838251_2017_千想传媒_2017年度报告_2018-04-11.txt

浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 1 证券代码：838251 证券简称：千想传媒 主办券商：西部证券 千想传媒 NEEQ : 838251 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 Zhejiang Zunrong Qianxiang Media Co.,Ltd. Zhejiang Zunrong Qianxiang Media Co.,Ltd. 年度报告 2017 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 7 月，公司被评为“温州市重点文 化企业” 2017 年 5 月 4 日，温州市区 3870 辆出租车 更换广告发布设备，使得出租车广告播放 形式更加多样化，广告呈现效果更好，预 期将产生更好的市场影响。作为温州市区 出租车车载终端设备和出租车 LED 顶灯广 告信息发布的运营商，公司为本次出租汽 车车载终端的升级改造项目供应 LED 智能 顶灯等设备，负责出租车广告设备的更新 改造工作，总计另外投入 3,439,500 元。 公司参股子公司温州华恩文化传媒有限公 司,成立于 2017 年 5 月 31 日,其注册资本为 100 万人民币,公司出资人民币 15 万元,持 股比例为 15%。公司本次对外投资是为了打 通渠道,完善产业链,提高综合竞争力,增强 盈利能力,优化公司战略布局。 2017 年 12 月，公司被评为“浙江省成长型 文化企业” 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 3 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 5 第二节 公司概况 ............................................................................................. 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 11 第五节 重要事项 ........................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 23 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 26 第九节 行业信息 ........................................................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 30 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 35 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、千想传媒 指 浙江尊荣千想传媒股份有限公司(曾用名:温州市尊荣广 告传媒股份有限公司) 投资中心 指 温州尊荣投资中心(有限合伙) 股东大会 指 浙江尊荣千想传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江尊荣千想传媒股份有限公司董事会 监事会 指 浙江尊荣千想传媒股份有限公司监事会 三会 指 浙江尊荣千想传媒股份有限公司股东大会、董事会、监 事会 三会议事规则 指 浙江尊荣千想传媒股份有限公司《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《浙江尊荣千想传媒股份有限公司章程》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》(1998 年 12 月 29 日第九届 全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过;2013 年 6 月 29 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第三次 会议修订,自发布之日起实施) 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 报告期/本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期初/报告期初 指 2017 年 1 月 1 日 期末/报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 户外广告 指 基于广告或宣传目的而设置的户外广告形式,通常出现 在人流量较高的地区,常见于楼宇、高速公路、地铁、出 租车、公交车、机场候机楼、体育场等。 媒体 指 传播信息的媒介,是人借助用来传递信息与获取信息的 工具、渠道、载体、中介物或技术手段。 广告媒体 指 用于向公众发布广告的传播载体或平台。 LED 指 发光二极管(light emitting diode 缩写),它是一种通 过控制半导体发光二极管的显示方式。 车载终端设备 指 车辆监控管理系统的前端设备,也称车辆调度监控终端, 出租车的车载终端通常由双模(GPS、北斗)定位、车载调 度设备、地图路况、音像摄录、车载评价器、非现金支 付设备等组成。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司负责人许征、主管会计工作负责人项靖洁及会计机构负责人徐尚纯保证年度报告中财务报 告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均 应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 股东许征直接和间接共计持有公司 93.30%的股权,能够对公司 的董事人选、经营决策和管理、投资方针、《公司章程》及股 利分配政策等重大事项的决策施加重大影响。因此,公司存在实 际控制人利用控股权和主要决策者的地位对公司不当控制,从 而损害公司及中小股东利益的风险。 媒体资源存在经营权期限的风险 媒体资源是户外广告企业的关键性要素,公司拥有的媒体资源 中除出租车后视窗及车内其它形式广告发布业务独家经营权未 设定有效期外,其余两项关键资源:出租车车载终端设备和出租 车 LED 顶灯广告信息发布业务独家经营权和公交车后窗 LED 广 告媒体特许经营权,分别存在 10 年和 5 年 3 个月的有效期,至 2020 年 1、2 月先后到期。若上述两项经营权在到期后不能顺利 续约,会对公司的经营造成不利影响。同时,公司在 2001 年 1 月 通过政府授权获得的出租车后视窗及车内其它形式广告发布经 营权,虽然未约定期限,但未来存在需通过市场化运作方式决定 运营商的可能。 经营受宏观经济影响风险 广告行业受宏观经济和下游行业景气度影响较大,在经济不景 气、下游客户自身盈利情况较差的年度,广告需求和价格都会受 到较大影响。若未来宏观经济基本面进一步恶化,势必会降低下 游行业对广告投放的需求量和愿意支付的价格,给公司的经营 带来不利影响。 区域经营风险 公司现阶段的主要业务集中在温州地区。该地区的经济形势将 直接影响公司的经营业绩。如果不能有效地开拓温州以外的市 场,公司成长将面临一定的瓶颈。同时,业务集中于单一的区域 市场,也使得公司受单一因素影响较大。一旦温州出现不利于公 司发展的意外因素,公司将面临较大风险。 公司营收规模较小及盈利能力较弱的 风险 公司营业收入全部来源于户外广告的设计、制作和发布。2017 年1-12月公司营业收入为1583.77万元;净利润为 237.46万元; 经营活动产生的现金流量净额为 335.97 万元。相比 2016 年,本 年营业收入略微上升,公司营业收入规模仍较小及盈利能力较 弱,抵御市场风险的能力较弱,如果公司业务规模未能快速扩 张,将会对公司的持续经营能力产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Zunrong Qianxiang Media Co.,Ltd. 证券简称 千想传媒 证券代码 838251 法定代表人 许征 办公地址 温州市鹿城区学院中路 7 号 207 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 许征 职务 董事长 电话 0577-88112233 传真 0577-88129355 电子邮箱 147323662@ 公司网址 www.zj- 联系地址及邮政编码 浙江省温州市学院中路 7 号浙江创意园 A 幢 207 室 325000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 9 月 10 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） L 租赁和商务服务业-L72 商业服务业-L724 广告业-L7240 广告业 主要产品与服务项目 出租车广告和公交车广告的设计、制作和发布 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 许征 实际控制人 许征 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330300717689466E 否 注册地址 浙江省温州市鹿城区学院中路 7 号 207 室 否 注册资本 10,000,000.00 否 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 8 - 五、中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李劲松、彭剑 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、报告期后更新情况 √适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 15,837,719.29 13,901,711.39 13.93% 毛利率% 51.97% 41.15% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,374,570.93 2,129,479.95 11.51% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 2,559,983.79 704,981.70 263.13% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 15.98 18.97 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 17.23 6.28 - 基本每股收益 0.24 0.24 0.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 18,781,426.75 16,046,201.21 17.05% 负债总计 2,738,540.78 2,377,886.17 15.17% 归属于挂牌公司股东的净资产 16,042,885.97 13,668,315.04 17.37% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.60 1.37 16.79% 资产负债率（母公司） 14.58% 14.82% - 资产负债率（合并） 14.58% 14.82% - 流动比率 6.02 5.50 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,359,671.08 1,788,036.03 87.90% 应收账款周转率 7.60 13.80 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 17.05 76.15 - 营业收入增长率% 13.93 -5.58 - 净利润增长率% 11.51 169.64 - 五、股本情况 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -369,830.45 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密 切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外 122,850.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -237.65 非经常性损益合计 -247,217.15 所得税影响数 -61,804.29 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -185,412.86 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 本公司所处行业为广告业（L72），是致力于流动车辆新媒体开发的服务提供商，为客户提供最佳的 广告优化传播方案，实现最有价值的传播效果的运营商。公司拥有一支相对稳定且经验丰富的广告团队， 通过政府授权和公开招标的方式获取了丰富的媒体资源，并以此为基础向客户提供出租车车贴广告、出 租车 LED 屏广告、公交车 LED 屏广告的设计、制作、发布、监测及后期维护等服务，并获得了恒丰银行 股份有限公司温州分行、中国移动通信集团浙江有限公司温州分公司、温州港龙置业有限公司、杭州能 量广告有限公司等优质客户的信赖。公司利用在行业及地区内积累的影响力、行业经验，通过直销的方 式开拓业务，为客户提供包括广告方案设计、项目实施、媒体发布、监测及后期维护在内的一体化服务。 公司通过将客户的商品及服务信息有效地传达至目标受众，依据广告服务内容、媒体平台、展示时间和 方式等确定费用收取标准，获取收入及现金流。 报告期内，公司积极拓展省内外其他城市出租车业务，争取将其纳入公司广告媒体库中，挖掘潜在 长期合作的客户，扩大公司收入来源；并积极拓展多元化业务范围，提供活动策划服务，承接活动和代 理业务，将广告覆盖浙江，走向全国。 报告期内及报告期后至信息披露日，公司客户类型发生变化，公司基于战略调整，减少与临时客户 的短期合作，寻求将已有临时客户转为长期客户的契机，同时挖掘其他长期合作的客户，培育公司忠诚 客户，稳定公司收入。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明： 报告期内及报告期后至信息披露日，公司客户类型发生变化，公司基于战略调整，减少与临时客户 的短期合作，寻求将已有临时客户转为长期客户的契机，同时挖掘其他长期合作的客户，培育公司忠诚 客户，稳定公司收入。 二、经营情况回顾 （一）经营计划 一、年度公司经营情况 1、财务状况：报告期末，公司资产总额为 1878.14 万元，比上期末增长 17.05%；负债总额 273.85 万元，比上期末增长 15.17 %；资产负债率 14.58%，比上期末下降 0.24 个百分点；净资产总额 1604.29 万元，比上期末增长 17.37%。主要系本年营业收入增加使得货币资金、应收账款均有所增加导致资产总 额和净资产都不同幅度的增长，另外由于本年利润增长导致年末应交税费增长，2018 年 1 月初已完成上 交。 2、经营成果：报告期内，公司较上年实现稳步增长，其中营业收入 1,583.77 万元，较上年同期增 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 12 长 13.93%； 净利润实现 237.46 万元，较上年同期增长 11.51%。主要系本年出租车车载广告设备五年 更新换代完成，新设备广告播放形式更加多样化，广告呈现效果更好,产生了更好的市场影响。 3、现金流量：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 335.97 万元，较上年同期增长 87.90%。 主要系公司本年营业收入较上年增加，其次是公司本年应收账款回款情况良好。报告期筹资活动产生的 现金流量净额较上期下降了 100.00%，主要系报告期没有吸收股东新增投资，而上期是因为公司股东新 增投资款，增加了注册资本 500.00 万元，所以导致报告期筹资活动产生的现金流量净额较上期下降。 二、报告期内对企业经营有重大影响的事项 报告期内对企业经营有重大影响的，主要体现在以下三个方面： （1）2017 年 5 月 4 日出租汽车车载终端的升级改造工作完成，此次出租车汽车车载终端的全面升 级改造，特别是针对公司运营的出租车广告设备更新，使得出租车广告播放形式更加多样化，广告呈现 效果更好,产生了更好的市场影响。 （2）2017 年 8 月 14 日，温州交运集团城东公交有限公司以 2017 年 7 月 26 日上午 8：23 左右，86 路 15-114 公交车后窗 LED 显示屏出现了自燃冒烟的安全事故发函给公司，要求公司于 2017 年 8 月 15 日前提交事故的原因分析报告，完成对所有 LED 广告屏的安全排查，并出具检查报告及整改方案，逾期 则将关闭公司所有安装、运营的 LED 广告屏。为此，公司在排除隐患后于 2017 年 8 月 15 日上午与对方 协商处理，但温州交运集团城东公交仍坚持予以关停公司运营的 LED 广告屏，并于当日采取了关屏措施。 经过几番协商未果后，公司于 2017.10.10 提交温州市鹿城区人民法院提起诉讼（详见 2017-027 公告）。 后经双方调解、协商，我公司于 2017.11.26 撤诉（详见 2017-034 公告），目前公司公交广告项目已暂 停，针对该项业务的推广也停止。 （3）鉴于公交项目的停运给公司业务带来的影响，公司管理层及时调整战略，调整企业经营方式 应对风险。公司充分利用企业整体知名度以及行业地位，多元化开拓业务范围，开始积极承接活动和代 理业务，截至年末已初显成效，活动、代理完成营业收入 311.50 万元。 三、公司经营计划执行情况 报告期内，公司全年业务完成情况基本符合年初计划。公司在战略上牢牢把握发展趋势，及时进行 战略布局的调整和经营优化。在团队建设上，加大引进高端、先进人才的力度，试图打造一支适应行业 发展需求的高素质团队；公司目前对温州市区的流动车辆广告有垄断优势，公司是温州广告协会会长单 位，与温州地区众多大中广告客户保持良好的长期合作关系，受到其他广告公司的竞争冲击较小。公司 已将业务拓展至杭州、宁波、台州等地区，立足浙江市场，目标成为华东地区最大的流动车辆全媒体广 告营运商。 （二）行业情况 1、行业发展因素对公司经营的影响 2017 年国家经济结构继续转型升级，新兴经济不断崛起，户外媒体已经成为继电视、网络媒体之后 的第三大广告媒体。户外广告产业保持高速增长的态势。随着中国经济的快速增长和国家新型城镇化战 略的实施,中国户外广告产业蕴含巨大的发展潜量和发展机遇。上述不断变化对公司业务开展具有积极 影响。 2、政策和行业法律法规的变化对公司经营的影响 为深入落实新发展理念、加快实体经济振兴，响应国务院《关于创新管理优化服务培育壮大经济发 展新动能加快新旧动能接续转换的意见》（国办发{2017}4 号）和《浙江省培育发展战略性新兴产业行动 计划）《浙江省全面改造提升传统制造业行动计划》通过培育新动能，引进新兴产业，改造提升传统产 业温州政府出台各种培育新兴产业的实施意见通知，把战略性新兴产业、传统产业高端化和高成长型生 产性服务业作为温州、浙江产业结构的重点方向（简称三大产业），所以也给作为三大产业之一的文化 广告行业带来更多的机会。 3、周期波动与市场竞争的现状 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 13 毫无疑问，经济发展周期必然会影响到广告运营，无论是金融危机还是经济低迷，都会让为数不少 的企业降低广告投放预算，虽然一些行业衰落降低了整体的广告投放，但一些与时俱进的行业又会带来 新的广告投放机会。目前，中国户外广告产业发展主要呈现以下趋势:新型城镇的户外媒体资源争夺成 为焦点；多屏时代的户外媒体资源呈现整合态势；大数据的应用使得户外广告更趋精准化；户外媒体数 字化转型成为产业必然趋势；低碳经济驱动户外媒体公司的创新发展。为此公司将积极通过并购与联合 提升自身实力。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 12,996,493.13 69.20% 10,711,639.75 66.75% 21.33% 应收账款 2,477,634.05 13.19% 1,469,621.90 9.16% 68.59% 存货 - - - 长期股权投资 - - - 固定资产 2,046,990.18 10.90% 2,910,337.89 18.14% -29.66% 在建工程 - - - 短期借款 - - - 长期借款 - - - - - - - - - 资产总计 18,781,426.75 - 16,046,201.21 - 17.05% 资产负债项目重大变动原因： （1）报告期末货币资金余额 1,299.65 万元，较上年度增长 21.33%。主要系报告期营业收入增加和 收回上一年度应收账款所致。 （2）报告期末应收账款净值 247.76 万元，较上年度增长 68.59%。主要系公司业务规模增大，应收 账款相应增加，同时为了与优质客户形成战略合作关系，为部分客户提供了较长的账期，所以出现应收 账款大幅增加。截止 2018 年 2 月 28 日已收回应收账款 180.13 万元。 （3）报告期末固定资产净值 204.70 万元，较上年度下降 29.66%。主要系公司报告期内计提原有固 定资产累计折旧，同时对老设备进行清理所致。 （4）报告期末资产总计 1,878.14 万元，较上年度增长 17.05%，主要系营业收入增加导致货币资金 增加，业务增长和收款账期加长导致应收账款余额增加，这个两个重要因素的作用导致资产总额比上期 增加。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 15,837,719.29 - 13,901,711.39 - 13.93% 营业成本 7,606,934.55 48.03% 8,181,846.17 58.85% -7.03% 毛利率 51.97% - 41.15% - - 管理费用 2,939,081.23 18.56% 3,549,349.57 25.53% -17.19% 销售费用 1,551,102.22 9.79% 1,027,625.64 7.39% 50.94% 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 14 财务费用 -23,769.68 -0.15% -172,368.19 -1.24% -86.21% 营业利润 3,181,331.16 20.09% 818,368.28 5.89% 288.74% 营业外收入 7,129.95 0.05% 2,036,391.00 14.65% -99.65% 营业外支出 237.65 0.00% 10,000.00 0.07% -97.62% 净利润 2,374,570.93 14.99% 2,129,479.95 15.32% 11.51% 项目重大变动原因： （1）本期营业收入 1,583.77 万元，较上年度增长 13.93%。主要系出租汽车车载终端的升级改造工 作于 2017 年 5 月 4 日全部完成（详见 2017-013 公告）。新设备的广告播放形式更加多样化，广告呈现 效果更好,产生了更好的市场影响，所以导致报告期公司广告收入的增加。 （2）本期营业成本 760.69 万元，较上年度下降 7.03%。主要系公司从 2016 年 2 月开始仅承担出租 车辆移动流量费用及车载顶灯部分设备款，相较以前年度全部由公司出资承担相比成本下降。 （3）本期毛利率为 51.97%，较上年增长，主要系报告期收入增长 13.93%，同时成本下降 7.03%原 因所致。 （4）本期管理费用 293.91 万元，较上年度下降 17.19%。主要系公司于 2016 年在全国中小企业股 份转让系统挂牌，支付了挂牌费、法律顾问费和审计服务费等，导致支出费用较大，而报告期没有了相 关的挂牌费用，所以整体管理费用较上年度下降。 （5）本期销售费用 155.11 万元，较上年度增长 50.94%。主要系报告期公司出台激励制度，促进 销售，提高销售人员薪资、提成，而报告期公司整体营业收入增长，导致销售人员相关薪酬大幅上涨， 销售人员薪酬 122.16 万元，较上年度增长 96.65%。 （6）本期财务费用-2.38 万元。财务费用为负数主要系公司利息收入大于利息支出和手续费支出。 本年度利息收入 2.73 万元，较上年度下降，主要系报告期公司合理利用闲置资金，购买了固定的保本 理财产品，理财产品的收益已计入投资收益。 （7）本期营业利润 318.13 万元，较上年度增长 288.74%。主要系 2017 年出租车汽车车载终端的 全面升级改造，特别是针对公司运营的出租车广告设备更新，使得出租车广告播放形式更加多样化，广 告呈现效果更好,产生了更好的市场影响。公司市场营销中心相应推出更加丰富多样的广告套餐，使得 报告期公司营业收入增加了 193.60 万元，同比增长 13.93%；同时因为出租车车载设备从 2016 年 2 月起 减少所承担成本等原因使得成本下降了 57.49 万元，同比下降了 7.03%；另外因为报告期没有挂牌费用 等原因使管理费用比上年减少了 61.03 万元，同比下降了 17.19%；以上原因导致报告期营业利润的增长。 （8）本期营业外收入 0.71 万元，均来自政府补助，较上年下降 99.65%。主要系报告期股改财政奖 励。相较上年下降是因为上年由于合作方大魏盛唐文化传媒有限公司提前解除合同公司收到违约金 200 万元所致。 （9）本期净利润 237.46 万元，较上年度增加 24.51 万元，增长 11.51%，主要系报告期营业收入增 加 193.60 万元，营业成本下降 57.49 万元，导致营业利润增加 236.30 万元，另外本年营业外收入较上 年度减少 202.93 万元，以上原因综合导致本年净利润的略微增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 15,837,719.29 13,901,711.39 13.93% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 7,606,934.55 8,181,846.17 -7.03% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 的士广告发布 11,300,354.60 71.35% 9,848,569.98 70.84% 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 15 公交广告发布 1,422,363.27 8.98% 4,053,141.41 29.16% 活动、代理 3,115,001.42 19.67% - - 按区域分类分析： ☐适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 温州市内 13,518,779.11 85.36% 12,511,051.05 90.00% 温州市外 2,318,940.18 14.64% 1,390,660.34 10.00% 收入构成变动的原因： 2017 年的士广告较上期增加 145.18 万元，主要是因为新设备的广告播放形式更加多样化，广告呈 现效果更好,产生了更好的市场影响。本年公交广告较上期减少 263.08 万元，主要原因是 2017 年 8 月 14 日，温州交运集团城东公交有限公司以 2017 年 7 月 26 日上午 8：23 左右，86 路 15-114 公交车后 窗 LED 显示屏出现了自燃冒烟的安全事故，发函给公司，要求公司于 2017 年 8 月 15 日前提交事故的原 因分析报告，完成对所有 LED 广告屏的安全排查，并出具检查报告及整改方案，逾期则将关闭公司所有 安装、运营的 LED 广告屏。为此，公司在排除隐患后于 2017 年 8 月 15 日上午与对方协商处理，但温州 交运集团城东公交仍以安全隐患未解除为由坚持予以关停公司运营的 LED 广告屏，并于当日采取了关屏 措施。经过几番协商未果后，公司于 2017.10.10 提交温州市鹿城区人民法院提起诉讼（详见 2017-027 公告）。后经双方调解、协商，我公司于 2017.11.26 撤诉（详见 2017-034 公告），目前公司公交广告项 目已暂停，针对该项业务的推广也停止。 鉴于公交项目的停运给公司业务带来的影响，公司管理层及时调整战略，适度调整企业经营方式应 对风险。公司充分利用企业整体知名度以及行业地位，多元化开拓业务范围，下半年开始积极承接活动 和代理业务，截至年末已初显成效，活动、代理完成营业收入 311.50 万元。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 恒丰银行股份有限公司温州分行 1,783,018.82 11.26% 否 2 中国移动通信集团浙江有限公司温州 分公司 977,358.49 6.17% 否 3 温州港龙置业有限公司 788,207.54 4.98% 否 4 杭州能量广告有限公司 679,245.26 4.29% 否 5 温州建国医院有限公司 575,471.70 3.63% 否 合计 4,803,301.81 30.33% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 温州交运集团城东公交有限公司 1,190,231.14 23.38% 否 2 浙江海联电子有限公司 1,151,780.00 22.62% 否 3 温州广播电视传媒集团 940,000.00 18.46% 否 4 中国移动通信集团浙江有限公司温州分 公司 643,831.65 12.64% 否 5 浙江国技互联信息技术有限公司 600,000.00 11.78% 否 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 16 合计 4,525,842.79 88.88% - 3.现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,359,671.08 1,788,036.03 87.90% 投资活动产生的现金流量净额 -1,074,817.70 -1,923,442.29 -44.12% 筹资活动产生的现金流量净额 5,000,000.00 -100.00% 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期增长了 87.90%，主要系公司营业收入的增长，其次是 公司应收账款回款情况良好。本期出租车广告因为新设备的整体投入使用使得收入较上期增加 145.18 万元，公交广告虽然较上期减少 263.08 万元，但是新增活动、代理等业务收入增加了 311.50 万元。因 此本期总体营业收入较上期增加了 193.60 万元。 2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期下降了 44.12%，主要系本期出租车车载设备已安装完 毕，按安装进度支付的设备款较上期明显减少。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期下降了 100.00%，主要系本期没有吸收股东新增投资， 而上期是因为公司股东新增投资款，增加了注册资本 500.00 万元，所以本期比上期筹资活动产生的现 金流量净额下降。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司千想传媒集团有限公司于 2016 年 4月 13 日在香港特别行政区公司注册处申请设立， 目前尚未开展运营，无投资收益产生。2017 年 5 月 31 日，公司出资人民币 150,000.00 元，新设参股子 公司温州华恩文化传媒有限公司，参股比例为 15%，参股子公司住所为浙江省温州市鹿城区吴桥工业区 法派路 22 号 A 栋 318 号，其注册资本为人民币 1,000,000.00 元。报告期末，该参股子公司尚未进行收 益分配。 2、委托理财及衍生品投资情况 2017 年 11 月 17 日公司召开第一届董事会第十三次会议，2017 年 12 月 4 日召开第四次临时股 东大会会议，审议通过《关于公司利用闲置资金进行低风险银行短期理财投资的议案》,为提高资金使 用效率，合理利用自有闲置资金，在不影响公司正常经营情况下，进行低风险银行短期理财产品投资， 增加公司收益，为公司和股东谋取较好的投资回报(详见 2017-031 公告)。 报告期内公司分别在广发银行温州分行购买了 2,000,000.00 元保本固定收益的理财产品、在宁波 银行温州分行购买了 8,000,000.00 元保本浮动收益的理财产品，投资收益为 233,395.21 元。 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 17 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财 会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法 处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整。 ②其他会计政策变更 本报告期无其他会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳人员就业和保障员工合法权益，尽力实现一个企业 对社会的责任。 三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康， 经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经 营能力有重大不利影响的事项，同时公司还积极拓展浙江省广告联盟，制定了切实可行的战略规划，具 有良好的持续经营能力。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 公司主要从事温州市区出租车广告和公交车广告的设计、制作和发布，凭借 16 年的资源积累，目 前掌握了温州 3870 辆、洞头 115 辆（占市区出租车数量的 100%）广告。温州属于二线经济发达城市， 公司目前对温州市区的流动车辆广告有垄断优势，公司与温州地区众多大中广告客户保持良好的长期合 作关系，受到其他广告公司的竞争冲击较小。另外，公司充分利用企业整体知名度以及行业地位，多元 化开拓业务范围、引进人才，包括入资温州华恩文化传媒有限公司开展承接房地产开发公司开盘活动、 近年来，我国户外广告产业保持高速增长的态势。户外媒体已经成为继电视、网络媒体之后的第三 大广告媒体。随着中国经济的快速增长和国家新型城镇化战略的实施，中国户外广告产业蕴含巨大的发 展潜量和发展机遇。当前，中国户外广告产业发展主要呈现以下趋势：新型城镇的户外媒体资源争夺成 为焦点；多屏时代的户外媒体资源呈现整合态势；大数据的应用使得户外广告更趋精准化；户外媒体数 字化转型成为产业必然趋势；低碳经济驱动户外媒体公司的创新发展；户外广告企业通过并购与联合提 升实力。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 18 商场周年庆典等系列活动，未来该项目发展趋势良好，会成为公司的业务补充和盈利方向。 （三）经营计划或目标 未来公司将借助全国中小企业股份转让系统的融资功能及公司成熟的商业模式，通过并购浙江地区 同行业中小企业，将业务拓展至杭州、宁波、台州等地区，立足浙江市场，目标成为华东地区最大的流 动车辆全媒体广告运营商。实现这经营目标的主要资金为公司自有资金，支出都是企业日常经营产生的 人工、原材料等支出。 公司已作为发起单位成立浙江省出租车广告业联盟，拟借助该平台收购省内同行业企业，掌握多个 城市的出租车媒体资源，将业务拓展至覆盖全浙江地区，以分散单个城市到期后不能续期的风险。 （四）不确定性因素 广告行业受宏观经济和下游行业景气度影响较大，在经济不景气、下游客户自身盈利情况较差的年 度，广告需求和价格都会受到较大影响。公司的营业收入也会随之受到影响。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、实际控制人不当控制的风险及应对措施 股东许征直接和间接共计持有公司 93.30%的股权，能够对公司的董事人选、经营决策和管理、投资 方针、《公司章程》及股利分配政策等重大事项的决策施加重大影响。因此，公司存在实际控制人利用 控股权和主要决策者的地位对公司不当控制，从而损害公司及中小股东利益的风险。 应对措施：为减少实际控制人不当控制风险，公司在《公司章程》里制定了保护中小股东利益的条 款，制定“三会”议事规则，制定了关联交易决策制度，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强 对管理层培训等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法规， 忠诚履行职责。另外，为规避实际控制人不当控制的风险，公司还建立了《独立董事工作制度》，独立 董事代表中小股东行使表决权，并拥有一票否决权。 二、媒体资源存在经营权期限的风险及应对措施 媒体资源是户外广告企业的关键性要素，公司拥有的媒体资源中除出租车后视窗及车内其它形式广 告发布业务独家经营权未设定有效期外，其余两项关键资源：出租车车载终端设备和出租车 LED 顶灯广 告信息发布业务独家经营权和公交车后窗 LED 广告媒体特许经营权，分别存在 10 年和 5 年 3 个月的有 效期，至 2020 年 1、2 月先后到期。若上述两项经营权在到期后不能顺利续约，会对公司的经营造成不 利影响。同时，公司在 2001 年 1 月通过政府授权获得的出租车后视窗及车内其它形式广告发布经营权， 虽然未约定期限，但未来存在需通过市场化运作方式决定运营商的可能。 应对措施：公司凭借在温州地区 16 年以上的出租车广告运营经验，与相关主管部门、主要广告客 户、出租车司机之间建立了稳定的长期合作关系，运营模式已得到主管部门的高度认可，在温州当地具 有较高的声誉和广泛的基础。尤其在公司建立出租车呼叫中心、失物招领中心后，有效分担了运管部门 的政府职能，解决了政府职能在市场中难以兼顾周全的难题，与道路运输管理局之间建立了较强的依赖 关系，其他市场竞争者难以打破现有的合作格局。因此，上述特许经营权到期后丧失的可能性很低。 公司已作为发起单位成立浙江省出租车广告业联盟，借助该平台收购省内同行业企业，掌握多个城 市的出租车媒体资源，将业务拓展至覆盖全浙江地区，以分散单个城市到期后不能续期的风险。 三、经营受宏观经济影响风险及应对措施 广告行业受宏观经济和下游行业景气度影响较大，在经济不景气、下游客户自身盈利情况较差的年 度，广告需求和价格都会受到较大影响。若未来宏观经济基本面进一步恶化，势必会降低下游行业对广 告投放的需求量和愿意支付的价格，给公司的经营带来不利影响。 应对措施：为了降低宏观环境来来的不利影响，一方面，企业建立了风险预警、管理机制，利用风 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 19 险转移、对冲、补偿等方式应对系统风险；另一方面，企业积极主动的寻求与多方的合作，努力拓展业 务范围，突破只在温州运营的区域化经营方式，同时，实施同心多元化战略，拓展业务范围，力求在楼 宇、展会、新媒体等领域有所涉足，以此来增强自身抵御风险的能力。 四、区域经营风险及应对措施 公司现阶段的主要业务集中在温州地区。该地区的经济形势将直接影响公司的经营业绩。如果不能 有效地开拓温州以外的市场，公司成长将面临一定的瓶颈。同时，业务集中于单一的区域市场，也使得 公司受单一因素影响较大。一旦温州出现不利于公司发展的意外因素，公司将面临较大风险。 应对措施：公司已作为发起单位成立浙江省出租车广告业联盟，拟借助该平台收购省内同行业企业， 掌握多个城市的出租车媒体资源，将业务拓展至覆盖全浙江地区，以分散单个城市到期后不能续期的风 险。公司已在杭州成立外联中心，聘用 3-5 人开拓浙江出租车广告推广业务。同时，2017 年 5 月 31 日， 公司出资人民币 15 万元，设立参股子公司温州华恩文化传媒有限公司，参股比例为 15%，住所为浙江省 温州市鹿城区吴桥区法派路 22 号 A 栋 318 号，注册资本为人民币 100 万元。公司本次对外投资是为了 打通渠道，完善产业链，提高综合竞争力，增强盈利能力，优化公司战略布局。 上述事项在取得重大进展后，公司会严格按照全国中小企业股份转让系统信息披露规则，第一时间 向投资者披露。 五、公司营收规模较小及盈利能力较弱的风险 公司营业收入全部来源于户外广告的设计、制作和发布。2017 年公司营业收入为 1583.77 万元；净 利润为 237.46 万元；经营活动产生的现金流量净额为 335.97 万元。公司营业收入略微上升，净利润也 略微上升，公司营业收入规模仍较小及盈利能力较弱，抵御市场风险的能力较弱，如果公司业务规模未 能快速扩张，将会对公司的持续经营能力产生不利影响。 应对措施：目前公司掌握了温州市出租车后视窗及车内其它形式广告发布业务独家经营权、出租车 车载终端设备和出租车 LED 顶灯广告信息发布业务独家经营权、公交车后窗 LED 广告媒体特许经营权， 是温州市区 3870 辆、洞头区 115 辆出租车广告的独家运营商（占温州市区出租车数量的 100%），温州市 区 740 辆公交车后窗全彩 LED 广告的特许经营商（占温州市区公交车数量的 46.20%）。较为丰富、期限 较长的媒体资源为公司户外广告业务的开展奠定了坚实基础，保证了公司业务开展的可持续性。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司风险未发生变化。 （二）报告期内新增的风险因素 无 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 本节、二(一) - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 本节、二(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 本节、二(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 本节、二(四) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 本节、二(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √不适用 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 √不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 √适用 单位：元 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： 经双方调解、协商，我公司于 2017 年 11 月 26 日撤诉（详见 2017-034 公告）。公司撤诉后，公交广告项 目已暂停，该项业务的推广也已停止。受该事件的影响，公司公交广告项目收入较上年减少 263.08 万元， 原告 /申请人 被告 /被申请人 案由 涉及金额 判决或仲裁 结果 临时公告披 露时间 浙江尊荣千想传 媒股份有限公司 温州交运集团 城东公交有限 公司 关于《温州市公交车 后窗 LED 广告媒体特 许经营合同》终止纠 纷 500,000.00 撤诉 2017 年 10 月 12 日 总计 - - 500,000.00 - - 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 21 但同时也停止支付相应的租赁费用，公交成本减少支出 126.16 万元。另外鉴于公交项目的停运给公司业 务带来的影响，公司管理层及时调整战略，适度调整企业经营方式应对风险。公司充分利用企业整体知 名度以及行业地位，多元化开拓业务范围，下半年开始积极承接活动和代理业务，截至年末已初显成效， 活动、代理完成营业收入 311.50 万 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 10,000.00 8,000.00 总计 10,000.00 8,000.00 注：公司产生与关联方的交易为关联租赁交易，此行为遵循市场公允原则，交易金额较小，预计不会 对公司生产经营造成影响。同时该关联交易预计短期内仍需持续，公司已于 2017 年 2 月 28 日在股转 官网披露《关于预计 2017 年度日常性关联交易的公告》 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必 要 决 策 程序 临时报告披露时 间 临时报告编 号 温州华恩文化传 媒有限公司 向公司提供活动策 划服务 471,698.11 是 2017 年 10 月 12 日 2017-026 总计 - 471,698.11 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司与关联方进行的偶发性关联交易属于正常的商业交易行为，遵循有偿公平、自愿的商业原则， 交易价格系按市场方式确定，定价公允合理，对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，公司 独立性没有因关联交易受到不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形。该关联交易符合公允性 与必要性，同时因该关联交易预计仍需持续，公司已作为日常性关联交易予以披露，于 2017 年 12 月 27 日披露了《关于预计 2018 年度日常性关联交易的公告》（2017-036） （四）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2017 年 11 月 17 日公司召开第一届董事会第十三次会议，2017 年 12 月 4 日召开第四次股东大会会 议，审议通过《关于公司利用闲置资金进行低风险银行短期理财投资的议案》，为提高资金使用效率， 合理利用自有闲置资金，在不影响公司正常经营情况下，进行低风险银行短期理财产品投资，增加公司 收益，为公司和股东谋取较好的投资回报，详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披 露的《关于公司利用闲置资金进行低风险银行短期理财投资的公告》（2017-031）、《2017 年第四次临时 股东大会决议公告》（2017-035）。 报告期内公司分别在广发银行温州分行购买了 2,000,000.00 元保本固定收益的理财产品、在宁波银 行温州分行购买了 8,000,000.00 元保本浮动收益的理财产品，投资收益为 233,395.21 元。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 22 （五）承诺事项的履行情况 1、公司股东：在公司《公开转让说明书》第三节“公司治理”之“五同业同业竞争情况” 之一和 二为避免同业竞争，公司的实际控制人、控股股东许征先生出具了《避免同业竞争承诺函》，截至报告 期末，承诺人严格履行上述承诺，未发现有任何违背承诺的事项发生。 2、公司股东：关于规范关联交易的承诺函，承诺将严格依照公司章程等相关规定执行。截至报告 期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 3、公司董事、监事及高级管理人员做出的重要声明和承诺包括：不存在对外投资与公司存在利益 冲突发表的书面声明。不存在双重任职的声明。就对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项 合法合规的书面声明。就管理层诚信状况发表的书面声明。公司最近二年重大诉讼、仲裁及未决诉讼、 仲裁事项等发表的书面声明。避免同业竞争承诺函。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于 股份公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的相关要求，公司对挂牌申报文件出具了相应的声明、 承诺。截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 4、公司实际控制人：承诺将严格遵守《关联交易决策制度》和 《对外担保管理制度》，不再通过 公司对其控制的其他企业提供担保。从公司挂牌之日截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任 何违背承诺的事项。 5、公司管理层：承诺严格遵守《对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项合法合规的 书面声明》，今后公司将严格依照法律法规和公司章程的规定实施对公司可能产生重大影响的事项，不 断完善公司重大经营事项的决策及执行。截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺 的事项。公司管理层最近二年无违法违规行为，无应对所任职公司最近二年因重大违法违规行为被处罚 负有责任的情况，无不诚信行为。截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 - - 2,666,666 2,666,666 26.67% 其中：控股股东、实际控制人 - - 2,000,000 2,000,000 20.00% 董事、监事、高管 - - 2,000,000 2,000,000 20.00% 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% -2,666,666 7,333,334 73.33% 其中：控股股东、实际控制人 8,000,000 80.00% -2,000,000 6,000,000 60.00% 董事、监事、高管 8,000,000 80.00% -2,000,000 6,000,000 60.00% 核心员工 - - - - - 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 许征 8,000,000 0 8,000,000 80.00% 6,000,000 2,000,000 2 温 州 尊 荣 投 资中心(有限 合伙) 2,000,000 0 2,000,000 20.00% 1,333,334 666,666 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 7,333,334 2,666,666 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 许征系温州尊荣投资中心（有限合伙）执行事务合伙人，持有投资中心 66.50%的出资额。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况、实际控制人情况 截止 2017 年 12 月 31 日，公司控股股东、实际控制人许征直接持有本公司股份 8,000,000，持股比 例 80%。温州尊荣投资中心（有限合伙）持有本公司股份 2,000,000，持股比例 20% ；许征系温州尊荣 投资中心（有限合伙）执行事务合伙人，持有投资中心 66.50%的出资额。 许征，董事长，男，1969 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权，澳门科技大学工商管理硕士。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 24 1993 年 9 月至 1999 年 8 月就职于东南国际投资有限公司任项目经理；1999 年 9 月至 2015 年 11 月任温 州市尊荣广告传媒有限公司董事长；2015 年 12 月至今，任股份公司董事长；2003 年 4 月至今任温州尊 龙汽车销售服务有限公司董事长；2006 年 10 月至 2015 年 11 月任温州车市广告有限公司董事长；许征 先生目前担任的主要社会职务有：香港华菁会理事、香港温州工商会副会长、民建温州企联会副会长、 温州市侨商会副会长、温州市广告协会会长、香港华侨华人总会青年委员会会员、温州跨境电商协会高 级顾问、温州华商会常务副会长。 报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变化。 （二）实际控制人情况 详细参考本节之“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况、实际控制人情况”。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √不适用 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在 公司领 取薪酬 许征 董事长 男 49 硕士 2015.11.23-2018.11.22 是 项靖洁 董事、总经理 女 51 EMBA 2015.11.23-2018.11.22 是 范昀 董事 男 33 本科 2015.11.23-2018.11.22 否 范振衍 董事 男 79 本科 2015.11.23-2018.11.22 否 胡立胜 董事、副总经 理 男 37 大专 2015.11.23-2018.11.22 是 叶敏 董事 男 49 大专 2016.11.10-2018.11.22 否 龚中心 独立董事 女 76 博士 2016.03.11-2018.11.22 否 翁法兰 监事会主席 女 39 大专 2015.11.23-2018.11.22 是 陈环 职工监事 女 34 中专 2017.07.17-2018.11.22 是 洪彩建 监事 男 29 大专 2015.11.23-2018.11.22 是 徐尚纯 财务总监 女 48 大专 2015.11.23-2018.12.22 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事范振衍是董事长许征的岳父，董事长许征是董事范昀的舅舅。除此之外，公司其他董事、监事、 高级管理人员本人及其直系亲属不存在以任何方式直接或间接持有公司股份的情况。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 许征 董事长 8,000,000 - 8,000,000 80.00% 0 合计 - 8,000,000 0 8,000,000 80.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 周鉴 职工监事 离任 - 个人原因 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 27 刘娇娇 董事会秘书、 副总经理 离任 - 个人原因 陈环 职工监事 新任 职工监事 职工大会选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 陈环，职工监事，女，1984 年 1 月出生，中国籍，无境外永久居留权，中专学历。2007 年 4 月至 2011 年 5 月，任温州银泰百货有限公司导购收银一职；2011 年 5 月至 2016 年 2 月，任温州市尊荣广告 传媒有限公司前台文员一职；2016 年 2 月至 2017 年 7 月，任股份有限公司出纳一职；2017 年 7 月至今， 任股份公司出纳、职工监事。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 4 3 行政后勤 6 6 财务人员 3 3 策划设计 2 3 市场营销 6 6 安装与售后 10 11 员工总计 31 32 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 2 4 专科 16 10 专科以下 11 16 员工总计 31 32 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪酬政策：公司根据《劳动法》规定，和每位员工签订《劳动合同》，按规定为每一位员工办理 相关社保政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险，为员工代扣代缴个人所得税。 按时支付各项工资薪酬、奖金福利，并建立完善的绩效考核制度。2、员工培训：公司制定了入职、部 门和公司三级培训计划，采取内部培训与外部培训相结合的模式，为员工提供多方面的在职培训机会， 提升员工素质、能力和工作效率，保障公司经营的可持续发展。3、人才引进：公司高度重视人才，在 杭州各名企引进各部门需要的人才并与温州高校搭建友好关系，方便人才引进。4、截至 2017 年 12 月 29 日，公司无需承担员工离退休费用。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 28 √不适用 核心人员变动情况： 无 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 29 第九节 行业信息 √不适用 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 是 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断 完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 1、股东大会方面，报告期内，公司严格按照《公司章程》等规则的规定和要求，召集、召开股东 大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，保证股东对公司重大事项的知情权和参与权， 充分行使自己的权利，报告期内的股东大会均由董事会召集召开，根据相关法律法规及公司章程规定应 由股东大会表决的事项均按照相应的权限审核后提交股东大会审议，不存在越权审批或先施后审议的情 况，股东认真履行股东义务，依法行使股东权利。 2、控股股东方面，公司与控股股东在业务、人员、资产、财务等方面完全分开，具有独立完整的 业务及自主经营能力。公司控股股东能够严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预 公司的决策和经营活动的行为。 3、董事和董事会方面，公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生董事，公司董事目 前由七名董事组成。各位董事能够依据《董事议事规则》等的要求开展工作，出现董事会和股东大会， 勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。 4、监事和监事会方面，公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生监事，公司监事会 目前由三名监事组成，其中职工代表监事一名，公司监事能够按照《监事会议事规划》等的要求，认真 履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、绩效考核方面，公司每年根据公司绩效考核制度进行每季度、半年、每年的考核，作为岗位培 训、岗位轮换、岗位晋升及员工劳动合同的续签和提前解除提供重要参考依据。 6、公司增强团队凝聚力方面，公司每年制定各项福利发放，并定期组织员工各项活动。 7、信息披露方面，公司严格按照有关法律法规的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义 务。真实、准确、及时、完整地在指定网站进行信息披露。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，设立了股东会、董事会、监事会。 根据公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织构架，制定了各项内部管理 制度，完善了公司法人治理结构，建立了规范公司运作的内部控制环境，从制度层面上保证了公司治理机制 能为所有股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 31 （一）公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求进行充分信息 披露，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；制定公司董事会秘书负责信息披露工作，将全国中 小企业股份转让系统信息披露网站作为公司信息披露的指定网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得 信息。 （二）公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，制定了《信息披露管理制度》、《年度 信息披露重大差错责任追究制度》等。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均履行了相应的规定程序。公司重要的人事变动、日常关联交易等均通过了 公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者 公司章程，或者表决内容违反公司章程的情形。公司制定内部控制制度以来，各项制度能够得到有效执行， 对于公司加强管理、规范运行、提供经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 4、公司章程的修改情况 2017 年 8 月 3 日，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》并修 改《公司章程》相应内容。本次修改《公司章程》的主要内容为：公司经营范围由原来的设计、制作、发布、 代理国内各类广告业务；企业形象策划、品牌推广、文化交流策划、礼仪服务、承办展览展示；广告设备及 配件销售增改为设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；企业形象策划、品牌推广、文化交流策划、礼 仪服务、承办展览展示；广告设备及配件销售，（依法须经批准的项目，经相关部门批准后访客开展经营活动） 增加了：平面设计；园林景观设计；网页设计；摄影摄像服务；企业管理咨询；公众活动策划；企业营销策 划；文化艺术交流策划；标识标牌、广告牌设计、制作、生产、安装；网络推广服务；文化产业园开发及物 业管理服务；文化产业园及物业管理服务等范围（依法须经批准的项目，经相关部门批准后访客开展经营活 动）（具体以工商登记为准）。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 (一)审议通过《关于预计 2017 年度日常性 关联交易的议案》、《关于续聘中兴财光华 会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度财务审计机构的议案》、《关于提 请召开 2017 年第一次临时股东大会的议 案》(二)审议通过《关于公司<2016 年度 董事会工作报告>的议案》、《关于公司 <2016 年度财务决算报告>的议案》、关于 公司<2017 年度财务预算报告>的议案》、 《关于公司<2016 年年度报告及其摘要> 的议案》、 《关于公司 2016 年度利润分配的 议案》(三)审议通过《关于对外投资(设立 参股公司)的议案》(四)审议通过《关于变 更公司经营范围的议案》、《关于修改公司 章程的议案》《关于召开 2017 年第二次临 时股东大会的议案》（五）审议通过《关于 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 32 2017 年半年度报告》议案（六）审议通过 《关联交易议案》；审议通过《关于提请召 开 2017 年第三次临时股东大会的议 案》；（七）审议通过《关于公司利用闲置 资金进行低风险银行短期理财投资的议 案》,并提交股东大会审议;审议通过《关 于提请召开 2017 年第四次临时股东大会 的议 案》（八）审议通过《关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案》，并提交股东 大会审议；审议通过《关于续聘中兴财光 华会计事务所（特殊普通合伙） 为公司 2017 年度财务审计机构的议案》，并提交 股东大会审议。 监事会 2 (一) 审议通过《关于公司<2016 年度监事 会工作报告>的议案》、《关于公司<2016 年 度财务决算报告>的议案》、关于公司<2017 年度财务预算报告>的议案》、《关于公司 <2016 年年度报告及其摘要>的议案》、 《《关于公司 2016 年度利润分配的议案》 (二)审议通过《关于公司 2017 年半年度 报告的议案》。 股东大会 5 (一) 审议通过《关于预计 2017 年度日常 性关联交易的议案》、《关于续聘中兴财光 华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度财务审计机构的议案》、《关于提 请召开 2017 年第一次临时股东大会的议 案》(二)审议通过《关于公司<2016 年度 董事会工作报告>的议案》、《关于公司 <2016 年度监事会工作报告>的议案》、《关 于公司<2016 年度财务决算报告>的议 案》、关于公司<2017 年度财务预算报告> 的议案》、《关于公司<2016 年年度报告及 其摘要>的议案》、《关于公司 2016 年度利 润分配的议案》(三)审议通过《关于变更 公司经营范围的议案》、《关于修改公司章 程的议案》《关于召开 2017 年第二次临时 股东大会的议案》(四)审议《关联交易议 案》(五)审议通过《关于公司利用闲置资 金进行低风险银行短期理财投资 的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 截至报告期末，公司有 2 名股东，公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，规范股东大会的 召集、召开、表决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等权利、地位。 截至报告期末，公司有 7 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。报告 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 33 期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事能够按照《公司章程》的规定， 依法行使职权，勤勉履行职责。 截至报告期末，公司有 3 名监事，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》等有关规定。 监事会能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。监事会成员能够认真、依法履行责任，能够勤勉、 尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的 合法权益。 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托等符合法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，历次会议的审议、表决程序及表决结果合法、有 效。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求及规范公司经营的要求，严格按照《公司法》、《公司 章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽职地履行其义务，达到了提高公司治理意识的阶段性目标。未来 公司将加强公司董事、监事和高级管理人员专业培训，提供公司规范治理水平，切实促进公司的发展， 提升公司经营效益，切实维护股东权益，服务合作单位及行业，回报社会。 （四）投资者关系管理情况 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，专门制定相关规定，公司设立了联系电话和电子邮箱， 由公司董事会信息披露事务负责人负责接听，以便于保持与投资者及潜在投资者的联系与沟通，在沟通过程 中，遵循《信息披露管理制度》的规定。 （五）独立董事履行职责情况 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 龚中心 8 8 0 0 独立董事的意见： 独立董事严格按照相关法律法规、指导意见和公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利 益，特别要关注中小股东的合法权益不受损害。报告期内未发现公司存在重大风险事项，独立董事对报 告期内的事项无异议。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立。公司拥有独立且具有特色的服务内容提供给合作伙伴及行业。公司独立获取业务收入和利 润，具有独立经营能力。 2、人员独立。公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不 存在股东干预公司人事任免的情形。高级管理人员均在我公司专职任职，并领取薪酬，未在公司控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、财务独立。公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系， 制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户， 依法独立纳税。本公司内部控制完整、有效。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 34 4、机构独立。公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会 和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职 责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 5、资产独立。公司拥有的资产产权明晰，均由公司实际控制和使用。公司控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业不存在违规占用公司的资金和其他资产的情况，公司资产独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身 的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系。报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出 发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系。报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指 引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系。报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体 系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发现重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司建立了年度报告差错责任追究 制度。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 35 第十一节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中兴财光华审会字(2018)第 304009 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2018 年 4 月 10 日 注册会计师姓名 李劲松、彭剑 会计师事务所是否变更 否 审计报告 中兴财光华审会字(2018)第 304009 号 浙江尊荣千想传媒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江尊荣千想传媒股份有限公司（以下简称千想传媒公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及 公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了千想传媒公 司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于千想传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 千想传媒公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括千想传媒公司 2017 年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 千想传媒公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估千想传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算千想传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督千想传媒公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 36 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对千 想传媒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致千想传媒公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就千想传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师： 李劲松 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 彭剑 中国•北京 二〇一八年四月一十日 二、财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 12,996,493.13 10,711,639.75 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 2,477,634.05 1,469,621.90 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 37 预付款项 五、3 665,550.93 355,407.44 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、4 358,818.30 416,991.71 买入返售金融资产 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、5 134,733.92 流动资产合计 16,498,496.41 13,088,394.72 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 五、6 150,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、7 2,046,990.18 2,910,337.89 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、8 85,940.16 47,468.60 其他非流动资产 非流动资产合计 2,282,930.34 2,957,806.49 资产总计 18,781,426.75 16,046,201.21 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 38 应付票据 应付账款 五、9 1,153,865.58 1,539,710.09 预收款项 五、10 115,497.95 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、11 913,845.88 550,604.00 应交税费 五、12 555,331.37 287,572.08 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,738,540.78 2,377,886.17 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,738,540.78 2,377,886.17 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、13 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、14 1,071,774.60 1,071,774.60 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、15 497,111.14 259,654.05 一般风险准备 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 39 未分配利润 五、16 4,474,000.23 2,336,886.39 归属于母公司所有者权益合计 16,042,885.97 13,668,315.04 少数股东权益 所有者权益总计 16,042,885.97 13,668,315.04 负债和所有者权益总计 18,781,426.75 16,046,201.21 法定代表人：许征 主管会计工作负责人：项靖洁 会计机构负责人：徐尚纯 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 12,996,493.13 10,711,639.75 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 2,477,634.05 1,469,621.90 预付款项 五、3 665,550.93 355,407.44 应收利息 应收股利 其他应收款 五、4 358,818.30 416,991.71 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、5 134,733.92 流动资产合计 16,498,496.41 13,088,394.72 非流动资产： 可供出售金融资产 五、6 150,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、7 2,046,990.18 2,910,337.89 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 40 递延所得税资产 五、8 85,940.16 47,468.60 其他非流动资产 非流动资产合计 2,282,930.34 2,957,806.49 资产总计 18,781,426.75 16,046,201.21 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、9 1,153,865.58 1,539,710.09 预收款项 五、10 115,497.95 应付职工薪酬 五、11 913,845.88 550,604.00 应交税费 五、12 555,331.37 287,572.08 应付利息 应付股利 其他应付款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,738,540.78 2,377,886.17 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,738,540.78 2,377,886.17 所有者权益： 股本 五、13 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、14 1,071,774.60 1,071,774.60 减：库存股 其他综合收益 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 41 专项储备 盈余公积 五、15 497,111.14 259,654.05 一般风险准备 未分配利润 五、16 4,474,000.23 2,336,886.39 所有者权益合计 16,042,885.97 13,668,315.04 负债和所有者权益总计 18,781,426.75 16,046,201.21 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、17 15,837,719.29 13,901,711.39 其中：营业收入 15,837,719.29 13,901,711.39 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 - 12,635,673.89 13,083,343.11 其中：营业成本 五、17 7,606,934.55 8,181,846.17 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、18 408,439.32 388,748.23 销售费用 五、19 1,551,102.22 1,027,625.64 管理费用 五、20 2,939,081.23 3,549,349.57 财务费用 五、21 -23,769.68 -172,368.19 资产减值损失 五、22 153,886.25 108,141.69 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 五、23 233,395.21 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 五、24 -369,830.45 其他收益 五、25 115,721.00 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 3,181,331.16 818,368.28 加：营业外收入 五、26 7,129.95 2,036,391.00 减：营业外支出 五、27 237.65 10,000.00 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 42 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 3,188,223.46 2,844,759.28 减：所得税费用 五、28 813,652.53 715,279.33 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 2,374,570.93 2,129,479.95 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 （一）按经营持续性分类： 2,374,570.93 2,129,479.95 1.持续经营净利润 2,374,570.93 2,129,479.95 2.终止经营净利润 （二）按所有权归属分类： 2,374,570.93 2,129,479.95 少数股东损益 - - 归属于母公司所有者的净利润 2,374,570.93 2,129,479.95 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 2,374,570.93 2,129,479.95 归属于母公司所有者的综合收益总 额 2,374,570.93 2,129,479.95 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.24 0.24 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 43 （二）稀释每股收益 0.24 0.24 法定代表人：许征 主管会计工作负责人：项靖洁 会计机构负责人：徐尚纯 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 五、17 15,837,719.29 13,901,711.39 减：营业成本 五、17 7,606,934.55 8,181,846.17 税金及附加 五、18 408,439.32 388,748.23 销售费用 五、19 1,551,102.22 1,027,625.64 管理费用 五、20 2,939,081.23 3,549,349.57 财务费用 五、21 -23,769.68 -172,368.19 资产减值损失 五、22 153,886.25 108,141.69 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 五、23 233,395.21 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 五、24 -369,830.45 其他收益 五、25 115,721.00 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 3,181,331.16 818,368.28 加：营业外收入 五、26 7,129.95 2,036,391.00 减：营业外支出 五、27 237.65 10,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 3,188,223.46 2,844,759.28 减：所得税费用 五、28 813,652.53 715,279.33 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 2,374,570.93 2,129,479.95 （一）持续经营净利润 2,374,570.93 2,129,479.95 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 44 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 六、综合收益总额 2,374,570.93 2,129,479.95 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.24 0.24 （二）稀释每股收益 0.24 0.24 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,056,846.13 12,824,051.29 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、29 466,277.03 2,284,276.40 经营活动现金流入小计 16,523,123.16 15,108,327.69 购买商品、接受劳务支付的现金 6,550,663.10 6,731,940.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,311,610.21 2,557,728.08 支付的各项税费 1,285,306.52 1,311,764.94 支付其他与经营活动有关的现金 五、29 2,015,872.25 2,718,858.37 经营活动现金流出小计 13,163,452.08 13,320,291.66 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 45 经营活动产生的现金流量净额 3,359,671.08 1,788,036.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 24,500,000.00 取得投资收益收到的现金 233,395.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 5,517.04 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 24,738,912.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,163,729.95 1,923,442.29 投资支付的现金 24,650,000.00 - 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 25,813,729.95 1,923,442.29 投资活动产生的现金流量净额 -1,074,817.70 -1,923,442.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 5,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,284,853.38 4,864,593.74 加：期初现金及现金等价物余额 10,711,639.75 5,847,046.01 六、期末现金及现金等价物余额 12,996,493.13 10,711,639.75 法定代表人：许征 主管会计工作负责人：项靖洁 会计机构负责人：徐尚纯 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,056,846.13 12,824,051.29 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 46 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 466,277.03 2,284,276.40 经营活动现金流入小计 16,523,123.16 15,108,327.69 购买商品、接受劳务支付的现金 6,550,663.10 6,731,940.27 支付给职工以及为职工支付的现金 3,311,610.21 2,557,728.08 支付的各项税费 1,285,306.52 1,311,764.94 支付其他与经营活动有关的现金 五、29 2,015,872.25 2,718,858.37 经营活动现金流出小计 13,163,452.08 13,320,291.66 经营活动产生的现金流量净额 3,359,671.08 1,788,036.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 24,500,000.00 取得投资收益收到的现金 233,395.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 5,517.04 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 24,738,912.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,163,729.95 1,923,442.29 投资支付的现金 24,650,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 25,813,729.95 1,923,442.29 投资活动产生的现金流量净额 -1,074,817.70 -1,923,442.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,000,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 5,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,284,853.38 4,864,593.74 加：期初现金及现金等价物余额 10,711,639.75 5,847,046.01 六、期末现金及现金等价物余额 12,996,493.13 10,711,639.75 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 47 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,071,774.60 259,654.05 2,336,886.39 13,668,315.04 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,071,774.60 259,654.05 2,336,886.39 13,668,315.04 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 237,457.09 2,137,113.84 2,374,570.93 （一）综合收益总额 2,374,570.93 2,374,570.93 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 237,457.09 -237,457.09 1．提取盈余公积 237,457.09 -237,457.09 2．提取一般风险准备 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 48 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,071,774.60 497,111.14 4,474,000.23 16,042,885.97 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 944,714.60 46,706.05 420,354.44 6,411,775.09 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 944,714.60 46,706.05 420,354.44 6,411,775.09 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 49 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 5,000,000.00 127,060.00 212,948.00 1,916,531.95 7,256,539.95 （一）综合收益总额 2,129,479.95 2,129,479.95 （二）所有者投入和减 少资本 5,000,000.00 127,060.00 5,127,060.00 1．股东投入的普通股 5,000,000.00 5,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 127,060.00 127,060.00 4．其他 （三）利润分配 212,948.00 -212,948.00 1．提取盈余公积 212,948.00 -212,948.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 50 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,071,774.60 259,654.05 2,336,886.39 13,668,315.04 法定代表人：许征 主管会计工作负责人：项靖洁 会计机构负责人：徐尚纯 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,071,774.60 259,654.05 2,336,886.39 13,668,315.04 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,071,774.60 259,654.05 2,336,886.39 13,668,315.04 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 237,457.09 2,137,113.84 2,374,570.93 （一）综合收益总额 2,374,570.93 2,374,570.93 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 237,457.09 -237,457.09 1．提取盈余公积 237,457.09 -237,457.09 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,071,774.60 497,111.14 4,474,000.23 16,042,885.97 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 944,714.60 46,706.05 420,354.44 6,411,775.09 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 944,714.60 46,706.05 420,354.44 6,411,775.09 三、本期增减变动金额 5,000,000.00 127,060.00 212,948.00 1,916,531.95 7,256,539.95 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 52 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 2,129,479.95 2,129,479.95 （二）所有者投入和减少 资本 5,000,000.00 127,060.00 5,127,060.00 1．股东投入的普通股 5,000,000.00 5,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 127,060.00 127,060.00 4．其他 （三）利润分配 212,948.00 -212,948.00 1．提取盈余公积 212,948.00 -212,948.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 53 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,071,774.60 259,654.05 2,336,886.39 13,668,315.04 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 54 财务报表附注 一、 公司基本情况 浙江尊荣千想传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由温州市尊荣广告传媒有限 公司（以下简称“尊荣有限”）以净资产发起设立的方式申请变更为股份有限公司。尊荣有限原名为温 州市尊荣经贸有限公司，尊荣有限系由自然人许征、董建勇共同出资组建，于 1999 年 9 月 10 日在温州 市工商行政管理局取得注册号为 3303002001155 的《企业法人营业执照》，成立时尊荣有限注册资本人 民币 50.00 万元，成立时股权结构如下： 出资人名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 许征 35.00 货币 35.00 70.00 董建勇 15.00 货币 15.00 30.00 合计 50.00 50.00 100.00 上述出资业经温州华明会计师事务所审验，并于 1999 年 9 月 7 日出具（1999）华会字第 053 号验 资报告予以验证。 2001 年 11 月 5 日，根据股东会决议和修改后的章程规定，尊荣有限决定变更公司名称，即由原来 的温州市尊荣经贸有限公司变更为温州市尊荣广告有限公司，已办理工商变更登记。 2003 年 7 月 15 日，根据股东会决议和修改后的章程规定，尊荣有限决定增加注册资本（实收资本） 人民币 150.00 万元；其中许征出资人民币 105.00 万元，占本次增加注册资本（实收资本）的 70%；董 建勇出资人民币 45.00 万元，占本次增加注册资本（实收资本）的 30%，变更后尊荣有限股权结构如下： 出资人名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 许征 140.00 货币 140.00 70.00 董建勇 60.00 货币 60.00 30.00 合计 200.00 200.00 100.00 上述出资业经温州中源会计师事务所审验，并于 2003 年 7 月 20 日出具温中会变验字（2003）218 号验资报告予以验证。 2004 年 4 月 27 日，根据股东会决议及股权转让协议，同意董建勇将所持有尊荣有限 30%股份计人 民币 60.00 万元中的 15%股份计人民币 30.00 万元转让给新股东范振衍；许征将所持有尊荣有限 70%股 份计人民币 140.00 万元中的 35%股份计人民币 70.00 万元转让给新股东范振衍；转让后尊荣有限股权结 构如下： 出资人名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 许征 70.00 货币 70.00 35.00 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 55 董建勇 30.00 货币 30.00 15.00 范振衍 100.00 货币 100.00 50.00 合计 200.00 200.00 100.00 2013 年 5 月 5 日，根据股东会决议及股权转让协议，同意董建勇将所持有尊荣有限 15%股份计人民 币 30.00 万元转让给新股东朱显荣；许征将所持有尊荣有限 35%股份计人民币 70.00 万元转让给新股东 范里雁；转让后尊荣有限股权结构如下： 出资人名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 范里雁 70.00 货币 70.00 35.00 朱显荣 30.00 货币 30.00 15.00 范振衍 100.00 货币 100.00 50.00 合计 200.00 200.00 100.00 2013 年 8 月 10 日，根据股东会决议及股权转让协议，同意范里雁将所持有尊荣有限 35%股份计人民 币 70.00 万元转让给股东范振衍；转让后尊荣有限股权结构如下： 出资人名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 朱显荣 30.00 货币 30.00 15.00 范振衍 170.00 货币 170.00 85.00 合计 200.00 200.00 100.00 2015 年 9 月 18 日，根据股东会决议及股权转让协议，同意范振衍将所持有公司 80%股份计人民币 160.00 万元转让给股东许征；范振衍将所持有尊荣有限 5%股份计人民币 10.00 万元转让给温州尊荣投 资中心（有限合伙）；朱显荣将所持有公司 15%股份计人民币 30.00 万元转让给温州尊荣投资中心（有限 合伙）；转让后尊荣有限股权结构如下： 出资人名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 许征 160.00 货币 160.00 80.00 温州尊荣投资中心（有限合 伙） 40.00 货币 40.00 20.00 合计 200.00 200.00 100.00 2015 年 9 月 18 日，根据股东会决议和修改后的章程规定，尊荣有限决定增加注册资本（实收资本） 人民币 300.00 万元；其中许征出资人民币 240.00 万元，占本次增加注册资本（实收资本）的 80%；温 州尊荣投资中心（有限合伙）出资人民币 60.00 万元，占本次增加注册资本（实收资本）的 20%，变更 后尊荣有限股权结构如下： 出资人名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 许征 400.00 货币 400.00 80.00 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 56 温州尊荣投资中心（有限 合伙） 100.00 货币 100.00 20.00 合计 500.00 500.00 100.00 上述出资业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所审验，并于 2015 年 9 月 28 日出 具中兴财（沪）审验字（2015）第 4140 号验资报告予以验证。 2015 年 11 月 18 日，根据尊荣有限通过的股东会决议以及《发起人协议》有关规定，以 2015 年 9 月 30 日的净资产以发起设立的方式申请变更为股份有限公司，股份公司总股本为 500 万股，均为每股 面值 1 元的人民币普通股。经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中兴财光华审会字（2015） 第 07819 号审计报告确认，温州市尊荣广告传媒有限公司 2015 年 9 月 30 日的净资产为 5,944,714.60 元，其中实收资本 5,000,000.00 元，盈余公积 64,137.60 元，未分配利润 880,577.00 元，全部股份由 尊荣有限原股东以原持股比例全额认购，全体股东以其拥有的原企业基准日 2015 年 9 月 30 日的净资产 5,944,714.60 元按 1:0.8411 比例折合为股本 5,000,000.00 元，净资产中未折股部分 944,714.60 元计 入公司资本公积。2015 年 9 月 30 日为基准日的净资产已经银信资产评估有限公司评估并出具银信评报 字（2015）沪第 0962 号评估报告。上述净资产出资业经中光财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审 验，并于 2015 年 11 月 23 日出具中兴财光华审验字（2015）第 07277 号验资报告予以验证。 股份公司第一次更名： 2016 年 3 月 11 日，根据股东大会决议和修改后的章程规定，公司决定变更公司名称，由温州市尊 荣广告传媒股份有限公司变更为浙江尊荣千想传媒股份有限公司。 股份公司第一次增资： 2016 年 3 月 11 日，根据股东大会决议和修改后的章程规定，公司决定增加注册资本（股本）人民 币 500.00 万元；其中许征出资人民币 400.00 万元，占本次增加注册资本（股本）的 80%；温州尊荣投 资中心（有限合伙）出资人民币 100.00 万元，占本次增加注册资本（股本）的 20%，变更后尊荣有限股 权结构如下： 出资人名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 许征 800.00 货币、净资产 800.00 80.00 温州尊荣投资中心（有限合 伙） 200.00 货币、净资产 200.00 20.00 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 上述出资业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 3 月 29 日出具中兴财 光华审验字（2016）第 304065 号验资报告予以验证。 本公司已于 2016 年 3 月 17 日取得温州市市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为 91330300717689466E 号的《营业执照》。 2016 年 7 月 19日本公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函[2016]5190号《关 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 57 于同意浙江尊荣千想传媒股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，公司证券简称 “千想传媒”，证券代码：838251。 公司类型：股份有限公司（非上市）。公司法定代表人：许征。住所：温州市鹿城区学院中路 7 号 207 室。最终控制人：许征。 经营范围：设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；企业形象策划、品牌推广、文化交流策划、 礼仪服务、承办展览展示；广告设备及配件销售；图文平面设计；园林景观设计；网页设计；摄影摄像 服务；企业管理咨询；会务会展服务；品牌策划；企业营销策划；文化艺术交流策划；标识标牌、广告 牌设计、制作、安装；网络推广代理服务；文化产业园开发及物业管理服务。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动） 经营期限：1999 年 09 月 10 日至长期。 本公司报告期内纳入合并范围的子公司共 1 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。 本公司子公司经营范围 公司名称 公司简称 经营范围 千想传媒集团有限公司 香港千想 设计、制作、发布、代理各类广告业务；企业形象 策划、品牌推广、文化交流策划、礼仪服务。 本公司及各子公司主要从事出租车广告和公交车广告的设计、制作和发布。 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会批准于 2018 年 4 月 12 日报出。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。 2、持续经营 本公司自报告期末以后的 12 个月具有持续经营的能力，以持续经营为基础编制财务报表。 三、 公司主要会计政策、会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 58 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个 月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为 同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控 制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方， 参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股 本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非 同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企 业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨 询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务 性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的 公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整 或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公 允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 59 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买 方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商 誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得 税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号 的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子 交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前 面各段描述进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计 处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投 资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即， 除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以 外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行 重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其 他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中 的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、 合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参 与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围 包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧 失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当 地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同 一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 60 并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自 合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且 同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计 政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东 损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数 股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失 控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例 计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资 收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致 的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资 直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及 经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些 交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并 考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权” 适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各 项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价 款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 61 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的 权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产 且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注 “权益法核算的长期股权投资”中所述的 会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份 额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按 本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额 确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购 买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参 与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于 由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产 的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 9、 现金及现金等价物 现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。 10、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确 认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易 费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债 所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场 中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交 易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其 他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 62 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资 产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内 出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获 利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担 保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认 或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的 金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成 的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资 产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生 的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成 本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期 间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际 利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 63 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收 款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生 的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加 上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣 除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外 币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终 止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融 资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减 值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资 产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 64 值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价 值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出 售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出 并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价 值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益， 可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该 金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移， 虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控 制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的 控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所 转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原 计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部 分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他 综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 65 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融 资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资 产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的 交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形 成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终 止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 11、 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从 购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项按减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额占应收款项合计 10%以上且金 额 50 万以上。单项金额重大的应收款项应当单独 进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 66 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款 项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行 减值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相 似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有 到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 账龄组合 已单独计提减值准备的应收款项除外，公司根据以前年度 与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征 的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确 定坏账准备计提的比例。 无风险组合 合并范围内的各企业之间的内部往来款以及实际控制人的 往来款不计提坏账准备 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 不计提坏账准备 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 67 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 40.00 40.00 4-5 年 60.00 60.00 5 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备， 如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可 能无法履行还款义务的应收款项等。 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的 减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账 面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 （6）对应收票据、预付款项、应收利息、一年内到期长期应收款等其他应收款项，如果有减值迹 象时，计提坏账准备,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12、 持有待售资产 本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产 或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或 处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 本公司已经就 出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或 者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。） 本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规 定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有 待售类别。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 68 高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认 的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第 42 号 ——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比 例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额 予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分 为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在 划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价 值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利 息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售 类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前 的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额； （2）可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 13、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与 决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定： 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支 付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 69 的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为 股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值 之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资 取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投 资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权 投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投 资成本。 （2）后续计量及损益确认方法： 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收 益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 70 现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应 享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被 投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本 公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。 对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易 损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资 单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预 计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分 享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款 与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期 损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东 权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会 计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权 益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的 控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认 的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 71 损益。 14、 固定资产及折旧 （1）确认条件：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定 资产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2）折旧方法：固定资产折旧采用直线法，并按固定资产类别、原价、估计经济使用年限和预计 残值确定其折旧率。固定资产的分类及折旧率如下： 类别 预计使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 8 5.00 11.88 办公及电子设备 3-5 5.00 19.00-31.67 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价 值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的 资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单 项项目全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。 长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。 16、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间 将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 72 值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失 业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休 日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞 退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理， 除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 17、 收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认 商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。如果提 供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务 收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收 入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4）公司广告收入的具体确认原则 公司广告收入的具体确认原则：公司依据广告客户及广告代理公司与公司所签订的协议，在广告服 务提供后，按照合同约定的服务时间进行数据确认无误后在相应所属的期间予以确认收入。 18、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 73 相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补 助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量； 公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入 损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额 转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入 当期损益或冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。 与收益相 关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本 费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直 接计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难 以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司 日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 19、 递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法 规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表 债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可 抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得 税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制 暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所 得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资 产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、 联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回， 或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。 除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 74 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的 未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或 清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，减记的金额予以转回。 20、 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益 的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规 定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表 债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产 生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业 合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间 能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资 产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确 认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 75 暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债 期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 21、 其他重要的会计政策和会计估计 （1）终止经营 终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划 分为持有待售类别： ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划 的一部分； ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注三、12“持有待售资产”相关描述。 22、 重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财 会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法 处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 76 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整。 ②其他会计政策变更 本报告期无其他会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按照应税收入 6%计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣 的进项税额后的差额计算增值税。 6% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 文化事业建设费 应税营业额 3% 企业所得税 应纳税所得额 25% 2、优惠税负及批文：无 五、 合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指【2017 年 1 月 1 日】，期末指【2017 年 12 月 31 日】，本期指 2017 年度，上期指 2016 年度。 1、 货币资金 项 目 2017.12.31 2016.12.31 库存现金 16,532.14 746.14 银行存款 12,979,960.99 10,710,893.61 其他货币资金 合 计 12,996,493.13 10,711,639.75 2、 应收账款 （1） 应收账款按风险分类 类 别 2017.12.31 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 77 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 2,613,299.00 100.00 135,664.95 5.19 2,477,634.05 其中：账龄分析组合 2,613,299.00 100.00 135,664.95 5.19 2,477,634.05 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收账款 合 计 2,613,299.00 100.00 135,664.95 5.19 2,477,634.05 （续） 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 1,553,602.00 100.00 83,980.10 5.41 1,469,621.90 其中：账龄分析组合 1,553,602.00 100.00 83,980.10 5.41 1,469,621.90 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收账款 合 计 1,553,602.00 100.00 83,980.10 5.41 1,469,621.90 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 2,513,299.00 96.17 125,664.95 5.00 1,511,602.00 97.30 75,580.10 5.00 1 至 2 年 100,000.00 3.83 10,000.00 10.00 10.00 2 至 3 年 42,000.00 2.70 8,400.00 20.00 3 至 4 年 合 计 2,613,299.00 100.00 135,664.95 5.19 1,553,602.00 100.00 83,980.10 5.41 （2） 坏账准备 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 83,980.10 51,684.85 135,664.95 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 78 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金 2,140,500.00 元，占应收账款期末余额合计 数的比例 81.90%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 107,025.00 元。 单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账准备 期末余额 恒丰银行股份有限公司温州分行 750,000.00 1 年以内 28.70 37,500.00 温州港龙置业有限公司 447,000.00 1 年以内 17.10 22,350.00 温州艺星医学美容有限公司 360,000.00 1 年以内 13.78 18,000.00 深圳市锐明技术股份有限公司 343,500.00 1 年以内 13.14 17,175.00 温州大西洋银泰城购物中心有限公司 240,000.00 1 年以内 9.18 12,000.00 合 计 2,140,500.00 81.90 107,025.00 3、 预付款项 （1） 账龄分析及百分比 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 665,550.93 100.00 355,407.44 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合 计 665,550.93 100.00 355,407.44 100.00 （2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关 系 金 额 占预付账 款总额的 比例% 账龄 未结算原因 浙江创意园文化传播有限公司 非关联方 320,010.61 48.08 1年以内 合同尚未履 行完毕 大丰号（北京）文化有限公司 非关联方 175,000.00 26.29 1年以内 合同尚未履 行完毕 长江商学院 非关联方 138,295.48 20.78 1年以内 合同尚未履 行完毕 温州市保安服务总公司 非关联方 26,019.84 3.91 1年以内 合同尚未履 行完毕 杭州求是招标代理有限公司 非关联方 4,425.00 0.67 1年以内 合同尚未履 行完毕 合 计 663,750.93 99.73 4、 其他应收款 （1） 其他应收款按风险分类 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 79 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 566,914.00 100.00 208,095.70 36.71 358,818.30 其中：账龄分析组合 566,914.00 100.00 208,095.70 36.71 358,818.30 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 566,914.00 100.00 208,095.70 36.71 358,818.30 （续） 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 522,886.01 100.00 105,894.30 20.25 416,991.71 其中：账龄分析组合 522,886.01 100.00 105,894.30 20.25 416,991.71 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 522,886.01 100.00 105,894.30 20.25 416,991.71 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 61,914.00 10.92 3,095.70 5.00 17,886.01 3.42 894.30 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 500,000.00 95.62 100,000.00 20.00 3 至 4 年 500,000.00 88.20 200,000.00 40.00 4 至 5 年 5 年以上 5,000.00 0.88 5,000.00 100.00 5,000.00 0.96 5,000.00 100.00 合 计 566,914.00 100.00 208,095.70 36.71 522,886.01 100.00 105,894.30 20.25 （2） 坏账准备 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 80 其他应收款坏账准备 105,894.30 102,201.40 208,095.70 （3） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 代垫代扣款 9,414.00 17,886.01 押金 5,000.00 5,000.00 保证金 552,500.00 500,000.00 合 计 566,914.00 522,886.01 （4） 其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为 关联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他 应收款 期末余 额合计 数的比 例（%） 坏账准 备 期末余 额 温州交运集团城东公交有限 公司 非关联方 保证金 500,000.00 3 至 4 年 88.20 200,000.00 温州大学 非关联方 保证金 29,500.00 1 年以内 5.20 1,475.00 台州经济开发区土地储备开 发中心 非关联方 保证金 20,000.00 1 年以内 3.53 1,000.00 公司员工 非关联方 代垫代扣款 9,414.00 1 年以内 1.66 470.70 浙江创意园文化传播有限公 司 非关联方 房租押金 5,000.00 5 年以上 0.88 5,000.00 合 计 563,914.00 99.47 207,945.70 5、 其他流动资产 项 目 2017.12.31 2016.12.31 预交的增值税 12,029.99 待抵扣进项税 122,703.93 合 计 134,733.92 6、 可供出售金融资产 （1） 可供出售金融资产情况 项 目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 可供出售权益工具 其中：按公允价值计量的 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 81 按成本计量的 150,000.00 150,000.00 其他 合 计 150,000.00 150,000.00 （2） 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例（%） 本期 现金 红利 期 初 本期增加 本 期 减 少 期末 期 初 本 期 增 加 本期减 少 期 末 温州华恩文化 传媒有限公司 150,000.00 150,000.00 15.00 合 计 150,000.00 150,000.00 — 7、 固定资产及累计折旧 （1） 固定资产情况 项 目 运输设备 办公及电子设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 142,945.00 4,350,019.68 4,492,964.68 2、本年增加金额 994,641.02 994,641.02 （1）购置 994,641.02 994,641.02 3、本年减少金额 2,268,028.60 2,268,028.60 （1）处置或报废 2,268,028.60 2,268,028.60 4、年末余额 142,945.00 3,076,632.10 3,219,577.10 二、累计折旧 1、年初余额 79,215.36 1,503,411.43 1,582,626.79 2、本年增加金额 16,974.72 1,465,666.52 1,482,641.24 （1）计提 16,974.72 1,465,666.52 1,482,641.24 3、本年减少金额 1,892,681.11 1,892,681.11 （1）处置或报废 1,892,681.11 1,892,681.11 4、年末余额 96,190.08 1,076,396.84 1,172,586.92 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 46,754.92 2,000,235.26 2,046,990.18 2、年初账面价值 63,729.64 2,846,608.25 2,910,337.89 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 82 8、 递延所得税资产和递延所得税负债 （1） 递延所得税资产 项 目 2017.12.31 2016.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 资产减值准备 85,940.16 343,760.65 47,468.60 189,874.40 合 计 85,940.16 343,760.65 47,468.60 189,874.40 9、 应付账款 （1） 应付账款列示 项 目 2017.12.31 2016.12.31 应付服务费 574,690.58 1,127,370.09 应付设备及配件款 459,175.00 412,340.00 应付活动费 120,000.00 合 计 1,153,865.58 1,539,710.09 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 浙江方泰显示技术有限公司 280,000.00 设备出问题，正在更换 10、 预收款项 （1） 预收款项列示 项 目 2017.12.31 2016.12.31 广告费 115,497.95 （2） 账龄无超过 1 年的重要预收账款。 11、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 项目 2017.1.1 本期增加 本期减少 2017.12.31 一、短期薪酬 550,604.00 3,474,868.50 3,126,223.00 899,249.50 二、离职后福利-设定提存计划 195,759.58 181,163.20 14,596.38 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 550,604.00 3,670,628.08 3,307,386.20 913,845.88 （2） 短期薪酬列示 项目 2017.1.1 本期增加 本期减少 2017.12.31 1、工资、奖金、津贴和 补贴 550,604.00 2,815,191.60 2,486,458.80 879,336.80 2、职工福利费 150,211.10 150,211.10 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 83 项目 2017.1.1 本期增加 本期减少 2017.12.31 3、社会保险费 145,508.92 135,010.22 10,498.70 其中：医疗保险费 131,791.23 122,299.20 9,492.03 工伤保险费 3,245.71 3,044.38 201.33 生育保险费 10,471.98 9,666.64 805.34 4、住房公积金 97,426.00 88,012.00 9,414.00 5、工会经费和职工教育 经费 266,530.88 266,530.88 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 550,604.00 3,474,868.50 3,126,223.00 899,249.50 （3） 设定提存计划列示 项 目 2017.1.1 本期增加 本期减少 2017.12.31 1、基本养老保险 186,666.91 172,573.84 14,093.07 2、失业保险费 9,092.67 8,589.36 503.31 3、企业年金缴费 合 计 195,759.58 181,163.20 14,596.38 12、 应交税费 税 项 2017.12.31 2016.12.31 增值税 60,886.17 文化建设税 40,161.00 13,302.36 企业所得税 445,866.88 272,120.68 城市维护建设税 4,389.78 印花税 891.97 2,149.04 教育费附加 1,881.34 地方教育费附加 1,254.23 合 计 555,331.37 287,572.08 13、 股本 项目 2017.01.01 本期增减 2017.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,000,000.00 10,000,000.00 14、 资本公积 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 84 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 股本溢价 1,071,774.60 1,071,774.60 15、 盈余公积 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 法定盈余公积 259,654.05 237,457.09 497,111.14 16、 未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例（%） 调整前上期末未分配利润 2,336,886.39 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 2,336,886.39 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,374,570.93 减：提取法定盈余公积 237,457.092 10.00 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 期末未分配利润 4,474,000.23 17、 营业收入和营业成本 （1） 营业收入及成本列示如下： 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 15,837,719.29 7,606,934.55 13,901,711.39 8,181,846.17 其他业务 合 计 15,837,719.29 7,606,934.55 13,901,711.39 8,181,846.17 （2） 主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 广告传媒 15,837,719.29 7,606,934.55 13,901,711.39 8,181,846.17 （3） 主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 的士广告发布 11,300,354.60 4,267,052.76 9,848,569.98 4,566,193.52 公交广告发布 1,422,363.27 1,269,896.51 4,053,141.41 3,615,652.65 活动、代理 3,115,001.42 2,069,985.28 合 计 15,837,719.29 7,606,934.55 13,901,711.39 8,181,846.17 （4） 主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2017 年度 2016 年度 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 85 收入 收入 温州市内 13,518,779.11 12,511,051.05 温州市外 2,318,940.18 1,390,660.34 合 计 15,837,719.29 13,901,711.39 18、 税金及附加 项 目 2017 年度 2016 年度 城建税 20,544.84 17,109.86 教育费附加 8,804.94 7,332.81 地方教育费附加 5,869.96 4,888.52 文化事业建设费 362,695.84 351,924.84 印花税 10,523.74 7,492.20 合 计 408,439.32 388,748.23 19、 销售费用 项 目 2017 年度 2016 年度 广告策划费 51,027.03 182,220.88 职工薪酬 1,221,582.00 621,206.00 办公费 27,037.14 41,090.19 交通差旅费 79,976.19 86,304.48 通讯费 134,406.73 74,458.69 运输及快递费 2,237.13 876.00 业务招待费 34,836.00 21,469.40 合 计 1,551,102.22 1,027,625.64 20、 管理费用 项 目 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 1,496,310.91 1,280,876.08 水电费 31,087.60 26,854.92 业务招待费 12,708.00 19,822.58 房屋租赁费 365,102.48 352,302.27 折旧 57,817.05 36,064.24 印花税及水利建设基金 9,080.24 残疾人保障金 10,145.01 6,406.00 办公费 77,079.55 87,174.69 咨询服务费及其他 488,954.56 1,404,377.13 交通差旅费 204,651.15 199,331.42 研发费用 195,224.92 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 86 股份支付 127,060.00 合 计 2,939,081.23 3,549,349.57 21、 财务费用 项 目 2017 年度 2016 年度 利息支出 减：利息收入 27,305.72 175,885.40 手续费 3,536.04 3,517.21 合 计 -23,769.68 -172,368.19 22、 资产减值损失 项 目 2017 年度 2016 年度 坏账损失 153,886.25 108,141.69 23、 投资收益 被投资单位名称 2017 年度 2016 年度 理财产品收益 233,395.21 24、 资产处置收益 项 目 2017 年度 2016 年度 计入本期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 -369,830.45 -369,830.45 其中：固定资产处置利得 固定资产处置损失 -369,830.45 -369,830.45 合 计 -369,830.45 -369,830.45 25、 其他收益 项目 2017 年度 2016 年度 房屋租金补贴 115,721.00 26、 营业外收入 项 目 2017 年度 2016 年度 计入本期非经常性损益 的金额 违约金收入 2,000,000.00 政府补助 7,129.95 36,391.00 7,129.95 合 计 7,129.95 2,036,391.00 计入当期损益的政府补助： 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 87 补助项目 2017 年度 2016 年度 与收益相关 2016年鹿城区重点文化企业奖励 30,000.00 企业稳定岗位补贴 6,391.00 股改企业区级财政奖励 3,636.27 企业股份制改造政策奖励资金 3,493.68 合 计 7,129.95 36,391.00 27、 营业外支出 项 目 2017 年度 2016 年度 计入本期非经常性损 益 滞纳金 237.65 10,000.00 237.65 合 计 237.65 10,000.00 237.65 28、 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2017 年度 2016 年度 当期所得税费用 852,124.09 742,314.76 递延所得税费用 -38,471.56 -27,035.43 合 计 813,652.53 715,279.33 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 3,188,223.46 按法定/适用税率计算的所得税费用 797,055.87 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 16,596.66 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 813,652.53 29、 现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 利息收入 27,305.72 175,885.40 营业外收入 7,129.95 2,036,391.00 其他收益 115,721.00 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 88 其他及往来款 316,120.36 72,000.00 合 计 466,277.03 2,284,276.40 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 营业外支出 237.65 10,000.00 手续费 3,536.04 3,517.21 期间费用 1,656,174.22 2,496,282.65 其他及往来款 355,924.34 209,058.51 合 计 2,015,872.25 2,718,858.37 30、 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 补充资料 2017 年度 2016 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,374,570.93 2,129,479.95 加：资产减值准备 153,886.25 108,141.69 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,482,641.24 747,806.32 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 资产处置损失（收益以“－”号填列） 369,830.45 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -233,395.21 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -38,471.56 -27,035.43 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,279,134.56 -887,875.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 529,743.54 -282,481.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,359,671.08 1,788,036.03 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 12,996,493.13 10,711,639.75 减：现金的期初余额 10,711,639.75 5,847,046.01 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,284,853.38 4,864,593.74 （2） 现金和现金等价物的构成 项 目 2017 年度 2016 年度 一、现金 12,996,493.13 10,711,639.75 其中：库存现金 16,532.14 746.14 可随时用于支付的银行存款 12,979,960.99 10,710,893.61 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 12,996,493.13 10,711,639.75 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 31、 所有权或使用权受到限制的资产：无 32、 政府补助 （1） 本期确认的政府补助 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实 际收到 递延收益 冲减资产账 面价值 递延收益 其他收益 营业外收入 冲减成 本费用 房租租金补贴 106,704.00 106,704.00 是 人 力资 源和社 会 保障局岗位补贴 9,017.00 9,017.00 是 股 改企 业区级 财 政奖励 3,636.27 3,636.27 是 企 业股 份制改 造 政策奖励资金 3,493.68 3,493.68 是 合 计 122,850.95 115,721.00 7,129.95 （2） 计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入 其他收益 计入 营业外收入 冲减成本费 用 房租租金补贴 与收益相关 106,704.00 人力资源和社会保障局岗位补贴 与收益相关 9,017.00 股改企业区级财政奖励 与收益相关 3,636.27 企业股份制改造政策奖励资金 与收益相关 3,493.68 合 计 115,721.00 7,129.95 六、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 90 （1） 企业集团的构成 子公司名 称 主要 经营 地 注册地 业务性质 持股比例 （%） 取得 方式 直接 间 接 千想传媒 集团有限 公司 香港 香港湾仔骆克道 300 号侨阜商业大厦 20 楼 A 室 设计、制作、发布、代理各类广告业务；企 业形象策划、品牌推广、文化交流策划、礼 仪服务。 100.00 投资 设立 七、 关联方及其交易 1、 本公司的控股股东及实际控制人 关联方名称 性质 与本公司关系 持股比例（%） 表决权比例（%） 直接 间接 许征 自然人 实际控制人 80.00 13.30 100.00 本公司的控股股东和实际控制人为许征，许征直接控股 80.00%及通过温州尊荣投资中心（有限合伙） 间接持股 13.30% 。 2、 本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。 3、 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 温州尊荣投资中心（有限合伙） 受同一控制方控制的企业 温州尊荣电子商务有限公司 受同一控制方控制的企业 温州华恩文化传媒有限公司 受同一控制方控制的企业 4、 关联方交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 关联方名称 关联交易内容 金额 2017 年度 2016 年度 温州华恩文化传媒有限公司 活动、代理 471,698.11 出售商品/提供劳务情况：无 （2） 关联租赁情况 ①本公司作为出租方： 承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁收入 上年确认的租赁收入 温州尊荣电子商务有限公司 租赁房屋 5,500.00 温州尊荣投资中心（有限合伙） 租赁房屋 8,000.00 8,000.00 合 计 8,000.00 13,500.00 ②本公司作为承租方：无 （3） 关联担保情况：无 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 91 （4） 关联方资金拆借：无 （5） 关键管理人员报酬 项 目 2017 年度 2016 年度 关键管理人员报酬 785,000.00 416,784.00 5、 关联方应收应付款项 （1） 应收项目：无 （2） 应付项目 项目名称 关联方名称 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 账面余额 应付账款 温州华恩文化传媒有 限公司 120,000.00 八、 或有及承诺事项 1、 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无应披露的重大或有事项。 2、 承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无应披露的重大承诺事项。 九、 资产负债表日后事项 截至财务报表及附注批准报出日止，本公司无应披露的资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无应披露的其他重要事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1） 应收账款按风险分类 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 2,613,299.00 100.00 135,664.95 5.19 2,477,634.05 其中：账龄分析组合 2,613,299.00 100.00 135,664.95 5.19 2,477,634.05 无风险组合 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 92 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收账款 合 计 2,613,299.00 100.00 135,664.95 5.19 2,477,634.05 （续） 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 1,553,602.00 100.00 83,980.10 5.41 1,469,621.90 其中：账龄分析组合 1,553,602.00 100.00 83,980.10 5.41 1,469,621.90 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收账款 合 计 1,553,602.00 100.00 83,980.10 5.41 1,469,621.90 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 2,513,299.00 96.17 125,664.95 5.00 1,511,602.00 97.30 75,580.10 5.00 1 至 2 年 100,000.00 3.83 10,000.00 10.00 10.00 2 至 3 年 42,000.00 2.70 8,400.00 20.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合 计 2,613,299.00 100.00 135,664.95 5.19 1,553,602.00 100.00 83,980.10 5.41 （2） 坏账准备 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 83,980.10 51,684.85 135,664.95 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金 2,140,500.00 元，占应收账款期末余额合计 数的比例 81.90%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 107,025.00 元。 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 93 单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账准备 期末余额 恒丰银行股份有限公司温州分行 750,000.00 1 年以内 28.70 37,500.00 温州港龙置业有限公司 447,000.00 1 年以内 17.10 22,350.00 温州艺星医学美容有限公司 360,000.00 1 年以内 13.78 18,000.00 深圳市锐明技术股份有限公司 343,500.00 1 年以内 13.14 17,175.00 温州大西洋银泰城购物中心有限公司 240,000.00 1 年以内 9.18 12,000.00 合 计 2,140,500.00 81.90 107,025.00 2、 其他应收款 （1） 其他应收款按风险分类 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 566,914.00 100.00 208,095.70 36.71 358,818.3 其中：账龄分析组合 566,914.00 100.00 208,095.70 36.71 358,818.3 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 566,914.00 100.00 208,095.70 36.71 358,818.3 （续） 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 522,886.01 100.00 105,894.30 20.25 416,991.71 其中：账龄分析组合 522,886.01 100.00 105,894.30 20.25 416,991.71 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 522,886.01 100.00 105,894.30 20.25 416,991.71 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 94 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 61,914.00 10.92 3,095.70 5.00 17,886.01 3.42 894.30 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 500,000.00 95.62 100,000.00 20.00 3 至 4 年 500,000.00 88.20 200,000.00 40.00 4 至 5 年 5 年以上 5,000.00 0.88 5,000.00 100.00 5,000.00 0.96 5,000.00 100.00 合 计 566,914.00 100.00 208,095.70 36.71 522,886.01 100.00 105,894.30 20.25 （2） 坏账准备 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 其他应收款坏账准备 105,894.30 102,201.40 208,095.70 （3） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 代垫代扣款 9,414.00 17,886.01 押金 5,000.00 5,000.00 保证金 552,500.00 500,000.00 合 计 566,914.00 522,886.01 （4） 其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为 关联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他 应收款 期末余 额合计 数的比 例（%） 坏账准 备 期末余 额 温州交运集团城东公交有限 公司 非关联方 保证金 500,000.00 3 至 4 年 88.20 200,000.00 温州大学 非关联方 保证金 29,500.00 1 年以内 5.20 1,475.00 台州经济开发区土地储备开 发中心 非关联方 保证金 20,000.00 1 年以内 3.53 1,000.00 公司员工 非关联方 代垫代扣款 9,414.00 1 年以内 1.66 470.70 浙江创意园文化传播有限公 司 非关联方 房租押金 5,000.00 5 年以上 0.88 5,000.00 合 计 563,914.00 99.47 207,945.70 3、 营业收入和营业成本 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 95 （1） 营业收入及成本列示如下： 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 15,837,719.29 7,606,934.55 13,901,711.39 8,181,846.17 其他业务 合 计 15,837,719.29 7,606,934.55 13,901,711.39 8,181,846.17 （2） 主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 广告传媒 15,837,719.29 7,606,934.55 13,901,711.39 8,181,846.17 （3） 主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 的士广告发布 11,300,354.60 4,267,052.76 9,848,569.98 4,566,193.52 公交广告发布 1,422,363.27 1,269,896.51 4,053,141.41 3,615,652.65 活动、代理 3,115,001.42 2,069,985.28 合 计 15,837,719.29 7,606,934.55 13,901,711.39 8,181,846.17 （4） 主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2017 年度 2016 年度 收入 收入 温州市内 13,518,779.11 12,511,051.05 温州市外 2,318,940.18 1,390,660.34 合 计 15,837,719.29 13,901,711.39 十二、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -369,830.45 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 122,850.95 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 96 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -237.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 -247,217.15 减：非经常性损益的所得税影响数 -61,804.29 非经常性损益净额 -185,412.86 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 -185,412.86 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 15.98 0.2375 0.2375 扣除非经常损益后归属于 普通股股东的净利润 17.23 0.2560 0.2560 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 2018 年 4 月 10 日 浙江尊荣千想传媒股份有限公司 公告编号：2018-006 97 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址：