838214_2016_武汉神动_2016年年度报告_2017-04-24.txt

武 汉 神 动 NEEQ:838214 武汉神动汽车电子电器股份有限公司 WuHan Shen Dong automobile electronic and equipment Co.,Ltd 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 4 月 7 日，公司取 得了由武汉经济技术开发区工 商局换发的新营业执照，公司 全称正式变更为“武汉神动汽 车电子电器股份有限公司”。 2016 年 8 月 5 日武汉神动 在全国中小企业股份转让系统， 正式挂牌,证券代码：838214。 2016 年 11 月，公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过了 《股票发行方案》向股东陈发树先生定向增发 244.2 万股。 2016 年公司最新引进的多 台自动化设备投入到生产中，不 但满足了客户对于新产品生产 的要求，也在很大程度上提高了 工厂自动化生产水平。 2016 年公司与重庆小康动 力有限公司达成战略合作伙伴 关系，标志着公司正式进军乘用 车市场。 公告编号：2017-019 1 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................ 3 第二节 公司概况 ........................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................. 10 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................... 12 第五节 重要事项 ......................................................................... 25 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................ 26 第七节 融资及分配情况 ............................................................... 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................... 30 第九节 公司治理及内部控制 ........................................................ 33 第十节 财务报告 ......................................................................... 39 公告编号：2017-019 2 释义 释义项目 释义 公司、武汉神动 指 武汉神动汽车电子电器股份有限公司 主办券商、华安证券 指 华安证券股份有限公司 东风汽车 指 东风汽车电子有限公司 上汽依维柯红岩 指 上汽依维柯红岩商用车有限公司 广西玉柴 指 广西玉柴机器股份有限公司 东风南充 指 东风南充汽车有限公司 重庆小康 指 重庆小康动力有限公司 武汉腾峰 指 武汉腾峰进出口贸易有限公司 股东大会 指 武汉神动汽车电子电器股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉神动汽车电子电器股份有限公司董事会 监事会 指 武汉神动汽车电子电器股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的总 称 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级 管理人员及其直接或间接控制的企业,以及可 能导致公司利益转移的其他关系 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会三会议事规则 指《股 东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会 议事规则》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-019 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 中兴财光华会计事务所(特殊普通合伙)所对公司出具了标准无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-019 4 重要风险提示表 3、重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、客户相对集中的风险 公司客户结构相对集中,这与资金、安全、品牌等较 高门槛形成的汽车行业集中相对较高、整车制造企业对 零部件供应商的遴选和考察较为严格有着密切的关系。 相对集中的客户结构一方面体现了公司品牌价值和市 场认知度,有利于与其建立了长期稳定的合作关系,且 一般业内若无严重问题合作关系不会调整,但若该种合 作关系发生变化,将对公司业务的持续性与稳定性造成 一定的影响。 针对以上风险,公司在积极维护现有客户关系的同 时,开发了新的具体市场影响力的标志性客户,并致力 于和各个客户建立长期战略合作伙伴关系。 2、经营活动产生的现金流量净 额持续为负的风险 公司目前正处于较快发展时期,公司业务规模的扩 展将在一定程度上依赖于资金的周转状况。目前,公司 主营业务产生现金的能力尚不能完全满足业务持续发 展的需要。如果公司经营活动产生的现金流量持续为 负,也可能使公司面临一定偿债风险。 针对以上风险,公司在做好客户付款周期规划的同 时,注意成本控制,并吸引投资者投入资金促进企业进 一步持续快速发展。 3、应收账款和存货余额较大的 风险 公司应收账款、存货账面价值相对较大。报告期内, 公司主要客户均为国内大型汽车生产企业,公司应收账 款总体质量良好,存货也是公司正常生产经营形成的, 不存在较为重大的风险。随着公司产销规模的扩大,应 收账款和存货将会相应增加,如果出现应收账款不能按 期收回甚至无法收回而发生坏账的情况,或者公司不能 有效提升存货管理水平,将可能对公司经营业绩产生不 利影响。 针对以上风险,公司安排财务专员专门核对整理应 收账款,销售业务人员对相应负责客户的应收账款进行 持续跟进管理。对于库存管理方面,财务部门和物流部 门,对于公司存货数据进行分析,及时发现存货异常情 况,杜绝重大成本浪费情况的发生。 4、核心技术人员流失风险 通过多年经营,公司积累了一批研发、生产、销售及 内部管理的优秀人才,这些人才是公司保持市场竞争力 的重要保障。目前公司的核心技术不存在严重依赖个别 核心技术人员的情况,虽然公司也采取了一系列吸引和 稳定核心技术人员的措施,但是不能排除核心技术人员 流失的可能。如果核心技术人员流失,将可能对公司的 产品开发、生产工艺产生影响,从而对公司的正常经营 产生不利的影响。此外,核心人员的流失可能会造成公 司核心技术的外泄,影响公司的市场竞争力的增强。 公告编号：2017-019 5 针对以上风险,公司与核心技术人员签订了相对长 期的劳动合同、避免同业竞争和知识产权保护协议,同 时建立了完善有效的人力资源激励机制,加强企业文化 宣传,有效避免核心技术人员流失。 5、市场竞争风险 目前我国有几万家汽车零部件企业普遍企业规模 较小,整个行业集中度较低,行业整体优势难以体现出 来,同时国内企业研发能力相对薄弱,与国外先进技术 相比仍然存在较大的差距,国内企业在中低端产品竞争 较为激烈。此外随着国内汽车行业的快速发展以及政府 对汽车行业和汽车零配件行业的政策扶持,国外知名企 业开始实施本土化管理,抢占市场份额,我国汽车零部 件企业面临的市场竞争加剧风险。若本公司不能顺应市 场竞争情况的变化,加强产品结构优化,提高产品技术 含量、扩大高附加值产品的生产规模,将面临竞争力下 降的风险。 针对以上风险,公司顺应汽车电子零部件国产化的 趋势,加强研发投入,采购先进自动化设备,以全球顶尖 品牌产品为标杆,快速发展,抢占市场。不拘一格引进研 发人员充实研发队伍,保持了较大的科研投入并掌握国 内外主流技术,降低了技术淘汰的风险。 6、行业政策风险 整车制造行业受宏观经济周期和国家政策的影响 较为明显。近年来,国家和地方相继出台了多项政策大 力发展汽车及相关零部件产业,同时也因为国内汽车产 能增长过快、汽车过度消费对大中城市交通带来压力、 环保呼声日渐强烈等因素的影响,国家和地方对汽车的 生产和消费也出台了部分限制措施。如果未来国家和地 方继续出台更多的限制汽车生产和消费、提高汽车生产 质量标准等的措施,则可能影响汽车零部件行业,进而 可能对公司的生产经营造成不利影响。 针对以上风险,公司紧跟行业政策导向,主要向节 能减排、新能源方向相关产品发展,在商用车全面使用 国四标准的情况下,大幅提高了产品销量和市场占有 率。 7、税收优惠政策变化风险 根据湖北省科技厅、湖北省财政厅、湖北省国家税 务局和湖北省地方税务局 2014 年 10 月 14 日颁发的《高 新技术企业证书》(编号:GR201442000718)以及《中华人 民共和国企业所得税法》等相关法规规定,本公司 2014 年至 2016 年企业所得税减按 15%的税率征收。如果未来 该税收优惠政策发生变化或政策到期后不再继续实施, 将会对公司经营业绩造成一定影响。 针对以上风险,公司已经开始积极准备 2017 年高新 技术企业认证工作,同时积极研究政府相关补贴项目及 高端人才引进计划,争取在政府补贴方面有更多的资金 来源。公司将通过巩固现有市场,维护好客户关系,并通 公告编号：2017-019 6 过开拓新的市场,提升公司业务收入;同时,加强成本控 制,并将公司前期研发费用投入转化为效益,通过业绩 增长和成本控制实现利润增长,降低政府补助在内的非 经营性损益在利润总额中的占比。 8、下游行业发展带来的风险 公司下游行业为汽车整车生产和汽车维修服务行 业,上游行业的经营情况直接依赖于下游行业的需求情 况,汽车整车生产企业的发展状况直接影响到公司的生 产经营。如果下游整车制造行业景气度出现明显下滑, 将会影响到公司产品的销售,带来订单减少、货款回收 困难等风险,从而对公司的经营产生一定的不利影响。 针对以上风险,公司从现有的商用车市场,逐步拓 展到乘用车市场。乘用车市场的空间远大于商用车,加 之乘用车零部件的国产化趋势明显,未来几年公司的市 场空间发展巨大。 9、生产经营所需房产租赁风险 公司生产经营所需房产主要以租赁方式取得,租用 昌华电气设备集团有限公司位于武汉经济技术开发区 9MC 地块西北湖四路 16 号昌华工业园部分厂房、办公室 及会议室,租赁期限为 2015 年 12 月 1 日至 2018 年 11 月 30 日,若租赁厂房在租赁有效期被提前收回或到期无 法续租,致使公司需要搬迁,将会对公司的生产经营造 成一定影响。 针对以上风险,公司与昌华工业园保持良好的沟 通。同时,随着生产能力的扩大和公司发展的需要,将新 厂房的选址设计纳入到公司战略发展规划中。 10、控股股东和实际控制人的控 制风险 公司控股股东为刘慧琳,实际控制人为刘慧琳和雷 蕾,合计持有公司 52.26%的股份。虽然公司设立了完善 的公司治理结构,建立健全了包括“三会议事”规则、 独立董事制度、关联交易管理办法等一系列的内部控制 制度,但股权的相对集中使得控股股东和实际控制人可 利用其控制地位,在股东大会上行使表决权,对公司的 发展战略、生产经营、利润分配等决策产生重大影响,可 能带来侵害公司利益的风险。 针对以上风险,公司建立了较为合理的法人治理结 构。《公司章程》、“三会”议事规则及《重大财务决策 制度》、 《对外担保管理制度》、 《关联交易决策制度》、 《对 外投资管理制度》等对关联交易、购买出售重大资产、 重大限制,以保证关联交易的公允性、重大事项决策程 序的合法、合规性,保护公司所有股东的利益。公司将严 格依据《公司法》等法律法规和规范性文件的要求规范 运作,认真执行《公司章程》、三会议事规则、《关联交易 决策制度》等规章制度的规定,保障三会的切实执行,不 断完善法人治理结构,切实保护中小投资者的利益,避 免公司被实际控制人不当的控制。此外公司还将通过加 强对管理层培训等形式不断增强实际控制人及管理层 公告编号：2017-019 7 的诚信和规范意识,督促其切实遵守相关法律法规经营 公司,忠诚履行职责。 本期重大风险是否发生重大变 化： 否 公告编号：2017-019 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉神动汽车电子电器股份有限公司 英文名称及缩写 WuHan Shen Dong automobile electronic and equipment Co.,Ltd 证券简称 武汉神动 证券代码 838214 法定代表人 刘慧琳 注册地址 武汉经济技术开发区 9MC 地块西北湖四路 16 号 办公地址 武汉经济技术开发区 9MC 地块西北湖四路 16 号 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 北京朝阳区东三环中路 20 号乐成中心 A 座 27 层 会计师事务所 中兴财光华会计事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 陈泉忠、童柏元 会计师事务所办公地 址 北京市西城区阜城门外大街 2 号 22 层 A24 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘晔 电话 027-84222872 传真 027-84471125 电子邮箱 liuye@ 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉经济技术开发区 9MC 地块西北湖四路 16 号 430056 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 武汉经济技术开发区 9MC 地块西北湖四路 16 号公司董事 会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 主营业务为:汽车传感器、车身控制器等汽车电子电器的 研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 18,430,000 做市商数量 0 控股股东 刘慧琳 实际控制人 刘慧琳、雷蕾 四、注册情况 公告编号：2017-019 9 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914201006823411278 否 税务登记证号码 914201006823411278 否 组织机构代码 914201006823411278 否 公告编号：2017-019 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 21,229,483.06 13,784,237.59 54.01% 毛利率 39.54% 35.09% - 归属于挂牌公司股东的净利润 729,231.67 413,632.26 76.30% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 -200,172.81 10,552.84 - 加权平均净资产收益率（依据归属于挂 牌公司股东的净利润计算） 3.96% 5.90% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公 司股东的扣除非经常性损益后的净利润 计算） -1.09% 0.15% - 基本每股收益 0.05 0.07 28.57% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 37,789,973.36 25,459,832.74 48.43% 负债总计 9,200,812.83 7,412,625.47 18.59% 归属于挂牌公司股东的净资 产 28,589,160.53 18,047,207.27 58.41% 归属于挂牌公司股东的每股 净资产 1.55 3.16 -50.95% 资产负债率 24.35% 29.11% - 流动比率 3.78 3.20 - 利息保障倍数 14.89 11.85 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,429,266.36 -2,450,106.50 - 应收账款周转率 2.96 2.50 - 存货周转率 1.88 1.69 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 48.43% 64.27% - 营业收入增长率 54.01% -28.86% - 净利润增长率 76.30% -8.08% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 18,430,000 5,710,000 222.76% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 公告编号：2017-019 11 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业 务密切相关,符合国家政策规定,按照一定计入 当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,059,272.73 委托他人投资或管理资产的损益 51,447.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,466.45 非经常性损益合计 1,096,254.23 所得税影响数 166,849.75 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 929,404.48 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同 期） 调整重述 前 调整重述 后 调整重述 前 调整重述 后 调整重述 前 调整重述 后 - - - - - - - 公告编号：2017-019 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公 司 所 处 行 业 为 汽 车 零 部 件 生 产 及 制 造 行 业 ， 根 据 《 国 民 经 济 行 业 分 类 》 （GB/T47542011），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）中的“汽车零部件及配件制造” （C3660）。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（证监会公告[2012]31 公司所处行业 为“汽车制造业”（C36）。 公司经营范围：汽车电子电器、汽车配件的制造与销售。 公司主要产品包括汽车传感器系列产品以及车身控制器相关产品。 公司经营模式：公司拥有为国内汽车整车及发动机厂提供从研发、采购、制造、销售及 售后等全流程的配套服务能力。 传感器作为武汉神动的主营业务，主要应用于发动机系统，产品共分为 5 大类，100 多 种常用规格，年生产能力达到 240 万只。公司于 2011 年通过 ISO/TS16949 认证，2016 年通 过年度复审，建立了较为完善的质量管理体系。 公司遵循“以市场为导向，以服务客户为宗旨，以科技创新为核心竞争力，视质量为企 业生命，力争成为全国一流汽车零部件供应商，向全球优秀汽车电子企业看齐。”的管理思 路。 公司秉承“以质取胜”的经营方针，通过贯彻先进的质量理念，不断完善质量管理体 系，同时还拥有专业的实验室，得到了广大客户的认可。“科技创新是企业发展的不竭动 力”，武汉神动拥有丰富的汽车传感器研发和制造经验，致力于以传感器为基础的产品研 发和技术创新。公司以掌握产品核心技术为目标，拥有专利9项。随着电子技术的发展和汽 车电子控制系统应用的日益广泛，汽车传感器市场需求将保持高速增长，微型化、多功能 化、集成化和智能化的传感器，将逐步取代传统的传感器，成为汽车传感器的主流。面对 互联网、大数据、智能化等新一轮技术革命，公司将加强与新能源、节能、环保、智能、 互联、舒适、集成化、标准化需求的相关产品的开发，并前瞻性的进行知识产权布局。从 产品研发入手，紧跟国内外汽车电子行业最新的技术研发方向及管理理念的步伐，与客户 达成战略合作关系。先期介入客户产品的研发、设计过程，与客户共同研发符合客户需求 的新产品，确保公司在竞争中赢取先机、实现服务增值，伴随客户的规模扩张而共同成 长，为公司业绩的持续稳定增长提供保障。 公司在国内设立了 6 个销售办事处，为客户提供优质、快捷、 高效的专业服务。公司已 经和国内多家知名汽车整车和发动机生产企业达成长期合作关系，如东风汽车、上汽依维柯 红岩、广西玉柴、东风南充、重庆小康等。 报告期内，公司的商业模式较上年度在生产设备、办公自动化水平以及人力资源管理方 面发生了较大变化。生产设备方面，公司引进了 TMP 传感器自动化生产线和爆震传感器自动 化生产线，提升了公司生产能力并拓展了产品种类；公司已经完成了信息化管理系统的完善， 通过 ERP 系统和 PDM 系统，对企业中的人、财、物、技术等基本生产要素采用信息系统进行 管理，提高企业管理及生产率、降低生产成本。2016 年公司加强了人才引进力度,升级组建 的研发团队不仅包括来自国内一流主机厂的技术专家，传感器行业的资深工程师，还包括海 外留学及国内超一流大学（如：清华大学等）的一批高学历高素质（含硕士，博士）的研发 及管理人员。在拥有丰富行业内管理和研发经验的同时，致力于把公司自身的特点与国际一 流企业先进的管理模式，技术研发流程等的融合。 年度内变化统计： 事项 是或否 公告编号：2017-019 13 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，截止 2016 年 12 月 31 日，公司实现主营业务收入 2122.95 万元，较 2015 年 同期主营业务收入增长了 744.52 万元，增长率为 54.01%；总资产 3738.00 万元，较 2015 年 同期增长了 1192.01 万元，增长率为 46.82%；归属于公司所有者权益 2858.92 万元，较 2015 年同期增长了 1054.20 万元，增长率为 58.41%；净利润 72.92 万元，较 2015 年同期增长了 31.29 万元，增长率为 76.30%。2016 年武汉神动伴随着商用车利好，以及乘用车市场的打 开，销售额提升情况显著。增长的主要原因是： 1、根据国家相关政策：全国自 2017 年 1 月 1 日起，全面实施《轻型汽车污染物排放限值及 测量方法(中国五阶段)》(GB18352.5-2013)和《车用压燃式、气体燃料点燃式发动机与汽车 排气污染物排放限值及测量方法(中国Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ阶段)》(GB17691-2005)。自 2017 年 1 月 1 日起，所有制造、进口、销售和注册登记的轻型汽油车、重型柴油车(客车和公交、环卫、邮 政用途)，须符合国五标准要求。公司配套的商用车在市场上需求量大幅上升，公司的营业额 随之有大幅增长。 2、根据国家相关政策，2015 年起全面实施国四的排放标准政策的影响。2015 年上半年国内 各商用车、主机厂商调整生产销售计划，大量生产国三排放标准的产品，使得公司 2015 年 销售收入下降。随着 2015 年下半年商用车、主机厂商产品升级及布局的逐步完成，国四产 品产销量逐步上升，商用车、主机厂商采购国四标准配套零部件的需求旺盛。鉴于市场预期 整体向好，公司把握良好的市场机遇，适当增加了生产产品所需的原材料以及产能储备，充 分满足下游客户的采购需求，所以 2016 年营业收入较去年同期大幅提升。 3、国家工业化及城市化加速发展：随着国家一带一路策略及城市化进程的推进，我国基础设 施建设及物流产业还将继续发展，我国商用车市场发展空间很大。 4、产能提升：2016 年公司最新引进的多台自动化设备投入到生产中，产能提升，不但满足 了客户对于新产品生产的要求，也在很大程度上提高了工厂自动化生产水平。 5、与东风小康建立战略合作伙伴关系。截止 2016 年底，东风小康成长为了武汉神动的主要 客户。作为武汉神动的第一个乘用车客户，市场增长势头强劲，也为武汉神动的业绩提升提 供了强大动力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 金额 变动比 例 占营业 收入的 比重 营业收入 21,229,483.06 54.01% - 13,784,237.59 -28.86% - 公告编号：2017-019 14 营业成本 12,836,308.94 76.99% 60.46% 8,947,616.01 -32.72% 64.91% 毛利率 39.54% - - 35.09% - - 管理费用 5,873,733.59 98.44% 27.67% 2,959,945.49 -4.25% 21.47% 销售费用 2,493,229.79 45.33% 11.74% 1,715,578.97 -17.14% 12.45% 财务费用 54,148.64 20.56% 0.26% 44,913.44 -59.30% 0.33% 营业利润 -292,580.60 - 1,620.60 % -1.38% 19,241.10 -97.25% 0.14% 营业外收入 1,060,896.73 118.95% 5.00% 484,545.45 - 347.90% 3.52% 营业外支出 16,090.45 -1.08% 0.08% 16,266.64 0.00% 0.12% 净利润 729,231.67 76.30% 3.43% 413,632.26 -8.08% 3.00% 项目重大变动原因： 本期营业收入为 21,229,483.06 元，比去年同期增长了 54.01%。营业额增长的主要原 因由两部分组成，一方面自 2017 年 1 月 1 日起，所有制造、进口、销售和注册登记的轻型 汽油车、重型柴油车(客车和公交、环卫、邮政用途)，须符合国五标准要求。从 2016 年第四 季度开始，公司配套的商用车在市场上需求量大幅上升，公司的营业额随之有大幅增长。另 一方面，公司从 2016 年开始进入乘用车市场，前期研发的项目，从 2016 年下半年开始逐渐 批量化生产，也进一步提升了销售额。 本期营业成本为 12,836,308.94 元，比去年同期增长了 76.99%。营业成本增长的主要 原因为销售产品的增加，相应的营业成本的投入也大幅增长。 本期管理费用为 5,873,733.59 元，比去年同期增长了 98.44%。管理费用增长的主要原 因是 2016 年 8 月公司完成新三板挂牌工作，产生了一定金额的机构服务费用。 本期营业利润为-292,580.60 元，比去年同期下降了 1,620.60%，主要原因是 2016 年 8 月公司完成新三板挂牌工作，支付了合作机构一定金额的服务费用。 本期营业外收入为 1,060,896.73 元，比去年同期增长了 118.95%，主要原因是 2016 年 公司新三板挂牌后，武汉经济技术开发区发放给公司 100 万元政府奖励。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 21,134,960.45 12,836,308.94 13,750,399.50 8,947,616.01 其他业务收入 94,522.61 0.00 33,838.09 0.00 合计 21,229,483.06 12,836,308.94 13,784,237.59 8,947,616.01 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例 上期收入金额 占营业收入比 例 福建 2,064.11 0.01% 0.00 0.00% 广东 234,487.90 1.11% 170,940.17 1.24% 广西 2,715,805.33 12.85% 1,194,018.37 8.68% 河北 1,025.64 0.00% 0.00 0.00% 湖北 5,896,085.31 27.90% 5,577,234.25 40.56% 江苏 1,346.15 0.01% 0.00 0.00% 山东 355,341.87 1.68% 261,087.17 1.90% 公告编号：2017-019 15 上海 14,299.15 0.07% 0.00 0.00% 四川 260,576.85 1.23% 870,856.97 6.33% 天津 1,153,769.75 5.46% 171,444.46 1.25% 新疆 15,811.96 0.07% 0.00 0.00% 浙江 1,064,937.83 5.04% 151,613.68 1.10% 重庆 9,419,408.60 44.57% 5,316,361.40 38.66% 安徽 0.00 0.00% 34,188.03 0.25% 湖南 0.00 0.00% 2,655.00 0.02% 合计 21,134,960.45 100.00% 13,750,399.50 100.00% 收入构成变动的原因： 收入构成主要的变动在于 2016 年重庆地区的销售额增长到 9,419,408.60 元，占营业收 入的比例为 44.57%，成为目前公司销售额占比最大的区域。因为在重庆地区，公司既有商用 车客户，又有乘用车客户，2016 年第四季度，随着商用车和乘用车市场的普遍回暖，销售额 大幅增加。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量 净额 -5,429,266.36 -2,450,106.50 投资活动产生的现金流量 净额 2,589,984.18 -8,519,202.16 筹资活动产生的现金流量 净额 12,329,610.59 11,719,166.26 现金流量分析： 本期经营活动产生的现金流量净额为-5,429,266.36 元，与上期相比减少 2979159.86 元，主要原因系销售量和产品生产量的增加，需要支付更多的资金购买原材料用于生产以 及为 2017 年第一季度生产旺季准备原材料库存。 本期投资活动产生的现金流量净额为 2,589,984.18 元，与上期相比增加了 11109186.34 元，主要原因系公司利用闲置资金，做了短期的保本型理财。 本期筹资活动产生的现金流量净额为 12,329,610.59 元，与上期相比增加了 610,444.33 元，主要原因系公司于 2016 年 12 月进行了定向增发，募集资金于 2016 年 12 月转入募集资金账户。 （4）主要客户情况 单位：元 序 号 客户名称 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 上汽依维柯红岩商用车有限公司 5,508,183.22 26.06% 否 2 东风汽车电子有限公司 5,086,328.48 24.07% 否 3 广西玉柴机器有限公司 2,715,805.33 12.85% 否 4 重庆小康动力有限公司 1,643,066.61 7.77% 否 5 重庆渝安淮海动力有限公司 1,605,886.80 7.60% 否 合计 16,559,270.44 78.35% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 公告编号：2017-019 16 （5）主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商名称 采购金额 年度采购占 比 是否存在 关联关系 1 武汉腾峰进出口贸易有限公司 5,615,938.17 44.45% 否 2 宁波甬兴气动成套厂 1,005,095.73 7.95% 否 3 武汉亚中天科技有限公司 964,097.24 7.63% 否 4 万收电子(上海)有限公司 767,564.10 6.07% 否 5 余遥琦晨机械部件厂 430,023.79 3.40% 否 合计 8,782,719.03 69.50% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,334,479.68 832,452.99 研发投入占营业收入的比例 6.29% 6.04% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 9 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年公司研发投入金额 1,334,479.68 元，占营业收入的比例为 6.29%，比 2016 年增 加了 502026.69 元。作为一家高新技术企业，公司非常重视对于研发的投入。 2016 年，公司在研发人才引进上加大投入。在升级组建的研发团队中，不仅包括来自国 内一流主机厂的技术专家，传感器行业的资深工程师，还包括海外留学及国内超一流大学 （如：清华大学等）的一批高学历高素质（含硕士，博士）的研发及管理人员。在拥有丰富 行业内管理和研发经验的同时，致力于把公司自身的特点与国际一流企业先进的管理模式， 技术研发流程等的融合。 2016年，公司研发部门参与报价的项目有42项，其中定点成功36项。2016 年项目 PPAP/PSW完成33项，2017年前期研发项目可转入批量生产，预计2017年，新增产品将为公 司新增产值3000万元。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总 资产 比重 的增 减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 10,944,967.38 652.4 2% 28.96% 1,454,638.97 106.4 0% 5.71% 23.57 % 应收账款 9,188,282.48 78.58 % 24.31% 5,145,155.26 - 12.63 % 20.21% 4.37% 公告编号：2017-019 17 存货 8,214,367.30 50.12 % 21.74% 5,471,954.14 6.87% 21.49% 0.48% 长期 股 权 投 资 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 6,500,659.49 225.6 6% 17.20% 1,996,145.01 1.48% 7.84% 4.52% 在建工程 0.00 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 2,000,000.00 0.00% 5.29% - 0.00% 0.00% 5.35% 长期借款 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 37,789,973.36 48.43 % - 25,459,832.74 64.27 % - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 本期货币资金为 10,944,967.38 元，比去年同期增长了 652.42%,因为公司于 2016 年 12 月进行了一次定向增发，募集资金总额 10,012,200.00 元，实收股款人民币 10,012,200.00 元，打入公司募集资金专用账户所致。 本期应收账款为 9,188,282.48 元，比去年同期增长了 78.58%。因为公司的销售额增加， 而公司的主要客户均为汽车发动机厂和整车厂，客户的回款存在一定账期，所以相应的应收 账款的金额大幅增加。 本期存货为 8,214,367.30 元，比去年同期增长了 50.12%。因为公司的销售额增加，提 升了公司库存的余额。同时，公司对 2017 年的销售增长的预期良好，2016 年末也采购了一 批原材料库存，待 2017 年使用。 本期固定资产 6,500,659.49 元，比去年同期增长了 225.66%。公司于 2015 年采购的自 动生产线相关设备。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 一、2016 年中国汽车工业产销基本情况 据中国汽车工业协会统计分析，2016 年我国汽车产销较快增长，产销总量再创历史新 高。受购置税优惠政策等促进因素影响，月度销量除 2 月份以外，其余月份均明显高于上年 同期，销量累计增长率呈 “直线上升”走势，总体呈现产销两旺发展态势。2016 年全年汽 车产销分别完成 2811.9 万辆和 2802.8 万辆，比上年同期分别增长 14.5%和 13.7%，高于上 年同期 11.2 和 9.0 个百分点。 1、 2016年乘用车产销分别完成2442.1辆和2437.7万辆，比上年同期分别增长15.5%和14.9% （单位：万辆） 乘用车类型 2016年销量 与2015年同期比 公告编号：2017-019 18 较 轿车 1215 3.4% SUV 904.7 44.6% MPV 249.7 18.4% 交叉型乘用车 68.4 37.8% 受购置税优惠政策影响，2016年1.6升及以下 乘用车 销售1760.7万辆，比上年增长 21.4%，占 乘用车销量比重为72.2%，比上年同期提高3.6个百分点。 2、 中国品牌乘用车销量首次超过千万辆，2016 年中国品牌乘用车共销售 1052.9 万辆，同 比增长 20.5%，占乘用车销售总量的 43.2%。 （单位：万辆） 自主品牌 乘用车类型 2016 年销量 与 2015 年同期比较 2016 年占乘用 车市场份额 与 2015 年同期 市场份额比较 轿车 234 3.7% 19.3% 1.45 SUV 526.8 57.6% 58.2% 4.8% MPV 223.8 19.9% 89.6% 1.2% 3、2016年商用车产销分别完成369.8万辆和365.1万辆，同比分别增长了8.0%和5.8%，增幅 进一步提高。 （单位：万辆） 商用车类型 2016年产量 与2015年同期产量比 较 2016年销量 与2015年同期销量比 较 客车 54.7 7.4% 54.3 8.7% 货车 315.1 11.2% 310.8 8.8% 4、2016年新能源汽车生产51.7万辆，销售50.7万辆，比上年同期分别增长51.7%和53.0%。 （单位：万辆） 新能源汽车类型 2016年产量 与2015年同期 产量比较 2016年销量 与2015年同期销量 比较 纯电动车 41.7 63.9% 40.9 65.1% 插电混合动力车 9.9 15.7% 9.8 17.1% 二、国家工业化及城市化的发展及一带一路战略规划政策对汽车工业的影响 当前我国仍处于工业化和城市化加速发展阶段，随着国家一带一路策略及城市化进程的 推进，我国基础设施建设及物流产业还将继续发展，我国商用车市场还有发展空间。同时我 国人均汽车保有量仍处于较低水平, 汽车消费的刚性需求仍将存在。尽管目前城市拥堵、环 境污染、购置税税收优惠降低等问题对汽车产业形成不利影响，但伴随经济的稳定发展，居 民消费水平提高及购买力上升，国内汽车销量有望达到更高水平，预计 2017 年全年销量继 续提升。 三、国家对于自主汽车电子零部件产品的政策支持 国家发改委 2014 年《汽车产业发展政策》第十二条：国家支持汽车电子产品的研发和 生产，积极发展汽车电子产业，加速在汽车产品、销售物流和生产企业中运用电子信息技术， 推动汽车产业发展。 2016 年 12 月份国务院印发《“十三五”国家战略性新兴产业发展规 划》，对“十三五”期间我国战略性新兴产业发展目标、重点任务、政策措施等作出全面部署 安排，要求推动新能源汽车、新能源和节能环保产业快速壮大，构建可持续发展新模式。 根 据德勤数据，2016 年全球汽车电子市场规模达到 2348 亿美元，2012-2016 年复合增长率达 到 9.8%。国内方面，民生证券研报显示，中国汽车电子市场规模将达到 6700 亿人民币， 公告编号：2017-019 19 年复合增长率为 20%。中国汽车市场持续保持较高比例增长，成为全球汽车厂家和零部件公 司积极布局和抢夺的必然之地，外资企业和合资企业进一步加强国内汽车产业投入，并通过 不断的兼并重组和增资扩能抢夺市场份额，通过加大技术研发投入抢占技术制高点，对自主 品牌零部件企业带来现实的威胁。汽车整车市场价格不断下降，零部件配套价格也不断降低， 同行业竞争更趋激烈，产品的利润空间将越来越小。这要求公司加大技术创新，以市场需求 为向导，开发满足不同客户需求的产品；适时扩充成熟产品的产能，靠规模出效益，进一步 抢占现有市场；严格质量监督和管理，加强产品生产过程的监控，提高产品质量，降低生产 成本；利用和国内外知名汽车主机厂和著名汽车发动机厂的合作，提高自身研发、 质量、市 场营销等管理水平，提高公司知名度，打造自主品牌，抓住国家大力支持自主品牌的发展机 遇，提高市场占有率。积极推进新能源汽车、智能汽车、网联汽车领域产品布局，以适应汽 车环保、节能、智能的发展趋势，争取未来汽车市场发展机会。 （四）竞争优势分析 1、国家政策对行业的扶持：“十三五”期间，在市场需求、政策牵引等一系列利好因素 下，我国传感器产业竞争力有望进步提升。随着电子技术的发展和汽车电子控制系统应用的 日益广泛，汽车传感器市场需求将保持高速增长，微型化、多功能化、集成化和智能化的传 感器将逐步取代传统的传感器，成为汽车传感器的主流。武汉神动的传感器及车身控制相关 产品，己经形成从技术研发、设计、生产到应用的完整产业体系。 2、优秀的企业文化。在公司在发展过程中，多年来形成的，以“技术领先，争创一流”的 企业的精神，以市场为导向的经营方针，以人为本的管理理念。造就了一支稳定和优秀的员 工队伍。 3、汽车电子电器产品的配套除了必须满足功能需要外，还必须通过汽车行业体系认证以及 各主机厂和配套厂家的审核认可。经过严格的验证过程等，是对公司研发、生产管控、质量 体系等综合能力的全面认可，存在较高的门槛。为了保证产品品质，公司2011通过了 ISO/TS16949:2009，并在2016年完成复审。使公司在运营管理、产品技术、市场竞争方面的 优势得以快速提升。 4、公司建立完善的研发体系，升级组建的研发团队不仅包括来自国内一流主机厂的技术专 家，传感器行业的资深工程师，还包括海外留学及国内超一流大学（如：清华大学等）的一 批高学历高素质（含硕士，博士）的研发及管理人员。在拥有丰富行业内管理和研发经验的 同时，致力于把公司自身的特点与国际一流企业先进的管理模式，技术研发流程等的融合。 5、公司拥有设施先进和完备的产品实验室。 6、公司配套制定相关管理制度，建立起对外具有竞争性、对内具有公平性，对员工具有激 励性的，包括员工薪资、福利、红利在内的分配体系，并在施行中不断地加以检讨和完善， 使得公司的关键技术岗位、核心管理人员长期稳定。 7、2016年12月，公司向第二大股东陈发树先生发起定向增发，陈发树先生以现金增资 1001.22万元，增持公司244.2万股，为公司提供了强大的资金支持。 （五）持续经营评价 武汉神动 2015 年实现不含税销售收入 1378.42 万元，净利润 41.36 万元；2016 年实现 不含税销售收入 2122.95 万元，净利润 72.92 万元。业绩稳定增长，股东回报稳定。随着作为 供应占在客户采购占比份额的增加，客户群体的扩展，以及新的产品从研发到市场投放，公司 持续经营能力稳健。 公司严格遵守《公司法》、《证券法》和全国中小企业股份转让系统规则和公司章程，公司 治理结构完整，信息披露合规，经营管理正常有序。 公告编号：2017-019 20 （六）扶贫与社会责任 武汉神动作为一家新三板挂牌民营企业，从核心价值观和可持续发展理念出发，追求质 量效益和社会责任的统一，成为实践社会责任的重要力量。一是诚信经营，为客户提供合格、 优质的产品以及良好的服务；二是依法照章纳税，这是最基本也是最重要的；三是构建和谐的 企业内、外部环境，这就是企业上下游产业链上伙伴的合作共赢；四是传承文明，要建立先进 的企业文化，以人为本。贯彻落实《劳动合同法》，积极构建和谐的劳资关系。建立健全员工 的社会保障，福利待遇体系，建立健全员工的技能培训，继续教育，子女入学等与员工切身利 益有关的制度，本身就是承担社会责任的重要内容。五是对待股东方面，严格按照《公司章 程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，通过合法 有效的方式，让股东参与公司管理，享受股东权益。 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 武汉神动的主营业务产品属于汽车零部件行业，所属细分行业的竞争格局与发展趋势如 下： 1、行业现状 目前，汽车技术的创新70%来源于汽车电子产品，汽车已经变成汽车电子技术高度融合 的一体化产品，汽车电子技术的应用程度已经成为衡量整车水平的主要标志，因此，汽车电 子不仅是汽车的核心技术，更是各国汽车技术竞争的焦点，新能源车的迅速发展也加速了电 子控制系统在汽车上应用和发展的步伐，汽车电子控制技术已成为汽车技术发展和市场竞争 的主战场。未来汽车技术的竞争将越来越多体现在汽车电子技术的竞争上。自主创新体系初 步形成是我国汽车电子行业在发展中的一大亮点。统计数据显示，2016年汽车电子类企业研 发投入金额同比増长高达11.95%, 研发投入占企业销售收入的比例为6.29%，各项实力细分 行业最高，企业竞争力得到了进一步提升。 2、发展趋势 随着电子技术的发展和汽车电子控制系统应用的日益广泛，汽车传感器市场需求将保持 高速增长，微型化、多功能化、集成化和智能化的传感器将逐步取代传统的传感器，成为汽车 传感器的主流。中国的汽车市场在近几年成为全球最快增长速度的汽车市场之一，随着中国汽 车销量的增加，传感器的应用将快速增长。与此同时，汽车领域环境、安全、娱乐三大需求催 生了 “三驾马车”---新能源汽车、自动驾驶和车联网，也将汽车传感器产业带入新的阶段。 3、竞争格局 目前国内汽车电子企业与国际大型的汽车零部件、汽车电子企业相比在技术积累、经验 等方面仍存在不小差距。在汽车电子控制系统和车身电子领域，大陆、博世、电装、德尔 福、车电子厂商具有一定优势，大部分本土企业竞争优势不明显。新能源汽车方面，汽车电 控关键零部件还不能自主研发，部分上游基础产业关键原材料、元器件、装备等还依赖进 口。此外，汽车电子企业采用兼并重组、合资合作、海外并购等方式加速全球化发展，在" 走出去"的过程中，企业同样面临激烈竞争与挑战。汽车电子企业必须重新梳理，动态调整 企业战略、产品和技术方向，重新审视发展之路，对现状和趋势进行有效评估。 （二）公司发展战略 公告编号：2017-019 21 1、公司发展战略：以市场为导向，以服务客户为宗旨，以科技创新为核心竞争力，视质量 为企业生命，力争成为全国一流汽车零部件供应商，向全球优秀汽车电子企业看齐。 2、打造核心产品：公司将会对现有传感器产品的持续质量改进和工艺提升，致力于把2-3类 产品打造成为公司具有代表性新型传感器的核心产品。 3、加强研发投入，创新脚步永不停息：随着电子技术的发展和汽车电子控制系统应用的日 益广泛，汽车传感器市场需求将保持高速增长，微型化、多功能化、集成化和智能化的传感 器，将逐步取代传统的传感器，成为汽车传感器的主流。公司以研发新型传感器为方向，新 品方面会开发角位移和线位移传感器。同时，公司会进一步加强车身控制相关产品的开发和 市场拓展，进一步扩大该类产品在主营业务收入中的占比。 4、紧跟新能源汽车产业需求：汽车轻量化智能化的发展，中国汽车行业迎来了新的发展黄 金时期，智能化新能源多功能将成为未来汽车发展的趋势。面对互联网、大数据、智能化等 新一轮技术革命，公司将加强与新能源、节能、环保、智能、互联、舒适、集成化、标准化 需求的相关产品的开发，并前瞻性的进行知识产权布局。 5、加强资本市场运作：借由新三板平台，更有效的利用多种融资渠道，为公司发展提供强 大的资金支持。 6、在财务、供应链、生产、研发部门实现信息化、系统化的基础上，进一步提升公司信息 化管理水平，向无纸化高效办公再迈出一大步。 （三）经营计划或目标 一、经营目标： 武汉神动 2017 年经营计划预计实现含税收入 5000 万。 二、措施： 主要从以下四个方面阐述： 1、生产资源保障 （1）自动化设备投入使用：公司 2016 年采购的自动化流水线已经投入使用，生产自动化程 度的提升将极大的有助于产品年度销售 5000 万业绩的实现。 （2）按时交付合格产品，始终是生产管理的不容置疑的核心任务。生产部应订立适宜的品 质目标，采取适宜的控制措施，以适宜的品质成本，为经营一线准时提供合格产品。 （3）生产成本特别是材料成本的控制，将是考验采购部门的关键所在，以降低材料采购成 本为突破口，以提升生产速度、提升单位时间产量、采用计件计酬方式为基本点，带动人工 成本、能耗成本等在内的各项产品成本的降低，使主营业务的材料成本控制在 55%以内。 2、人力资源保障 “服务、支持、指导”是人力资源管理永恒的宗旨，保障一、二线部门的后勤供给，构 建体系、理顺管理，指导核心部门改善人力资源管理，是人力资源部 2017 年的三大任务。 为此，必须从以下四个方面做好人力资源管理工作： （1）加快人才引进：以《2017 年人力配置标准计划》为基础，加快新增人员中的关键职位 的引进和流失人力的补充，确保一、二线用人需求；建立人员淘汰和人才储备机制和计划， 在 2017 年 3 月 31 日前完成组织机构调整，将储备人才全部引进到位。 （2）加强教育训练：建立培训体系，提升员工的职业和经营素质。 （3）建立合理的分配体系：建立起对外具有竞争性、对内具有公平性、对员工具有激励性 的、包括员工薪资、福利、红利在内的分配体系；并在施行中不断地加以检讨和完善。 （4）建立合理的绩效管理体系：按照“有计划、分步骤、可量化、可持续”的原则，由总 经办牵头，以目标管理为基础，建立起工作绩效管理体系，按照分级管理、分层考核的原 公告编号：2017-019 22 则，2017 年 1 月 1 日起，总经办对公司经营团队、中层干部（部门）和基层干部实施考核， 绩效管理必须与分配体系联动推行，以确保目标管理切实落实。 3、综合管理保障 市场竞争加剧，客户必将更加关注公司整体技术性、规范性以及质量保障。 （1）由质量部长主导，集合内外资源，自 2017 年 2 月 10 日起，公司推进“质量改进月” 活动，用 6 个月时间，对公司产品质量进行持续改进，并对改进的结果密切关注。 （2）按照分权管理的原则，由经营团队成员负责，大力推进管理团队建设、骨干队伍建 设、经营目标落实检讨等工作。 4、财务资源保障 2017 年，公司将以财务数据为导向，严格监控各部门的收入、成本、费用状况; （1）主导成本降低活动：在设定成本降低目标的基础上，财务人员必协助、指导相关部门 降低成本。 （2）健全财务监测体系：财务部必须积极参与财务监测管理，理顺、健全财务监测体系， 重点关注各项活动背后的财务信息流。 （四）不确定性因素 暂无对公司未来发展战略或经营计划产生重大影响的不确定性因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、客户相对集中的风险 公司客户结构相对集中，这与资金、安全、品牌等较高门槛形成的汽车行业集中相对较 高、整车制造企业对零部件供应商的遴选和考察较为严格有着密切的关系。相对集中的客户 结构一方面体现了公司品牌价值和市场认知度，有利于与其建立了长期稳定的合作关系，且 一般业内若无严重问题合作关系不会调整，但若该种合作关系发生变化，将对公司业务的持 续性与稳定性造成一定的影响。 针对以上风险，公司在积极维护现有客户关系的同时，开发了新的具体市场影响力的标 志性客户，并致力于和各个客户建立长期战略合作伙伴关系。 2、经营活动产生的现金流量净额持续为负的风险 公司目前正处于较快发展时期，公司业务规模的扩展将在一定程度上依赖于资金的周转 状况。目前，公司主营业务产生现金的能力尚不能完全满足业务持续发展的需要。如果公司 经营活动产生的现金流量持续为负，也可能使公司面临一定偿债风险。 针对以上风险，公司在做好客户付款周期规划的同时，注意成本控制，并吸引投资者投 入资金促进企业进一步持续快速发展。 3、应收账款和存货余额较大的风险 公司应收账款、存货账面价值相对较大。报告期内，公司主要客户均为国内大型汽车生 产企业，公司应收账款总体质量良好，存货也是公司正常生产经营形成的，不存在较为重大 的风险。随着公司产销规模的扩大，应收账款和存货将会相应增加，如果出现应收账款不能 按期收回甚至无法收回而发生坏账的情况，或者公司不能有效提升存货管理水平，将可能对 公司经营业绩产生不利影响。 针对以上风险，公司安排财务专员专门核对整理应收账款，销售业务人员对相应负责客 户的应收账款进行持续跟进管理。对于库存管理方面，财务部门和物流部门，对于公司存货 数据进行分析，及时发现存货异常情况，杜绝重大成本浪费情况的发生。 4、核心技术人员流失风险 公告编号：2017-019 23 通过多年经营，公司积累了一批研发、生产、销售及内部管理的优秀人才，这些人才是 公司保持市场竞争力的重要保障。目前公司的核心技术不存在严重依赖个别核心技术人员的 情况，虽然公司也采取了一系列吸引和稳定核心技术人员的措施，但是不能排除核心技术人 员流失的可能。如果核心技术人员流失，将可能对公司的产品开发、生产工艺产生影响，从 而对公司的正常经营产生不利的影响。此外，核心人员的流失可能会造成公司核心技术的外 泄，影响公司的市场竞争力的增强。 针对以上风险，公司与核心技术人员签订了相对长期的劳动合同、避免同业竞争和知识 产权保护协议，同时建立了完善有效的人力资源激励机制，加强企业文化宣传，有效避免核 心技术人员流失。 5、市场竞争风险 目前我国有几万家汽车零部件企业普遍企业规模较小，整个行业集中度较低，行业整体 优势难以体现出来，同时国内企业研发能力相对薄弱，与国外先进技术相比仍然存在较大的 差距，国内企业在中低端产品竞争较为激烈。此外随着国内汽车行业的快速发展以及政府对 汽车行业和汽车零配件行业的政策扶持，国外知名企业开始实施本土化管理，抢占市场份额， 我国汽车零部件企业面临的市场竞争加剧风险。若本公司不能顺应市场竞争情况的变化，加 强产品结构优化，提高产品技术含量、扩大高附加值产品的生产规模，将面临竞争力下降的 风险。 针对以上风险,公司顺应汽车电子零部件国产化的趋势，加强研发投入，采购先进自动 化设备,以全球顶尖品牌产品为标杆，快速发展，抢占市场。不拘一格引进研发人员充实研发 队伍，保持了较大的科研投入并掌握国内外主流技术，降低了技术淘汰的风险。 6、行业政策风险 整车制造行业受宏观经济周期和国家政策的影响较为明显。近年来，国家和地方相继出 台了多项政策大力发展汽车及相关零部件产业，同时也因为国内汽车产能增长过快、汽车过 度消费对大中城市交通带来压力、环保呼声日渐强烈等因素的影响，国家和地方对汽车的生 产和消费也出台了部分限制措施。如果未来国家和地方继续出台更多的限制汽车生产和消 费、提高汽车生产质量标准等的措施，则可能影响汽车零部件行业，进而可能对公司的生产 经营造成不利影响。 针对以上风险，公司紧跟行业政策导向，主要向节能减排、新能源方向相关产品发展， 在商用车全面使用国四标准的情况下，大幅提高了产品销量和市场占有率。 7、税收优惠政策变化风险 根据湖北省科技厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局 2014 年 10 月 14 日颁发的《高新技术企业证书》（编号：GR201442000718）以及《中华人民共和国企业 所得税法》等相关法规规定，本公司 2014 年至 2016 年企业所得税减按 15%的税率征收。如 果未来该税收优惠政策发生变化或政策到期后不再继续实施，将会对公司经营业绩造成一定 影响。 针对以上风险，公司已经开始积极准备 2017 年高新技术企业认证工作，同时积极研究 政府相关补贴项目及高端人才引进计划，争取在政府补贴方面有更多的资金来源。公司将通 过巩固现有市场，维护好客户关系，并通过开拓新的市场，提升公司业务收入；同时，加强 成本控制，并将公司前期研发费用投入转化为效益，通过业绩增长和成本控制实现利润增长， 降低政府补助在内的非经营性损益在利润总额中的占比。 8、下游行业发展带来的风险 公司下游行业为汽车整车生产和汽车维修服务行业，上游行业的经营情况直接依赖于下 游行业的需求情况，汽车整车生产企业的发展状况直接影响到公司的生产经营。如果下游整 车制造行业景气度出现明显下滑，将会影响到公司产品的销售，带来订单减少、货款回收困 公告编号：2017-019 24 难等风险，从而对公司的经营产生一定的不利影响。 针对以上风险，公司从现有的商用车市场，逐步拓展到乘用车市场。乘用车市场的空间 远大于商用车，加之乘用车零部件的国产化趋势明显，未来几年公司的市场空间发展巨大。 9、生产经营所需房产租赁风险 公司生产经营所需房产主要以租赁方式取得，租用昌华电气设备集团有限公司位于武汉 经济技术开发区 9MC 地块西北湖四路 16 号昌华工业园部分厂房、办公室及会议室，租赁期 限为 2015 年 12 月 1 日至 2018 年 11 月 30 日，若租赁厂房在租赁有效期被提前收回或到期 无法续租，致使公司需要搬迁，将会对公司的生产经营造成一定影响。 针对以上风险，公司与昌华工业园保持良好的沟通。同时，随着生产能力的扩大和公司 发展的需要，将新厂房的选址设计纳入到公司战略发展规划中。 10、控股股东和实际控制人的控制风险 公司控股股东为刘慧琳，实际控制人为刘慧琳和雷蕾，合计持有公司 52.26%的股份。虽 然公司设立了完善的公司治理结构，建立健全了包括“三会议事”规则、独立董事制度、关 联交易管理办法等一系列的内部控制制度，但股权的相对集中使得控股股东和实际控制人可 利用其控制地位，在股东大会上行使表决权，对公司的发展战略、生产经营、利润分配等决 策产生重大影响，可能带来侵害公司利益的风险。 针对以上风险,公司建立了较为合理的法人治理结构。《公司章程》、“三会”议事规则及 《重大财务决策制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》 等对关联交易、购买出售重大资产、重大限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程 序的合法、合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据《公司法》等法律法规和规 范性文件的要求规范运作，认真执行《公司章程》、三会议事规则、《关联交易决策制度》等 规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利 益，避免公司被实际控制人不当的控制。此外公司还将通过加强对管理层培训等形式不断增 强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法规经营公司，忠诚履 行职责。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报 告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-019 25 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公 司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资 事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情 况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程 序 无锡必创传感科技有限公司 爆震传感器自动化 生产线设备采购 2,564,102.56 是 无锡必创传感科技有限公司 TMAP 传感器自动化 生产线设备采购 1,880,341.88 是 总计 - 4,444,444.44 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2015 年度武汉神动与无锡必创传感科技有限公司签订的采购自动化生产线相关设备的 合同两份，合同总金额为 5,200,000.00 元。 公告编号：2017-019 26 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 2,442,0 00 2,442,00 0 13.25% 其中：控股股东、实际 控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高 管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,710,000 100.00 % 10,278, 000 15,988,0 00 86.75% 其中：控股股东、实际 控制人 3,440,000 60.24% 6,192,0 00 9,632,00 0 52.26% 董事、监事、高 管 560,000 9.81% 1,008,0 00 1,568,00 0 8.51% 核心员工 0 0 0 0 0 总股本 5,710,000 - 12,720, 000 18,430,0 00 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 刘慧琳 2,760,00 0 4,968,0 00 7,728,000 41.93% 7,728,00 0 0 2 陈发树 1,710,00 0 5,520,0 00 7,230,000 39.23% 4,788,00 0 2,442,000 3 雷蕾 680,000 1,224,0 00 1,904,000 10.33% 1,904,00 0 0 4 刘晓伟 560,000 1,008,0 00 1,568,000 8.51% 1,568,00 0 0 合计 5,710,00 0 12,720, 000 18,430,000 100.00% 15,988,0 00 2,442,000 前十名股东间相互关系说明： 刘慧琳女士与雷蕾女士为母女关系 二、优先股股本基本情况 单位：股 公告编号：2017-019 27 项目 期初股份数 量 数量变动 期末股份数 量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司的股本为 1843 万股，刘慧琳直接持有共计 41.93%的公司 股份为控股股东。 刘慧琳女士 1959 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，现住所为湖 北省武汉市。1983 年 7 月至 1992 年 12 月，在长沙汽车电器有限公司，先后担任业务员、销 售部主管等职位；1993 年 1 月至 2009 年 1 月，担任浙江博宇集团有限公司销售总监；2009 年 1 月至 2016 年 4 月，担任神动有限执行董事、总经理；2009 年 12 月至 2016 年 5 月，担 任襄樊美瑞汽车传感器有限公司执行董事、总经理；2016 年 4 月至今，担任本公司董事长、 总经理。 报告期内，公司控股股东没有发生变化。 （二）实际控制人情况 刘慧琳女士和雷蕾女士为母女关系，二人直接持有共计 52.26%的公司股份，并签署《一 致行动协议》，为本公司的实际控制人。 刘慧琳女士 1959 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，现住所为湖 北省武汉市。1983 年 7 月至 1992 年 12 月，在长沙汽车电器有限公司，先后担任业务员、销 售部主管等职位；1993 年 1 月至 2009 年 1 月，担任浙江博宇集团有限公司销售总监；2009 年 1 月至 2016 年 4 月，担任神动有限执行董事、总经理；2009 年 12 月至 2016 年 5 月，担 任襄樊美瑞汽车传感器有限公司执行董事、总经理；2016 年 4 月至今，担任本公司董事长、 总经理。 雷蕾女士 1984 年 6 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2007 年 8 月至 2009 年 1 月，担任武汉中百仓储物流综合办公室主任；2009 年 1 月至 2016 年 4 月神动有限 销售部长、采购部长、监事；2015 年 3 月至 2016 年 3 月，担任北京元通祥达医药科技有限 公司执行董事；2016 年末 3 月至 2016 年 6 月，担任武汉新神华都贸易合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人；2016 年 4 月至今，担任本公司董事、副总经理。 报告期内，公司实际控制人没有发生变化。 公告编号：2017-019 28 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行 价格 发行 数量 募集金 额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2016 年 11 月 10 日 2017 年 2 月 13 日 4.1 2,442 ,000 10,012 ,200 0 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 截止 2016 年 12 月 31 日，武汉神动正在办理新增股票挂牌转让的手续，未使用募集资 金。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 9 月 29 日 0.00 0.00 18.00 公告编号：2017-019 29 合计 0.00 0.00 10,278,000.00 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.00 0.00 0.00 公告编号：2017-019 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 刘慧琳 董事长 女 59 大学专科 2016.04.02- 2019.04.01 是 雷蕾 董事 女 32 大学本科 2016.04.02- 2019.04.01 是 龚道勇 董事 男 54 硕士研究生 2016.04.02- 2019.04.01 否 刘晓伟 董事 男 50 大学本科 2016.04.02- 2019.04.01 否 张同林 董事 男 54 大学专科 2016.04.02- 2019.04.01 是 廖城璧 监事会主席 男 38 大学本科 2016.04.02- 2019.04.01 是 俞蓉 监事 女 39 中专 2016.04.02- 2019.04.01 是 柯庆明 监事 男 53 中专 2016.04.02- 2019.04.01 是 刘慧琳 总经理 女 59 大学专科 2016.04.02- 2019.04.01 是 雷蕾 副总经理 女 32 大学本科 2016.04.02- 2019.04.01 是 余坤 副总经理 男 32 硕士研究生 2016.04.02- 2019.04.01 是 张同林 财务总监 男 54 大学专科 2016.04.02- 2019.04.01 是 刘晔 董事会秘书 女 31 硕士研究生 2016.04.02- 2019.04.01 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长刘慧琳女士与董事雷蕾女士为母女关系；副总经理余坤与董事会秘书刘晔为夫妻 关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例 期末持有股 票期权数量 公告编号：2017-019 31 刘慧琳 董事长、总 经理 2,760,000 4,968,000 7,728,000 41.93% 0 雷蕾 董事、副总 经理 680,000 1,224,000 1,904,000 10.33% 0 刘晓伟 董事 560,000 1,008,000 1,568,000 8.51% 0 合计 - 4,000,000 7,200,000 11,200,00 0 60.77% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离 任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 17 20 研发技术人员 16 18 生产人员 30 33 员工总计 63 71 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财 务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 3 本科 11 13 专科 15 23 专科以下 36 32 员工总计 63 71 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人 数等情况： 0 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 公告编号：2017-019 32 核心员工 0 0 0 核心技术人员 4 4 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无 公告编号：2017-019 33 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重 大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务 规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律法规的要 求，公司制定了《武汉神动汽车电子电器股份有限公司股东大会议事规则》、《武汉神动汽 车电子电器股份有限公司董事会议事规则》、《武汉神动汽车电子电器股份有限公司监事会 议事规则》、《武汉神动汽车电子电器股份有限公司内部风险控制制度》、《武汉神动汽车 电子电器股份有限公司募集资金管理制度》、《重大财务决策制度》、《对外担保管理制 度》、《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》等一系列制度，在不断完善公司各项治理 制度，建立有效的公司内控管理制度的情况下，确保公司规范运作。最大限度的保证公司内 部控制目标的实现，保证公司会计资料的真实性、合法性和完整性，确保公司财产的独立、 安全和完整。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格遵守法律法规，规范召集、召开股东大会。历次股东大会召集、召开程 序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大 会议事规则》及其他法律法规的规定，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使其 合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书及公 司管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范 性文件的要求，履行各自的权利和义务，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保 等重大决策均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关内部控制制度的程序和规则履 行，截止到报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法违规行为，能够确实履行各自应有 的职责和义务，公司实际状况亦符合法律法规相关要求。 4、公司章程的修改情况 武汉神动于 2016 年 9 月 12 日在公司会议室召开 2016 年第三次临时股东大会，审议通过 了《关于修改武汉神动汽车电子电器股份有限公司章程的议案》。 公告编号：2017-019 34 公司以《章程修正案》形式提交武汉市工商行政管理局进行备案，根据武汉市工商行政 管理局核定，对公司股份总数、公司注册资本进行相应修改，最终修改的公司章程具体内容如 下： 1、章程第一章第六条原为“公司注册资本为人民币 571 万元”。现改为“公司注册资 本为人民币 1598.80 万元”。 2、章程第三章第一节第十七条原为“公司股份总数为 571 万 股”。 现改为“公司股份总数为 1598.80 万股”。 3、章程第三章第一节第十八条原为“公 司股份总数为 571.00 万股”。 现改为“公司股份总数为 1598.80 万股”。 2016 年 10 月 14 日公司已取得武汉市工商行政管理局换发的《营业执照》 统一社会 信用代码：914201006823411278，注册资本由 5,710,000 元人民币变更为 15,988,000 元人 民币。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会 议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 2016 年 4 月 2 日,第一届董事会 第一次会议,审议并通过了《选举武汉 神动汽车电子电器股份有限公司第一 届董事会董事长》、《关于聘任总经理、 董事会秘书的议案》、《关于聘任副总 经理及其他高管层人员的议案》、《关 于同意公司股票在全国股份转让系统 公开转让的议案》。 2016 年 4 月 5 日,第一届董事会 第二次会议,审议并通过了《关于聘任 副总经理及其他高管层人员的议案》、 《关于公司股票申请在全国中小企业 股票转让系统挂牌交易的议案》、《关 于提请股东大会授权董事会处理公司 股权在全国中小企业股权转让系统挂 牌交易相关事宜的议案》、《关于公司 股票进入全国中小企业股份转让系统 挂牌后协议转让的议案》。 2016 年 8 月 26 日,第一届董事会 第三次会议,审议并通过了《关于 2016 年半年度报告的议案》、《公司关于资 本公积转增股本的预案》、《关于提请 股东大会授权董事会全权办理本次资 本公积转增股本有关事宜的议案》、 《有关修改<武汉神动汽车电子电器 股份有限公司章程>的议案》、《关于提 请召开 2016 年第三次临时股东大会 的议案》。 2016 年 11 月 18 日,第一届董事 公告编号：2017-019 35 会第四次会议,审议并通过了《武汉神 动汽车电子电器股份有限公司股票发 行方案》、《关于签署附生效条件的<股 份认购协议>》、《关于公司增加注册资 本并修改<公司章程>》、《关于制定<募 集资金管理制度>的议案》、《关于设立 募集资金专用账户并拟与开户银行、 主办券商签定<募集资金三方监管协 议>的方案》、《关于提请股东大会授权 董事会全权办理本次股票发行相事宜 的议案》、《关于提议召开公司 2016 年 第四次临时股东大会的议案》。 2016 年 11 月 30 日,第一届董事 会第五次会议,审议并通过了《中国建 设银行给予武汉神动汽车电子电器股 份有限公司“税易贷”流动资金贷款 200 万元的议案》。 2016 年 12 月 9 日,第一届董事会第六 次会议,审议并通过了《关于修改<公 司股票发行方案>的议案》。 监事会 3 2016 年 4 月 2 日,第一届监事会 第一次会议,审议并通过了《选举武汉 神动汽车电子电器股份有限公司第一 届监事会主席》。 2016 年 8 月 26 日,第一届监事会 第二次会议,审议并通过了《关于 2016 年半年度报告的议案》。 2016 年 11 月 8 日,第一届监事会 第三次会议,审议并通过了《关于建立 <武汉神动汽车电子电器股份有限公 司募集资金管理制度>的议案》 股东大会 4 2016 年 4 月 2 日, 创立大会暨第 一次股东大会,审议并通过了《武汉神 动汽车电子电器股份有限公司创立大 会暨第一次股东大会监票人、唱票人、 计票人提名人选名单(草案)》、《武汉 神动汽车电子电器股份有限公司筹建 工作报告(草案)》、《关于公司设立费 用的预算的议案》、《武汉神动汽车电 子电器股份有限公司章程(草案)》、 《武汉神动汽车电子电器股份有限公 司股东大会议事规则 (草案)》、《武汉 神动汽车电子电器股份有限公司董事 会议事规则 (草案) 》、《武汉神动汽 公告编号：2017-019 36 车电子电器股份有限公司监事会议事 规则(草案)》、《武汉神动汽车电子电 器股份有限公司选举第一届董事会成 员、非职工监事的议案》、 《武汉神动汽 车电子电器股份有限公司内部风险控 制制度的议案》、《武汉神动汽车电子 电器股份有限公司第一届董事会、监 事会第一次会议的议案》、《授权董事 会办理股份公司设立事宜的议案》。 2016 年 4 月 20 日,2016 年第二次 临时股东大会,审议并通过了《关于公 司股票申请在全国中小企业股票转让 系统挂牌交易的议案》、《关于提请股 东大会授权董事会处理公司股权在全 国中小企业股权转让系统挂牌交易相 关事宜的议案》、《关于公司股票进入 全国中小企业股份转让系统挂牌后协 议转让的议案》。 2016 年 9 月 12 日,2016 年第三次 临时股东大会,审议并通过了《公司 2016 年半年度报告》、《关于资本公积 转增股本的预案》、《关于修改武汉神 动汽车电子电器股份有限公司章程的 议案》、《关于授权董事会全权办理本 次资本公积转增股本有关事宜的议 案》。 2016 年 11 月 24 日,2016 年第四 次临时股东大会,审议并通过了《武汉 神动汽车电子电器股份有限公司股票 发行方案》、《关于签署附生效条件的< 股份认购协议>》、《关于修改武汉神动 汽车电子电器股份有限公司章程公告 的议案》、《关于制定<募集资金管理制 度>的议案》、《关于设立募集资金专用 账户并拟与开户银行、主办券商签订< 募集资金三方监管协议>的方案》、《关 于提请股东大会授权董事会全权办理 本次股票发行 相事宜的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、 《公司章程》及其有关法律法规和规范性文件，结合公司的实际情况，严格按照相关法律法 公告编号：2017-019 37 规程序召集、召开股东大会、董事会、监事会，出席会议的人员资格及表决程序均符合相关 法律法规的规定，出席股东大会、董事会、监事会的人员均履行了各自的职责和义务，充分 行使有效的行使了各自的权利，在历次股东大会、董事会、监事会中未出现违法违规的现 象。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》 等法律法规及规范性文件规范运作，完善公司治理机制，建立有效内控治理结构，利于实际 控制人能够做出最优决策，确保其他股东享有平等权利，履行相应职责和义务。截止到报告 期末，公司管理层未引入职业经理人等。 （四）投资者关系管理情况 公司不断完善股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权。 《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格 及董事会的授权原则做出明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利； 《公司章程》明确规定纠纷解决机制，并对公司关联交易的程序及内容作了细致规定，进一 步明确了关联股东及董事回避制度，确保公司能独立于控股股东规范运行。公司建立投资者 关系管理制度，细化投资者参与公司管理及股东权利保护的相关事项，切实做到保护和完善 股东尤其是中小股东的权利。 报告期内，公司以《公司章程》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等 相关文件为指导，构建起多层次、多渠道的投资者关系管理和沟通体系，合理、妥善地与各 类型投资者交流经营环境、财务状况、发展前景等信息；同时，做好信息披露管理工作，及 时编制公司各项定期报告和临时报告，确保信息披露内容真实、准确和完整。公司十分注重 和强调保护投资者的合法权益，尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，以 期形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系，提升公司的诚信度、核心竞争 能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会下未设专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监 督事项无异 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策， 独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制 的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、资产完整及独立：公司拥有专利权等无形资产和生产设备、车辆所有权等有形资产，不 存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用或为控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业提供担保的情形，公司的资产独立。 3、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》 合法产生；公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、 公告编号：2017-019 38 监事以外的职务，员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理，公司人 员独立。 4、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企 业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策， 具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务， 独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情 形。 5、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副 总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管 理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同的情形。 公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关 法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和 合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所 处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会 计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到 有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、 法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控 制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露 的真实性、准确性、完整性和及时性，严格遵守了公司已经制定的各项信息披露管理制度， 执行情况良好。为适应挂牌后的公司治理需要，公司将按照国家法律、法规及全国中小企业 股份转让系统、中国证监会等的要求进一步完善和强化法人治理结构。 公告编号：2017-019 39 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 审会字(2017)第 323005 号 审计机构名称 中兴财光华会计事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 陈泉忠、童柏元 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年 限 2 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字( 2017 )第 323005 号 武汉神动汽车电子电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉神动汽车电子电器股份有限公司（以下简称神动公司）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是神动公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师 职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 公告编号：2017-019 40 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰 当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，神动公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 神动公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：陈泉忠 (特殊普通合伙) 中国•北京 中国注册会计师：童柏元 二○一七年四月二十五日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 10,944,967.38 1,454,638.97 结算备付金 - - 公告编号：2017-019 41 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、2 - 2,230,000.00 应收账款 五、3 9,188,282.48 5,145,155.26 预付款项 五、4 1,130,368.84 791,774.23 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、5 151,103.35 815,288.00 买入返售金融资产 - - 存货 五、6 8,214,367.30 5,471,954.14 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、7 386,741.39 5,000,000.00 流动资产合计 30,015,830.74 20,908,810.60 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、8 6,500,659.49 1,996,145.01 在建工程 五、9 0.00 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五、10 281,583.13 179,977.13 其他非流动资产 五、11 991,900.00 2,374,900.00 非流动资产合计 7,774,142.62 4,551,022.14 资产总计 37,789,973.36 25,459,832.74 流动负债： 短期借款 五、12 2,000,000.00 - 公告编号：2017-019 42 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、13 3,722,184.66 4,959,081.03 预收款项 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、14 - - 应交税费 五、15 454,068.64 353,662.40 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、16 1,756,461.90 1,216,969.96 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 7,932,715.20 6,529,713.39 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 五、17 1,268,097.63 825,639.35 递延收益 五、18 - 57,272.73 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 1,268,097.63 882,912.08 负债合计 9,200,812.83 7,412,625.47 所有者权益（或股东权 益）： 股本 五、19 18,430,000.00 5,710,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 公告编号：2017-019 43 永续债 - - 资本公积 五、20 9,429,928.86 11,286,000.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、21 72,923.17 105,120.73 一般风险准备 - - 未分配利润 五、22 656,308.50 946,086.54 归属于母公司所有者权益 合计 28,589,160.53 18,047,207.27 少数股东权益 - - 所有者权益总计 28,589,160.53 18,047,207.27 负债和所有者权益总计 37,789,973.36 25,459,832.74 法定代表人：刘慧琳 主管会计工作负责人：- 会计机构负责人：__________ （二）利润表 单位： 元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五、23 21,229,483.06 13,784,237.59 其中：营业收入 五、23 21,229,483.06 13,784,237.59 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 21,573,511.61 13,773,799.23 其中：营业成本 五、23 12,836,308.94 8,947,616.01 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、24 81,175.62 82,042.94 销售费用 五、25 2,493,229.79 1,715,578.97 管理费用 五、26 5,873,733.59 2,959,945.49 财务费用 五、27 54,148.64 44,913.44 资产减值损失 五、28 234,915.03 23,702.38 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号 填列） 五、29 51,447.95 8,802.74 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - 公告编号：2017-019 44 汇兑收益（损失以“-”号 填列） - - 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） -292,580.60 19,241.10 加：营业外收入 五、30 1,060,896.73 484,545.45 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五、31 16,090.45 16,266.64 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 752,225.68 487,519.91 减：所得税费用 五、32 22,994.01 73,887.65 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） 729,231.67 413,632.26 其中：被合并方在合并前实 现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净 利润 729,231.67 413,632.26 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后 净额 - - 归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损 益的其他综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允 价值变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有 效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合 - - 公告编号：2017-019 45 收益的税后净额 七、综合收益总额 729,231.67 413,632.26 归属于母公司所有者的综 合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收 益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.07 （二）稀释每股收益 0.05 0.07 法定代表人：刘慧琳 主管会计工作负责人：- 会计机构负责人：__________ （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 13,801,582.13 9,527,642.53 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、33 1,142,979.56 1,290,218.40 经营活动现金流入小计 14,944,561.69 10,817,860.93 购买商品、接受劳务支付的现金 10,680,643.28 5,059,132.02 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,175,199.71 3,141,308.10 支付的各项税费 741,634.24 859,150.54 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 4,776,350.82 4,208,376.77 经营活动现金流出小计 20,373,828.05 13,267,967.43 经营活动产生的现金流量净额 -5,429,266.36 -2,450,106.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,000,000.00 3,000,000.00 公告编号：2017-019 46 取得投资收益收到的现金 51,447.95 8,802.74 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、33 800,000.00 48,000.00 投资活动现金流入小计 8,851,447.95 3,056,802.74 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 3,261,463.77 2,776,004.90 投资支付的现金 3,000,000.00 8,000,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、33 - 800,000.00 投资活动现金流出小计 6,261,463.77 11,576,004.90 投资活动产生的现金流量净额 2,589,984.18 -8,519,202.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,012,200.00 12,996,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 - - 取得借款收到的现金 2,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、33 800,000.00 3,142,720.00 筹资活动现金流入小计 12,812,200.00 16,138,720.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 54,155.45 46,728.62 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、33 428,433.96 4,372,825.12 筹资活动现金流出小计 482,589.41 4,419,553.74 筹资活动产生的现金流量净额 12,329,610.59 11,719,166.26 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 9,490,328.41 749,857.60 加：期初现金及现金等价物余额 1,454,638.97 704,781.37 六、期末现金及现金等价物余额 10,944,967.38 1,454,638.97 法定代表人：刘慧琳主 管会计工作负责人：-会计机构负责人：__________ 公告编号：2017-019 47 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,710,000.00 - - - 11,286,000.00 - - - 105,120.73 - 946,086.54 - 18,047,207.27 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,710,000.00 - - 0.00 11,286,000.00 - - - 105,120.73 - 946,086.54 - 18,047,207.27 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 12,720,000.00 0.00 0.00 0.00 -1,856,071.14 0.00 0.00 0.00 -32,197.56 - -289,778.04 - 10,541,953.26 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 729,231.67 - 729,231.67 （二）所有者投入和减少 资本 2,442,000.00 0.00 0.00 0.00 7,370,721.59 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 - 9,812,721.59 1．股东投入的普通股 2,442,000.00 - - - 7,370,721.59 - - - - - - - 9,812,721.59 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 72,923.17 - -72,923.17 - 0.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 72,923.17 - -72,923.17 - 0.00 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2017-019 48 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 10,278,000.00 0.00 0.00 0.00 -9,226,792.73 0.00 0.00 0.00 -105,120.73 - -946,086.54 - 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 10,278,000.00 - - - -10,278,000.00 - - - - - - - 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - 1,051,207.27 - - - -105,120.73 - -946,086.54 - 0.00 （五）专项储备 - - - - - - - 0.00 - - - - 0.00 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 18,430,000.00 - - 0.00 9,429,928.86 - - - 72,923.17 - 656,308.50 - 28,589,160.53 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 4,000,000.00 - - - - - - - 63,757.51 - 573,817.50 - 4,637,575.01 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 63,757.51 - 573,817.50 - 4,637,575.01 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,710,000.00 0.00 0.00 0.00 11,286,000.00 0.00 0.00 0.00 41,363.22 - 372,269.04 - 13,409,632.26 公告编号：2017-019 49 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 413,632.26 - 413,632.26 （二）所有者投入和减少 资本 1,710,000.00 0.00 0.00 0.00 11,286,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 - 12,996,000.00 1．股东投入的普通股 1,710,000.00 - - - 11,286,000.00 - - - - - - - 12,996,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 41,363.22 - -41,363.22 - 0.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 41,363.22 - -41,363.22 - 0.00 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结 转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 - 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 0.00 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 5,710,000.00 - - - 11,286,000.00 - - - 105,120.73 - 946,086.54 - 18,047,207.27 公告编号：2017-019 50 法定代表人：刘慧琳 主管会计工作负责人：- 会计机构负责人：__________ 公告编号：2017-019 51 财务报表附注 财务报表附注 一、 公司基本情况 武汉神动汽车电子电器股份有限公司（以下简称“本公司”或者“公司”）系原 武汉神动汽车电子电器有限公司（以下简称“神动有限”）整体改制而成。2016 年 4 月 2 日，神动有限召开股东大会，通过以下决议：同意神动有限依照《中华人 民共和国公司法》的有关规定变更为武汉神动汽车电子电器股份有限公司。根据 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中兴财光华审会字（2016）第 323012 号审计报告，神动有限 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产 18,047,207.27 元，其中：5,710,000.00 元折合为股本，12,337,207.27 元计入资本公积-股本溢价。 上述变更设立业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具中兴财光华审 验字(2016)第 323005 号验资报告审验。2016 年 4 月 7 日公司依法取得了武汉市工 商行政管理局核发的营业执照（统一社会信用代码：914201006823411278）。 公司设立时股权结构如下： 股东名称 投资折合股本数 占注册资本比例% 刘慧琳 2,760,000.00 48.33 刘晓伟 560,000.00 9.81 雷 蕾 680,000.00 11.91 陈发树 1,710,000.00 29.95 合计 5,710,000.00 100 2016 年 7 月 18 日全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函[2016]5153 号同意公司办理挂牌手续。公司股票于 2016 年 8 月 5 日起在全国股转系统挂牌 公开转让。证券简称: 武汉神动，证券代码:838214。 2016 年 9 月 12 日在公司会议室召开 2016 年第三次临时股东大会，审议通过了 《关于资本公积金转增股本的预案》,资本公积转增股本 10,278,000 股，本次转增 完成后公司总股本增至 15,988,000 股。2016 年 10 月 14 日完成工商变更登记。 公司于 2016 年 11 月 24 日召开第四次临时股东大会，审议通过《武汉神动汽车电 子电器股份有限公司发行方案》，方案内容规定本次发行股票不超过 2,442,000 股 （含 2,442,000 股），每股价格为人民币 4.1 元，预计募集资金不超过人民币 10,012,200 元（含 10,012,200 元）。截至 2016 年 12 月 2 日止，公司已增发人民币 普通股 2,442,000 股，募集资金总额 10,012,200.00 元，实收股款人民币 10,012,200.00 公告编号：2017-019 52 元。此次增资完成后公司总股本增至 18,430,000 股，此次增资业经中兴财光华会 计师事务所（特殊普通合伙）出具中兴财光华审验字(2016 )第 323017 号验资报告 审验。截止 2016 年 12 月 31 日，公司尚未完成工商变更。 公司法定代表人为刘慧琳，公司注册地址：武汉经济技术开发区 9MC 地块西北 湖四路 16 号，经营范围：汽车电子电器、汽车配件的制造与销售。（国家有专项 规定项目的经审批后或凭有效许可证方可经营）。 公司的主要产品为商用汽车、微车传感器.车用传感器是汽车计算机系统的输入 装置，它把汽车运行中各种工况信息，如车速、各种介质的温度、发动机运转工 况等，转化成电讯号输给计算机，以便发动机处于最佳工作状态。汽车所需求的 信息如车辆运行状态、驾驶操控状态、车辆控制情况、运行环境、异常状态等多 是通过传感器获得。 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 25 日批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政 部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应 用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及 参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 ——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金 融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相 关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司经营正常，自报告期末起 12 个月不存在对持续经营能力产生重大怀疑的 因素。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 公告编号：2017-019 53 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告 期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的 期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划 分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持 有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到 或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃 市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪 商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的 市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允 价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始 确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投 资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 公告编号：2017-019 54 产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的， 主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分， 且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生 工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工 具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量 基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风 险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或 金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报 告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计 入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生 减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际 利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或 金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资 产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上 预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负 债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及 折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司 划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利 及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生 公告编号：2017-019 55 减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的 金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除 已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间 的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出 售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外， 确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入 投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负 债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值 的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融 资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行 减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单 项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值， 减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客 观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下 公告编号：2017-019 56 跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。本公司于资产负债表日对各项可 供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价 值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低 于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸 如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具 投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计 入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放 弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融 资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产 价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移 而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当 期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确 认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对 价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和 与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需 确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转 公告编号：2017-019 57 移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否 对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其 他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量， 公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出 计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实 际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当 期损益。 ③财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合 同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的 贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号 —或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收 入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部 分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存 金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 公告编号：2017-019 58 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计 量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得 或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余 衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不 存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义 的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法 在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整 体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法 定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。 本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本 公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣 减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公 司不确认权益工具的公允价值变动额。 7、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的 应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应 收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 100 万元以上的应收账款、余额为 100 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收 款项的原有条款收回所有款项时，根据其 预计未来现金流量现值低于其账面价值的 公告编号：2017-019 59 差额，单独进行减值测试，计提坏账准 备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信 用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务 人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来 现金流量测算相关。 按组合计提坏账准备应收账款的确定依据： 确定组合的依据 以账龄为信用风险组合确认依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 1-2 年 20 2-3 年 50 3 年以上 100 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 (4)坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值 不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销 其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 公告编号：2017-019 60 9、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在 产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销 法摊销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照 单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失 的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。 10、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使 用 年 限（年） 残值率% 年折旧率% 办公设备 年限平均法 3-5 年 5 19-31.67 公告编号：2017-019 61 生产设备 年限平均法 10 年 5 9.5 运输设备 年限平均法 5 年 5 19 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取 得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内 计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损 益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 11、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目 立项后，进入开发阶段。 12、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保 险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为 公告编号：2017-019 62 负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、 失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者 孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期 在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供 服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符 合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计 划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 13、预计负债 （1）确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所 确认负债的账面价值。 公司在资产负债日对预计负债的账面价值进行复核。 公司预计负债是按照每年 12 月 31 日预计负债余额达到当年主营业务收入的 6% 来计提的。 14、收入的确认原则 公告编号：2017-019 63 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 本公司在货物发出，客户验收合格，网上发出结算通知单时确认收入。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法 确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的 劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经 发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部 分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别 处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计 量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本 公司确认收入。 15、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据 表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按 照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公 允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配， 计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失， 则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益， 于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关 或与收益相关的判断依据。 16、递延所得税资产/递延所得税负债 公告编号：2017-019 64 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负 债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间 的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所 得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应 纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳 税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业 及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回 的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的 递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生 的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损） 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关 的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣 暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很 可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得 税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资 产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 17、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额 系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异 是在以下交易中产生的： 公告编号：2017-019 65 A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时 性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满 足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能 转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 18、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资 租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价 值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 18、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 无。 公告编号：2017-019 66 ②其他会计政策变更 无。 （2）会计估计变更 无。 19、前期差错更正 本公司本报告期无前期差错更正。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 17 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2/1.5 城市维护建设税 应纳流转税额 7 堤防维护费 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15 注：2016 年 5 月 1 日起地方教育费附加由 2%调整为 1.5%。 2、优惠税负及批文 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持的高新技 术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”的规定，公司于 2014 年 10 月 14 日取 得编号为 GR201442000718 号《高新技术企业证书》，于 2015 年起三年内继续享受 15%的企业所得税优惠政策。 五、财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 15,971.35 780.5 银行存款 10,928,996.03 1,453,858.47 其他货币资金 合 计 10,944,967.38 1,454,638.97 公告编号：2017-019 67 注：公司报告期内无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇 回受到限制的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 种 类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 2,230,000.00 商业承兑汇票 合 计 2,230,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据： 无。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 2016 年 12 月 31 日 终止确认金额 2016 年 12 月 31 日 未终止确认金额 银行承兑汇票 3,393,000.00 商业承兑汇票 合 计 3,393,000.00 （4）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据： 无。 3、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 9,781,558.14 100 593,275.66 6.07 9,188,282.48 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合 计 9,781,558.14 100 593,275.66 6.07 9,188,282.48 （续） 公告编号：2017-019 68 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 5,474,916.44 100 329,761.18 6.02 5,145,155.26 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合 计 5,474,916.44 100 329,761.18 6.02 5,145,155.26 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比 例% 坏账准备 计提 比 例% 金 额 比 例% 坏账准备 计提 比 例% 1 年以内 9,656,445.57 98.72 482,822.28 5 5,350,437.86 97.73 267,521.89 5 1 至 2 年 18,323.99 0.19 3,664.80 20 2 至 3 年 124,478.58 2.27 62,239.29 50 3 年以上 106,788.58 1.09 106,788.58 100 合 计 9,781,558.14 100 593,275.66 5,474,916.44 100 329,761.18 （3）坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 应 收 账 款 329,761.18 263,514.48 593,275.66 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 2016 年度按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 8,554,455.92 元，占 应收账款期末余额合计数的比例 87.46%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 427,722.79 元。 单位名称 金额 账龄 占应收账 款总额的 比例 （%） 坏账准备 期末余额 公告编号：2017-019 69 东风汽车电子有 限公司 2,935,294.48 1 年以内 30.01 146,764.72 上汽依维柯红岩 商用车有限公司 2,928,148.97 1 年以内 29.94 146,407.45 天津雷沃动力股 份有限公司 1,159,522.67 1 年以内 11.85 57,976.13 广西玉柴机器有 限公司 1,115,077.14 1 年以内 11.40 55,753.86 重庆渝安淮海动 力有限公司 416,412.66 1 年以内 4.26 20,820.63 合计 8,554,455.92 87.46 427,722.79 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 1,130,368.84 100 791,774.23 100 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合 计 1,130,368.84 100 791,774.23 100 （2）按预付对象归集的 2016 年年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公 司关系 金 额 占预付账款 总额的比例% 账龄 未结 算原 因 苏州赛琅泰 克高技术陶 瓷有限公司 非关 联方 321,430.00 28.44 1 年以内 采购未 完成 昌华电气设 备集团有限 公司 非关 联方 252,822.78 22.37 1 年以内 房屋租 赁合同 未执行 完 武汉博奥思 精密自动化 有限公司 非关 联方 234,000.00 20.70 1 年以内 采购未 完成 公告编号：2017-019 70 乐清市美迪 电子有限公 司 非关 联方 42,680.00 3.78 1 年以内 采购未 完成 武汉市百利 安汽车零部 件制造有限 公司 非关 联方 32,241.58 2.85 1 年以内 采购未 完成 合 计 883,174.36 78.14 5、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 166,950.90 100 15,847.55 9.49 151,103.35 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合 计 166,950.90 100 15,847.55 9.49 151,103.35 （续） 2015.12.31 类 别 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 859,735.00 100.00 44,447.00 5.17 815,288.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合 计 859,735.00 100 44,447.00 5.17 815,288.00 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比 例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比 例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 116,950.90 70.05 5,847.55 5 859,735.00 100 44,447.00 5 1 至 2 年 50,000.00 29.95 10,000.00 20 2 至 3 年 公告编号：2017-019 71 3 年以上 合 计 166,950.90 100 15,847.55 859,735.00 100 44,447.00 （2）坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 其他应收款 44,447.00 28,599.45 15,847.55 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的 单位名称 转回或收回金额 收回方式 武汉腾峰进出口贸易有限公司 800,000.00 现金回收 合 计 800,000.00 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 借款 800,000.00 租房押金 50,000.00 50,000.00 备用金 99,000.00 9,735.00 保险费 17,950.90 合 计 166,950.90 859,735.00 （4）其他应收款 2016 年期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为关 联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 期末余额 昌华电气设备集 团有限公司 非关联方 租房押金 50,000.00 1 至 2 年 29.95 10,000.00 方玉强 非关联方 备用金 32,000.00 1 年以内 19.17 1,600.00 王运斌 非关联方 备用金 30,000.00 1 年以内 17.97 1500 孙镇江 非关联方 备用金 10,000.00 1 年以内 5.99 500 胡永高 非关联方 备用金 6,000.00 1 年以内 3.59 300 合计 — 128,000.00 76.67 13,900.00 公告编号：2017-019 72 6、存货 （1）存货分类 项 目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,095,331.75 3,095,331.75 在产品 495,377.86 495,377.86 库存商品 4,623,657.69 4,623,657.69 合 计 8,214,367.30 8,214,367.30 （续） 项 目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,191,650.45 2,191,650.45 在产品 305,234.98 305,234.98 库存商品 2,975,068.71 2,975,068.71 合 计 5,471,954.14 5,471,954.14 （2）存货跌价准备 无。 7、其他流动资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 理财产品 5,000,000.00 5,000,000.00 待抵扣进项税 386,741.39 合 计 386,741.39 5,000,000.00 注：2016 年其他流动资产余额为已做账未认证抵扣的增值税进项税额。 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 2016 年度 项 目 办公设备 电子设备 生产设备 运输设备 合 计 公告编号：2017-019 73 一、账面原值 1、年初余额 99,010.19 214,740.77 2,003,367.42 767,083.96 3,084,202.34 2、本年增加 金额 155,956.77 4,771,538.07 4,927,494.84 （1）购置 155,956.77 319,854.69 475,811.46 （2）在建工 程转入 4,451,683.38 4,451,683.38 （3）企业合 并增加 3、本年减少 金额 （1）处置或 报废 （2）合并范 围减少 4、年末余额 99,010.19 370,697.54 6,774,905.49 767,083.96 8,011,697.18 二、累计折旧 1、年初余额 86,848.53 169,920.52 671,063.17 160,225.11 1,088,057.33 2、本年增加 金额 4,807.32 64,783.29 207,643.75 145,746.00 422,980.36 （1）计提 4,807.32 64,783.29 207,643.75 145,746.00 422,980.36 （2）企业合 并增加 3、本年减少 金额 （1）处置或 报废 （2）合并范 围减少 4、年末余额 91,655.85 234,703.81 878,706.92 305,971.11 1,511,037.69 三、减值准备 1、年初余额 公告编号：2017-019 74 2、本年增加 金额 （1）计提 （2）企业合 并增加 3、本年减少 金额 （1）处置或 报废 （2）合并范 围减少 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面 价值 7,354.34 135,993.73 5,896,198.57 461,112.85 6,500,659.49 2、年初账面 价值 12,161.66 44,820.25 1,332,304.25 606,858.85 1,996,145.01 9、在建工程 工程名称 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 金额 其中：利 息资本化 金额 转入固定资 产 其他减 少 余 额 其中：利 息资本化 金额 爆震传感器自 动化生产线 2,571,341.50 2,571,341.50 TMAP传感器自 动化生产线 1,880,341.88 1,880,341.88 合计 4,451,683.38 4,451,683.38 10、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 资产减值 准备 91,368.48 609,123.21 56,131.23 374,208.18 预计负债 190,214.65 1,268,097.63 123,845.90 825,639.35 公告编号：2017-019 75 合计 281,583.13 1,877,220.84 179,977.13 1,199,847.53 11、其他非流动资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 预付设备款 991,900.00 2,374,900.00 合 计 991,900.00 2,374,900.00 12、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 信用借款 保证借款 2,000,000.00 抵押借款 质押借款 合 计 2,000,000.00 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 无。 13、应付账款 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 3,478,327.67 91.56 3,932,317.38 79.30 1 至 2 年 11,437.75 1.43 304,806.53 14.49 2 至 3 年 145,533.44 4.39 721,957.12 6.21 3 年以上 86,885.80 2.62 合 计 3,722,184.66 100 4,959,081.03 100 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位名称 金额 账龄 未结算原因 襄阳长和实业有限公司 50,395.40 2 至 3 年 对方未催款 庄继珍 50,000.00 3 年以上 对方未催款 余姚市威莱特机械厂 35,591.00 2 至 3 年 对方未催款 浙江省慈溪华驰汽车零部件 厂 31,427.04 2 至 3 年 对方未催款 瑞安市美德汽车配件有限公 司 26,520.00 2 至 3 年 对方未催款 合计 193,933.44 公告编号：2017-019 76 （3）按应付对象归集的年末余额前五名的应付款情况： 单位名称 与本公司关系 金 额 占应付账款总额 的比例% 账龄 武汉腾峰进 出口贸易有 限公司 非关联方 1,056,781.77 28.39 1 年以内 武汉亚中天 科技有限公 司 非关联方 459,062.39 12.33 1 年以内 无锡必创传 感科技有限 公司 关联方 410,000.00 11.02 1 年以内 宁波甬兴气 动成套厂 非关联方 349,364.54 9.39 1 年以内 武汉市泰丰 电子电器有 限公司 非关联方 280,403.69 7.53 1 年以内 合 计 2,555,612.39 68.66 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,735,836.25 3,735,836.25 二、离职后福利-设定提存计划 360,011.34 360,011.34 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 4,095,847.59 4,095,847.59 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津 贴和补贴 3,315,507.54 3,315,507.54 2、职工福利费 271,895.51 271,895.51 3、社会保险费 148,433.20 148,433.20 其中：医疗保险费 123,078.04 123,078.04 工伤保险费 14,690.06 14,690.06 生育保险费 10,665.10 10,665.10 4、住房公积金 5、工会经费和职工 教育经费 公告编号：2017-019 77 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计 划 合 计 3,735,836.25 3,735,836.25 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 345,940.41 345,940.41 2、失业保险费 14,070.93 14,070.93 3、企业年金缴费 合计 360,011.34 360,011.34 15、应交税费 税 项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 104,003.64 17,243.69 城市维护建设税 7,280.17 1,206.99 教育费附加 3,120.09 517.29 企业所得税 338,104.95 331,310.91 个人所得税 379.83 地方教育费附加 1,559.79 344.81 其他 2,658.88 合 计 454,068.64 353,662.40 16、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 2016.12.31 2015.12.31 关联方借款 1,058,146.88 1,177,146.88 非关联方借款 500,000.00 其他 198,315.02 39,823.08 合 计 1,756,461.90 1,216,969.96 公告编号：2017-019 78 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 刘慧林 1,058,146.88 对方未催款 合 计 1,058,146.88 17、预计负债 项 目 2016.12.31 2015.12.31 形成原因 产品质量保证 1,268,097.63 825,639.35 合 计 1,268,097.63 825,639.35 18、递延收益 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 收 到 政 府 补 助 形 成的递延收益 57,272.73 57,272.73 合 计 57,272.73 57,272.73 — 其中，涉及政府补助的项目： 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营 业外收入金 额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 带速比的电 子车速里程 表传感器专 项款 57,272.73 57,272.73 与收益相关 合 计 57,272.73 57,272.73 19、股本 项目 2016.01.01 本期增减 2016.12.31 发行 送 股 公积金 其 他 小计 新股 转股 股份 总数 5,710,000.00 2,442,000.00 10,278,000.00 12,720,000.00 18,430,000.00 20、资本公积 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 公告编号：2017-019 79 股本溢价 11,286,000.00 8,421,928.86 10,278,000.00 9,429,928.86 其他资本公积 合 计 11,286,000.00 8,421,928.86 10,278,000.00 9,429,928.86 说明：1、2016 年 4 月 2 日神动有限召开股东大会，通过以下决议：同意神动有 限依照《中华人民共和国公司法》的有关规定变更为武汉神动汽车电子电器股份 有限公司。根据中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中兴财光华审 会字（2016）第 323012 号审计报告，神动有限 2015 年 12 月 31 日经审计的净资 产 18,047,207.27 元，其中：5,710,000.00 元折合为股本，12,337,207.27 元计入资本 公积-股本溢价。此次资本公积增加 1,051,207.27 元。 2、2016 年 9 月 12 日在神动公司会议室召开 2016 年第三次临时股东大会，审议 通过了《关于资本公积金转增股本的预案》,资本公积转增股本 10,278,000 股，本 次转增完成后公司总股本增至 15,988,000 股。2016 年 10 月 14 日完成工商变更登 记。此次资本公积减少 10,278,000.00 元。 3、神动公司于 2016 年 11 月 24 日召开第四次临时股东大会，审议通过《武汉神 动汽车电子电器股份有限公司发行方案》，方案内容规定本次发行股票不超过 2,442,000 股（含 2,442,000 股），每股价格为人民币 4.1 元，预计募集资金不超过 人民币 10,012,200 元（含 10,012,200 元）。截至 2016 年 12 月 2 日止，贵公司已增 发人民币普通股 2,442,000 股，募集资金总额 10,012,200.00 元，实收股款人民币 10,012,200.00 元。其中：股本 2,442,000.00 元，扣除发行费用 199,478.41 元其余作 为资本公积。资本公积此次增加 7,370,721.59 元。 21、盈余公积 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 105,120.73 72,923.17 105,120.73 72,923.17 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 合 计 105,120.73 72,923.17 105,120.73 72,923.17 说明：1、盈余公积减少情况说明详见附注一、公司基本情况。 2、按照公司章程规定，每年年末按净利润的 10%提取法定盈余公积。 22、未分配利润 项 目 2016.12.31 2015.12.31 调整前上期末未分配利润 946,086.54 573,817.50 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 公告编号：2017-019 80 调整后期初未分配利润 - 加：本期归属于母公司所有者的净利润 729,231.67 413,632.26 减：提取法定盈余公积 72,923.17 41,363.22 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 -946,086.54 期末未分配利润 656,308.50 946,086.54 23、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 21,134,960.45 12,836,308.94 13,750,399.50 8,947,616.01 其他业务 94,522.61 33,838.09 合 计 21,229,483.06 12,836,308.94 13,784,237.59 8,947,616.01 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 汽车制造 业 21,134,960.45 12,836,308.94 13,750,399.50 8,947,616.01 合 计 21,134,960.45 12,836,308.94 13,750,399.50 8,947,616.01 （3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 传感器类 21,134,960.45 12,836,308.94 13,598,451.88 8,823,858.18 其他 151,947.62 123,757.83 合 计 21,134,960.45 12,836,308.94 13,750,399.50 8,947,616.01 （4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 福建 2,064.11 1,182.67 广东 234,487.90 145,994.50 170,940.17 116,155.46 公告编号：2017-019 81 广西 2,715,805.33 1,690,267.76 1,194,018.37 806,837.89 河北 1,025.64 629.04 湖北 5,896,085.31 3,560,935.04 5,577,234.25 3,516,151.86 江苏 1,346.15 885.60 山东 355,341.87 220,725.61 261,087.17 187,268.60 上海 14,299.15 8,204.67 四川 260,576.85 164,674.46 870,856.97 580,628.58 天津 1,153,769.75 625,274.33 171,444.46 115,662.02 新疆 15,811.96 8,842.84 浙江 1,064,937.83 667,853.32 151,613.68 118,010.55 重庆 9,419,408.60 5,740,839.10 5,316,361.40 3,482,160.40 安徽 34,188.03 23,231.09 湖南 2,655.00 1,509.56 合 计 21,134,960.45 12,836,308.94 13,750,399.50 8,947,616.01 （5）前五名客户的营业收入情况 2016 年度营业收入中金额前五大客户的汇总金额为 16,559,270.44 元，占本期全 部营业收入总额的比例为 78.00%。 24、税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 消费税 营业税 城市维护建设税 44,585.84 42,297.72 教育费附加 19,108.22 18,127.60 资源税 房产税 土地使用税 车船使用税 印花税 5,139.00 其他 12,342.56 21,617.62 合 计 81,175.62 82,042.94 说明：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号） 的相关规定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称 调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市 维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印 花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加” 项目。”本公司房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费原在 管理费用中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示。 公告编号：2017-019 82 25、销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 三包费 1,501,796.91 1,122,121.62 差旅费 196,136.07 65,526.35 快递费 22,652.16 13,978.79 运杂费 62,929.24 9,205.96 仓储费 82,306.64 24,492.69 职工薪酬 423,956.70 426,592.63 折扣 154,694.26 51,160.93 会务费 11,033.96 2,500.00 广告宣传费 14,150.94 仲裁费 897.44 检测费 22,075.47 服务费 600.00 合 计 2,493,229.79 1,715,578.97 26、管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 1,683,347.50 1,132,551.17 折旧费 199,979.42 145,272.24 汽车费用 51,389.11 63,733.89 绿化费 8,700.00 1,500.00 电话费 9,657.05 82,866.22 办公费 191,367.06 122,181.95 差旅费 180,272.91 28,973.80 水电费 22,829.75 18,710.94 福利费 271,895.51 84,055.12 招待费 130,575.24 12,661.00 车辆保险 18,258.00 17,501.00 研发支出 1,334,479.68 832,452.99 印花税 8,036.68 修理费 16,335.98 7,420.00 交通费 52,984.13 94,050.00 误餐费 - 172.50 咨询费 1,542,621.78 281,166.03 残保金 24,359.96 24,359.96 检测费 26,415.09 2,280.00 房租费 108,265.42 合 计 5,873,733.59 2,959,945.49 公告编号：2017-019 83 27、财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 利息支出 54,155.45 94,728.62 减：利息收入 6,351.56 52,518.40 承兑汇票贴息 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费 6,344.75 2,703.22 合 计 54,148.64 44,913.44 28、资产减值损失 项 目 2016年度 2015年度 坏账损失 234,915.03 23,702.18 存货跌价损失 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 生产性生物资产减值损失 油气资产减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 其 他 合 计 234,915.03 23,702.18 29、投资收益 被投资单位名称 2016 年度 2015 年度 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 公告编号：2017-019 84 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在持有期间的投资收益 51,447.95 8,802.74 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生 的利得 合 计 51,447.95 8,802.74 注：投资收益为购买的中国农业银行理财产品产生的收益。 30、营业外收入 项 目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合 计 其中：固定资产处置利 得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 1,059,272.73 484,545.45 1,059,272.73 其他 1,624.00 1,624.00 合 计 1,060,896.73 484,545.45 1,060,896.73 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016年度 2015年 度 与 资 产 相 关 与 收 益 相 关 收区创新基金(里程表传感器） 320,000.00 收高新补贴 2,000.00 50,000.00 带速比的电子车速里程表传感器专项 款 57,272.73 114,545.45 新三板挂牌补贴 1,000,000.00 公告编号：2017-019 85 合 计 1,059,272.73 484,545.45 31、营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性 损益 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠支出 滞纳金 16,077.45 16,266.64 16,077.45 其他 13.00 13.00 合 计 16,090.45 16,266.64 16,090.45 32、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2016年度 2015年度 当期所得税费用 124,600.01 26,896.51 递延所得税费用 -101,606.00 46,991.14 合 计 22,994.01 73,887.65 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年本期发生 额 2015 年本期发生 额 利润总额 752,225.68 487,519.91 按法定/适用税率计算的所得税费用 112,833.85 73,127.99 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 10,246.14 759.66 使用前期未确认递延所得税资产的可 抵扣亏损的影响 公告编号：2017-019 86 本期未确认递延所得税资产的可抵扣 暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负 债余额的变化 研发费用加计扣除 -100,085.98 所得税费用 22,994.01 73,887.65 33、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 利息收入 6,351.56 4,518.40 营业外收入 1,003,624.00 370,000.00 往来款 133,004.00 915,700.00 合 计 1,142,979.56 1,290,218.40 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 付现管理费用 2,976,307.09 1,526,850.15 付现销售费用 1,627,387.27 1,625,962.98 营业外支出（不含非付现支付） 16,090.45 16,266.64 手续费 6,344.75 2,703.22 往来款 150,221.26 1,036,593.78 合 计 4,776,350.82 4,208,376.77 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 借款利息收入 48,000.00 收回借款 800,000.00 合 计 800,000.00 48,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 非关联方借款 800,000.00 合 计 800,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 关联方借款 3,142,720.00 非关联方借款 公告编号：2017-019 87 800,000.00 合 计 800,000.00 3,142,720.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 关联方借款 119,000.00 3,852,825.12 非关联方借款 300,000.00 520,000.00 股票发行费用 9,433.96 合 计 428,433.96 4,372,825.12 34、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 729,231.67 413,632.26 加：资产减值准备 234,915.03 23,702.38 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 422,980.36 351,509.75 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 54,155.45 94,728.62 投资损失（收益以“－”号填列） -51,447.95 -8,802.74 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -101,606.00 46,991.14 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,742,413.16 -351,832.06 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,151,721.83 - 1,488,948.36 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,823,359.93 - 1,531,087.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,429,266.36 - 2,450,106.50 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 10,944,967.38 1,454,638.97 减：现金的期初余额 1,454,638.97 704,781.37 公告编号：2017-019 88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 9,490,328.41 749,857.60 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2016 年度 2015 年度 一、现金 10,944,967.38 1,454,638.97 其中：库存现金 15,971.35 780.50 可随时用于支付的银行存款 10,928,996.03 1,453,858.47 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 10,944,967.38 1,454,638.97 其中：母公司或集团内子公司使用受 限制的现金和现金等价物 六、关联方及其交易 1、本公司的控制方情况 本公司的最终控制方为刘慧琳和雷蕾，两者为一致行动人。 2、其他关联方情况 关联方名称 关联关系 刘晓伟 持股 5%以上股东 陈发树 持股 5%以上股东 雷建华 本公司关联方刘慧琳之配偶 北京必创科技股份有限公司 出资人关联 无锡必创传感科技有限公司 出资人关联 3、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 关联方名称 关联交易内容 金额 公告编号：2017-019 89 2016年度 2015年度 无锡必创传感科技有限 公司 爆震传感器自动化生 产线设备采购 2,564,102.56 TMAP 传感器自动化 生产线设备采购 1,880,341.88 合 计 4,444,444.44 ②出售商品/提供劳务情况 无。 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无。 （3）关联租赁情况 无。 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 刘慧琳 2,000,000.00 2016-11-29 2018-11-29 否 雷建华 2,000,000.00 2016-11-29 2018-11-29 否 雷蕾 2,000,000.00 2016-11-29 2018-11-29 否 （5）关联方拆借 关联方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 刘慧琳 1,177,146.88 119,000.00 1,058,146.88 注：2016 年度公司支付给股东刘慧琳借款利息 49,128.78 元。 （6）关键管理人员报酬 项 目 2016年度 2015年度 关键管理人员报酬 602,323.81 136,842.65 （7）其他关联交易 公告编号：2017-019 90 无。 4、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方名称 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 账面余额 预 付 设 备 款 无锡必创传 感科技有限公 司 1,688,000.00 注：2015 年度神动公司与无锡必创传感科技有限公司签订的采购自动化生产线 相关设备的合同两份，合同总金额为 5,200,000.00 元。 （2）应付项目 项目名称 关联方名称 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 账面余额 其 他 应 付 款 刘慧琳 1,058,146.88 1,177,146.88 应付账款 无锡必创传感 科技有限公司 410,000.00 1,468,146.88 七、承诺及或有事项 无。 八、资产负债表日后事项 无。 九、其他重要事项 无。 十、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 2016 年度金额 2015 年度金额 非流动性资产处置损益 公告编号：2017-019 91 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税 收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,059,272.73 484,545.45 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 51,447.95 8,802.74 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,466.45 -16,266.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 1,096,254.23 477,081.55 减：非经常性损益的所得税影响数 166,849.75 74,002.23 非经常性损益净额 929,404.48 403,079.32 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 929,404.48 403,079.32 公告编号：2017-019 92 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 东的净利润 3.96 0.05 0.05 扣除非经常损益后归 属于普通股股东的净 利润 -1.09 -0.01 -0.01 武汉神动汽车电子电器股份有限公司 2017 年 4 月 25 日 公告编号：2017-019 93 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室