838116_2017_永盛装备_2017年年度报告_2018-03-29.txt

1 2017 年度报告 永盛装备 NEEQ : 838116 常州永盛新材料装备股份有限公司 Changzhou yongsheng new materials equipment co., Ltd 2 公司年度大事记 2017 年 12 月永盛 7 系列分切设备生 产管理系统软件 V1.0 取得江苏省计 算机软件著作登记证书。 （如有） 2017 年 12 月永盛全自动分切设备生 产管理系统软件 V1.0 取得江苏省计 算机软件著作登记证书。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 38 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、永盛装 备 指 常州永盛新材料装备股份有限公司 股东大会 指 常州永盛新材料装备股份有限公司股东大会 董事会 指 常州永盛新材料装备股份有限公司董事会 监事会 指 常州永盛新材料装备股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东海证券 指 东海证券股份有限公司 会计师事务所 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 江苏中吴律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、报告年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《常州永盛新 材料装备股份有限公司章程》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会 秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人蔡国强、主管会计工作负责人吕艳芳及会计机构负责人（会计主管人员）吕艳芳保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证 其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济周期波动风险 公司专业从事涂布机、分切机、包装机等柔性材料 自动化生产设备及零配件的研发、生产、销售与服务， 产品应用范围涉及胶带、玻纤、纸张、医药辅材、装饰 材料等传统工业领域，也广泛应用于消费电子、锂电池、 太阳能、功能性薄膜等新兴领域。公司所属行业及下游 市场增长受宏观经济环境、经济运行周期、产业政策、 行业竞争、技术进步等因素影响，如果外部经济环境出 现不利变化，或者上述影响市场需求的因素发生显著变 化，都将对公司所属设备制造行业产生较大影响，导致 公司经营业绩发生波动。 行业竞争加剧风险 由于下游新能源行业近年来受国家政策支持发展 迅速，公司所处设备制造业也保持快速增长。但与发达 国家和地区相比，高端产品技术水平差距较大，而中低 端产品竞争日趋激烈，存在价格恶性竞争、虚假宣传、 不正当商业竞争、假冒伪劣等现象，市场竞争风险加剧。 如果企业不能继续加强研发力度、提高产品竞争力、拓 展国内外销售渠道，将面临行业竞争加剧所带来的冲 击。 新技术新产品研发风险 公司为保持市场领先优势，提升公司的技术实力和 6 核心竞争力，需要密切跟踪行业最新研究方向，不断投 入新产品研发、新技术创新，以便应对下游行业对工艺 提升的要求。由于对未来市场发展趋势的预测存在不确 定性，以及新技术产业化、新产品研发存在一定风险， 公司可能面临新技术、新产品研发失败或市场推广达不 到预期目标的风险，从而对公司业绩的持续增长带来不 利的影响。 偿债能力风险 2017 年、2016 年永盛装备的资产负债率分别为 52.63%，63.24%。公司主要依靠自身积累、商业信用和 短期银行信贷资金满足资本支出及流动资金周转需求， 短期负债较大，如果公司资产负债管理不当，可能存在 不能及时偿债的风险。 应收账款回款风险 公司 2017 年 12 月 31 日应收账款账面价值为 11,677,965.56 元，公司坏账准备计提合理，应收账款 周转率较高，但不排除如果发生重大不利影响因素或突 发事件，可能发生因应收账款不能及时收回而形成坏账 的风险，从而对公司资金使用效率及经营业绩产生不利 影响。 实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人为蔡国强，其直接持有 公司 55.80%的股份，现任公司董事长、总经理。如果实 际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务 等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不 利影响。 公司治理风险 公司按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的 要求成立了股东大会、董事会和监事会（以下简称“三 会”），建立了规范的公司治理结构。同时，公司制定 了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》等制度，对股东大会、董事会和监事会 的权力范围、成员资格、召开、表决程序等事项进行了 进一步的规定。但是，股份公司成立时间不长，公司现 行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中 证明和不断完善，且公司暂时没有建立专门的风险识别 和评估部门，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大， 市场范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提 出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部 管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展 的风险。 本期重大风险是否发生重大变 化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 常州永盛新材料装备股份有限公司 英文名称及缩写 Changzhou yongsheng new materials equipment co., Ltd 证券简称 永盛装备 证券代码 838116 法定代表人 蔡国强 办公地址 常州市潞城街道富民路 268 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘燕 职务 董事、董事会秘书 电话 0519-88402929 传真 0519-88403636 电子邮箱 76269811@ 公司网址 www.yongsheng- 联系地址及邮政编码 江苏省常州市潞城街道富民路 268 号（邮编 213025） 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-07-17 挂牌时间 2016-08-02 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分 类） C3599 其他专用设备制造 主要产品与服务项目 涂布、分切、包装专用装备及零配件的研发、生产、销售； 成套自动化生产线及辅助系统的设计开发、技术咨询、服 务转让。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 蔡国强 实际控制人 蔡国强 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320405608119501D 否 注册地址 常州市潞城街道富民路 268 号 否 注册资本 3000 万元 否 五、 中介机构 主办券商 东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王文凯、冯腊娣 会计师事务所办公地址 常州晋陵中路 517 号盈通商务大厦 10 楼 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 股转系统交易制度改革后，2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让方式变更为为 集合竞价转让方式。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 67,417,431.46 66,846,335.40 0.85% 毛利率% 27.82% 31.38% - 归属于挂牌公司股东的净利润 17,762,401.29 672,267.42 2,542.16% 归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 2,280,920.29 -1,770,125.78 228.86% 加权平均净资产收益率%（依据归 属于挂牌公司股东的净利润计 算） 40.80% 1.96% - 加权平均净资产收益率%（归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 5.24% -5.16% - 基本每股收益 0.59 0.02 28,500.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 114,105,320.28 101,512,033.16 12.41% 负债总计 61,345,571.29 66,532,018.11 -7.80% 归属于挂牌公司股东的净资产 52,415,117.99 34,652,716.70 51.26% 归属于挂牌公司股东的每股净资 产 1.75 1.16 51.26% 资产负债率%（母公司） 52.64% 63.24% - 资产负债率%（合并） 53.76% 65.54% - 流动比率 1.01 0.78 - 利息保障倍数 17.69 1.41 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,920,431.24 5,249,713.31 165.17% 10 应收账款周转率 3.45 3.04 - 存货周转率 3.11 4.55 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 12.41% 2.44% - 营业收入增长率% 0.85% -13.24% - 净利润增长率% 2,631.85% -81.22% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 17,537,553.18 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 715,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,919.83 非经常性损益合计 18,218,633.35 所得税影响数 2,737,151.15 少数股东权益影响额（税后） 1.20 非经常性损益净额 15,481,481.00 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 11 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 346,007.03 营业外收入 2,948,086.53 2,596,218.66 其中：非流动资产 处置利得 351,867.87 营业外支出 75,782.97 69,922.13 其中：非流动资产 处置损失 13,474.83 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 企业目前所处的行业：公司专业从事涂布机、分切机、包装机等柔性材料自动化生产 设备及零配件的研发、生产、销售与服务，产品应用范围涉及胶带、玻纤、纸张、医药辅 材、装饰材料等传统工业领域，也广泛应用于消费电子、锂电池、太阳能、功能性薄膜等 新兴领域。 主营业务：公司的主营业务为涂布、分切、包装专用装备及零配件的研发、生产、销 售；成套自动化生产线及辅助系统的设计开发、技术咨询、服务转让。 客户类型：公司下游客户主要是大型民营工业客户。 销售渠道：公司产品的特点是单位产品价值大，一般需要根据客户个性化需求进行定 制生产，成交周期较长，客户决策相对理性。公司在市场主要采用直接销售渠道。 盈利模式：公司通过销售自主研发的涂布机及自动化生产线配套设备实现盈利。为了 稳定和提高产品利润率，公司一方面以客户需求为导向开发和设计产品，持续进行研发， 不断提升产品的技术附加值，利用自身技术实力为客户提供一体化的生产线整体解决方案； 另一方面通过零部件模块化、标准化设计，在快速为客户提供个性化定制设备的前提下， 提高产品质量，降低采购成本，从而持续盈利。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司作为行业标杆企业，江苏省高新技术企业，经过多年布局和精心培育，受益于国 家政策，整体上保持稳健增长态势。2017 年，公司围绕“客户的成功是我们最大的愿望” 的经营理念，坚定贯彻“抓机遇，促升级，增效益，防风险”的工作方针。以提升效率为 主线，完善国内外战略布局，全面落实公司产业经营。报告期内，公司的技术创新能力、 销售水平、服务质量都得到了提升，客户满意度相对提升。 一、经营业绩情况：报告期内，公司实现营业收入 67,417,431.46 元；利润总额和净 利润分别为 19,360,553.63 元和 17,779,733.94 元。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 为 114,105,320.28 元，净资产达到 52,759,748.99 元。 二、经营计划的执行情况：报告期内，公司业务质量全面提升市场占有率稳定，经营 13 业绩良好。在技术研发方面，关注产品知识产权保护，分别取得两项软件著作权。市场占 有率稳定，经营业绩良好。产品质量上，对重点采购单位进行战略合作，完善产品结构， 满足客户的个性化需求；内部控制方面，规范公司的各种经营行为，加强考核和激励体系 的建设。2017 年，公司凭借在涂布行业大数据领域几十年来的深耕与积淀，以及对行业深 刻的理解和敏锐的洞察， 在国家政策的指导下，加大研发和渠道建设，继续大幅提升研发 实力，增长市场份额。 报告期内，主营业务未有重大变化。 (二) 行业情况 随着工业技术的发展，以及社会对涂层产品需求的不断扩大，近几十年来，涂布技术 得到了很大的发展。现代涂布技术研究方向正朝着两个极端发展，电池级片和无纺布涂布 等涂布要求涂层非常厚；光学薄膜和磁记录介质薄层等涂布要求非常薄，甚至几个纳米。 纳米涂布要求更薄的涂层厚度及更好的涂层均一性，因此，选择合适的涂布方式、加强膜 层质量在线检测及调整涂布液流变性是非常重要的，是发展涂布技术的必要条件。由于刮 棒、气刀涂布只适用于较薄涂层的涂布，但锂离子电池级片涂布要求浆料湿涂层为 100~300um，对于此种高精度厚涂层涂布，一般选用挤压涂布或棍涂，但是对于需要获得超 薄层、高输出磁记录介质级片浆料涂布可以采用双层膜拉伸挤压涂布。 同时，随着现代高速涂布的要求越来越高，客户对涂料的性能也提出了更高的要求。 涂料的流变性能是一个决定涂布质量的关键因素，因此，涂料的流变性能已经成为国内外 研究的热点。涂布液浓度较高时涂布后的涂层较厚；而低粘度的涂布液可以涂布出较薄的 涂层。此外，在刮刀涂布过程中，涂布液受较高剪切速率的作用，要求涂布液符合“高浓 低黏”的要求，浓度要求为 60%以上，同时具有剪切变稀的性能，已使在较高剪切速率作用 下有较低的粘度。这是由于在使用相同的胶黏剂时，涂布液浓度越大，固含量越大，克服 微粒间引力使得摩擦力增大，但是气刀涂布受气流能量的限制，则一般选用低固含量，低 黏度的涂布液。在涂布工艺中，通过优化工艺配方来改性涂料的流变性可以达到涂布运行 性好的目的，使用纳米级粒子，能够改变涂料制备液的流变性能。由于纳米级粒子具有的 表面效应和量子尺寸效应，可用于控制涂料的高浓低黏，新型纳米助剂的添加促进了高速 涂布机涂布操作的可运行性。此外，在涂布过程中，影响涂布质量的因素很多，其中主要 是来自机械设备、工艺、物料等方面的影响，所以，增强涂布表观质量的在线检测是非常 重要的，如在线检测量装置分别将测得的涂层装载量的数据反馈到所述程序中控制装置， 所述程序控制装置计算出涂层的实时装载量并与涂层的预设装载量进行比较，然后发布调 节指令至所述涂布装置，可以来调整涂布的浆料输出量。 随着纳米技术的应用以及涂布技术的不断革新，质量在线检测的加强和涂布液流变性 的逐渐调整，造纸等行业向高车速、宽幅、低涂布量方向发展的涂布技术也将相应实现。 此外，涂布技术也将能向高精度、薄层、多功能层集方向发展。 近年来，膜技术的发展得到了全球范围的高度重视，美国、日本、欧洲等多国政府都 将其作为 21 世纪高新技术进行研究与开发，有力地促进了膜技术和产业的强劲发展。例如 智能触屏手机等的飞速发展，光学膜被广泛地应用于光电显示的各个领域，中国作为新兴 市场领域需求迅速增加，更为光学膜带来更大市场空间。 膜技术关键设备即涂布设备因生产运行高效，能节约资源，降低能耗和友好环保，业 已成为推动新材料赶超国际先进水平的关键高端专业设备。行业发展前景广阔。 14 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 25,849,139 .36 22.65% 9,693,297. 14 9.55% 166.67% 应收账款 11,677,965 .56 10.23% 19,929,549 .64 19.63% -41.40% 存货 18,998,296 .68 16.65% 12,286,136 .11 12.10% 54.63% 长期股权投 资 固定资产 28,686,490 .60 25.14% 32,180,056 .92 31.70% -10.86% 在建工程 短期借款 17,500,000 .00 15.34% 22,500,000 .00 22.16% -22.22% 长期借款 资产总计 114,105,32 0.28 - 101,512,03 3.16 - 12.41% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金同比增幅 166.67%，主要原因年底收到拆迁款 1250.8 万元，再则本年订单 多，货款回笼快，这两项原因导致货币资金同比增幅较高； 2、应收账款同比下降 41.40%，系公司加大货款催收的力度，同时提高售后服务的效率， 保证了应收账款余款的回收； 3、存货同比增幅 54.63%，主要原因为报告期内订单饱和，企业根据订单加大生产采购 投入。由于产品生产周期长的特性，部分订单尚未完工或完工待发货。生产任务足、订单 多是导致存货增加的主要原因； 4、报告期内公司流动资金充足，利用一部分闲散资金还贷 500 万元，造成短期借款同 比下降 22.22%。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 67,417,431 .46 - 66,846,335 .40 - 0.85% 15 营业成本 48,661,168 .12 72.18% 45,872,469 .76 68.62% 6.08% 毛利率% 27.82% - 31.38% - - 管理费用 12,610,018 .16 18.70% 14,939,147 .72 22.35% -15.59% 销售费用 3,864,758. 46 5.73% 4,061,034. 61 6.08% -4.83% 财务费用 1,059,689. 26 1.57% 2,279,259. 43 3.41% -53.51% 营业利润 19,397,672 .67 2,877% -1,564,570 .74 -2.34% 1,339.81% 营业外收入 60,181.17 0.09% 2,596,218. 66 3.88% 97.68% 营业外支出 97,300.21 0.14% 69,922.13 0.10% 39.16% 净利润 17,779,733 .94 26.37% 650,832.07 0.97% 2,631.85% 项目重大变动原因： 1、财务费用：报告期内同比下降 53.51%，系公司向银行贷款金额减少，贷款利率下降， 导致财务费用大幅减少。 2、管理费用：报告期内同比下降 15.59%，主要原因如下：中介服务费同比下降 66.29%， 系去年同期属挂牌期间，中介服务费项目、金额较本期多；工资同比下降 66.29%，系子公 司由于去年同期停业生产经营，管理人员逐步减少，人员变动造成工资同比下降，其次母 公司报告期内管理部门发放的奖金和 2016 年度相比略有降低；折旧费同比降幅 30.97%，系 子公司于 2016 年下半年部分房屋改变用途，将原管理部门用的房屋用于出租，其次母公司 去年同期出售两套商品房，以及部分固定资产折旧年限到期造成同比下降；税费同比降幅 100%，系会计政策变更，将管理费用核算的税费转入“税金及附加”科目核算。 3、营业利润：报告期内同比增幅较大，主要原因是本报告期新增拆迁完成带来的资产 处置收益及享受增值税即征即退的税收优惠两项收益共 1822.68 万元所致； 4、营业外收入：报告期内同比减少 97.68%，主要原因系 2016 年公司收到挂牌新三板 政府补贴，而 2017 年无相应的挂牌补贴所致； 5、营业外支出：报告期内同比增加 39.16%，主要原因系本报告期赞助费同比增幅 33.33%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 61,743,589.88 62,872,561.38 -1.80% 其他业务收入 5,673,841.58 3,973,774.02 42.78% 主营业务成本 45,150,946.05 43,173,379.49 4.58% 其他业务成本 3,510,222.07 2,699,090.27 30.05% 16 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 分切机类 12,519,711.16 18.57% 14,194,912.45 21.24% 涂布机类 48,210,812.33 71.51% 46,732,230.75 69.91% 包装机类 175,607.41 0.26% 66,196.58 0.10% 其他设备及部 套类 837,458.98 1.24% 857,275.47 1.28% 加筋牛皮纸 0.00% 657,619.13 0.98% 免水加筋牛皮 半成品 0.00% 17,010.80 0.03% BOPP 胶带 0.00% 0.00% 子公司其他产 品 0.00% 347,316.20 0.52% 租金 1,854,950.69 2.75% 1,287,035.98 1.93% 材料及其他 3,818,890.89 5.66% 2,686,738.04 4.02% 合计 67,417,431.46 100.00% 66,846,335.40 100.00% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 内销 50,785,661.13 75.33% 61,108,522.56 91.42% 外销 10,957,928.75 16.25% 1,764,038.82 2.64% 合计 61,743,589.88 91.58% 62,872,561.38 94.06% 收入构成变动的原因： 销售地区结构变化的原因：由于销售推广的影响，报告期内争取到更多的国外订单， 出口销售同比增加 13.61%，但由于产能的影响，公司缩减内销比例，整个主营业务销售收 入同比基本持平。 (3) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 广东皇冠胶粘制品有限公司 15,847,709.4 0 23.51% 否 2 福建友和胶粘科技实业有限公司 5,736,367.52 8.51% 否 17 3 海安浩驰科技股份有限公司 4,957,264.96 7.35% 否 4 江苏晶华新材料科技有限公司 3,658,119.66 5.43% 否 5 BORDARSHIB(伊朗宝德有限公司） 3,295,144.14 4.88% 否 合计 33,494,605.6 8 49.68% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 常州市溧钢物资有限公司 3,121,197.03 6.39% 否 2 常州市鑫群金属表面处理厂 2,007,511.15 4.11% 否 3 无锡恒锐峰金属制品有限公司 1,845,172.05 3.78% 否 4 苏州市创捷工业控制技术有限公 司 1,458,149.38 2.98% 否 5 江苏和亿机电科技有限公司 1,323,760.20 2.71% 否 合计 9,755,789.81 19.97% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量 净额 13,920,431.24 5,249,713.31 165.17% 投资活动产生的现金流量 净额 6,825,697.19 8,658,594.62 -21.17% 筹资活动产生的现金流量 净额 -6,160,270.05 -15,894,156.66 -61.24% 现金流量分析： 一、经营活动产生的现金流量净额同比上升 165.17%，主要原因是: 1、货款回收增加，本年度加大应收款催收力度，货款回笼较好，订单多预收款增幅大； 2、支付税费减少，本年度因出口增加等原因少缴增值税、去年同期股改利润转增资本 公积缴个税等因素造成税收同比实缴减少； 3、税收返还增加，本年度享受增值税即征即退的税收优惠政策，退税收入增加 66.87 万元。 二、投资活动产生的现金流量净额分析：投资活动产生的现金流量净额同比减少 21.17%，主要原因是报告期购买理财产品 400 万，去年同期没有此类业务所致。 三、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 61.24%，主要原因为本年较去年还贷减少 850 万元，且利息支出少支付 123.39 万元所致。 18 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 常州永联胶粘制品有限公司为公司的控股子公司。成立于 2000 年 3 月 16 日，从事塑料、 纸质、布基、金属箔胶粘制品、热封材料制品、包装材料、包装机械制造、加工、销售等 相关产业。 2、委托理财及衍生品投资情况 公司于 2017 年 12 月份购买银行理财产品，金额约 400 万元，没有固定投资期限，七 日年化收益率预期为 3.21%。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起实施。对 于准则实施日存在的持有待售的非流动资产、处置组合终止经营，采用未来适用法处理。 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年 修订）》（财会[2017]15 号），自 2017 年 6 月 12 日起实施。要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政 府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根 据修订后准则进行调整。 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会（2017）30 号），针对 2017 年施行的《企业会计准则第 42 号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营》和《企业会计准则第 16 号——政府补助》的相关规 定，对一般企业财务报表格式进行了修订，新增了“其他收益”、“资产处置收益”、 “（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”等报表项目，并对营业外收支 的核算范围进行了调整。 2、会计估计变更 报告期内，公司会计估计未发生变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司遵循以人为本的价值观，积极实践管理创新和技术创新，用优质的产品和专业的 服务，努力履行社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意 识融入到企业发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展 19 成果。 报告期内，公司依法纳税，为员工缴纳保险金 1,429,805.14 元。在生产经营之余 公司宣传和鼓励员工积极参与公司困难员工帮助；参加各类社会体育活动，鼓励全员健康 生活、愉快工作。 未来公司将积极并继续履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好 每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立 自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行 业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定； 没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司经营稳定，业务持续增长，资产负债结构 合理，具备持续经营能力。报告期内，不存在影响公司持续经营能力的不利因素。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 涂布是将一层或多层具有特定功能的材料附着于基材表面，以改善基材表面性能或保 护基材，赋予基材特殊功能或者直接利用涂层表面特性提高产品的使用价值。涂布工艺是 改变和完善材料表面特性的重要加工工艺，应用领域广泛，涉及工业和日常生活各个领域。 现随着技术的不断发展，下游相关应用还在不断扩大，市场空间十分巨大，涂布已经成为 很多重要功能性材料研究、开发所不可或缺的重要工艺手段，特别是精密涂布工艺可满足 某些涂层的特殊要求，增加材料的附加值并扩大其应用范围。 涂布的方式有上百种，从旋 转涂布、帘式涂布、挤压涂布、丝网涂布发展到更为精密的微凹版涂布、条缝涂布，没有 一种涂布方式可以完成所有的目标，这就要求企业根据产品特性选择合适的涂布方式，量 身定制涂布机。目前，随着新材料性能要求的不断提高, 以及更多新型功能性材料的开发, 涂布设备的应用领域进一步拓展，对涂层的厚度和均匀性提出了更高的要求，需要更加精 密的机械系统、完善的控制系统和准确的检测系统。 (二) 公司发展战略 企业发展战略的基本内涵是培育核心竞争力。即开发独特产品能力，发明专有技术的 能力，创造先进营销模式的能力。主导产品是竞争力的精髓，创新是竞争力的灵魂，合理 的财务结构是竞争力的保障。市场检验着每个企业的竞争能力，公司管理层根据国家产业 政策和市场变化冷静地审视公司发展战略，理性地评估行业内外环境，分析公司现有优势、 劣势，发现新的机遇。必要时调整公司整体谋划和部署，以保障公司在内外环境变化莫测 的情况下乘势而上，增强市场地位。 (三) 经营计划或目标 公司在 2018 年的发展目标为将光学膜、锂电池设备打造成公司的标准产品，加强研发 20 力量，形成品牌推广中心，完成定制化产品的标准目标，提升产品服务。在公司内部方面， 扩大研发力量，引入先进的自动化设备，扩大产能。加大国内市场的投入以及针对智能设 备与国内营运市场的项目合作。 提示：公司制订的 2018 年经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，敬请投资者对此 保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 (四) 不确定性因素 1、国内市场高端智能设备的升级换代可能会导致市场周期波动、市场需求量也会产生 波动； 2、国际市场汇率波动，导致利润空间下滑； 3、国际政治形势导致局部地区出现政局动荡，进而影响市场需求量的下滑。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济周期波动风险：公司专业从事涂布机、分切机、包装机等柔性材料自动化 生产设备及零配件的研发、生产、销售与服务，产品应用范围涉及胶带、玻纤、纸张、医 药辅材、装饰材料等传统工业领域，也广泛应用于消费电子、锂电池、太阳能、功能性薄 膜等新兴领域。公司所属行业及下游市场增长受宏观经济环境、经济运行周期、产业政策、 行业竞争、技术进步等因素影响，如果外部经济环境出现不利变化，或者上述影响市场需 求的因素发生显著变化，都将对公司所属设备制造行业产生较大影响，导致公司经营业绩 发生波动。 应对政策：截至报告期末，公司积极开展新产品新工艺的研发，在提升研发力度强度 的同时，保证产品的质量，尽可能规避产品价格下降的风险。通过公司产品及业务的多元 化，形成公司产业发展新的增长点，提高公司的核心竞争力，以新项目、新产品为支撑， 形成公司做好做强的驱动力。更要充分利用国家政策，区域优势，开展政策争取、对外合 作、技术联盟等拓展发展空间，做精软实力。凭借综合实力的提升，打造品牌企业。 2、行业竞争加剧风险：由于下游新能源行业近年来受国家政策支持发展迅速，公司所 处设备制造业也保持快速增长。但与发达国家和地区相比，高端产品技术水平差距较大， 而中低端产品竞争日趋激烈，存在价格恶性竞争、虚假宣传、不正当商业竞争、假冒伪劣 等现象，市场竞争风险加剧。如果企业不能继续加强研发力度、提高产品竞争力、拓展国 内外销售渠道，将面临行业竞争加剧所带来的冲击。 应对政策：截至报告期末，公司继续加强研发力度、提高产品竞争力、拓展国内外销 售渠道。公司定位于中高端设备市场，亦有稳定的客户基础。公司与瑞恩、施耐德、三菱、 汇川、西门子等电气供应商建立了很好的合作关系，这种合作使公司在电气方面实现两条 腿走路，使得自身电气水平得到较大提高；公司与美国 3M 公司和德国胜拓公司有良好的业 务往来，可以及时和准确地了解客户需求，更好地把握产品设备的国际发展方向。 3、新技术新产品研发风险：公司为保持市场领先优势，提升公司的技术实力和核心竞 争力，需要密切跟踪行业最新研究方向，不断投入新产品研发、新技术创新，以便应对下 游行业对工艺提升的要求。由于对未来市场发展趋势的预测存在不确定性，以及新技术产 业化、新产品研发存在一定风险，公司可能面临新技术、新产品研发失败或市场推广达不 到预期目标的风险，从而对公司业绩的持续增长带来不利的影响。 21 应对政策：截至报告期末，公司经过长期的研发投入和技术积累，取得了一定的技术 优势。公司研发人员以客户需求为导向，准确把握客户产品需求，以此作为研发的基础， 将客户产品构想转化成产品解决方案。公司借鉴了国际先进设计理念，设备采用了国外的 一些先进技术，如光电感应、在线检测反馈控制等，公司产品加工效率高，而且涂层均匀、 耗胶量小，对环境不产生污染，适合产品未来发展的需要。 4、偿债能力风险：2017 年、2016 年永盛装备的资产负债率分别为 52.63%，63.24%。 公司主要依靠自身积累、商业信用和短期银行信贷资金满足资本支出及流动资金周转需求， 短期负债较大，如果公司资产负债管理不当，可能存在不能及时偿债的风险。 应对政策：截至报告期末，公司依托新三板平台，通过新的研发项目引进战略投资者， 改变了公司以往通过银行贷款的单一的资金来源渠道，降低公司的资产负债率。同时公司 通过内部治理，提高公司管理效率，降低公司各项费用，以此提升公司的资金使用效率。 5、应收账款回款风险：公司 2017 年 12 月 31 日应收账款账面价值为 11,677,965.56 元，公司坏账准备计提合理，应收账款周转率较高，但不排除如果发生重大不利影响因素 或突发事件，可能发生因应收账款不能及时收回而形成坏账的风险，从而对公司资金使用 效率及经营业绩产生不利影响。 应对政策：截至报告期末，公司通过加大对应收账款的催收力度、及时回访客户和了 解客户信息变化，加强与客户的沟通等措施，降低公司因客户经营不善等因素导致无法及 时收回货款的风险，计划制定应收款奖励措施，提高销售的应收款积极性。 6、实际控制人不当控制风险：公司控股股东、实际控制人为蔡国强，其直接持有公司 55.80%的股份，现任公司董事长、总经理。如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经 营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。 应对政策：截至报告期末，为降低实际控制人控制不当的风险，公司在《公司章程》 里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善公司内部控制制度。 公司 2017 年对管理层进行了多次培训，不断增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意 识，督促大股东遵照法规规范经营公司，忠实履行职责。 7、公司治理风险：公司按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的要求成立了股东 大会、董事会和监事会（以下简称“三会”），建立了规范的公司治理结构。同时，公司 制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度，对股 东大会、董事会和监事会的权力范围、成员资格、召开、表决程序等事项进行了进一步的 规定。但是，股份公司成立时间不长，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需 在实践中证明和不断完善，且公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门，随着公司的 快速发展，经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出 更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、 稳定、健康发展的风险 应对政策：截至报告期末，公司建立了良好的公司治理机制，完善激励和约束机制， 营造良好的内部环境，建立起了有效的监管制度。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无增新风险因素。 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投 资事项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 √是 □否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 3,000,000.00 933,878.74 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受 托销售 2,500,000.00 164,453.02 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 10,000,000.0 0 2,400,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4,600,000.00 2,182,489.06 6．其他 60,000,000.0 0 21,875,000.0 0 总计 80,100,000.00 27,555,820.82 (二) 承诺事项的履行情况 （1）公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员签订了 避免同业竞争的承诺函，承诺不直接或通过其他企业间接从事构成与永盛装备有同业竞争 的经营活动； 23 （2）公司董事、监事、高级管理人员就对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等 事项的情况是否符合法律法规和公司章程及其对公司影响，个人的诚信状况，公司近两年 是否存在违法违规情形，公司重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项情况及其影响出具了 声明及承诺； （3）公司高级管理人员就从关联企业领取报酬及其他情况出具了声明及承诺； （4）公司董事、监事、高级管理人员还根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统 有限责任公司关于在全国中小企业股份转让系统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具 了相应声明、承诺。 （5） 公司的董事、监事和高级管理人员均已签署了《关于规范关联交易的承诺函》。 该承诺主要如下：“本人将不利用公司董事、监事、高级管理人员的身份影响公司的独立 性，并将保持公司在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。截至本承诺函出具 之日，除已经披露的情形外，本人及其重要关 系家庭成员、本人及其重要关系家庭成员担 任董事、高管或控制的企业与公司不存在其他重大关联交易。在公司日后的运营中，尽量 避免与公司发生关联交易；如发生的，在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范 围内，本人将促使本人的重要关系家庭成员、本人及其重要关系家庭成员担任董事、高管 或控 制的企业与公司进行关联交易时将按公平、公正、公开的市场原则进行，并履行法律、 法规、规范性文件和公司章程规定的程序。本人将促使本人的重要关系家庭成员、本人及 其重要关系家庭成员担任董事、高管或控制的企业之间的关联交易不得谋求特殊利益，不 进行任何有损公司及其中小股东利益的关联交易。本人承诺将严格遵守公司相关管理制度， 并不以包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项或者其他直接或间接方式占用公司资产， 并承诺不通过本人控制的其他企业占用公司资产。” 截止报告期末，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术 人员严格履行上述承诺。未发生违背上述承诺的情况。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 苏(2017)常州市不 动产权第 2035038 号（2/3/5 幢）及土 地 抵押 5,162,160.8 4 4.52% 用于向银行贷款 常戚字第 00424880 号 抵押 10,771,478. 00 9.44% 用于向银行贷款 苏(2017)常州市不 动产权第 2035038 号（1/6/7 幢） 抵押 11,563,002. 07 10.13% 用于开具银行承兑汇 票 其他货币资金 抵押 4,375,000.0 0 3.84% 用于开具银行承兑汇 票 总计 - 31,871,640. 91 27.93% - 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 2,100,00 0 7.00% 11,160,0 00 13,260,0 00 44.20% 其中：控股股东、实际 控制人 0 0.00% 4,185,00 0 4,185,00 0 13.95% 董事、监事、高 管 0 0.00% 1,395,00 0 1,395,00 0 4.65% 核心员工 0 0.00% 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 27,900,0 00 93.00% -11,160, 000 16,740,0 00 55.80% 其中：控股股东、实际 控制人 16,740,0 00 55.80% -4,185,0 00 12,555,0 00 41.85% 董事、监事、高 管 5,580,00 0 18.60% -1,395,0 00 4,185,00 0 13.95% 核心员工 0 0.00% 0 0.00% 总股本 30,000,0 00 - 0 30,000,0 00 - 普通股股东人数 4 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 蔡国强 16,740,0 00 0 16,740,0 00 55.80% 12,555,0 00 4,185,000 2 蔡彦 5,580,00 0 0 5,580,00 0 18.60% 4,185,00 0 1,395,000 3 常州盛汇资 产管理有限 公司 5,580,00 0 0 5,580,00 0 18.60% 0 5,580,000 4 常州永盛联 合投资中心 （有限合伙） 2,100,00 0 0 2,100,00 0 7.00% 0 2,100,000 25 合计 30,000,0 00 0 30,000,0 00 100.00% 16,740,0 00 13,260,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：截至 2017 年 12 月 31 日，蔡国 强直接持有公司 16,740,000 股，担任董事长兼总经理，为公司控股股东、实际控制人。蔡 彦直接持有公司 5,580,000 股，并担任公司董事兼副经理。公司控股股东、实际控制人蔡 国强和蔡彦系父女关系。 截至 2017 年 12 月 31 日，常州盛汇资产管理有限公司持有公司 5,580,000 股股份，占 公司总股本的 18.60%，与股东蔡彦同为公司的第二大股东。常州盛汇资产管理有限公 司的控股股东及实际控制人为蔡彦。常州永盛联合投资中心（有限合伙）持有公司 2,100,000 股股份，占公司总股本的 7.00%。常州永盛联合投资中心（有限合伙）的执 行事务合伙人为蔡彦。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 截至 2017 年 12 月 31 日，蔡国强直接持有公司 16,740,000 股，担任公司董事长、总经 理，为公司控股股东、实际控制人。 蔡国强先生，1954 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1977 年 7 月毕业于南京工 学院（东南大学前身）自动控制专业。1971 年 9 月至 1973 年 9 月，为常州光明电机厂工人； 1973 年 9 月至 1977 年 7 月，在南京工学院（东南大学前身）学习；1977 年 7 月至 1989 年 10 月，历任常州第二电机厂科长、厂长助理；1989 年 10 月至 1992 年 7 月，历任常州胶粘 带厂副厂长、厂长；1992 年 7 月至 2015 年 12 月任有限公司总经理；2001 年 7 月至 2015 年 12 月兼任有限公司董事长；现任股份公司董事长、总经理。 (二) 实际控制人情况 公司的实际控制人与控股股东相同，都为蔡国强，详细情况见控股股东情况。 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 抵押贷款 常州永盛新材料 装备股份有限公 司 5,000,000.00 5.59% 一年 否 抵押贷款 常州永盛新材料 装备股份有限公 司 12,500,000.00 5.59% 一年 否 合计 - 17,500,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 27 年度分配预案 5.58 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 蔡国强 董事长、总 经理 男 63 本科 2015.12-2018.12 是 蔡彦 董事、副总 经理 女 39 大专 2015.12-2018.12 是 孔庆章 董事、副总 经理 男 40 硕士 2015.12-2018.12 是 吕艳芳 董事、财务 负责人 女 45 大专 2015.12-2018.12 是 刘燕 董事、董事 会秘书 女 33 本科 2015.12-2018.12 是 丁兴东 董事 男 34 本科 2015.12-2018.12 是 李晓慧 董事 女 47 本科 2015.12-2018.12 是 贺静亚 职工监事 女 42 大专 2017.12-2018.12 是 马力 监事 男 35 本科 2015.12-2018.12 是 邹莉 监事会主席 女 49 中专 2015.12-2018.12 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 蔡国强与蔡彦为父女关系；蔡彦与孔庆章为夫妻关系，除上述亲属关系外，公司董事、 监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 蔡彦 董事、副总经 理 5,580,000 0 5,580,000 18.60% 0 蔡国强 董事长、总经 理 16,740,00 0 0 16,740,00 0 55.80% 0 孔庆章 董事、副总经 理 0 0 0 0% 29 吕艳芳 董事、财务负 责人 0 0 0 0% 刘燕 董事、董事会 秘书 0 0 0 0% 丁兴东 董事 0 0 0 0% 李晓慧 董事 0 0 0 0% 贺静亚 职工监事 0 0 0 0% 马力 监事 0 0 0 0% 邹莉 监事会主席 0 0 0 0% 合计 - 22,320,00 0 0 22,320,00 0 74.40% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 郑赛男 职工监事 离任 无 个人原因 贺静亚 无 新任 职工监事 管理需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 贺静亚女士，女，1975 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权， 2002 年 7 月毕业 于常州信息职业技术学院，1995 年 7 月至 2000 年 12 月担任常州束达通讯器材有限公司（中 日合资）主办会计。2001 年 6 月至今任公司财务主办会计，持有公司股份 0 股，占公司股 本的 0.00%。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 15 12 生产人员 70 84 销售人员 6 6 技术人员 34 33 财务人员 8 8 员工总计 133 143 30 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 32 38 专科 53 59 专科以下 46 44 员工总计 133 143 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：截止报告期末，公司在职员工 143 人，较报告期期初增加 10 人。公司 员工总数和员工结构发生变化，主要是因为公司产品结构调整，同时加强技术研发，采用 自动化控制设备，减少人工成本。 2、人才引进：公司通过社会招聘、网站招聘措施加强了公司的运营和管理团队，为公 司的多元化经营战略提供了坚实的人才保障。 3、培训计划: 公司一直非常重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划和人 才培育项目，包括新员工入职培训，在职人员业务培训，技能培训以及管理者的提升培训 等，不断提高公司员工的整体素质。 4、员工薪酬政策: 公司员工的薪酬包括工资、奖金、通讯补贴以及生育礼金、婚假礼 金、丧葬金、活动经费等。同时，公司根据《劳动合同法》及本地相关法律法规的要求， 与员工签订劳动合同，办理用工手续，并依法为员工购买社会保险和住房公积金。 5、需公司承担费用的离退休工人数：截至报告期末，公司不存在需要公司承担费用 的离退休工人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 公司目前没有按照《非上市公司监督管理办法》规定程序认定的核心员工。 股份公司 成立前，公司并未设立核心技术人员。股份公司成立后，公司确立了核心技术人员名单， 核心技术人员包括孔庆章、马力、郑赛男共 3 人。2017 年 12 月 14 日，原公司职工监事郑 赛男离职，核心技术人员少 1 人。截至 2017 年 12 月 31 日，公司的核心技术人员具体信息 如下： 孔庆章先生，董事、副总经理，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于 德国斯图加特大学汽车与发动机技术专业，硕士。2007 年 4 月至 2008 年 7 月任德国（无锡） 沃可发动机降噪部件有限公司技术设计；2008 年 8 月至 2015 年 12 月任有限公司副总经理。 现任股份公司董事、副总经理。 马力先生，监事，1982 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖南工程学院 机械设计制造及自动化专业，本科学历。2004 年 7 月至 2005 年 4 月任常州科林机械有限公 司工艺员；2005 年 4 月至 2006 年 2 月任常州民力工具有限公司机械设计师；2006 年 2 月 至 2008 年 2 月任常州永明机械有限公司机械设计师；2008 年 2 月至 2010 年 3 月任常州智 思集团有限公司机械设计师；2010 年 3 月至 2015 年 12 月任公司机械设计副经理；现任股 31 份公司监事。 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司一直把规范运作作为公司发展的基础与根本，公司按照《公司法》、《证券法》、 《公司内部控制基本规范》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国 中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人 治理结构，建立行之有效的内控管理体系，不断提高公司规范运作水平，确保公司规范运 作。 公司已建立并完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督 机构、经理层为执行机构的治理结构，并严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等基本管理制度执行。公司股东大会、董事会、 监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规， 履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司股东大会、董事会、监事会和经理层责权分 明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚 实的基础。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够 切实履行应尽的职责和义务。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》 《证 券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要 求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 33 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会认为：公司具有完善的法人治理结构，建立了由股东大会、董事会和监事会组 成的公司治理体系，并制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管 理制度》等一系列制度文件。通过前述完善的制度设计，公司治理机制能够给所有股东提 供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》、《重大投资决策 管理办法》等有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法 运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 经董事会评 估认为，公司重大决策治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适 的保护和平等权利保障。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，《公司章程》无修改情况。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2017 年 1 月 5 日，第一届董事会第六 次会议审议并通过《关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案》； 2、2017 年 2 月 21 日，第一届董事会第 七次会议审议并通过《关于公司向江苏江 南农村商业银行经开区支行申请授信额 度的议案》； 3、2017 年 3 月 20 日，第一届董事会第 八次会议审议并通过《关于续聘 2016 年 度财务报告审计机构的议案》； 4、2017 年 4 月 14 日，第一届董事会第 九次会议审议并通过《2016 年度董事会 工作报告》、《2016 年度总经理工作报 告》、《2016 年年度报告及摘要》、《关 于<2016 年度财务决算报告>的议案》、 《关于<2017 年度财务预算报告>的议 案》、《关于补充确认 2016 年日常性关 联交易的议案》、《关于建立<公司年报 信息披露重大差错责任追究制度>的议 案》、《关于续聘公司 2017 年度财务报 告审计机构的议案》、《公司 2016 年度 34 利润分配方案》、《关于<公司 2016 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项说明>的议案》； 5、2017 年 8 月 7 日，第一届董事会第十 次会议审议并通过《关于<常州永盛新材 料装备股份有限公司 2017 年半年度报 告>的议案》； 6、2017 年 9 月 29 日，第一届董事会第 十一次会议审议并通过《关于<常州永盛 新材料装备股份有限公司更换律师事务 所>的议案》。 监事会 3 1、2017 年 1 月 5 日，第一届监事会第四 次会议审议并通过《关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案》； 2、2017 年 4 月 14 日，第一届监事会第 五次会议审议并通过《2016 年度监事会 工作报告》、《2016 年年度报告及摘要》、 《关于<2016 年度财务决算报告>的议 案》、《关于<2017 年度财务预算报告> 的议案》、《关于补充确认 2016 年日常 性关联交易的议案》、《关于建立<公司 年报信息披露重大差错责任追究制度>的 议案》、《关于续聘公司 2017 年度财务 报告审计机构的议案》、《公司 2016 年 度利润分配方案》、《关于<公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明>的议案》； 3、2017 年 8 月 7 日，第一届监事会第六 次会议审议并通过《关于<常州永盛新材 料装备股份有限公司 2017 年半年度报 告>的议案》。 股东大会 4 1、2017 年 1 月 25 日，2017 年第一次临 时股东大会审议并通过《关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案》； 2、2017 年 3 月 10 日，2017 年第二次临 时股东大会审议并通过《关于公司向江苏 江南农村商业银行经开区支行申请授信 额度的议案》； 3、2017 年 4 月 6 日，2017 年第三次临时 股东大会审议并通过《关于续聘 2016 年 度财务报告审计机构的议案》； 4、2017 年 5 月 10 日，2016 年年度股东 大会审议并通过《2016 年度董事会工作报 告》、《2016 年度监事会工作报告》、《2016 35 年年度报告及摘要》、《关于<2016 年度财务 决算报告>的议案》、《关于<2017 年度财务预 算报告>的议案》、《关于补充确认 2016 年日 常性关联交易的议案》、《关于建立<公司年 报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》、 《关于续聘公司 2017 年度财务报告审计机构 的议案》、《公司 2016 年度利润分配方案》、 《关于<公司 2016 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况的专项说明>的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司各次股东大会均由董事会召集，会议通知能够按章程规定提前发布公 告，年度股东大会律师到现场进行了见证。各次董事会均由董事长召集，会议能提前通知 董事和监事，会议文件能够提前发给董事和监事。各次监事会均由监事会主席召集，会议 能提前通知监事，会议文件能够提前发给监事。公司三会的召集、召开、表决程序符合法 律法规要求，会议文件存档保存情况规范，会议公告能够按照信息披露的规定按时发布， 三会决议均能得到切实的执行。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘 书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则 （试行）》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的 程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能 够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 未来公司将继 续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、 高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履 行其义务，使公司治理更加规范。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不 存在差异。报告期内，公司董事会、监事会未进行换届选举，未重新聘任高级管理人员。 (四) 投资者关系管理情况 公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统股票 发行业务细则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》 等规定以及公司的《公司章程》、《信息披露管理制度》等相关法律法规及指引，真实、 准确、完整、及时地编制并披露各期定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司 经营状况及财务指标等重要信息。公司董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为 信息披露负责人，证券投资部负责信息披露日常事务，信息发布平台为全国中小企业股份 转让系统信息披露平台（）。 公司与投资者建立了良好的沟通渠道，公 司设有投资者热线、投资者信箱，并保持畅通，及时解答投资者关心的问题，广泛听取投 资者关于公司经营和管理的意见与建议，与广大投资者保持了良好的沟通关系；积极做好 投资者来访接待工作，建立投资者关系管理工作档案，合理、妥善地安排个人投资者、机 构投资者等相关人员到公司进行调研，并切实做好相关信息的保密工作；同时，积极参加 36 股转系统公司、券商及投资机构举办的推介活动，便于投资者及时关注并了解公司，提升 公司资本市场知名度。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 1、公司依法运作情况报告期内，监事会依照有关法律、法规和《公司章程》对股东大 会、董事会的决策程序以及董事和高管人员进行了监督。监事会认为：报告期内，公司依 据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合 相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规 和《公司章程》 等规定或损害公司及股东利益的行为。 2、检查公司财务情况报告期内，监事会对公司的财务制度、内控制度和财务状况等进 行了认真的检查，认为公司财务会计内控制度执行良好，能够真实、准确、完整的反应公 司财务状况、经营成果及现金流量情况。 3、公司对外担保及股权、资产置换情况报告期内，公司无对外担保、债务重组、非货 币性交易、资产置换事项，也无其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 4、监事会对本年度内的监督事项无异议，监事会在报告期内的监督活动中未发现公司 存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 5、监事会对定期报告的审核意见：公司监事会对《2017 年年度报告》进行了审核，认 为董事会对该报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、全国股份转让系统公司和公司 章程的规定，该报告符合《全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引》， 内容真实、准确、完整地反映了公司实际情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全独立，具有独立完整的业务 及自主经营能力，并承担相应的责任与风险。 1、业务独立性：公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应 的职能机构， 能够独立开展业务，在业务上完全独立于股东和其他关联方，与实际控制人 以及其他关联方不存在同业竞争关系。 2、人员独立性：公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书系公司高级管理人员， 不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形，不 存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形。公司已建立了独立的人事聘 用、考核、任免制度及独立的工资管理制度，公司在有关员工的社会保障、工薪报酬等 方 面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 3、资产独立性：公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未 将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支 配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 4、机构独立性：公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组 织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的 经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立性：公司成立以来，设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员， 37 建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度；公司按照《公司章程》规定独 立进行财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司在银行单独开立账户， 并依法独立纳税，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳税现象。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况：根据股转系统相关要求， 严格按照公司治理方面的制度 进行内部管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明：董事会认为公司现行的内部控制制度均是依据《公司 法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合 现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期 而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （1）关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定， 从公司自身情况出发， 制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公 司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国 家政策及制度的指引 下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场 风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从 企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真 实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责 任追究机制，促进公司管理层恪尽职,年度报告差错责任追究制度的建立至关重要，是公司 制度的一个重要组成部分。年度报告差错责任追究制度的建立，对公司制度的建设有着重 大的作用与意义。 公司于 2017 年 4 月 14 日在全国中小企业股份转让系统对年报信息披露重大差错责任 追究制度做了披露。 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 苏公 W【2018】A169 号 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 常州晋陵中路 517 号盈通商务大厦 10 楼 审计报告日期 2018-3-30 注册会计师姓名 王文凯、冯腊娣 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 苏公W[2018]A169号 常州永盛新材料装备股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了常州永盛新材料装备股份有限公司（以下简称“永盛装备公司”）财务报 表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了永盛装备公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于永盛装备公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 39 三、其他信息 永盛装备公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括永盛装 备公司2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估永盛装备公司的持续经营能力，并运用持续经营 假设，除非管理层计划清算永盛装备公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督永盛装备公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 40 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对永盛装备公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致永盛装 备公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就永盛装备公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师:王文凯 （特殊普通合伙） 中国.无锡 中国注册会计师: 冯腊娣 2018年3月30日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 41 流动资产： 货币资金 5-01 25,849,139.36 9,693,297.14 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 5-02 300,000.00 3,282,092.57 应收账款 5-03 11,677,965.56 19,929,549.64 预付款项 5-04 964,080.96 302,465.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5-05 284,902.94 343,328.48 买入返售金融资产 存货 5-06 18,998,296.68 12,286,136.11 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 5-07 24,500.06 17,521.22 其他流动资产 5-08 4,028,800.66 44,973.21 流动资产合计 62,127,686.22 45,899,363.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 5-09 2,538,730.00 2,165,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 5-10 12,572,351.80 13,790,955.95 固定资产 5-11 28,686,490.60 32,180,056.92 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5-12 5,451,805.53 5,625,593.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 5-13 1,011,963.58 1,161,393.94 递延所得税资产 5-14 1,249,082.57 590,795.08 其他非流动资产 5-15 467,209.98 98,874.51 非流动资产合计 51,977,634.06 55,612,669.73 资产总计 114,105,320.28 101,512,033.16 42 流动负债： 短期借款 5-16 17,500,000.00 22,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 5-17 8,750,000.00 5,206,000.00 应付账款 5-18 17,174,953.66 20,915,627.61 预收款项 5-19 12,973,842.18 6,962,979.82 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5-17 20,810.96 18,664.57 应交税费 5-18 3,273,788.95 2,040,106.97 应付利息 5-19 29,901.66 47,849.99 应付股利 其他应付款 5-23 1,622,273.88 859,989.15 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 61,345,571.29 58,551,218.11 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 5-24 - 7,980,800.00 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 - 7,980,800.00 负债合计 61,345,571.29 66,532,018.11 所有者权益（或股东权 益）： 股本 5-25 30,000,000.00 30,000,000.00 43 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5-26 3,405,479.66 3,405,479.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5-27 2,243,672.58 552,362.45 一般风险准备 未分配利润 5-28 16,765,965.75 694,874.59 归属于母公司所有者权益 合计 52,415,117.99 34,652,716.70 少数股东权益 344,631.00 327,298.35 所有者权益合计 52,759,748.99 34,980,015.05 负债和所有者权益总计 114,105,320.28 101,512,033.16 法定代表人：蔡国强 主管会计工作负责人：吕艳芳 会计机构负责人：吕艳芳 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 24,866,698.55 9,297,767.52 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 300,000.00 3,282,092.57 应收账款 12-01 11,677,965.56 19,809,849.64 预付款项 964,080.96 302,465.06 应收利息 应收股利 其他应收款 12-02 284,902.94 339,974.98 存货 18,998,296.68 12,286,136.11 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 24,500.06 17,521.22 其他流动资产 4,028,800.66 44,973.21 流动资产合计 61,145,245.41 45,380,780.31 非流动资产： 可供出售金融资产 2,538,730.00 2,165,000.00 持有至到期投资 长期应收款 44 长期股权投资 12-03 19,600,000.00 19,600,000.00 投资性房地产 782,793.63 369,434.76 固定资产 25,364,702.79 29,419,588.19 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,048,321.32 5,258,247.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,011,963.58 1,161,393.94 递延所得税资产 551,100.97 590,795.08 其他非流动资产 355,680.00 - 非流动资产合计 55,253,292.29 58,564,459.10 资产总计 116,398,537.70 103,945,239.41 流动负债： 短期借款 17,500,000.00 22,500,000.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 8,750,000.00 5,206,000.00 应付账款 16,638,170.20 19,678,844.15 预收款项 12,873,842.18 6,224,182.45 应付职工薪酬 20,810.96 18,456.88 应交税费 3,143,694.19 1,872,373.45 应付利息 29,901.66 47,849.99 应付股利 其他应付款 2,313,919.88 2,201,635.15 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 61,270,339.07 57,749,342.07 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 7,980,800.00 预计负债 递延收益 45 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 - 7,980,800.00 负债合计 61,270,339.07 65,730,142.07 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,331,791.56 4,331,791.56 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,243,672.58 552,362.45 一般风险准备 未分配利润 18,552,734.49 3,330,943.33 所有者权益合计 55,128,198.63 38,215,097.34 负债和所有者权益合计 116,398,537.70 103,945,239.41 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 67,417,431.46 66,846,335.40 其中：营业收入 5-29 67,417,431.46 66,846,335.40 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 66,970,730.36 68,802,523.77 其中：营业成本 5-29 48,661,168.12 45,872,469.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5-30 1,039,920.13 970,974.05 销售费用 5-31 3,864,758.46 4,061,034.61 管理费用 5-32 12,610,018.16 14,939,147.72 46 财务费用 5-33 1,059,689.26 2,279,259.43 资产减值损失 5-34 -264,823.77 679,638.20 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5-35 9,122.60 45,610.60 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 5-36 17,540,752.39 346,007.03 其他收益 5-37 1,401,096.58 - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,397,672.67 -1,564,570.74 加：营业外收入 5-38 60,181.17 2,596,218.66 减：营业外支出 5-39 97,300.21 69,922.13 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 19,360,553.63 961,725.79 减：所得税费用 5-40 1,580,819.69 310,893.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,779,733.94 650,832.07 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 17,779,733.94 650,832.07 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 17,332.65 -21,435.35 2.归属于母公司所有者的净利润 17,762,401.29 672,267.42 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 47 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 17,779,733.94 650,832.07 归属于母公司所有者的综合收益总额 17,762,401.29 672,267.42 归属于少数股东的综合收益总额 17,332.65 -21,435.35 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.59 0.02 （二）稀释每股收益 0.59 0.02 法定代表人：蔡国强 主管会计工作负责人：吕艳芳 会计机构负责人： 吕艳芳 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 12-04 65,786,423.65 64,680,339.02 减：营业成本 12-04 47,683,014.00 44,152,463.07 税金及附加 963,528.41 848,512.17 销售费用 3,864,758.46 4,010,071.64 管理费用 12,196,232.32 13,560,032.46 财务费用 1,059,127.68 2,282,014.13 资产减值损失 -258,347.27 696,877.50 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 12-05 9,122.60 45,610.60 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 17,540,752.39 351,867.87 其他收益 1,401,096.58 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,229,081.62 -472,153.48 加：营业外收入 59,851.17 2,574,843.34 减：营业外支出 97,030.21 69,196.50 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 19,191,902.58 2,033,493.36 减：所得税费用 2,278,801.29 310,893.72 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,913,101.29 1,722,599.64 （一）持续经营净利润 16,913,101.29 1,722,599.64 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 48 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 16,913,101.29 1,722,599.64 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.56 0.06 （二）稀释每股收益 0.56 0.06 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 94,447,531.24 76,193,658.19 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 668,753.15 收到其他与经营活动有关的现金 5-41 1,078,286.53 3,522,840.02 49 经营活动现金流入小计 96,194,570.92 79,716,498.21 购买商品、接受劳务支付的现金 60,070,639.68 48,327,728.54 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,348,668.52 11,763,411.38 支付的各项税费 4,771,681.06 7,414,342.29 支付其他与经营活动有关的现金 5-41 4,083,150.42 6,961,302.69 经营活动现金流出小计 82,274,139.68 74,466,784.90 经营活动产生的现金流量净额 13,920,431.24 5,249,713.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 9,122.60 45,610.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 11,920,570.00 1,440,928.54 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 5-41 7,980,800.00 投资活动现金流入小计 11,929,692.60 9,467,339.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 730,265.41 808,744.52 投资支付的现金 373,730.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 5-41 4,000,000.00 投资活动现金流出小计 5,103,995.41 808,744.52 投资活动产生的现金流量净额 6,825,697.19 8,658,594.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 59,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5-41 2,400,000.00 筹资活动现金流入小计 32,400,000.00 59,500,000.00 偿还债务支付的现金 35,000,000.00 73,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,160,270.05 2,394,156.66 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5-41 2,400,000.00 50 筹资活动现金流出小计 38,560,270.05 75,394,156.66 筹资活动产生的现金流量净额 -6,160,270.05 -15,894,156.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 -155,016.16 80,826.20 五、现金及现金等价物净增加额 5-42 14,430,842.22 -1,905,022.53 加：期初现金及现金等价物余额 5-42 7,043,297.14 8,948,319.67 六、期末现金及现金等价物余额 5-42 21,474,139.36 7,043,297.14 法定代表人：蔡国强 主管会计工作负责人：吕艳芳 会计机构负责 人：吕艳芳 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 93,284,710.29 72,775,490.60 收到的税费返还 668,753.15 收到其他与经营活动有关的现金 1,073,989.41 4,763,843.51 经营活动现金流入小计 95,027,452.85 77,539,334.11 购买商品、接受劳务支付的现金 59,355,363.64 47,156,588.13 支付给职工以及为职工支付的现金 13,341,959.37 11,287,663.21 支付的各项税费 4,396,676.69 6,943,842.67 支付其他与经营活动有关的现金 4,599,933.10 6,496,600.52 经营活动现金流出小计 81,693,932.80 71,884,694.53 经营活动产生的现金流量净额 13,333,520.05 5,654,639.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 9,122.60 45,610.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 11,920,570.00 1,258,857.75 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 7,980,800.00 投资活动现金流入小计 11,929,692.60 9,285,268.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 730,265.41 211,641.96 投资支付的现金 373,730.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 4,000,000.00 投资活动现金流出小计 5,103,995.41 211,641.96 51 投资活动产生的现金流量净额 6,825,697.19 9,073,626.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 59,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,400,000.00 筹资活动现金流入小计 32,400,000.00 59,500,000.00 偿还债务支付的现金 35,000,000.00 73,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,160,270.05 2,394,156.66 支付其他与筹资活动有关的现金 2,400,000.00 筹资活动现金流出小计 38,560,270.05 75,394,156.66 筹资活动产生的现金流量净额 -6,160,270.05 -15,894,156.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 -155,016.16 80,826.20 五、现金及现金等价物净增加额 13,843,931.03 -1,085,064.49 加：期初现金及现金等价物余额 6,647,767.52 7,732,832.01 六、期末现金及现金等价物余额 20,491,698.55 6,647,767.52 52 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000 ,000.0 0 3,405, 479.66 552,3 62.45 - 694, 874. 59 327,2 98.35 34,98 0,015 .05 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000 ,000.0 0 3,405, 479.66 552,3 62.45 - 694, 874. 59 327,2 98.35 34,98 0,015 .05 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 1,691 ,310. 13 - 16,0 71,0 91.1 6 17,33 2.65 17,77 9,733 .94 （一）综合收益总额 - - 17,7 62,4 01.2 9 17,33 2.65 17,77 9,733 .94 53 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,691 ,310. 13 - -1,6 91,3 10.1 3 1．提取盈余公积 1,691 ,310. 13 - -1,6 91,3 10.1 3 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 54 （六）其他 四、本年期末余额 30,000 ,000.0 0 3,405, 479.66 2,243 ,672. 58 16,7 65,9 65.7 5 344,6 31.00 52,75 9,748 .99 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000 ,000.0 0 3,405, 479.66 380,1 02.49 - 194, 867. 13 348,7 33.70 34,32 9,182 .98 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000 ,000.0 0 3,405, 479.66 380,1 02.49 - 194, 867. 13 348,7 33.70 34,32 9,182 .98 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 172,2 59.96 - 500, 007. 46 -21,4 35.35 650,8 32.07 （一）综合收益总额 - - 672, -21,4 650,8 55 267. 42 35.35 32.07 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 172,2 59.96 - -172 ,259 .96 1．提取盈余公积 172,2 59.96 - -172 ,259 .96 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 56 （六）其他 四、本年期末余额 30,000 ,000.0 0 3,405, 479.66 552,3 62.45 694, 874. 59 327,2 98.35 34,98 0,015 .05 法定代表人：蔡国强 主管会计工作负责人：吕艳芳 会计机构负责人：吕艳芳 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000, 000.00 4,331,7 91.56 552,36 2.45 3,330,9 43.33 38,215 ,097.3 4 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000, 000.00 4,331,7 91.56 552,36 2.45 3,330,9 43.33 38,215 ,097.3 4 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,691, 310.13 15,221, 791.16 16,913 ,101.2 9 57 （一）综合收益总额 16,913, 101.29 16,913 ,101.2 9 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1,691, 310.13 -1,691, 310.13 1．提取盈余公积 1,691, 310.13 -1,691, 310.13 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 58 （六）其他 四、本年期末余额 30,000, 000.00 4,331,7 91.56 2,243,6 72.58 18,552, 734.49 55,128 ,198.6 3 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000, 000.00 4,331,7 91.56 380,102 .49 1,780,6 03.65 36,492 ,497.7 0 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000, 000.00 4,331,7 91.56 380,10 2.49 1,780,6 03.65 36,492 ,497.7 0 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 172,25 9.96 1,550,3 39.68 1,722, 599.64 （一）综合收益总额 1,722,5 99.64 1,722, 599.64 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 59 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 172,25 9.96 -172,25 9.96 1．提取盈余公积 172,25 9.96 -172,25 9.96 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000, 000.00 4,331,7 91.56 552,362 .45 3,330,9 43.33 38,215 ,097.3 4 60 常州永盛新材料装备股份有限公司 2017 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 （一）公司概况 常州永盛新材料装备股份有限公司（以下也称公司或股份公司及本公司）系 由常州永盛包装有限公司（以下也称永盛有限或有限公司）于 2015 年 12 月 25 日以整体变更方式设立的股份有限公司。公司于 2015 年 12 月 28 日取得了常州 市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码号为“91320405608119501D”的营业 执照。公司法定代表人为蔡国强，注册资本人民币 3,000.00 万元。公司经营范 围：涂布、分切、包装新材料专用装备及零配件的研发、生产、销售；成套自动 化生产线及辅助系统的设计开发、技术咨询、服务及转让；经营企业自身产品与 技术及相关设备、零部件、原辅材的进出口业务；代理各类商品及技术的进出口 业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司注 册地址位于常州市潞城街道富民路 268 号。 （二）历史沿革 1、公司前身常州永盛包装有限公司成立于 1992 年 7 月 25 日，系常州胶粘 带厂（也指常州包装机电设备厂，为同一法人）和自然人丁焕良（香港）共同出 资设立的中外合资经营企业。公司设立时注册资本为 50.00 万美元。 2、2000 年 10 月 8 日，永盛有限召开董事会并作出决议：同意外资股东丁 焕良将其持有的公司 30.00%的股权转让给蔡国强[2000 年 11 月 9 日，常州市对 外经济贸易委员会“常外资（2000）355 号”文件同意外资股东转让]，同意常 州胶粘带厂将其持有的公司 70.00%的股权转让给常州塑料集团公司（2001 年 6 月 29 日，常州市国有资产管理局同意常州塑料集团投入）及刘也冬、戈雪芬等 自然人。 永盛有限根据 2001 年 6 月 20 日股东会决议，将注册资金 50.00 万美元按 1992 年 9 月 5 日美元对人民币的汇率 5.4651，折合成人民币 273.255 万元。 61 3、永盛有限根据 2005 年 6 月 18 日股东会决议，新增注册资本 18.70 万元， 由新股东薛红雨等自然人及常州塑料集团公司共同认缴。注册资本增加至 291.955 万元。 4、2007 年经历次股权变更，股东变为自然人蔡国强。其中： （1）2007 年 9 月 26 日，常州市人民政府国有资产监督管理委员会同意常 州塑料集团持有的永盛有限 3.665%的国有股权转让给蔡国强。2007 年 12 月 11 日，常州产权交易所出具“常产交确字 2007 第 11 号”《产权交易成交确认书》， 确认常州塑料集团公司所持有的永盛有限 3.665%国有股权以 67.48 万元转让给 蔡国强。 （2）其他戈雪芬等自然人也将持有的股份全部转让给自然人蔡国强。 5、永盛有限分别根据 2008 年 12 月 15 日、2015 年 10 月 25 日的股东会决 议增加注册资本，增加后注册资本为 747.50 万元。 6、永盛有限根据 2015 年 10 月 30 日临时股东会审议，将公司类型由有限 责任公司变更为股份公司，以蔡国强、蔡彦、盛汇资产为发起人，并确认永盛有 限以基准日 2015 年 10 月 31 日经审计的原账面净资产整体折股。 永盛有限根据 2015 年 11 月 29 日临时股东会决议，以有限公司截至 2015 年 10 月 31 日经审计的净资产值人民币 30,551,791.56 元为依据，整体变更为股 份公司，折股比例为 1.095:1，变更后的股本金额为人民币 27,900,000.00 元， 剩余未折股部分 2,651,791.56 元作为整体变更后的股份公司的资本公积。 2015 年 12 月 3 日，蔡国强、蔡彦、盛汇资产三位股东签署了《发起人协议》， 一致同意以永盛有限经审计的原账面净资产折股 27,900,000 股发起设立股份公 司，并按照上述发起人在公司的股东权益比例持有股份公司股份。 7、股份公司根据 2015 年 12 月 28 日临时股东大会决议，将公司注册资本由 2,790.00 万元增至 3,000.00 万元，新增 210.00 万元注册资本由新股东常州永 盛联合投资中心（有限合伙）（以下也称永盛投资）出资，此次增资额为 378.00 万元，其中 210.00 万元计入股本，168.00 万元计入资本公积。 （三）正式挂牌新三板 2016 年 7 月 14 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布股转系统 函[2016]5154 号，同意常州永盛新材料装备股份有限公司股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌。 62 2016 年 8 月 2 日起，公司股票正式在全国股转系统挂牌公开转让。证券简 称：永盛装备，证券代码：838116，转让方式：协议转让。 （四）本期的合并财务报表范围情况 合并子公司本期情况 单位：万元 币 种：人民币 子公司 名称 持股比例(%) 表决权比例(%) 注册资本 经营范围 期末 期初 期末 期初 期末余 额 期初余 额 常州永 联胶粘 制品有 限公司 98.00 98.00 98.00 98.00 2,000.0 0 2,000.0 0 塑料、纸质、布基、金属 箔胶粘制品、热封材料制 品、包装材料、包装机械 制造、加工、销售。（依 法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经 营活动） （五）财务报告批准报出日 公司财务报告业经公司董事会于 2018 年 3 月 30 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、各具体会计准则、企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 ——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 63 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在明显影 响本公司持续经营能力的因素。 三、公司主要会计政策、会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司从事包装工业专用设备及其配件、印刷工业专用设备及其配件的生产 销售 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收 入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、23 “收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本 附注三、28“重大会计判断和估计”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物 的期间。本公司以一年（12 个月）作为正常营业周期。 64 4、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易 或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债， 均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的 合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）； 资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发 生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并 方控制权的日期。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包 括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价 值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数则 确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公 允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。为进行企业合并发生的其他 各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当 期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项 可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的认定 65 母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并 财务报表，合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的 变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回 报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资 方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。 （3）合并程序 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际 控制权之日起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往 来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的 子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现 金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在 合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同 一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金 流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务 报表的对比数。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表 时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购 买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制 下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控 制方开始实施控制时即以目前的状态存在。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于 母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损 益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少 数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益， 按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少 数股东损益”之间分配抵销。 66 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产 负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中 属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项 目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合 收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的， 在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动 的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者 权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见 本附注三、12“长期股权投资”或本附注三、9“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对 子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或 者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业 结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是 不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中 的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期 股权投资”（详见本附注三、12（2）④和“因处置部分股权投资或其他原因丧 失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子 公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一 项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一 67 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限很短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 外币核算方法：外币业务发生时按交易发生月的期初汇率（即外汇管理局公 布的当月月初人民币外汇牌价中间价）将外币金额折算为记账本位币账，发生的 外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易实际采用的汇率（即银行买入 或卖出）折算，汇差计入当期损益。 资产负债表日，公司按照下列规定对外币项目和外币非货币性项目进行处理： 外币货币性项目，采用资产负债表日期末汇率折算，在正常经营期间的，计 入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资 本化的原则处理。货币性项目是指本公司持有的货币资金和将以固定或可确定的 金额收取的资产或者偿付的负债，包括库存现金、银行存款、应收账款、其他应 收款、长期应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、 长期应付款等。 外币非货币性项目，采用交易发生月的期末汇率折算，不改变其原币金额， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币的差额，计入当期损益。非货币性项目 是指货币性项目以外的项目。 对于以公允价值计量的外汇非货币性项目采用公允价值确定日的期末汇率 折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币的差额，作为公允价值变动（含 汇率变动）处理，计入当期损益。 68 9、金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权 益工具的合同。 （1）金融资产和金融负债的分类与计量 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资 四类。其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量， 公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动 计入计入其他综合收益（但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按照成本进行后续计量）；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计 量。 本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。 （2）金融资产和金融负债公允价值的确定 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响 以下），并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将 其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。 （3）金融资产转移的确认与计量 69 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资 产转移，转移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移 包括两种形式： ① 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； ② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承 担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方时，终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面 价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损 失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分 金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产，并相应确认有关负债。 （4）金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ② 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》 规定的金融资产终止确认条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债 或其一部分。 （5）金融资产减值 公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检 查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资 产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计 入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根 据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确 认减值损失。 金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金 融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 70 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： ① 发行方或债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发 生让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据 公开的数据对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现 金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务 人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行 业不景气等； ⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化， 使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利 率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计算。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资 产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予 以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价 值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中 “严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允 价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 71 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售 权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损 失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 10、应收款项 （1）坏账损失的确认标准为： ①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收 款项； ②债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项； ③因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并且确定不能收回，报经公司董事 会批准后列作坏账的应收款项。 （2）坏账准备的计提范围： 应收款项（包括应收账款和其他应收款，不包括合并报表范围内各公司之 间的应收款项）。 （3）应收款项坏账准备计提方法： ①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标 准 将在资产负债表日单个客户欠款余额在50万元（含） 以上的应收账款和20万元（含）以上其他应收款确定 为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备 的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法： A.信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额重大以及不重大单项测试未发生减值的应收款项，按信用 风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人 72 按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现 金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 按账龄划分 应收关联方特殊风险组合 应收合并范围内的关联方款项 B.根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法： 按照组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类 似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前 经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定 不同组合计提坏账准备的方法： 项目 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析计提 应收关联方特殊风险组合 不计提坏账 账龄组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款： 单独计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货是指在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易 耗品、库存商品、委托加工物资、生产成本等。 73 （2）发出存货的计价方法 原辅材料按移动加权平均法，产成品发出按个别计价法。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 企业的存货在期末时按单项存货成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值 低于存货成本的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。 年度终了，存货管理部门对存货进行全面的清查，如由于存货遭受毁损、全 部或部分陈旧或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按 规定计提存货跌价准备。存货的可变现净值由存货管理部门根据以上要求确定， 财务部审核后报公司总经理批准。 如已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，则按恢复增加的数额（其增加数 应以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。 （4）存货的盘存制度 永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 ①低值易耗品 领用时一次转销。 ②包装物 领用时一次转销。 12、持有待售 （1）划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出 售； ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管 部门批 准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 74 确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议， 该协议包含 交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤 销的可能性 极小。 （2）持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值 高于公允价 值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的 净额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较 假定其不划 分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以 两者孰低计量。 上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房 地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资 产、递延所 得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则 规范的保险合同所产生的权利。 13、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 详见附注三、9“金融工具”。 （1）初始投资成本确定 本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： ① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最 75 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本 与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应 分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有 者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本， 长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得 股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合 收益，暂不进行会计处理） ② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工 具及产生或承担的负债的公允价值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同 一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持 有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投 资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其 他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益），加上直接与收购有关的成本所计算的合并 成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债 （包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过 本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净 资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。 ③ 其他方式取得的长期投资 A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成 本。 C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值 作为换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的 长期股权投资投资成本。 D.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 76 （2）长期股权投资的后续计量 ① 能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。 ② 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公 司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投 出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营 企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处 理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 77 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6“合并财务报表编 制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投 资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 78 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 （3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法 长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产减值”。 （4）共同控制和重要影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参 与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这 些集体控制该安排的参与方一致同意。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时， 考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表 决权因素。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式：采用成本模式计量。 折旧或摊销方法 折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按 20 年 （法定使用年限与预计使用年限孰低的年限）计提折旧，地产按从出让起始日（获 得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销。投资性房地产按其成本作为入账 价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属 于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定 可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同 或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入 账。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资 产减值”。 79 15、固定资产 （1） 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 （年） 残值率 （%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 3-5 4.75-4.85 运输设备 年限平均法 4 3-5 23.75-24.25 机器设备 年限平均法 10 3-5 9.50-9.70 电子设备 年限平均法 3-5 3-5 19.00-32.33 其他设备 年限平均法 3-5 3-5 19.00-32.33 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产： ① 在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断）， 在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司； ② 本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于 行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理 确定本公司将会行使这种选择权； ③ 即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75% 及以上； ④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固 定资产公允价值的 90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额 现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上； ⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 80 （4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产 减值”。 16、在建工程 （1）在建工程的计价： 按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施 工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备 的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本 还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点： 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价 或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理 了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法： 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产减 值”。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因 外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般 借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认 为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 81 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化 条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本； 若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建 活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化， 之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款 当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平 均利率计算确定。 18、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产的计价方法： 本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术、软件等。 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合 同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允 价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 ②无形资产摊销方法和期限： 本公司的土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限 平均摊销；本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同 82 规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按 其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。 ③无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产 减值”。 （2）内部研究开发支出会计政策 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益； 其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利 技术）： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损 益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债 表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 19、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 83 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、长期待摊费用 公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全 部计入当期损益。 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福 利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费 为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保 险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职 84 工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例 计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后 福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费 用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除 设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自 愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减 建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因 解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。职工内部退 休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正 常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债 确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 22、预计负债 （1）确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重 组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司 将其确认为负债： ① 该义务是本公司承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 85 23、收入 （1）销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的 主要风险和报酬转移给购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相 关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入的确认：于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能 够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济 利益很可能流入本公司，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经 发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。已经发生的劳务成本如预计 不能得到补偿的，则不确认收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认：让渡资产使用权在同时满足相关的经济 利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息 收入按照他人使用本公司货币资金的时间和利率计算确定；使用费收入按有关合 同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （4）本公司收入确认的具体方法， 公司的销售分为内销和外销： ①内销产品的销售收入确认方法 A.国内需要安装产品销售收入确认方法 公司涂布机等需要安装的产成品与客户签订产品销售合同，约定产品生产、交 付及资金结算的关键条款。公司交付产品并进行安装调试，经客户确认后计入当 期销售收入。 B.国内不需要安装产品及零配件销售收入确认方法 a.公司不需要安装的产成品与客户签订产品销售合同, 产品完工后开具发货 单，仓库根据发货单发货，符合销售确认条件时确认销售收入。 b.公司销售不需要安装零配件，开具发货单提货，仓库根据发货单发货，符合 销售确认条件时确认销售收入。 ②出口销售收入确认方法 86 A.公司与客户签订产品销售合同，生产完工后入库。仓库根据发货单发货，组 织安排运输。 B.公司根据海关出具的报关单和承运人签发的货运提单确认当期收入。 C.公司经销方式为视同买断式销售，同国外直接销售一样，确认收入的时点为 货物通过海关报关出口，根据海关出具的报关单和承运人签发的货运提单确认当 期收入。 D.公司尚有小部份出口产品采用邮寄方式销售，符合销售确认条件时确认销售 收入。 24、政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除 与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资 产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的 方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资 产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 1、用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 2、用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减 相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分 别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减 相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿 证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合 87 财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额 予以确认和计量。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所 得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 26、其他重要的会计政策和会计估计 （一）终止经营的确认标准及会计处理方法 终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分， 且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地 区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营 损益在利润表中列示。 （二）套期会计 本公司套期工具包括商品期货、利率掉期合约、远期外汇合约等衍生金 融工具。衍生金融工具的会计核算方法取决于该衍生工具能否有效对冲被套 期项目的风险。 （1）套期保值会计的条件 88 在套期开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期工具、 被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。该套期必 须与具体可辨认并且被指定的风险有关，且最终影响本公司的损益； 该套期预期高度有效，且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管 理策略； 套期有效性能够可靠地计量，持续地对套期有效性进行评价，并确保该 套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。 （2）套期保值有效性的评价方法 包括预期性评价和回顾性评价。预期性评价须于套期开始时进行，在每 个结算日进行评价。回顾性评价使用比率分析法，在每个结算日进行评价。 本公司根据自身风险管理政策的特点，以累积变动数为基础，通过比较被套 期风险引起的套期工具和被套期项目公允价值变动比率，以确定套期是否有 效。本公司管理层相信套期的效果在 80%至 125%的范围之内，可被视为高度 有效。 （3）套期保值的会计处理 公允价值套期满足上述条件的，套期工具公允价值变动形成的利得或损 失计入当期损益；被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益， 同时调整被套期项目的账面价值。现金流量套期满足上述条件的，套期工具 利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益。套期工具利得 或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。 （4）终止运用套期会计方法的条件 套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使；该套期不再满足套期会 计方法的条件；预期交易预计不会发生；公司撤销对套期关系的指定。 （三）回购公司股份 公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票 面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额 调整所有者权益，超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积（股本溢价）、 盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公 积（股本溢价）。 89 公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全 部支出转作库存股成本。 库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本 溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公 积、未分配利润。公司回购其普通股形成的库存股不得参与公司利润分配， 在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。 27、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 ①执行《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号） 修订的规定 财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了关于印发修订《企业会计准则第 16 号——政府补助》的通知（财会[2017]15 号），公司按规定对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行 日 2017 年 6 月 12 日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 本公司执行该规定的主要影响如下： 影响项目 本期影响金额 增加+/减少- 上期影响金额 增加+/减少- 营业外收入 -1,401,096.58 其他收益 +1,401,096.58 对利润表整体影响 ②执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》（财会〔2017〕13 号）制定的规定 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了关于印发《企业会计准则第 42 号— —持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的通知（财会[2017]13 号）， 同时于 2017 年 12 月 25 日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的 通知》（财会〔2017〕30 号），公司按规定在利润表中新增了“资产处置收 益”项目，将净利润按经营持续性进行分类列报。本公司对可比期间的比较 数据采用追溯调整法。本公司执行该规定的主要影响如下： 影响项目 本期影响金额 增加+/减少- 上期影响金额 增加+/减少- 90 资产处置收益 +17,540,752.39 346,007.03 营业外收入 -17,540,752.39 -351,867.87 其中：非流动资产处置利得 -17,540,752.39 -351,867.87 营业外支出 -5,860.84 其中：非流动资产处置损失 -5,860.84 对利润表整体影响 (2)重要会计估计变更 无。 28、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司 需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判 断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因 素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债 的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性 所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未 来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会 计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变 更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设 的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款 减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断 和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款 的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 91 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高 于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现 净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在 取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因 素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变 的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）持有至到期投资 本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司 有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进 行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持 有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到 期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日， 则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两 个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此 类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并 且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。 （4）持有至到期投资减值 本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判 断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在 活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约） 等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预 计未来现金流的影响。 （5）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的 判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作 出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续 期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变 革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （6）非金融非流动资产减值准备 92 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在 可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测 试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流 动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用 后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议 价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、 相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计 可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假 设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组 或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进 行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同 时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （7）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用 寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入 每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以 往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则 会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （8）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在 一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。 如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将 对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 93 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品、商品销售额 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15%；控股子公司为 25% 2、税收优惠 1.所得税：经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏 省地方税务局批准，母公司从 2013 年 9 月 25 日起获得高新技术企业证书，并于 2016 年 11 月 30 日继续获得高新技术企业证书，证书编号为 GR201632002363， 有效期三年。有效期内产生应纳税所得将继续享受 15%的税收优惠。 2.根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税 [2011]100 号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税 率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 94 五、财务报表项目注释 （以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位） 1、 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 80,877.32 81,417.91 银行存款 21,393,262.04 6,961,879.23 其他货币资金 4,375,000.00 2,650,000.00 合计 25,849,139.36 9,693,297.14 其中：存放在境外的款项总 额 期末其他货币资金 4,375,000.00 元为承兑汇票保证金，不作为现金及现金 等价物。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 300,000.00 726,092.57 商业承兑票据 2,556,000.00 合计 300,000.00 3,282,092.57 （2）期末公司已质押的应收票据： 截止期末，公司已质押的应收票据数据如下： 95 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 2,556,000.00 合计 2,556,000.00 （3）截止期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 截止期末，公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据数据 如下： 项目 期末余额 期初余额 已背书转让 5,912,987.80 8,068,934.51 贴现 合计 5,912,987.80 8,068,934.51 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据： 截止期末，公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 其中：账龄组 合 15,245,475.09 100.00 3,567,509.53 23.40 11,677,965.56 应收关联方特 殊风险组合 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 合计 15,245,475.09 100.00 3,567,509.53 23.40 11,677,965.56 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 96 (%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 其中：账龄组 合 23,789,000.89 100.00 3,859,451.25 16.22 19,929,549.64 应收关联方特 殊风险组合 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 合计 23,789,000.89 100.00 3,859,451.25 16.22 19,929,549.64 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □ 不适用 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 9,137,403.00 456,870.15 5.00% 1 至 2 年 2,135,571.97 213,557.20 10.00% 2 至 3 年 1,536,311.35 460,893.41 30.00% 3 年以上 2,436,188.77 2,436,188.77 100.00% 合计 15,245,475.09 3,567,509.53 确定该组合依据的说明： 已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似 的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础， 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 公司本期计提坏账准备金额 969,771.24 元，收回或转回坏账准备金额 1,255,432.86 元。 97 （3）本期实际核销的应收账款情况： 项目 核销金额 实际核销的应收账款 6,280.10 其中重要的应收账款核销情况： 公司本期无实际核销的重要的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 期末余额 占期末余额 的比例 年限 计提的坏账准 备 广东皇冠胶粘制品有 限公司 3,765,820.00 24.70% 1 年以内 188,291.00 海安浩驰科技股份有 限公司 985,000.00 6.46% 1 年以内 49,250.00 苏州赛通新材料有限 公司 969,563.00 6.36% 3 年以内 275,920.65 江苏晶华新材料科技 有限公司 921,000.00 6.04% 1 年以内 46,050.00 福建友和胶粘科技实 业有限公司 655,150.00 4.30% 1 年以内 32,757.50 合计 7,296,533.00 47.86% 592,269.15 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款： 公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： 公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明： 应收账款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 922,113.62 95.65 302,465.06 100.00 1 至 2 年 41,967.34 4.35 2 至 3 年 3 年以上 合计 964,080.96 100.00 302,465.06 100.00 98 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 公司无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算情况。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 金额 占期末余额的比例 德 国 玛 诺 有 限 公 司 MAHLO GMBH CO.KG 414,713.09 43.02% 常州市溧钢物资有限公司 158,585.34 16.45% 江苏省电力公司常州供电公 司 103,757.80 10.76% 无锡恒锐峰金属制品有限公 司 93,848.58 9.73% 中国石化销售有限公司 40,200.00 4.17% 合计 811,104.81 84.13% 其他说明： 预付款项期末余额中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收账 款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收账 款 其中：账龄组合 391,399.86 100.00 106,496.92 27.21 284,902.94 应收关联方特殊 风险组合 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 99 账款 合计 391,399.86 100.00 106,496.92 27.21 284,902.94 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收账 款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收账 款 其中：账龄组合 428,987.55 100.00 85,659.07 19.97 343,328.48 应收关联方特殊 风险组合 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 账款 合计 428,987.55 100.00 85,659.07 19.97 343,328.48 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □ 不适用 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 189,638.79 9,481.94 5.00% 1 至 2 年 2,704.55 270.46 10.00% 2 至 3 年 146,160.00 43,848.00 30.00% 3 年以上 52,896.52 52,896.52 100.00% 合计 391,399.86 106,496.92 确定该组合依据的说明： 已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类 似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为 基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √ 不适用 100 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 公司本期计提坏账准备金额 36,770.39 元，收回或转回坏账准备金额 15,932.54 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况： 公司本期无实际核销的其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况: 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 147,660.00 146,160.00 费用性质 142,262.72 172,884.79 个人借款 36,859.19 48,340.24 住房公积金管理中心 28,474.52 28,474.52 增值税退税款 17,343.43 零星修理 16,400.00 30,728.00 其他 2,400.00 2,400.00 合计 391,399.86 428,987.55 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末 余额 常州市财政局 保证金 146,160.00 2-3 年 37.34% 43,848.00 太 湖 金 谷 ( 苏 州)信息技术有 限公司 费用性质 38,000.00 1 年以内 9.71% 1,900.00 中国电信股份 有限公司常州 分公司 费用性质 29,386.77 2 年以内 7.51% 1,588.07 常州住房基金 管理中心 住房公积金 管理中心 28,474.52 3 年以上 7.28% 28,474.52 中规（北京）认 证有限公司 费用性质 27,000.00 1 年以内 6.89% 1,350.00 合计 269,021.29 68.73% 77,160.59 （6）涉及政府补助的应收款项： 单位名称 政府补助项目名 称 期末余额 期末账龄 预计收取的时 间、金额及依据 101 常州市武进区国 家税务局第一分 局 即征即退增值税 17,343.43 1 年以内 2018 年 1 月已收 回 合计 17,343.43 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款： 公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： 公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明： 其他应收款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位的款项。 6、存货 （1）存货分类: 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 8,604,351.33 8,604,351.33 6,921,095.18 6,921,095.18 生产成本 5,061,883.62 5,061,883.62 3,861,457.52 3,861,457.52 库存商品 5,332,061.73 5,332,061.73 1,503,583.41 1,503,583.41 合计 18,998,296.68 18,998,296.68 12,286,136.11 12,286,136.11 （2）存货跌价准备： 公司报告期期末存货未发生计提存货跌价准备的迹象。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： 公司存货期末余额不含借款费用资本化的金额。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： 公司无期末建造合同形成的已完工未结算资产情况。 7、一年内到期的非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 苗木绿化费 4 24,500.06 龙门加工中心大修费用 17,521.22 合计 24,500.06 17,521.22 由长期待摊费用重分类至一年内到期的非流动资产。 102 8、其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 理财产品 4,000,000.00 财产保险费 28,800.66 41,361.73 待认证进项税 3,611.48 合计 4,028,800.66 44,973.21 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况： 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 可供出售权益工具： 按成本计量的可供出售 金融资产 2,538,730.0 0 2,538,730.0 0 2,165,000.0 0 2,165,000.00 合计 2,538,730.0 0 2,538,730.0 0 2,165,000.0 0 2,165,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产： 公司期末无按公允价值计量的可供出售金融资产。 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产： 被投资单位 账面余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 江苏江南农 村商业银行 股份有限公 司 165,000.00 373,730.00 538,730.00 0.01 9,122.60 浙江艾迪雅 汽车部件新 材料有限公 司 2,000,000. 00 2,000,000. 00 5.00 合计 2,165,000. 00 373,730.00 2,538,730. 00 9,122.60 2016 年 12 月 15 日本公司与浙江艾迪雅科技股份有限公司签订了股权转让 协议，将其持有的浙江艾迪雅汽车部件新材料有限公司 5.00%的股权以 200.00 万元转让给浙江艾迪雅科技股份有限公司，公司暂收浙江艾迪雅科技股份有限公 司 6.00 万元。未取得购买价款的大部分（一般应超过 50％），也未取得不能再 103 从所持的股权中获得利益和承担风险相关依据，截止 2017 年 12 月 31 日，尚未 办理相关工商变更登记手续。 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况： 公司不存在报告期内可供出售金融资产计提减值的迹象。 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准 备的相关说明： 公司无可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提 减值准备的内容。 10、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产： √适用 □不适用 项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 17,802,960.19 354,000.00 18,156,960.19 2.本期增加金额 1,093,891.81 1,093,891.81 （1）外购 （2）固定资产\无形资产 转入 1,093,891.81 1,093,891.81 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 2,563,374.70 59,000.00 2,622,374.70 （1）处置 （2）固定资产\无形资产 转出 2,563,374.70 59,000.00 2,622,374.70 （3）企业合并减少 4.期末余额 16,333,477.30 295,000.00 16,628,477.30 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 4,297,026.52 68,977.72 4,366,004.24 2.本期增加金额 1,078,307.97 7,291.46 1,085,599.43 （1）计提或摊销 801,445.18 7,291.46 808,736.64 （2）固定资产\无形资产 转入 276,862.79 276,862.79 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,383,197.76 12,280.41 1,395,478.17 （1）处置 （2）固定资产\无形资产 转出 1,383,197.76 12,280.41 1,395,478.17 （3）企业合并减少 4.期末余额 3,992,136.73 63,988.77 4,056,125.50 104 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 （2）其他转入 （3）企业合并增加 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 （3）企业合并减少 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 12,341,340.57 231,011.23 12,572,351.80 2.期初账面价值 13,505,933.67 285,022.28 13,790,955.95 （2）未办妥产权证书的投资性房地产情况： 公司无未办妥产权证书的投资性房地产情况。 （3）采用公允价值计量模式的投资性房地产： 公司无采用公允价值计量模式的投资性房地产。 （4）其他说明： 截止期末，本公司账面价值 17,595.27 元的产权证编号为苏(2017)常州市不 动产权第 2035038 号（2 幢）的房产, 子公司常州永联胶粘制品有限公司账面价 值 10,771,478.00 元的产权证编号为常戚字第 00424880 号的房产用于银行短期 借款抵押,本公司账面价值 765,198.36 元的产权证编号为苏(2017)常州市不动产 权第 2035038 号（1 幢）的房产用于开具银行承兑汇票抵押。 11、固定资产 （1）固定资产情况： 项目 房屋及建筑 物 运输设备 机器设备 电子设备 其它设备 合计 一、账面 原值 1.期初余 额 38,651,570. 02 3,514,441.5 6 13,592,240. 70 2,750,488.8 6 1,385,800.8 9 59,894,542. 03 2.本期增 加金额 2,563,374.7 0 11,196.58 145,791.39 19,539.89 2,739,902.5 6 （1）购置 11,196.58 145,791.39 19,539.89 176,527.86 （2）在建 工程转入 105 （3）企业 合并增加 （4）投资 性房地产 转换为自 用 2,563,374.7 0 2,563,374.7 0 3.本期减 少金额 5,953,757.1 7 1,149,454.0 0 176,786.33 5,820.51 7,285,818.0 1 （1）处置 或报废 4,859,865.3 6 1,149,454.0 0 176,786.33 5,820.51 6,191,926.2 0 （2）自用 转换为投 资性房地 产 1,093,891.8 1 1,093,891.8 1 4.期末余 额 35,261,187. 55 3,514,441.5 6 12,453,983. 28 2,719,493.9 2 1,399,520.2 7 55,348,626. 58 二、累计 折旧 1.期初余 额 11,944,714. 38 2,807,950.8 2 9,784,315.4 2 1,985,527.5 3 1,191,976.9 6 27,714,485. 11 2.本期增 加金额 3,227,167.7 6 132,693.29 676,566.75 426,973.69 89,221.55 4,552,623.0 4 （1）计提 1,843,970.0 0 132,693.29 676,566.75 426,973.69 89,221.55 3,169,425.2 8 （2）企业 合并增加 （3）投资 性房地产 转换为自 用 1,383,197.7 6 1,383,197.7 6 3.本期减 少金额 4,322,311.3 0 1,105,357.6 0 171,482.76 5,820.51 5,604,972.1 7 （1）处置 或报废 4,045,448.5 1 1,105,357.6 0 171,482.76 5,820.51 5,328,109.3 8 （2）自用 转换为投 资性房地 产 276,862.79 276,862.79 4.期末余 额 10,849,570. 84 2,940,644.1 1 9,355,524.5 7 2,241,018.4 6 1,275,378.0 0 26,662,135. 98 三、减值 准备 1.期初余 额 106 2.本期增 加金额 （1）计提 3.本期减 少金额 （1）处置 或报废 4.期末余 额 四、账面 价值 1. 期 末 账面价值 24,411,616. 71 573,797.45 3,098,458.7 1 478,475.46 124,142.27 28,686,490. 60 2. 期初 账面价值 26,706,855. 64 706,490.74 3,807,925.2 8 764,961.33 193,823.93 32,180,056. 92 （2）暂时闲置的固定资产情况： 公司无暂时闲置的固定资产情况。 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况： 公司无通过融资租赁租入的固定资产情况。 （4）通过经营租赁租出的固定资产： 公司无通过经营租赁租出的固定资产情况。 （5）未办妥产权证书的固定资产情况： 项目 期末账面价值 未办妥产权证书的原因 新区车库 1 间 10,535.50 辅房建筑 合计 10,535.50 其他说明： 截止期末，本公司账面价值 3,018,970.41 元的产权证编号为苏(2017)常州 市不动产权第 2035038 号（2/3/5 幢）的房产用于银行短期借款抵押,本公司账 面价值 10,797,803.71 元的产权证编号为苏(2017)常州市不动产权第 2035038 号 （1/6/7 幢）的房产用于开具银行承兑汇票抵押。 12、无形资产 （1）无形资产情况： 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 6,171,449.00 853,176.02 7,024,625.02 2.本期增加金额 59,000.00 59,000.00 107 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 (4)投资性房地产转换为自 用 59,000.00 59,000.00 3.本期减少金额 (1)处置 (2)自用转换为投资性房地 产 4.期末余额 6,230,449.00 853,176.02 7,083,625.02 二、累计摊销 1.期初余额 646,943.28 752,088.41 1,399,031.69 2.本期增加金额 141,006.79 91,781.01 232,787.80 (1)计提 128,726.38 91,781.01 220,507.39 (2)企业合并增加 (3)投资性房地产转换为自 用 12,280.41 12,280.41 3.本期减少金额 (1)处置 (2)自用转换为投资性房地 产 4.期末余额 787,950.07 843,869.42 1,631,819.49 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 (2)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 5,442,498.93 9,306.60 5,451,805.53 2.期初账面价值 5,524,505.72 101,087.61 5,625,593.33 （2）期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （3）未办妥产权证书的土地使用权情况： 公司无形资产-土地使用权价值中不存在未办妥产权证书的土地使用权情 况。 其他说明： 108 截止期末，本公司账面价值 2,125,595.16 元的产权证书为苏(2017)常州市 不动产权第 2035038 号的土地使用权用于银行短期借款抵押。 13、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金 额 本期摊销金 额 其他减少金 额 期末余额 苗木绿化费 4 57,166.70 32,666.64 24,500.06 车间五装修费 48,543.69 16,181.28 32,362.41 排水管施工 49,513.86 4,126.17 45,387.69 常州市武进区工商业联 合会十届商会基金 100,000.00 20,000.00 80,000.00 房屋修理支出 1,104,227.2 4 250,013.76 854,213.48 合计 1,161,393.9 4 198,057.55 322,987.85 24,500.06 1,011,963.5 8 苗木绿化费 4 由长期待摊费用重分类到一年内到期的非流动资产。 14、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产： 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 3,674,006.45 551,100.97 3,938,633.82 590,795.08 可抵扣亏损 2,791,926.41 697,981.60 合计 6,465,932.86 1,249,082.57 3,938,633.82 590,795.08 2017 年 12 月 28 日本公司的子公司常州永联胶粘制品有限公司与常州市万 恒房屋拆迁有限公司签订了《企业补偿协议书》，预计未来期间很可能获得足够 的应纳税所得额用于抵扣将于 2018 年-2021 年到期的可抵扣亏损 2,791,926.41 元。故本期确认可抵扣亏损相应的递延所得税资产。 （2）公司无未经抵销的递延所得税负债。 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： 公司无抵销后净额列示的递延所得税资产或负债。 （4）未确认递延所得税资产明细： 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 6,476.50 可抵扣亏损 3,764,204.30 合计 3,770,680.80 109 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 年份 期末余额 期初余额 2017 972,277.89 2018 698,783.89 2019 676,510.52 2020 333,468.90 2021 1,083,163.10 合计 3,764,204.30 15、其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵进项税 111,529.98 98,874.51 预付装修款 355,680.00 合计 467,209.98 98,874.51 16、短期借款 （1）短期借款分类： 项目 期末余额 期初余额 抵押加保证借款 17,500,000.00 22,500,000.00 合计 17,500,000.00 22,500,000.00 借款 银行 本金余额 借款日期 到期日期 月利 率 借款 条件 抵（质） 押品/担 保人 权证号 江苏 江南 农村 商业 银行 股份 有限 公司 戚墅 堰支 行 5,000,000.0 0 2017/3/2 9 2018/3/2 8 4.66 ‰ 抵押 加保 证借 款 房产(永 联)/蔡 国强 常戚字第 00424880 号 12,500,000. 00 2017/4/2 1 2018/4/2 0 4.66 ‰ 抵押 加保 证借 款 房产和 土地(永 盛)/蔡 国强、蔡 彦 苏(2017)常州市 不动产权第 2035038 号（2/3/5 幢及土地） 合计 17,500,000. 00 （2）公司无已逾期未偿还的短期借款。 110 17、应付票据 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 8,750,000.00 5,206,000.00 合计 8,750,000.00 5,206,000.00 18、应付账款 （1）应付账款列示： 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 15,438,274.92 18,186,271.30 1 至 2 年 93,755.28 1,755,565.79 2 至 3 年 740,817.14 442,077.65 3 年以上 902,106.32 531,712.87 合计 17,174,953.66 20,915,627.61 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款: 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 常州市创力机电有限公司 268,504.11 分期付款项目。 常州胜创计算机有限公司 161,101.00 长期合作供应商，质保押金。 合计 429,605.11 其他说明： 应付账款期末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 位的款项。 19、预收款项 （1）预收款项列示： 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 11,764,085.51 5,854,982.46 1 至 2 年 136,749.08 104,991.36 2 至 3 年 99,561.59 47,250.00 3 年以上 973,446.00 955,756.00 合计 12,973,842.18 6,962,979.82 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 丽固日用品(南通)有限公 司 878,750.00 系设备定金，因客户单方原因该合同暂缓执行。 合计 878,750.00 111 其他说明： 预收款项期末余额中预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项详见本财务报表附注八、6 关联方应收预付及应付预收款项。 20、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 18,664.57 12,383,522.9 1 12,381,376. 52 20,810.96 二、离职后福利-设定提存计 划 963,292.00 963,292.00 三、辞退福利 4,000.00 4,000.00 四、一年内到期的其他福利 合计 18,664.57 13,350,814.9 1 13,348,668. 52 20,810.96 （2）短期薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 10,583,877.3 8 10,583,877.3 8 2、职工福利费 730,017.80 730,017.80 3、社会保险费 466,484.14 466,484.14 其中： 医疗保险费 393,987.00 393,987.00 工伤保险费 36,763.24 36,763.24 生育保险费 35,733.90 35,733.90 4、住房公积金 238,179.00 238,179.00 5、工会经费和职工教育经费 18,664.57 364,964.59 362,818.20 20,810.96 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 18,664.57 12,383,522.9 1 12,381,376.5 2 20,810.96 （3）设定提存计划列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 938,868.00 938,868.00 2、失业保险费 24,424.00 24,424.00 3、企业年金缴费 合计 963,292.00 963,292.00 112 21、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 667,027.58 1,253,296.61 城建税 48,268.71 69,962.47 印花税 2,703.14 3,426.11 个人所得税 27,029.10 14,425.15 所得税 2,239,107.18 384,721.87 房产税 153,097.59 162,103.92 土地使用税 102,078.00 102,078.00 教育费附加 20,686.59 30,055.70 地方教育费附加 13,791.06 20,037.14 合计 3,273,788.95 2,040,106.97 22、应付利息 项 目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 29,901.66 47,849.99 合计 29,901.66 47,849.99 公司无已逾期未支付的利息情况。 23、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款: 项目 期末余额 期初余额 应付拆迁支出 1,500,000.00 保证金、押金 95,780.00 54,780.00 其他 20,331.48 8,397.48 个人往来 4,062.40 1,211.40 费用性质 2,100.00 2,100.00 退付定金 790,145.11 待发保险费 3,355.16 合计 1,622,273.88 859,989.15 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款: 公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 其他说明： 其他应付款期末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 单位的款项。 113 24、专项应付款 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 拆迁赔偿 7,980,800.0 0 7,980,800.0 0 拆迁补偿结 转 合计 7,980,800.0 0 7,980,800.0 0 25、股本 投资方 期初余额 本期变动增减 （+，-） 期末余额 金额 比例 金额 比例 蔡国强 16,740,000.0 0 55.80% 16,740,000.00 55.80% 蔡 彦 5,580,000.00 18.60% 5,580,000.00 18.60% 常州盛汇资产管理 有限公司 5,580,000.00 18.60% 5,580,000.00 18.60% 常州永盛联合投资 中心（有限合伙） 2,100,000.00 7.00% 2,100,000.00 7.00% 合计 30,000,000.0 0 100.00 % 30,000,000.00 100.00% 26、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 3,405,479.66 3,405,479.66 合计 3,405,479.66 3,405,479.66 27、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 552,362.45 1,691,310. 13 2,243,672.58 合计 552,362.45 1,691,310. 13 2,243,672.58 本年增加内容： 母公司本年度实现净利润 16,913,101.29 元，按 10.00%的比例计提法定盈 余公积 1,691,310.13 元。 28、未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 694,874.59 194,867.13 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 114 调整后期初未分配利润 694,874.59 194,867.13 加：本期归属于母公司所有者的净利润 17,762,401.29 672,267.42 减：提取法定盈余公积 1,691,310.13 172,259.96 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 16,765,965.75 694,874.59 本年度利润分配相关内容： 母公司本年度实现净利润 16,913,101.29 元，按 10.00%的比例计提法定盈 余公积 1,691,310.13 元。 29、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本明细情况： 项目 本期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 主营业务 61,743,589.88 45,150,946.05 16,592,643.83 26.87 其他业务 5,673,841.58 3,510,222.07 2,163,619.51 38.13 合计 67,417,431.46 48,661,168.12 18,756,263.34 27.82 项目 上期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 主营业务 62,872,561.38 43,173,379.49 19,699,181.89 31.33 其他业务 3,973,774.02 2,699,090.27 1,274,683.75 32.08 合计 66,846,335.40 45,872,469.76 20,973,865.64 31.38 （2）主营业务收入（分产品）： 项目 本期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 分切机类 12,519,711.16 7,614,687.84 4,905,023.32 39.18 涂布机类 48,210,812.33 37,078,460.94 11,132,351.39 23.09 包装机类 175,607.41 50,005.12 125,602.29 71.52 其他设备及部套类 837,458.98 407,792.15 429,666.83 51.31 夹筋牛皮纸 免水夹线牛皮纸半成 品 BOPP 胶带 子公司其他产品 115 合计 61,743,589.88 45,150,946.05 16,592,643.83 26.87 项目 上期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 分切机类 14,194,912.45 10,360,559.44 3,834,353.01 27.01 涂布机类 46,732,230.75 31,326,673.08 15,405,557.67 32.97 包装机类 66,196.58 37,807.30 28,389.28 42.89 其他设备及部套类 857,275.47 473,992.81 383,282.66 44.71 夹筋牛皮纸 657,619.13 626,475.97 31,143.16 4.74 免水夹线牛皮纸半成 品 17,010.80 12,902.19 4,108.61 24.15 BOPP 胶带 子公司其他产品 347,316.20 334,968.70 12,347.50 3.56 合计 62,872,561.38 43,173,379.49 19,699,181.89 31.33 （3）主营业务收入（分地区）： 项目 本期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 内销 50,785,661.13 39,571,587.17 11,214,073.96 22.08 外销 10,957,928.75 5,579,358.88 5,378,569.87 49.08 合计 61,743,589.88 45,150,946.05 16,592,643.83 26.87 项目 上期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 内销 61,108,522.56 42,269,373.84 18,839,148.72 30.83 外销 1,764,038.82 904,005.65 860,033.17 48.75 合计 62,872,561.38 43,173,379.49 19,699,181.89 31.33 （4）其他业务收人和其他业务成本明细情况： 项目 本期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 租金 1,854,950.69 1,069,735.86 785,214.83 42.33 材料及其他 3,818,890.89 2,440,486.21 1,378,404.68 36.09 合计 5,673,841.58 3,510,222.07 2,163,619.51 38.13 项目 上期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 租金 1,287,035.98 778,726.12 508,309.86 39.49 材料及其他 2,686,738.04 1,920,364.15 766,373.89 28.52 116 合计 3,973,774.02 2,699,090.27 1,274,683.75 32.08 （5）报告期内前五名客户销况： 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例 （%） 广东皇冠胶粘制品有限公司 15,847,709.40 23.51 福建友和胶粘科技实业有限 公司 5,736,367.52 8.51 海安浩驰科技股份有限公司 4,957,264.96 7.35 江苏晶华新材料科技有限公 司 3,658,119.66 5.43 BORDARSHIB(伊朗宝德有限公 司） 3,295,144.14 4.88 合计 33,494,605.68 49.68 客户名称 上期发生额 占公司全部营业收入的比例 （%） 象山激智新材料有限公司 9,397,094.02 14.06 中山市旭森涂层材料有限公 司 4,883,119.66 7.30 江苏晶华新材料科技有限公 司 4,213,675.21 6.30 依索（苏州）合成材料有限公 司 3,852,393.16 5.76 广东皇冠胶粘制品有限公司 3,418,803.42 5.12 合计 25,765,085.47 38.54 30、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 190,939.15 257,495.01 教育费附加 136,385.10 183,924.99 房产税 322,148.88 261,851.07 土地使用税 374,712.00 254,214.53 印花税 15,735.00 13,488.45 合计 1,039,920.13 970,974.05 31、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 1,505,716.48 1,257,626.94 销售及服务用机物料 954,901.12 1,161,036.53 工资 381,890.00 285,317.00 117 业务招待费 396,552.53 771,777.08 差旅费 283,684.93 218,089.56 业务宣传费 227,810.90 268,651.51 五险一金 58,315.91 54,660.50 邮寄费 49,127.79 36,525.75 福利费 4,041.76 4,375.84 折旧费 2,717.04 514.90 其它 2,459.00 合计 3,864,758.46 4,061,034.61 32、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费 6,204,031.68 5,585,706.98 工资 1,347,255.00 1,951,783.00 折旧费 1,181,398.28 1,604,338.21 中介服务费 714,010.49 2,118,354.80 物业及保安服务费等 458,846.28 641,172.52 保险费 339,410.82 380,989.78 差旅费 259,794.92 212,937.06 福利费 246,854.92 238,995.32 业务招待费 246,057.87 270,437.02 无形资产摊销 220,507.39 231,803.91 工会费 211,677.55 183,903.52 修理费 171,846.68 77,934.43 职工教育经费 153,287.04 72,869.10 软件服务费 140,173.58 155,644.17 车辆费 113,615.72 163,590.44 机物料消耗 111,896.68 144,632.93 办公费 88,565.81 106,152.51 水电费 65,500.00 76,400.00 会务费 57,150.94 25,279.68 商会费等 55,000.00 长期待摊费用摊销 52,974.09 97,561.79 通讯费用 47,540.61 130,617.32 职工住房公积金 35,097.00 61,599.00 邮寄费 8,696.85 1,258.41 公交费 4,229.09 10,312.30 辞退福利 4,000.00 6,800.00 运输费 1,288.00 1,000.00 118 税费 273,568.00 其他 69,310.87 113,505.52 合计 12,610,018.16 14,939,147.72 33、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,142,321.72 2,360,808.09 减：利息收入 115,448.51 101,189.48 汇兑损益 5,348.06 -1,468.71 手续费 27,467.99 21,109.53 其他 合计 1,059,689.26 2,279,259.43 34、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -264,823.77 679,638.20 合计 -264,823.77 679,638.20 35、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资 收益 9,122.60 45,610.60 合计 9,122.60 45,610.60 36、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产、无形资产等处置利得 17,540,752.39 346,007.03 合计 17,540,752.39 346,007.03 报告期内公司取得非政府拆迁有关房屋、土地等处置收益计 1,754.08 万元： （1）2016 年 8 月 3 日本公司分别与常州市武进区潞城街道东升村民委员会、常 州市常通拆迁有限公司签订了《集体土地补偿协议》、《企业补偿协议书》，补 偿房屋、土地等总额为 2,048.88 万元。截止期末公司已收到全部补偿款。 （2）公司发生相关拆迁支出成本合计为 294.80 万元。 （3）公司取得房屋、土地等处置收益计 1,754.08 万元。并于 2017 年 12 月 28 日完成相关拆迁工作。 119 37、其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,401,096.58 合计 1,401,096.58 计入当期损益的政府补助： 项目 补助文件 本期发生额 上期发生额 即征即退增值税 财政部、国家税务总 局关于软件产品增值 税政策的通知(财税 [2011]100 号) 686,096.58 江苏常州经济开发区 科学技术局及财政局 下达 2017 年度常州经 开区第一批科技发展 计划项目 常经科[2017]3 号常 经财[2017]1 号 335,000.00 江苏常州经济开发区 科学技术局及财政局 下达 2017 年度常州经 开区第二批科技发展 计划项目 常经科[2017]7 号常 经财[2017]41 号 50,000.00 江苏常州武进区财政 局工贸科下达 2017 年 外经贸发展专项资金 （第一批项目）预算 指标 2017 常财工贸字 0049 号 20,000.00 江苏常州经济开发区 科学技术局及财政局 下达 2017 年度常州经 开区第三批科技发展 计划项目 常经科[2017]10 号常 经财[2017]63 号 10,000.00 江苏常州经济开发区 金融发展局拨付江苏 长海复合材料股份有 限公司等企业股改上 市奖励资金 常经金融[2017]25 号 300,000.00 合计 1,401,096.58 38、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 120 政府补助 2,281,800.00 无需支付的款项 54,313.48 74,090.23 个所税手续费返还 4,027.69 87,936.34 其他 1,840.00 152,392.09 合计 60,181.17 2,596,218.66 计入当期损益的政府补助： 项目 补助文件 本期发生额 上期发生额 江苏常州经济开发区 金融发展局及财政局 拨付永盛装备企业股 改奖励资金 常经金融[2015]6 号 500,000.00 常州市武进区商务局 及财政局拨付 2015 年 四季度外贸稳定增长 专项资金 武商发[2016]3 号 武财工贸[2016]4 号 1,800.00 江苏常州经济开发区 科学技术局及财政局 下达 2015 年度常州经 开区科技政策奖励经 费 常经科[2016]2 号 10,000.00 江 苏 省 财 政 厅 下 达 2015 年下半年中小企 业国际市场开拓项目 资金 苏财工贸[2016]33 号 20,000.00 常州市武进区经济和 信息化局、常州市武 进区财政局下达 2015 年度常州"三位一体" 专项资金及配套资金 武经信发[2016]44 号、武财工贸 [2016]18 号 200,000.00 常州市科学技术局及 财政局下达 2016 年常 州市第二十二批科技 计划（知识产权战略 推进）项目 常科发[2016]143 号、 常财工贸[2016]60 号 100,000.00 常州市科学技术局及 财政局下达 2016 年常 州市第三十四批科技 计划（重点研发计划- 工业科技支撑）项目 常科发[2016]168 号、 常财工贸[2016]68 号 300,000.00 常州市财政局、常州 市人民政府金融工作 办公室下达 2015 年度 常财工贸[2016]91 号 150,000.00 121 常州市市级企业股改 及上市融资奖励资金 江苏常州经济开发区 金融发展局拨付常州 神力电机股份有限公 司等企业股改上市及 机构设立培育奖励资 金 常经金融[2016]22 号 1,000,000.00 合计 2,281,800.00 39、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产毁损报废损失 3,199.21 7,613.99 赞助费、损赠费 80,000.00 60,000.00 滞纳金 1,951.00 1,958.14 罚款 2,150.00 350.00 其他 10,000.00 合计 97,300.21 69,922.13 40、所得税费用 （1）所得税费用表: 项目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 2,239,107.18 384,721.87 递延所得税费用 -658,287.49 -73,828.15 合计 1,580,819.69 310,893.72 （2）会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期发生额 利润总额 19,360,553.63 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,904,083.04 子公司适用不同税率的影响 16,865.11 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -1,368.39 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 63,329.20 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -738,700.74 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 额外可扣除费用的影响 -659,071.35 其他 -4,317.18 122 所得税费用 1,580,819.69 41、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 115,448.51 101,189.48 政府补贴 715,000.00 2,281,800.00 单位往来及个人借款等 247,838.02 1,139,850.54 合计 1,078,286.53 3,522,840.02 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用等 3,201,922.06 6,433,292.16 银行手续费 27,467.99 21,109.53 往来款 853,760.37 506,901.00 合计 4,083,150.42 6,961,302.69 （3）收到的其他与投资活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 拆迁补偿款 7,980,800.00 合计 7,980,800.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 4,000,000.00 合计 4,000,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 2,400,000.00 合计 2,400,000.00 （6）支付其他与筹资活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 2,400,000.00 合计 2,400,000.00 123 42、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料： 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,779,733.94 650,832.07 加：资产减值准备 -264,823.77 342,854.88 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 3,978,161.92 4,157,922.77 无形资产摊销 220,507.39 231,803.91 长期待摊费用摊销 322,987.85 310,155.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列） -17,540,752.39 -346,007.03 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 3,199.21 7,613.99 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,297,337.88 2,279,259.43 投资损失（收益以“－”号填列） -9,122.60 -45,610.60 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -658,287.49 -73,828.15 递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,712,160.57 -4,390,496.61 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） 10,917,762.71 -2,277,426.38 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 4,585,887.16 4,402,639.81 其他 经营活动产生的现金流量净额 13,920,431.24 5,249,713.31 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 21,474,139.36 7,043,297.14 减：现金的期初余额 7,043,297.14 8,948,319.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 14,430,842.22 -1,905,022.53 124 （2）现金和现金等价物的构成： 项目 期末余额 期初余额 一、现金 21,474,139.36 7,043,297.14 其中：库存现金 80,877.32 81,417.91 可随时用于支付的银行存款 21,393,262.04 6,961,879.23 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 21,474,139.36 7,043,297.14 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 43、外币货币性项目 （1）外币货币性项目： 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 3,054.00 6.5342 19,955.44 韩元 591,000.00 0.0061 3,605.10 日元 50,051.00 0.0579 2,896.95 欧元 330.11 7.8023 2,575.61 泰铢 3,210.00 0.2000 642.00 菲律宾比索 2,100.00 0.1302 273.42 斯里兰卡卢币 2,940.00 0.0456 134.06 印度尼西亚卢比 75,000.00 0.0005 35.25 应收账款 其中：美元 30,081.52 6.5342 196,558.67 其他应收款 其中：美元 1,994.00 6.5342 13,029.19 预付款项 其中：欧元 83,500.00 7.8023 651,492.05 预收款项 其中：美元 235,520.90 6.5342 1,538,940.66 欧元 201,000.00 7.8023 1,568,262.30 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经 营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因： 125 □适用 √不适用 六、合并范围的变更 无。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）重要的非全资子公司： 子公司名称 少数股东持 股比例 本期归属于少 数股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东权 益余额 常州永联胶粘制品 有限公司 2.00% 17,332.65 344,631.00 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 子公司少数股东的持股比例与表决权比例相同。 （2）重要非全资子公司的主要财务信息： 子公司名 称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 常州永联 胶粘制品 有限公司 1,682,440.81 16,324,341.77 18,006,782.58 775,232.22 775,232.22 子公司名 称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 常州永联 胶粘制品 有限公司 1,868,583.12 16,648,210.63 18,516,793.75 2,151,876.04 2,151,876.04 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 常州永联胶粘制 品有限公司 1,631,007.81 866,632.65 866,632.65 586,911.19 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 常州永联胶粘制 品有限公司 2,220,840.36 -1,071,767.57 -1,071,767.57 -404,926.27 126 （3）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： 公司无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。 （4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： 公司无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 的情况。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 本报告期未发生在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交 易。 3、在合营企业或联营企业中的权益 公司期末无投资的合营企业或联营企业。 4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 公司期末无未纳入合并财务报表范围的结构化主体。 八、关联方及关联交易 1、本企业的股东情况 股东名称 关联关系 企业类型 本企业的 持股比例 (%) 股东对本企业的 表决权比例(%) 本企业最终控制方 蔡国强 控股股 东、董事 长、总经 理 自然人 55.80 55.80 是 蔡 彦 股东、董 事、副总 经理 自然人 18.60 18.60 否 常州盛汇资产 管理有限公司 股东 有限公司 18.60 18.60 否 常州永盛联合 投资中心(有限 合伙） 股东 有限合伙 7.00 7.00 否 蔡国强系本企业最终控制方。 2、本企业的子公司情况 子公 子公 企业类 注册地 法人代 业务性 注册资本 持股 表决 统一社 127 司全 称 司类 型 型 表 质 比例 (%) 权比 例(%) 会信用 代码 常州 永联 胶粘 制品 有限 公司 控股 有限 公司 江苏 常州 蔡彦 制造 2,000.00 98.00 98.00 91320405 72055889 7A 3、本企业合营和联营企业情况 无。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 常州克力摩自动化控制设备厂 受同一控股股东蔡国强控制的其他企业 常州拓邦新材料科技有限公司 受同一控股股东蔡国强控制的其他企业 戚墅堰区潞城国盛物资经营部 企业实际控制人蔡国强之弟控制的其他企业 常州莱盛新材料科技有限公司 受股东蔡彦控制的其他企业 孔庆章 董事、副总经理 刘 燕 董事、董事会秘书 吕艳芳 董事、财务负责人 李晓慧 董事 丁兴东 董事 邹 莉 监事会主席 贺静亚 职工监事 马 力 监事 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供、接受劳务和支付物业费等的关联交易： 采购商品情况表： 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 常州克力摩自动化控制设 备厂 采购货物 830,903.85 673,875.21 常州拓邦新材料科技有限 公司 采购货物 102,974.89 95,588.13 戚墅堰区潞城国盛物资经 营部 采购货物 114,151.97 128 出售商品等情况表： 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 常州拓邦新材料科技有限 公司 销售货物 526.50 922,432.38 常州拓邦新材料科技有限 公司 水电结算 65,121.87 57,342.70 常州克力摩自动化控制设 备厂 销售货物 3,365.05 18,656.03 常州克力摩自动化控制设 备厂 水电结算 79,596.28 77,135.51 常州莱盛新材料科技有限 公司 水电结算 15,843.32 5,450.21 支付物业费情况表： 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 常州盛汇资产管理有限公司 支付物业费 456,310.68 637,936.13 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况： 未发生关联受托管理、承包和委托管理、出包情况。 （3）关联租赁情况： 本公司作为出租方： 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 常州盛汇资产管理有限公司 房屋 1,047,117.70 518,796.99 常州莱盛新材料科技有限公 司 房屋 240,000.00 241,000.00 常州拓邦新材料科技有限公 司 房屋 159,666.68 167,166.68 常州克力摩自动化控制设备 厂 房屋 98,942.87 88,833.34 常州盛汇资产管理有限公司 土地 180,451.13 90,225.56 本公司作为承租方：无。 （4)关联担保情况 本公司作为担保方：无。 本公司作为被担保方： 本期本公司作为被担保方情况： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 蔡国强 5,000,000.00 2017/3/29 2018/3/28 否 蔡国强、蔡彦 12,500,000.00 2017/4/21 2018/4/20 否 129 蔡国强 1,275,000.00 2017/8/3 2018/2/3 否 蔡国强 1,550,000.00 2017/9/22 2018/3/22 否 蔡国强 1,550,000.00 2017/11/28 2018/5/28 否 上期本公司作为被担保方情况： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 蔡国强 5,000,000.00 2016/3/28 2017/3/21 是 蔡国强 5,000,000.00 2016/8/2 2017/4/1 是 蔡国强、蔡彦 12,500,000.00 2016/4/22 2017/4/20 是 （5）关联方资金往来： 关联方 币别 本期往来金额 借入关联方单位名称及借 入关联人员姓名 借入金额 还出金额 常州盛汇资产管理有限公 司 人民币 2,400,000.00 2,400,000.00 借出关联方单位名称及借 出关联人员姓名 借出金额 还入金额 无 关联方 币别 上期往来金额 借入关联方单位名称及借 入关联人员姓名 借入金额 还出金额 常州克力摩自动化控制设 备厂 人民币 7,800,000.00 7,800,000.00 常州盛汇资产管理有限公 司 人民币 6,500,000.00 6,500,000.00 常州拓邦新材料科技有限 公司 人民币 600,000.00 600,000.00 蔡 彦 人民币 8,553.00 借出关联方单位名称及借 出关联人员姓名 借出金额 还入金额 常州盛汇资产管理有限公 司 人民币 100,000.00 蔡 彦 人民币 191,447.00 191,447.00 马 力 人民币 80,000.00 （6）关联方资产转让、债务重组情况： 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 常州拓邦新材料科技有限公 司 转让旧设备 185,406.63 130 6、关联方应收预付及应付预收款项 （1）应收及预付项目： 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 常州莱盛新材料 科技有限公司 126,000.00 6,300.00 其他应收款 孔庆章 29,294.74 1,464.74 预付款项 常州盛汇资产管 理有限公司 0.09 （2）应付及预收项目： 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 账面余额 预收款项 常州盛汇资产管理 有限公司 100,000.00 676,691.73 九、承诺及或有事项 (1) 重要承诺事项： 截止期末，本公司无应披露未披露的承诺事项。 (2) 或有事项： 截止期末，本公司无应披露未披露的或有事项。 十、资产负债表日后事项 （1）利润分配情况： 拟分配的利润或股利 16,740,000.00 经审议批准宣告发放 的利润或股利 （2）其他资产负债表日后事项说明 除上述资产负债表日后事项披露事项外,本公司无其他重大资产负债表日后 事项。 131 十一、其他重要事项 截止期末，本公司无应披露未披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 其中：账龄组 合 15,245,475.09 100.00 3,567,509.53 23.40 11,677,965.56 应收关联方特 殊风险组合 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 合计 15,245,475.09 100.00 3,567,509.53 23.40 11,677,965.56 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 132 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 其中：账龄组 合 23,663,000.89 100.00 3,853,151.25 16.28 19,809,849.64 应收关联方特 殊风险组合 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 合计 23,663,000.89 100.00 3,853,151.25 16.28 19,809,849.64 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 9,137,403.00 456,870.15 5.00% 1 至 2 年 2,135,571.97 213,557.20 10.00% 2 至 3 年 1,536,311.35 460,893.41 30.00% 3 年以上 2,436,188.77 2,436,188.77 100.00% 合计 15,245,475.09 3,567,509.53 确定该组合依据的说明： 已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似 的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础， 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 公司本期计提坏账准备金额 969,771.24 元；收回或转回坏账准备金额 1,249,132.86 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况： 项目 核销金额 实际核销的应收账款 6,280.10 其中重要的应收账款核销情况： 133 公司本期无实际核销的重要的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 期末余额 占期末余额 的比例 年限 计提的坏账准 备 广东皇冠胶粘制品有 限公司 3,765,820.00 24.70% 1 年以内 188,291.00 海安浩驰科技股份有 限公司 985,000.00 6.46% 1 年以内 49,250.00 苏州赛通新材料有限 公司 969,563.00 6.36% 3 年以内 275,920.65 江苏晶华新材料科技 有限公司 921,000.00 6.04% 1 年以内 46,050.00 福建友和胶粘科技实 业有限公司 655,150.00 4.30% 1 年以内 32,757.50 合计 7,296,533.00 47.86% 592,269.15 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款： 公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： 公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收账 款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收账 款 其中：账龄组合 391,399.86 100.00 106,496.92 27.21 284,902.94 应收关联方特殊 风险组合 单项金额不重大 但单独计提坏账 134 准备的其他应收 账款 合计 391,399.86 100.00 106,496.92 27.21 284,902.94 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收账 款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收账 款 其中：账龄组合 425,457.55 100.00 85,482.57 20.09 339,974.98 应收关联方特殊 风险组合 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 账款 合计 425,457.55 100.00 85,482.57 20.09 339,974.98 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 189,638.79 9,481.94 5.00% 1 至 2 年 2,704.55 270.46 10.00% 2 至 3 年 146,160.00 43,848.00 30.00% 3 年以上 52,896.52 52,896.52 100.00% 合计 391,399.86 106,496.92 确定该组合依据的说明： 已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类 似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为 基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 135 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 公司本期计提坏账准备金额 36,770.39 元，收回或转回坏账准备金额 15,756.04 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况： 公司本期无实际核销的其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况： 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 147,660.00 146,160.00 费用性质 142,262.72 169,354.79 个人借款 36,859.19 48,340.24 住房公积金管理中心 28,474.52 28,474.52 增值税即征即退 17,343.43 零星修理 16,400.00 30,728.00 其他 2,400.00 2,400.00 合计 391,399.86 425,457.55 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末 余额 常州市财政局 保证金 146,160.00 2-3 年 37.34% 43,848.00 太 湖 金 谷 ( 苏 州) 信息 技术 有限公司 费用性质 38,000.00 1 年以内 9.71% 1,900.00 中国电信股份 有限公司常州 分公司 费用性质 29,386.77 2 年以内 7.51% 1,588.07 常州住房基金 管理中心 住房公积 金管理中 心 28,474.52 3 年以上 7.28% 28,474.52 中规（北京） 认证有限公司 费用性质 27,000.00 1 年以内 6.89% 1,350.00 合计 269,021.29 68.73% 77,160.59 136 （6）涉及政府补助的应收款项： 单位名称 政府补助项目名 称 期末余额 期末账龄 预计收取的时 间、金额及依据 常州市武进区国 家税务局第一分 局 即征即退增值税 17,343.43 1 年以内 2018 年 1 月已收 回 合计 17,343.43 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款： 公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： 公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 3、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 19,600,000.0 0 19,600,000. 00 19,600,000.0 0 19,600,000.0 0 对联营、合营企业投资 合计 19,600,000.0 0 19,600,000. 00 19,600,000.0 0 19,600,000.0 0 （1）对子公司投资： 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期 计提 减值 准备 减值准备 期末余额 常州永联胶 粘制品有限 公司 19,600,000. 00 19,600,000.0 0 合计 19,600,000. 00 19,600,000.0 0 （2）对联营、合营企业投资： 公司期末无对联营、合营企业投资。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本明细情况： 137 项目 本期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 主营业务 61,743,589.88 45,150,946.05 16,592,643.83 26.87 其他业务 4,042,833.77 2,532,067.95 1,510,765.82 37.37 合计 65,786,423.65 47,683,014.00 18,103,409.65 27.52 项目 上期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 主营业务 61,850,615.25 42,199,032.63 19,651,582.62 31.77 其他业务 2,829,723.77 1,953,430.44 876,293.33 30.97 合计 64,680,339.02 44,152,463.07 20,527,875.95 31.74 （2）主营业务收入（分产品）： 项目 本期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 分切机类 12,519,711.16 7,614,687.84 4,905,023.32 39.18 涂布机类 48,210,812.33 37,078,460.94 11,132,351.39 23.09 包装机类 175,607.41 50,005.12 125,602.29 71.52 其他设备及部套类 837,458.98 407,792.15 429,666.83 51.31 合计 61,743,589.88 45,150,946.05 16,592,643.83 26.87 项目 上期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 分切机类 14,194,912.45 10,360,559.44 3,834,353.01 27.01 涂布机类 46,732,230.75 31,326,673.08 15,405,557.67 32.97 包装机类 66,196.58 37,807.30 28,389.28 42.89 其他设备及部套类 857,275.47 473,992.81 383,282.66 44.71 合计 61,850,615.25 19,651,582.62 138 42,199,032.63 31.77 （3）主营业务收入（分地区）： 项目 本期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 内销 50,785,661.13 39,571,587.17 11,214,073.96 22.08 外销 10,957,928.75 5,579,358.88 5,378,569.87 49.08 合计 61,743,589.88 45,150,946.05 16,592,643.83 26.87 项目 上期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 内销 60,086,576.43 41,295,026.98 18,791,549.45 31.27 外销 1,764,038.82 904,005.65 860,033.17 48.75 合计 61,850,615.25 42,199,032.63 19,651,582.62 31.77 （4）其他业务收入和营其他业务成本明细情况：： 项目 本期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 租金 223,942.88 91,581.74 132,361.14 59.10 材料及其他 3,818,890.89 2,440,486.21 1,378,404.68 36.09 合计 4,042,833.77 2,532,067.95 1,510,765.82 37.37 项目 上期发生额 收入 成本 毛利 毛利率（%） 租金 360,583.35 261,757.91 98,825.44 27.41 材料及其他 2,469,140.42 1,691,672.53 777,467.89 31.49 合计 2,829,723.77 1,953,430.44 876,293.33 30.97 （5）报告期内前五名客户销况： 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例 139 （%） 广东皇冠胶粘制品有限公司 15,847,709.40 24.09 福建友和胶粘科技实业有限 公司 5,736,367.52 8.72 海安浩驰科技股份有限公司 4,957,264.96 7.54 江苏晶华新材料科技有限公 司 3,658,119.66 5.56 BORDARSHIB(伊朗宝德有限公 司） 3,295,144.14 5.00 合计 33,494,605.68 50.91 客户名称 上期发生额 占公司全部营业收入的比例 （%） 象山激智新材料有限公司 9,397,094.02 14.53 中山市旭森涂层材料有限公 司 4,883,119.66 7.55 江苏晶华新材料科技有限公 司 4,213,675.21 6.51 依索（苏州）合成材料有限公 司 3,852,393.16 5.96 广东皇冠胶粘制品有限公司 3,418,803.42 5.28 合计 25,765,085.47 39.83 5、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 9,122.60 45,610.60 合计 9,122.60 45,610.60 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 非流动资产处置损益 17,537,553.18 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 715,000.00 140 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,919.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -2,737,151.15 少数股东权益影响额 -1.20 合计 15,481,481.00 注：各非经常性损益项目按税前金额列示。 141 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 报告期 加权平均净 资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 东的净利润 本期 40.80 0.59 0.59 上期 1.96 0.02 0.02 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 东的净利润 本期 5.24 0.08 0.08 上期 -5.16 -0.06 -0.06 常州永盛新材料装备股份有限公司 2018 年 3 月 30 日 142 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室