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无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 2019 万吉科技 NEEQ：838104 无锡万吉科技股份有限公司 WUXI WANJI TECHNOLOGY CO., LTD. 年度报告 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 公司年度大事记 一、2019 年 5 月 30 日，全国中小企业股份转让系统对挂牌公司正式披露创新层名单， 我公司维持创新层。 二、我公司于 2019 年 4 月 23 日成立控股子公司乐观合芯物联网产业无锡有限公司，注 册资本 500.00 万元，公司持股比例 51.00%。2019 年 11 月 8 日，乐观合芯物联网产业无 锡有限公司与公安部第三研究所共同成立“智慧物联公安应用技术联合实验室”，并于 无锡市举行揭牌仪式。 三、我公司于 2019 年 5 月 14 日成立控股子公司无锡极地之光信息技术有限公司，注册 资本 100 万，公司持股比例 60.00%。 四、2019 年 7 月 12 日，我公司获得上海西门子线路保护系统有限公司在 2019 年度供应 商大会上颁发的“最快交货响应奖”。 五、2019 年 9 月 20 日，我公司获得 PCBA 生产的 ISO13485:2016 医疗器械质量管理体 系认证证书，认证编号：11719Q0M0112R0M。 六、2019 年 11 月，我公司通过国家高新技术企业复审，证书编号：GR201932001291 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 目录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 27 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 30 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 34 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 37 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 42 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 47 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 释义 释义项目 释义 万吉科技、公司、本公司 指 无锡万吉科技股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公 司利益转移的其他关系 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 律师 指 北京市高朋（南京）律师事务所 会计师 指 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 公司章程 指 无锡万吉科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 无锡万吉科技股份有限公司股东大会 董事会 指 无锡万吉科技股份有限公司董事会 监事会 指 无锡万吉科技股份有限公司监事会 SMT 指 SMT 是表面贴装技术（Surface Mount Technology）的缩写， 是目前电子组装行业里最流行的一种技术和工艺。 PCBA 指 PCBA（Printed Circuit Board +Assembly 的简称），也就 是印刷线路板的空板经过 SMT 上件，再插件的整个制程。 西门子 指 上海西门子线路保护系统有限公司 罗格朗 指 罗格朗低压电器（无锡）有限公司 中怡数宽 指 中怡数宽科技（苏州）有限公司 信耀电子 指 上海信耀电子有限公司 自购料业务、自购料类业务 指 指公司根据客户产品需求由公司采购原材料（电子元器 件、印刷线路板等）并进行制造生产，最后交付客户形成 销售收入的业务 京和信息 指 无锡京和信息技术有限公司 云汇科技 指 无锡云汇科技有限公司 乐观合芯 指 乐观合芯物联网产业无锡有限公司 极地之光 指 无锡极地之光信息技术有限公司 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人华杰、主管会计工作负责人唐淑芸及会计机构负责人（会计主管人员）唐淑芸保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动风险 公司下游客户主要为电子产品制造企业，产品涉及消费电 子、汽车电子、工业控制、物联网、军工电子、电力电子等领 域，均属于国民经济的基础行业，与宏观经济发展周期有着较 强相关性，受国家宏观经济环境和总体发展速度等因素的影响。 在国民经济发展的不同时期，国家的宏观经济调控政策也在不 断调整，政策调整带来的宏观经济周期波动可能影响电子制造 行业的部分下游行业，从而直接影响公司所处的电子制造行业 的发展，并可能造成公司主营业务波动。 市场竞争风险 目前国际上高端 SMT 设备仍由国外少数先进设备供应厂商 提供，设备品牌度较为集中。行业内资产投入同质化程度较高， 使得本行业进入门槛不高。如果未来公司在生产工艺和相关配 套设备的推进、整合及再开发上无法持续保持优势，跟不上市 场需求变化，或者在行业内不能保持工艺水平的领先程度，公 司将面临在市场竞争中无法胜出的风险。 公司治理风险 近几年，公司业务快速发展导致员工总数增长较快，人员 规模和组织机构逐步扩大，从而对公司管控能力提出了更高要 求。公司已在不断改进治理结构，健全业务制度，优化人员结 构，管控能力逐步提高，但如果公司不能及时建立起适应公司 业务发展和资本市场要求的管控体系，则可能对公司的经营效 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 率、发展速度、盈利能力等产生一定程度的不利影响。 人力成本上升等人力资源风险 公司经营所需员工数量较大，若出现以下情形，包括但不 限于：①公司面临劳动力短缺，无法招聘足够数量或适应公司 业务要求的员工；②公司为留住员工或因劳动力市场状况、行 业惯例或其他方面的变化，需要提高工资；③公司招聘新员工 以弥补劳动力短缺，但因缺乏培训或经验，新员工相比前任或 现任员工可能工作效率较低。 客户集中度较高的风险 报告期公司前五大客户的合计销售收入占当期主营业务收 入的比例为 68.59%，客户集中度较高，但较 2018 年的比例 70.16%已有所改善。若主要客户因经营状况发生变化导致其对 公司业务的需求量下降，或与公司合作关系发生变化，将对公 司未来的生产经营带来一定负面影响。 实际控制人不当控制的风险 公司股东华杰、华浩东为一致行动人，系公司控股股东、 实际控制人。华杰直接持有公司 38.04%的股份，华浩东直接持 有公司 7.76%的股份、间接控制公司 12.34%的股份，两人合计 控制公司 58.15%股份。虽然公司已建立较为完善的现代公司治 理制度，且有效执行股东大会、董事会、监事会的各项制度， 但实际控制人仍然能够对公司发展战略、生产经营、利润分配 等决策施加重大影响。公司存在实际控制人利用其控制权损害 公司利益、侵害其他股东利益的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 行业重大风险 无 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 无锡万吉科技股份有限公司 英文名称及缩写 WUXI WANJI TECHNOLOGY CO., LTD. 证券简称 万吉科技 证券代码 838104 法定代表人 华杰 办公地址 江苏省无锡市新区梅村工业集中区新都路 10 号 二、 联系方式 董事会秘书 强科华 是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格 是 电话 0510-81818626 传真 0510-88158589 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 电子邮箱 kevinkehua@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省无锡市新区梅村镇工业集中区新都路 10 号；214112 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-5-10 挂牌时间 2016-8-10 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C3972 制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-电子元件制 造-印制电路板制造 主要产品与服务项目 SMT 和 PCBA（先进电子制造）技术的研究、集成与推广；电子 类产品核心电子部件的设计、功能研发和组装制造。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 25,760,000.00 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 华杰、华浩东 实际控制人及其一致行动人 华杰、华浩东 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320213661334075E 否 注册地址 江苏省无锡市新区梅村工业集中 区新都路 10 号 否 注册资本 25,760,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吴斌、金莉莉 会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 117,127,920.26 113,029,190.90 3.63% 毛利率% 19.51% 20.36% - 归属于挂牌公司股东的净利润 725,554.88 3,293,561.59 -77.97% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -563,566.48 2,882,301.67 -80.45% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 1.03% 4.74% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -0.80% 4.15% - 基本每股收益 0.03 0.13 -76.92% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 148,649,326.37 141,426,552.12 5.11% 负债总计 79,364,915.61 71,781,492.71 10.56% 归属于挂牌公司股东的净资产 70,620,521.99 69,901,917.87 1.03% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.69 2.71 -0.74% 资产负债率%（母公司） 51.09% 49.66% - 资产负债率%（合并） 53.39% 50.76% - 流动比率 1.25 1.14 - 利息保障倍数 0.87 1.74 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 402,078.63 11,285,645.06 -96.44% 应收账款周转率 3.58 3.42 - 存货周转率 3.15 3.87 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 5.11% 16.48% - 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 营业收入增长率% 3.63% 27.65% - 净利润增长率% -78.81% -86.16% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 25,760,000.00 25,760,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 10,325.21 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,363,592.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 182,288.19 非经常性损益合计 1,556,205.57 所得税影响数 189,002.01 少数股东权益影响额（税后） 78,082.20 非经常性损益净额 1,289,121.36 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 996,203.70 应收账款 31,918,473.33 应收票据及应收账款 32,914,677.03 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 万吉科技专注于 SMT 和 PCBA（先进电子制造）技术的研究、集成与推广；电子类产品核心电子部 件的设计、功能研发和组装制造；柔性线路板和硬质线路板的设计、研发和组装及其产业链延伸产品的 制造。所属行业为属于“计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）”。公司产品和技术服务面向的客 户主要是电子产品制造业企业，产品涉及领域有智能工控、消费电子、电力电子、网络通讯、军工电子、 网络安全、海量计算等行业硬件产品，是电子产品制造产业链中的核心生产环节之一。公司是国家“高 新技术企业”和“江苏省科技型中小企业”，已获得授权专利 31 项（其中含两项发明专利）、软件著作 权 6 项，报告期内公司另有 2 项专利已进入实质审查。公司主要通过直销模式开拓业务，目前已与多家 国内外大型企业建立了长期稳定的战略合作关系，如西门子、罗格朗、信耀电子、中怡数宽等大型电子 制造企业。公司根据客户的产品需求为客户提供联合研发、产品试样、确定生产工艺、产品批量生产、 测试、老化等服务，以为客户进行电子部件及组件加工和组装代工获得收入。 报告期内，公司核心管理团队、关键技术人员、关键资源、专有设备、专利、非专利技术未发生重 大变化，新自有产品的开发和业务形成为公司提供了新的业务增长点，对公司整体竞争力的提升起到积 极作用。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期末至年报披露日期间，公司商业模式未发生重大 变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司经营稳定。 报告期内，公司全年实现销售收入 117,127,920.26 元，较上年同期增长 3.63%，主要原因是： 1、报告期内，受中美贸易战的影响，公司上半年网通类产品加工订单几乎真空，造成全年网通类产 品加工订单减少 50.00%左右。 2、为保持公司持续稳定经营，公司及时引进其他品种生产订单，例如车载电子、医疗电子产品等。 其中，车载电子类产品加工订单较上年增加 100.00%左右，公司获得医疗器械质量管理体系认证证书后， 顺利引入两家医疗电子产品公司。上述订单的补充使得公司全年订单总量未受明显影响。 报告期内，公司归属于挂牌公司股东的净利润为 725,554.88 元，较上年减少 77.97%，主要原因是： 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 1、公司毛利率下降，其中来料加工业务毛利率从上年度的 14.15%下降为 12.93%，自购料类加工业 务毛利率从上年度的 33.21%下降为 29.97%，主要原因是公司上半年订单不饱和期间，加工业务虽缩减， 但并未大量裁员，导致了人员及设备产能闲置，影响整体利润水平。 2、管理费用及销售费用增加。报告期内，公司的管理费用及销售费用总额较上年增加 115.58 万元， 增幅 10.22%，主要原因是公司为减轻中美贸易战对订单的影响，拓宽了销售渠道，加深了与潜在客户的 交流，形成了业务费与销售费用的增量。 3、研发费用增加。报告期内，公司研发费用较上年增加 97.42 万元，增幅 12.45%，主要原因是公 司为加强与客户的深度合作，增加了产品联合研发的材料投入，同时为加强产线管理，公司升级改造了 MAS 系统，增加了工艺设计研发费。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 402,078.63 元，较上年下降 96.44%，主要原因是公 司部分客户应收账款周期延长，使得销售商品、提供劳务收到的现金流入减少 9,526,066.18 元。 报告期内公司商业模式未发生较大变动，公司经营不呈现较强的周期性。 报告期内，公司成立了控股子公司乐观合芯物联网产业无锡有限公司，乐观合芯与公安部第三研究 所成立了联合实验室，针对租赁住宿行业形成联合研发，推出“智慧屋联网”解决方案，解决方案包含 大数据平台、软件产品及智能硬件。“智慧屋联网”解决方案面向全国标准旅宿业及非标住宿业，通过 前端智能硬件将租赁住宿业的公安监管信息上传联合实验室系统平台，继而通过公安部第三研究所公安 内网传输至各管辖地公安治安管理系统。2020 年年初，乐观合芯进行了“智慧屋联网”的无锡市试点。 (二) 行业情况 第一，SMT 制造是电子制造行业中的核心环节之一，因此电子制造业的总体情况可以间接反应 SMT 制造加工行业的发展情况。2020 年 1 月 19 日，工信部发布《2019 年中国电子信息制造业综合发展指数 报告》（以下简称《报告》）。《报告》指出，在国际环境复杂多变、行业新旧动能转换的关键阶段， 我国电子信息制造业保持总体平稳、转型加快的运行态势。2019 年中国电子信息制造业综合发展指数（以 下简称综合发展指数）总得分 119.12，比上年上升 4.06 个分值，继续呈现平稳提升态势；其中，对指数 增长贡献最大的指标首次从产业发展规模转变为产业创新指标，显示出电子信息制造业正在朝着强创 新、高效率、促转型的高质量发展方向转变。 《报告》指出，从全国综合发展指数看，我国电子信息制造业发展呈现四大特点： 一是规模较快增长，经济贡献持续加大。产业发展规模一级指标值为 125.76，在四个一级指标中得 分保持最高，且比上年上升 7.23 个分值，此外，收入规模保持较快增长，在工业中占比进一步提升，出 口金额高速增长，企业“抢出口”效应明显，行业固定资产投资保持快速增长，投资聚焦技术升级领域。 二是转型步伐加快，产业链位置升级。产业转型升级一级指标值 123.07，比上年上升 7.05 个分值， 在四个一级指标中得分排第二位，且四年来实现稳步提升，电子器件行业收入占比持续提升，产业链向 高附加值环节快速升级，技术改造投资占比快速提升，智能化改造和工艺创新成为企业重要关注点，新 产品收入占比不断提升（新产品是指采用新技术原理、新设计构思研制、生产的全新产品，或在结构、 材质、工艺等某一方面比原有产品有明显改进，从而显著提高了产品性能或扩大了使用功能的产品）。 三是创新成果领先，产业韧性持续提升。产业创新一级指标值 119.13，比上年上升 12.15 个分值， 在四个一级指标中增幅最为突出，对指数上升拉动作用凸显，产业研发人员和经费投入不断加大，以技 术创新驱动未来发展，创新成果丰硕，产业活力和竞争力领先。 四是效益出现下降，但企业效率持续提升。产业效率效益一级指标值 109.83，较上年下降 11.2 个分 值。其中主营业务利润率和亏损面指标均出现下降，产业切换期、原材料涨价和全球经济的不确定性， 成为企业效益下滑的重要因素，产业布局优化、整合能力增强和智能化水平提高，有效带动产业效率提 升。 万吉科技专注于 SMT 和 PCBA（先进电子制造）技术的研究、集成与推广；电子类产品核心电子部 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 件的设计、功能研发和组装制造；柔性线路板和硬质线路板的设计、研发和组装及其产业链延伸产品的 制造。公司所在行业属制造业类别子行业，根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引(2012 年修 订)》，公司所属行业为属于“计算机、通信和其他电子设备制造业(C39)”。 我公司处在电子制造业的中间环节，该环节主要为电子产品制造业提供电子部件/组件生产加工服 务，产品涉及领域有智能工控、消费电子、电力电子、网络通讯、军工电子、网络安全、海量计算、医 疗电子、汽车电子等行业硬件产品，是电子制造产业链中的核心生产环节之一。其中消费电子、网络通 讯、电力电子是该行业提供服务量最大的行业。公司的上游为电子元器件供应商，下游为电子产品集成 商。公司的生产经营主要受下游市场订单影响，报告期内，公司生产订单相对稳定，受中美贸易战影响， 公司网通类产品订单下降，但公司及时引进了部分车载电子客户，维持了订单水平。公司加工业务分为 来料加工业务与自购料加工业务，其中来料加工的订单受上游原材料市场波动影响较小，盈利水平稳定； 自购料加工业务受原材料采购价格、采购周期及公司现金流水平影响，一定程度上会导致公司毛利率浮 动，但电子元器件行业已成为充分竞争的成熟行业，有利于公司采购成本控制和生产计划安排。总体来 看，上游电子元器件行业对本行业发展影响有限。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本 期期初金额变 动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产 的比重% 货币资金 4,182,557.87 2.81% 11,659,818.45 8.24% -64.13% 应收票据 253,335.76 0.17% 996,203.70 0.70% -74.57% 应收账款 33,499,442.48 22.54% 31,918,473.33 22.57% 4.95% 预付账款 24,375,774.30 16.40% 5,851,281.38 4.14% 316.59% 其他应收款 323,423.40 0.22% 1,976,229.34 1.40% -83.63% 存货 30,855,003.47 20.76% 29,018,553.81 20.52% 6.33% 其他流动资产 711,503.40 0.48% 375,588.33 0.27% 89.44% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 50,307,010.69 33.84% 55,821,834.80 39.47% -9.88% 在建工程 无形资产 276,965.79 0.19% 298,540.83 0.21% -7.23% 开发支出 1,595,512.24 1.07% 100.00% 商誉 199,513.97 0.13% 199,513.97 0.14% 0.00% 长期待摊费用 1,694,344.70 1.14% 2,207,848.77 1.56% -23.26% 递延所得税资产 374,938.30 0.25% 324,065.41 0.23% 15.70% 其他非流动资产 778,600.00 0.55% -100.00% 短期借款 45,000,000.00 30.27% 43,600,000.00 30.83% 3.21% 应付票据及应付账款 27,844,224.03 18.73% 26,547,152.77 18.77% 4.89% 预收账款 180,208.16 0.12% 100.00% 应付职工薪酬 1,082,700.93 0.73% 1,261,513.77 0.89% -14.17% 应交税费 1,285,309.18 0.86% 300,234.17 0.21% 328.10% 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 其他应付款 72,473.31 0.05% 72,592.00 0.05% -0.16% 长期借款 - - - - - 长期应付款 3,900,000.00 2.62% 100.00% 实收资本（或股本） 25,760,000.00 17.33% 25,760,000.00 18.21% 0.00% 资本公积 19,401,686.93 13.05% 19,401,686.93 13.72% 0.00% 盈余公积 2,919,536.61 1.96% 2,554,127.52 1.81% 14.31% 未分配利润 22,539,298.45 15.16% 22,186,103.42 15.69% 1.59% 资产总计 148,649,326.37 100.00% 141,426,552.12 100.00% 5.11% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期末公司货币资金为 4,182,557.87 元，较上年减少 64.13%，主要是公司在报告 期末支付了一批供应商货款，降低了货币资金余额。 2、应收票据：报告期末公司应收票据为 253,335.76 元，较上年减少 74.57%，主要是公司将票据进 行了贴现，降低了应收票据余额。 3、预付账款：报告期末公司预付账款为 24,375,774.30 元，较上年增加 316.59%，主要是：（1）子 公司京和信息预付 700.00 万元用于向供应商采购需要销售交付的商品；（2）子公司乐观合芯预付 14,000,000.00 万元用于支付研发费用，研发“智慧屋联网”方案的符合国密标准的信息安全解决方案， 涵盖国密芯片设计。 4、其他应收款：报告期末公司其他应收款为 323,423.40 元，较上年减少 83.63%，主要是：其他应 收款中的“押金保证金”减少了 1,515,000.00 元。 5、其他流动资产：报告期末公司其他流动资产为 711,503.40 元，较上年增加 89.44%，主要是由于 待认证/抵扣增值税进项税较上年增加了 349,999.52 元。 5、开发支出：报告期末公司开发支出为 1,595,512.24 元，上年金额为 0，原因是：子公司京和信息 的研发项目“京和文本特征提串脱密软件 V1.0”在报告期内归集了 1,595,512.24 元。 6、其他非流动资产：报告期末公司其他非流动资产金额为 0 元，上年期末为 778,600.00 元，原因 是上一年度公司预付了固定资产采购款及工程款。 7、预收账款：报告期末公司预付账款金额为 180,208.16 元，上年期末为 0，原因是公司预收了 180,208.16 元加工费。 8、应交税费：报告期末公司应交税费为 1,285,309.18 元，上年期末为 300,234.17 元，原因是 2019 年 12 月的应交增值税较上年末增幅 360.08%。 9、长期应付款：报告期末公司长期应付款为 3,900,000.00 元，上年期末为 0，原因是 2019 年 12 月 公司引入一笔融资租赁，形成了长期应付款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上 年同期金 额变动比 例% 金额 占营业收 入的比重% 金额 占营业收入的比 重% 营业收入 117,127,920.26 - 113,029,190.90 - 3.63% 营业成本 94,278,986.57 80.49% 90,016,027.81 79.64% 4.74% 毛利率 19.51% - 20.36% - - 销售费用 876,031.85 0.75% 558,518.37 0.49% 56.85% 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 管理费用 11,581,926.33 9.89% 10,743,686.10 9.51% 7.80% 研发费用 8,797,009.14 7.51% 7,822,777.43 6.92% 12.45% 财务费用 2,701,888.27 2.31% 2,541,937.60 2.25% 6.29% 信用减值损失 -269,593.27 -0.23% - - -100.00% 资产减值损失 - - 44,160.64 -0.04% -100.00% 其他收益 1,353,592.17 1.16% 411,817.91 0.36% 228.69% 投资收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 10,325.21 0.01% -45,725.60 -0.04% 122.58% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -508,483.00 -0.43% 1,572,631.92 1.39% -132.33% 营业外收入 192,288.19 0.16% 118,557.00 0.10% 62.19% 营业外支出 - - 3,000.00 - -100.00% 净利润 -353,697.89 -0.30% 1,668,933.63 1.48% -121.19% 项目重大变动原因： 1、销售费用：报告期内，公司销售费用为 876,031.85 元，较上期增幅 56.85%，主要原因是公司为 减轻中美贸易战对订单的影响，拓宽了销售渠道，加深了与潜在客户的交流，形成了销售费用的增量。 2、信用减值损失：报告期内，公司信用减值损失为-269,593.27 元，由坏账损失导致。 3、资产减值损失：报告期内，公司资产减值损失为 0.00 元，上年为 44,160.64 元，因为上年度坏账 损失 44,160.64 元。 4、其他收益：报告期内，公司其他收益为 1,353,592.17 元，上年为 411,817.91 元，增幅 228.69%， 因为公司得到各类政府补贴。 5、资产处置收益：报告期内，公司资产处置收益为 10,325.21，上年为 0 元，因为公司处置了固定 资产。 6、营业利润：报告期内，公司营业利润为-508,483.00 元，较上年减少 132.33%，主要原因是：母公 司营业利润 3,539,274.76 元，子公司京和信息、云汇科技、乐观合芯因研发使得子公司营业利润合计为 -4,047,757.76 元。 7、营业外收入：报告期内，公司营业外收入为 192,288.19 元，较上年增幅 62.19%，原因是公司处 置了一批生产废料。 8、营业外支出：报告期内，公司营业外支出为 3,000.00 元，由捐赠产生。 9、净利润：报告期内，公司净利润为-353,697.89，原因同第“6”条所述。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 116,917,920.26 112,972,463.63 3.49% 其他业务收入 210,000.00 56,727.27 270.19% 主营业务成本 94,043,986.57 89,959,300.54 4.54% 其他业务成本 235,000.00 56,727.27 314.26% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额 变动比例% 收入金额 占营业收入 的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 来料加工业务 48,228,197.92 41.25% 57,185,341.51 50.59% -15.66% 自购料类业务 52,532,810.38 44.93% 36,208,903.86 32.04% 45.08% 技术服务业务 704,245.26 0.60% 1,386,792.43 1.23% -49.22% 软件及硬件收入 15,452,666.70 13.22% 18,191,425.83 16.09% -15.06% 其他业务收入 - - 56,727.27 0.05% -100.00% 合计 116,917,920.26 100.00% 113,029,190.90 100.00% 3.44% 按区域分类分析： □适用 √不适用 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 上海西门子线路保护系统有限公司 30,838,587.88 26.33 否 2 罗格朗低压电器（无锡）有限公司 16,048,671.24 13.70 否 3 上海信耀有限公司 11,397,354.01 9.73 否 4 上海长合信息技术股份有限公司 11,131,875.16 9.50 否 5 无锡盟创网络科技有限公司 10,105,874.67 8.63 否 合计 79,522,362.96 67.89 - 应收账款联动分析： 报告期末，公司营业收入为 117,127,920.26 元，较上期增加 3.63%，应收账款净额为 33,499,442.48 元，较上期增长 4.95%，主要是公司部分客户账期延长导致。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 无锡尚兴瑞科技有限公司 8,785,829.80 9.47% 否 2 上海格兆电器有限公司 3,888,027.78 4.19% 否 3 安富利电子（上海）有限公司 2,706,013.77 2.92% 否 4 苏州华科电子有限公司 2,192,129.51 2.36% 否 5 南京商络电子股份有限公司 2,060,567.42 2.22% 否 合计 19,632,568.28 21.16% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 402,078.63 11,285,645.06 -96.44% 投资活动产生的现金流量净额 -9,894,249.14 -16,624,257.80 40.48% 筹资活动产生的现金流量净额 2,597,790.30 4,405,163.34 -41.03% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：2019 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 402,078.63 元， 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 上一年度为 11,285,645.06 元，同比下降 96.44%，原因是公司部分客户应收账款周期延长，使得销售商 品、提供劳务收到的现金流入较上年度减少 9,526,066.18 元。 2、投资活动产生的现金流量净额：2019 年度，公司投资活动产生的现金流量净额为-9,894,249.14 元，上一年度为-16,624,257.80 元，同比上升 40.48%，主要原因为公司购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金较上年度减少 6,227,508.41 元。 3、筹资活动产生的现金流量净额：2019 年度，公司筹资活动产生的现金流量净额 2,597,790.30 元， 上一年度为 4,405,163.34 元，同比下降 41.03%，主要原因是公司于报告期末归还了部分银行贷款，降低 了公司贷款总额。 (四) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 3 家控股子公司及 1 家全资子公司，分别为云汇科技、乐观合芯、极地之 光和京和信息。 1. 云汇科技成立于 2016 年 7 月 7 日，为公司控股子公司。云汇科技注册资本人民币 500.00 万元， 其中公司持有 55.00%股权。主营业务范围是计算机软硬件及辅助设备的研发和销售；信息技术咨询服务； 信息系统集成服务。 报告期内，云汇科技实现销售收入 188,679.24 元，净利润-923,801.91 元；报告期末，云汇科技总资 产 1,183,399.63 元，净资产 892,457.84 元。 2.京和信息成立于 2017 年 5 月 15 日，注册资本人民币 500.00 万元，于 2018 年 10 月 17 日变更为 我公司全资子公司。主营业务范围是网络信息技术的开发；通信设备（不含卫星广播电视地面接收设施 及发射装置）、计算机软硬件的研发、销售；集成电路设计；信息系统集成服务；计算机软硬件的销售、 技术服务和租赁（不含融资租赁）。 报告期内，京和信息实现销售收入 12,217,088.15 元，净利润-2,027,569.18 元；报告期末，京和信息 总资产 11,569,589.88 元，净资产 1,383,141.57 元。 3.乐观合芯成立于 2019 年 4 月 23 日，为公司控股子公司。乐观合芯注册资本人民币 500.00 万元， 其中公司持有 62.40%股权。主营业务范围是物联网的技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；计算 机软硬件的研发、销售；信息系统集成服务；电子产品、通信设备(不含卫星广播电视地面接收设施及 发射装置)的技术开发、销售和租赁(不含融资租赁)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展 经营活动)。 报告期内，乐观合芯处于产品研发阶段，未实现销售收入，产生研发费用 808,102.99 元，净利润 -1,063,368.45 元；报告期末，乐观合芯总资产 14,232,911.67 元，净资产-1,063,368.45 元。 4.极地之光成立于 2019 年 5 月 14 日，为公司控股子公司。极地之光注册资本 100 万元，其中公司 持有 60.00%股权。极地之光经营范围为网络信息技术的开发；物联网的技术开发、技术服务、技术转让、 技术咨询；计算机软硬件的研发、销售;集成电路设计；信息系统集成服务；电子产品、仪器仪表、通 信设备(不含卫星广播电视地面接收设施及发射装置)的技术开发、销售(依法须经批准的项目,经相关部 门批准后方可开展经营活动)。 5、无锡万乐三合信息技术合伙企业（有限合伙）成立于 2019 年 11 月 13 日，万吉科技为其执行事 务合伙人，持有其 1.00%股权。无锡万乐三合信息技术合伙企业（有限合伙）经营范围为计算机信息系 统技术开发、技术咨询、技术服务；计算机信息系 统集成服务；数据处理服务；物联网技术开发、技 术咨询；计算机软硬件、办公 用机械设备、电子产品、工业自动化控制设备技术研发；企业管理咨询 服务。（经营范围以登记机关核准为准）。无锡万乐三合信息技术合伙企业（有限合伙）不涉及开展或拟 开展私募投资活动。 报告期内，无锡万乐三合信息技术合伙企业（有限合伙）并未实际经营。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 6、成都神州智链科技有限公司成立于 2019 年 1 月 9 日，为公司参股子公司，注册资本为 1000 万 元，其中公司持有 5.00%股权。成都神州智链科技有限公司经营范围为网络信息技术的开发；工业自动 化控制设备的研发；仪器仪表、通信设备（不含无线广播电视发射及卫星地面接收设备）、电气设备、 计算机软 硬件的研发、销售；集成电路设计；信息系统集成服务；机械设备及配件销售、租赁及技术 服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 报告期内，成都神州智链科技有限公司并未实际经营。 2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (五) 研发情况 1. 研发模式 报告期内，我公司的研发模式可分为自主研发和合作研发两类。 自主研发是指公司根据生产工艺流程需要、行业发展方向及客户需求等，通过自身研发实力自行开 发的模式。 合作研发是指公司与上游供应商、下游客户以及高校等研究性机构共同合作研发的模式。 万吉科技的主要研发方向为：1、为提升公司生产效率，提高生产的自动化水平，公司对现有生产工 艺流程进行研发升级，研发了“一种电路板焊接用定位治具”、“ 一种屏蔽式电动板自动测试平台” 和“ 一种贴片机工作头运动机构及利用其进行帖装的方法”等实用新型专利、发明专利。2、为加强公 司与客户的深度合作，公司进行了相关的产品研发，包含“一种漏电保护电路”、“ 一种纯直流漏电 保护开关”等。 子公司云汇科技的主要研发方向为：以提高生产车间智能化为目的的系统应用、实用新型装置，已 获得授权的知识产权包括“一种 SMT 物料智能仓储架”、“ 一种用于企业智能制造的配料装置”、“ 云 汇智能仓储系统软件 V1.0”等。 子公司京和信息的主要研发方向为：以高性能计算为基础的软件平台、硬件设备等，包括“京和协 同计算管理平台软件 V3.0”、“ 一种分布式协同计算系统和协同处理方法”、“ 一种基于混合架构的 安全系统”等。 子公司乐观合芯的主要研发方向为：针对全国租赁住宿行业的合规性解决方案，方案包含系统平台、 前端智能设备等。 2. 主要研发项目 研发支出前五名的研发项目： 序号 研发项目名称 报告期研发支出金额 总研发支出金额 1 集成电路板的转运存放货架 2,219,998.80 2,219,998.80 2 集成电路板焊接用定位装置 2,151,278.14 2,151,278.14 3 一种自动光感应式开关 2,099,414.20 2,099,414.20 4 物联网智能云锁 807,943.00 807,943.00 5 京和视频安全防护系统软件 V1.0 501,659.48 501,659.48 合计 7,780,293.62 7,780,293.62 3. 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 8,797,009.14 7,822,777.43 研发支出占营业收入的比例 7.51% 6.92% 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 研发支出中资本化的比例 - - 4. 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 3 6 本科以下 38 36 研发人员总计 42 43 研发人员占员工总量的比例 31.82% 31.16% 5. 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 31 18 公司拥有的发明专利数量 2 0 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 2. 关键审计事项说明： 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 2019 年度万吉科技公司 收入为 128,174,208.94 元，比 上年增加 13.40%,其中前五大 客户收入 79,522,362.96 元，占 万吉科技公司全部营业收入的 62.03%，客户集中度高。因此 我们将前五大客户的收入确认 作为关键审计事项。 与收入确认相关的审计程序中包括以下程序： 1、了解、测试和评价与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计 及执行的有效性。 2、检查前五大客户相关合同、订单、发票、客户对账单，并与账面 核对一致。 3、核查前五大客户是否与万吉科技存在关联方关系。 4、关注公司前五大客户的期后应收款回款情况。 5、期末对前五大客户的发生额及余额进行函证，并做好相应函证控 制。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （一）重要会计政策变更 1、本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和 计量》《企业会计准则第23号—金融资产转移》《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则 第37号—金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”）。 2、根据财政部2019年4月30日发布的《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2019〕6号），本公司对财务报表格式进行了以下修订： ①.资产负债表：将原“应收票据及应收账款”分开至“应收票据”及“应收账款”项目；将原“应 付票据及应付账款”分开至“应付票据”及“应付账款”项目。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 期初及上期（2018年12月31日/2018年度）受影响的财务报表项目明细情况如下： 合并报表： 调整前 调整后 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据及应收账款 32,911,504.57 应收票据 996,203.70 应收账款 31,915,300.87 应付票据及应付账款 26,547,152.77 应付票据 应付账款 26,547,152.77 母公司报表 调整前 调整后 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据及应收账款 30,625,195.41 应收票据 996,203.70 应收账款 29,628,991.71 应付票据及应付账款 26,134,547.77 应付票据 应付账款 26,134,547.77 （一） 重要会计估计变更 本公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 （二） 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并报表： 资产 2018 年 12 月 31 日 （上年年末余额） 2019 年 1 月 1 日 （期初余额） 调整数 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 31,918,473.33 31,915,300.87 -3,172.46 应收款项融资 其他应收款 1,976,229.34 1,971,224.43 -5,004.91 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 递延所得税资产 324,065.41 325,292.02 1,226.61 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 递延所得税负债 资本公积 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 其他综合收益 盈余公积 2,554,127.52 2,553,432.44 -695.08 未分配利润 22,186,103.42 22,179,847.74 -6,255.68 母公司报表： 资产 2018 年 12 月 31 日 （上年年末余额） 2019 年 1 月 1 日 （期初余额） 调整数 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 29,632,164.17 29,628,991.71 -3,172.46 应收款项融资 其他应收款 8,729,568.84 8,724,563.93 -5,004.91 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 递延所得税资产 300,777.75 302,004.36 1,226.61 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 递延所得税负债 资本公积 其他综合收益 盈余公积 2,554,127.52 2,553,432.44 -695.08 未分配利润 22,717,095.82 22,710,840.14 -6,255.68 （三） 首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 本公司首次执行新金融工具准则无需追溯调整前期比较数据。 (八) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 2019年4月23日，公司发起设立乐观合芯物联网产业无锡有限公司，注册资本500万元，本公司持股 比例62.40%。乐观合芯物联网产业无锡有限公司的经营范围为物联网的技术开发、技术服务、技术转让、 技术咨询；计算机软硬件的研发、销售；信息系统集成服务；电子产品、通信设备(不含卫星广播电视 地面接收设施及发射装置)的技术开发、销售和租赁(不含融资租赁)。(依法须经批准的项目,经相关部 门批准后方可开展经营活动) 2019年5月14日，公司发起设立无锡极地之光信息技术有限公司，注册资本100万元，本公司持股比 例60.00%。无锡极地之光信息技术有限公司的经营范围为网络信息技术的开发；物联网的技术开发、技 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 术服务、技术转让、技术咨询；计算机软硬件的研发、销售;集成电路设计；信息系统集成服务；电子产 品、仪器仪表、通信设备(不含卫星广播电视地面接收设施及发射装置)的技术开发、销售。(依法须经 批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) (九) 企业社会责任 1. 扶贫社会责任履行情况 □适用 √不适用 2. 其他社会责任履行情况 √适用 □不适用 公司近年的良好发展为地区经济繁荣产生了积极影响，公司诚信经营、照章纳税、环保办公，认真 做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终 把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地 区经济发展，积极响应无锡市政府、新吴区政府的各类政策号召，和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不 利风险。 1、报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营 能力；公司具有独立经营的业务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业同业竞争的情形； 公司与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施完整，具有独立的产品研发、材料采购和产 品销售系统；公司股东大会，董事会，监事会均正常召开，公司董事，监事会和高管均能正常履职。 2、公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；会计核算严格按照会 计准则进行，会计政策保持一致性，未发生变化，财务和业务通过ERP系统实行一体化核算；财务管理 水平不断提升，各项风险管控的制度和机构设置不断完善，内部控制体系运行良好。 3、主要财务、业务等经营指标总体健康；公司营业收入为117,127,920.26元，较上年增长3.63%，归 属于挂牌公司股东的净利润为725,554.88元，较上年度下降77.97%，期末归属于挂牌公司股东的净资产 为70,620,521.99元，较上年期末增长1.03%，期末总资产148,649,326.37元，较上年同期增长5.11%，公司 经营活动产生的现金流量净额为402,078.63元，同比下降96.44%。 4、经营管理层、核心员工队伍稳定；公司经营管理层保持稳定，经营管理层和核心员工未发生重 大变动的情形，管理人员总数随着业务规模的增长保持合理增加。 5、报告期内，公司各项业务所需的资质证书均在有效期内，公司生产经营未因违反法律法规而受 到相关部门的行政处罚。公司及公司董监高在报告期内未发生重大违法、违规行为。 四、 未来展望 (一) 行业发展趋势 1、5G 通讯的大力发展将拉动电子制造业发展。 2020 年 1 月 19 日，工信部发布了 2019 年中国电子信息制造业综合发展指数总得分 119.12，比上年 上升 4.06 个分值，继续呈现平稳提升态势。工信部在发布指数的报告中还指出，5G、工业互联网、智能 化升级和数字新型基础设施的快速推进对电子信息制造业带来重要发展机遇。 从 5G 产业看，5G 带来通信网络、系统和终端设备的升级需求，同时 5G 与医疗、汽车、电力等行 业的融合应用场景，促进传统装备和设备的网络化和智能化升级，形成新发展空间。从工业互联网看， 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 PLC（可编程逻辑控制器）、工控计算机、工业用智能模组等工业类电子和设备都将出现新兴裂变和迭 代升级，获得进一步发展机遇。根据全国 5G 网络建设规划，2019 年是 5G 产业发展的元年，2020-2022 年将会迎来 5G 网络建设的高峰期，产业规模放量在即；从 5G 网络端的变革来看，为满足 5G 时代十倍 增长的速率提升和十倍增长的流量需求，对于高频高速电路板材料的升级是必然趋势，从 5G 网络端到 5G 终端到数通服务器，高频高速电路板制造都将迎来升级。 2、汽车电动化、智能化为汽车电子制造行业带来新的增长空间。 物联网使用场景中，车联网发展确定性最高，有望最先实现爆发式增长。车联网产业发展得到政策 大力支持，我国自主研发的 LTE-V2X 具有低时延性、高可靠性、以及专用短程直接通信与广域蜂窝通 信相结合等特点。5G 网络的低延时、高密度、高可靠等性能将为车联网落地打开突破口。车联网行业将 在 5G 通信网络以及政策推动下加速落地：工信部预计 2020 年我国车联网渗透率将达到 30%以上，车联 网数量将超过 6,000 万辆。车联网的发展将提升车载电子制造业的发展空间。 2020 年 2 月，国家发改委等 11 个部门印发《智能汽车创新发展战略》，到 2025 年，LTE-V2X 实 现区域覆盖，5G-V2X 在部分城市、高速公路逐步开展应用。2019 年 12 月，工信部印发《新能源汽车 产业发展规划（2021-2035 年）》，到 2025 年，智能联网汽车新车销量占比达到 30%。 3、消费电子类技术不断革新，长期推动产业发展。 2020 年 3 月，国家发展改革委、工信部等 23 个部门联合印发《关于促进消费扩容提质加快形成强 大国内市场的实施意见》，鼓励加快推进“智能+”消费生态体系，为智能终端、物联网场景提供新的 增长需求，产业链上端芯片厂商、中端模组厂商及 PCBA 制造商迎来大好机遇。2019 年 12 月，中共中 央、国务院印发《长江三角洲区域一体化发展规划纲要》，围绕电子信息、生物医药、高端装备等十大 领域强化协作，推动升级，建设战略性新兴产业基地、世界级制造业集群。长三角地区制造业发展一体 化程度进一步提高，地区标准统一性加强，产业协作程度提高，全面提升长三角地区整体制造业水平。 2018 年 8 月，工信部、发改委印发《扩大和升级信息消费三年行动计划（2018-2020 年）》，为了扩大 和升级信息消费，展开四大主要行动：新型信息产品供给体系提质行动（涉及领域包括可穿戴设备、智 能网联车、高清终端设备等）、信息技术服务能力提升行动（涉及领域包括云计算、大数据）、信息消 费者赋能行动（涉及领域包括 4G、5G、光纤覆盖）、信息消费环境优化行动（涉及领域包括网络安全 等）。 国家将电子行业视为战略性发展产业，出台了多项支持政策，驱动行业向技术升级方向发展，打造 以新一代电子信息技术为基础的全新产业结构。 4、数据通量爆发，信息安全行业市场空间随之增长。 2019 年 10 月 26 日，十三届全国人大常委会第十四次会议表决通过《密码法》，并于 2020 年 1 月 1 日起正式实施。《密码法》的颁布与实施将密码上升到了法律层面，将推动我国网络安全信息化建设和 密码产业向更加规范和健康的方向发展。2019 年 9 月，工信部发布《关于促进网络安全产业发展的指导 意见（征求意见稿）》，落实《网络安全法》到 2025 年培育形成一批年营收超过 20 亿的网络安全企业， 网络安全产业国模超过 2000 亿。2019 年 8 月，工信部印发《工业互联网安全工作的指导意见》印发， 加大对工业互联安全技术研发和成果转化的支持力度，强化标识解析系统安全、平台安全、工业控制系 统安全、数据安全、5G 安全等相关核心技术研究。2019 年 5 月，公安部正式公开发布《网络安全等级 保护技术 2.0 版本》，覆盖工控系统、云计算、大数据、物联网等新的应用场景，为落实信息安全工作 提供方向和指导。 随着 5G 的商用落地，互联网数据海量爆发，网络信息安全的重要程度随之增加。我国的信息安全 行业具有较强的政策导向性，近年来促进网络安全发展的相关政策逐步落地，为信息安全产业带来发展 空间。 SMT 制造作为电子制造业的高精细化基础生产工艺，依托整个 5G 基础信息网络的建设、车联网及 消费电子产业的发展也将获得明显增长。我公司以精密制造、智能制造为基础，结合子公司京和信息在 网络信息安全防护、大数据平台建设的技术研发和产品化能力，未来将借助资本市场和国家政策的支持， 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 迎来光明的发展前景。 (二) 公司发展战略 公司秉承“打造高端电子产品制造企业”的核心理念，做大做强现有 OEM 生产制造主业，引入高 端研发团队自主开发核心产品进军信息安全领域、打造住宿业大数据平台服务于全国执法部门，打造集 “行业技术引导、核心技术研发、精密产品制造”为一体的高科技产品型电子制造企业。 母公司万吉科技以“科学管理、高效生产、严控品质、力求完美”和为电子制造提供高效、高品质、 高精度的 SMT 制造及配套服务为公司愿景，始终坚持“主动持续销售，追求客户满意；完善企业管理， 协同高效运行；产品创新标准，技术行业领先；严肃计划执行，品质精益求精”的方针，以建立长期合 作型销售体系为龙头，以现代化管理为基础，不断培养各类人才，倡导“让客户满意”的服务的理念， 逐步把“万吉科技”品牌打造成电子制造服务行业知名品牌。 全资子公司京和信息依托多年研发积累，在超级计算和信息安全行业形成了研发服务与产品定制相 结合的营销模式，未来将不断推进重点研发成果的产品化与产业化进程。 子公司乐观合芯与公安部第三研究所共同组建“智慧物联公安应用技术联合实验室”，在全国租赁 住宿行业达成了平台建设、产品研制及产业落地的唯一合作。双方共同推出适用全国租赁住宿治安监管 的普适方案，目标在于建设高效安全自主可控的智慧屋联网，以期最终打造旅宿行业全网覆盖的公有生 态链。 (三) 经营计划或目标 1、保持业绩持续稳定增长 基础的 SMT 加工业务，公司稳中求进，在未来的发展中不断优化客户结构。首先，继续严格保持 高品质的生产状态，稳定优质客户资源；其次，积极开发高附加值的客户资源，如车载电子、电力电子、 医疗电子等。国内 5G 基础设施建设加速、扩充和新建产能将带动电子加工业的发展，我公司期望能积 极参与到 5G 相关的产业建设中去，为公司寻求新的稳定的业务增长点。同时，公司将继续深化客户合 作深度和广度，从产品生产服务和配合研发向联合研发、产品合作及生产服务过渡，加强客企紧密度， 增强企业竞争力。 2、加强生产管控，提高盈利水平 我公司将充分发挥产线扩增带来的产能增益。产线扩增改造使得公司产线结构更为精益，针对适用 不同生产工艺流程的产品，公司能够更为合理的匹配相关生产订单，达到产能利用最大化、人员配备精 简化，从而提高公司盈利水平。 3、推动子公司产业化落地 子公司乐观合芯与公安部第三研究所合作的面向全国租赁住宿行业的“智慧屋联网”项目已于 2020 年初启动无锡市的试点落地，试点过程中，我们将不断优化大数据平台及相关软硬件产品功能，以 期更好的辅助相关管理部门对租赁住宿行业的合法性监管。与此同时，我们还将打造全国的城市代理网 络，推进智慧屋联网在国内的城市覆盖。乐观合芯致力于通过对智慧屋联网的深度开发为全国各地公安 机关进一步强化租赁住房信息管理体系，根据公安机关对租赁住房市场监管的需要，提供用户端全方位 的定制服务。 (四) 不确定性因素 存在实施达不到预期收益水平的不确定性因素：虽然公司未来发展战略和规划制定都经过了市场调 研及专业评估，预期能够产生良好的经济效益和社会效益，但在实施过程中，如果遇到市场供需波动、 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 国家政策调整等因素影响，会给公司的盈利水平带来较大的影响，可能导致项目达不到预期的收益水平。 目前，全球经济发展整体呈现不稳定态势，各区域经济发展的轮动性及周期性转换的不确定性因素 增加，且 2020 年受新冠肺炎疫情冲击，经济增长的不确定性进一步增加，未来出现全球经济增长放缓， 将直接影响电子行业的产销量，电子制造业随之受到影响。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动风险 公司下游客户主要为电子产品制造企业，产品涉及消费电子、汽车电子、工业控制、物联网、军工 电子、电力电子等领域，均属于国民经济的基础行业，与宏观经济发展周期有着较强相关性，受国家宏 观经济环境和总体发展速度等因素的影响。在国民经济发展的不同时期，国家的宏观经济调控政策也在 不断调整，政策调整带来的宏观经济周期波动可能影响电子制造行业的部分下游行业，从而直接影响公 司所处的电子制造行业的发展，并可能造成公司主营业务波动。 应对措施和风险管理效果：公司专注于精密电子制造领域，持续投入资金和研发人员加强公司工艺 水平，优化生产线配置提升产能效率和生产精度，逐步适应中高端电子制造企业需求，以品质和高效与 大型电子企业形成长期合作关系，形成公司在业内的综合竞争优势和稳定地位，保持业务的稳定性。 2、市场竞争风险 目前国际上高端 SMT 设备仍由国外少数先进设备供应厂商提供，设备品牌度较为集中。行业内资 产投入同质化程度较高，使得本行业进入门槛不高。如果未来公司在生产工艺和相关配套设备的推进、 整合及再开发上无法持续保持优势，跟不上市场需求变化，或者在行业内不能保持工艺水平的领先程度， 公司将面临在市场竞争中无法胜出的风险。 应对措施和风险管理效果：一方面公司持续投入资金和人力提升生产工艺，推进产线工艺升级和效 能发挥，并细化和控制公司制造成本，以品质和效率保持公司的竞争力水平；同时，公司持续加大研发 资金投入，针对工艺和核心产品进行针对性研发，有效提升公司技术水平，增强核心竞争力。 3、人力成本上升等人力资源风险 公司经营所需员工数量较大，若出现以下情形，包括但不限于：①公司面临劳动力短缺，无法招聘 足够数量或适应公司业务要求的员工；②公司为留住员工或因劳动力市场状况、行业惯例或其他方面的 变化，需要提高工资；③公司招聘新员工以弥补劳动力短缺，但因缺乏培训或经验，新员工相比前任或 现任员工可能工作效率较低。 应对措施和风险管理效果：报告期内，首先，公司强化了在岗劳动力的技能培训，缩短新员工上岗 的时间成本；其次，公司针对关键岗位发放岗位津贴，降低关键岗位人才流失对公司生产造成的影响。 3、公司治理风险 近几年，公司业务快速发展导致员工总数增长较快，人员规模和组织机构逐步扩大，从而对公司管 控能力提出了更高要求。公司已在不断改进治理结构，健全业务制度，优化人员结构，管控能力逐步提 高，但如果公司不能及时建立起适应公司业务发展和资本市场要求的管控体系，则可能对公司的经营效 率、发展速度、盈利能力等产生一定程度的不利影响。 应对措施和风险管理效果：报告期内，公司管理层严格执行公司各项内控体系，完善和细化内部管 理，提升团队管理水平和精细化管理能力；其次，公司严格执行股转公司要求的公司决策和信息披露规 则规范，并随着公司发展，不断完善公司管理制度。按照全国股转公司对创新层企业的监管要求，制定 了《募集资金管理办法》、《信息披露管理制度》、《利润分配管理制度》、《年报信息披露重大差错 责任追究制度》等制度，本年度执行情况良好。 4、客户集中度较高的风险 报告期公司前五大客户的合计销售收入占当期主营业务收入的比例为 68.59%，客户集中度较高。若 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 主要客户因经营状况发生变化导致其对公司业务的需求量下降，或与公司合作关系发生变化，将对公司 未来的生产经营带来一定负面影响。 应对措施和风险管理效果：第一、公司不断优化客户结构，并与核心客户形成共同研发、长期合作 的战略合作关系，提高核心客户粘性；第二，公司不断研发新工艺，优化生产设备配置，提升公司整体 产能，以高精度、高品质和高效率为核心竞争力吸引和稳定客户；第三，公司持续开发自购料业务，有 效提升公司业务总量，调整销售收入结构，降低公司业务对单一客户的依赖度，报告期内前五大客户合 计销售较 2018 年的比例 70.16%已有所改善。 5、实际控制人不当控制的风险 公司股东华杰、华浩东为一致行动人，系公司控股股东、实际控制人。华杰直接持有公司 38.04%的 股份，华浩东直接持有公司 7.76%的股份、间接控制公司 12.34%的股份，两人合计控制公司 58.15%股 份。虽然公司已建立较为完善的现代公司治理制度，且有效执行股东大会、董事会、监事会的各项制度， 但实际控制人仍然能够对公司发展战略、生产经营、利润分配等决策施加重大影响。公司存在实际控制 人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的风险。 应对措施和风险管理效果：一方面，公司严格贯彻执行《公司章程》、“三会”议事规则等各类公 司治理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为。报告期内，公司按照相关制度召集、召开 三会，及时履行信息披露义务，建立包括电子邮件、电话等良好的沟通渠道接受投资者咨询，防止控股 股东、实际控制人对公司和其他股东的权益进行侵害；另一方面，公司还通过加强对管理层培训等方式， 不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识。报告期内，公司组织管理层多次参加股转公司、主办券 商相关业务培训。且报告期内不存在实际控制人占用公司资金的情况，未出现实际控制人利用其控制权 损害公司利益、侵害其他股东利益的情形。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情 (一) 诉讼、仲裁事项 1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产比 例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 - - - - 2. 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3. 以临时公告形式披露且在报告期内结案的诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 90,188,679.24 980,818.99 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 40,000,000.00 0.00 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 110,000,000.00 43,000,000.00 6．其他 0.00 0.00 为了保证公司生产经营的正常进行，关联方无锡正一包装印刷厂与公司签署了期限为 10 年的租赁 合同，并出具相关承诺，承诺将其名下位于无锡市新区梅村工业集中区新都路 10 号的房屋无偿租赁给 万吉科技使用；关联方无锡华科电子有限公司与公司签署了期限为 10 年的租赁合同，并出具相关承诺， 承诺将其名下位于无锡市新区梅村工业集中区新都路 10 号的房屋无偿租赁给万吉科技使用。 为了给公司提供资金支持，关联方华杰、万秋红为公司在中国银行贷款提供保证担保，担保金额为 1,300.00 万元（该笔贷款同时由华杰以其持有公司的 980.00 万股股票提供质押担保、由无锡正一包装印 刷厂以其作价 253.82 万元的土地使用权提供抵押担保）。 为了给公司提供资金支持，关联方华杰、万秋红和无锡正一包装印刷厂为公司在光大银行贷款提供 保证担保，担保金额为 1,000.00 万元（该笔贷款同时由无锡长和投资合伙企业（有限合伙）以其持有公 司的 318.00 万股股票提供质押担保）。截止报告期末，该笔贷款存续金额为 500.00 万元。 为了给公司提供资金支持，关联方华杰、万秋红、强科华和华浩东为公司在农业银行贷款提供保证 担保，担保金额为 1,000.00 万元。 为了给公司提供资金支持，关联方华杰、万秋红、强科华和华浩东为公司在苏州银行贷款提供保证 担保，担保金额为 500.00 万元（该笔贷款同时由强科华以其持有公司的 150.00 万股股票提供质押担保）。 截止报告期末，该笔贷款存续金额为 300.00 万元。 为了给公司提供资金支持，关联方华杰和万秋红为公司在北京银行贷款提供保证担保，担保金额为 500.00 万元。 公司控股子公司云汇科技向关联方上海菱瑞信息技术咨询有限公司提供技术咨询服务，销售金额为 188,679.24 元。 公司全资子公司京和信息向关联方乾讯信息技术（无锡）有限公司提供视频安全防护相关的硬件、 软件及技术服务，销售金额为 792,139.75 元。 （以上日常性关联交易经公司第二届董事会第三次会议及 2019 年第二次临时股东大会审议通过）。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决 策程序 临时报告披露时 间 强科华 对外投资 500,000.00 0.00 已事前及时履行 2019 年 1 月 15 日 戈贻怀 对外投资 10,000.00 0.00 已事前及时履行 2019 年 11 月 13 日 无锡万乐三合信息 技术合伙企业（有 限合伙） 出售资产 0.00 0.00 已事前及时履行 2019 年 11 月 13 日 乾讯信息技术（无 锡）有限公司 采购服务 15,000,000.00 14,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 11 月 29 日 公司对外投资成立参股子公司成都神州智链科技有限公司，公司持有 5.00%股权，关联方强科华持 有 16.50%股权，报告期内注册资本均尚未实缴； 公司对外投资成立合伙企业无锡万乐三合信息技术合伙企业（有限合伙），公司持有 1.00%股权，关 联方戈贻怀持有 99.00%股权，报告期内注册资本均尚未实缴； 公司拟将持有的控股子公司乐观合芯物联网产业无锡有限公司 10.00%股权以 0.00 元/股转让给无锡 万乐三合信息技术合伙企业（有限合伙）；本公司控股子公司无锡极地之光信息技术有限公司拟将持有 的乐观合芯物联网产业无锡有限公司 2.00%股权以 0.00 元/股转让给无锡万乐三合信息技术合伙企业（有 限合伙），报告期内尚未完成股权变更； 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 公司控股子公司乐观合芯物联网产业无锡有限公司拟委托关联方乾讯信息技术（无锡）有限公司进 行国密芯片及产品研发，报告期内形成 14,000,000.00 元预付款，详见“附注五、4 预付款项”。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述偶发性关联交易有利于公司及相关控股子公司未来的业务开展，将提升公司的产业化落地能 力，对公司的可持续经营起到积极作用。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项 类型 协议签 署时间 临时公告 披露时间 交易对方 交易/投资/合 并标的 交易/投 资/合并 对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 对外 投资 2019 年 1 月 15 日 成都神州智链 科技有限公司 股权 500,000.00 元 是 否 对外 投资 2019 年 11 月 13 日 无锡万乐三合 信息技术合伙 企业(有限合 伙) 股权 10,000.00 元 是 否 出售 资产 2019 年 11 月 13 日 无锡万乐三 合信息技术 合伙企业 (有限合伙) 乐观合芯物联 网产业无锡有 限公司 12.00% 股权 现金 0 元 是 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 参股成都神州智链科技有限公司是基于公司未来发展战略考虑，有利于公司的市场拓展，做产业化 延伸，提高公司综合竞争力，促进公司长期可持续发展。是基于公司未来发展战略考虑，有利于公司的 市场拓展， 做产业化延伸，提高公司综合竞争力，促进公司长期可持续发展。 对外投资成立无锡万乐三合信息技术合伙企业(有限合伙)是公司业务发展的正常所需，有利于公司 持续稳定经营，促进公司发展，是合理的、必须的。本次投资金额有限，不会对公司产生不利影响。 本公司拟将持有的乐观合芯 10.00%股权以 0 元/股转让给无锡万乐三合信息技术合伙企业（有限合 伙），本公司控股子公司极地之光拟将持有的乐观合芯 2.00%股权以 0 元/股转让给无锡万乐三合信息技 术合伙企业（有限合伙）。无锡万乐三合信息技术合伙企业(有限合伙)将作为乐观合芯未来的股权激励 平台，有利于乐观合芯日常业务的开展。报告期内，上述股权转让暂未发生。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺内容 承诺履 行情况 实际控制 人或控股 股东 2016 年 8 月 10 日 - 《关于规范关联交易 的承诺书》、《避免同 业竞争承诺函》 关联交易承 诺、同业竞争 承诺 规范关联交易，避 免同业竞争，保障 公司利益 正在履 行中 董监高 2016 年 8 月 10 日 - 《关于规范关联交易 的承诺书》、《避免 同业竞争承诺函》 关联交易承 诺、同业竞争 承诺 规范关联交易，避 免同业竞争，保障 公司利益 正在履 行中 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 承诺事项详细情况： 公司在申请挂牌时，公司控股股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员均做出《关于规范 关联交易的承诺书》、《避免同业竞争承诺函》，在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 固定资产 固定资产 质押 4,430,558.33 2.98% 机器设备融资租赁 总计 - - 4,430,558.33 2.98% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 8,261,666.00 32.07% 3,239,584.00 11,501,250.00 44.65% 其中：控股股东、实际控 制人 1,560,000.00 6.06% 2,120,000.00 3,680,000.00 14.29% 董事、监事、高管 500,000.00 1.94% 986,250.00 1,486,250.00 5.77% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 17,498,334.00 67.93% -3,239,584.00 14,258,750.00 55.35% 其中：控股股东、实际控 制人 13,420,000.00 52.10% -2,120,000.00 11,300,000.00 43.87% 董事、监事、高管 15,245,000.00 59.18% -986,250.00 14,258,750.00 55.35% 核心员工 - - - - - 总股本 25,760,000.00 - 0.00 25,760,000.00 - 普通股股东人数 55 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 华杰 9,800,000.00 9,800,000.00 38.04% 9,800,000.00 0 2 强科华 3,945,000.00 3,945,000.00 15.31% 2,958,750.00 986,250.00 3 无锡长和投资 3,180,000.00 3,180,000.00 12.34% 0 3,180,000.00 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 合伙企业（有 限合伙） 4 无锡可以成化 工产品有限公 司 2,800,000.00 2,800,000.00 10.87% 0 2,800,000.00 5 华浩东 2,000,000.00 2,000,000.00 7.76% 1,500,000.00 500,000.00 6 杨丹红 1,560,000.00 1,560,000.00 6.06% 0 1,560,000.00 7 汪慧林 759,000.00 759,000.00 2.95% 0 759,000.00 8 陆舜卿 668,000.00 668,000.00 2.59% 0 668,000.00 9 辛亚芬 603,000.00 1,000.00 604,000.00 2.34% 0 604,000.00 10 严晓平 200,000.00 200,000.00 0.78% 0 200,000.00 合计 25,515,000.00 1,000.00 25,516,000.00 99.04% 14,258,750.00 11,257,250.00 前十名股东间相互关系说明： 华杰、华浩东为兄弟关系，强科华为华杰的表兄弟，无锡长和投资合伙企业（有限合伙）为华 浩东直接控制的公司，陆舜卿、辛亚芬为夫妻关系。除此之外，公司其他股东间无亲属关系。 报告期内股份代持行为说明：报告期内不存在委托持股情形。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司控股股东及实际控制人为华杰、华浩东兄弟二人。截至报告期末，华杰先生直接持有万吉科技 980.00 万股，持股比例 38.04%，华浩东先生直接持有万吉科技 200.00 万股，持股比例 7.76%，华浩东先 生通过无锡长和投资合伙企业（有限合伙）间接控制万吉科技 318.00 万股，比例 12.34%，两人合计控 制公司 58.15%的股份。自公司设立以来，兄弟二人持有公司股权的比例一直维持在 50.00%以上。 华杰先生：1969 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1990 年 10 月至 1992 年 11 月担任坊前税务所职员；1992 年 12 月至 1994 年 5 月个体工商户；1994 年 6 月至 1997 年 6 月担任无 锡梅达电子仪器厂业务经理；1997 年 7 月至 2000 年 4 月担任无锡华泰丝网印刷厂厂长；2000 年 5 月至 2007 年 3 月担任无锡正一包装印刷厂经理；2007 年 5 月至 2015 年 11 月担任无锡万吉科技有限公司执 行董事、经理；2015 年 12 月至今担任无锡万吉科技股份有限公司董事长、经理。 华浩东先生：1974 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。2000 年 5 月至 2007 年 3 月任无锡正一包装印刷厂业务经理；2007 年 5 月至 2015 年 11 月任无锡万吉科技有限公司后勤主管； 2015 年 12 月至今任无锡万吉科技股份有限公司董事、后勤主管。 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生改变。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 （一） 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 （二） 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款 方式 贷款提供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 银行 贷款 中国银行梁溪 支行 银行 7,000,000 2019 年 12 月 9 日 2020 年 12 月 8 日 5.22 2 银行 贷款 中国银行梁溪 支行 银行 6,000,000 2019 年 12 月 9 日 2020 年 12 月 8 日 5.22 3 银行 贷款 农行科技支行 银行 5,000,000 2019 年 3 月 13 日 2020 年 3 月 12 日 4.785 4 银行 贷款 农行科技支行 银行 5,000,000 2019 年 8 月 8 日 2020 年 8 月 6 日 4.785 5 银行 贷款 光大银行无锡 分行 银行 5,000,000 2019 年 1 月 8 日 2020 年 1 月 7 日 5.655 6 银行 贷款 农商行查桥支 行 银行 5,000,000 2019 年 4 月 19 日 2020 年 4 月 16 日 4.785 7 银行 贷款 浦发银行新区 支行 银行 4,000,000 2019 年 10 月 15 日 2020 年 4 月 15 日 5.655 8 银行 贷款 苏州银行无锡 分行 银行 3,000,000 2019 年 10 月 21 日 2020 年 4 月 18 日 5.655 9 银行 贷款 北京银行无锡 分行 银行 5,000,000 2019 年 10 月 22 日 2020 年 10 月 16 日 4.8925 10 融资 租赁 仲利国际租赁 有限公司 租赁公司 3,851,160 2019 年 12 月 23 日 2023 年 6 月 30 日 10.70 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 合计 - - - 48,851,160.00 - - - 六、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在 公司领 薪 起始日期 终止日期 华杰 董事长、总经理 男 1969 年 9 月 高中 2018 年 12 月 8 日 2021 年 12 月 7 日 是 强科华 董事、董事会秘书 男 1985 年 1 月 硕士 2018 年 12 月 8 日 2021 年 12 月 7 日 是 华浩东 董事 男 1974 年 5 月 初中 2018 年 12 月 8 日 2021 年 12 月 7 日 是 唐淑芸 董事、财务总监 女 1980 年 4 月 大专 2018 年 12 月 8 日 2021 年 12 月 7 日 是 赵云 董事 男 1983 年 12 月 中专 2018 年 12 月 8 日 2021 年 12 月 7 日 是 万秋红 监事会主席 女 1968 年 9 月 初中 2018 年 12 月 8 日 2021 年 12 月 7 日 否 陈丹 职工监事 女 1987 年 4 月 大专 2018 年 12 月 8 日 2021 年 12 月 7 日 是 过栋敏 职工监事 女 1979 年 11 月 中专 2018 年 12 月 8 日 2021 年 12 月 7 日 是 滕守权 副总经理 男 1981 年 5 月 本科 2018 年 12 月 8 日 2020 年 3 月 2 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事华浩东为董事长华杰的弟弟，监事会主席万秋红为华杰的妻子，董事、董事会秘书强科华为华 杰的表弟。 除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员间无亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 华杰 董事长、总经理 9,800,000.00 - 9,800,000.00 38.04% 0.00 华浩东 董事 2,000,000.00 - 2,000,000.00 7.76% 0.00 强科华 董事、董事会秘书 3,945,000.00 - 3,945,000.00 15.31% 0.00 合计 - 15,745,000.00 0.00 15,745,000.00 61.11% 0.00 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 57 60 行政管理人员 23 15 销售人员 8 8 技术人员 43 42 财务人员 7 7 员工总计 138 132 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 6 3 本科 23 23 专科 27 28 专科以下 81 77 员工总计 138 132 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动与员工培训 报告期内，公司为减轻管理压力，增加了劳务外包总量，减少了自有生产人员数量，同时，提高了 研发人员、技术人员数量，通过内部培训努力提升工作效率，形成了有效的管理团队和人才储备。 2、薪酬政策 员工薪酬包括薪资、津贴等。公司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和其他相 关法律、法规、规范性文件等，与员工签订《劳动合同》，并按国家有关法律、法规及地方相关社会保 险政策，为员工缴纳养老、医疗、失业、生育、工伤等社会保险。 3、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司实行员工聘任制，无需要公司承担费用的离退休人员。 (二) 核心员工基本情况及变动情况 √适用 □不适用 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 赵云 无变动 董事、总工程师 0 0 0 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： □适用 √不适用 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2020 年 2 月 28 日，公司副总经理理滕守权先生递交的辞职报告，自 2020 年 2 月 28 日起辞职生效。 上述辞职人员持有公司股份 0 股，占公司股本的 0%。不是失信联合惩戒对象，辞职后不再担任公司其 它职务。滕守权先生的辞职职未导致公司董事会成员人数低于法定最低人数，未导致公司监事会成员人 数低于法定最低人数。滕守权先生在职期间分管公司的生产管理工作，辞职后此项管理工作由总经理华 杰先生接管，滕守权先生的辞职，不会对公司的日常经营活动产生不利影响。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 第九节 行业信息 □环境治理公司□医药制造公司 □软件和信息技术服务公司 √计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □互联网和相关服务公司 □零售公司 □农林牧渔公司 □教育公司 □影视公司 □化工公司□不适用 一、 行业概况 (一) 行业法规政策 国家将电子行业视为战略性发展产业，出台了多项支持政策，驱动行业向技术升级方向发展，打造以新 一代电子信息技术为基础的全新产业结构。 2020 年 3 月，国家发展改革委、工信部等 23 个部门印发了《关于促进消费扩容提质加快形成强大 国内市场的实施意见》，主要内容：加快构建“智能+”消费生态体系：加快新一代信息基础设施建设。 鼓励线上线下融合等新消费模式发展。鼓励使用绿色智能产品。大力发展“互联网+社会服务”消费模式。 2019 年 12 月，中共中央、国务院印发了《长江三角洲区域一体化发展规划纲要》，主要内容：围 绕电子信息、生物医药、高端装备等十大领域强化协作，推动升级，建设战略性新兴产业基地、世界级 制造业集群。长三角地区制造业发展一体化程度进一步提高，地区标准统一性加强，产业协作程度提高， 全面提升长三角地区整体制造业水平。 2019 年 3 月 21 日，财政部、国家税务总局、海关总署等三部门发布《关于深化增值税改革有关政 策的公告》。公告明确，从 2019 年 4 月 1 日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口 货物，原适用 16%税率的，税率调整为 13%；原适用 10%税率的，税率调整为 9%。这次增值税减税直 接利好制造业，特别是高端制造业和科技创新企业。从行业来看，建筑、采掘、公用事业、计算机、电 气设备等行业明显受益。 2018 年 8 月，工信部、发改委发布了《扩大和升级信息消费三年行动计划（2018-2020 年）》，为 了扩大和升级信息消费，展开四大主要行动：新型信息产品供给体系提质行动（涉及领域包括可穿戴设 备、智能网联车、高清终端设备等）、信息技术服务能力提升行动（涉及领域包括云计算、大数据）、 信息消费者赋能行动（涉及领域包括 4G、5G、光纤覆盖）、信息消费环境优化行动（涉及领域包括网 络安全等）。 2016 年 12 月，国务院发布了《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》，提出要把战略性新兴 产业摆在经济社会发展更加突出的位置，提出了完善管理方式、构建产业创新体系、强化知识产权保护 和运用、深入推进军民融合、加大金融财税支持、加强人才培养与激励等 6 方面政策保障支持措施，部 署了包括集成电路发展工程、人工智能创新工程、新能源高比例发展工程等 21 项重大工程。 (二) 行业发展情况及趋势 2020 年 1 月 19 日，工信部发布《2019 年中国电子信息制造业综合发展指数报告》（以下简称《报 告》）。《报告》指出，在国际环境复杂多变、行业新旧动能转换的关键阶段，我国电子信息制造业保 持总体平稳、转型加快的运行态势。2019 年中国电子信息制造业综合发展指数（以下简称综合发展指数） 总得分 119.12，比上年上升 4.06 个分值，继续呈现平稳提升态势；其中，对指数增长贡献最大的指标首 次从产业发展规模转变为产业创新指标，显示出电子信息制造业正在朝着强创新、高效率、促转型的高 质量发展方向转变。 《报告》指出，从全国综合发展指数看，我国电子信息制造业发展呈现四大特点： 一是规模较快增长，经济贡献持续加大。产业发展规模一级指标值为 125.76，在四个一级指标中得 分保持最高，且比上年上升 7.23 个分值，此外，收入规模保持较快增长，在工业中占比进一步提升，出 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 口金额高速增长，企业“抢出口”效应明显，行业固定资产投资保持快速增长，投资聚焦技术升级领域。 二是转型步伐加快，产业链位置升级。产业转型升级一级指标值 123.07，比上年上升 7.05 个分值， 在四个一级指标中得分排第二位，且四年来实现稳步提升，电子器件行业收入占比持续提升，产业链向 高附加值环节快速升级，技术改造投资占比快速提升，智能化改造和工艺创新成为企业重要关注点，新 产品收入占比不断提升（新产品是指采用新技术原理、新设计构思研制、生产的全新产品，或在结构、 材质、工艺等某一方面比原有产品有明显改进，从而显著提高了产品性能或扩大了使用功能的产品）。 三是创新成果领先，产业韧性持续提升。产业创新一级指标值 119.13，比上年上升 12.15 个分值， 在四个一级指标中增幅最为突出，对指数上升拉动作用凸显，产业研发人员和经费投入不断加大，以技 术创新驱动未来发展，创新成果丰硕，产业活力和竞争力领先。 四是效益出现下降，但企业效率持续提升。产业效率效益一级指标值 109.83，较上年下降 11.2 个分 值。其中主营业务利润率和亏损面指标均出现下降，产业切换期、原材料涨价和全球经济的不确定性， 成为企业效益下滑的重要因素，产业布局优化、整合能力增强和智能化水平提高，有效带动产业效率提 升。 《报告》指出，5G、工业互联网、智能化升级和数字新型基础设施的快速推进对电子信息制造业带 来重要发展机遇。从 5G 产业看，5G 带来通信网络、系统和终端设备的升级需求，同时 5G 与医疗、汽 车、电力等行业的融合应用场景，促进传统装备和设备的网络化和智能化升级，形成新发展空间。从工 业互联网看，PLC（可编程逻辑控制器）、工控计算机、工业用智能模组等工业类电子和设备都将出现新 兴裂变和迭代升级，获得进一步发展机遇。从智能化升级看，智能终端作为人工智能、移动物联网、虚 拟现实等新型计算的载体，不断提升对高分辨率快速响应显示面板、超高清摄像头模组、柔性显示、高 刷新率传感器等电子元器件的需求，创造出新的市场空间和发展机遇。从数字新型基础设施看，人工智 能计算中心、车联网基础设施、边缘计算节点等新型基础设施将进一步促进相关元器件和整机设备的市 场增长。 同时，外部环境的不确定性、国际间竞争加剧以及市场动力不足也将给电子信息制造业的发展带来 新的挑战。从全球发展环境看，全球贸易保护主义有所抬头，增加了全球经济发展的不确定性，影响投 资和消费的活力，对电子信息制造业的平稳增长带来挑战；同时，发达国家实施“再工业化”战略，以 及持续加大在 5G、人工智能、量子科学等方面的投入，加大我国产业竞争压力，发展中国家也发力吸引 中低端制造业，迫使我国电子信息企业向外转移，对我国电子信息制造业形成“双向挤压”。 万吉科技专注于 SMT 和 PCBA（先进电子制造）技术的研究、集成与推广；电子类产品核心电子部 件的设计、功能研发和组装制造；柔性线路板和硬质线路板的设计、研发和组装及其产业链延伸产品的 制造。公司所在行业属制造业类别子行业，根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引(2012 年修 订)》，公司所属行业为属于“计算机、通信和其他电子设备制造业(C39)”。 我公司处在电子制造业的中间环节，该环节主要为电子产品制造业提供电子部件/组件生产加工服 务，产品涉及领域有智能工控、消费电子、电力电子、网络通讯、军工电子、网络安全、海量计算、医 疗电子、汽车电子等行业硬件产品，是电子制造产业链中的核心生产环节之一。其中消费电子、网络通 讯、电力电子是该行业提供服务量最大的行业。公司的上游为电子元器件供应商，下游为电子产品集成 商。公司的生产经营主要受下游市场订单影响，报告期内，公司生产订单相对稳定，受中美贸易战影响， 公司网通类产品订单下降，但公司及时引进了部分车载电子客户，维持了订单水平。公司加工业务分为 来料加工业务与自购料加工业务，其中来料加工的订单受上游原材料市场波动影响较小，盈利水平稳定； 自购料加工业务受原材料采购价格、采购周期及公司现金流水平影响，一定程度上会导致公司毛利率浮 动，但电子元器件行业已成为充分竞争的成熟行业，有利于公司采购成本控制和生产计划安排。总体来 看，上游电子元器件行业对本行业发展影响有限。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 二、 产品竞争力和迭代 产品 所属细分 行业 核心竞争力 是否发生产 品迭代 产品迭代情况 迭代对公司当期经营 的影响 - - - 否 - - 三、 产品生产和销售 (一) 主要产品当前产能 √适用 □不适用 产品 产量 产能利用率 若产能利用率较低，说明未充分利用产能的原因 消费电子类产品 264,238,735.00 52.53% 车载电子类产品 421,270,149.00 46.30% 车载电子类产品属于产品类型丰富但单品种批量 较小的产品订单，不同种类产品生产必然损失中间 换线、工艺调整时间，导致产能利用率较低。 网通类产品 1,353,715,548.00 51.93% 报告期内，受中美贸易战影响，公司网通类产品订 单在上半年出现真空期，订单的不足降低了整体产 能利用率。 智能类工控 12,965,383.00 54.48% 低压电器类产品 131,447,854.00 58.58% 医疗电子类产品 2,567,198.00 52.78% 产量说明：SMT 行业产能统计以产品加工时电子元件、器件贴片点数为统计口径。 (二) 主要产品在建产能 □适用 √不适用 (三) 主要产品委托生产 □适用 √不适用 (四) 招投标产品销售 □适用 √不适用 公司在报告期内存在未按规定实施招投标的情况： 无。 四、 专利变动 (一) 重大专利变动 □适用 √不适用 (二) 专利或非专利技术保护措施的变化情况 □适用 √不适用 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 (三) 专利或非专利技术纠纷 □适用 √不适用 五、 通用计算机制造类业务分析 □适用 √不适用 六、 专用计算机制造类业务分析 □适用 √不适用 七、 通信系统设备制造类业务分析 □适用 √不适用 (一) 传输材料、设备或相关零部件 □适用 √不适用 (二) 交换设备或其零部件 □适用 √不适用 (三) 接入设备或其零部件 □适用 √不适用 八、 通信终端设备制造类业务分析 □适用 √不适用 九、 电子器件制造类业务分析 □适用 √不适用 十、 集成电路制造与封装类业务分析 □适用 √不适用 十一、 电子元件及其他电子设备制造类业务分析 √适用 □不适用 （一）公司主要业务 公司自成立以来专注于 SMT 和 PCBA（先进电子制造）技术的研究、集成与推广；电子类产品核心 电子部件的设计、功能研发和组装制造；柔性线路板和硬质线路板的设计、研发和组装及其产业链延伸 产品的制造。公司的 SMT 表面贴装业务, 主要是将电子元器件安装在印制电（线）路板的表面或其它基 板的表面并最终形成贴装后的电（线）路板总成，主要为网通产品、消费电子、车载电子等下游制造行 业相关客户生产 SMT 表面贴装产品，目前客户主要为西门子、罗格朗、中怡数宽等大型企业。 （二）销售模式 公司根据客户的产品需求为客户提供联合研发、产品试样、确定生产工艺、产品批量生产、测试、 老化等服务，以为客户进行电子部件及组件加工和组装代工获得收入。公司为西门子、罗格朗生产的产 品主要为低压电器产品，为中怡数宽、仲琦科技生产的产品主要为网通类产品。 （三）采购模式 公司根据 ERP 系统制定生产作业计划确定采购计划。公司在保证原材料质量的同时，降低采购成本， 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 对原材料的采购采取集中采购的方式。公司采购部门根据订单确定所需采购的物料并综合考虑安全、库 存等因素后，通过 ERP 系统制订采购计划，并根据采购计划中物料的名称、数量、技术要求、交货期等 指标选择相应供应商进行询价，确定供应商。公司采取自主选择供应商的方式进行采购，和根据客户要 求向指定供应商进行原材料采购相结合的方式。在自主采购时，公司根据产品价格是否合理、产品质量 和售后服务是否优良选择最适当的供应商，经过多年发展，公司已经拥有比较完善的供应商管理体系， 与主要供应商之间形成了良好稳定的合作关系。在指定采购时，供应商由客户指定，并且原材料的品种、 规格、价格等采购条款亦由客户与供应商商谈确定，公司根据与客户签订的项目协议或订单中规定的上 述条款进行相关原材料的采购。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断 完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事 会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利 和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序 和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实 履行应尽的职责和义务。 报告期内，公司管理层未引进职业经理人。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，规范地召集、召开股东大会。 股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司 章程》和《股东大会议事规则》及其他相关法律法规的规定。公司治理机制注重保护股东权益，能给公 司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大的人 事变动、对外投资等均通过了公司董事会或股东大会审议，会议的召集、召开、表决程序及发布的公告 符合《公司法》及《公司章程》等相关法律、法规要求，合法合规。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司不存在修改章程情况。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、2019 年 1 月 3 日公司召开了第二届董事会第二次会议， 审议通过了《关于补充确认偶发性关联交易》议案；《关 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 于提请召开 2019 年第一次临时股东大会》议案。 2、2019 年 1 月 14 日公司召开了第二届董事会第三次会 议，审议通过了《关于公司对外投资暨关联交易（设立参 股公司）》议案；《关于 2019 年度公司与关联方日常性关 联交易预计》议案；《关于提请召开 2019 年第二次临时股 东大会》议案。 3、2019 年 4 月 2 日公司召开了第二届董事会第四次会议， 审议通过了《关于 2018 年度董事会工作报告》议案；《关 于无锡万吉科技股份有限公司 2018 年年度报告及年度报 告 摘要》议案；《关于 2018 年度财务决算报告》议案；《关 于 2019 年年度财务预算报告》议案；《关于 2018 年度利 润分配方案》议案；《关于续聘江苏苏亚金诚会计师事务 所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案》 议案；《关于公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情 况的专项说明》议案；《关于授权公司董事长 基于生产经营需要在 2019 年度财务预算 范围内签署银行 借款合同和相关担保协议的议案》议案；《关于 2018 年度 募集资金存放与实际使用情况的专项报告》议案；《2018 年年度审计报告》议案；《关于<提请召开 2018 年年度股 东大会>》议案。 4、2019 年 4 月 28 日公司召开了第二届董事会第五次会议， 审议通过了《2019 年第一季度报告》议案。 5、2019 年 8 月 22 日公司召开了第二届董事会第六次会议， 审议通过了《关于（2019 年半年度报告）》议案。 6、2019 年 10 月 27 日公司召开了第二届董事会第七次会 议，审议通过了《关于（2019 年第三季度报告）》议案。 7、2019 年 11 月 12 日公司召开了第二届董事会第八次会 议，审议通过了《对外投资暨关联交易（设立合伙企业）》 议案；《偶发性关联交易》议案；《关于提请召开 2019 年 第三次临时股东大会》议案。 8、2019 年 11 月 28 日公司召开了第二届董事会第九次会 议，审议通过了《偶发性关联交易》议案；《关于提请召 开 2019 年第四次临时股东大会》议案。 9、2019 年 12 月 9 日公司召开了第二届董事会第十次会 议，审议通过了《关于公司与江苏金融租赁股份有限公司 开展融资租赁合作》议案；《关于提请召开 2019 年第五次 临时股东大会》议案。 监事会 4 1、2019 年 4 月 2 日，公司召开了第二届监事会第二次会 议，审议通过了《关于 2018 年度监事会工作报告》议案； 《关于无锡万吉科技股份有限公司 2018 年年度报告及年 度报告 摘要》议案；《关于 2018 年度财务决算报告》议 案；《关于 2019 年年度财务预算报告》议案；《关于 2018 年度利润分配方案》议案。 2、2019 年 4 月 28 日，公司召开了第二届监事会第三次会 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 议，审议通过了《2019 年第一季度报告》议案； 3、2019 年 8 月 22 日，公司召开了第二届监事会第四次会 议，审议通过了《关于（2019 年半年度报告）》议案； 4、2019 年 10 月 27 日，公司召开了第二届监事会第五次 会议，审议通过了《关于（2019 年第三季度报告）》议案。 股东大会 6 1、2019 年 1 月 20 日，公司召开了 2019 年第一次临时股 东大会，审议通过了《关于补充确认偶发性关联交易》议 案； 2、2019 年 1 月 30 日，公司召开了 2019 年第二次临时股 东大会，审议通过了《关于公司对外投资暨关联交易（设 立参股公司）》议案；《关于 2019 年度公司与关联方日常 性关联交易预计》议案； 3、2019 年 4 月 23 日，公司召开了 2018 年年度股东大会， 审议通过了《关于 2018 年度董事会工作报告》议案；《关 于 2018 年度监事会工作报告》议案；《关于无锡万吉科技 股份有限公司 2018 年年度报告及年度报告摘要》 议案； 《关于 2018 年度财务决算报告》议案；《关于 2019 年年 度财务预算报告》议案；《关于 2018 年度利润分配方案》 议案；《关于续聘江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案》议案；《关于授 权公司董事长基于生产经营需要在 2019 年度财务预算范 围内 签署银行借款合同和相关担保协议的议案》议案； 4、2019 年 11 月 28 日，公司召开了 2019 年第三次临时 股东大会，审议通过了《对外投资暨关联交易（设立合伙 企业）》议案；《偶发性关联交易》议案。 5、2019 年 12 月 15 日，公司召开了 2019 年第四次临时 股东大会，审议通过了《偶发性关联交易》议案。 6、2019 年 12 月 25 日，公司召开了《关于公司与江苏金 融租赁股份有限公司开展融资租赁合作》议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、议案征集、通知时间、召开程序、授权委托、提案审议、 表决和决议，均符合《非上市公众公司监督管理办法》、《公司法》、《公司章程》及相关法律法规、规范 性文件的要求。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司根据《公司法》、《公司章程》、《证券法》等有关法律法规和内部控制制度，不断完 善法人治理结构和健全内部控制制度，并结合公司的实际情况，对原有的制度进行修订，保证各股东充 分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司在内控制度的完整性、有效性和合理性方面不存 在重大缺陷，并能够在实践中逐步得到贯彻执行。公司股东大会、董事会、监事会、管理层均严格按照 法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司各部门严格地执行各项内部控制制度。截至报告期 末，公司董事会认为内部机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 务，能够保证各股东依法履行各种权利，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 公司在《公司章程》和《投资者关系管理制度》中明确了投资者关系管理架构及流程，包括投资者 关系管理的内容、负责人及其职责、职能部门及其职责等内容。规范了投资者关系管理机制，保障了公 司信息能够充分客观地对外披露，实现了公司与投资者之间的双向沟通和良性互动。 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行 信息披露，保护投资者权益。在日常生活中，公司通过电话、网站、电子邮件等途径与潜在投资者保持 沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承 担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存 在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。因此，公司业务独立。 2、资产独立：公司拥有与经营相关的场所、机器设备以及商标等无形资产，并取得了相关资产、 权利的权属证书或证明文件，资产权属界定清晰。报告期内公司不存在资产被控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业占用的情形。因此，公司资产独立。 3、人员独立：公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，与员工签 订劳动合同或与退休返聘员工签订劳务合同，独立办理社会保险参保手续。公司员工的劳动、人事、工 资报酬以及相应的社会保险完全独立管理。建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。公司高级管 理人员不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事之外的其他职务的情形。因 此，公司人员独立。 4、财务独立：公司设有独立财务部门，建立了独立完整的会计核算体系和财务管理体系，配备专 职财务管理人员，独立在银行开设账户，独立进行税务登记并依法独立纳税，能够独立做出财务决策， 自主决定资金使用事项，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用安排的情况。因此，公司财务 独立。 5、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、 财务总监、董事会秘书等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。因此，公司机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部 控制是一项长期而持续地系统工程，公司将根据所处行业、经营现状和发展情况不断进行调整完善。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身 情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制 度的指引下，做到有序工作、严格管理，持续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司严格执行企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策 风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善 公司的风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，健全了内部约束和责任追究机制，促进公司 管理层恪尽职守，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明 度。公司信息披露事务负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。报告期内，公司未发 生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 苏亚苏审[2020]128 号 审计机构名称 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 审计报告日期 2020 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 吴斌、金莉莉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 会计师事务所审计报酬 130,000.00 元 审计报告正文： 审 计 报 告 无锡万吉科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了无锡万吉科技股份有限公司（以下简称万吉科技公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2019 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、 合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万吉科技公 司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于万吉科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 主要客户收入的确认 请参阅财务报表附注三“重要会计政策和会计估计”注释十八所述的会计政策及附 注五“财务报表主要项目注释”注释 26。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 2019 年度万吉科技公 司 收 入 为 128,174,208.94 元，比上年增加 13.40%,其 中 前 五 大 客 户 收 入 79,522,362.96 元，占万吉科 与收入确认相关的审计程序中包括以下程序：  了解、测试和评价与收入确认相关的关键内部控 制，评价其设计及执行的有效性。  检查前五大客户相关合同、订单、发票、客户对账 单，并与账面核对一致。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 技 公 司 全 部 营 业 收 入 的 62.03%，客户集中度高。因 此我们将前五大客户的收 入确认作为关键审计事项。  核查前五大客户是否与万吉科技存在关联方关系。  关注公司前五大客户的期后应收款回款情况。 期末对前五大客户的发生额及余额进行函证，并做好相 应函证控制。 四、 其他信息 万吉科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括万吉科技公司 2019 年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们 无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估万吉科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算万吉科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督万吉科技公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下 工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 万吉科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致万吉科技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就万吉科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在 审计报告中沟通该事项。 苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：吴斌、金莉莉 中国 南京市 二○二○年四月二十五日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 附注五-1 4,182,557.87 11,659,818.45 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 附注五-2 253,335.76 996,203.70 应收账款 附注五-3 33,499,442.48 31,918,473.33 应收款项融资 预付款项 附注五-4 24,375,774.30 5,851,281.38 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 附注五-5 323,423.40 1,976,229.34 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 附注五-6 30,855,003.47 29,018,553.81 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 其他流动资产 附注五-7 711,503.40 375,588.33 流动资产合计 94,201,040.68 81,796,148.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 附注五-8 50,307,010.69 55,821,834.80 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 附注五-9 276,965.79 298,540.83 开发支出 附注五-10 1,595,512.24 商誉 附注五-11 199,513.97 199,513.97 长期待摊费用 附注五-12 1,694,344.70 2,207,848.77 递延所得税资产 附注五-13 374,938.30 324,065.41 其他非流动资产 附注五-14 778,600.00 非流动资产合计 54,448,285.69 59,630,403.78 资产总计 148,649,326.37 141,426,552.12 流动负债： 短期借款 附注五-15 45,000,000.00 43,600,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 附注五-16 27,844,224.03 26,547,152.77 预收款项 附注五-17 180,208.16 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 附注五-18 1,082,700.93 1,261,513.77 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 应交税费 附注五-19 1,285,309.18 300,234.17 其他应付款 附注五-20 72,473.31 72,592.00 其中：应付利息 72,473.31 72,592.00 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 75,464,915.61 71,781,492.71 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 附注五-21 3,900,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,900,000.00 负债合计 79,364,915.61 71,781,492.71 所有者权益（或股东权益）： 股本 附注五-22 25,760,000.00 25,760,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 附注五-23 19,401,686.93 19,401,686.93 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 附注五-24 2,919,536.61 2,554,127.52 一般风险准备 未分配利润 附注五-25 22,539,298.45 22,186,103.42 归属于母公司所有者权益合计 70,620,521.99 69,901,917.87 少数股东权益 -1,336,111.23 -256,858.46 所有者权益合计 69,284,410.76 69,645,059.41 负债和所有者权益总计 148,649,326.37 141,426,552.12 法定代表人：华杰 主管会计工作负责人：唐淑芸 会计机构负责人：唐淑芸 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 4,105,572.28 7,807,922.41 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 253,335.76 996,203.70 应收账款 附注十四-1 31,775,121.72 29,632,164.17 应收款项融资 预付款项 3,216,312.58 4,255,759.52 其他应收款 附注十四-2 25,524,174.42 8,729,568.84 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 29,377,910.71 28,840,061.28 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 413,538.25 360,588.33 流动资产合计 94,665,965.72 80,622,268.25 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 附注十四-3 7,750,000.00 3,510,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 50,104,900.18 55,581,305.15 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 257,681.60 265,723.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,506,147.24 1,900,789.75 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 递延所得税资产 328,632.42 300,777.75 其他非流动资产 778,600.00 非流动资产合计 59,947,361.44 62,337,196.53 资产总计 154,613,327.16 142,959,464.78 流动负债： 短期借款 45,000,000.00 43,600,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 27,658,644.03 26,134,547.77 预收款项 221,708.16 136,070.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 876,589.74 1,019,601.83 应交税费 1,261,300.09 28,078.24 其他应付款 72,419.31 72,592.00 其中：应付利息 72,419.31 72,592.00 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 75,090,661.33 70,990,889.84 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 3,900,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,900,000.00 负债合计 78,990,661.33 70,990,889.84 所有者权益： 股本 25,760,000.00 25,760,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 资本公积 20,937,351.60 20,937,351.60 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,919,536.61 2,554,127.52 一般风险准备 未分配利润 26,005,777.62 22,717,095.82 所有者权益合计 75,622,665.83 71,968,574.94 负债和所有者权益合计 15,4613,327.16 142,959,464.78 法定代表人：华杰 主管会计工作负责人：唐淑芸 会计机构负责人：唐淑芸 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 附注五-26 117,127,920.26 113,029,190.90 其中：营业收入 附注五-26 117,127,920.26 113,029,190.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 118,730,727.37 111,866,811.93 其中：营业成本 附注五-26 94,278,986.57 90,016,027.81 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 附注五-27 494,885.21 183,864.62 销售费用 附注五-28 876,031.85 558,518.37 管理费用 附注五-29 11,581,926.33 10,743,686.10 研发费用 附注五-30 8,797,009.14 7,822,777.43 财务费用 附注五-31 2,701,888.27 2,541,937.60 其中：利息费用 2,506,631.84 2,281,907.81 利息收入 16,598.08 14,366.16 加：其他收益 附注五-32 1,353,592.17 411,817.91 投资收益（损失以“-”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 0 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 信用减值损失（损失以“-”号填列） 附注五-33 -269,593.27 0 资产减值损失（损失以“-”号填列） 附注五-34 0 44,160.64 资产处置收益（损失以“-”号填列） 附注五-35 10,325.21 -45,725.60 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -508,483.00 1,572,631.92 加：营业外收入 附注五-36 192,288.19 118,557.00 减：营业外支出 附注五-37 3,000.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -316,194.81 1,688,188.92 减：所得税费用 附注五-38 37,503.08 19,255.29 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -353,697.89 1,668,933.63 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -353,697.89 1,668,933.63 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,079,252.77 -1,624,627.96 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-” 号填列） 725,554.88 3,293,561.59 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 -353,697.89 1,668,933.63 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 725,554.88 3,293,561.59 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -1,079,252.77 -1,624,627.96 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.03 0.13 （二）稀释每股收益（元/股） 0.03 0.13 法定代表人：华杰 主管会计工作负责人：唐淑芸 会计机构负责人：唐淑芸 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 附注十四 -4 115,949,081.39 109,532,194.17 减：营业成本 附注十四 -4 94,061,016.40 89,298,003.21 税金及附加 489,549.61 152,576.17 销售费用 105,868.00 129,964.03 管理费用 9,477,133.65 9,236,229.24 研发费用 6,476,875.64 5,446,733.85 财务费用 2,699,568.15 2,540,383.05 其中：利息费用 2,715,484.84 2,281,907.81 利息收入 15,916.69 13,566.91 加：其他收益 1,067,400.00 409,831.18 投资收益（损失以“-”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） -177,520.39 0 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0 114,900.91 资产处置收益（损失以“-”号填列） 10,325.21 -45,725.60 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,539,274.76 3,207,311.11 加：营业外收入 182,288.19 108,157.00 减：营业外支出 3,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,721,562.95 3,312,468.11 减：所得税费用 60,521.30 45,010.45 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,661,041.65 3,267,457.66 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 3,661,041.65 3,267,457.66 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 3,661,041.65 3,267,457.66 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：华杰 主管会计工作负责人：唐淑芸 会计机构负责人：唐淑芸 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 124,167,952.15 133,694,018.33 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 36,213.33 收到其他与经营活动有关的现金 附注五-39（1） 6,736,472.29 5,896,651.78 经营活动现金流入小计 130,940,637.77 139,590,670.11 购买商品、接受劳务支付的现金 100,893,499.67 97,981,023.25 客户贷款及垫款净增加额 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 15,308,558.80 16,509,939.27 支付的各项税费 3,358,323.81 2,621,391.87 支付其他与经营活动有关的现金 附注五-39（2） 10,978,176.86 11,192,670.66 经营活动现金流出小计 130,538,559.14 128,305,025.05 经营活动产生的现金流量净额 402,078.63 11,285,645.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 571,465.77 68,965.52 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 571,465.77 68,965.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 10,465,714.91 16,693,223.32 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,465,714.91 16,693,223.32 投资活动产生的现金流量净额 -9,894,249.14 -16,624,257.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 75,000,000.00 43,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 附注五-39（3） 3,900,000.00 250,000.00 筹资活动现金流入小计 78,900,000.00 43,850,000.00 偿还债务支付的现金 73,600,000.00 37,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,553,907.81 2,276,912.14 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 附注五-39（4） 148,301.89 167,924.52 筹资活动现金流出小计 76,302,209.70 39,444,836.66 筹资活动产生的现金流量净额 2,597,790.30 4,405,163.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 17,119.63 五、现金及现金等价物净增加额 -6,877,260.58 -933,449.40 加：期初现金及现金等价物余额 11,059,818.45 11,993,267.85 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 六、期末现金及现金等价物余额 4,182,557.87 11,059,818.45 法定代表人：华杰 主管会计工作负责人：唐淑芸 会计机构负责人：唐淑芸 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 122,147,905.15 134,246,048.33 收到的税费返还 36,213.33 收到其他与经营活动有关的现金 18,997,138.67 1,526,398.09 经营活动现金流入小计 141,181,257.15 135,772,446.42 购买商品、接受劳务支付的现金 80,140,756.80 97,450,629.69 支付给职工以及为职工支付的现金 12,286,572.13 14,088,622.89 支付的各项税费 3,097,337.33 2,483,345.78 支付其他与经营活动有关的现金 38,885,279.73 8,944,111.01 经营活动现金流出小计 134,409,945.99 122,966,709.37 经营活动产生的现金流量净额 6,771,311.16 12,805,737.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 250,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 571,465.77 68,965.52 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 571,465.77 318,965.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 8,820,036.99 16,233,094.84 投资支付的现金 4,240,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 13,060,036.99 16,233,094.84 投资活动产生的现金流量净额 -12,488,571.22 -15,914,129.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 75,000,000.00 43,600,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,900,000.00 筹资活动现金流入小计 78,900,000.00 43,600,000.00 偿还债务支付的现金 73,600,000.00 37,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,553,907.81 2,276,912.14 支付其他与筹资活动有关的现金 148,301.89 167,924.52 筹资活动现金流出小计 76,302,209.70 39,444,836.66 筹资活动产生的现金流量净额 2,597,790.30 4,155,163.34 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 17,119.63 五、现金及现金等价物净增加额 -3,102,350.13 1,046,771.07 加：期初现金及现金等价物余额 7,207,922.41 6,161,151.34 六、期末现金及现金等价物余额 4,105,572.28 7,207,922.41 法定代表人：华杰 主管会计工作负责人：唐淑芸 会计机构负责人：唐淑芸 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 25,760,000.00 19,401,686.93 2,554,127.52 22,186,103.42 -256,858.46 69,645,059.41 加：会计政策变更 -695.08 -6,255.68 -6,950.76 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 25,760,000.00 19,401,686.93 2,553,432.44 22,179,847.74 -256,858.46 69,638,108.65 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 366,104.17 359,450.71 -1,079,252.77 -353,697.89 （一）综合收益总额 725,554.88 -1,079,252.77 -353,697.89 （二）所有者投入和减少资 本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 366,104.17 -366,104.17 1.提取盈余公积 366,104.17 -366,104.17 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,760,000.00 19,401,686.93 2,919,536.61 22,539,298.45 -1,336,111.23 69,284,410.76 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 25,760,000.00 20,937,351.60 2,227,381.75 19,219,287.60 -417,895.17 67,726,125.78 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 25,760,000.00 20,937,351.60 2,227,381.75 19,219,287.60 -417,895.17 67,726,125.78 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -1,535,664.67 326,745.77 2,966,815.82 161,036.71 1,918,933.63 （一）综合收益总额 3,293,561.59 -1,624,627.96 1,668,933.63 （二）所有者投入和减少资 本 -1,535,664.67 1,785,664.67 250,000.00 1.股东投入的普通股 250,000.00 250,000.00 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 -1,535,664.67 1,535,664.67 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 （三）利润分配 326,745.77 -326,745.77 1.提取盈余公积 326,745.77 -326,745.77 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,760,000.00 19,401,686.93 2,554,127.52 22,186,103.42 -256,858.46 69,645,059.41 法定代表人：华杰 主管会计工作负责人：唐淑芸 会计机构负责人：唐淑芸 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 25,760,000.00 20,937,351.60 2,554,127.52 22,717,095.82 71,968,574.94 加：会计政策变更 -695.08 -6,255.68 -6,950.76 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 25,760,000.00 20,937,351.60 2,553,432.44 22,710,840.14 71,961,624.18 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 364,714.01 3,296,327.64 3,661,041.65 （一）综合收益总额 3,661,041.65 3,661,041.65 （二）所有者投入和减少资 本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 364,714.01 -364,714.01 1.提取盈余公积 364,714.01 -364,714.01 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,760,000.00 20,937,351.60 2,918,146.45 26,007,167.78 75,622,665.83 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 25,760,000.00 20,937,351.60 2,227,381.75 19,776,383.93 68,701,117.28 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 25,760,000.00 20,937,351.60 2,227,381.75 19,776,383.93 68,701,117.28 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 326,745.77 2,940,711.89 3,267,457.66 （一）综合收益总额 3,267,457.66 3,267,457.66 （二）所有者投入和减少资 本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 326,745.77 -326,745.77 1.提取盈余公积 326,745.77 -326,745.77 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,760,000.00 20,937,351.60 2,554,127.52 22,717,095.82 71,968,574.94 法定代表人：华杰 主管会计工作负责人：唐淑芸 会计机构负责人：唐淑芸 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 三、 财务报表附注 无锡万吉科技股份有限公司 2019年度财务报表附注 附注一、公司基本情况 一、公司概况 无锡万吉科技股份有限公司（以下简称“公司”）系由无锡万吉科技有限公司于 2015 年 12 月整体 变更设立。 无锡万吉科技有限公司成立于 2007 年 5 月 10 日，由自然人华杰、冯亚娟、华浩东、强科华共同出 资组建，成立时注册资本为 100 万元。 根据 2015 年 12 月 08 日公司股东会决议和发起人协议以及章程的规定，公司类型由有限责任公司 变更为股份有限公司，按 1.5204：1 的比例，将无锡万吉科技有限公司截至 2015 年 10 月 31 日止的净 资产 36,489,351.60 元，折合为无锡万吉科技股份有限公司的股本 24,000,000.00 元。 2016 年 7 月 14 日，经全国中小企业股份转让系统有限公司《关于同意无锡万吉科技股份有限公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函[2016]5082 号)批复，公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌，证券简称“万吉科技”，证券代码为 838104。 根据 2016 年 10 月 8 日召开的公司 2016 年第二次临时股东大会决议和章程修正案，申请增加注册 资本人民币 176 万元，变更后的注册资本为人民币 2576 万元。 公司地址：无锡新区梅村镇工业集中区新都路 10 号 公司法定代表人：华杰 公司营业范围：电子元器件的研发、制造、加工、组装、销售;计算机软硬件及辅助设备、通讯设 备及广播电视设备(不含卫星电视广播地面接收设施和发射装置)、工业自动控制系统装置的研发和销售; 信息系统集成服务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品 和技术除外);道路普通货物运输。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 二、合并财务报表范围 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并 范围。 合并财务报表范围变化情况如下表所列示如下： （一）本期新纳入合并范围的子公司、结构化主体或其他方式形成控制权的经营实体 名称 取得方式 乐观合芯物联网产业无锡有限公司 发起设立 无锡极地之光信息技术有限公司 发起设立 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注七之1在子公司中的权益”；合并范围的变化情况详 见“附注六、合并范围的变更”。 附注二、财务报表的编制基础 一、编制基础 公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和各项具 体会计准则及其他相关规定进行确认和计量,并在此基础上编制财务报表。 二、持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。 附注三、重要会计政策和会计估计 一、遵守企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 三、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 四、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （一）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。 在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终 控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成 本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的 面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的 余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 （二）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。 1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以 公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基 础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 2.合并成本分别以下情况确定： （1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成 本为该项长期股权投资的初始投资成本。 （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照 公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之 前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。 3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。 （3）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已 确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按 公允价值计量。 （4）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按 公允价值计量。 （5）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会 导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 （6）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负 债并按公允价值计量。 （7）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方 在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。 4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理 （8）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 公司对初始确认后的商誉不进行摊销，在年末进行减值测试，商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额 计量。 （9）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规 定处理： ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 （三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理 1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估 咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量 金额。 （1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额； （2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。 3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券 的初始计量金额。 （1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除； （2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。 五、合并财务报表的编制方法 （一）统一会计政策和会计期间 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。 （二）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司 的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母 公司编制。 （三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映 在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的， 其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股 东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。 （四）报告期内增减子公司的处理 1.报告期内增加子公司的处理 （1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公 司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末 的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该 子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 金流量纳入合并现金流量表。 2.报告期内处置子公司的处理 公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、 费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 六、现金及现金等价物的确定标准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资，确定为现金等价物。 七、外币业务 （一）外币业务的核算方法 1.外币交易的初始确认 对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额 折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采 用的汇率进行折算。 2.资产负债表日或结算日的调整或结算 资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理： （1）外币货币性项目的会计处理原则 对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中 间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处 理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件 的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。 （2）外币非货币性项目的会计处理原则 ①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算， 不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。 ②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的 期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进 行比较。 ③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照 公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公 允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 （二）外币报表折算的会计处理方法 1.公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算： （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法 确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合 收益”项目列示。 2.公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算： （1）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予 以重述，再按资产负债表日的即期汇率进行折算。 （2）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日的价 格水平重述的财务报表进行折算。 3.公司在处置境外经营时，将合并资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的 外币财务报表折算差额，自其他综合收益转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照处置的比例计 算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 八、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （一）金融工具的分类 1.金融资产的分类 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类： （1） 以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（包括指定为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 2.金融负债的分类 公司将金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易 性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；（2）以摊余成本计量的金融负 债。 （二）金融工具的确认依据和计量方法 1.金融工具的确认依据 公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 2.金融工具的计量方法 （1）金融资产 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售 产品或提供劳务而产生的的应收账款或应收票据，且其未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同 中的融资成分的，按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属 于任何套期关系一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或 确认减值时，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇兑损益及采用实 际利率法计算的利息计入当期损益外，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入 其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 的，将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终 止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公 司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负 债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关 外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债 由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合 收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。 若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的， 公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 ②以摊余成本计量的金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同 外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生 的利得或损失计入当期损益。 （三）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或 保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确 认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下 列情况处理：（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和 义务单独确认为资产或负债；（2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确 认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资 产在终止确认日的账面价值；（2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的， 将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允 价值进行分摊。 （四）金融负债终止确认 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）， 将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （五）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵 销后的净额在资产负债表内列示： 1.公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 2.公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （六）权益工具 权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、 回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易 相关的交易费用从权益中扣减。 公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不 影响股东权益总额。 公司控制的主体发行的满足金融负债定义，但满足准则规定条件分类为权益工具的特殊金融工具， 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 在公司合并财务报表中对应的少数股东权益部分，分类为金融负债。 （七）金融工具公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采 用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入 值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下， 使用不可观察输入值。 在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使 用可观察市场数据的估值技术之外的其他方式确定的，公司将该公允价值与交易价格之间的差额递延。 初始确认后，公司根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或 损失。 （八）金融资产减值 公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 1.减值准备的确认方法 公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上， 以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加 权金额，确认预期信用损失。 （1）一般处理方法 每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自 初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准 备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工 具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶 段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险 的金融工具（如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、具有“投资级”以上外部信用评级的金融 工具），公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准 备。 （2）简化处理方法 对于应收账款及与收入相关的应收票据，未包含重大融资成分或不考虑未超过一年的合同中的融资 成分的，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的 预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30 日，则通常可 以推定金融资产的信用风险显著增加，除非公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾 期超过 30 日，信用风险仍未显著增加。 除特殊情况外，公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化 的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 3.以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据 公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。 如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务 的应收款项等。 当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划 分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合名称 计提方法 银行承兑汇票组合、商 业承兑汇票组合 对于划分为组合的应收票据，银行承兑汇票和商业承兑汇票分别参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算 预期信用损失。 逾期账龄组合 对于划分为逾期账龄组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，编制应收账款逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用 损失。 其他组合 其他组合系无风险组合，具体为公司关联方应收款项，不计提坏账准备。 公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的债务工具，公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。 九、存货 （一）存货的分类 公司存货分为原材料、在产品、产成品等。 （二）发出存货的计价方法 发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。 （三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1.存货可变现净值的确定依据 （1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 （3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持 有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 （4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本 计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 2.存货跌价准备的计提方法 （1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 （2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。 （3）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 （四）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （五）周转材料的摊销方法 1.低值易耗品的摊销方法 公司领用低值易耗品采用一次摊销法进行摊销。 2.包装物的摊销方法 公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。 十、长期股权投资 （一）长期股权投资初始投资成本的确定 1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之四同一控制下和非同一控 制下企业合并的会计处理方法。 2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始 投资成本： （1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券 （权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比 所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为 基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲 减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具） 取得的长期股权投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 （3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其 初始投资成本。 （4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入 资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始 投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金 股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。 （二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 1.采用成本法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。 （2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚 未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享 有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 2.采用权益法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。 （3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益 的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分 担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账 面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允 价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无 法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被 投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对 被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的 账面价值并计入所有者权益。 公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生 的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公 司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础 上确认投资损益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面 价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协 议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单 位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预 计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值， 同时确认投资收益。 （三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 1.确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制 权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的 管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享 有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营 企业。 2.确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 十一、固定资产 （一）固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1、与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2、该固定资产的成本能够可靠地计量。 （二）固定资产折旧 1、除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外，公司对所有固定资产计提折旧。 2、公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类 别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当 期损益。 3、固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 机器设备 5～10 5.00 9.50～19.00 电子设备 3～5 5.00 19.00～31.67 运输工具 5 5.00 19.00 工具器具 5～10 5.00 9.50～19.00 办公设备 5～10 5.00 9.50～19.00 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可 使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会 计估计变更处理。 4、符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的 期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5、融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与 租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （三）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 1.融资租入固定资产的认定依据 在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。 2.融资租入固定资产的计价方法 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者和发生 的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将租赁 开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。 3.融资租入固定资产的折旧方法 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 十二、在建工程 （一）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （二）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款 等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化， 计入在建工程成本。 公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照 公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值， 但不调整原已计提的折旧额。 十三、借款费用 （一）借款费用的范围 公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 （二）借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （三）借款费用资本化期间的确定 1.借款费用开始资本化时点的确定 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建 或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件 的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 2.借款费用暂停资本化时间的确定 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动 重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 3.借款费用停止资本化时点的确定 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生 额确认为当期损益。 购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可 供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工， 但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 （四）借款费用资本化金额的确定 1.借款利息资本化金额的确定 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利 息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 （4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息 金额。 2.借款辅助费用资本化金额的确定 （1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 （2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3.汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本。 十四、无形资产 （一）无形资产的初始计量 1.外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以 购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，应 当在信用期间内计入当期损益。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 2.自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确 定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出， 不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区 分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。 （二）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产 和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预 留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其 他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) 软件 10 10.00 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。 （三）无形资产使用寿命的估计 1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权 利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大 额成本的，续约期计入使用寿命。 2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同 行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。 3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命 不确定的无形资产。 （四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1.研究阶段 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 2.开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （五）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （六）土地使用权的处理 1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值 的，将其转为投资性房地产。 2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。 3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为 固定资产。 十五、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资 产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值 测试。 公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值 分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资 产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账 面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资 产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的 资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损 失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面 价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金 额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 十六、长期待摊费用 （一）长期待摊费用的范围 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不含 1 年）的 各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 （二）长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 （三）长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。 十七、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （一）短期薪酬 短期薪酬， 是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的 职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育 保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非 货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 （二）离职后福利——设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 （三）辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （四）其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期 末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1.服务成本。 2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 十八、收入 （一）公司收入确认的一般原则如下： 1、提供劳务收入的确认原则 （1）提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定， 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。 （2）提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务收入： a、如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳 务收入，并结转已经发生的劳务成本； b、如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； c、如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主 营业务成本），不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认原则 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用 权收入的实现。 （二）公司收入确认的具体原则如下： 1、销售商品收入 公司销售的商品，在商品已被客户接收并取得客户的接收单据后，根据每月与客户对账的方式确认 商品销售收入。 2、提供劳务收入 公司为客户提供相关技术加工服务，经客户验收确认后，根据每月与客户对账的方式确认商品销 售收入。 十九、政府补助 （一）政府补助的类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和 与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （二）政府补助的确认原则和确认时点 政府补助的确认原则： 1.公司能够满足政府补助所附条件； 2.公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。 （三）政府补助的计量 1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 计量（名义金额为人民币1元）。 （四）政府补助的会计处理方法 1.与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益 的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接 计入当期损益。 2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关 成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。 3.对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进 行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。 4.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企 业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息 冲减相关借款费用。 5.已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理： （1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 （3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 二十、递延所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1、公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面 价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当 期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或 递延所得税资产。 2、递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常 生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增 加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获 得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3、递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1、资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量。 2、适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直 接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入 税率变化当期的所得税费用。 3、公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一 致的税率和计税基础。 4、公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 二十一、经营租赁与融资租赁的会计处理方法 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （一）经营租赁的会计处理 作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益； 发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租 赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对 于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统 合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （二）融资租赁的会计处理 作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用； 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初 始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算 确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之 和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算 确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 二十二、重要会计政策和会计估计的变更 （一） 重要会计政策变更 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 1、本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和 计量》《企业会计准则第23号—金融资产转移》《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则 第37号—金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”）。 2、根据财政部2019年4月30日发布的《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2019〕6号），本公司对财务报表格式进行了以下修订： ①.资产负债表：将原“应收票据及应收账款”分开至“应收票据”及“应收账款”项目；将原“应 付票据及应付账款”分开至“应付票据”及“应付账款”项目。 期初及上期（2018年12月31日/2018年度）受影响的财务报表项目明细情况如下： 合并报表： 调整前 调整后 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据及应收账款 32,911,504.57 应收票据 996,203.70 应收账款 31,915,300.87 应付票据及应付账款 26,547,152.77 应付票据 应付账款 26,547,152.77 母公司报表 调整前 调整后 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据及应收账款 30,625,195.41 应收票据 996,203.70 应收账款 29,628,991.71 应付票据及应付账款 26,134,547.77 应付票据 应付账款 26,134,547.77 （二） 重要会计估计变更 本公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 （三） 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并报表： 资产 2018 年 12 月 31 日 （上年年末余额） 2019 年 1 月 1 日 （期初余额） 调整数 交易性金融资产 — 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产 — 衍生金融资产 应收票据 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 应收账款 31,918,473.33 31,915,300.87 -3,172.46 应收款项融资 — 其他应收款 1,976,229.34 1,971,224.43 -5,004.91 债权投资 — 可供出售金融资产 — 其他债权投资 — 持有至到期投资 — 长期应收款 其他权益工具投资 — 其他非流动金融资产 — 递延所得税资产 324,065.41 325,292.02 1,226.61 交易性金融负债 — 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债 — 衍生金融负债 递延所得税负债 资本公积 其他综合收益 盈余公积 2,554,127.52 2,553,432.44 -695.08 未分配利润 22,186,103.42 22,179,847.74 -6,255.68 母公司报表： 资产 2018 年 12 月 31 日 （上年年末余额） 2019 年 1 月 1 日 （期初余额） 调整数 交易性金融资产 — 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产 — 衍生金融资产 应收票据 应收账款 29,632,164.17 29,628,991.71 -3,172.46 应收款项融资 其他应收款 8,729,568.84 8,724,563.93 -5,004.91 债权投资 — 可供出售金融资产 — 其他债权投资 — 持有至到期投资 — 长期应收款 其他权益工具投资 — 其他非流动金融资产 — 递延所得税资产 300,777.75 302,004.36 1,226.61 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 交易性金融负债 — 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债 — 衍生金融负债 递延所得税负债 资本公积 其他综合收益 盈余公积 2,554,127.52 2,553,432.44 -695.08 未分配利润 22,717,095.82 22,710,840.14 -6,255.68 （四） 首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 本公司首次执行新金融工具准则无需追溯调整前期比较数据。 附注四、税项 一、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额－可抵扣进项税额 16%/13%/6%（销项税额） 城市维护建设税 缴纳的流转税额 7% 教育费附加 缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 缴纳的流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 10%/15%/25% 注：母公司所得税税率15%，无锡云汇科技有限公司所得税税率25%，无锡京和信息技术有限公司所 得税税率10%。 二、税收优惠及批文 2019年11月07日，公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税 务局颁发的编号为GR201932001291高新技术企业证书，有效期三年。2019至2021年适用15%的企业所得 税优惠税率。无锡京和信息技术有限公司为小型微利企业，适用10%的企业所得税优惠税率。 母公司研发费加计扣除比例为75%。 附注五、财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 54,777.57 48,352.91 银行存款 4,127,780.30 11,011,465.54 其他货币资金 600,000.00 合计 4,182,557.87 11,659,818.45 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 注：其他货币资金系保函保证金。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 253,335.76 996,203.70 合计 253,335.76 996,203.70 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 7,355,793.20 合计 7,355,793.20 （3）坏账准备的情况 无。 3、应收账款 （1）按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 34,194,961.47 33,135,142.36 1～2 年 950,000.00 235,326.10 2～3 年 235,326.10 261,826.33 3 年以上 257,583.05 200,528.22 合计 35,637,870.62 33,832,823.01 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 35,637,870.62 100.00 2,138,428.14 6.00 33,499,442.48 其中：逾期账龄组合 34,791,549.86 97.63 2,138,428.14 6.15 32,653,121.72 其他组合 846,320.76 2.37 846,320.76 合计 35,637,870.62 / 2,138,428.14 / 33,499,442.48 续上表 类别 期初余额 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 33,832,823.01 100.00 1,917,522.14 5.67 31,915,300.87 其中：逾期账龄组合 32,602,595.95 96.36 1,917,522.14 5.88 30,685,073.81 其他组合 1,230,227.06 3.64 1,230,227.06 合计 33,832,823.01 / 1,917,522.14 / 31,915,300.87 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 逾期账龄组合 34,791,549.86 2,138,428.14 6.15 其他组合 846,320.76 合计 35,637,870.62 2,138,428.14 / 组合中，按逾期账龄组合计提坏账准备的应收账款 逾期账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 未逾期 33,333,640.71 1,666,682.04 5.00 31,921,177.42 1,596,058.87 5.00 逾期 1 年以内 965,000.00 96,500.00 10.00 298,775.28 29,877.53 10.00 逾期 1-2 年 235,326.10 117,663.05 50.00 182,115.03 91,057.52 50.00 逾期 2-3 年 57,054.83 57,054.83 100.00 16,670.38 16,670.38 100.00 逾期 3 年以上 200,528.22 200,528.22 100.00 183,857.84 183,857.84 100.00 合计 34,791,549.86 2,138,428.14 6.15 32,602,595.95 1,917,522.14 5.88 （3）坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 坏账准备 1,917,522.14 220,906.00 2,138,428.14 合计 1,917,522.14 220,906.00 2,138,428.14 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备金额 上海西门子线路保护系统有限公司 10,807,409.84 30.33 540,370.49 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 上海信耀电子有限公司 7,414,001.11 20.80 370,700.06 中怡数宽科技（苏州）有限公司 3,641,902.86 10.22 182,095.14 罗格朗低压电器（无锡）有限公司 3,295,071.09 9.25 164,753.55 中磊电子（苏州）有限公司 2,701,688.13 7.58 135,084.41 合计 27,860,073.03 78.18 1,393,003.65 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 24,322,427.30 99.78 5,459,641.21 93.30 1～2 年 354,400.00 6.06 2～3 年 9,400.00 0.04 36,890.17 0.63 3 年以上 43,947.00 0.18 350.00 0.01 合计 24,375,774.30 100.00 5,851,281.38 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 乾讯信息技术（无锡）有限公司 14,000,000.00 57.43 无锡壹晨宇科技有限公司 7,000,000.00 28.72 无锡誉和宇科技有限公司 827,493.09 3.39 无锡尚兴瑞科技有限公司 758,198.94 3.11 埃赛力达科技（深圳）有限公司 703,127.88 2.88 合计 23,288,819.91 95.53 5、其他应收款 （1）分类 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 323,423.40 1,971,224.43 合计 323,423.40 1,971,224.43 （2）其他应收款 ①按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 79,272.52 640,711.31 1～2 年 118,098.20 1,519,504.00 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 2～3 年 363,730.83 3 年以上 合计 561,101.55 2,160,215.31 ②按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 394,042.20 1,909,042.20 代缴款项 18,670.93 18,292.71 员工暂支款 148,388.42 232,880.40 合计 561,101.55 2,160,215.31 减：坏账准备 237,678.15 188,990.88 净额 323,423.40 1,971,224.43 ③坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 127,030.66 61,960.22 188,990.88 2019 年 1 月 1 日余额在本期 ——转入第二阶段 900.00 —— 900.00 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 —— ——转回第一阶段 本期计提 3,048.99 186,431.62 189,480.61 本期转回 125,216.02 15,577.32 140,793.34 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 3,963.63 233,714.52 237,678.15 ④坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 坏账准备 188,990.88 189,480.61 140,793.34 237,678.15 合计 188,990.88 189,480.61 140,793.34 237,678.15 ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 坏账准备 期末余额 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 数的比例 (%) 无锡市梅村经济发展有 限公司 押金 196,944.00 2～3 年 35.10 98,472.00 江苏协鑫综合能源服务 有限公司 保证金 100,098.20 1～2 年 17.84 50,049.10 潘隆 员工暂支款 97,786.83 1 年以内 10,000.00； 1～2 年 10,000.00；2～ 3 年 77,786.83。 17.43 40,393.42 北京北汽福斯特股份有 限公司 押金 50,000.00 2～3 年 8.91 25,000.00 刘萍 员工暂支款 50,000.00 1 年以内 8.91 2,500.00 合计 / 494,829.03 / 88.1 9 216,414.52 6、存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 15,126,401.52 15,126,401.52 16,610,921.78 16,610,921.78 在产品 2,366,390.17 2,366,390.17 1,447,735.82 1,447,735.82 产成品 13,362,211.78 13,362,211.78 10,959,896.21 10,959,896.21 合计 30,855,003.47 30,855,003.47 29,018,553.81 29,018,553.81 7、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待摊费用 302,904.24 316,988.69 待抵扣增值税进项税 297,965.15 待认证增值税进项税 110,634.01 58,599.64 合计 711,503.40 375,588.33 8、固定资产 （1）固定资产情况 项目 机器设备 电子设备 运输工具 工具器具 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 70,513,576.42 5,786,329.16 3,735,072.85 12,271,923.46 978,883.22 93,285,785.11 2.本期增加金额 3,760,418.99 473,098.35 441,570.88 13,396.00 4,688,484.22 购置 3,760,418.99 473,098.35 441,570.88 13,396.00 4,688,484.22 3.本期减少金额 1,236,056.28 167,241.38 1,403,297.66 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 处置 1,236,056.28 167,241.38 1,403,297.66 4.期末余额 73,037,939.13 6,092,186.13 3,735,072.85 12,713,494.34 992,279.22 96,570,971.67 二、累计折旧 1.期初余额 26,345,459.17 2,847,554.16 1,552,347.79 6,259,859.48 458,729.71 37,463,950.31 2.本期增加金额 6,415,289.46 763,582.24 587,273.33 1,765,797.75 110,224.99 9,642,167.77 计提 6,415,289.46 763,582.24 587,273.33 1,765,797.75 110,224.99 9,642,167.77 3.本期减少金额 836,861.12 5,295.98 842,157.10 处置 836,861.12 5,295.98 842,157.10 4. 期末余额 31,923,887.51 3,605,840.42 2,139,621.12 8,025,657.23 568,954.70 46,263,960.98 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1. 期末账面价值 41,114,051.62 2,486,345.71 1,595,451.73 4,687,837.11 423,324.52 50,307,010.69 2. 期初账面价值 44,168,117.25 2,938,775.00 2,182,725.06 6,012,063.98 520,153.51 55,821,834.80 9、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 434,239.81 434,239.81 2.本期增加金额 34,482.76 34,482.76 购置 3.本期减少金额 4.期末余额 468,722.57 468,722.57 二、累计摊销 1. 期初余额 135,698.98 135,698.98 2.本期增加金额 56,057.80 56,057.80 (1)计提 56,057.80 56,057.80 3.本期减少金额 4. 期末余额 191,756.78 191,756.78 三、减值准备 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 1. 期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期末账面价值 276,965.79 276,965.79 2. 期初账面价值 298,540.83 298,540.83 10、开发支出 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 京和文本特征提串 脱密软件 V1.0 1,595,512.24 1,595,512.24 合计 1,595,512.24 1,595,512.24 11、商誉 （1）商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 无锡云汇科技有限公司 199,513.97 199,513.97 12、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 摊销额 其他减少额 食堂、更衣室改造 5,562.48 5,562.48 办公室装修 343,392.33 155,194.87 188,197.46 厂房装修 1,858,893.96 550,408.90 1,014,881.84 1,394,421.02 污水工程改造 125,692.00 13,965.78 111,726.22 合计 2,207,848.77 676,100.90 1,189,604.97 1,694,344.70 13、递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,376,106.29 374,938.30 2,106,513.02 325,292.02 合计 2,376,106.29 374,938.30 2,106,513.02 325,292.02 （2）未确认递延所得税资产明细 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 6,096,659.89 2,606,085.07 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2021 149,942.67 149,942.67 2022 931,096.48 931,096.48 2023 1,525,045.92 2024 1,785,890.04 2026 1,525,045.92 2027 1,704,684.78 合计 6,096,659.89 2,606,085.07 14、其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付采购固定资产款 469,100.00 预付工程款 309,500.00 合计 778,600.00 15、短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押及保证借款 13,000,000.00 10,000,000.00 抵押质押及保证借款 13,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 19,000,000.00 23,600,000.00 合计 45,000,000.00 43,600,000.00 （2）短期借款明细 借款银行 期末余额 合同类型 担保人 中国银行 13,000,000.00 抵押、质押及保证担保 无锡正一包装印刷厂土地使用权（抵押）；华 杰（质押）；华杰、万秋红、无锡正一包装印 刷厂（保证） 浦发银行 4,000,000.00 保证担保 无锡市科发融资担保有限公司 光大银行 5,000,000.00 质押及保证担保 无锡长和投资合伙企业（有限合伙）（质押）； 无锡力鹏科技有限公司、无锡正一包装印刷 厂、华杰、万秋红（保证） 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 农业银行 10,000,000.00 保证担保 华杰、万秋红、华浩东、强科华 无锡农村商业银行 5,000,000.00 保证担保 无锡市科发融资担保有限公司 苏州银行 3,000,000.00 质押及保证担保 强科华（质押）；华杰、万秋红、华浩东、强 科华、无锡京和信息技术有限公司（保证） 北京银行 5,000,000.00 质押及保证担保 华杰、万秋红（质押）；华杰、万秋红（保证） 合计 45,000,000.00 注：1、中国银行贷款采用抵押担保、质押担保及保证担保方式。保证担保由华杰、万秋红和无 锡正一包装印刷厂分别提供担保，并签订了编号为368306052D19011004、368306052D19011006的最高额 保证合同；抵押担保由无锡正一包装印刷厂以土地使用权为抵押提供担保，并签订了编号为 368306052D16102104的最高额抵押合同；质押担保由华杰以其所有万吉科技（838104）980万股股权为 质押提供担保，并签订了编号为368306052D19011005的最高额质押合同。 2、浦发银行贷款贷款为保证贷款，保证担保由无锡市科发融资担保有限公司提供，并签订了锡 科发服字(2019)第148号担保服务合同。 3、光大银行贷款采用质押担保及保证担保方式。质押担保由无锡长和投资合伙企业（有限合伙） 以其所有万吉科技（838104）318万股股权为质押提供担保，并签订了编号为锡光银质综2018第0416号 的最高额质押合同；保证担保由无锡力鹏科技有限公司、无锡正一包装印刷厂、华杰、万秋红提供担保， 并分别签订了编号为锡光银保综2018第0416B1号、锡光银保综2018第0416B2号、锡光银保综2018第 0416B3号最高额保证合同。 4、农业银行贷款采用多人联保的担保方式，分别由华杰、万秋红、华浩东、强科华提供保证担 保，并分别签订了编号为32100120190104741、32100120190031711号保证合同。 5、无锡农商行贷款为保证贷款，保证担保由无锡市科发融资担保有限公司提供，并分别签订了 锡科发保意向(2019)第018号的担保意向函、编号为锡农商保字(2019)第0113020417001号的保证合同。 6、苏州银行贷款采用质押担保及保证担保方式，质押担保由强科华以其所有万吉科技（838104） 150万股股权为质押提供担保，并签订了编号为苏银高质字320201001-2019第862004号的最高额质押合 同；保证担保由华杰、万秋红、华浩东、强科华、无锡京和信息技术有限公司提供，并签订了编号为苏 银高保字320201001-2019第862004号的最高额保证合同。 7、北京银行贷款采用质押担保及保证担保方式，质押担保由华杰、万秋红个人定期存单为质押 提供担保，并签订了编号为0549397-003最高额质押合同；保证担保由华杰、万秋红提供，并签订了编 号为0549397-001、0549397-002的最高额保证合同。 16、应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 货款 23,305,824.71 15,780,561.30 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 加工劳务款 2,130,777.66 固定资产款 3,546,377.32 7,852,187.81 装修工程款 726,722.00 312,520.00 房租物业费 80,000.00 418,506.00 其他 185,300.00 52,600.00 合计 27,844,224.03 26,547,152.77 （2）账龄超过1年的重要应付款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 苏州工业园区蓝捷电子有限公司 720,000.00 尚未结算 苏美达国际技术贸易有限公司 647,490.81 尚未结算 合计 1,367,490.81 17、预收款项 （1）预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 预收加工费 180,208.16 合计 180,208.16 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,247,780.77 14,276,313.51 14,450,336.35 1,073,757.93 二、离职后福利—设定提存计划 13,733.00 847,506.95 852,296.95 8,943.00 合计 1,261,513.77 15,123,820.46 15,302,633.30 1,082,700.93 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,241,408.77 13,098,901.17 13,271,294.51 1,069,015.43 二、职工福利费 548,971.83 548,971.83 三、社会保险费 6,372.00 426,790.75 428,420.25 4,742.50 其中：1. 医疗保险费 5,563.00 363,877.96 365,321.76 4,119.20 2. 工伤保险费 246.00 24,971.64 25,027.94 189.70 3. 生育保险费 563.00 37,941.15 38,070.55 433.60 四、住房公积金 103,634.00 103,634.00 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 五、工会经费和职工教育经费 98,015.76 98,015.76 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 1,247,780.77 14,276,313.51 14,450,336.35 1,073,757.93 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 13,380.00 823,180.46 827,888.46 8,672.00 2、失业保险费 353.00 24,326.49 24,408.49 271.00 合计 13,733.00 847,506.95 852,296.95 8,943.00 19、应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 72,478.93 12,476.63 增值税 1,070,380.87 232,650.49 印花税 4,657.20 11,917.00 城市维护建设税 74,926.66 16,285.54 教育费附加 32,111.43 6,979.52 地方教育费附加 21,407.62 4,653.02 个人所得税 9,346.47 15,271.97 合计 1,285,309.18 300,234.17 20、其他应付款 （1）分类 项目 期末余额 期初余额 应付利息 72,419.31 66,900.00 应付股利 其他应付款 54.00 5,692.00 合计 72,473.31 72,592.00 （2）应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 72,419.31 66,900.00 （3）其他应付款 ①按款项性质列示的其他应付款 项目 期末余额 期初余额 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 代缴款项 54.00 5,692.00 合计 54.00 5,692.00 ②无账龄超过1年的重要其他应付款 21、长期应付款 （1）分类 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 3,900,000.00 专项应付款 合计 3,900,000.00 （2）长期应付款 ①按款项性质列示的长期应付款 项目 期末余额 期初余额 融资租赁 3,900,000.00 合计 3,900,000.00 22、股本 项目 期初余额 本期增减变动（＋、－） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 华杰 9,800,000.00 9,800,000.00 强科华 3,945,000.00 3,945,000.00 无锡长和投资合伙 企业（有限合伙） 3,180,000.00 3,180,000.00 无锡可以成化工产 品有限公司 2,800,000.00 2,800,000.00 华浩东 2,000,000.00 2,000,000.00 杨丹红 1,560,000.00 1,560,000.00 汪慧林 759,000.00 759,000.00 陆舜卿 668,000.00 668,000.00 辛亚芬 603,000.00 1,000.00 604,000.00 严晓平 200,000.00 200,000.00 戈贻怀 200,000.00 200,000.00 其他股东 45,000.00 -1,000.00 44,000.00 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 股份总数 25,760,000.00 25,760,000.00 23、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 19,401,686.93 19,401,686.93 24、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,553,432.44 366,104.17 2,919,536.61 25、未分配利润 项目 本期 上期 调整前上年末未分配利润 22,186,103.42 19,219,287.60 调整年初未分配利润合计数（调增＋，调减－） -6,255.68 调整后年初未分配利润 22,179,847.74 19,219,287.60 加：本期归属于母公司所有者的净利润 725,554.88 3,293,561.59 减：提取法定盈余公积 366,104.17 326,745.77 应付普通股股利 其他 期末未分配利润 22,539,298.45 22,186,103.42 26、营业收入和营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 116,917,920.26 94,043,986.57 112,972,463.63 89,959,300.54 其他业务 210,000.00 235,000.00 56,727.27 56,727.27 合计 117,127,920.26 94,278,986.57 113,029,190.90 90,016,027.81 (2) 主营业务（分产品/服务） 产品/服务 名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 来料加工业务 48,228,197.92 41,991,541.67 57,185,341.51 49,095,946.41 自购料类业务 52,532,810.38 36,791,221.41 36,208,903.86 24,183,915.74 技术服务业务 704,245.26 196,421.77 1,386,792.43 195,154.93 软件及硬件收入 15,452,666.70 15,064,801.72 18,191,425.83 16,484,283.46 超级计算设备及系统 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 合计 116,917,920.26 94,043,986.57 112,972,463.63 89,959,300.54 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 上海西门子线路保护系统有限公司 30,838,587.88 26.33 罗格朗低压电器（无锡）有限公司 16,048,671.24 13.70 上海信耀电子有限公司 11,397,354.01 9.73 上海长合信息技术股份有限公司 11,131,875.16 9.50 无锡盟创网络科技有限公司 10,105,874.67 8.63 合计 79,522,362.96 67.89 27、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 264,475.92 84,028.97 教育费附加 113,346.84 36,012.42 地方教育费附加 75,564.55 24,008.29 印花税 41,497.90 39,814.94 合计 494,885.21 183,864.62 28、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 246,803.38 71,674.30 办公费 13,637.76 14,917.87 运费 201,549.83 172,758.03 业务招待费 248,775.85 148,783.65 差旅费 160,614.35 146,459.95 折旧费 3,622.68 3,924.57 业务宣传费 1,028.00 合计 876,031.85 558,518.37 29、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,806,695.40 5,439,086.16 劳动保护费 4,137.93 27,812.99 残疾人保障金 73,282.48 5,044.88 折旧费 685,718.00 865,125.02 维修费 157,208.18 50,082.70 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 办公费 507,578.07 419,585.56 水费 120,230.50 70,182.30 业务招待费 1,720,931.54 1,141,065.44 交通差旅费 292,724.19 283,273.85 中介机构服务费 714,099.27 986,054.69 车辆使用费 524,377.94 455,172.31 财产保险费 123,864.54 101,950.90 装修费摊销 149,107.56 454,525.65 无形资产摊销 53,352.17 38,251.53 低值易耗品 107,817.05 91,577.63 房租物业费 464,457.56 244,044.99 安全生产费 40,265.47 67,411.22 其他 36,078.48 3,438.28 合计 11,581,926.33 10,743,686.10 30、研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,903,617.94 5,064,910.04 材料费 1,123,408.73 945,882.82 研发设备折旧 1,430,874.94 1,446,111.68 技术开发费 935,622.05 365,872.89 工艺设计费 398,953.48 其他 4,532.00 合计 8,797,009.14 7,822,777.43 31、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,506,631.84 2,281,907.81 减：利息收入 16,598.08 14,366.16 加：手续费 26,816.72 28,032.59 加：汇兑损益 -16,059.38 加：票据贴现支出 52,795.28 78,438.84 加：担保费 148,301.89 167,924.52 合计 2,701,888.27 2,541,937.60 32、其他收益 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助计入 1,353,592.17 404,772.71 1,353,592.17 个税手续费返回 7,045.20 合计 1,353,592.17 411,817.91 1,353,592.17 注：政府补助计入明细情况详见附注五-42 政府补助。 33、信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -269,593.27 34、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 44,160.64 35、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置损益 10,325.21 -45,725.60 10,325.21 36、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 10,000.00 110,400.00 10,000.00 其他 182,288.19 8,157.00 182,288.19 合计 192,288.19 118,557.00 192,288.19 注：政府补助明细情况详见附注五-42 政府补助。 37、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 捐赠支出 3,000.00 合计 3,000.00 38、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 87,149.36 19,705.22 递延所得税费用 -49,646.28 -449.93 合计 37,503.08 19,255.29 （2）会计利润与所得税费用的调整过程 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 -316,194.81 1,688,188.92 按法定/适用税率计算的所得税费用 -47,429.23 253,228.34 子公司适用不同税率的影响 -105,751.56 101,387.02 调整以前期间所得税的影响 27,147.06 19,705.22 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 202,379.49 88,606.50 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -60,441.81 本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 616,941.00 152,504.59 研发费加计扣除的影响 -655,783.66 -535,734.57 所得税费用 37,503.08 19,255.29 39、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 16,598.08 14,366.16 政府补助 1,363,592.17 515,172.71 往来及其他 5,356,282.04 5,367,112.91 合计 6,736,472.29 5,896,651.78 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用 7,006,422.78 4,504,896.30 往来及其他 3,971,754.08 6,687,774.36 合计 10,978,176.86 11,192,670.66 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁 3,900,000.00 不丧失控制权的条件下处置部分股权产生的现金流 250,000.00 合计 3,900,000.00 250,000.00 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 担保费 148,301.89 167,924.52 合计 148,301.89 167,924.52 40、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -353,697.89 1,668,933.63 加：资产减值准备 269,593.27 -44,160.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,642,167.77 9,246,659.44 无形资产摊销 56,057.80 38,251.53 长期待摊费用摊销 1,207,876.30 1,305,068.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -10,325.21 45,725.60 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 2,690,609.38 2,449,832.33 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -49,646.28 -449.93 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -1,836,449.66 -11,473,930.21 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -17,723,473.90 -521,720.34 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 6,509,367.05 8,571,434.68 其他 经营活动产生的现金流量净额 402,078.63 11,285,645.06 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 4,182,557.87 11,059,818.45 减：现金的期初余额 11,059,818.45 11,993,267.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,877,260.58 -933,449.40 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,182,557.87 11,059,818.45 其中：库存现金 54,777.57 48,352.91 可随时用于支付的银行存款 4,127,780.30 11,011,465.54 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,182,557.87 11,059,818.45 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （3）公司本期销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为9,459,696.90元，商业承兑汇票背 书转让的金额为0.00元。 41.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 4,430,558.33 融资租赁设备 合计 4,430,558.33 42、政府补助 （1）计入当期损益或冲减相关成本的政府补助明细表 补助项目 种类（与资产相 关/与收益相关） 金额 列报项目 计入当期损益 的金额 （1）技改专项资金 与收益相关 750,000.00 其他收益 750,000.00 （2）进口贴息 与收益相关 313,400.00 其他收益 313,400.00 （3）专利补贴 与收益相关 4,100.00 其他收益 4,100.00 （4）高企培育入库补贴 与收益相关 173,416.00 其他收益 173,416.00 （5）退税收入 与收益相关 110,694.17 其他收益 110,694.17 （6）财政奖励资金拨款 与收益相关 10,000.00 营业外收入 10,000.00 （7）稳岗补贴 与收益相关 1,982.00 其他收益 1,982.00 合计 1,363,592.17 1,363,592.17 本期政府补助说明： 1、2019 年 06 月 29 日，收到无锡国家高新技术产业开发区管理委员会市级技改专项资金，人民币 750,000.00 元。 2、2019年11月25日，收到无锡国家高新技术产业开发区管理委员会进口贴息，人民币313,400.00 元。 3、2019年12月12日，收到无锡国家高新技术产业开发区管理委员会专利资助，人民币4,100.00元。 4、2019年04月19日，2019年04月22日, 2019年06月17日，分别收到无锡国家高新技术产业开发区 管理委员会高企培育入库补贴，人民币100,000.00元, 人民币63,416.00元，人民币10,000.00元，合计 173,416.00元。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 5、2019年02月18日，收到中华人民共和国国家金库无锡市中心支库退税收入，人民币104,986.21 元。2019年11月11日，收到中华人民共和国国家金库无锡市中心支库退税收入，人民币5,707.96元。 6、2019年06月17日，收到无锡国家高新技术产业开发区管理委员会财政奖励资金拨款，人民币 10,000.00元。 7、2019年12月24日，收到无锡市劳动就业管理中心失业保险基金稳岗补贴，人民币1,982.00元。 附注六、合并范围的变更 1、新设子公司的情况 2019年4月23日，公司发起设立乐观合芯物联网产业无锡有限公司，注册资本500万元，本公司持股 比例62.40%。乐观合芯物联网产业无锡有限公司的经营范围为物联网的技术开发、技术服务、技术转让、 技术咨询;计算机软硬件的研发、销售;信息系统集成服务;电子产品、通信设备(不含卫星广播电视地面 接收设施及发射装置)的技术开发、销售和租赁(不含融资租赁)。(依法须经批准的项目,经相关部门批 准后方可开展经营活动) 2019年5月14日，公司发起设立无锡极地之光信息技术有限公司，注册资本100万元，本公司持股比 例60.00%。无锡极地之光信息技术有限公司的经营范围为网络信息技术的开发;物联网的技术开发、技 术服务、技术转让、技术咨询;计算机软硬件的研发、销售;集成电路设计;信息系统集成服务;电子产品、 仪器仪表、通信设备(不含卫星广播电视地面接收设施及发射装置)的技术开发、销售。(依法须经批准 的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 截至报告披露日，万吉尚未出资。 附注七、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 无锡云汇科技有限公司 无锡 无锡 研发 55.00 股权收购 无锡京和信息技术有限公司 无锡 无锡 研发 100.00 发起设立 乐观合芯物联网产业无锡有限公司 无锡 无锡 研发 51.00 11.40 发起设立 无锡极地之光信息技术有限公司 无锡 无锡 研发 60.00 发起设立 附注八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存 款等。相关金融工具详情于各附注披露。这些金融工具导致的主要风险是利率风险、外币风险、信用风 险、流动风险及证券价格风险。本公司管理层管理及监控该等风险，以确保及时和有效地采取适当的措 施。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 1、市场风险 （1）利率风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关，本公司的政策 是保持这些借款的浮动利率。 2、信用风险 可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司 金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司不断强化应收账款的风险管理意识，仅与经认可的、信誉良好的第三方进 行交易。按照本公司的政策需进行信用审核和审批，审慎确定信用额度，并执行其他监控程序以确保采 取必要的措施回收过期债权。 本公司于资产负债表日对应收款的可回收性进行审核，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准 备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司对现金及现金等价物进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量 波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 附注九、关联方及关联交易 1.本公司实际控制人情况 华杰与华浩东为公司的共同实际控制人，双方为兄弟关系。 2.本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注七之1。 3.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 华杰 股东及法定代表人、董事长 强科华 股东 万秋红 监事 华浩东 股东 廉敏亚 华浩东配偶 无锡长和投资合伙企业（有限合伙） 股东 上海菱瑞信息技术咨询有限公司 无锡云汇科技有限公司股东 无锡正一包装印刷厂 股东华杰控股企业 无锡华科电子有限公司 股东强科华父亲控股企业 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 乾讯信息技术（无锡）有限公司 强科华持股该公司 4.关联交易情况 （1）购销商品、接受和提供劳务的关联交易 销售商品/提供劳务情况表 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海菱瑞信息技术咨询有限公司 技术服务收入 188,679.24 188,679.24 乾讯信息技术（无锡）有限公司 视频安全防护相关的硬件、软件及技术服务 792,139.75 915,945.58 合计 980,818.99 1,104,624.82 （2）关联租赁情况 公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确定的租赁费 上期确定的租赁费 无锡正一包装印刷厂 房屋 无锡华科电子有限公司 房屋 注：公司与出租方签订房屋无偿使用协议，使用期限为 10 年，自 2012 年 01 月 01 日到 2021 年 12 月 31 日。 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 华杰、万秋红 1300 万 2020-12-8 2022-12-7 否 无锡正一包装印刷厂 华杰 1300 万 2019-1-11 2024-1-10 否 无锡正一包装印刷厂 253.82 万 2017-1-10 2019-12-31 是 华杰、万秋红 500 万 2020-1-7 2022-1-6 否 无锡正一包装印刷厂 否 无锡长和投资合伙企业（有限合伙） 500 万 2018-11-15 2019-11-14 是 华杰、万秋红、华浩东、强科华 500 万 2020-8-6 2022-8-5 否 华杰、万秋红、华浩东、强科华 500 万 2020-3-12 2022-3-11 否 华杰、万秋红、华浩东、强科华 300 万 2020-4-18 2022-4-17 否 强科华 300 万 2019-4-18 2020-4-18 否 华杰、万秋红 500 万 2019-5-13 2021-5-12 否 华杰、万秋红 500 万 2020-10-16 2022-10-15 否 注：保证担保起始日系从借款到期日开始算。公司非关联方担保情况详见附注五-15、短期借款下 方注释。 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 （4）关键管理人员薪酬 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员报酬 1,618,760.23 1,650,517.58 5.关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应收账款 上海菱瑞信息技术咨询有限公司 305,000.00 196,032.06 应收账款 乾讯信息技术（无锡）有限公司 730,000.00 1,034,195.00 合计 1,035,000.00 1,230,227.06 附注十、或有事项 截止2019年12月31日，公司无需要披露的或有事项。 附注十一、承诺事项 截止2019年12月31日，公司无需要披露的承诺事项。 附注十二、资产负债表日后事项 截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。 附注十三、其他重要事项 1.分部信息 公司未确定经营分部，不适用分部信息披露的条件。 附注十四、母公司财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1、应收账款 （1）按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 33,323,640.71 30,789,054.60 1～2 年 235,326.10 2～3 年 235,326.10 261,826.33 3 年以上 257,583.05 200,528.22 合计 33,816,549.86 31,486,735.25 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 按单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 33,816,549.86 100.00 2,041,428.14 6.04 31,775,121.72 其中：逾期账龄组合 33,816,549.86 100.00 2,041,428.14 6.04 31,775,121.72 其他组合 合计 33,816,549.86 / 2,041,428.14 / 31,775,121.72 续上表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 31,486,735.25 100.00 1,857,743.54 5.90 29,628,991.71 其中：逾期账龄组合 31,407,023.95 99.75 1,857,743.54 5.92 29,549,280.41 其他组合 79,711.30 0.25 79,711.30 合计 31,486,735.25 / 1,857,743.54 / 29,628,991.71 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 逾期账龄组合 33,816,549.86 2,041,428.14 6.04 其他组合 合计 33,816,549.86 2,041,428.14 / 组合中，按逾期账龄组合计提坏账准备的应收账款 逾期账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 未逾期 33,323,640.71 1,666,182.04 5.00 30,725,605.42 1,536,280.27 5.00 逾期 1 年以内 10.00 298,775.28 29,877.53 10.00 逾期 1-2 年 235,326.10 117,663.05 50.00 182,115.03 91,057.52 50.00 逾期 2-3 年 57,054.83 57,054.83 100.00 16,670.38 16,670.38 100.00 逾期 3 年以上 200,528.22 200,528.22 100.00 183,857.84 183,857.84 100.00 合计 33,816,549.86 2,041,428.14 6.04 31,407,023.95 1,857,743.54 5.92 （3）坏账准备的情况 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 类别 期初余额 本期变动额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 坏账准备 1,857,743.54 183,684.60 2,041,428.14 合计 1,857,743.54 183,684.60 2,041,428.14 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备金额 上海西门子线路保护系统有限公司 10,807,409.84 31.96 540,370.49 上海信耀电子有限公司 7,414,001.11 21.92 370,700.06 中怡数宽科技（苏州）有限公司 3,641,902.86 10.77 182,095.14 罗格朗低压电器（无锡）有限公司 3,295,071.09 9.74 164,753.55 中磊电子（苏州）有限公司 2,701,688.13 7.99 135,084.41 合计 27,860,073.03 82.38 1,393,003.65 2、其他应收款 （1）分类 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 25,524,174.42 8,724,563.93 合计 25,524,174.42 8,724,563.93 （2）其他应收款 ①按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 25,376,586.87 5,702,130.39 1～2 年 100,098.20 3,019,252.75 2～3 年 196,944.00 158,799.65 3 年以上 合计 25,673,629.07 8,880,182.79 ②按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方资金往来 25,357,915.94 7,064,847.88 押金保证金 297,042.20 1,797,042.20 代缴款项 18,670.93 18,292.71 合计 25,673,629.07 8,880,182.79 减：坏账准备 149,454.65 155,618.86 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 净额 25,524,174.42 8,724,563.93 ③坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 125,914.64 29,704.22 155,618.86 2019 年 1 月 1 日余额在本期 ——转入第二阶段 —— ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 —— ——转回第一阶段 本期计提 18.91 118,816.88 118,835.79 本期转回 125,000.00 125,000.00 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 933.55 148,521.10 149,454.65 ④坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 坏账准备 155,618.86 118,835.79 125,000.00 149,454.65 合计 155,618.86 118,835.79 125,000.00 149,454.65 ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 乐观合芯物联网产业无 锡有限公司 资金往来 15,238,757.02 1 年以内 59.36 无锡京和信息技术有限 公司 资金往来 9,975,352.21 1 年以内 38.85 无锡市梅村经济发展有 限公司 房租押金 196,944.00 2～3 年 0.77 98,472.00 无锡云汇科技有限公司 资金往来 143,806.71 1 年以内 0.56 江苏协鑫综合能源服务 有限公司 电费保证金 100,098.20 1～2 年 0.39 50,049.10 合计 / 25,654,958.14 / 99.93 148,521.10 3、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 对子公司投资 7,750,000.00 7,750,000.00 3,510,000.00 3,510,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 无锡云汇科技有限公司 2,750,000.00 2,750,000.00 无锡京和信息技术有限公司 760,000.00 4,240,000.00 5,000,000.00 合计 3,510,000.00 4,240,000.00 7,750,000.00 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 115,739,081.39 93,826,016.40 109,475,466.90 89,241,275.94 其他业务 210,000.00 235,000.00 56,727.27 56,727.27 合计 115,949,081.39 94,061,016.40 109,532,194.17 89,298,003.21 （2）主营业务（分产品/服务） 产品/服务 名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 来料加工业务 48,228,197.92 41,991,541.67 57,185,341.51 49,095,946.41 自购料类业务 52,532,810.38 36,791,221.41 36,208,903.86 24,183,915.74 软件及硬件收入 14,978,073.09 15,043,253.32 16,081,221.53 15,961,413.79 合计 115,739,081.39 93,826,016.40 109,475,466.90 89,241,275.94 （3）本期公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 上海西门子线路保护系统有限公司 30,838,587.88 26.60 罗格朗低压电器（无锡）有限公司 16,048,671.24 13.84 上海信耀电子有限公司 11,397,354.01 9.83 上海长合信息技术股份有限公司 11,131,875.16 9.60 无锡盟创网络科技有限公司 10,105,874.67 8.72 合计 79,522,362.96 68.59 附注十五、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 10,325.21 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 1,363,592.17 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） 1,556,205.57 减：所得税影响数 189,002.01 非经常性损益净额（影响净利润） 1,367,203.56 其中：影响少数股东损益 78,082.20 影响归属于母公司普通股股东净利润合计 1,289,121.36 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.03 0.0282 0.0282 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.80 -0.0219 -0.0219 附注十五、财务报表之批准 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 公司财务报表经董事会批准报出。 董事长：华杰 无锡万吉科技股份有限公司 2020 年 4 月 25 日 无锡万吉科技股份有限公司 公告编号：2020-003 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室