人为周裕丰，现任公司董事长。2017 年 12 月 1 日，股东周裕丰先生与股东梁伟峰先生、罗伟玲女士、何剑锋先生共同签署了《一致行动协议》， 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 24 四人成为公司实际控制人。截止到报告期末，合计直接持有及控制公司股份 12,665,100 股，占总股本的 60.31%，直接和间接持有股份占比 64.159%。虽然公司已经通过一系列制度安排对实际控制人不当控制 公司的风险进行了防范，且实际控制人已就避免此类事项的发生作出承诺，但在实际生产经营中，仍不 能排除实际控制人利用其控制地位，通过行使股东大会或董事会表决权等方式对公司的生产经营、财务 决策、人事安排等实施不当控制从而损害公司利益。 应对措施：公司根据《公司法》等相关法律法规的要求，建立了以股东大会、董事会、监事会为核 心的管理架构，制定了包括财务制度，对外担保，关联交易及信息披露等内部管理制度，强化公司内部 监督，同时接受监管机构、主办券商及社会舆论等各种形式的外部监督，不断完善公司治理机制和内部 控制机制，有效的防范控股股东及实际控制人不当控制的风险。公司严格执行《公司章程》、“三会”议事 规则及《关联交易内部控制制度》，关联交易决策的关联方回避制度，确保董事会运作的独立性、公正 性、透明性和客观性，有效降低实际控制人不当控制的风险，不存在损害公司及其他股东利益的情形。 8、数据泄密的风险:公司在业务开展过程中，由于项目性质以及客户需要，涉及到数据信息的保密 问题。公司在业务实施过程中，依据国家有关法律法规、项目具体情况以及客户需求与客户签订安全保 密协议，并建立了安全保密保障体系。虽然公司采取严格管理、健全制度以及技术安全策略等多种措施 确保数据安全，但不能彻底消除数据泄密的风险。 应对措施：数据泄密的风险来源于两个方面，一是保密系统的软、硬件设备是否达标；二是涉密人 员管理制度是否完善。公司已采取严格管理、健全制度以及技术安全策略等多种措施确保数据安全，并 通过定期培训来加强全体人员的安全意识以及保密制度、保密技术的学习。 9、业务区域集中的风险:公司业务的开展主要在华南地区，集中在广东、广西两省，其中广东省内 业务占比较大。报告期内，公司业务集中度较高，尽管公司在广东省内拥有较高的市场占有率和品牌优 势，若未来公司不能有效向外开拓市场，公司将面临业务增速下降的风险。 应对措施：公司已开始全国化布局准备，以华南地区为中心，向外逐步扩张、布局分支机构，形成 覆盖全国的服务网络。同时调整市场维护模式，向外延开拓市场领域的同时，实现市场的横向与纵向双 重延伸的目标。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内未发现任何新增的风险因素。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 25 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2,000,000.00 1,859,433.96 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 总计 2,000,000.00 1,859,433.96 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 刘禹麒 转让子公司股权 250,000.00 是 2017-3-14 2017-003 总计 - 250,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 26 报告期内，公司将所持有控股子公司蓝图地理 5%的股权转让给蓝图信息现任总经理刘禹麒，转让价 格为 25 万元人民币。关联方刘禹麒与公司董事罗伟玲系夫妻关系，构成偶发性关联交易。该交易经 2017 年第一次临时股东大会审议通过并发布《关于转让子公司股权暨关联交易公告》(2017-003 号)。 本次交易有助调动蓝图信息核心管理人员的积极性，实现股东利益、经营管理层和公司利益整体一 致，符合公司发展战略，对公司本期和未来财务状况和经营结果无重大不利影响。不存在损害公司和其 他股东利益的情形。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、转让子公司股权 报告期内，公司将所持有控股子公司蓝图地理 5%的股权转让给蓝图信息现任总经理刘禹麒，参照蓝 图信息 2016 年 11 月 30 日为基准日的资产评估结果为基础，双方协商转让价格为人民币 25 万元。 关联方刘禹麒与公司董事罗伟玲系夫妻关系，构成偶发性关联交易。 该交易经 2017 年第一次临时股东大会审议通过并发布公告。 根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审（2016）7-522296《审计报告》，公司 2015 年度经审计的合并财务报表期末净资产为 17,796,406.64 元，期末总资产为 30,971,306.67 元。本次交易 股权的账面价值为 205,612.74 元，未超过 2015 年度期末总资产的 30%和期末净资产的 50%。因此，本 次交易不构成《非上市公众公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不需要履行重大资产重 组的相关程序。 本次交易对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面无重大不利影响。 2、利用闲置资金进行投资理财 经第一届董事会第三次会议审议通过了《关于拟利用闲置资金进行投资理财的议案》，公司在确保 不影响公司日常经营活动的情况下，运用闲置自有资金进行适度的委托理财：单笔购买理财产品金额且 任意时点持有未到期的理财产品总额不超过人民币 800.00 万元。在上述额度内，资金可以滚动使用。董 事会授权公司总经理在上述额度内进行决策审批，由公司财务部门具体操作实施，投资期限为董事会审 议通过之日起一年之内。 报告期内，公司按照决议内容进行了具体操作，截止到报告期末，共获得投资收益 20.75 万元，计 入投资收益。 3、资产处置 报告期内，经公司第一届董事会第五次会议审议通过《出售资产的议案》和 2017 年第二次临时股 东大会审议通过《授权董事长处置房产资产的议案》，为了经营发展需要，将公司位于广州开发区科学 城开创大道 3292 号、3294 号和 3300 号三处房屋所有权，转让给无关联第三方，金额合计 340.75 万元， 其中 135.02 万为 3300 号预收款项。报告期内 3292 号和 3294 号房产已完成交易和过户手续办理，3300 号房产于 2018 年 1 月完成过户手续办理。上述资产处置不涉及关联交易，未构成《非上市公众公司重 大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 27 (四) 股权激励情况 2016 年 6 月 23 日，公司与梁伟峰、罗伟玲、何剑锋、邹奕签订《协议书》，梁伟峰、罗伟玲、何剑 锋、邹奕承诺在向股权出让方支付股权转让款及工商变更手续完成的次月起五年内不从公司离职。2016 年 6 月 28 日至 29 日，股权受让方向股权出让方足额支付了股权转让款；2016 年 6 月 30 日，公司完成 了股权转让的工商变更登记手续。报告期内，上述人员未违反协议约定。根据《企业会计准则第 11 号—— 股份支付》，该事项构成“完成等待期的服务才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付”。因该员 工股权激励事项而导致的权益工具公允价值与员工支付对价之间的差异需要在未来 5 年计入成本费用报 告期内，截止到 2017 年 12 月 31 日已将本年度应摊销的 202.41 万元计入当期成本费用。 2016 年 3 月 24 日，公司成立珠海丰泽园投资合伙企业（有限合伙），作为实施员工激励而设立的持 股平台。2016 年 9 月 30 日，按 2016 年 6 月 30 日审计后的公司净资产作为协议价格将丰泽园股权转让 给公司骨干员工 16 人，并于 2016 年 10 月 27 日完成了股权转让的工商变更登记手续。上述人员共同签 订了《珠海丰泽园投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》，合伙协议约定：“如合伙人退伙，实际控制人（即 “国地科技”的实际控制人）有权强制收购其退伙份额。”并约定了回收价格。此次股权激励不涉及股权支 付。 报告期内，上述人员未有变动。 (五) 承诺事项的履行情况 1、为避免今后出现新的或潜在的同业竞争情形，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级 管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》，表示目前从未从事或参与同股份公司存在同业竞争的行为， 承诺将避免与公司产生新的或潜在的同业竞争。承诺函的主要内容如下： “（1）本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事任何在生产经 营上对公司构成竞争的业务及活动；或于在生产经营上对公司构成竞争业务的任何经济组织担任总经 理、副总经理、财务总监、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员；或拥有与公司存在竞争关 系的任何经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济组织的控制权。 （2）如公司将来扩展业务范围，导致本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业所生产的产品或所 从事的业务与公司构成或可能构成同业竞争，本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业承诺按照如下 方式消除与公司的同业竞争：本人/本企业承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为 他人经营与公司同类的业务；本人/本企业保证不利用自身特殊地位损害公司及其他股东的合法权益，也 不利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益。 （3）本人保证与本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺。 （4）在本人/本企业持有公司 5%以上股份、或者本人担任公司董事、监事、总经理或其他高级管理 人员及核心技术人员期间，本承诺函持续有效。 （5）本人/本企业确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视为 无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 （6）本承诺函自签署之日起生效，为不可撤销的承诺。 （7）本人/本企业愿意依法承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。” 2、公司全体董事、监事、高级管理人员出具了《关于规范和减少关联交易承诺函》：“在本人于公司 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 28 任职期间和离任后十二个月内，本人、本人的近亲属、本人或本人近亲属控制的其他企业（包括但不限 于公司制企业、非公司制企业如合伙、个人独资企业，或任何其他类型的营利性组织，以下均简称‘其他 企业’）将尽量避免与公司发生关联交易，如与公司发生不可避免的关联交易，本人和本人控制的其他企 业将严格按照相关规定规范关联交易行为。如违反上述承诺，本人愿承担由此产生的一切法律责任。” 3、公司全体高级管理人员出具了《高级管理人员独立性的声明和承诺》，承诺：“（1）本人没有在 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且承诺在本人于公司 任职期间内不会发生上述情形；（2）本人没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，且承 诺在本人于公司任职期间内也不会发生上述情形。” 4、公司在整体变更为股份公司的过程中存在以未分配利润转增股本的情形。公司已为全体自然人 股东代扣代缴个人所得税，全体自然人股东增签署《关于未分配利润转增股本税务缴纳的说明与承诺》： “承诺由其本人按公司整体变更时所持公司股权比例以现金方式及时、无条件、全额承担应缴纳的税款及 （或）由此产生的所有相关费用、罚款（如有）。” 全体自然人股东已按公司整体变更为股份公司时所持 股份情况，通过银行汇款方式，全额向公司缴纳代扣税费，履行了所签署的《关于未分配利润转增股本 税务缴纳的说明与承诺》。 5、公司实际控制人周裕丰已出具《关于社会保险、住房公积金补缴事宜的风险承担承诺函》：“公司 目前尚有少部分员工尚未办理社保、公积金缴纳手续，原因为新入职员工尚未办理完毕相应手续及员工 个人放弃缴纳社保、公积金。针对上述事实，本人承诺：（1）如果主管人力资源和社会保障部门以及住 房公积金管理部门要求公司实缴在本次申请挂牌前未及时足额为所聘用人员缴纳的社会保险及住房公 积金，本人将督促公司按照主管人力资源和社会保障部门以及住房公积金管理部门的要求及时足额实缴 相应的社会保险及住房公积金。（2）若因社会保险及住房公积金缴纳问题给公司造成损失，本人将承担 相应的责任。” 公司及董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人报告期间未出现违反承诺的事项。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 29 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - 4,163,250 4,163,250 19.82% 其中：控股股东、实际控制人 - - 1,817,025 1,817,025 8.65% 董事、监事、高管 - - 3,113,250 3,113,250 14.82% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,000,000 100.00% 11,836,750 16,836,750 80.18% 其中：控股股东、实际控制人 1,730,500 34.61% 9,117,575 10,848,075 51.66% 董事、监事、高管 4,250,000 85.00% 10,486,750 14,736,750 70.18% 核心员工 - - - - - 总股本 5,000,000 - 16,000,000 21,000,000 - 普通股股东人数 7 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 周裕丰 1,730,500 5,537,600 7,268,100 34.61% 5,451,075 1,817,025 2 谢宇卿 1,134,500 3,630,400 4,764,900 22.69% 3,573,675 1,191,225 3 丰泽园投资 750,000 2,400,000 3,150,000 15.00% 2,100,000 1,050,000 4 梁伟峰 510,000 1,632,000 2,142,000 10.20% 2,142,000 - 5 罗伟玲 400,000 1,280,000 1,680,000 8.00% 1,680,000 - 6 何剑锋 375,000 1,200,000 1,575,000 7.50% 1,575,000 - 7 邹奕 100,000 320,000 420,000 2.00% 315,000 105,000 合计 5,000,000 16,000,000 21,000,000 100.00% 16,836,750 4,163,250 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 1、公司股东中，周裕丰系丰泽园投资的普通合伙人兼执行事务合伙人，持有丰泽园投资 25.66%的 投资比例； 2、公司原控股股东、实际控制人为周裕丰，现任公司董事长。2017 年 12 月 1 日股东周裕丰、梁伟 峰、罗伟玲和何剑锋四人签署了《一致行动协议》。截止到报告期末，合计直接持有及控制公司股份 12,665,100 股，占总股本的 60.31%，间接持有股份占比 64.159%。一致行动协议生效后公司实际控制人 变更为周裕丰、梁伟峰、罗伟玲和何剑锋。 除此之外，公司各股东之间不存在其他关联关系。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 30 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东为周裕丰，男，1977 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，国土高级工程 师（教授级）。主要工作经历：1999 年 7 月至 2001 年 6 月，任职于佛山市国土资源局，担任科员；2001 年 6 月至 2016 年 7 月，创办广东卓越土地房地产评估咨询有限公司，先后担任总经理、董事长、董事； 2006 年 9 月起，任职于本公司，先后担任总经理、执行董事、董事长；2014 年 12 月至今，兼任广东国 地资源与环境研究院院长；2015 年 8 月至今，兼任广州青农现代农业发展有限公司监事；2016 年 3 月 至今，兼任珠海丰泽园投资合伙企业（有限合伙）执行合伙人；2016 年 9 月股份公司成立后，担任股份 公司董事长。主要荣誉：拥有房地产估价师、土地估价师、房地产经纪人、土地登记代理人、招拍挂主 持人等多项资格；中国土地估价师与土地登记代理人协会资深会员、理事、专家，英国皇家特许测量师 学会（RICS）专业会员，广东省不动产登记与估价专业人员协会教育委员会主任委员、专家库成员，华 南农业大学公共管理学院兼职教授，广东省第十一届青年联合会常委委员、广东工业大学青年联合会副 主席；率领公司获得第十八届“广东青年五四奖章”提名奖，本人被授予“广东省向上向善好青年”、广东 省首届“十佳执业土地估价师”、广东省首届“十佳土地估价机构领航人”等称号。 截至报告期末，周裕丰直接持有公司股份 7,268,100 股，直接持股比例为 34.61%；通过丰泽园投资 间接持有公司股份 808,500 股，间接持股比例为 3.849%。周裕丰合计持有公司 38.459%的股份，并担任 公司董事长，依其出资额所享有的表决权足以对股东大会决议产生重大影响，系公司的控股股东。 报告期内公司控股股东无变动。 (二) 实际控制人情况 报告期初，股东周裕丰直接持有公司股份 7,268,100 股，直接持股比例为 34.61%；通过丰泽园投资 间接持有公司股份 808,500 股，间接持股比例为 3.849%。周裕丰合计持有公司 38.459%的股份，并担任 公司董事长，依其出资额所享有的表决权足以对股东大会决议产生重大影响，能够实际支配公司的行为， 系公司的实际控制人。 股东梁伟峰先生持有公司股份 2,142,000 股，占总股本的 10.20%，担任公司董事、总经理；罗伟玲 持有公司股份 1,680,000 股，占总股本的 8.00%，担任公司董事、副总经理；何剑锋先生持有公司股份 1,575,000 股，占总股本的 7.50%，担任公司董事、副总经理。四人于 2017 年 12 月 1 日签署了《一致行 动协议》,合计直接持有及控制公司股份 12,665,100 股，占总股本的 60.31%，间接持有股份占比 64.159%。 一致行动协议生效后公司实际控制人变更为周裕丰、梁伟峰、罗伟玲和何剑锋。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 31 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017-6-8 - 11.00 21.00 合计 - 11.00 21.00 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 4.29 - - 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 周裕丰 董事长 男 41 硕士 2016-9-14 至 2019-9-13 是 谢宇卿 董事 男 27 本科 2016-9-14 至 2019-9-13 否 梁伟峰 董事、总经理 男 38 本科 2016-9-14 至 2019-9-13 是 罗伟玲 董事、副总经理 女 37 硕士研究生 2016-9-14 至 2019-9-13 是 何剑锋 董事、副总经理 男 35 硕士 2016-9-14 至 2019-9-13 是 赖雪梅 监事会主席 女 36 硕士研究生 2016-9-14 至 2019-9-13 是 李琼 监事 女 44 硕士研究生 2016-9-14 至 2019-9-13 是 刘倩 职工代表监事 女 31 本科 2016-9-14 至 2019-9-13 是 刘娜 副总经理 女 36 硕士研究生 2016-9-14 至 2019-9-13 是 邹奕 董事会秘书、财务总监 女 44 本科 2016-9-14 至 2019-9-13 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系，周裕丰担任董事长，为公司控股股东。报告 期内，股东周裕丰、梁伟峰、罗伟玲与何剑锋四人签署了《一致行动人协议》，为公司实际控制人。其 他董事、监事、高级管理人员与公司控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 周裕丰 董事长 1,730,500 5,537,600 7,268,100 34.61% 0 谢宇卿 董事 1,134,500 3,630,400 4,764,900 22.69% 0 梁伟峰 董事、总经理 510,000 1,632,000 2,142,000 10.20% 0 罗伟玲 董事、副总经理 400,000 1,280,000 1,680,000 8.00% 0 何剑锋 董事、副总经理 375,000 1,200,000 1,575,000 7.50% 0 邹奕 董事会秘书、财务总监 100,000 320,000 420,000 2.00% 0 合计 - 4,250,000 13,600,000 17,850,000 85.00% 0 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 33 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售人员 6 9 财务人员 3 7 管理人员 11 12 研发人员 55 90 业务人员 91 217 员工总计 166 335 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 31 41 本科 114 213 专科 20 77 专科以下 1 4 员工总计 166 335 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司整体人员数量较去年有所增长，期末较期初人员增长 101.81%。由于公司处于业务 量增长阶段，并且在省内外区域市场布局，使得人员规模相应扩大。作为技术服务型企业，人员的增长 与企业的发展相应适用。 2、人才储备 为应对专业技术人员流失风险，公司通过网络招聘、校园招聘、猎头招聘等社会招聘对口专业人才， 并与多家高校合作，通过产学研基地为应届毕业生提供实习就业机会。公司根据发展战略，积极引进高、 尖、新技术人才，并做好人才储备。一方面补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企业内部的优胜劣 汰，另一方面也巩固、增强了公司的技术团队和管理队伍，从而为企业持久发展提供了坚实的人力资源。 3、员工培训 作为一家科技服务型公司，新引进的人员（特别是应届毕业生）需要经过系统的专业培训后才能独 立承担项目，为全面提升公司员工整体素质，促进良好的职业意识和职业技能的形成，结合企业与员工 双方面的需要，公司制定了系列的培训计划与人才培育项目，公司鼓励员工参加外部资格考试和继续教 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 34 育，组织开展新员工入职培训、技术人员的技术培训、管理者提升培训等内部培训，进而提升全员素质， 提高工作水平。 4、薪酬政策 报告期内，公司人员薪酬水平顺应市场变化进行了相应的调增，按月发放员工薪酬，并按照员工的 月薪一定比例缴纳社会保险和住房公积金。公司还结合实际情况，不断进行薪酬制度调整和完善，推出 多种奖励机制，激励技术人员关注市场，鼓励后勤人员关注整体管理，寻找更适合公司发展的管理制度。 5、公司需要承担离退休员工的人数为 0 人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 报告期内公司核心技术团队和关键技术人员没有变动。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 35 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企 业制度、规范公司运作。 公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，公司董事、监事和高级管理人员勤勉尽责， 均能严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均 按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，会议记录及相关档案清楚完整。截至报告期 末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 公司股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到了与公司相互独立、各自分开，保证了公司运作的 独立性。 报告期内，公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号—章程必备条款》及其他相关法律法规及规范性文件的要求新增了《年报信息披露重大差错责任追究 制度》、《投资者关系管理制度》和《募集资金管理制度》多项内控制度，进一步规范和完善了现有公司 的治理机制。公司注重保护股东表决权、知情权、参与权和质询权，在制度层面切实完善和保护股东尤 其是中小股东的利益。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 36 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、“三会”会议决议、记录及财 务会计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督，提出建议或质询的权利；有依法请求、召集、主 持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照 相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救济； 在董事会或股东会对关联交易事项进行表决时，关联董事、股东应进行回避表决，给所有股东提供了合 适的保护和平等权利。 公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重要的对 外投资、关联交易等事项上，通过了三会审议，会议的召集、召开、表决程序及发布的公告符合《公司 法》及《公司章程》等相关法律、法规要求，合法合规。 4、 公司章程的修改情况 2017 年 5 月 17 日，公司 2016 年年度股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，主要修改 内容为注册资本，变更后的注册资本为 2,100 万元。本次章程修订已完成工商变更登记。 2017 年 9 月 14 日，公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更注册地址及修改章程的 议案》，主要修改内容为注册地址，变更后的注册地址为广东省广州市天河区思成路 21 号宏太智慧谷 6 号楼 4 楼 501A（自编）。本次章程修订已完成工商变更登记。 2017 年 10 月 13 日，公司 2017 年第四次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，主 要修改内容为注册资本和新增股东情况，变更后的注册资本为 23,333,723 元，新增股东为广州广证中海 达股权投资企业（有限合伙），新增股份数为 2,333,723 股。截止 2017 年 12 月 31 日，已完成认缴；于 2018 年 2 月 7 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股票发行股份登记备案函，于 2018 年 3 月 13 日完成工商登记变更，公司注册资本增加资到 23,333,723 元。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、公司的第一届董事会第四次会议审议通过了《2016 年度董事 会工作报告》、《2016 年度总经理工作报告》、《2016 年度财务审计报 告》、《2016 年度财务决算报告》、《2017 年度财务预算报告》、《关于 公司 2016 年年度报告及摘要的议案》、《2016 年年度权益分派预案的 议案》、《关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的议案》、《关于建 立<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》、《关于建立<投资 者关系管理制度>的议案》、 《关于提请召开公司 2016 年年度股东大会 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 37 的议案》、《关于设立惠州分公司和博罗分公司的议案》。 2、公司的第一届董事会第五次会议审议通过了《关于子公司参 与土地使用权拍卖的议案》、《出售资产的议案》、《关于召开 2017 年 第二次临时股东大会的议案》。 3、公司的第一届董事会第六次会议审议通过了《关于公司 2017 年半年度报告的议案》、《关于变更注册地址及修改章程的议案》、《关 于召开 2017 年第三次临时股东大会的议案》、《关于会计政策变更的 议案》。 4、公司的第一届董事会第七次会议审议通过了《2017 年第一次 股票发行方案的议案》、《关于签署附生效条件的<广东国地规划科技 股份有限公司股份认购协议>的议案》、《关于修改公司章程的议案》、 《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次股票发行工作相 关事宜的议案》、《关于建立募集资金管理制度的议案》、《关于设立募 集资金专项账户及签订募集资金三方监管协议的议案》、 《关于设立湖 南分公司的议案》、《关于召开 2017 年第四次临时股东大会的议案》。 5、公司的第一届董事会第八次会议审议通过了《关于签署<广东 国地规划科技股份有限公司股份认购协议>之补充协议（二）的议案》、 《2017 年第一次股票发行方案（修订版）》。 监事会 2 1、公司的第一届监事会第二次会议审议通过了《2016 年度监事 会工作报告》、 《2016 年度财务审计报告》、 《2016 年度财务决算报告》、 《2017 年度财务预算报告》、《关于公司 2016 年年度报告及摘要的议 案》、《2016 年年度权益分派预案的议案》、《关于预计 2017 年度公司 日常性关联交易的议案》、《关于建立<年报信息披露重大差错责任追 究制度>的议案》、《关于建立<投资者关系管理制度>的议案》。 2、公司的第一届监事会第三次会议审议通过了《关于公司 2017 年半年度报告的议案》、《关于会计政策变更的议案》。 股东大会 5 1、公司的 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于转让子 公司股权暨关联交易的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》。 2、公司的 2016 年年度股东大会审议通过了《2016 年度董事会 工作报告》、 《2016 年度监事会工作报告》、 《2016 年度财务审计报告》、 《2016 年度财务决算报告》、《2017 年度财务预算报告》、《关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案》、《2016 年年度权益分派预案的议 案》、《关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的议案》、《关于修改 公司章程的议案》。 3、公司的 2017 年第二次临时股东大会审议通过了《授权董事长 处置房产资产的议案》。 4、公司的 2017 年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更注 册地址及修改章程的议案》。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 38 5、公司的 2017 年第四次临时股东大会审议通过了《2017 年第 一次股票发行方案的议案》、《关于签署附生效条件的<广东国地规划 科技股份有限公司股份认购协议>的议案》、《关于修改公司章程的议 案》、 《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次股票发行工作 相关事宜的议案》、《关于建立募集资金管理制度的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的相关规定，会议程序及表决结果合法有效。 公司董事、监事、股东均能按要求出席参加相关会议，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制 度勤勉、诚信地履行职责和义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够得到执行。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均 严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，公 司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务， 公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理的实际状况符合相关法规的要求，与《公司法》和 中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内控制度，切 实保护好股东权益，为公司稳定发展奠定基础。 (四) 投资者关系管理情况 公司于 2017 年 4 月 25 日第一届董事会第四次会议审议通过《投资者关系管理制度》，对投资者管 理工作中，公司与投资者沟通的原则、内容、具体方式等做出详细规定。 公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细 则）》等规范性文件和《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露义务，确保股东及潜在投资者的 知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护；公司电话、邮箱、传真均保持畅通，随时给予投资 者详细的解答，记录投资者提出的意见和建议，认真做好投资者管理工作，促进企业规范运作水平。公 司已安排专人对公司的股东、潜在投资人等进行不定期的沟通交流，来加强公司与投资者之间的信息沟 通，增进投资者对公司的了解与认同，切实保护投资者的合法权益，促进公司与投资者之间建立长期、 稳定的良好关系，完善公司治理结构。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司按照国家相关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完整的内部控制制度，决策 程序符合相应规定。公司董事、总经理、其他高级管理人员在履行职务时，不存在违反法律、法规和《公 司章程》，损害公司及股东利益的行为。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 39 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和 议案内容，监事会无异议。在报告期内，监事会对股东大会会议的执行情况进行了跟踪、监督检查，认 为公司董事会能够认真落实和履行股东大会的有关决议。 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自挂牌以来，严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全 和完善了公司的法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均能够独立运行，具体情况如下： 1、业务独立：公司是一家地理信息综合应用技术服务商，专业从事国土资源技术服务、城乡规划技 术服务和地理信息平台研发及应用。公司立足于国土资源技术服务领域，为客户提供基于国土资源的地 理信息综合应用解决方案。公司拥有完整的业务体系，具有独立的研发及销售部门，具有自主经营能力， 具备独立核算和决策的能力，独立承担风险与责任。 2、资产独立：公司具有独立开展经营活动所需的固定资产及无形资产。公司设立及历次增资的股 东出资已足额到位。公司与控股股东及实际控制人之间的资产产权界定清晰，股份公司对自身资产具有 完整的控制支配权。截至目前，公司的资产不存在以任何形式被控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业占用的情形。 3、人员独立：公司员工的劳动、人事、工资报酬及相应的社会保障独立管理，与控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业严格分开。公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人 员均与公司签订劳动合同并在公司领取薪酬，未从控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪。 4、财务独立：公司设立独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员，并已按《会计法》、《企 业会计准则》要求建立了独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，并建立健全了相应的 内部管理制度，独立进行财务决策。公司独立在银行开立账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报并履行纳税义务。 5、机构独立：公司设有股东大会、董事会、监事会，各项规章制度完善，相关机构及人员能够依 法行使经营管理职权。公司已建立了适应自身发展需要的职能机构，各部门具有独立的管理制度，治理 结构完善。公司完全拥有机构设置自主权，不存在控股股东、实际控制人干预公司机构设置的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部 控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 40 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、 事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 25 日，公司经第一届董事会第四次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究 制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 41 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审〔2018〕7-239 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 审计报告日期 2018 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 禤文欣、卢玲玉 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2018〕7-239 号 广东国地规划科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东国地规划科技股份有限公司（以下简称国地科技公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国地科技公 司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于国地科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 国地科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 42 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估国地科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 国地科技公司治理层（以下简称治理层）负责监督国地科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 国地科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致国地科技公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 (六) 就国地科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：禤文欣 中国·杭州 中国注册会计师：卢玲玉 二〇一八年四月二十五日 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 43 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一）、1 73,446,357.42 24,650,332.65 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（一）、2 23,495,315.87 11,192,157.03 预付款项 五、（一）、3 454,218.63 80,000.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（一）、4 3,010,677.06 1,763,981.58 买入返售金融资产 存货 - - 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（一）、5 6,500,000.00 99,750.32 流动资产合计 106,906,568.98 37,786,221.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 五、（一）、6 1,000,000.00 1,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - 投资性房地产 五、（一）、7 1,943,867.89 2,653,089.84 固定资产 五、（一）、8 2,756,682.63 2,370,933.39 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（一）、9 196,303.90 137,242.87 开发支出 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 44 商誉 五、（一）、10 长期待摊费用 五、（一）、11 560,685.09 182,331.55 递延所得税资产 五、（一）、12 508,751.87 361,650.77 其他非流动资产 非流动资产合计 6,966,291.38 6,705,248.42 资产总计 113,872,860.36 44,491,470.00 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（一）、13 8,734,501.04 6,044,941.68 预收款项 五、（一）、14 18,874,227.06 3,370,783.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（一）、15 11,058,314.63 8,316,909.81 应交税费 五、（一）、16 3,254,971.04 2,709,771.57 应付利息 应付股利 其他应付款 五、（一）、17 20,746,972.46 1,323,216.49 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 62,668,986.23 21,765,622.55 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 45 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 62,668,986.23 21,765,622.55 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）、18 21,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（一）、19 2,513,855.41 10,783,098.15 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（一）、20 2,934,707.82 408,155.23 一般风险准备 未分配利润 五、（一）、21 23,610,404.84 5,822,806.31 归属于母公司所有者权益合计 50,058,968.07 22,014,059.69 少数股东权益 1,144,906.06 711,787.76 所有者权益合计 51,203,874.13 22,725,847.45 负债和所有者权益总计 113,872,860.36 44,491,470.00 法定代表人：周裕丰 主管会计工作负责人：邹奕 会计机构负责人：邹奕 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 66,551,407.70 18,917,555.51 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、（一）、1 19,223,588.62 9,644,458.63 预付款项 428,774.43 100,000.00 应收利息 应收股利 其他应收款 十三、（一）、2 5,482,852.63 4,426,007.85 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,500,000.00 流动资产合计 98,186,623.38 33,088,021.99 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 46 非流动资产： 可供出售金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、（一）、3 6,700,000.00 6,950,000.00 投资性房地产 1,943,867.89 2,653,089.84 固定资产 2,064,575.58 1,768,716.00 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 196,303.90 137,242.87 开发支出 商誉 长期待摊费用 529,762.63 182,331.55 递延所得税资产 264,529.98 195,123.82 其他非流动资产 非流动资产合计 12,699,039.98 12,886,504.08 资产总计 110,885,663.36 45,974,526.07 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 8,429,972.04 5,896,751.68 预收款项 18,619,510.08 3,370,783.00 应付职工薪酬 8,223,142.02 6,850,677.49 应交税费 2,885,326.22 2,600,460.36 应付利息 应付股利 其他应付款 20,490,151.96 2,307,933.78 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 58,648,102.32 21,026,606.31 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 47 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 58,648,102.32 21,026,606.31 所有者权益： 股本 21,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,307,213.54 10,783,098.15 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,443,034.75 916,482.16 一般风险准备 未分配利润 25,487,312.75 8,248,339.45 所有者权益合计 52,237,561.04 24,947,919.76 负债和所有者权益合计 110,885,663.36 45,974,526.07 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、（二）、1 111,883,671.70 72,854,208.29 其中：营业收入 五、（二）、1 111,883,671.70 72,854,208.29 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 86,051,962.89 60,904,528.35 其中：营业成本 五、（二）、1 51,335,941.22 32,397,935.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 48 税金及附加 五、（二）、2 903,743.28 1,333,702.90 销售费用 五、（二）、3 2,809,448.68 186,563.52 管理费用 五、（二）、4 30,449,271.73 26,873,028.87 财务费用 五、（二）、5 -29,669.04 -20,016.54 资产减值损失 五、（二）、6 583,227.02 133,314.35 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二）、7 199,854.12 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二）、8 81,079.19 26,298.84 其他收益 五、（二）、9 3,475,402.98 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,588,045.10 11,975,978.78 加：营业外收入 五、（二）、10 1,382,668.76 1,587,693.88 减：营业外支出 五、（二）、11 445,479.16 41,698.58 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 30,525,234.70 13,521,974.08 减：所得税费用 五、（二）、12 4,321,323.41 2,803,066.52 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,203,911.29 10,718,907.56 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 26,203,911.29 10,718,907.56 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 389,760.17 229,798.62 2.归属于母公司所有者的净利润 25,814,151.12 10,489,108.94 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 49 七、综合收益总额 26,203,911.29 10,718,907.56 归属于母公司所有者的综合收益总额 25,814,151.12 10,489,108.94 归属于少数股东的综合收益总额 389,760.17 229,798.62 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.23 0.50 （二）稀释每股收益 1.23 0.50 法定代表人：周裕丰 主管会计工作负责人：邹奕 会计机构负责人：邹奕 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、（二）、1 93,979,131.08 63,938,964.68 减：营业成本 十三、（二）、1 42,113,893.85 26,136,800.01 税金及附加 773,233.30 1,267,593.53 销售费用 2,184,145.05 26,764.10 管理费用 21,407,688.80 20,639,176.76 财务费用 -1,104.71 -6,289.58 资产减值损失 482,961.41 431,033.30 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、（二）、2 174,574.71 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 81,079.19 26,298.84 其他收益 1,370,509.37 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,644,476.65 15,470,185.40 加：营业外收入 1,372,779.90 137.50 减：营业外支出 381,610.62 38,888.01 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,635,645.93 15,431,434.89 减：所得税费用 4,370,120.04 2,581,625.75 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,265,525.89 12,849,809.14 （一）持续经营净利润 25,265,525.89 12,849,809.14 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 50 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 25,265,525.89 12,849,809.14 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 118,811,730.21 75,010,486.71 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）、1 9,024,716.09 6,697,162.29 经营活动现金流入小计 127,836,446.30 81,707,649.00 购买商品、接受劳务支付的现金 28,083,084.34 14,970,638.99 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 34,122,745.71 21,911,694.00 支付的各项税费 11,384,947.39 5,885,485.66 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）、2 19,924,793.30 16,316,092.13 经营活动现金流出小计 93,515,570.74 59,083,910.78 经营活动产生的现金流量净额 34,320,875.56 22,623,738.22 二、投资活动产生的现金流量： 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 51 收回投资收到的现金 11,750,000.00 取得投资收益收到的现金 207,467.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 3,318,939.29 34,238.84 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,276,406.94 34,238.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 3,050,398.84 889,674.42 投资支付的现金 18,000,000.00 1,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,800,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 21,050,398.84 3,689,674.42 投资活动产生的现金流量净额 -5,773,991.90 -3,655,435.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,000,006.11 1,525,800.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,000,006.11 1,525,800.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,479,766.75 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 750,000.00 筹资活动现金流出小计 8,229,766.75 筹资活动产生的现金流量净额 20,000,006.11 -6,703,966.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 48,546,889.77 12,264,335.89 加：期初现金及现金等价物余额 24,650,332.65 12,385,996.76 六、期末现金及现金等价物余额 73,197,222.42 24,650,332.65 法定代表人：周裕丰 主管会计工作负责人：邹奕 会计机构负责人：邹奕 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 102,241,715.45 66,051,858.82 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 7,049,150.38 1,524,571.16 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 52 经营活动现金流入小计 109,290,865.83 67,576,429.98 购买商品、接受劳务支付的现金 25,793,465.59 16,435,922.04 支付给职工以及为职工支付的现金 22,949,019.89 13,681,414.47 支付的各项税费 10,455,836.46 5,633,983.64 支付其他与经营活动有关的现金 15,936,264.97 11,366,175.47 经营活动现金流出小计 75,134,586.91 47,117,495.62 经营活动产生的现金流量净额 34,156,278.92 20,458,934.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,750,000.00 取得投资收益收到的现金 180,671.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 3,317,505.31 34,238.84 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,248,176.79 34,238.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 2,493,900.46 518,033.26 投资支付的现金 18,000,000.00 5,550,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 20,493,900.46 6,068,033.26 投资活动产生的现金流量净额 -5,245,723.67 -6,033,794.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,000,006.11 1,525,800.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,000,006.11 1,525,800.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,844.17 7,479,766.75 支付其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00 筹资活动现金流出小计 1,525,844.17 7,479,766.75 筹资活动产生的现金流量净额 18,474,161.94 -5,953,966.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 47,384,717.19 8,471,173.19 加：期初现金及现金等价物余额 18,917,555.51 10,446,382.32 六、期末现金及现金等价物余额 66,302,272.70 18,917,555.51 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 53 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 5,000,000 10,783,098.15 408,155.23 5,822,806.31 711,787.76 22,725,847.45 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000 10,783,098.15 408,155.23 5,822,806.31 711,787.76 22,725,847.45 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 16,000,000 -8,269,242.74 2,526,552.59 17,787,598.53 433,118.30 28,478,026.68 （一）综合收益总额 25,814,151.12 389,760.17 26,203,911.29 （二）所有者投入和减少资本 2,024,115.39 2,024,115.39 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 2,024,115.39 2,024,115.39 4．其他 （三）利润分配 2,526,552.59 -2,526,552.59 1．提取盈余公积 2,526,552.59 -2,526,552.59 2．提取一般风险准备 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 54 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 16,000,000 -10,500,000 -5,500,000 1．资本公积转增资本（或股本） 10,500,000 -10,500,000 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 5,500,000 -5,500,000 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 206,641.87 43,358.13 250,000.00 四、本年期末余额 21,000,000 2,513,855.41 2,934,707.82 23,610,404.84 1,144,906.06 51,203,874.13 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 2,000,000.00 1,708,984.34 13,363,760.09 723,662.21 17,796,406.64 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 2,000,000.00 1,708,984.34 13,363,760.09 723,662.21 17,796,406.64 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 55 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 3,000,000.00 10,783,098.15 -1,300,829.11 -7,540,953.78 -11,874.45 4,929,440.81 （一）综合收益总额 10,489,108.94 229,798.62 10,718,907.56 （二）所有者投入和减少资本 1,525,800.00 914,500.00 -750,000.00 1,690,300.00 1．股东投入的普通股 1,525,800.00 -750,000.00 775,800.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 914,500.00 914,500.00 4．其他 （三）利润分配 916,482.16 -8,396,248.91 -7,479,766.75 1．提取盈余公积 916,482.16 -916,482.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -7,479,766.75 -7,479,766.75 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1,474,200.00 9,868,598.15 -1,708,984.34 -9,633,813.81 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,474,200.00 9,868,598.15 -1,708,984.34 -9,633,813.81 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -508,326.93 508,326.93 四、本年期末余额 5,000,000.00 10,783,098.15 408,155.23 5,822,806.31 711,787.76 22,725,847.45 法定代表人：周裕丰 主管会计工作负责人：邹奕 会计机构负责人：邹奕 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 56 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000 10,783,098.15 916,482.16 8,248,339.45 24,947,919.76 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000 10,783,098.15 916,482.16 8,248,339.45 24,947,919.76 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 16,000,000 -8,475,884.61 2,526,552.59 17,238,973.30 27,289,641.28 （一）综合收益总额 25,265,525.89 25,265,525.89 （二）所有者投入和减少资本 2,024,115.39 2,024,115.39 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 2,024,115.39 2,024,115.39 4．其他 （三）利润分配 2,526,552.59 -2,526,552.59 1．提取盈余公积 2,526,552.59 -2,526,552.59 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 16,000,000 -10,500,000 -5,500,000 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 57 1．资本公积转增资本（或股本） 10,500,000 -10,500,000 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 5,500,000 -5,500,000 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,000,000 2,307,213.54 3,443,034.75 25,487,312.75 52,237,561.04 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 2,000,000.00 1,708,984.34 13,428,593.03 17,137,577.37 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 2,000,000.00 1,708,984.34 13,428,593.03 17,137,577.37 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 3,000,000.00 10,783,098.15 -792,502.18 -5,180,253.58 7,810,342.39 （一）综合收益总额 12,849,809.14 12,849,809.14 （二）所有者投入和减少资本 1,525,800.00 914,500.00 2,440,300.00 1．股东投入的普通股 1,525,800.00 1,525,800.00 广东国地规划科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 58 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 914,500.00 914,500.00 4．其他 （三）利润分配 916,482.16 -8,396,248.91 -7,479,766.75 1．提取盈余公积 916,482.16 -916,482.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -7,479,766.75 -7,479,766.75 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1,474,200.00 9,868,598.15 -1,708,984.34 -9,633,813.81 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,474,200.00 9,868,598.15 -1,708,984.34 -9,633,813.81 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 10,783,098.15 916,482.16 8,248,339.45 24,947,919.76 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 59 广东国地规划科技股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 广东国地规划科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）由王晓玲、刘健共同出资组 建，于 2005 年 6 月 3 日在广东省工商行政管理局登记注册，总部位于广东省广州市。公司 现持有统一社会信用代码为 91440000776229267Y 的营业执照，注册资本为 2,100.00 万元， 股份总数 2,100 万股（每股面值 1 元）。其中，无限售条件的非流通股份 4,163,250 股，有 限售条件的流通股份 16,836,750 股。公司股票已于 2017 年 2 月 17 日在全国中小企业股份 转让系统挂牌交易。 本公司属专业技术服务行业。主要经营活动为从事国土资源技术服务、城乡规划技术服 务和地理信息平台研发及应用。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 25 日第一届董事会第十三次会议批准对外报出。 本公司将广州蓝图地理信息技术有限公司、广东国地资源与环境研究院、广州思想者数 据处理有限公司、广西国地卓越规划科技有限公司等 4 家子公司纳入报告期合并财务报表范 围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 60 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 61 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 62 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 63 ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于 其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率 等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被 投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工 具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 单项金额超过 50 万元且占应收款项账面余额 5%以上的 款项 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 64 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 30.00 30.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以信用风险特征组合 计提坏账准备的应收款项未来现金流量现值存在显著 差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 65 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 66 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十一) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已 出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定 资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 运输工具 年限平均法 4 5 23.75 办公设备及家具 年限平均法 5 5 19.00 电子及其他设备 年限平均法 3-5 5 19.00-32.33 (十三) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 软件 5-10 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 67 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十四) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用寿命有限的无形 资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合 并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十五) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十六) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 68 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十七) 股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对 可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 69 地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具 的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件， 公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的 权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于 职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可 行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等 待期内确认的金额。 (十八) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应 提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不 能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要提供土地规划、城乡规划等服务。提供劳务收入确认需满足以下条件：公司已 根据合同约定将该阶段的成果交付给接受劳务方，并取得接受劳务方的认可，相关的经济利 益很可能流入，且提供劳务收入金额已确定，提供劳务相关的成本能够可靠地计量。 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 70 (十九) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补 助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报 废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十一) 租赁 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 71 实际发生时计入当期损益。 (二十二) 重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准 则第 16 号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2.本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 (财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利 得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变 更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 26,298.84 元，调增资产处置收益 26,298.84 元。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 3.00%、5.00%、6.00% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 入的 12%计缴 1.20%、12.00% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00% 教育费附加 应缴流转税税额 3.00% 地方教育附加 应缴流转税税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 20.00%、15.00%、25.00% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15.00% 广东国地规划科技股份有限公司中山分公司 20.00% 广州蓝图地理信息技术有限公司 15.00% 广州蓝图地理信息技术有限公司南沙分公司 20.00% 除上述以外的其他纳税主体 25.00% (二) 税收优惠 1. 本公司于 2017 年 11 月 9 日通过高新技术企业复审并取得编号为 GR201744003726 的高新技术企业证书，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，2017-2019 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 72 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。 2. 根据《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财 税〔2014〕34 号）、《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税 〔2015〕34 号 ）和《财政部国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范 围的通知》（财税〔2015〕99 号）规定，广东国地规划科技股份有限公司中山分公司（以下 简称国地中山分公司）和广州蓝图地理信息技术有限公司南沙分公司（以下简称蓝图南沙分 公司）符合小型微利企业条件，因此国地中山分公司和蓝图南沙分公司所得减按 50.00%计 入应纳税所得额，按 20.00%的税率缴纳企业所得税。 3. 广州蓝图地理信息技术有限公司于 2015 年 10 月 10 日取得编号为 GR201544001117 的高新技术企业证书，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，该公司 2015-2017 年度减按 15.00%的税率缴纳企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 79,396.71 678,145.54 银行存款 73,117,825.71 23,913,187.11 其他货币资金 249,135.00 59,000.00 合 计 73,446,357.42 24,650,332.65 (2) 其他说明 其他货币资金 249,135.00 元系为使用受限的履约保证金。 2. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 24,997,978.14 100.00 1,502,662.27 6.01 23,495,315.87 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 73 合 计 24,997,978.14 100.00 1,502,662.27 6.01 23,495,315.87 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 11,995,336.72 100.00 803,179.69 6.70 11,192,157.03 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 11,995,336.72 100.00 803,179.69 6.70 11,192,157.03 3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 24,513,324.66 1,225,666.23 5.00 1-2 年 276,653.48 82,996.04 30.00 2-3 年 28,000.00 14,000.00 50.00 3 年以上 180,000.00 180,000.00 100.00 小 计 24,997,978.14 1,502,662.27 6.01 (2) 本期计提坏账准备情况 本期计提坏账准备 699,482.58 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 揭阳市国土资源局 1,580,000.00 6.32 79,000.00 高要市国土资源局 1,566,000.00 6.26 78,300.00 广东省兴粤水利投资有限公司 1,448,886.81 5.80 72,444.35 南雄市国土资源局 1,200,750.00 4.80 60,037.50 揭西县国土资源局 1,131,392.46 4.53 56,569.62 小 计 6,927,029.27 27.71 346,351.47 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 74 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 454,218.63 100.00 454,218.63 80,000.00 100.00 80,000.00 合计 454,218.63 100.00 454,218.63 80,000.00 100.00 80,000.00 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 广州证券股份有限公司 110,000.00 24.22 广东省互联网特色小镇产业促进会 50,000.00 11.01 国信信扬律师事务所 47,169.81 10.38 深圳汇骏服装有限公司 42,402.90 9.34 广州青年企业家发展促进中心 35,800.00 7.88 小 计 285,372.71 62.83 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 3,668,935.27 100.00 658,258.21 17.94 3,010,677.06 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 3,668,935.27 100.00 658,258.21 17.94 3,010,677.06 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 2,538,495.35 100.00 774,513.77 30.51 1,763,981.58 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 2,538,495.35 100.00 774,513.77 30.51 1,763,981.58 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 75 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2,698,453.52 134,922.68 5.00 1-2 年 357,001.75 107,100.53 30.00 2-3 年 394,490.00 197,245.00 50.00 3 年以上 218,990.00 218,990.00 100.00 小 计 3,668,935.27 658,258.21 17.94 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备-116,255.56 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 2,878,368.17 1,794,560.58 应收暂付款 790,567.10 743,934.77 合 计 3,668,935.27 2,538,495.35 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收 款余额的比 例(%) 坏账准备 是否为 关联方 中山市公共资源交易中心 押金保证金 530,181.25 1 年以内 14.45 26,509.06 否 广州市雄业投资咨询有限公司 押金保证金 346,500.00 1-2 年内 9.44 30,825.00 否 庞观毅 应付暂收款 220,000.00 1 年以内 6.00 11,000.00 否 巴马县财政局 押金保证金 150,000.00 1 年以内 4.09 7,500.00 否 巴马瑶族自治县国土资源局 押金保证金 120,000.00 1 年以内 3.27 6,000.00 否 小 计 1,366,681.25 37.25 81,834.06 5. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 理财产品 6,500,000.00 待摊费用 99,750.32 合 计 6,500,000.00 99,750.32 6. 可供出售金融资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 76 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 可供出售权益工具 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 按成本计量的 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 (2) 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 横琴仕永一号投资 管理有限合伙企业 1,000,000.00 1,000,000.00 小 计 1,000,000.00 1,000,000.00 (续上表) 被投资单位 减值准备 在被投资单位 持股比例(%) 本期 现金红利 期初数 本期增加 本期减少 期末数 横琴仕永一号投资 管理有限合伙企业 9.85 小 计 9.85 7. 投资性房地产 项 目 房屋及建筑物 合 计 账面原值 期初数 4,591,041.00 4,591,041.00 本期增加金额 本期减少金额 915,220.00 915,220.00 处置 915,220.00 915,220.00 期末数 3,675,821.00 3,675,821.00 累计折旧和累计摊销 期初数 1,937,951.16 1,937,951.16 本期增加金额 214,239.79 214,239.79 计提或摊销 214,239.79 214,239.79 本期减少金额 420,237.84 420,237.84 处置 420,237.84 420,237.84 期末数 1,731,953.11 1,731,953.11 账面价值 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 77 项 目 房屋及建筑物 合 计 期末账面价值 1,943,867.89 1,943,867.89 期初账面价值 2,653,089.84 2,653,089.84 8. 固定资产 项 目 运输工具 办公设备及家具 电子及其他设备 合 计 账面原值 期初数 4,330,354.08 188,635.92 5,234,839.17 9,753,829.17 本期增加金额 860,214.51 123,944.52 709,796.36 1,693,955.39 购置 860,214.51 123,944.52 709,796.36 1,693,955.39 本期减少金额 222,300.00 3,656,410.26 3,878,710.26 处置或报废 222,300.00 3,656,410.26 3,878,710.26 期末数 4,968,268.59 312,580.44 2,288,225.27 7,569,074.30 累计折旧 期初数 2,808,143.67 130,284.02 4,444,468.09 7,382,895.78 本期增加金额 518,094.99 23,256.98 556,465.22 1,097,817.19 计提 518,094.99 23,256.98 556,465.22 1,097,817.19 本期减少金额 203,642.68 3,464,678.62 3,668,321.30 处置或报废 203,642.68 3,464,678.62 3,668,321.30 期末数 3,122,595.98 153,541.00 1,536,254.69 4,812,391.67 账面价值 期末账面价值 1,845,672.61 159,039.44 751,970.58 2,756,682.63 期初账面价值 1,522,210.41 58,351.90 790,371.08 2,370,933.39 9. 无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 2,149,811.49 2,149,811.49 本期增加金额 83,634.95 83,634.95 购置 83,634.95 83,634.95 本期减少金额 期末数 2,233,446.44 2,233,446.44 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 78 累计摊销 期初数 2,012,568.62 2,012,568.62 本期增加金额 24,573.92 24,573.92 计提 24,573.92 24,573.92 本期减少金额 期末数 2,037,142.54 2,037,142.54 账面价值 期末账面价值 196,303.90 196,303.90 期初账面价值 137,242.87 137,242.87 10. 商誉 (1) 商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初数 本期企业合 并形成 本期减少 期末数 处置 广州蓝图地理信息技术有限公司 1,964,498.39 1,964,498.39 合 计 1,964,498.39 1,964,498.39 (2) 商誉减值准备 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 处置 广州蓝图地理信息技术有限公司 1,964,498.39 1,964,498.39 小 计 1,964,498.39 1,964,498.39 (3) 商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法 公司收购广州蓝图地理信息技术有限公司时预计其会亏损，故全额计提商誉减值准备。 11. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 装修费 182,331.55 1,046,503.59 668,150.05 560,685.09 合 计 182,331.55 1,046,503.59 668,150.05 560,685.09 12. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 2,135,113.09 317,939.03 1,575,988.46 234,890.21 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 79 可抵扣亏损 998,209.00 190,812.84 565,477.62 126,760.56 合 计 3,133,322.09 508,751.87 2,141,466.08 361,650.77 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 1,990,305.78 1,966,203.39 可抵扣亏损 1,538,344.88 1,039,622.00 小 计 3,528,650.66 3,005,825.39 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2020 年 145,307.74 217,082.98 2021 年 744,815.17 822,539.02 2022 年 648,221.97 小 计 1,538,344.88 1,039,622.00 13. 应付账款 项 目 期末数 期初数 应付外部服务费 8,166,449.07 6,044,941.68 其他费用 568,051.97 合 计 8,734,501.04 6,044,941.68 14. 预收款项 项 目 期末数 期初数 预收销售款 17,523,987.06 3,370,783.00 房屋转让款 1,350,240.00 合 计 18,874,227.06 3,370,783.00 (2) 账龄 1 年以上重要的预收款项 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 广东康谷生物医药产业科技股份有限公司 200,000.00 项目未完成，尚在合作 深圳市鼎和成实业有限公司 130,000.00 项目未完成，尚在合作 肇庆新区新淼水资源投资有限公司 108,000.00 项目未完成，尚在合作 梅县东方银隆生态旅游发展有限公司 100,000.00 项目未完成，尚在合作 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 80 小 计 538,000.00 15. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 8,316,373.61 35,401,318.65 32,659,913.83 11,057,778.43 离职后福利—设定提存计划 536.20 1,468,667.36 1,468,667.36 536.20 合 计 8,316,909.81 36,869,986.01 34,128,581.19 11,058,314.63 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 8,316,123.31 32,256,109.48 29,515,104.66 11,057,128.13 职工福利费 1,170,150.43 1,170,150.43 社会保险费 250.30 1,192,635.59 1,192,635.59 250.30 其中：医疗保险费 192.50 1,049,222.03 1,049,222.03 192.50 工伤保险费 35.80 17,675.26 17,675.26 35.80 生育保险费 22.00 121,174.05 121,174.05 22.00 其他 4,564.25 4,564.25 住房公积金 359,116.00 358,716.00 400.00 工会经费和职工教育经费 423,307.15 423,307.15 小 计 8,316,373.61 35,401,318.65 32,659,913.83 11,057,778.43 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 522.40 1,431,551.73 1,431,551.73 522.40 失业保险费 13.80 37,115.63 37,115.63 13.80 小 计 536.20 1,468,667.36 1,468,667.36 536.20 16. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 1,187,727.00 727,020.37 企业所得税 1,873,067.55 1,804,771.39 代扣代缴个人所得税 80,764.32 74,928.84 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 81 项 目 期末数 期初数 城市维护建设税 59,183.42 44,941.72 房产税 21,648.92 教育费附加 25,255.10 19,260.73 地方教育附加 16,836.73 12,840.51 其他税费 12,136.92 4,359.09 合 计 3,254,971.04 2,709,771.57 17. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 111,838.00 105,458.00 应付暂收款 635,128.35 1,217,758.49 收到投资款 20,000,006.11 合 计 20,746,972.46 1,323,216.49 (2) 其他说明 本公司于 2017 年 10 月 18 日收到广州广证中海达股权投资企业（有限合伙）缴纳的投 资款 20,000,006.11 元，为定向增发投资款，报告期内尚未通过全国中小企业股份转让系统 确认。 18. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 5,000,000.00 5,500,000.00 10,500,000.00 16,000,000.00 21,000,000.00 (2) 其他说明 根据公司于 2017 年 5 月 17 日召开股东大会审议通过权益分派方案，以公司期初总股本 5,000,000 股为基数，以资本公积每 10 股转增 21 股，共计增股 10,500,000 股，以未分配 利润向全体股东每 10 股送 11 股，共计送股 5,500,000 股。 19. 资本公积 (1) 明细情况 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 82 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 10,783,098.15 2,230,757.26 10,500,000.00 2,513,855.41 合 计 10,783,098.15 2,230,757.26 10,500,000.00 2,513,855.41 (2) 其他说明 1)报告期内资本公积增加 2,024,115.39 元系股权激励形成。 2)报告期内资本公积增加 206,641.87 元系处置广州蓝图地理信息技术有限公司 5%股权 形成。 3)报告期内资本公积减少 10,500,000.00 元详见本财务报表附注五(一)18 股本之说明。 20. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 408,155.23 2,526,552.59 2,934,707.82 合 计 408,155.23 2,526,552.59 2,934,707.82 (2) 其他说明 本期增加系按母公司 2017 年净利润的 10%计提法定盈余公积。 21. 未分配利润 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 5,822,806.31 13,363,760.09 加：本期归属于母公司所有者的净利润 25,814,151.12 10,489,108.94 减：提取法定盈余公积 2,526,552.59 916,482.16 普通股股利 7,479,766.75 净资产折股 9,633,813.81 未分配利润转增股本 5,500,000.00 期末未分配利润 23,610,404.84 5,822,806.31 (2) 其他说明 报告期内未分配利润转增股本 5,500,000.00 元详见本财务报表附注五(一)18 股本之说 明。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 83 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 109,300,264.30 50,427,459.73 72,305,252.60 32,190,719.65 其他业务收入 2,583,407.40 908,481.49 548,955.69 207,215.60 合 计 111,883,671.70 51,335,941.22 72,854,208.29 32,397,935.25 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 831,595.11 城市维护建设税 447,939.17 258,730.28 教育费附加 191,580.40 110,773.53 地方教育附加 127,760.20 73,798.08 其他税项[注] 136,463.51 58,805.90 合 计 903,743.28 1,333,702.90 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会 计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度房产税、印花税的发 生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 广告宣传费 1,264,529.85 32,464.10 职工薪酬 880,873.75 53,744.98 办公费及差旅费 349,877.71 29,040.44 业务招待费 256,567.37 71,314.00 其他 57,600.00 合 计 2,809,448.68 186,563.52 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费用 11,450,490.77 8,224,087.83 职工薪酬 6,661,992.08 7,225,803.42 股份支付费用 2,024,115.39 914,500.00 办公费及差旅费 2,007,318.49 2,770,552.71 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 84 项 目 本期数 上年同期数 咨询服务费 1,886,708.63 2,045,593.58 租金及物管费 1,186,253.49 1,724,577.34 折旧及摊销 1,232,072.32 916,800.45 业务招待费 1,858,024.02 1,770,008.06 中介服务费 695,077.86 368,361.32 税金[注] 31,661.81 其他 1,447,218.68 881,082.35 合 计 30,449,271.73 26,873,028.87 [注]：详见本财务报表附注五（二）2 税金及附加之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 减：利息收入 54,718.80 33,927.54 银行手续费 25,049.76 13,911.00 合 计 -29,669.04 -20,016.54 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 583,227.02 133,314.35 合 计 583,227.02 133,314.35 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 理财产品投资收益 199,854.12 合 计 199,854.12 8. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 固定资产处置收益 81,079.19 26,298.84 81,079.19 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 85 合 计 81,079.19 26,298.84 81,079.19 9. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 2017 年企业研发机构建设专项项目 2,000,000.00 2,000,000.00 研发后补助 1,358,100.00 1,358,100.00 2017 年天河区科技计划项目 100,000.00 100,000.00 稳岗补贴 17,302.98 17,302.98 合 计 3,475,402.98 3,475,402.98 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之 政府补助说明。 10. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 1,300,000.00 1,581,633.05 1,300,000.00 其他 82,668.76 6,060.83 82,668.76 合 计 1,382,668.76 1,587,693.88 1,382,668.76 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 2016 年度天河区区长质量奖 500,000.00 与收益相关 2017 年天河区“新三板”广州股权交易中 心挂牌企业奖励专项 800,000.00 与收益相关 广州市企业研发经费投入后补助专项资金 26,010.00 与收益相关 2015 年省级培育发展社会组织专项资金 100,000.00 与收益相关 2015 年高新技术企业认定受理补贴款 200,000.00 与收益相关 2015 年高新技术企业认定补助款 1,000,000.00 与收益相关 稳岗补贴款项 5,623.05 与收益相关 天河区 2014 年度科技计划项目 150,000.00 与收益相关 天河区 2015 年度科技计划项目 100,000.00 与收益相关 小 计 1,300,000.00 1,581,633.05 本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 86 之政府补助说明。 11. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 对外捐赠 227,400.00 32,000.00 227,400.00 非流动资产毁损报废损失 182,915.53 182,915.53 罚款支出 11,797.99 8,313.01 11,798.03 其他 23,365.64 1,385.57 23,365.60 合 计 445,479.16 41,698.58 445,479.16 12. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 4,468,424.51 2,726,602.17 递延所得税费用 -147,101.10 76,464.35 合 计 4,321,323.41 2,803,066.52 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 30,525,234.70 13,521,974.08 按母公司适用税率计算的所得税费用 4,578,785.20 2,028,296.11 子公司适用不同税率的影响 -83,450.99 -36,357.43 调整以前期间所得税的影响 281.67 -4,676.30 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 708,436.85 756,648.96 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响 -14,949.91 -144,319.84 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 165,169.19 209,513.85 核定征收的影响 27,363.75 76,718.85 研发支出加计扣除的影响 -1,038,748.60 其他 -21,563.75 -82,757.68 所得税费用 4,321,323.41 2,803,066.52 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 87 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 4,775,402.98 1,331,633.05 押金保证金 4,111,925.55 2,359,129.48 营业外收入 82,662.33 6,060.83 利息收入 54,718.80 33,927.54 其他往来 2,715,438.64 关联方往来 250,972.75 合 计 9,024,716.09 6,697,162.29 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付各项费用 13,804,938.39 13,401,276.43 押金保证金 5,177,746.14 2,069,281.00 其他往来 654,495.38 141,925.12 营业外支出 262,563.63 41,698.58 支付银行手续费 25,049.76 13,911.00 关联方往来 648,000.00 合 计 19,924,793.30 16,316,092.13 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 26,203,911.29 10,718,907.56 加：资产减值准备 583,227.02 133,314.35 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 1,312,056.98 1,214,685.18 无形资产摊销 24,573.92 9,410.72 长期待摊费用摊销 668,150.05 58,816.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) -81,079.19 -26,298.84 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 182,915.53 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 88 补充资料 本期数 上年同期数 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) -199,854.12 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -147,101.10 76,464.35 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -17,314,237.81 -939,551.95 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 23,088,312.99 11,377,990.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 34,320,875.56 22,623,738.22 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 73,197,222.42 24,650,332.65 减：现金的期初余额 24,650,332.65 12,385,996.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 48,546,889.77 12,264,335.89 (4) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 73,197,222.42 24,650,332.65 其中：库存现金 79,396.71 678,145.54 可随时用于支付的银行存款 73,117,825.71 23,913,187.11 可随时用于支付的其他货币资金 59,000.00 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 73,197,222.42 24,650,332.65 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 89 (四) 其他 政府补助 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助。 项 目 金额 列报项目 说明 2017 年企业研发机构建设专 项项目 2,000,000.00 其他收益 《广州市科技创新委员会 广州市财政局关于下达 2017 年企业研发机构建设专项项目经费（第一批） 的通知》（穗科创字[2017]110 号） 研发后补助 1,358,100.00 其他收益 《广州市科技创新委员会 广州市财政局关于下达广 东省 2016 年度企业研究开发省级财政补助项目计划 的通知》（穗科创字[2017]50 号）、《广州市科技创新 委员会 广州市财政局关于下达 2017 年企业研发经 费投入后补助专项项目经费的通知》（穗科创字 [2017]51 号） 2017 年天河区“新三板”广 州股权交易中心挂牌企业奖 励专项 800,000.00 营业外收入 2016 年度天河区区长质量奖 500,000.00 营业外收入 2017 年天河区科技计划项目 100,000.00 其他收益 稳岗补贴 17,302.98 其他收益 小 计 4,775,402.98 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 4,775,402.98 元。 六、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 1. 重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 广州蓝图地理信息 技术有限公司 广州 广州 技术服务业 70.00 非同一控制 下企业合并 广东国地资源与环 境研究院 广州 广州 民营非企业 组织 70.00 设立 广州思想者数据处 理有限公司 广州 广州 软件业 100.00 设立 广西国地卓越规划 科技有限公司 广西 广西 其他服务业 100.00 设立 2. 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少 数股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 广州蓝图地理信息技术有限公司 30% 442,663.95 1,144,280.58 3. 重要非全资子公司的主要财务信息 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 90 (1) 资产和负债情况 子公司 名称 期末数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动 负债 负债合计 广州蓝图地理信 息技术有限公司 9,492,419.77 705,300.07 10,197,719.84 6,383,451.20 6,383,451.20 (续上表) 子公司 名称 期初数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动 负债 负债合计 广州蓝图地理信 息技术有限公司 6,370,791.94 468,056.61 6,838,848.55 4,205,814.52 4,205,814.52 (2) 损益和现金流量情况 子公司 名称 本期数 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 广州蓝图地理信息技术有限公司 17,173,914.09 1,181,234.61 1,181,234.61 1,001,223.05 (续上表) 子公司 名称 上年同期数 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 广州蓝图地理信息技术有限公司 9,498,692.94 907,198.02 907,198.02 2,607,092.75 (二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易 1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明 子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例 广州蓝图地理信息技 术有限公司 2017 年 2 月 75% 70% 2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 项 目 广州蓝图地理信息技术有限公司 处置对价 250,000.00 现金 250,000.00 处置对价合计 250,000.00 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 43,358.13 差额 206,641.87 其中：调整资本公积 206,641.87 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 91 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2017 年 12 月 31 日， 本公司应收账款的 27.71%(2016 年 12 月 31 日：35.40%)源于余额前五名客户，本公司不存 在重大的信用集中风险。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用股权融资等多种融资手段，并采取长、短期融资方式 适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 8,734,501.04 8,734,501.04 8,734,501.04 其他应付款 20,746,972.46 20,746,972.46 20,746,972.46 小 计 29,481,473.50 29,481,473.50 29,481,473.50 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 92 应付账款 6,044,941.68 6,044,941.68 6,044,941.68 其他应付款 1,323,216.49 1,323,216.49 1,323,216.49 小 计 7,368,158.17 7,368,158.17 7,368,158.17 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司未发生 借款，因此公司面临的利率风险较小。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风 险不重大。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人情况 公司原控股股东、实际控制人为周裕丰，现任公司董事长。2017 年 12 月 1 日股东周裕 丰、梁伟峰、罗伟玲和何剑锋四人签署了《一致行动协议》。截止到报告期末，合计直接持 有及控制公司股份 12,665,100 股，占总股本的 60.31%，直接和间接持有股份占比 64.159%。 一致行动协议生效后公司实际控制人变更为周裕丰、梁伟峰、罗伟玲和何剑锋。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 广东卓越土地房地产评估咨询有限公司 受同一控制的企业 刘禹麒 股东罗伟玲之配偶 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 93 广东卓越土地房地产评估咨询有限公司 技术服务 1,859,433.96 2. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,178,216.50 812,363.50 3. 其他关联交易 关联方 金额 说明 刘禹麒 250,000.00 转让子公司广州蓝图地理信息技术有限 公司 5%股权 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 本公司期末无应收关联方款项。 2. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 广东卓越土地房地产评估咨询有限公司 406,603.77 小 计 406,603.77 九、股份支付 (一) 以权益结算的股份支付情况 1. 明细情况 授予日权益工具公允价值的确定方法 经评估的授予日净资产 可行权权益工具数量的确定依据 公司根据在职激励对象对应的权益工具进行 确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计 金额 2,938,615.39 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,024,115.39 2. 其他说明 根据北京中天衡平国际资产评估有限公司出具的《评估报告》（中天衡平评字 [2016]A3022 号），2016 年 6 月 30 日净资产评估价值为 2,187.17 万元。 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 94 十、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 1.已签订的或准备履行的租赁合同及财务影响 1)本公司于 2016 年 9 月与广州市雄业投资咨询有限公司签订《租赁合同》，租赁该公司 位于广州市越秀区的 736 平方米物业，租赁期限为 2016 年 9 月 1 日至 2019 年 3 月 14 日， 其中， 2016 年 9 月 1 日至 2017 年 3 月 14 日，物业月租金为 63,900.00 元；2017 年 3 月 15 日至 2018 年 3 月 14 日，物业月租金为 67,096.00 元；2018 年 3 月 15 日至 2019 年 3 月 14 日，物业月租金为 70,450.00 元。 2)本公司于 2017 年 1 月与广州市雄业投资咨询有限公司签订《租赁合同》，租赁该公司 位于广州市越秀区的 780 平方米物业，租赁期限为 2017 年 3 月 1 日至 2022 年 2 月 28 日， 其中， 2017 年 3 月 1 日至 2018 年 2 月 28 日，物业月租金为 58,500.00 元；2018 年 3 月 11 日至 2019 年 2 月 28 日，物业月租金为 58,500.00 元；2019 年 3 月 1 日至 2020 年 2 月 28 日，物业月租金为 61,425.00 元；2020 年 3 月 1 日至 2021 年 2 月 28 日，物业月租金为 64,496.00 元, 2021 年 3 月 1 日至 2022 年 2 月 28 日，物业月租金为 67,721.00 元。 除上述事项外，截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重要或有事项。 十一、资产负债表日后事项 （一）根据本公司第四次临时股东大会决议和修改后章程规定，申请增加注册资本人民 币 2,333,723.00 元，并于 2017 年 10 月 18 日收到由广州广证中海达股权投资企业（有限合 伙）缴纳的投资款 20,000,006.11 元。根据 2018 年 2 月 7 日取得的《关于广东国地规划科 技股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函（2018）509 号），本公司申请发行股 票 2,333,723 股，业经中国证券登记结算有限责任公司北京分公司确认。 （二）根据本公司于 2018 年 4 月 25 日召开第一届董事会第十三次会议，拟以权益分派 实施时股权登记日的总股本 23,333,723 股为基数，以截至 2017 年 12 月 31 日的未分配利润 25,487,312.75 元，向全体股东派送现金股利人民币 4.29 元（含税），预计派送税前现金股 利 10,010,167.17 元。派发现金股利后，剩余未分配利润存入以后年度分配。 十二、其他重要事项 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收 入及主营业务成本明细如下： 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 95 项 目 主营业务收入 主营业务成本 国土资源 86,319,795.04 33,779,719.75 城乡规划 3,444,746.24 4,598,178.23 地理信息系统 8,986,472.29 8,919,918.64 工程测量 8,187,441.80 891,077.15 其他 2,361,808.93 2,238,565.96 小 计 109,300,264.30 50,427,459.73 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 20,499,852.09 100.00 1,276,263.47 6.23 19,223,588.62 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 20,499,852.09 100.00 1,276,263.47 6.23 19,223,588.62 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 10,298,383.30 100.00 653,924.67 6.35 9,644,458.63 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 10,298,383.30 100.00 653,924.67 6.35 9,644,458.63 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 96 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 20,021,168.61 1,001,058.43 5.00 1-2 年 270,683.48 81,205.04 30.00 2-3 年 28,000.00 14,000.00 50.00 3 年以上 180,000.00 180,000.00 100.00 小 计 20,499,852.09 1,276,263.47 6.23 (2) 本期计提坏账准备情况 本期计提坏账准备 622,338.80 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余 额的比例(%) 坏账准备 揭阳市国土资源局 1,580,000.00 7.71 79,000.00 高要市国土资源局 1,566,000.00 7.64 78,300.00 揭西县国土资源局 1,131,392.46 5.52 56,569.62 广宁县国土资源局 1,130,000.00 5.51 57,850.00 深汕特别合作区发展规划和国土资源局 1,036,000.00 5.05 51,800.00 小 计 6,443,392.46 31.43 323,519.62 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 6,005,745.14 100.00 522,892.51 8.71 5,482,852.63 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 6,005,745.14 100.00 522,892.51 8.71 5,482,852.63 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 97 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备 5,088,277.75 100.00 662,269.90 13.02 4,426,007.85 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 5,088,277.75 100.00 662,269.90 13.02 4,426,007.85 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,872,600.14 93,630.01 5.00 1-2 年 224,775.00 67,432.50 30.00 2-3 年 393,080.00 196,540.00 50.00 3 年以上 165,290.00 165,290.00 100.00 小 计 2,655,745.14 522,892.51 19.69 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联 往来组合 3,350,000.00 小 计 3,350,000.00 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-139,377.39 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 2,355,784.89 1,595,528.97 拆借款 3,350,000.00 3,350,000.00 应收暂付款 299,960.25 142,748.78 合 计 6,005,745.14 5,088,277.75 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 广州蓝图地理信息技术有限 公司 关联方往来 3,000,000.00 1-2 年、2-3 年 49.95 中山市公共资源交易中心 押金保证金 530,181.25 1 年以内 8.83 26,509.06 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 98 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 广州市雄业投资咨询有限公 司 押金保证金 292,500.00 1 年以内 4.87 14,625.00 庞观毅 应付暂收款 220,000.00 1 年以内 3.66 11,000.00 巴马县财政局 押金保证金 150,000.00 1 年以内 2.50 7,500.00 小 计 4,192,681.25 69.81 59,634.06 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 6,700,000.00 6,700,000.00 6,950,000.00 6,950,000.00 合 计 6,700,000.00 6,700,000.00 6,950,000.00 6,950,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 广州思想者数据 处理有限公司 500,000.00 500,000.00 广东国地资源与 环境研究院 700,000.00 700,000.00 广州蓝图地理信 息技术有限公司 3,750,000.00 250,000.00 3,500,000.00 广西国地卓越规 划科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 小 计 6,950,000.00 250,000.00 6,700,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 91,395,723.68 41,205,412.36 63,390,008.99 25,929,584.41 其他业务收入 2,583,407.40 908,481.49 548,955.69 207,215.60 合 计 93,979,131.08 42,113,893.85 63,938,964.68 26,136,800.01 2. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 理财产品投资收益 174,574.71 合 计 174,574.71 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 99 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 1,205,476.82 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 4,775,402.98 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 199,854.12 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -179,894.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 100 项 目 金额 说明 小 计 6,000,839.05 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 907,429.81 少数股东权益影响额(税后) 521,989.66 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 4,571,419.58 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 71.50 1.23 1.23 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 58.84 1.01 1.01 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 25,814,151.12 非经常性损益 B 4,571,419.58 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 21,242,731.54 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 22,014,059.69 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 股份支付引起的净资产增加 I1 2,024,115.39 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6 处置子公司股权引起的净资产增加 I2 206,641.87 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 10 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 36,105,394.50 加权平均净资产收益率 M=A/L 71.50% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 58.84% 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 101 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 25,814,151.12 非经常性损益 B 4,571,419.58 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 21,242,731.54 期初股份总数 D 5,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 16,000,000.00 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H ×I/K-J 21,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 1.23 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 1.01 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 广东国地规划科技股份有限公司 二〇一八年四月二十五日 广东国地规划科技股份有限公司 2017年度报告 公告编号：2018-025 102 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室