838469_2016_睿博龙_2016年年度报告_2017-03-30.txt

公告编号：2017-007 1 证券代码：838469 证券简称：睿博龙 主办券商：招商证券 睿博龙 NEEQ:838469 天津睿博龙物流股份有限公司 Tianjin Redox Logistics Corp., Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-007 2 公 司 年 度 大 事 记 1、 获得由中国交通运输协会颁发的“全国危险品物流综合服务五十强”及“全国危险品物流 运输服务安全运营 365 单位”等荣誉奖项。 2、 公司自有车队新扩充了飞翼车型和危险品车辆，增至 2、3、8、9 类危品运输资质，启 用更先进监控系统。 3、 在全球化工巨头公司联合组织的针对公司质量和可持续发展能力的 Eco-Vadis CSR 审 核中取得了银牌服务商的认证资格，胜出全球参与认证的 82%的企业，也是天津为数不 多的通过该认证的物流企业。 4、公司化工品仓储中心正式投入使用，新库区具备各类化工品存储及简单加工资质。 5、睿思龙报关服务有限公司经海关认证成为一般认证（A 类）企业。 公告编号：2017-007 3 6、通过安全生产标准化体系认证，ISO9001:2008，OHSAS18001:2007 外审。 7、公司第一个自有知识产权的库存管理系统“睿库 WMS”诞生，启用新的办公管理平台，升 级报关服务管理平台。另外我司项目团队已完成运输及订单管理平台前期调研工作，开始进 入研发阶段。 8、受邀与德国 Fraunhofer 物流研究院签署了合作备忘录，成为其在中国的创新中心之一。 9、完成包括巴斯夫、陶氏、维斯塔斯、约翰迪尔在内的大客户审计和合同续约工作，并成 功开拓新业务模式，也已开展海铁陆空多种形式相结合的跨境联运业务。 10、公司于 2016 年 7 月 22 日取得了全国股份转让系统公司颁发的同意挂牌函，并于 2016 年 8 月 11 日正式挂牌成功。 公告编号：2017-007 4 目 录 第一节 声明与提示 ...................................................................................... 6 第二节 公司概况 ......................................................................................... 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................................................. 11 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................ 13 第五节 重要事项 ...................................................................................... 28 第六节 股本变动及股东情况 ..................................................................... 31 第七节 融资及分配情况 ............................................................................ 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................... 34 第九节 公司治理及内部控制 ..................................................................... 36 第十节 财务报告 ...................................................................................... 39 公告编号：2017-007 5 释义 公司、本公司、股份公司、 睿博龙股份 指 天津睿博龙物流股份有限公司 有限公司、睿博龙有限 指 天津睿博龙物流有限公司 睿能物流 指 天津睿能物流有限公司 睿思龙报关 指 天津睿思龙报关服务有限公司 睿思龙科贸 指 天津市睿思龙科贸有限公司 世纪润通 指 天津世纪润通商务咨询有限公司 沃联丰 指 天津沃联丰企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌转让 指 公司股票进入全国股份转让系统挂牌并公开转让 三会 指 天津睿博龙物流股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 天津睿博龙物流股份有限公司股东大会 董事会 指 天津睿博龙物流股份有限公司董事会 监事会 指 天津睿博龙物流股份有限公司监事会 高级管理人员 指 天津睿博龙物流股份有限公司总经理、副总经理、董事会 秘书、财务总监 管理层 指 天津睿博龙物流股份有限公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的《天津睿博龙物流股份有 限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《劳动法》 指 《中华人民共和国劳动法》 《劳动合同法》 指 《中华人民共和国劳动合同法》 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 公告编号：2017-007 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-007 7 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、宏观经济波动风险 货物运输代理行业不仅与我国国内经济相关，进出口贸易的活 跃度也与国外企业等经济单位的景气程度密切相关，因此行业 随全球宏观经济的波动而面临不同的经营环境。 2、政策风险 货运代理业务受国家政策影响较大，进出口政策以及海关监管 政策的变化都会直接影响货运代理的经营。随着我国市场不断 开放，各种税收和监管政策不断完善，税收以及海关监管更加 规范，市场的竞争环境越来越有利于行业的发展。但若相关政 策发生变化，或者相关部门在政策执行方面存在偏差，导致外 部整体经营环境出现不利变化，将会影响公司的经营业绩。 3、实际控制人不当控制的风险 王俊静直接及间接合计持有公司 67.15%的股份，控制公司 79.00%的表决权。王俊静为公司的实际控制人，自公司成立至 今一直担任公司执行董事、董事长，可能凭借其控股地位对公 司生产经营、收益分配等事项施加影响。若实际控制人利用其 对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控 制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 4、公司治理风险 有限公司阶段，公司的治理机制和内控体系不够完善，存在运 作不规范的现象。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人 治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但股 份公司成立时间较短，各项管理制度的执行需要经过一段时间 的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程 中逐步完善。随着公司的快速发展、经营规模扩大、业务范围 扩展、人员增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公 司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持 续、稳定、健康发展的风险 5、人力资源风险 公司业务的发展和未来发展战略的实施，很大程度上依赖于员 工团队。公司对客户的服务一方面依靠公司对供应链解决方案 的开发与积累，并配套全方位的服务措施，另一方面也依赖于 具备专门技能与经验的业务人员对客户的细致服务。尽管公司 在人力资源量化管理的标准制度下不断加强对员工的培训和实 践，通过合理的薪酬和激励机制保持员工队伍的稳定性，但由 于行业内竞争对手对人才的争夺，仍可能导致本公司出现员工 流失的风险。另外由于业务的快速增长，公司还面临人力资源 储备与公司发展速度不匹配，进而对公司业绩成长性与稳定性 带来的风险。 6、重要合同履行的风险 由于物流行业的特殊性，公司通常会与核心客户签订框架协议 约定为客户提供物流服务的种类；协议通常无明确合同金额， 在实际发生业务时以订单、对账单等作为结算依据。由于公司 与客户签署的合同一般是框架协议模式，所签订合同没有具体 的金额、履约时间等条款，合同的履行存在不确定性，执行的 金额和结算方式以及时间存在潜在纠纷的风险 7、仓储场地租赁风险 公司办公场所和仓库均为租赁取得，在未来的业务经营中可能 公告编号：2017-007 8 存在对场地出租方存在依赖及面临租金成本上涨或无法取得租 赁场地的风险 8、客户集中度高的风险 公司 2015 年度、2016 年度对前五名客户的销售收入合计占当期 营业收入的比例分别为 59.91%、64.64%，公司客户集中度较高， 存在对主要客户依赖较大的风险。虽然报告期内前五大客户持 续稳定，有利于公司加强对客户关系的维护，增强客户的黏性， 但在一定程度上抑制了公司开拓新市场、发展新客户的内生动 力，不利于公司业务长远发展。另外，如果公司未来与前五大 客户的合作战略发生重大改变或发生其他不可预见的重大事 项，公司的经营将受到不利影响 9、不可抗力产生的风险 一些无法控制的情况的发生，包括中日关系恶化、恐怖袭击、 自然灾害（地震、洪水、海啸、台风）、战争、动乱、传染病 爆发等，会对受影响地区与其他地区之间的货物贸易造成不利 影响，从而对本公司的经营带来影响。前不久在天津滨海新区 发生的爆炸，导致物流速度放缓，码头作业、货物靠泊速度受 影响，从而导致物流运输业务受阻及停滞。一旦发生不可预见 的自然灾害和不可抗力，将导致公司业务难以正常开展，存在 着公司业绩下降，影响盈利能力的风险 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-007 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 天津睿博龙物流股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Redox Logistics Corp., Ltd. 证券简称 睿博龙 证券代码 838469 法定代表人 王俊静 注册地址 天津经济技术开发区南港工业区综合服务区办公楼 C 座 2 层 213/43 室 办公地址 天津市河西区友谊路 35 号城市大厦 A 座 1403 室 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王凤岐 齐正华 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 徐莉 电话 022-88356230 传真 022-88356331 电子邮箱 xuli@ 公司网址 联系地址及邮政编码 天津市河西区友谊路 35 号城市大厦 A 座 1403 室 300201 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-8-11 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） G58 装卸搬运和运输代理业 主要产品与服务项目 国际物流及口岸服务、国内配送服务、仓储及增值服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 天津世纪润通商务咨询有限公司 实际控制人 王俊静 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911201167833118168 否 公告编号：2017-007 10 税务登记证号码 911201167833118168 否 组织机构代码 911201167833118168 否 公告编号：2017-007 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 67,172,711.29 63,706,007.23 5.44 毛利率% 18.69 20.19 - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,635,255.22 2,769,067.65 -40.95 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 574,663.00 2,602,564.02 -77.92 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净 利润计算） 26.45 113.94 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算） 9.29 107.09 - 基本每股收益 0.16 0.35 -54.28- 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 31,097,990.65 26,648,883.21 16.70 负债总计 17,933,222.64 15,155,722.37 18.33 归属于挂牌公司股东的净资产 11,869,627.42 10,731,264.04 10.61 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.07 10.61 资产负债率%（母公司） 52.52 42.44 - 资产负债率%（合并） 57.67 56.87 - 流动比率 1.59 1.55 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -2,582,524.82 2,694,886.91 -195.83 应收账款周转率 4.55 6.68 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 16.70 67.57 - 营业收入增长率% 5.44 43.69 - 净利润增长率% -44.23 794.29 - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 公告编号：2017-007 12 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 其他营业外收入和支出 1,414,350.00 非经常性损益合计 1,414,350.00 所得税影响数 353,587.50 少数股东权益影响额（税后） 170.28 非经常性损益净额 1,060,592.22 公告编号：2017-007 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所属行业：根据《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所属行业为“ 装卸搬运和运 输代理业（G58）” ；根据《国民经济行业分类》 （GBT4754-2011），公司所属行业为“装卸搬运和运输 代理业（G58）”；根据 《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为“装卸搬运和运输代理业 （G58）”。 公司是处于专业制造和流通领域的第三方物流服务供应商，拥有包括国际货代、报关、报检、仓储、 普通和危险品货物运输资质，专业的本地运营团队和国际顾问团队，为国际知名的石化、机械制造和电商 企业提供定制化的专业的供应链解决方案和物流服务。公司通过自己的市场团队紧密围绕目标行业和其上 下游产业开拓业务，收入来源是国际物流及口岸服务、国内配送服务、仓储及增值服务。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、公司的财务状况 2016 年 12 月 31 日资产总额为 31,097,990.65 元，期初资产总额为 26,648,883.21 元，比上年末增加了 4,449,107.44 元，增加 16.70%。2016 年 12 月 31 日负债总额为 17,933,222.64 元，上年末负债总额为 15,155,722.37 元，比上年末增加 2,777,500.27 元，增加了 18.33%。2016 年 12 月 31 日归属于母公司所有 者权益合计为 11,869,627.42 元，上年末归属于母公司所有者权益合计为 10,731,264.04 元，比上年末增加 了 1,138,363.38 元，增加了 10.61%。 2016 年 12 月 31 日，由于公司整体发展规划和经营需要，在 2016 年购置了 9 台运输车辆共计 2,287,658.13 元（含税），导致固定资产和负债同时增加，同时由于新增业务对资金的需求，公司在 12 月与中国建设银行股份有限公司天津开发区分行申请了 400 万人民币的流动资金贷款，也是导致负债增加 的主要原因。 2、公司的经营成果 （1）2016 年度，公司营业收入为 67,172,711.29 元，上年同期为 63,706,007.23 元，今年较上年同期 公告编号：2017-007 14 营业收入增长了 5.44%。 （2）2016 年度，公司营业成本为 54,621,074.58 元，上年同期为 50,846,308.91 元，今年较上年同期 营业成本增长了 7.42%。 2016 年公司加大新的市场开发力度，拓展新的业务模式，也尝试探索新的领域，这些市场动作，有 一部分成果在 2016 年底初见成效，签订了一些新的业务合同，使得 2016 年整体营业收入较去年同期有小 幅增长，这些前期市场开拓，在 2017 年会陆续带来业务机会；与此同时，对于 2016 年而言，与对应市场 开发所带来的收入相比，市场投入的成本显得更为突出，包括市场团队的扩大、设备的升级完善、市场的 宣传推广力度的加强等。 （3）2016 年度，公司销售费用为 4,209,151.40 元，上年同期为 3,571,166.67 元，今年较上年同期增 长了 17.86%。 增张的主要原因：随着营业收入的增长销售费用随之提高。 （4）2016 年度，公司管理费用为 6,915,017.33 元，上年同期为 5,397,897.99 元，今年较上年同期管 理费用增长 28.11%。 增长的主要原因为： 报告期内，公司在全国股份转让系统挂牌过程中发生的证券公司、律师事务所、会计师事务所服务费 用总计 170 万元 （5）2016 年度，公司营业利润为 1,128,825.02 元，上年同期为 3,625,073.74 元，今年较上年同期减 少 68.86%； 2016 年度，公司净利润 1,671,607.17 元，较上年同期 2,997,134.69 元，今年较上年同期减少 了 44.23%。 减少的主要原因为：A：2016 年初，根据天津港有关部门提出的恢复化工危险品进口的相关信息，公 司积极准备并进行了较为大胆的前期投入，主要是两个方面： ① 公司在 2016 年布局新的化工危险品物流中心，准备用以满足天津港化工品开港后的新业务的需 要，前期投入和尚未开港导致了部分空仓成本。 ② 公司在 2016 年新购置了 9 台运输车辆，由于上述同样的原因，导致几台车辆的运力没有满负荷， 但相关车辆折旧、购置税费、配套的管理团队发生的一系列费用按规定进行了列示。 B：公司 2016 年在全国中小企业股份转让系统顺利挂牌，在此过程支付证券公司、律师事务所、会 计师事务所服务费用总计 170 万元。 C：公司 2016 成立研发中心，建立信息系统管理平台，以保证在未来的经营中处于更大的优势。公 司重视研发中心团队建设，在 2016 年投入近 50 万元用于组建技术团队，投入资金近 2016 年销售收入 1%。； 到 2016 年中心基本建成包括内部技术团队、外部专项服务团队、及行业专家团的三层团队结构，从而为 公告编号：2017-007 15 公司业务系统研发提供团队保障。2016 年主要对现有业务管理系统进行升级，并在互联网加的背景下开 展平台化整合开发。这也将全面打通从客户询价开始到业务结算的全过程平台化管理，从而实现既满足不 同客户个性化服务需求，又具有管理通用性大数据管理统一性的效果，将对现有业务运营管理带来深刻变 化，起到提高作业效率，降低管理成本，对企业快速扩大业务规模提供重要支撑 3、公司的现金流量情况 （1）2016 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,582,524.82 元，较上年同期 2,694,886.91 元 减少了 5,277,411.73 元，减少的主要原因为：销售商品、提供劳务增加现金流入 9,521,846.07 元；购买商 品、接受劳务增加现金流出 12,373,741.38 元；收到的其他与经营活动有关的现金减少 15,298,402.11 元； 支付的其它与经营活动有关的现金减少 14,587,666.84 元；支付的各项税费增加 920,930.34 元。 （2）2016 年度，公司投资活动产生的现金流量净额为-2,888,601.30 元，较上年同期-1,269,814.76 元， 减少了 1,618,786.54 元，减少的主要原因是：本期新购置了运输车辆付款所致。 （3）2016 年度，公司筹资活动产生的现金流量净额为 4,918,923.43 元，较上年同期 2,381,996.00 元， 增加了 2,536,927.43 元，增长的主要原因是：2016 年增加一笔 400 万元的银行贷款。 2016 年，面对去产能、调结构、供给侧改革和国际市场低迷等等因素，市场环境相对艰难。睿博龙 物流股份有限公司在这种情况下，一方面通过持续提高服务和优化成本结构，全力保证原有业务的稳定； 另一方面，决策进军新业务板块，通过丰富业务能力平衡市场风险。 睿博龙的传统竞争优势是定制化的物流服务和增值延伸服务。基于对外资客户物流业务需求的深度理 解，睿博龙团队通过各种方式与客户共同探讨优化流程，降低成本，以便客户在面对愈加激烈的市场竞争 时有相对较好的物流解决方案，例如 2016 年，睿博龙团队发现，服务多年的某世界领先化工生产制造商 在服务中发现其进口液体原料的港口操作和储存流程有优化空间，可以通过改善流程降低成本。通过双方 团队近两个月的研讨，最终确定了新的操作流程并成功实施，由此帮助客户节约了 30%的成本。这一案 例得到了客户的高度认可并将其列入了其 2016 全球优秀案例。 与此同时，睿博龙积极开拓新的业务板块。在一带一路的政策引导下，公司也结合自身资源和人才的 优势，率先在大连口岸和天津口岸启动了辐射蒙古、俄罗斯、乌克兰和哈萨克斯坦的海铁联运跨境运输业 务并快速形成了竞争优势。目前该项业务已经是公司新增业务的重要组成部分，睿博龙计划进一步梳理相 关业务模式，不但要快速形成更多线路的服务能力，覆盖更多国家和地区；而且要加强服务内容的深度挖 掘，打造具有独特优势的增值服务，形成差异优势和更多的利润来源。 改变传统思路，开放、合作，在更大范围内寻找合作伙伴，这是睿博龙团队在转型升级战略中的重要 思想。 当今之科技进步带来了新的工业革命，人类正在进入崭新的智能时代。 面对未来的发展，供应链 公告编号：2017-007 16 和物流也将面对各种前所未有的挑战和机遇；而唯有怀着开放、合作的心态去迎接和应对才有可能逐步建 立新的竞争优势，决胜千里。在这样的战略思想指导下，睿博龙打破了原有的市场思路，除了继续在直接 客户领域进行市场拓展之外，还专门设立了团队服务于同行的差异化需求，例如一些国际货代或物流公司 对于具有复杂性的进出口通关服务，高标准的仓储配送服务和增值服务。公司尝试打开原来自以为是保护 性的壁垒，和同行互通有无，共享优质资源，合作共赢。这样不但可以扩大业务渠道，更有利于加强差异 优势、真正建立核心竞争力。 积极投入信息平台升级和再开发，建设线上能力和资源整合的软实力。睿博龙一直把管理系统建设作 为重要的资源建设，从引进德国先进的物流管理系统，到自主开发库存管理系统和运输管理系统，公司始 终定位要利用先进的技术优化管理流程和解决方案，为供应链增值。智能制造时代，智慧供应链是关键的 环节，供应链对于生产制造和流通比以往任何时期都更加重要。 睿博龙自 2016 年起就开始了智慧供应链 服务平台的研发，组建了专业的团队，并与国际、国内领先的科研院所建立了在这一领域的战略合作。 在 未来 3-5 年，睿博龙将拥有自有知识产权的更加具有协同性和柔性的综合供应链管理平台。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例% 占营业收 入的比重 金额 变动比例% 占营业收入 的比重 营业收入 67,172,711.29 5.44 63,706,007.23 43.69 - 营业成本 54,621,074.58 7.42 81.31 50,846,308.91 41.14 79.81 毛利率 18.69% -7.43 20.19% -75.16 - 管理费用 6,915,017.33 28.11 10.29 5,397,897.99 21.72 8.47 销售费用 4,209,151.40 17.86 6.27 3,571,166.67 -7.02 5.61 财务费用 8,630.76 108.56 0.01 -100,813.24 -614.73 -0.16 营业利润 1,128,825.02 -68.86 1.68 3,625,073.74 -723.48 5.69 营业外收入 1,414,350.00 381.84 2.11 293,530.08 6109.87 0.46 营业外支出 16,743.00 586.59 0.02 2,438.58 -55.14 0.00 净利润 1,671,607.17 -44.23 2.49 2,997,134.69 -794.29 4.70 项目重大变动原因： 1、管理费用增加主要原因：公司在 2016 年挂牌过程中支付的证券公司、会计师事务所、律师事务所费用 约 170 万元。 2、财务费用增加主要原因：2016 年 12 月和建设银行存在一笔流动资金贷款，支付贷款利息；2015 年财 务费用主要为汇兑收益。 3、营业利润、净利润减少的主要原因：2016 年主营业务毛利润与上年同期相比，稳中小幅增长；营业利 润、净利润的下降主要是由于 2016 年全国股份转让系统挂牌产生的费用近 170 万元，同时增加信息系统 研发部门，与之配套的团队人员成本的相应增加近 50 万元。 4、营业外收入增加的主要原因：2016 年底收到天津滨海新区政府支持企业挂牌给予的专项资金补助 140 公告编号：2017-007 17 万元。 5、营业外支出增加的主要原因：公司在 2016 年出资 16000 元用于七色花舍公益捐款。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 67,172,711.29 54,621,074.58 63,706,007.23 50,846,308.91 其他业务收入 合计 67,172,711.29 54,621,074.58 63,706,007.23 50,846,308.91 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 国际物流及口岸服务 47,287,210.82 70.40 32,932,064.05 51.69 国内配送服务 7,266,747.04 10.82 13,010,042.13 20.42 仓储及增值服务 12,618,753.43 18.78 17,763,901.05 27.89 合计 67,172,711.29 100.00 63,706,007.23 100.00 收入构成变动的原因： 受“8.12”爆炸事故影响，自2015年8月17日，天津市交通运输委员会发布《关于停止港口危险货物作 业有关事宜的通知》，各港口危险货物集装箱码头企业停止一切集装箱进出口作业，各港口危险货物液体 散货码头企业停止一切危险货物进出口作业，各集装箱危险货物仓储企业停止所有进出口危险货物拆装箱 作业。 尽管天津港作为北方最大的航运港口之一已经恢复正常作业，但爆炸事故对于危化品仓储物流企业的 影响仍在持续。至今，天津相关部门仍未发布明确的有关恢复天津港各港口危险货物集装箱进出口业务的 通知。为了保证交货时间，危化品进出口业务仍在很大程度上分流到了青岛港和大连港。 睿博龙在“8.12”后减少其化工品仓储业务，同时由于绕道青岛和大连进口的成本很高，口岸费用比原 本从天津港口作业增加很多，使得化工物流板块的口岸服务业务量同比增加。 由于客户的市场需求产生一定的变化，导致对国内配送业务的需求量下降。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,582,524.82 2,694,886.91 投资活动产生的现金流量净额 -2,888,601.30 -1,269,814.76 筹资活动产生的现金流量净额 4,918,923.43 2,381,996.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量减少的主要原因：2016 年度公司下半年新开发业务项目，一部分新业务账期 性质为，先预付供应商，后从客户收款，使得主营业务产生的现金净流量比上年同期下降近 300 万元；代 收代付业务所引起的现金净流量比上年同期下降近 300 万元。 2016 年度实现净利润 1,671,607.17 元，经营活动产生的现金流量净额 -2,582,524.82 元，产生差异的 主要原因是其他与经营活动有关的现金支出超出收入，表现为替客户代收代付税金。 2、投资活动产生的现金流量减少的主要原因：2016 年度公司采购 9 台运输车辆 2,287,658.13 元（含 税）用于业务运营。 3、筹资活动产生的现金流量增加的主要原因：在 2016 年底为了开展新业务，银行贷款 400 万人民币 用于补充流动资金。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 瀚森化工企业管理（上海）有限公司 18,444,109.51 27.46 否 公告编号：2017-007 18 2 维斯塔斯风力技术(中国)有限公司 9,783,911.41 14.57 否 3 金华佳程供应链管理有限公司 7,334,168.80 10.92 否 4 巴斯夫聚氨酯（天津）有限公司 4,092,561.31 6.09 否 5 瓦克化学（中国）有限公司 3,759,521.56 5.60 否 合计 43,414,272.59 64.64 - 应收账款的联动分析： 2016 年营业收入 67,172,711.29 元，较 2015 年同期 63,706,007.23 元，增加了 3,466,704.06，增长 5.44%； 与此同时，2016年应收帐款账面价值 16,393,623.32元，较 2015年同期13,155,073.61 元，上涨了 3,238,549.71 元，增长 24.62%。报告期内，应收账款期末余额增长主要系销售收入增长影响。主要源于客户金华佳程 供应链管理有限公司，此客户为 2016 年度新开发。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 青岛金迅通国际物流有限公司 12,632,097.07 23.13 否 2 中国邮政集团公司伊犁哈萨克自治州分公司 5,249,508.19 9.61 否 3 天津全程物流配送有限公司 1,015,165.41 1.86 否 4 天津鑫堉货运代理有限公司 2,462,737.74 4.51 否 5 天津百得锐国际货运代理有限公司 1,169,768.52 2.14 否 合计 22,529,276.92 41.25 - （6）研发支出与专利 研发支出：单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例% - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减% 金额 变动 比例% 占总资产的 比重% 金额 变动 比 例% 占总资产的 比重% 货币资金 7,636,478.90 -6.88 24.56 8,200,459.28 89.92 30.77 -20.20 应收账款 16,393,623.32 24.62 52.72 13,155,073.61 122.26 49.36 6.79 存货 长期股权投资 固定资产 3,323,572.88 59.40 10.69 2,085,012.70 25.96 7.82 36.60 在建工程 短期借款 4,000,000.00 12.86 长期借款 资产总计 31,097,990.65 16.70 - 26,648,883.21 67.57 - 公告编号：2017-007 19 资产负债项目重大变动原因： 固定资产增加：主要因为在 2016 年公司根据业务需求不断增加，采购运输车辆及电子设备。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 控股子公司天津睿能物流有限公司，本公司持有股份 90%，该子公司成立日期：2009 年 1 月 16 日； 经营范围：国际货运代理业务（海运、空运、陆运）、仓储（涉及危险化学品的凭许可证经营）及相关 服务；物流方案设计、实施及咨询服务；经营国家法律、法规允许的货物进出口业务；货运站（场）经 营、普通货运、危险货物运输（3 类、8 类、9 类）；工业生产用三类 1 项低闪点液体、三类 2 项中闪点 液体、三类 3 项高闪点液体、六类 1 项毒害品、八类 1 项酸性腐蚀品、八类 2 项碱性腐蚀品、八类 3 项 其他腐蚀品 （委托储存）四类 1 项易燃固体、四类 2 项自燃物品、四类 3 项遇湿易燃物品、五类 1 项 氧化剂、五类 2 项有机过氧化物（无存储、租赁仓储行为）（剧毒、监控、一类易制毒化学品除外）批 发；机械设备零件、五金、交电、化工产品（涉及危险化学品的凭许可证经营、易制毒品除外）、汽车 配件零售、批发；润滑油脂分装（许可经营项目的经营期限以许可证为准）（涉及国家有专项专营规定 的，按规定执行；涉及行业许可的，凭许可证或批准文件经营）；注册资本金：5,000,000.00 元。2016 年实现营业收入 28,103,014.89 元，净利润 157,960.14 元。 控股子公司天津睿思龙报关服务有限公司，本公司持有股份 51%，该子公司成立日期，2013 年 6 月 3 日；经营范围：报检；国内货运代理；化工产品（危险化学品及易制毒品除外）、机械零件批发兼 零售；报关、自营和代理货物及技术进出口。（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期限 内经营，国家有专项专营规定的按规定办理。）；注册资本金：1,500,000.00 元。2016 年实现营业收入 5,700,905.90 元，净利润 41,950.88 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 近两年来，国家陆续出台的宏观战略和政策法规都对物流行业带来了深远的意义和重大的影响：有 些形成了新的市场机遇，也有些对行业标准提出了新要求；总的说是正向积极地促进了物流行业的进步。 （1）“一带一路” 2016年8月，习主席在“一带一路”建设工作座谈会上就推进“一带一路”建设提出8项要求。2016年9 月，习主席在G20峰会上提出„一带一路‟倡议，旨在同沿线各国分享中国发展机遇，实现共同繁荣。 2016年12月中共中央政治局会议上和2017年1月冬季达沃斯论坛上，习主席进一步提出要扎实推进“一带 一路”建设，并表示2017年5月将举办“一带一路”国际合作高峰论坛。 根据商务部合作司数据，截至2016年底，中国企业在“一带一路”沿线建立初具规模的合作区56家， 累计投资185.5亿美元，入区企业1082家，总产值506.9亿美元。 “一带一路”建设的优先领域是基础设施的互联互通，接下来中国在不断构建和完善亚欧非和东西 方的经贸和交通网络的友好沟通合作通道过程中，也将进一步助推我国工业制造业“走出去”以及其海外 市场的扩张。 2016年，随着“一带一路”相关政策措施的密集落地、战略加速推进，伴随中俄两国界河黑龙江上的 首座公路大桥的开工、中欧(中亚)班列乌鲁木齐集结中心的建成、中巴铁路合作项目的深入磋商、中哈 物流中转基地粮食过境安全通道的正式打通、中越老三国公铁联运新模式的开启等，天津也在通过开通 二连浩特、阿拉山口、霍尔果斯、满洲里等多条国际陆桥运输班列以及连通内蒙古、新疆、宁夏、山西、 陕西等主要腹地区域的内陆海铁联运通道、提升港口能级、优化口岸通关环境、开通集装箱班轮航线、 公告编号：2017-007 20 建设内陆物流网络等，不断完善海铁联运、空铁联运、空海联运网络，进一步吸引了越来越多的国际过 境联运货物，并且为打造天津成为海铁联运中心奠定了良好基础。天津口岸对“一带一路”海铁联运的吸 引力进一步增强，辐射带动作用也不断显现。 天津，睿博龙总部所在城市，具有整合陆、海、空、铁多式联运的优势，具备利于发挥自贸区、保 税港区、欧亚大陆桥重要节点等区位、政策和功能综合优势，是国家“一带一路”的有力支撑节点，在连 接亚欧陆桥运输通道与东南亚海运航线中进一步突显了天津作为贯通亚太经济圈和欧洲经济圈经贸往 来和文化交流交汇点的区位优势。 在“一带一路”的建设发展中物流业拥有崭新的广阔的市场空间，睿博龙将抓住机遇，发扬自身多年 来积累的业务优势，助力新丝路的发展建设，并从中谋求自身发进一步成长。 （2）电商的快速发展和新零售时代的到来 2016年12月29日，商务部、中央网信办、发展改革委三部门联合发布的《电子商务“十三五”发展规 划》指出，全球电子商务进入全面发展和联动发展叠加的新时期，世界各国电子商务均表现出积极增长 势头，跨境电子商务贸易与资本合作加速，我国电子商务进入规模发展和引领发展的双重机遇期。同时， 围绕“一带一路”“大众创业万众创新”“供给侧结构性改革”“制造强国战略”“互联网+”“大数据”等国家重 大战略举措，电子商务将进一步发挥积极作用。以大数据、云计 算、虚拟现实、人工智能等为代表的 新一代信息技术在全球范围内快速发展，将持续为电子商务创新发展提供支撑，创造精准匹配、交互式 购物等用户体验，构建新的商业模式。B2B 交易服务也正在优化重构产业链，整合提供交易撮合、物流 加工、融资等供应链综合服务。 经过近 20 年积极推进和创新发展，“十二五”期间，我国电子商务交易规模从 2011 年的 6 万亿 元增至 2015 年的 21.8 万亿元，已经成为全球规模最大、发展速度最快的电子商务市场，电子商务经 济成为经济增长新引擎，跨境电子商务更是成为外贸增长新动力。预计 2020 年，电子商务交易额同比 “十二五”末翻一番，超过 40 万亿元，网络零售额达到 10 万亿元左右。 2016年11月11日，根据阿里巴巴公布的实时数据，截至当日24时，2016年天猫双十一全球狂欢节总 交易额超过人民币1207亿，覆盖235个国家和地区，全天菜鸟网络共产生6.57亿物流订单，再次刷新物流 方面全球纪录。 2017年2月20日，阿里与上海百联集团宣布达成战略合作，马云称之为阿里在“新零售”元年的第一 站。当前互联网技术的发展和应用进入新阶段，人们正在更加积极地探讨线上与线下的有效融合，在此 过程中，物流供应链的进步无疑是当前和未来重要的组成部分。 十三五规划部署了重点行动，鼓励设立海外仓储和展示中心，推进 B2B业务创新发展；围绕跨境电 子商务对物流服务的迫切需求，加强国际港口、公路、铁路、水路等基础设施及物流资源的互联互通， 打造国际电子商务物流协作体系等。 （3）无车承运人试点的实施 为贯彻落实党中央、国务院关于大力推进大众创业万众创新和推动实施“互联网+”行动计划的有关 部署，鼓励无车承运物流创新发展，加快完善与新经济形态相适应的体制机制，提升服务能力，推进物 流供给侧结构性改革，促进物流业“降本增效”，中华人民共和国交通运输部同意并决定在全国开展道路 货运无车承运人试点工作。 2016年8月26日，交通运输部办公厅发布《关于推进改革试点加快无车承运物流创新发展的意见》 （交办运〔2016〕115号），宣布10月份启动“无车承运人”试点。截至2017年2月初，经企业申报、地方 公告编号：2017-007 21 初审、专家评审，结合企业实地勘察情况，各省交通运输厅公布数据汇总，全国范围内已有29省共计281 家企业入选首批无车承运人试点名单。 意见的发布，鼓励了企业树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，鼓励了企业运用移动互 联网促进交通运输转型升级，鼓励了企业健全在信息共享、运输组织、运营服务等方面的标准规范，推 动了大数据、云计算等先进技术在物流领域的广泛应用，促进了企业理念创新、运作高效、服务规范、 提升竞争力，引导了货运物流行业的规模化、集约化、规范化发展。 睿博龙自2016年初已经开始了无车承运信息管理平台的开发和试运行，并希望在无车承运人试点工 作成熟后，正式在全国大范围展开业务。 （4）公路超限新规给运营带来的挑战与机遇 2016年9月21日，中华人民共和国交通运输部《超限运输车辆行驶公路管理规定》（交通运输部令 2016年第62号）开始施行。此规定进一步统一了超限认定标准，优化了大件运输许可流程，加强了对大 件运输车辆行驶公路的管理，规范了对违法超限运输行为的处罚等。 随着我国改革开放的逐步深入和国民经济的快速发展，特别是国家实施西部大开发、振兴东北老工 业基地、中部崛起等区域发展战略以来，重点建设项目规模迅速扩大，同时重型车、大型平板车辆也日 益增多。大型物件运输的兴起，有力促进了我国重大装备生产制造业及物流业的国际化、现代化，持续 保障了国民经济的高速增长。但受利益驱动，车辆违法超限运输现象也愈演愈烈，严重威胁公路设施及 人民生命财产的安全。2000年，原交通部《超限运输车辆行驶公路管理规定》（2000年第2号令，简称2 号令）出台后，对大型物件运输提出了具体的要求，我国超限运输车辆通行管理和治理违法超限运输工 作由无序、间断、不规范状态，逐步步入正规化、规范化轨道。另一方面，自2004年九部委开展联合治 超以来，交通运输部在总结多年治超工作经验的基础上，结合新形势新需求以及上位法规定，对《超限 运输车辆行驶公路管理规定》进行全面修订。与原2号令相比，修订的主要内容是：统一了超限认定标 准，优化了大件运输许可流程，加强了对大件运输车辆行驶公路的管理，规范了对违法超限运输行为的 处罚等。 这一法规出台将改善运输乱相、提高整体行业水平和服务质量；但同时，业内的传统思路都认为这 样的政策改变大大提高了运输成本，应该大幅度涨价来应对。睿博龙一直以来反对简单的涨价，强调要 通过利用更好的技术、优化流程来消化表面成本的上升。 （5）“8·12”事件的持续影响 受“8.12”爆炸事故影响，自2015年8月17日，天津市交通运输委员会发布《关于停止港口危险货物作 业有关事宜的通知》，各港口危险货物集装箱码头企业停止一切集装箱进出口作业，各港口危险货物液 体散货码头企业停止一切危险货物进出口作业，各集装箱危险货物仓储企业停止所有进出口危险货物拆 装箱作业。 尽管天津港作为北方最大的航运港口之一已经恢复正常作业，但爆炸事故对于危化品仓储物流企业 的影响仍在持续。至今，天津相关部门仍未发布明确的有关恢复天津港各港口危险货物集装箱进出口业 务的通知。为了保证交货时间，危化品进出口业务仍在很大程度上分流到了青岛港和大连港。 由于化工物流是睿博龙重要的服务领域，睿博龙在“8.12”后不得不减少其化工品仓储物流业务，同时由 于绕道青岛和大连进口的成本很高，影响了进出口货量，导致整体化工物流板块的业务总量没有达到预 计的增长。 2、行业发展 现代物流的发展趋势呈现出全球化、多功能化、系统化、信息化和标准化的特征，其中 信息化是 公告编号：2017-007 22 现代物流的核心。现代物流充分利用现代信息技术，打破了运输环节独立于生产环节之外的行业界限， 通过供应链建立起对企业产供销全过程的计划和控制，从而实现物流信息化，即采用信息技术对传统物 流业务进行优化整合，达到降低成本、提高水平的目的。 在经济全球化和电子商务的双重推动下，物 流业正在从传统物流向现代物流迅速转型并 成为当前物流业发展的必然趋势。在系统工程思想的指导 下，以信息技术为核心，强化资源整合和物流全过程优化是现代物流的最本质特征。 3、周期波动 现代物流业与宏观经济景气程度密切相关，受经济周期的影响相对较大。当全球经济上升，进出口 贸易活跃时，其需求随之增长；当全球经济下滑，进出口贸易低迷时，其需求随之降低，行业内企业营 业收入和盈利将受到较大影响。 4、市场竞争的现状 国内现代物流业主要集中在上海、天津、青岛、大连、深圳等重要口岸城市。从整体上看现代物流 行业属于竞争较为充分的行业，各地有不同程度的跨境物流服务需求和采购执行、分销执行服务需求， 行业的区域性特点并不突出，但在经济活跃的地区从事跨境物流的企业和从事供应链贸易的企业相对较 多。 （四）竞争优势分析 1、核心的竞争优势——具有行业特异性的定制化增值服务能力 公司10 余年专业并专注服务于化工、风电、农业机械设备、汽车等工业领域的世界领先企业，在 提供行业基础服务的基础上，不断深入挖掘行业的纵深需求，通过与客户紧密合作，不断改进和创新服 务内容并根据客户的个性化需要提供"定制服务"，从而形成了突出的具有行业特异性的定制化增值服务 能力。 公司在为客户企业提供供应链管理相关服务的同时，非常注重人才的培养和专业经验的传承，特别 是在特定行业内不断培养具有专业行业知识的物流人才，从而保持公司自身的专业性得以保持和发扬。 这也进一步完善了公司在相关行业的先进供应链管理理念和宝贵经验的积累，这一螺旋式上升发展的过 程，让公司的服务理念不断进步、提升，也使公司能够更好的服务于客户，形成客户粘度，进而与客户 长期共同成长。 响应国家一带一路政策，睿博龙在2016年拓展了海铁跨境联运业务，并且在跨境出口、境外分拣仓 和支持电商出口等方面取得了较大的成长和突破。公司将在已经取得的进展上，大力挖掘这一领域的市 场机遇，扩大服务。 2、现代信息技术研发、引进及应用带来的优势 公司积极投入信息平台升级和再开发，建设线上能力和资源整合的软实力。睿博龙一直把管理系统建设 作为重要的资源建设，从引进德国先进的物流管理系统，到自主开发库存管理系统和运输管理系统，公 司始终定位要利用先进的技术优化管理流程和解决方案，为供应链增值。 智能制造时代，智慧供应链是关键的环节，供应链对于生产制造和流通比以往任何时期都更加重要。 睿博龙自 2016 年起就开始了智慧供应链服务平台的研发，组建了专业的团队，并与国际、国内领先的 科研院所建立了在这一领域的战略合作。在未来 3-5 年，睿博龙将拥有自有知识产权的更加具有协同性 和柔性的综合供应链管理平台。 3、拥有成熟运营经验的国际化管理团队的优势 公司管理团队汇集国内外资深物流专家，同时拥有一批兼具全球化视野及丰富本地运营 经验的人才，从而保证了定制化供应链综合解决方案的设计和具体执行。公司积极与国际知名物流研究 机构开展合作交流，不断吸收先进科学技术和最佳实践经验，力求时刻保持管理团队对行业的了解、认 公告编号：2017-007 23 知及未来发展走向有深刻而独到的领先见解。公司注重人文关怀，员工培养计划完备，几乎实现了高端 管理人才的零流动率。 4、独有的地域优势 天津睿博龙物流股份有限公司毗邻北方经济大港天津港。作为北方地区主要的货运集散中心，其区 位和交通优势使其必将成为京津冀交通一体化建设的先导区，也是区域物流贸易的中小，发展空间广阔。 随着京津冀物流运输网络的不断融合，发展动脉将被逐步打通，区位交通优势将进一步彰显，同时将激 活广泛的运输资源，带动中心城区和周边地区的协同发展，逐步建立一个便捷、高效、智能、环保的公 共交通系统，实现京津冀区域协同发展的大交通格局，满足社会经济发展和人文交流需要。另一方面， 自贸区的获批，让滨海新区特别是天津港处于五大战略叠加的重大历史机遇期。这五大战略包括综合配 套改革试验区、京津冀协同发展战略、天津自由贸易试验区、国家自主创新示范区、一带一路建设。在 自贸区内，离岸金融的便利加上关税减免、大部分货物免抽查等利好，将来还会大大提升天津港的货物 吞吐量。随着天津港开放水域、码头岸线、码头泊位的倍增，特别是京津冀一体化陆海国际港、自由贸 易港一步步落地，一个具有广阔前景的北方国际航运中心将在天津口岸打造完成，会为天津港打开中长 期快速增长之门。这些优势资源的结合无疑将为公司带来广阔的市场前景和发展机遇，势必将带动公司 业务更好更快的发展。 5、完善的业务资质、健全的业务管理规章制度 公司及所属子公司拥有包括道路运输经营许可证、危化品运输许可证、天津市从事国际货代业务备 案单、对外贸易备案登记以及报关等多项业务资质，可以为各类客户提供全方位的业务服务。 公司已通过ISO 9001:2008 和OHSAS18000 认证，建立了一整套严格的质量管理体系；同时公司积 极参与国际范围内的专业质量认定，通过了由世界化工巨头公司发起的RSQAS认证和EcoVadis CSR 审 核等，其中，公司在EcoVadis CSR 审核中取得了银牌服务商的认证资格，胜出全球参与认证的82%的企 业。 公司获得中国出入境检验检疫协会颁发的《中国质量诚信企业》证书和A类报关认证企业等荣誉， 监管机构、市场、合作伙伴认可度高。 公司作为众多世界五百强企业的长期合作伙伴，积极参与客户的各类质量管理活动，成为客户认可 的优质供应商。公司连续三年参加陶氏化学发起的陶氏―物流之星活动，并被陶氏认定为战略伙伴级的 供应商。 同时公司制定了较为完善的质量控制制度，针对不同的岗位职责制定了相应的业务规范标准，包括 《人力资源控制程序》、《管理评审控制程序》、《基础设施和工作环境控制程序》、《供方评定与选 择控制程序》、《内部审核控制程序》等，能够有力保障公司为客户提供优质的服务。 （五）持续经营评价 报告期内，公司权责明确，运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公司法》、 《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好， 公司员工没有发生违法、违规行为。 公司 2016 年资产总额比上年末增加 16.70%，归属于母公司所有者权益比上年末增加 10.61%，营业 收入较上年同期增长了 5.44%，净利润较上年同期减少 44.23%，主要系管理费用、销售费用的增长。公 司的持续经营能力良好。 （六）扶贫与社会责任 公司长期关注公益事业，注重环保及人文关怀。资助七色花舍项目，关爱被遗弃身体有残疾的儿童， 公告编号：2017-007 24 除定期及不定期由员工代表探望购买日常用品外，还在 2016 年度开展了一次义卖活动，并通过腾讯公益 平台发起网络平台捐款，公司总裁王俊静女士根据捐款总额又进行了 1:1 的配捐，为他们奉献我们的爱心， 年度累计捐款捐物超过 10 万余元。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动风险 货物运输代理行业不仅与我国国内经济相关，进出口贸易的活跃度也与国外企业等经济单位的景气程 度密切相关，因此行业随全球宏观经济的波动而面临不同的经营环境。 应对措施：公司加强了对宏观经济信息的收集和研究，提高预测和分析能力，提前采取应对措施。公 司合适地配置业务，尽力维护与偏向稳定持久的业务机会。 2、政策风险 货运代理业务受国家政策影响较大，进出口政策以及海关监管政策的变化都会直接影响货运代理的经 营。随着我国市场不断开放，各种税收和监管政策不断完善，税收以及海关监管更加规范，市场的竞争环 境越来越有利于行业的发展。但若相关政策发生变化，或者相关部门在政策执行方面存在偏差，导致外部 公告编号：2017-007 25 整体经营环境出现不利变化，将会影响公司的经营业绩。 应对措施：公司加强对国家政策的学习和研究，积极了解政策的最新动态，提前采取应对措施，使公 司各项业务的开展与国家政策的要求保持一致。 3、实际控制人不当控制的风险 王俊静直接及间接合计持有公司67.15%的股份，控制公司79.00%的表决权。王俊静为公司的实际控 制人，自公司成立至今一直担任公司执行董事、董事长，可能凭借其控股地位对公司生产经营、收益分配 等事项施加影响。若实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制， 可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 应对措施：公司通过《公司章程》、《关联交易内部决策制度》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》等制度安排，完善公司经营管理与重大事项的决策机制。通过加强对管 理层培训等方式不断增强控股股东、实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法 规经营公司，忠诚履行职责。为了尽量避免和减少关联交易，严格避免关联方向公司拆借、占用公司资金 等情形，实际控制人王俊静分别出具了《关于关联交易问题的承诺函》和《关于避免资金占用的承诺函》。 4、公司治理风险 有限公司阶段，公司的治理机制和内控体系不够完善，存在运作不规范的现象。股份公司成立后，公 司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间较短， 各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐 步完善。随着公司的快速发展、经营规模扩大、业务范围扩展、人员增加，对公司治理将会提出更高的要 求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：针对上述风险，公司将持续做好法人治理结构建设，进一步完善各项议事规则，建立健全 内控制度，努力降低公司治理风险。 5、人力资源风险 公司业务的发展和未来发展战略的实施，很大程度上依赖于员工团队。公司对客户的服务一方面依靠 公司对供应链解决方案的开发与积累，并配套全方位的服务措施，另一方面也依赖于具备专门技能与经验 的业务人员对客户的细致服务。尽管公司在人力资源量化管理的标准制度下不断加强对员工的培训和实 践，通过合理的薪酬和激励机制保持员工队伍的稳定性，但由于行业内竞争对手对人才的争夺，仍可能导 致本公司出现员工流失的风险。另外由于业务的快速增长，公司还面临人力资源储备与公司发展速度不匹 公告编号：2017-007 26 配，进而对公司业绩成长性与稳定性带来的风险。 应对措施：公司制订与发展战略相匹配的人员招聘计划，注重公司文化建设，定期对员工进行培训， 并对核心业务人员进行了激励，以稳定公司的核心业务人员。 6、重要合同履行的风险 由于物流行业的特殊性，公司通常会与核心客户签订框架协议约定为客户提供物流服务的种类；协议 通常无明确合同金额，在实际发生业务时以订单、对账单等作为结算依据。由于公司与客户签署的合同一 般是框架协议模式，所签订合同没有具体的金额、履约时间等条款，合同的履行存在不确定性，执行的金 额和结算方式以及时间存在潜在纠纷的风险。 应对措施：公司主要向客户提供包括货物运输、代理、报关、仓储等在内的单一或综合服务，同时通 过持续不断的深入挖掘业务机会提供延伸、增值服务并实现为企业客户提供定制化的供应链管理服务而使 客户对公司产生依赖，同时利用自身非专利技术、管理团队等优势实现有效的客户管理，从而在最大程度 上降低上述风险。 7、仓储场地租赁风险 公司办公场所和仓库均为租赁取得，在未来的业务经营中可能存在对场地出租方存在依赖及面临租金 成本上涨或无法取得租赁场地的风险。 应对措施：第一，与出租方签订长期租赁协议，形成长期合作关系，同时，对仓库的设施进行必要的 规划和改造，使其在安全和管理标准上达到更高的水平，从而满足客户的需要。目前，公司有很多租赁仓 库属于这种方式，例如最具代表性的东丽物流中心。第二，公司根据自身的仓储需要与仓库业主方共同出 资进行必要的仓库定制改造和升级，例如福州物流中心和临港物流中心等。在这两种方式的共同作用下， 公司与业主方能够建立起长期稳定的战略合作伙伴关系，极大的强化租赁仓库的稳定性。除此之外，通过 不断投资升级仓库信息管理系统，为客户提供更好的服务。第三，随着业务规模的扩大和类型的成熟，公 司未来将有计划的开展自有仓储场地的购置计划，以租赁仓库为主，自建仓库为辅，降低对货场土地的依 赖，应对不同的客户需求变化，不断提升服务质量。 另外，鉴于社会仓储资源相对丰富，纵使个别租赁场地存在无法续期的风险，亦不会对公司的仓储业 务带来实质性影响。 8、客户集中度高的风险 公司2015年度、2016年度对前五名客户的销售收入合计占当期营业收入的比例分别为59.91%、 64.64%，公司客户集中度较高，存在对主要客户依赖较大的风险。虽然报告期内前五大客户持续稳定， 公告编号：2017-007 27 有利于公司加强对客户关系的维护，增强客户的黏性，但在一定程度上抑制了公司开拓新市场、发展新客 户的内生动力，不利于公司业务长远发展。另外，如果公司未来与前五大客户的合作战略发生重大改变或 发生其他不可预见的重大事项，公司的经营将受到不利影响。 应对措施：公司将积极维护客户关系，提高客户满意度，确保与老客户维持长期的合作关系；同时积 极开拓新客户，拓展客户范围，扩大客户选择标准，不断提升公司整体业务及客户群体的规模，以降低对 大客户的依赖，从而降低客户集中度高的风险。 9、不可抗力产生的风险 一些无法控制的情况的发生，包括中日关系恶化、恐怖袭击、自然灾害（地震、洪水、海啸、台风）、 战争、动乱、传染病爆发等，会对受影响地区与其他地区之间的货物贸易造成不利影响，从而对本公司的 经营带来影响。前不久在天津滨海新区发生的爆炸，导致物流速度放缓，码头作业、货物靠泊速度受影响， 从而导致物流运输业务受阻及停滞。一旦发生不可预见的自然灾害和不可抗力，将导致公司业务难以正常 开展，存在着公司业绩下降，影响盈利能力的风险。 应对措施：公司会加强各项安全措施、做好内部各项安全管理，在发生不可抗力的时候快速应对，把 损失尽量减到最小。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增的风险因素。 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 公告编号：2017-007 28 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 五、二、（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 天津市睿思龙 科贸有限公司 资金 借款 7,297.00 -7,297.00 0.00 是 是 合计 7,297.00 -7,297.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 公司股东天津市睿思龙科贸有限公司所占用的资金为公司的非经营性资金，系因睿思龙科贸与公司存 在资金拆借行为产生。由于该资金拆借行为发生在股份公司成立之前，公司尚未建立起完善的关联交易、 资金占用等制度，因此在该事项发生时公司未能履行必要的决策程序。公司于 2016 年 3 月份将该款项收 回。同时控股股东睿思龙科贸已经做出承诺，今后不直接或间接的借用、占用睿博龙的资金款项。公司《公 司章程》和《关联交易管理办法》已对关联交易的公允性及决策程序做出相应规定。截止目前，未再发生 关联方占用公司资金的情形。 公告编号：2017-007 29 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程 序 天津市睿思龙科贸有限公司注 1 油品备案费 30,188.69 否 天津世纪润通商务咨询有限公司注 2 咨询服务费 407,766.95 是 天津世纪润通商务咨询有限公司、王俊静 注 3 为公司银行贷款提供 担保 4,000,000.00 否 总计 - 4,437,955.64 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 注 1 ：2016 年公司向股东天津市睿思龙科贸有限公司支付海运油品备案费 30,188.69 元，关联价格公允， 交易金额较小，可替代性较强，因此不存在利润输送问题。其中 2016 年上半年支付海运油品备案费 10,566.04 元，该偶发性关联交易已提交公司第一届董事会第四次会议审议通过，并提交 2016 年第三次 临时股东大会审议通过；2016 年下半年支付海运油品备案费 19,622.65 元，该偶发性关联交易已提交公司 第一届董事会第七次会议审议通过，尚需提交 2016 年年度股东大会审议。 注 2 ：公司为了推动企业发展，提高在中国物流市场的竞争力及在物流领域业务扩展的能力，公司子公 司天津睿能物流有限公司于 2016 年 1 月 1 日与天津世纪润通商务咨询有限公司签署了《技术服务合同》， 由天津世纪润通商务咨询有限公司为天津睿能物流有限公司提供中国物流市场信息、物流企业经营管理指 导和相关国家政策的咨询，服务期限为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，年服务费用为 420,000 元 （含税）。世纪润通按照与同行业客户交易的市场价格向公司收取咨询费用，因此不存在利润输送问题。 该偶发性关联交易已提交公司第一届董事会第四次会议审议通过，并提交 2016 年第三次临时股东大会审 议通过。 注 3：公司 2016 年 12 月向中国建设银行股份有限公司天津开发区分行营业部申请银行贷款，贷款额度为 400 万元人民币，用于补充公司流动资金，此笔贷款担保形式为信用。公司于 2016 年 11 月 21 日召开 了第一届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司拟向银行申请贷款并由关联方提供担保的议案》，由 公司实际控制人王俊静及其配偶毛劲松承担个人连带保证作为风险缓释措施，并提交 2016 年第四次临时 股东大会审议通过。在办理贷款的过程中，又追加天津世纪润通商务咨询有限公司为公司贷款提供担保， 该偶发性关联交易已提交公司第一届董事会第七次会议审议通过，拟提交 2016 年年度股东大会审议。 （三）承诺事项的履行情况 公告编号：2017-007 30 1、为了尽量避免和减少关联交易，严格避免关联方向公司拆借、占用公司资金等情形，实际控制人王俊 静分别出具了《关于关联交易问题的承诺函》和《关于避免资金占用的承诺函》。 2、实际控制人王俊静已就同业竞争出具书面《避免同业竞争承诺函》，其控制下的其他企业将不直接或 间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司 利益的其他竞争行为；王俊静承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公 司同类业务；王俊静本人保证不利用股东的地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位 谋取正常的额外利益。如其实际控制的其他企业违反上述承诺和保证，其将依法承担由此给睿博龙物流造 成的一切经济损失。 3、公司董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》，表示目前未从事或参与公司存在 同业竞争的行为，并承诺：本人及本人控制下的其他企业将不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将 来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为；不为自己或者 他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；保证不利用董事、监事、高级管理 人员的地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取正常的额外利益；保证本人关系 密切的家庭成员也遵守关于避免同业竞争的承诺；其愿意承担本人、本人关系密切的家庭成员或本人实际 控制的其他企业因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 报告期内，公司控股股东及实际控制人、董事、监事、高级管理人员严格遵守上述承诺，未有发生违反以 上承诺的情形。 公告编号：2017-007 31 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 核心员工 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00 10,000,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 7,900,695 79.01 7,900,695 79.01 董事、监事、高管 3,160,278 31.60 3,160,278 31.60 核心员工 总股本 10,000,000 100.00 10,000,000 100.00 普通股股东人数 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 天津世纪润 通商务咨询 有限公司 4,740,417 4,740,417 47.40 4,740,417 2 王俊静 3,160,278 3,160,278 31.60 3,160,278 3 天津市睿思 龙科贸有限 公司 1,099,305 1,099,305 11.00 1,099,305 4 天津沃联丰 企业管理咨 询合伙企业 （有限合 伙） 1,000,000 1,000,000 10.00 1,000,000 合计 10,000,000 10,000,000 100.00 10,000,000 前十名股东间相互关系说明：2016 年度，王俊静持有世纪润通 75%的股权，世纪润通另一股东霍淑鲜 持有睿思龙科贸 95%的股权，霍淑鲜和王俊静为母女关系。 目前的世纪润通的股权结构： 2017 年 1 月 10 日，王俊静同霍淑鲜、余志华、徐莉签订股权转让协议， 将其持有的世纪润通 75%的股权转让给上述三人，转让的股权比例分别为 15%、 40%、20%。股权转 让后，王俊静不再持有世纪润通的股份。 公告编号：2017-007 32 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 天津世纪润通商务咨询有限公司，住所：天津自贸区（天津港保税区）津滨大道 169 号 B－107 室； 成立时间：2001 年 11 月 30 日；统一社会信用代码：9112011673282892XW；企业类型有限责任公司：注 册资本 200 万元人民币；法定代表人：王俊静；经营范围：商务信息咨询服务；经济信息咨询服务；教 育信息咨询服务；旅游信息咨询服务；企业管理咨询；市场信息咨询；会展服务；企业形象策划；公共关 系策划；广告设计、制作、代理、发布；技术转让中介代理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动）。 报告期内，公司控股股东无变动。 （二）实际控制人情况 王俊静女士，出生于 1971 年 5 月，中国国籍，无境外居留权。文学学士、工商管理硕士。曾任职约 翰迪尔（中国）有限公司物流经理。2006 年至今，先后任职迅通（中国）物流有限公司总裁，天津睿博 龙物流有限公司董事长兼总经理。2010 年至今，任德国物流协会北京分会会长。 报告期内，公司实际控制人无变动。 公告编号：2017-007 33 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - - 二、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 信用借款 中国建设银行股份有限 公司天津开发区分行 4,000,000.00 5.66 2016.12.06-2017.12.06 否 合计 4,000,000.00 5.66 注：公司与中国建设银行股份有限公司天津开发区分行营业部于 2016 年 12 月签订贷款 合同，申请银行贷款，贷款额度为 400 万元人民币，用于补充公司流动资金，贷款期限 1 年。 此笔贷款担保形式为信用，由公司实际控制人王俊静及其配偶毛劲松、控股股东天津世 纪润通商务咨询有限公司承担连带保证作为风险缓释措施。该偶发性关联交易已提交公司第 一届董事会第七次会议审议通过，拟提交 2016 年年度股东大会审议。 三、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-007 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王俊静 董事长、总经理 女 45 硕士 2016.3.18-2019.3.17 是 霍淑鲜 董事 女 74 大专 2016.3.18-2019.3.17 否 贾莉静 董事、副总经理 女 37 硕士 2016.3.18-2019.3.17 是 郭希哲 董事 男 65 硕士 2016.4.15-2019.3.17 否 张华 董事 男 45 硕士 2016.3.18-2019.3.17 是 张帆 监事会主席 女 38 大专 2016.3.18-2019.3.17 是 王姝 监事 女 28 本科 2016.3.18-2019.3.17 是 袁嘉伟 职工监事 男 35 本科 2016.3.18-2019.3.17 是 徐莉 财务总监、董事会秘书 女 37 本科 2016.3.18-2019.3.17 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 实际控制人王俊静与董事霍淑鲜系母女关系，其他人之间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股 票期权数量 王俊静 董事长、总经理 3,160,278 0 3,160,278 31.60 0 合计 3,160,278 0 3,160,278 31.60 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 张玮 副总经理 离任 - 离职 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 高层管理人员 4 3 技术人员（IT,叉车） 12 15 客服人员 42 49 财务人员 5 7 行政人员 8 7 公告编号：2017-007 35 质控人员 3 2 员工总计 74 83 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： （二）核心员工以及核心技术人员 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 5 本科 24 30 专科 31 28 专科以下 15 20 员工总计 74 83 1、人员变动 根据公司经营情况发展的需要，各部门人员配置均有一定程度的增加。 2、培训计划 公司非常注重对人员业务水平的提高，不仅对新入职人员进行了全方位的上岗培训，还为老员工申报了提 高业务能力水平的课程，从而提高了全员的整体素质及业务水平。 3、招聘政策 公司通过多种渠道进行招聘工作，比如网络招聘、高校招聘等。 4、薪酬政策 公司依据《中华人民共和国劳动法》与所有员工签订劳动合同，建立规范的薪酬体系，依据《中华人民共 和国社会保障法》为员工缴纳社会保险和住房公积金。 5、在报告期内，公司没有需要承担费用的离退休员工。 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 0 0 0 报告期内，公司尚无经过认定的核心员工、核心技术人员。 公告编号：2017-007 36 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国 中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建 立现代企业制度，建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的 召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行。报告期内， 公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保所有股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；报告期内，公司 召集并召开的股东大会符合《公司章程》的要求，保障股东充分行使表决权。提案审议符合法定程序， 能够确保中小股东的话语权。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，2016 年 8 月 24 日第一届董事会第四次会议审议通过了《关于补充确认偶发性关联交 易的议案》 ，且经第三次临时股东大会审议通过，除此之外，公司股东大会、董事会、监事会的召集 召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务， 公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度的程序和规则进行。截止报告期末，三会依法 运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程无修改情况。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 制定三会议事规则；制定各项管理办法及制度； 选举王俊静女士任董事长；确认半年报、偶发性 关联交易；为公司贷款提供担保。 监事会 2 选取首届监事会主席；确认半年报。 股东大会 4 制定三会议事规则；制定各项管理办法及制度； 确认半年报、偶发性关联交易；为公司贷款提供 担保。 公告编号：2017-007 37 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的召集、召开程序、通知时间、授权委托、表决和决议内容均符合《公司法》 等法律法规，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内 容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。公司召开的监事会会议中，职 工代表监事按照要求出息会议并行使了表决权利。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况以及公司 管理层引入职业经理人等情况。 （四）投资者关系管理情况 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权力，享有平等地位，保证所有股东能 够充分行使自己的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表 决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等。董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审 议事项等。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会目前暂未下设专门委员会。今后，公司将根据发展需要设立相应机构，为公司持续、健康 发展提供支持和保证。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会积极参与和监督公司各项事务，由于公司的发展稳定有序，本年度内，监事会 未发现公司存在风险，报告期内对公司的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、财务、机构等方面相互独立。报告期内，控股股 东及实际控制人不存在影响公司独立型的情形。公司具备独立自主经营的能力。 1、业务独立型 公司拥有完成的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和智能部门，能够独立开展经营，在业 务上完全独立于股东和其他管理方，与实际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系。 2、人员独立型 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书系公司高级管理人员，不存在在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业担任董事、监事以外职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业领薪的情形。公司建立了独立的人事招聘、考核、任免制度及独立的工资管理制度，公司在有关员 工的社会保障、薪金报酬等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 3、资产独立型 公司未以资产、信用为公司股东及其关联方的债务提供担保，也为将公司的借款或授信额度转接给公 司股东及其关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权。不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其 关联方占用或损害公司利益的情况。 4、财务独立型 公司建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度。依照《会 计法》、《企业会计准则》、建立了符合国家相关法律法规规定的财务管理制度。公司设立独立的财务部 门，配备了专职财务人员。公司在银行独立开立账户，拥有独立的银行账号，公司作为独立的纳税人，依 法独立纳税。 5、机构独立型 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构。公司拥有独立的办公场所。各部门的设置、运行和管 理均独立履行其职能，独立行使经营管理职权。 公告编号：2017-007 38 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作， 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。 公告编号：2017-007 39 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴财光华审会字（2017）第 105016 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 审计报告日期 2017 年 3 月 30 日 注册会计师姓名 王凤岐 齐正华 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字( 2017)第 105016 号 天津睿博龙物流股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津睿博龙物流股份有限公司（以下简称睿博龙物流公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是睿博龙物流公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 公告编号：2017-007 40 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，睿博龙物流公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了睿 博龙物流公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司的财务状况以及 2016 年度合并及母公司的经营成果和 现金流量。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：王凤岐 （特殊普通合伙） 中国•北京 中国注册会计师：齐正华 二○一七年三月三十日 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 7,636,478.90 8,200,459.28 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 16,393,623.32 13,155,073.61 预付款项 五、3 122,467.45 20,000.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、4 2,059,929.43 2,108,006.73 买入返售金融资产 存货 划分为持有待售的资产 公告编号：2017-007 41 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、5 236,787.52 69,929.73 流动资产合计 26,449,286.62 23,553,469.35 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、6 3,323,572.88 2,085,012.70 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、7 289,152.93 317,110.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、8 122,026.37 155,720.29 递延所得税资产 五、9 579,951.85 537,570.50 其他非流动资产 五、10 334,000.00 非流动资产合计 4,648,704.03 3,095,413.86 资产总计 31,097,990.65 26,648,883.21 流动负债： 短期借款 五、11 4,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、12 10,105,826.25 11,513,792.11 预收款项 五、13 236,253.18 257,115.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、14 745,716.03 827,444.76 应交税费 五、15 619,777.86 275,404.16 应付利息 应付股利 其他应付款 五、16 943,806.08 2,096,912.66 公告编号：2017-007 42 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 五、17 185,053.68 其他流动负债 流动负债合计 16,651,379.40 15,155,722.37 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五、18 1,281,843.24 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,281,843.24 负债合计 17,933,222.64 15,155,722.37 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、19 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、20 4,600,794.43 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、21 75,201.46 一般风险准备 未分配利润 五、22 1,794,425.96 -3,869,530.39 归属于母公司所有者权益合计 11,869,627.42 10,731,264.04 少数股东权益 1,295,140.59 761,896.80 所有者权益合计 13,164,768.01 11,493,160.84 负债和所有者权益总计 31,097,990.65 26,648,883.21 法定代表人：_____王俊静_____ 主管会计工作负责人：____徐莉______ 会计机构负责人：____徐莉_____ 公告编号：2017-007 43 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 5,914,355.88 3,792,780.66 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十、1 12,385,751.58 7,694,546.65 预付款项 42,835.63 20,000.00 应收利息 应收股利 其他应收款 十、2 259,037.78 444,912.06 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,298.38 流动资产合计 18,605,279.25 11,952,239.37 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十、3 5,265,000.00 5,265,000.00 投资性房地产 固定资产 781,413.95 499,513.30 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 122,026.37 155,720.29 递延所得税资产 284,915.84 240,003.93 其他非流动资产 非流动资产合计 6,453,356.16 6,160,237.52 资产总计 25,058,635.41 18,112,476.89 流动负债： 短期借款 4,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 公告编号：2017-007 44 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 7,892,703.09 6,879,012.76 预收款项 235,493.41 23,415.00 应付职工薪酬 425,118.19 480,708.78 应交税费 479,791.55 173,095.07 应付利息 应付股利 其他应付款 128,909.34 131,321.60 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 13,162,015.58 7,687,553.21 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 13,162,015.58 7,687,553.21 所有者权益： 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 424,923.68 4,600,794.43 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 147,169.62 未分配利润 1,324,526.53 -4,175,870.75 所有者权益合计 11,896,619.83 10,424,923.68 负债和所有者权益合计 25,058,635.41 18,112,476.89 公告编号：2017-007 45 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 67,172,711.29 63,706,007.23 其中：营业收入 五、23 67,172,711.29 63,706,007.23 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 66,043,886.27 60,088,786.94 其中：营业成本 五、23 54,621,074.58 50,846,308.91 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、24 152,930.37 145,076.92 销售费用 五、25 4,209,151.40 3,571,166.67 管理费用 五、26 6,915,017.33 5,397,897.99 财务费用 五、27 8,630.76 -100,813.24 资产减值损失 五、28 137,081.83 221,296.24 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,128,825.02 3,625,073.74 加：营业外收入 五、29 1,414,350.00 293,530.08 其中：非流动资产处置利得 148,536.58 减：营业外支出 五、30 16,743.00 2,438.58 其中：非流动资产处置损失 811.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,526,432.02 3,916,165.24 减：所得税费用 五、31 854,824.85 919,030.55 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,671,607.17 2,997,134.69 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 1,635,255.22 2,769,067.65 少数股东损益 36,351.95 228,067.04 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 公告编号：2017-007 46 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,671,607.17 2,997,134.69 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,635,255.22 2,769,067.65 归属于少数股东的综合收益总额 36,351.95 228,067.04 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.16 0.35 （二）稀释每股收益 0.16 0.35 法定代表人：____王俊静_____ 主管会计工作负责人：_____徐莉_____ 会计机构负责人：___徐莉_______ （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十、4 37,828,450.88 25,006,494.27 减：营业成本 十、4 30,273,916.98 19,394,801.03 营业税金及附加 92,714.78 39,026.17 销售费用 2,157,960.03 1,560,140.37 管理费用 4,481,617.35 2,059,118.38 财务费用 9,513.82 -62,713.10 资产减值损失 179,647.62 146,376.76 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 633,080.30 1,869,744.66 加：营业外收入 1,413,690.00 6,636.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 16,000.00 909.55 其中：非流动资产处置损失 811.70 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,030,770.30 1,875,471.11 减：所得税费用 559,074.15 420,641.65 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,471,696.15 1,454,829.46 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 公告编号：2017-007 47 他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 1,471,696.15 1,454,829.46 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 67,628,443.35 58,106,597.28 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 48,226.13 收到其他与经营活动有关的现金 五、32（1） 57,254,392.03 72,552,794.14 经营活动现金流入小计 124,882,835.38 130,707,617.55 购买商品、接受劳务支付的现金 52,775,408.07 40,401,666.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 8,976,611.12 8,230,986.44 公告编号：2017-007 48 支付的各项税费 2,254,889.74 1,333,959.40 支付其他与经营活动有关的现金 五、32（2） 63,458,451.27 78,046,118.11 经营活动现金流出小计 127,465,360.20 128,012,730.64 经营活动产生的现金流量净额 -2,582,524.82 2,694,886.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 232,832.50 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 232,832.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,888,601.30 1,502,647.26 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,888,601.30 1,502,647.26 投资活动产生的现金流量净额 -2,888,601.30 -1,269,814.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,190,100.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 490,000.00 取得借款收到的现金 4,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、32（3） 1,198,050.00 筹资活动现金流入小计 5,198,050.00 7,190,100.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,701.57 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、32（4） 227,425.00 4,808,104.00 筹资活动现金流出小计 279,126.57 4,808,104.00 筹资活动产生的现金流量净额 4,918,923.43 2,381,996.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -11,777.69 75,525.05 五、现金及现金等价物净增加额 -563,980.38 3,882,593.20 加：期初现金及现金等价物余额 8,200,459.28 4,317,866.08 六、期末现金及现金等价物余额 7,636,478.90 8,200,459.28 法定代表人：___王俊静_____ 主管会计工作负责人：___徐莉_____ 会计机构负责人：____徐莉____ （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,126,844.75 21,649,173.74 公告编号：2017-007 49 收到的税费返还 48,226.13 收到其他与经营活动有关的现金 4,103,635.26 69,285.68 经营活动现金流入小计 39,230,480.01 21,766,685.55 购买商品、接受劳务支付的现金 28,580,847.39 14,921,495.96 支付给职工以及为职工支付的现金 4,544,599.16 2,862,267.70 支付的各项税费 1,352,200.66 234,312.68 支付其他与经营活动有关的现金 6,111,631.98 2,706,234.10 经营活动现金流出小计 40,589,279.19 20,724,310.44 经营活动产生的现金流量净额 -1,358,799.18 1,042,375.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 30,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 510,799.01 551,239.79 投资支付的现金 2,065,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 510,799.01 2,616,239.79 投资活动产生的现金流量净额 -510,799.01 -2,586,239.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,700,100.00 取得借款收到的现金 4,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,000,000.00 6,700,100.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,433.33 支付其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 筹资活动现金流出小计 9,433.33 3,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 3,990,566.67 3,700,100.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 606.74 61,786.16 五、现金及现金等价物净增加额 2,121,575.22 2,218,021.48 加：期初现金及现金等价物余额 3,792,780.66 1,574,759.18 六、期末现金及现金等价物余额 5,914,355.88 3,792,780.66 公告编号：2017-007 50 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 4,600,794.43 -3,869,530.39 761,896.80 11,493,160.84 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 4,600,794.43 -3,869,530.39 761,896.80 11,493,160.84 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -4,600,794.43 - - - 75,201.46 - 5,663,956.35 533,243.79 1,671,607.17 （一）综合收益总额 1,635,255.22 36,351.95 1,671,607.17 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 147,169.62 -147,169.62 1．提取盈余公积 147,169.62 -147,169.62 2．提取一般风险准备 公告编号：2017-007 51 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 -4,175,870.75 4,175,870.75 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -4,175,870.75 4,175,870.75 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -424,923.68 -71,968.16 496,891.84 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 75,201.46 - 1,794,425.96 1,295,140.59 13,164,768.01 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 7,900,694.43 - - -6,638,598.04 1,598,829.76 2,860,926.15 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 7,900,694.43 -6,638,598.04 1,598,829.76 2,860,926.15 公告编号：2017-007 52 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 2,099,305.57 4,600,794.43 2,769,067.65 -836,932.96 8,632,234.69 （一）综合收益总额 2,769,067.65 228,067.04 2,997,134.69 （二）所有者投入和减少资本 2,099,305.57 4,600,794.43 -1,065,000.00 5,635,100.00 1．股东投入的普通股 2,099,305.57 4,600,794.43 -1,065,000.00 5,635,100.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 4,600,794.43 -3,869,530.39 761,896.80 11,493,160.84 法定代表人：_____王俊静__ 主管会计工作负责人：____徐莉______ 会计机构负责人：____徐莉______ 公告编号：2017-007 53 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 4,600,794.43 -4,175,870.75 10,424,923.68 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 4,600,794.43 -4,175,870.75 10,424,923.68 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 10,000,000.00 4,600,794.43 147,169.62 5,500,397.28 1,471,696.15 （一）综合收益总额 1,471,696.15 1,471,696.15 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 147,169.62 -147,169.62 1．提取盈余公积 147,169.62 -147,169.62 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 -4,175,870.75 4,175,870.75 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 公告编号：2017-007 54 4．其他 -4,175,870.75 4,175,870.75 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 424,923.68 147,169.62 1,324,526.53 11,896,619.83 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 7,900,694.43 -5,630,700.21 2,269,994.22 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 7,900,694.43 -5,630,700.21 2,269,994.22 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,099,305.57 4,600,794.43 1,454,829.46 8,154,929.46 （一）综合收益总额 1,454,829.46 1,454,829.46 （二）所有者投入和减少资本 2,099,305.57 4,600,794.43 6,700,100.00 1．股东投入的普通股 2,099,305.57 4,600,794.43 6,700,100.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 公告编号：2017-007 55 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 4,600,794.43 -4,175,870.75 10,424,923.68 公告编号：2017-007 56 财务报表附注 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 天津睿博龙物流股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由天津市睿思龙科贸有 限公司、天津沃联丰企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津世纪润通商务咨询有限 公司、王俊静作为发起人，以天津睿博龙物流有限公司整体变更的方式设立的股份有限 公司，并于 2016 年 3 月 29 日换取天津市滨海新区市场和质量监督管理局颁发的统一社 会信用代码为 911201167833118168 营业执照，住所为天津经济技术开发区南港工业区综 合服务区办公楼 C 座 2 层 213/43 室，注册资本为 1000 万元人民币。 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2016 年 7 月 22 日股转系统函【2016】 5650 号文，同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，核定证券简称：睿博龙； 证券代码：838469。 2015 年 12 月 20 日，公司召开股东会，决定注册资本增加至人民币 1000 万元，新增 注册资本 209.93 万元分别由新股东天津市睿思龙科贸有限公司、 天津沃联丰企业管理 咨询合伙企业（有限合伙）以货币资金认缴，于当月办理完毕工商登记变更手续。增资 后，天津世纪润通商务咨询有限公司出资为人民币 4,740,416.66 元，占注册资本的 47.40%； 王俊静出资为人民币 3,160,277.77 元，占注册资本的 31.60%；天津市睿思龙科贸有限公 司出资为人民币 1,099,305.57 元，占注册资本的 11%；天津沃联丰企业管理咨询合伙企业 （有限合伙）出资为人民币 1,000,000.00 元，占注册资本的 10%。并由天津广信有限责任 会计师事务所出具津广信验字（2016）Ⅲ002 号验资报告。截至 2016 年 12 月 31 日，公 司注册资本 1,000 万元，实收资本 1000 万元。 本公司及各子公司主要从事：1、国内运输代理；货物仓储及相关服务；2、国际货 运代理（海运、空运、陆运），包括揽货、订舱（船租、包机、包舱）、托运、仓储、 包装；缮制有关单证、交付运费、结算及交付杂费；国际展品、私人物品及过境货物运 输代理；国际多式联运、集运（含集装箱拼箱）；物流咨询及其他国际货运代理业务。 3、报检、报关、自营和代理货物及技术进出口。 公告编号：2017-007 57 本公司报告期内纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。 本公司报告期内合并范围与上年度相比未发生变化。 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于 2017 年 3 月 30 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参考中国证券监督 管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 （2014 年修订）的披露规定编制。 (二) 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项 三、公司主要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月31 日的合并及母公司的财务状况以及2016 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 公告编号：2017-007 58 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时 性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合 并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方 实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下 的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一 方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购 买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并 发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债 务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本， 购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买 日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价 值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合 并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认 条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的 公告编号：2017-007 59 相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现 的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计 准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务 报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、5（2）），判断该多 次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注 三、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新 增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方 重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投 资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日 的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之 前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被 购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的 在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余 转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并会计报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方 的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的 权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子孙公司。子孙公司，是指被本公司 控制的主体。 公告编号：2017-007 60 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司 将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入 合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前 的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的 子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购 买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不 调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当 期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按 照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下 企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东 权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净 损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目 列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有 的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权， 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的 份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他 综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会 计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以 外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 公告编号：2017-007 61 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定 进行后续计量，详见本附注三、12“长期股权投资”或本附注三、9“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对 子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投 资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次 交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情 况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于 其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时 是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权 的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、12、（2）④）和“因处置 部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行 会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各 项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之 前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物 列示于现金流量表的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指公 司持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务的核算和折算方法 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行 公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换 业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差 额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其 公告编号：2017-007 62 他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本 位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率 折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇 率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币 性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益； 处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负 债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的 即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按 折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目 合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控 制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差 额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。 汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧 失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关 的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外 经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益， 不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营 相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 公告编号：2017-007 63 9、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金 融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负 债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的 报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、 定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融 工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉 情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融 工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确 认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款 和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主 要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观 证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被 指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同 公告编号：2017-007 64 所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策 略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组 合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公 允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损 益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利 率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债 在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当 前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预 计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各 方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划 分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应 收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 公告编号：2017-007 65 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已 偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进 行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资 的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为 其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投 资收益。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌 时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累 计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累 计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回 本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确 认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减 值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 公告编号：2017-007 66 所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃 对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并 相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业 面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而 收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认 及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分 摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账 面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确 定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据 前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相 关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公 公告编号：2017-007 67 允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期 损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法， 按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （5）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同 时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定 权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负 债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本 公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确 认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。 10、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的 公告编号：2017-007 68 应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项 采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额为 500 万元以上的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其预计未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。对 单项测试未减值的应收款项，不计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大并且单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征 的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 无风险组合 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划 分组合，包括对员工公务借款、备用金、押金、 代垫款等性质的款项 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄组合 采用账龄分析法计提坏账准备 无风险组合 不计提坏账准备（除非有明显证据表明存在减值） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 3 3 1－2 年 10 10 2－3 年 50 50 3 年以上 100 100 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额未达到 500 万元，且按照组合计提坏账准备不能反映其风 险特征的应收款项。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 公告编号：2017-007 69 (4)坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其 他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 11、存货 （1）存货主要为合同成本：包括直接费用、间接费用 直接费用是指为完成合同所发生的、可以直接计入合同成本核算对象的各项费用支 出。直接费用在发生时直接计入合同成本。 间接费用是指为完成合同所发生的、不宜直接归属于合同成本核算对象而应分配计 入有关合同成本核算对象的各项费用支出。在发生时一般不宜直接归属于受益对象，而 应在资产负债表日直接费用比例法分摊计入合同成本。计算公式如下： 间接费用分配率＝当期实际发生的全部间接费用÷当期各合同实际发生的直接费用 之和某合同当期应负担的间接费用＝该合同当期实际发生的直接费用×间接费用分配率 （2）直接费用的组成 合同的直接费用包括四项内容：耗用的材料费用、耗用的人工费用、耗用的机械使 用费和其他直接费用。 （3）间接费用的组成 间接费用主要包括临时设施摊销费用和企业下属的施工、生产单位组织和管理施工 生产活动所发生的费用，如管理人员薪酬、劳动保护费、固定资产折旧费及修理费、物 料消耗、取暖费、水电费、办公费、差旅费、财产保险费、工程保修费、排污费等。 （4）低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。 （5）存货采用永续盘存制盘存。 （6）存货跌价准备：本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准 备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响 因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 公告编号：2017-007 70 12、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权 投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算， 其会计政策详见附注三、9“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投 资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控 制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长 期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之 间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期 股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形 成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易” 的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在 合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股 权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益 法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长 期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、 公告编号：2017-007 71 发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成 非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易” 的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按 照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂 不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间 的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他 相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本 视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发 行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换 出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投 资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本 为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允 价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长 期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期 股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确 认。 ②权益法核算的长期股权投资 公告编号：2017-007 72 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调 整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的 账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他 变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益 的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单 位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的， 按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资 收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售 的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予 以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失， 属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构 成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作 为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额 计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业 务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成 业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交 易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负 有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投 资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复 确认收益分享额。 公告编号：2017-007 73 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例 计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权 投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母 公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、 （2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的 差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置 时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得 对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的 其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理， 并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算， 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进 行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于 本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关 公告编号：2017-007 74 资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控 制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其 他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处 理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属 于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会 计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价 值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期 损益。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投 资性房地产包括已出租的土地使用权和建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续 支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性 房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。并按照固定资产或无形资产的有 关规定，按期计提折旧或摊销。 14、固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成 本能够可靠地计量时才予以确认 公告编号：2017-007 75 （1）固定资产计价 购建的固定资产，按购建时实际成本计价；非货币性资产交换、债务重组、企业合 并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则——非货币性资产交换》、 《企业会计准则——债务重组》、《企业会计准则——企业合并》和《企业会计准则—— 租赁》确定。 （2）固定资产折旧方法 本公司固定资产折旧采用年限平均法计提。各类固定资产的估计使用年限、预计净 残值及年折旧率如下： 固定资产类别 预计净残值率（％） 预计使用年限 年折旧率（％） 机器设备 5 10 9.50 交通运输设备 5 5 19.00 办公及电子设备 5 3-5 19.00-31.67 对于已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即 固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折 旧率和折旧额。本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折 旧方法进行复核，必要时进行调整。 （3）固定资产后续支出 与固定资产有关的后续支出，仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成 本能够可靠地计量时才予以确认，否则发生时计入当期损益。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在 租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有 权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产 确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定 公告编号：2017-007 76 资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 15、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支 出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 16、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支 出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建 或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本 化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差 额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连 续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的 公告编号：2017-007 77 预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采 用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资 产的账面价值全部转入当期损益。 18、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能 使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 19、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房 地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于 资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行 减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论 是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定； 不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在 销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置 费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态 所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终 处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确 定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期 公告编号：2017-007 78 从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的 资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失 金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组 合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面 价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿 金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债 的账面价值。 21、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的 报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本 公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于 职工薪酬。 本公司将职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付 的职工薪酬划分为短期薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包 括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险 费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分 享计划、非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间 将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币 性福利按公允价值计量。 辞退福利：指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职 公告编号：2017-007 79 工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失 业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬， 包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 22、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其 公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其 公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信 息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益 工具的数量应当与实际可行权数量一致。 23、收入确认原则 收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资 本无关的经济利益的总流入。公司所涉及的收入，包括销售商品收入、提供劳务收入和 让渡资产使用权收入、工程收入。 （1）销售产品： 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该商品有关的成本 和收入能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 本公司销售的产品需要安装调试的，在产品安装调试完成，客户验收后确认收入； 不需要安装调试的，在收到客户预付款，产品出库后确认收入。 （2）提供劳务： 公告编号：2017-007 80 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已 发生和将发生的成本能够可靠地计量。 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企业在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情 况下，企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按 相同金额结转成本；如预计当期已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，并 将已经发生的成本确认为当期费用。 公司采用已完工作的测量方法确定提供劳务交易的完工进度。 公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已 经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经 发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳 务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务 的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不 能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权： 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 在相关的经济利益很可能能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （4）具体确认方法 根据客户的指令将所需货物储存于本公司的仓库内，在确认的结算期内，公司依 据与客户的对帐确认收费清单。公司确定交易中已发生的成本能够可靠计量，相关的经 济利益很可能够流入后开具发票， 即确认提供劳务收入的实现。 仓储及增值服务：客户将所需货物储存于公司的仓库内，在与客户约定的结算 公告编号：2017-007 81 期内，依据结存货物仓储数量、单价形成仓储费及增值收入。  国际物流及口岸服务：公司当月根据业务账单开票给客户，收款账期根据合 同一般在开票日后45-90天内，依据为客户发生的报检单据的数量及单价形成报关、报检 费、装卸费等代理收入； 国内配送服务：公司根据客户的要求，由指定的运输公司将货物送至客户指定 的地点，经办人员在相应的签收单上签字确认。业务人员依据签收单制作账单，生成 货运收入。 24、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表 明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收 到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可 靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计 入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入 当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期 间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。若政府文件未明 确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。 25、递延所得税资产和递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产 生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳 税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性 差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资 相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性 公告编号：2017-007 82 差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外 情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所 得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如 果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期 收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 26、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接 计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费 用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系 根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是 在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 公告编号：2017-007 83 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性 差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方 式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资 产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 27、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租 赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 28、回购股份 回购股份是指公司利用现金等方式从股票市场上购回本公司发行在外的一定数额 的股票的行为；以及限制性股票激励对象未按期限向董事会提交书面申请，视为激励对 公告编号：2017-007 84 象自愿放弃解锁，相应限制性股票不再解锁并由公司以授予价格回购后注销。若解锁期 内任何一期未达到解锁条件，则当期可申请解锁的限制性股票不得解锁并由公司回购后 注销的行为。 按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少 股本，购回股票支付的价款（含交易费用）超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积 （股本溢价）、盈余公积和未分配利润；购回股票支付的价款低于面值总额的，低于面 值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 本报告期内无会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本报告期内无会计估计变更事项。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 增值额 6、11 城市维护建设税 应缴纳流转税税额 7 教育费附加 应缴纳流转税税额 3 地方教育费附加 应缴纳流转税税额 2 企业所得税 应纳税所得额 25 注：纳入本次合并范围内的子公司天津睿思龙报关服务有限公司 2016 年度应纳税所得 额为 14.69 万元低于 20 万元，其所得减按 50%计入了应纳税所得额，按 20%的税率缴纳 2016 年度企业所得税。 2、优惠税负及批文：无 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 2016.12.31 2015.12.31 公告编号：2017-007 85 库存现金 456,077.76 215,616.40 银行存款 7,180,401.14 7,984,842.88 合 计 7,636,478.90 8,200,459.28 注：截至 2016 年 12 月 31 日止，货币资金无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜 在回收风险的款项。 2、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 17,007,911.42 100.00 614,288.10 3.61 16,393,623.32 其中：账龄分析法组合 17,007,911.42 100.00 614,288.10 3.61 16,393,623.32 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 17,007,911.42 100.00 614,288.10 3.61 16,393,623.32 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 13,637,547.37 100.00 482,473.76 3.54 13,155,073.61 其中：账龄分析法组合 13,637,547.37 100.00 482,473.76 3.54 13,155,073.61 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合 计 13,637,547.37 100.00 482,473.76 3.54 13,155,073.61 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 公告编号：2017-007 86 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 1 年以内 16,373,316.86 96.27 491,199.54 3.00 13,561,931.55 99.45 406,857.94 3.00 1 至 2 年 568,340.00 3.34 56,834.00 10.00 2 至 3 年 3 年以上 66,254.56 0.39 66,254.56 100.00 75,615.82 0.55 75,615.82 100.00 合 计 17,007,911.42 100.00 614,288.10 3.61 13,637,547.37 100 482,473.76 3.54 （3）坏账准备 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金 额 482,473.76 131,814.34 614,288.10 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 12,571,100.13 元，占应收 账款期末余额合计数的比例 73.91%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 377,133.00 元。 单位名称 与本公司 关系 金 额 账 龄 占应收账款总额 的比例（%） 金华佳程供应链管理有限公司 非关联方 4,860,523.30 1 年以内 28.58 瀚森化工企业管理（上海）有限公司 非关联方 3,728,895.47 1 年以内 21.92 维斯塔斯风力技术(中国)有限公司 非关联方 1,306,769.96 1 年以内 7.68 瓦克化学（中国）有限公司 非关联方 1,190,426.24 1 年以内 7.00 巴斯夫聚氨酯（天津）有限公司 非关联方 1,484,485.16 1 年以内 8.73 合 计 12,571,100.13 73.91 3、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 122,467.45 100.00 20,000.00 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合 计 122,467.45 100.00 20,000.00 100.00 公告编号：2017-007 87 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司 关系 金 额 占预付账款总 额的比例% 账龄 未结算原因 天津鑫堉货运代理有限 公司 非关联方 108,740.00 88.79 1 年以内 预付操作费 维斯塔斯风力技术（中 国）有限公司 非关联方 5,344.95 4.36 1 年以内 预付换单费 天津元大现代物流有限 公司 非关联方 4,551.00 3.72 1 年以内 预付运输费 天津新约国际货运代理 有限公司 非关联方 2,298.00 1.88 1 年以内 预付运输费 Tianjin Xinpu International Transportation Co.,Ltd 非关联方 764.00 0.62 1 年以内 预付操作费 合 计 121,697.95 99.37 4、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 3,733,005.09 100 1,673,075.66 44.82 2,059,929.43 其中：账龄分析法组合 1,673,075.66 44.82 1,673,075.66 100.00 无风险组合 2,059,929.43 55.18 2,059,929.43 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 3,733,005.09 100.00 1,673,075.66 44.82 2,059,929.43 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 3,775,814.89 100.00 1,667,808.16 44.17 2,108,006.73 其中：账龄分析法组合 1,673,075.66 44.31 1,667,808.16 99.69 5,267.50 无风险组合 2,102,739.23 55.69 2,102,739.23 公告编号：2017-007 88 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 3,775,814.89 100.00 1,667,808.16 44.17 2,108,006.73 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以 内 1 至 2 年 2 至 3 年 10,535.00 0.63 5,267.50 50.00 3 年以 上 1,673,075.66 100.00 1,673,075.66 100.00 1,662,540.66 99.37 1,662,540.66 100.00 合 计 1,673,075.66 100.00 1,673,075.66 100.00 1,673,075.66 100.00 1,667,808.16 99.69 B、组合中，采用无风险组合方法计提坏账准备的其他应收款： 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 押金 1,629,444.62 1,555,833.92 备用金 40,750.94 26,000.00 代垫款 389,733.87 520,905.31 合计 2,059,929.43 2,102,739.23 注：该组合以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合，包括对员工公务借款、 备用金、押金、代垫款等性质的款项。 （2）坏账准备 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金 额 1,667,808.16 5,267.50 1,673,075.66 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 备用金 40,750.94 26,000.00 代垫款 396,054.87 520,905.31 押金 1,629,444.62 1,555,833.92 公告编号：2017-007 89 项目暂付款 1,666,754.66 1,673,075.66 合计 3,733,005.09 3,775,814.89 （4）2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的前五名其他应收账款情况： 单位名称 款项性 质 与本公司关 系 年末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备 年末余额 福州邦臣工程材料有限公 司 项目暂 付款 非关联方 618,400.00 3 年以上 16.57 618,400.00 福建万达物流有限公司 押金 非关联方 418,176.00 3 年以上 11.20 普洛斯融资租赁（上海）有 限公司 押金 非关联方 244,500.00 1 年以内 6.55 天津市誉美家业商贸有限 公司 项目暂 付款 非关联方 350,000.00 3 年以上 9.38 350,000.00 天津普泰仓储设施有限公 司 押金 非关联方 357,194.00 2-3 年 9.57 合计 1,988,270.00 53.27 968,400.00 5、其他流动资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 待抵扣税金 141,587.86 12,894.56 预缴企业所得税 57,035.17 待摊保险费 95,199.66 合 计 236,787.52 69,929.73 6、固定资产及累计折旧 （1）2016 年 12 月 31 日固定资产情况 项 目 机器设备 运输设备 办公及电子设备 合 计 一、账面原值 1、2016 年初余额 755,512.81 3,122,784.78 1,587,833.34 5,466,130.93 2、本年增加金额 26,324.79 2,036,021.39 142,683.16 2,205,029.34 （1）购置 26,324.79 2,036,021.39 142,683.16 2,205,029.34 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、2016 年末余额 781,837.60 5,158,806.17 1,730,516.50 7,671,160.27 二、累计折旧 1、2016 年初余额 394,322.40 1,723,660.26 1,263,135.57 3,381,118.23 2、本年增加金额 126,299.15 720,684.41 119,485.60 966,469.16 （1）计提 126,299.15 720,684.41 119,485.60 966,469.16 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、2016 年末余额 520,621.55 2,444,344.67 1,382,621.17 4,347,587.39 公告编号：2017-007 90 三、减值准备 1、2016 年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、2016 年末余额 四、账面价值 1、2016 年末账面价值 261,216.05 2,714,461.50 347,895.33 3,323,572.88 2、2016 年初账面价值 361,190.41 1,399,124.52 324,697.77 2,085,012.70 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在暂时闲置的、通过经营租赁租出的、未办妥产权证书的 固定资产情况。 （2）融资租赁固定资产情况 2016 年度融资租赁固定资产情况 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 8 吨柴油叉车 900,406.66 900,406.66 5 辆危险品半挂牵引车 1,532,478.65 181,981.80 1,350,496.85 合计 2,432,885.31 1,082,388.46 1,350,496.85 注：8 吨柴油叉车为融资租赁，危险品半挂牵引车为售后回租形成的融资租赁。 7、无形资产 （1）2016 年无形资产情况 项 目 软件 合 计 一、账面原值 1、2016 年初余额 405,855.94 405,855.94 2、本年增加金额 11,320.76 11,320.76 （1）购置 11,320.76 11,320.76 3、本年减少金额 （1）处置 4、2016 年末余额 417,176.70 417,176.70 二、累计摊销 1、2016 年初余额 88,745.57 88,745.57 2、本年增加金额 39,278.20 39,278.20 （1）计提 39,278.20 39,278.20 3、本年减少金额 （1）处置 4、2016 年末余额 128,023.77 128,023.77 三、减值准备 公告编号：2017-007 91 1、2016 年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、2016 年末余额 四、账面价值 1、2016 年末账面价值 289,152.93 289,152.93 2、2016 年初账面价值 317,110.37 317,110.37 8、长期待摊费用 项 目 2015.12.31 本期增加 本期摊销 其他减少 2016.12.31 其他减少的原因 雨棚制作费 155,720.29 33,693.92 122,026.37 合 计 155,720.29 33,693.92 122,026.37 9、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 579,951.85 2,287,363.81 537,570.50 2,150,281.98 可抵扣亏损 合计 579,951.85 2,287,363.81 537,570.50 2,150,281.98 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 2016.12.31 2015.12.31 可抵扣暂时性差异 2,287,363.81 2,150,281.98 可抵扣亏损 合 计 2,287,363.81 2,150,281.98 10、其他非流动资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 购车款 334,000.00 合 计 334,000.00 11、短期借款 项 目 2016.12.31 2015.12.31 公告编号：2017-007 92 保证借款 4,000,000.00 抵押借款 质押借款 合计 4,000,000.00 注 1：本公司报告期内无已到期未偿还的短期借款。 注 2：2016 年末保证借款金额为 4,000,000.00 元，中国建设银行股份有限公司天津开发分行 4,000,000.00 元借款，由自然人王俊静、自然人毛劲松、法人天津世纪润通商务咨询有限公司提供连 带保证责任，借款期限为 2016.12.06-2017.12.06，固定利率为 LPR 利率加 136 基点（1 基点=0.01%，精 确至 0.01 基点），在借款期限内，该利率保持不变。 12、应付账款 （1）按款项性质列示如下： 项目 2016.12.31 2015.12.31 仓储费 1,159,074.17 2,737,300.00 代理费 7,309,255.77 8,132,492.11 运输费 1,637,496.31 644,000.00 合计 10,105,826.25 11,513,792.11 （2）2016 年 12 月 31 日应付账款前五名情况： 单位名称 与本公司 关系 金 额 账 龄 占应付账款总额 的比例（%） 青岛金迅通国际物流有限公司 非关联方 2,774,051.37 1 年以内 27.45 中国邮政集团公司伊犁哈萨克自治州 分公司 非关联方 1,978,950.00 1 年以内 19.58 天津百得锐国际货运代理有限公司 非关联方 1,293,037.24 1 年以内 12.79 天津鑫堉货运代理有限公司 非关联方 518,890.00 1 年以内 5.13 天津全程物流配送有限公司 非关联方 300,386.36 1 年以内 2.97 合 计 6,865,314.97 67.92 （3）应付账款按账龄列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 9,796,089.04 11,482,166.59 1-2 年 299,883.53 31,625.52 2-3 年 9,853.68 公告编号：2017-007 93 合 计 10,105,826.25 11,513,792.11 （4）本报告期内，不存在账龄超过 1 年的重要应付账款。 13、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 预收仓储费 257,115.00 预收代理费 236,253.18 合 计 236,253.18 257,115.00 （2）本报告期内，不存在账龄超过 1 年的重要预收账款。 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、短期薪酬 827,444.76 8,099,220.91 8,180,949.64 745,716.03 二、离职后福利-设定提存计划 827,581.82 827,581.82 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 827,444.76 8,926,802.73 9,008,531.46 745,716.03 （2）短期薪酬列示 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 827,444.76 6,691,326.68 6,773,055.41 745,716.03 2、职工福利费 446,022.92 446,022.92 3、社会保险费 498,618.06 498,618.06 其中：医疗保险费 455,170.01 455,170.01 工伤保险费 22,758.50 22,758.50 生育保险费 20,689.55 20,689.55 4、住房公积金 463,253.25 463,253.25 5、工会经费和职工教育经费 合 计 827,444.76 8,099,220.91 8,180,949.64 745,716.03 （3）设定提存计划列示 项目 2016.01.01 本年增加 本年减少 2016.12.31 1、基本养老保险 786,202.73 786,202.73 2、失业保险费 41,379.09 41,379.09 合计 827,581.82 827,581.82 15、应交税费 公告编号：2017-007 94 税 项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 71,716.69 190,449.36 企业所得税 517,126.37 54,254.60 个人所得税 15,929.70 5,029.66 城市维护建设税 5,121.85 14,367.29 印花税 - 812.85 其他 9,883.25 10,490.40 合 计 619,777.86 275,404.16 16、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 2016.12.31 2015.12.31 保证金 474,600.00 1,770,600.00 代垫款 409,206.08 326,312.66 律师费 60,000.00 合 计 943,806.08 2,096,912.66 （2）2016 年账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 2016.12.31 未偿还或结转的原因 维斯塔斯风力技术(中国)有限公司 474,600.00 合同未到期，收到的租库保证金 合 计 474,600.00 （3）2016 年 12 月 31 日其他应付款项前五名情况： 单位名称 与本公司 关系 款项性质 金 额 账 龄 占其他应付款 总额的比例 （%） 维斯塔斯风力技术(中国)有限公 司 非关联方 保证金 474,600.00 2-3 年 50.29 福州皇家地坪有限公司 非关联方 代垫款 151,783.87 1 年以内 16.08 安迅物流有限公司 非关联方 代垫款 119,494.43 1 年以内 12.66 天津坤德律师事务所 非关联方 律师费 60,000.00 1 年以内 6.36 约翰迪尔（中国）投资有限公司 非关联方 代垫款 39,193.04 1 年以内 4.15 合 计 845,071.34 89.54 17、一年内到期的非流动负债 项 目 2016.12.31 2015.12.31 一年内到期的长期应付款（附注五、16） 185,053.68 公告编号：2017-007 95 合 计 185,053.68 18、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款： 项目 2016.12.31 2015.12.31 融资租赁长期应付款 1,410,035.00 189,828.00 未确认融资费用 -128,191.76 -4,774.32 减：一年内到期部分（附注五、15） 185,053.68 合计 1,281,843.24 19、股本 出资人名称 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 天津世纪润通商务咨询有限公司 4,740,416.66 4,740,416.66 王俊静 3,160,277.77 3,160,277.77 天津市睿思龙科贸有限公司 1,099,305.57 1,099,305.57 天津沃联丰企业管理咨询合伙企 业（有限合伙） 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 20、资本公积 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 4,600,794.43 4,600,794.43 其他资本公积 合 计 4,600,794.43 4,600,794.43 注 1:：2016 年度资本公积减少 4,175,870.75 元，为天津睿博龙物流有限公司整体转股形成，已 经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具中兴财光华审验字(2016)第105001号验资报告审验。 21、盈余公积 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 147,169.62 71,968.16 75,201.46 合 计 147,169.62 71,968.16 75,201.46 注 1：2016 年度盈余公积增加 147,169.62 元，为 2016 年度母公司按净利润的 10%提取法定盈余 公积形成。 22、未分配利润 项 目 2016.12.31 2015.12.31 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -3,869,530.39 -6,638,598.04 公告编号：2017-007 96 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -3,869,530.39 -6,638,598.04 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,635,255.22 2,769,067.65 整体股改转入资本公积 4,175,870.75 减：提取法定盈余公积 147,169.62 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,794,425.96 -3,869,530.39 23、营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 67,172,711.29 54,621,074.58 63,706,007.23 50,846,308.91 其他业务 合 计 67,172,711.29 54,621,074.58 63,706,007.23 50,846,308.91 （2）主营业务按行业类别列示如下 项 目 2016 年度 收入 成本 毛利率 国际物流及口岸服务 47,287,210.82 36,578,711.61 22.65% 国内配送服务 7,266,747.04 6,894,674.18 5.12% 仓储及增值服务 12,618,753.43 11,147,688.79 11.66% 合 计 67,172,711.29 54,621,074.58 18.69% （3）2016 年前五名客户销售收入情况 客户名称 与本公司关系 本年度营业收入 占全部营业收入比例 （%) 瀚森化工企业管理（上海）有限公司 非关联方 18,444,109.51 27.46 维斯塔斯风力技术(中国)有限公司 非关联方 9,783,911.41 14.57 金华佳程供应链管理有限公司 非关联方 7,334,168.80 10.92 巴斯夫聚氨酯（天津）有限公司 非关联方 4,092,561.31 6.09 瓦克化学（中国）有限公司 非关联方 3,759,521.56 5.60 公告编号：2017-007 97 合 计 43,414,272.59 64.64 24、税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 66,070.44 82,876.96 教育费附加 50,886.22 59,197.95 防洪费 1,330.39 3,002.01 印花税 31,015.32 车船税 3,628.00 合 计 152,930.37 145,076.92 根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号）的相关规定，全面试 行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算 企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车 船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 本公司房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费原在管理费用中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示。 25、销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 1,060,198.31 1,123,240.21 折旧 584,932.95 613,182.84 汽车修理费 59,897.46 93,644.22 交通费 501,605.55 331,524.88 办公费 121,406.15 74,909.89 招待费 313,861.29 223,058.39 水电费 66,494.07 165,137.20 通讯费 73,530.18 94,661.89 差旅费 191,405.30 174,402.50 租赁费 541,168.21 414,896.11 劳动保护费 42,703.90 10,516.33 摊销费用 38,823.99 53,620.81 保险费 313,687.68 83,517.92 其他 299,436.36 114,853.48 合 计 4,209,151.40 3,571,166.67 26、管理费用 公告编号：2017-007 98 项 目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 2,747,318.81 2,782,730.13 折旧费 381,536.21 207,813.99 交通费 205,942.58 327,388.08 办公费 261,458.15 195,183.47 保险费 45,052.50 97,142.80 差旅费 30,606.13 180,618.03 招待费 73,115.14 73,152.96 通讯费 83,995.02 70,640.99 租赁费 820,776.54 788,528.93 修理费 11,252.50 28,273.98 水电费 29,980.78 26,825.70 评审费 48,754.72 83,670.00 技术服务费 420,666.95 407,766.95 摊销费用 12,833.37 53,725.58 印花税 7,996.11 其他 76,678.57 66,440.29 中介机构费用 1,667,049.36 合 计 6,915,017.33 5,397,897.99 27、财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 利息支出 51,701.57 -20,596.19 减：利息收入 69,656.99 19,838.37 汇兑损失 606.74 减：汇兑收益 12,384.43 77,010.43 手续费 38,363.87 16,631.75 合 计 8,630.76 -100,813.24 28、资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 137,081.83 221,296.24 合 计 137,081.83 221,296.24 29、营业外收入 公告编号：2017-007 99 项 目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益金额 非流动资产处置利得合计 148,536.58 其中：固定资产处置利得 148,536.58 赔款收入 13,000.00 143,372.50 13,000.00 政府补贴 1,400,000.00 1,400,000.00 其他 1,350.00 1,621.00 1,350.00 合 计 1,414,350.00 293,530.08 1,414,350.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关 与收益相关 上市补贴 1,400,000.00 合 计 1,400,000.00 30、营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益 非流动资产处置损失合计 811.7 是 其中：固定资产处置损失 811.7 是 罚款及滞纳支出 743.00 97.85 是 其他 16,000.00 1,529.03 是 合 计 16,743.00 2,438.58 31、所得税费用 项 目 2016年度 2015年度 当期所得税 812,443.50 25,817.29 递延所得税 42,381.35 893,213.26 合 计 854,824.85 919,030.55 （2）会计利润与所得税费用调整过程： 项目 2016 年度 2015 年度 利润总额 2,526,432.02 3,916,165.24 按法定/适用税率计算的所得税费用 631,608.00 979,041.31 子公司适用不同税率的影响 -22,035.77 调整以前期间所得税的影响 201,447.61 -60,010.76 非应税收入的影响 公告编号：2017-007 100 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 43,805.01 29,718.99 使用前期未确认递延所得税资产的可抵 扣亏损的影响 -29,718.99 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂 时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负 债余额的变化 确认本期可抵扣亏损的递延所得税资产 所得税费用 854,824.85 919,030.55 32、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 利息收入 69,656.99 18,530.27 营业外收入 1,413,690.00 132,299.45 代收代付项目 52,579,165.01 72,284,839.02 往来款 3,191,880.03 117,125.40 合 计 57,254,392.03 72,552,794.14 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 销售、管理费用 6,380,674.12 4,275,520.57 代收代付项目 52,823,080.31 72,526,854.49 往来款 3,186,389.56 1,241,235.02 押金 1,051,564.28 1,000.00 营业外支出 16,743.00 1,508.03 合 计 63,458,451.27 78,046,118.11 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 收到融资租赁设备款 1,198,050.00 合 计 1,198,050.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 支付融资租赁租金 227,425.00 253,104.00 偿还股东借款 3,000,000.00 收购少数股东权益支付的现金 1,555,000.00 公告编号：2017-007 101 合 计 227,425.00 4,808,104.00 33、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016年度 2015年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,671,607.17 2,997,134.69 加：资产减值准备 137,081.83 221,296.24 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 966,469.16 820,996.83 无形资产摊销 39,278.20 52,775.38 长期待摊费用摊销 33,693.92 41,990.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -147,724.88 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 51,701.57 -34,335.08 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -42,381.35 893,787.20 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -437,658.28 -7,494,104.74 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,002,317.04 5,343,070.73 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,582,524.82 2,694,886.91 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,636,478.90 8,200,459.28 减：现金的期初余额 8,200,459.28 4,317,866.08 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -563,980.38 3,882,593.20 （2）现金和现金等价物的构成 公告编号：2017-007 102 项 目 2016年度 2015年度 一、现金 8,042,451.86 8,200,459.28 其中：库存现金 456,077.76 215,616.40 可随时用于支付的银行存款 7,180,401.14 7,984,842.88 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,636,478.90 8,200,459.28 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 34、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项 目 2016 年末外币余额 折算汇率 2016 年末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 674.96 6.9369 4,682.12 应收账款 其中：美元 8,817.37 6.9370 61,166.10 预收账款 其中：美元 27,906.05 6.9424 193,734.96 （续） 项 目 2015 年末外币余额 折算汇率 2015 年末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 10,005.26 6.4936 64,970.14 应收账款 其中：美元 16,759.56 6.4936 108,829.86 预收账款 其中：美元 35、期末本公司无所有权或使用权受到限制的资产。 六、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 公告编号：2017-007 103 （1）本公司的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 天津睿能物流有限公司 天津 天津 综合物流 90 投资设立 天津睿思龙报关服务有限公司 天津 天津 报关服务 51 投资设立 截至 2016 年 12 月 31 日止，子公司天津睿能物流有限公司注册资本 500 万元，实收资本 500 万元； 子公司天津睿思龙报关服务有限公司注册资本 150 万元，实收资本 150 万元。上述子公司分别于 2009 年 1 月 16 日、2013 年 6 月 3 日注册成立，公司已根据《公司法》的要求，在公司章程规定的出资期 限内履行出资责任。 （2）重要的非全资子公司 2016 年 12 月 31 日 子公司名称 少数股东的持 股比例（%） 本年归属于少数 股东的损益 本年向少数股东 分派的股利 年末少数股东权 益余额 天津睿能物流有限公司 10 512,811.91 488,744.11 天津睿思龙报关服务有限公司 49 20,431.88 806,396.48 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 2016.12.31 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 天津睿能物流有 限公司 7,643,892.88 3,428,522.60 11,072,415.48 4,903,131.16 1,281,843.24 6,184,974.40 天津睿思龙报关 服务有限公司 3,149,396.18 31,825.27 3,181,221.45 1,535,514.35 1,535,514.35 子公司名称 2016年度 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 天津睿能物流有限公司 28,103,014.89 157,960.14 157,960.14 861,189.53 天津睿思龙报关服务有限公司 5,700,905.90 41,950.88 41,950.88 -2,084,915.17 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 无 七、 关联方及其交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 公司 类型 注册地 业务性 质 注册资本 (万元) 母公司对本公 司的持股比 例% 母公司对 本公司的 表决权比 例% 公告编号：2017-007 104 天津世纪润 通商务咨询 有限公司 有限 公司 天津自贸区（天津 港保税区）津滨大 道 169 号 B－107 室 咨询管 理 200 47.40 47.40 注：王俊静持有天津世纪润通商务咨询有限公司 75%的股权，同时王俊静持有公司 31.6%的股权， 直接和间接持有公司的股权为 67.15%。因此认定公司的最终控制方为王俊静。 报告期内，母公司注册资本（实收资本）变化如下： 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 金 额 2,000,000.00 2,000,000.00 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注六、1“在子公司中的权益”。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 天津市睿思龙科贸有限公司 公司股东（持股比例 10.99%） 天津沃联丰企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 公司股东（持股比例 10%） 张华 子公司股东、公司董事 霍淑鲜 公司董事 贾莉静 公司董事、副总经理 王迎军 公司董事 张帆 公司监事会主席 袁嘉伟 职工监事 王姝 公司监事 徐莉 财务总监、董事会秘书 注：2016 年度，本公司副总经理张玮因个人原因辞职。 4、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 关联方名称 关联交易内容 2016年度金额 2015年度金额 天津世纪润通商务咨询有限公司 咨询业务 407,766.95 407,766.95 天津市睿思龙科贸有限公司 油品备案费 30,188.69 合 计 437,955.64 407,766.95 出售商品/提供劳务情况 关联方名称 关联交易内容 2016年度金额 2015年度金额 公告编号：2017-007 105 天津市睿思龙科贸有限公司 港口仓储服务 1,155,371.16 天津市睿思龙科贸有限公司 报关 56,972.93 合 计 1,212,344.09 注:关联方交易均采用市场定价。 5、关联方资金拆借 无 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 天津市睿思龙科贸有限公司 423,520.70 其他应收款 天津市睿思龙科贸有限公司 7,297.00 （2）应付项目 无。 八、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 （1）资本承诺 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无资本承诺事项需披露。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无或有事项需披露。 九、资产负债表日后事项 1、控股股东之股权结构发生变动 天津世纪润通商务咨询有限公司（以下简称“世纪润通”）系本公司之控股股东，持股比例 47.40%。 2017 年 1 月 10 日，世纪润通股东王俊静（本公司实际控制人）同霍淑鲜、余志华、徐莉签订股权转 让协议，将其持有的世纪润通 75%的股权转让给上述三人，转让的股权比例分别为 15%、40%、20%。 本次股权转让前，公司控股股东为世纪润通。本次股权转让后，世纪润通持股比例未发生变化，仍 为 47.40%，系本公司的第一大股东，本公司的控股股东没有发生变化。本次股权转让前，公司的实 际控制人为王俊静，直接及间接持有公司 67.15%的股份，控制公司 79.00%的表决权。本次股权转让 公告编号：2017-007 106 后，王俊静直接持有公司 31.60%的股份。本次股权转让完成后，本公司实际控制人控制公司的股权 比例有所下降，但本公司的实际控制人仍为王俊静，实际控制人未发生变化。 十、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 12,869,629.43 100.00 483,877.85 3.76 12,385,751.58 其中：账龄分析法组合 12,869,629.43 100.00 483,877.85 3.76 12,385,751.58 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 12,869,629.43 100.00 483,877.85 3.76 12,385,751.58 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 7,998,776.88 100.00 304,230.23 3.80 7,694,546.65 其中：账龄分析法组合 7,998,776.88 100.00 304,230.23 3.80 7,694,546.65 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合 计 7,998,776.88 100.00 304,230.23 3.80 7,694,546.65 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 1 年以内 12,302,309.32 95.59 367,516.73 3.00 7,932,522.32 99.17 237,975.67 3.00 1 至 2 年 501,065.55 3.89 50,106.56 10.00 公告编号：2017-007 107 2 至 3 年 3 年以上 66,254.56 0.52 66,254.56 100.00 66,254.56 0.83 66,254.56 100.00 合 计 12,869,629.43 100.00 483,877.85 3.76 7,998,776.88 100.00 304,230.23 3.80 （2）坏账准备 项 目 2015.01.01 本期增加 本期减少 2015.12.31 转回 转销 金 额 304,230.23 179,647.62 483,877.85 （3）2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的前五名应收账款情况： 单位名称 与本公司 的关系 金 额 账 龄 占应收账款总额的比例 （%） 金华佳程供应链管理有限公司 非关联方 4,860,523.30 1 年以内 37.77 瀚森化工企业管理（上海）有限 公司 非关联方 3,728,895.47 1 年以内 28.97 瓦克化学（中国）有限公司 非关联方 1,190,426.24 1 年以内 9.25 巴斯夫聚氨酯（天津）有限公司 非关联方 918,063.95 1 年以内 7.13 青岛金迅通物流有限公司 非关联方 496,000.00 1 年以内 3.85 合 计 11,193,908.96 86.98 2、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 914,823.24 100.00 655,785.46 71.68 259,037.78 其中：账龄分析法组合 655,785.46 71.68 655,785.46 100.00 无风险组合 259,037.78 28.32 259,037.78 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 914,823.24 100.00 655,785.46 100.00 259,037.78 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2017-007 108 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 1,100,697.52 100.00 655,785.46 59.58 444,912.06 其中：账龄分析法组合 655,785.46 59.58 655,785.46 100 无风险组合 444,912.06 40.42 444,912.06 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 1,100,697.52 100.00 655,785.46 59.58 444,912.06 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 655,785.46 100.00 655,785.46 100.00 655,785.46 100.00 655,785.46 100.00 合 计 655,785.46 100.00 655,785.46 100.00 655,785.46 100.00 655,785.46 100.00 （2）坏账准备 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金 额 655,785.46 655,785.46 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 项目暂付款 684,836.09 702,836.42 备用金 13,000.00 13,000.00 保证金 216,987.15 348,352.45 保险费 36,508.65 合计 914,823.24 1,100,697.52 （4）2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的前五名其他应收账款情况： 单位名称 款项性质 与本公司的 关系 年末余额 账龄 占其他应收款年末 余额合计数的比例 （%） 坏账准备 年末余额 公告编号：2017-007 109 单位名称 款项性质 与本公司的 关系 年末余额 账龄 占其他应收款年末 余额合计数的比例 （%） 坏账准备 年末余额 天津三易实业有限公司 仓库保证 金 非关联方 97,334.00 1 年以内 37.58 天津隆融置业有限公司 仓库保证 金 非关联方 35,484.45 1 年以内 13.70 福建武夷山水食品饮料 有限公司 保证金 非关联方 50,000.00 1 年以内 19.30 林德叉车租赁公司 保证金 非关联方 16,500.00 1 年以内 6.37 天津金粹恒孚科技有限 公司 项目暂付 款 非关联方 13,549.63 1 年以内 5.23 合计 212,868.08 82.18 3、 长期股权投资 （1）长期股权投资 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 子公司投资 天津睿能物流有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 天津睿思龙报关服务有限公司 765,000.00 765,000.00 减：长期投资减值准备 合计 5,265,000.00 5,265,000.00 4、营业收入和营业成本 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 37,828,450.88 30,273,916.98 25,006,494.27 19,394,801.03 其他业务 合 计 37,828,450.88 30,273,916.98 25,006,494.27 19,394,801.03 按行业类别列示如下： 项 目 2016 年度 收入 成本 毛利率% 仓储及增值服务 3,370,110.71 3,096,017.53 8.13 国际物流及口岸服务 34,458,340.17 27,177,899.45 21.13 合 计 37,828,450.88 30,273,916.98 29.26 十一、补充资料 公告编号：2017-007 110 1、当期非经常性损益明细表 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益 147,724.88 1、当期非经常性损益明 细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 减：非经常性损益的所得税影响数 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,414,350.00 143,366.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 1,414,350.00 291,091.50 减：非经常性损益的所得税影响数 353,587.50 72,797.34 公告编号：2017-007 111 非经常性损益净额 1,060,762.50 218,294.16 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 170.28 51,790.53 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,060,592.22 166,503.63 2、净资产收益率及每股收益 2016 年度利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 26.45 0.16 0.16 扣除非经常损益后归属 于普通股股东的净利润 9.29 0.06 0.06 天津睿博龙物流股份有限公司 2017 年 3 月 30 日 公告编号：2017-007 112 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财 务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室