838107_2017_中集股份_2017年年度报告_2020-03-30.txt

公告编号：2020-018 1 2017 年度报告 三羊马 NEEQ : 838107 重庆中集汽车物流股份有限公司 公告编号：2020-018 1 公司年度大事记 2017 年 2 月 2017 年 2 月 10 日，公司实施 2016 年半年度利润分配方案，以现有总股本 52,000,000 股为基数，向 全体股东每 10 股派 3.500000 元人民币现金。 2017 年 3 月—4 月 2017 年 4 月 6 日，公司中标受让重庆现代物流产业股权投资基金管理有限公司 2%股权项目，2017 年 4 月 10 日完成工商变更手续办理。 2017 年 4 月 2017 年 4 月，公司通过达能（中国）食品有限公司评审成为其物流供应商，继纳爱斯、百威、娃哈哈项 目之后，公司快消品物流业务新拓展的又一大宗客户。 2017 年 5 月—7 月 2017 年 7 月 19 日，公司取得全国中小企业股份转让系统出具的《关于重庆中集汽车物流股份有限公司 股票发行股份登记的函》（股转系统函〔2017〕4419 号），本次股票发行募集资金 75,200,000.00 元， 发行完成后公司总股本增加至 56,700,000 股。2017 年 7 月 31 日，公司向广西青蓝地和投资管理中心 （有限合伙）、宁波梅山保税港区道康珩木投资合伙企业（有限合伙）、何涛和潘文婷非公开发行股票 4,700,000 股在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 公告编号：2020-018 2 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 30 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 36 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 39 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 40 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 50 公告编号：2020-018 3 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、中集股份 指 重庆中集汽车物流股份有限公司 中集有限、有限公司 指 公司前身“重庆中集汽车物流有限责任公司” 定州铁达 指 定州市铁达物流有限公司 新津红祥 指 成都新津红祥汽车运输有限公司 福庆物流 指 重庆福庆物流有限责任公司 西部诚通 指 重庆西部诚通物流有限公司 现代物流产业基金 指 重庆现代物流产业股权投资基金管理有限公司 阳刚建筑 指 重庆阳刚建筑工程有限公司 博顿美锦酒店 指 重庆博顿美锦酒店有限公司 股东大会 指 重庆中集汽车物流股份有限公司股东大会 股东会 指 重庆中集汽车物流有限责任公司股东会 董事会 指 重庆中集汽车物流股份有限公司董事会 监事会 指 重庆中集汽车物流股份有限公司监事会 主办券商、申港证券 指 申港证券证券股份有限公司 天健、会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转 让平台 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《重庆中集汽车物流股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2020-018 4 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人邱红阳、主管会计工作负责人张侃及会计主管人员罗纯敏保证年度报告中财务报告的 真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、物流业务安全风险 公司主要经营整车物流和普货物流业务，公司对运输过程中的 车辆和工作人员都负有保管和监管的责任，对安全的要求非常 高，因此作业安全事故是公司面临的重大风险之一。目前，公 司已经建立了完善的安全生产管理流程和具体操作条例。公司 员工在从事货运、装卸、仓储配送等服务过程中需要确保严格 遵守相关的业务安全条例，否则将可能发生各种安全事故。作 业安全事故发生后，公司可能面临货主索赔、财物损失、伤亡 人员赔付、交通主管部门处罚、刑事处罚等风险，对公司生产 经营产生不同程度的影响。 2、大客户依赖风险 报告期内，公司与前几大客户保持了长期稳定的合作关系，主 要客户集中于少数规模大、信用良好的优质客户，如中铁特货 汽车物流有限责任公司、重庆长安民生物流股份有限公司、重 庆小康工业集团股份有限公司、百威英博控股有限公司、重庆 幻速物流有限公司。报告期内，公司对主要客户形成了一定的 依赖性，2017 年度、2016 年度和 2015 年度，公司对前五名客 户的销售收入占同期全部营业收入的比例分别为 83.23%、 81.18%和 81.78%%，所占比例较高，存在一定的大客户依赖风 险。主要客户需求的变动或者公司与主要客户的合作关系发生 变化，可能给公司的生产经营带来一定的风险，从而影响公司 营业收入和利润。 3、承运商运力管理风险 公司乘用车运输主要通过合作承运商的运力实施。公司目前主 要专注于业务网络开发、运力调度和运输过程管理，具体的运 公告编号：2020-018 5 输主要由承运商的司机和车辆在公司的调度和管理下具体实 施。报告期内，公司总体经营规模平稳增长，合作承运商数量 也逐年增加，公司的承运商管理体系更趋于复杂。因此，对承 运商运输的有效管理和监控是保证公司服务质量的关键。 4、偿债能力较低的风险 2017 年度 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，公司的流动比率分别为 1.20、0.80 和 0.58，流动资产对 流动负债的保障程度较低。以合并财务数据为基础计算的资产 负债率分别为 55.85%、66.63%和 72.40%，公司负债的比重较 大，财务风险相对较高。 5、应收账款回收风险 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额分别为 273,269,835.89 元、 175,881,577.58 元和 66,425,834.06 元，应收账款账面价值 分别占流动资产的 52.66%、67.45%和 40.64%，报告期内应收 账款占比较高，主要系公司业务规模不断扩大所致。尽管公司 应收款项回款状况较好，应收账款账龄绝大多数在 1 年以内， 但随着业务规模的扩大，公司仍面临着应收账款管理及回收风 险。 6、下游汽车行业市场风险 整车物流是公司的主营业务的重要组成部分，2017 年度、2016 年度和 2015 年度，整车物流在同期全部营业收入的占比分别 为 81.78%、80.27%和 78.78%。尽管目前公司的普货物流和仓 储服务等业务也在持续扩展，但整车物流收入在公司业务收入 中仍起到举足轻重的作用，对公司利润有重大影响。整车物流 的客户主要是各大汽车生产厂商及其下属企业，公司的商品车 发运量与汽车的产销量密切相关，因此汽车行业的景气程度直 接影响汽车物流行业。我国汽车行业目前正处于快速发展阶 段，汽车行业受宏观经济、产业政策的影响显著，消费者偏好 也在时刻变动之中。面对汽车格局的变化，如果公司不能顺应 市场需求，及时调整策略，开拓新的业务领域，可能面临收入、 利润增长趋缓的风险。 7、实际控制人控制不当的风险 公司的实际控制人为邱红阳。截止报告期期末邱红阳对公司的 总持股比例为 88.10%。公司存在实际控制人利用其控股地位， 通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、生产经营决 策、人事安排、利润分配等重大事项实施影响，从而影响公司 决策的科学性和合理性，并有可能损害本公司及其他股东利益 的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2020-018 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公 司 中 文 全 称 三羊马（重庆）物流股份有限公司 英 文 名 称 及 缩 写 SAN YANG MA （CHONGQING） LOGISTICS CO.,LTD. 公告编号：2020-018 7 证 三羊马 公告编号：2020-018 8 券 简 称 证 券 代 码 838107 法 定 代 表 人 邱红阳 办 公 地 址 重庆市沙坪坝区土主镇土主中路 199 号附 1-80 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责 人 张侃 职务 董事、董事会秘书、副总经理、财务总监 电话 023-63055149 传真 023-63055149 电子邮箱 463876243@ 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市沙坪坝区土主镇土主中路 199 号附 1-80 号；邮编： 401333 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 09 月 06 日 挂牌时间 2016 年 08 月 08 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） G 交通运输、仓储和邮政业-G53 铁路运输业-G532 铁路货物运 输-G5320 铁路货物运输 主要产品与服务项目 整车物流服务、普货物流服务（快速消费品为主）、物流辅助 服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 56,700,000 公告编号：2020-018 9 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 邱红阳 实际控制人 邱红阳 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 915001067784797538 否 注册地址 重庆市沙坪坝区土主镇土主中路 199 号附 1-80 号 否 注册资本 56,700,000 元 是 五、 中介机构 主办券商 申港证券 主办券商办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1589 号长泰国际金融 大厦 16/22/23 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张凯、倪意 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统交易制度改革，公司普通股股票交易方式由协议 转让方式变更为集合竞价转让方式。 公告编号：2020-018 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 784,602,249.96 715,104,314.43 9.72% 毛利率% 20.72% 18.07% - 归属于挂牌公司股东的净利润 93,645,468.94 71,586,239.20 30.81% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 90,849,289.17 69,803,747.64 29.82% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 34.97% 43.21% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 33.93% 42.13% - 基本每股收益 1.72 1.38 24.64% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 797,935,043.79 549,360,611.20 45.25% 负债总计 445,668,155.08 366,042,283.05 21.75% 归属于挂牌公司股东的净资产 352,266,888.71 183,318,328.15 92.16% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.21 3.53 76.23% 资产负债率%（母公司） 56.25% 67.19% - 资产负债率%（合并） 55.85% 66.63% - 流动比率 119.83% 80.28% - 利息保障倍数 18.34 13.54 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 43,002,064.60 23,539,907.12 82.68% 应收账款周转率 3.49 5.90 - 存货周转率 104.25 15,542.93 - 公告编号：2020-018 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 45.25% 16.78% - 营业收入增长率% 9.72% 36.12% - 净利润增长率% 30.81% 84.77% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 56,700,000 52,000,000.00 9.04% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分 -1,768,905.49 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外） 4,968,875.03 委托他人投资或管理资产的损益 182,602.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -116,680.97 非经常性损益合计 3,265,891.31 所得税影响数 469,711.54 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,796,179.77 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 - 935,975.33 - - 营业外收入 2,713,137.11 1,777,161.78 - - 公告编号：2020-018 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司自成立以来，一直专注于物流行业，是一家为汽车行业和批发零售行业提供综合物流服务的 第三方物流企业。公司凭借出色的物流运筹、管理和操作能力，高效、安全地为行业内的客户提供运 输、仓储、装卸、配送等在内的一体化、信息化、网络化、专业化的物流服务。 公司历经十年长期稳定发展，在物流运筹能力、物流操作能力、资源整合能力、物流信息管理和 标准化服务等方面具有较强核心竞争力。一方面，公司积极参与客户物流运筹管理，长期保持稳定的 合作关系；另一方面，公司在保证统一组织、统一调配、统一操作标准条件下，从上游汽车生产商、 快速消费品制造商取得运单，组织运力，设计、规划运输路线和发运方式，将实际承运环节交由承运 商实施，保留了物流业务链条中的核心物流运筹环节。公司注重网络资源和信息化管理建设，通过提 升服务质量和物流效率，从而降低物流成本，进一步提高了核心竞争力。 公司客户主要包括中铁特货汽车物流有限责任公司、重庆长安民生物流股份有限公司、重庆小康 工业集团股份有限公司、百威英博控股有限公司、重庆幻速物流有限公司等国内知名大型企业。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内公司管理层按照年度财务预算和年度经营计划的要求，积极推进了业务经营、生产运营 和组织管理的各项工作，实现了公司经营的稳健增长，公司的整体运营状况继续呈现良好的发展势头。 公告编号：2020-018 13 1.公司实现营业收入 784,602,249.96 元，比上年同期增长 9.72%；实现营业成本 622,053,727.45 元，比上年同期增长 6.18%；实现利润总额和归属于挂牌公司股东的净利润分别为 111,660,694.25 元、 93,645,468.94 元，分别比去年同期增长 30.88%和 30.81%；公司经营活动产生现金流量净额为 43,002,064.60 元，现金及现金等价物净增加额为 78,436,810.65 元，分别比上年同期增加 19,462,157.48 元和 88,892,825.48 元。截至 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 797,935,043.79 元、比期初增加 45.25%，净资产为 352,266,888.71 元、比期初增加 92.16%。公司净利润增加的原因 主要为报告期内公司业务量增加和加强成本费用控制所致。 2.报告期内公司抓住商品汽车铁路运输增量带来公司业务增长的契机，精心组织，合理调配和优 化以运输、仓储和平台为中心的物流资源，优化和整合供应商体系，积极提升物流效率和降低物流成 本。在完成铁路运输增量业务的同时，报告期内公司成功开发了金杯商品汽车项目。另一方面，公司 通过购买商品车公路运输专用车辆，以及通过租赁和改建方式积极扩展商品汽车整车仓储场地等途 径，继续配置和整合整车物流资源。物流业务的增长和物流成本的优化，公铁联运产业链的进一步完 善和延伸，保持了整车物流业务的继续稳健增长。 3.报告期内随着商品车整车铁路运输业务的快速增长，整车中转仓储库前移和铁路运输班列、专 列比例增加，出现铁路发站和铁路到站集中趋势，带来公司前端短驳仓储装车业务和终端卸车仓储配 送业务的增量。公司在保持公路干线运输业务的同时，积极拓展重点终端的整车仓储业务和公路配送 业务。在拓展和服务好整车主机厂和其他物流管理商的同时，公司尝试拓展为终端经销商提供包括整 车仓储业务和公路配送业务在内的物流增值服务，实施装卸、运输、仓储和平台四类物流资源的战略 布局。 4.从 2016 年 9 月 21 日起，根据国办发〔2014〕55 号、交公路发〔2016〕124 号、交办运〔2016〕 107 号、交办公路﹝2016﹞109 号、交办运函〔2016〕1034 号等文件，开展的全国范围内整治公路货 车违法超限超载行为专项行动，导致商品车整车铁路运输业务的快速增长。报告期内公司与客户和供 应商密切合作，精心组织，确保生产经营的正常进行。 5.报告期内公司普货物流业务新增开发达能项目业务，拓展了公司快消品物流业务客户群。期间 内现代物流中心 B 区仓库租赁情况良好，公司对仓储客户、产品、仓管装卸等进行了合理优化，保持 了物流辅助业务的稳定增长。城运通项目对市场调研、客户开发、运营组织也进行了更精准的拓展， 为互联网物流平台的后续发展打了非常扎实的线下保障基础。城运通项目在重庆区域内的成功运营， 拓展了对整车经销商的终端物流增值业务。 6.报告期内公司继续推进 VLM 汽车物流管理系统优化和 OA 办公管理系统运行等组织管理工作， 公告编号：2020-018 14 进一步提升了公司业务、生产、组织管理的信息化和标准化水平。定制化培养公司后备员工的校企合 作项目深入推广，拓展了公司专业物流人才的引进和培训渠道。 7.报告期内公司完成 2016 年半年度权益分派。根据 2016 年 12 月 15 日第一届董事会第六次会 议、2016 年 12 月 30 日 2016 年第六次临时股东大会决议，2017 年 2 月 10 日完成向截止 2017 年 2 月 9 日在册股东派发现金红利 18,200,000.00 元（含税），折合每 10 股派发现金红利 3.50 元（含税）。 8.报告期内公司定向增发项目成功实施。董事会精心组织，从 2017 年 5 月 15 日启动定向增发工 作，到 2017 年 7 月 31 日实现新增股份的挂牌并公开转让。通过增发，公司成功引进宁波梅山保税港 区道康珩木投资合伙企业（有限合伙）、广西青蓝地和投资管理中心（有限合伙）等股东。同时募集 资金的适时到位，有效地降低了公司的资产负债，提升公司的市场竞争力。 9.2018 年公司将抓住商品汽车整车铁路运输物流业务持续增量和整治公路货车违法超限超载行 动带来的契机，保持公司商品汽车整车铁路运输物流业务继续增量，积极拓展重点终端的整车仓储业 务和公路配送业务；积极拓展新的普货运输物流业务；继续配置和整合整车物流资源；继续推进 VLM 汽车物流管理系统优化。 要实现经营目标，公司除依靠自身经营积累外，将通过银行借款、资产池业务和票据池业务以及 银行承兑汇票质押业务、融资租赁业务、融资租赁以及通过资本市场定向增发等多种方式进行融资。 (二) 行业情况 1.根据中国汽车工业协会提供，2017 年汽车累计产销 2901.54 万辆和 2887.89 万辆，同比增长 3.19%和 3.04%。根据海关统计口径，2017 年汽车整车累计进口 124.7 万辆，同比增长 15.8%；汽车整 车累计出口 106.4 万辆，同比增长 31.4%。根据全国乘用车市场信息联席会暨全国汽车市场研究会提 供，2017 年全国二手车累积交易 1240.09 万辆，同比增长 19.33%，全国的转籍比例为 21.81%。 2.根据国办发〔2014〕55 号、交公路发〔2016〕124 号、交办运〔2016〕107 号、交办公路﹝2016﹞ 109 号、交办运函〔2016〕1034 号等文件，2016 年 9 月 21 日起，开展的全国范围内整治公路货车违 法超限超载行为专项行动，导致商品汽车整车公路运输费用大幅上涨。 3.根据中铁特货运输有限责任公司信息：“十三五”期间全路商品汽车运输量年增长 20%以上、 2020 年实现年运输量 500 万台。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2020-018 15 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 153,532,102.78 19.24% 61,656,963.14 11.22% 149.01% 应收账款 259,128,113.27 32.47% 166,743,860.74 30.35% 55.40% 存货 11,887,207.87 1.49% 46,404.59 0.01% 25,516.45% 长期股权投资 25,839,745.98 3.24% 25,542,134.01 4.65% 1.17% 固定资产 117,095,404.19 14.67% 113,996,567.58 20.75% 2.72% 在建工程 768,311.72 0.10% 1,490,400.48 0.27% -48.45% 短期借款 100,730,000.00 12.62% 66,000,000.00 12.01% 52.62% 长期借款 - 29,960,000.00 5.45% -100.00% 资产总计 797,935,043.79 - 549,360,611.20 - 45.25% 资产负债项目重大变动原因： 1.报告期内货币资金同比增长 149.01%，主要系公司定向增发募集资金 75,200,000.00 元所致； 2.报告期内应收账款同比增长 55.40%，主要系公司整车物流业务增加 67,647,939.05 元所致； 3. 报 告 期 内 存 货 同 比 增 长 25,516.45% 。 主 要 系 公 司 上 年 度 基 数 较 小 和 在 途 成 本 增 加 11,825,024.64 元所致； 4.报告期内短期借款同比增长 52.62%，主要系公司增加流动资金贷款和长期借款转短期借款所 致； 5.报告期内长期借款同比下降 100.00%，主要系公司归还银行抵押借款和长期借款转短期借款所 致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 784,602,249.96 - 715,104,314.43 - 9.72% 营业成本 622,053,727.45 79.28% 585,859,122.16 81.93% 6.18% 毛利率% 20.72% - 18.07% - - 管理费用 30,156,480.96 3.84% 28,511,710.83 3.99% 5.77% 销售费用 3,901,646.62 0.50% 1,169,077.28 0.16% 233.74% 财务费用 6,087,999.89 0.78% 6,732,879.28 0.94% -9.58% 营业利润 111,777,375.22 14.25% 84,175,665.69 11.77% 32.79% 营业外收入 9,020.76 0.00% 1,777,161.78 0.25% -99.49% 营业外支出 125,701.73 0.02% 639,976.74 0.09% -80.36% 公告编号：2020-018 16 净利润 93,645,468.94 11.94% 71,586,239.20 10.01% 30.81% 项目重大变动原因： 1.报告期内营业收入同比增长 9.72%，主要系公司整车物流业务增加 67,647,939.05 元所致； 2.报告期内营业成本同比增长 6.18%，主要系公司整车物流业务增量所致； 3.报告期内销售费用同比增长 233.74%，主要系公司加大业务销售力度，职工薪酬增加 1,689,698.42 元所致； 4.报告期内营业利润同比增长 32.79%，主要系公司业务增量和加强成本控制所致； 5.报告期内营业外收入同比下降 99.49%，主要系期内会计政策变更和政府补贴减少所致； 6.报告期内营业外支出同比下降 80.36%，主要系期内将资产处置收益单独列示； 7.报告期内净利润同比增长 30.81%，主要系公司业务增量、加强成本控制、管理费用减少和财务 费用减少所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 769,754,321.65 706,767,546.73 8.91% 其他业务收入 14,847,928.31 8,336,767.70 78.10% 主营业务成本 613,614,348.94 578,579,253.56 6.06% 其他业务成本 8,439,378.51 7,279,868.60 15.93% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 整车运输 641,666,702.84 81.78% 574,018,763.79 80.27% 普货运输 118,949,660.77 15.16% 117,662,434.43 16.45% 仓储及服务 9,137,958.04 1.16% 15,086,348.51 2.11% 其他业务 14,847,928.31 1.89% 8,336,767.70 1.17% 合计 784,602,249.96 100.00% 715,104,314.43 100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1.报告期内公司主营业务没有发生变化； 2.报告期内整车运输收入增加 67,647,939.05 元，主要系铁路运输需求量增加所致； 3.报告期内普货运输收入增加 1,287,226.34 元，主要系公司百威啤酒物流业务、纳爱斯洗涤用 公告编号：2020-018 17 品物流业务变化和达能项目业务收入增加所致； 4.报告期内仓储及服务收入减少 5,948,390.47 元； 5.报告期内其他业务收入增加 6,511,160.61 元。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中铁特货汽车物流有限责任公司及其 关联方 218,526,879.72 27.85% 否 2 重庆长安民生物流股份有限公司及其 关联方 218,275,372.30 27.82% 否 3 重庆东风小康汽车销售有限公司及其 关联方 106,986,662.04 13.64% 否 4 百威英博控股有限公司及其关联方 57,433,497.23 7.32% 否 5 重庆幻速物流有限公司 51,815,868.03 6.60% 否 合计 653,038,279.32 83.23% - 备注：表中销售客户按同一实际控制下合并计算。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 中国国家铁路集团有限公司下属子公 司 248,252,603.51 39.91% 否 2 定州市睿智储运有限公司 23,256,632.19 3.74% 否 3 简阳市利达汽车运输有限公司 21,080,620.86 3.39% 否 4 定州市承运物流有限公司 14,070,602.33 2.26% 否 5 柳州鑫臻运输有限公司 13,019,270.89 2.09% 否 合计 319,679,729.78 51.39% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 43,002,064.60 23,539,907.12 82.68% 投资活动产生的现金流量净额 -24,852,499.30 -13,191,082.92 - 筹资活动产生的现金流量净额 60,287,245.35 -20,804,839.03 - 现金流量分析： 1.报告期内经营活动产生的现金流量净额同比增长 82.68%，主要系公司业务增量带来客户与公 司、公司与供应商间的收付差额增加所致； 2.报告期内投资活动产生的现金流量净额同比下降 88.40%，主要系公司购建固定资产、无形资产 公告编号：2020-018 18 和其他长期资产支付的现金同比增加、支付受让重庆现代物流产业股权投资基金管理有限公司 2%股权 项目的现金 320,000.00 元所致； 3.报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比增加 81,092,084.38 元，主要系公司定向增发募集 资金 75,200,000.00 元所致所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1.公司全资子公司定州市铁达物流有限公司成立于 2005 年 2 月 3 日，注册资本 3,000,000.00 元，注册地定州市东甘德村，统一社会信用代码 91130682771319474D。主要从事河北长安系列商品车 整车物流运输业务。 2.公司全资子公司成都新津红祥汽车运输有限公司成立于2004年2月17日，注册资本500,000.00 元，注册地成都市新津县普兴镇养正村，统一社会信用代码 91510132758755108G。主要从事纳爱斯系 列快消品物流业务。 3.公司参股子公司重庆西部诚通物流有限公司成立于 2014 年 6 月 3 日，注册资本 100,000,000.00 元，注册地重庆市江津区珞璜镇郭坝村芋河沟安居房小区 2-7 地块 2 号楼，统一社会信用代码 91500116305023617F。主要从事“西南物流中心”项目建设和经营业务。2016 年 5 月 10 日重庆市工 商行政管理局江津分局以（渝津）登记内变字【2016】第 039337 号《准予变更登记通知书》准予变更 登记：重庆中集汽车物流股份有限公司出资 2,615 万元（占股 26.15%）。 2、委托理财及衍生品投资情况 1.根据公司 2017 年 8 月 22 日第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第五次会议以及 2017 年 9 月 6 日 2017 年第四次临时股东大会分别审议通过《关于使用闲置募集资金购买银行理财产品的 议案》（详见公司于 2017 年 8 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （）上披露的《关于使用闲置募集资金购买银行理财产品的公告》（公告编号：2017- 038）），公司于 2017 年 9 月 12 日至 2017 年 10 月 13 日期间认购重庆农村商业银行江渝财富“天添 金”2017 年第 1550 期人民币理财产品（编号 120171550）金额 50,000,000.00 元，理财期间实现理财 红利 182,602.74 元。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 公告编号：2020-018 19 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流 动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政 府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2.本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货 币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 935,975.33 元，调增资产处置收益 935,975.33 元。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司的战略目标中包括了通过实现良好的发展为区域经济繁荣做出贡献，公司诚信经营、照章纳 税、安全生成，注重环保，认真做好每一项对社会有益的工作，尽力做到对社会负责，对公司员工、 股东及相关利益者负责。 为推进物流专业教育，公司与重庆电子工程职业学院结成校企合作战略伙伴，共同建设校企合作 基地。 2017 年 5 月 9 日，公司通过沙坪坝区回龙坝镇人民政府向沙坪坝区捐资扶贫款人民币 20,000.00 元整。 三、 持续经营评价 公司近三年经营业绩稳定提升，报告期实现营业收入 784,602,249.96 元，比上年同期增长 9.72%， 实现归属于挂牌公司股东的净利润 93,645,468.94 元，比上年同期增长 30.81%，报告期末归属于挂牌 公司股东的净资产为 352,266,888.71 元，比上年末增加 92.16%。 根据国办发〔2014〕55 号、交公路发〔2016〕124 号、交办运〔2016〕107 号、交办公路﹝2016﹞ 109 号、交办运函〔2016〕1034 号等文件所开展的全国范围内整治公路货车违法超限超载行为专项行 动，导致商品汽车整车公路运输费用大幅上涨。公司从事的商品车整车铁路运输业务在 2016 年 9 月 21 日后增量明显，带来公司的经营持续向好。 公告编号：2020-018 20 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标稳健； 管理团队、核心业务人员队伍稳定；公司全体董事、监事和高级管理人员没有发生违法、违规行为。 公司目前不存在影响持续经营能力的重大不利风险，具有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.物流业务安全风险： 公司主要经营整车物流和普货物流业务，公司对运输过程中的车辆和工作人员都负有保管和监管 的责任，对安全的要求非常高，因此作业安全事故是公司面临的重大风险之一。目前，公司已经建立 了完善的安全生产管理流程和具体操作条例。公司员工在从事货运、装卸、仓储配送等服务过程中需 要确保严格遵守相关的业务安全条例，否则将可能发生各种安全事故。作业安全事故发生后，公司可 能面临货主索赔、财物损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚、刑事处罚等风险，对公司生产经营 产生不同程度的影响。 应对措施：（1）持续优化安全生产管理流程和具体操作条例，从根本上防范重大作业安全事故风 险；（2）优化和强化供应商管理制度，通过提高供应商的专业资质门槛，提升了供应商的专业整体水 平，从源头上防范了重大作业安全事故风险；（3）定期对自有和供应商的操作岗位进行安全生产管理 流程和具体操作条例的专题培训，提升操作岗位的安全生产作业意识和作业水平，也有效地防范了重 大作业安全事故风险；（4）通过生产组织部门调度中心和安全生产监管部门技术安全质量部之间的切 实合作，对全流程的作业进行实时监控和监督覆盖，有效地防范了重大作业安全事故风险；（5）对供 应商的作业安全进行绩效考核并通过财务结算给予考评，对公司作业岗位的作业安全进行绩效考核并 通过薪酬、晋升和岗位更迭给予考评，将作业安全责任从制度和管理落实到作业、从结果倒推至过程、 从公司量化到岗位，通过切实执行考评兑现来提升作业岗位和供应商的安全作业积极性，从而有效地 防范了重大作业安全事故风险；（6）继续与各保险公司合作，根据实际情况购买了货运险、第三方责 任险、员工团体意外险以及财产综合险（仓储类）等险种，降低各类潜在事故给公司带来损失。 通过以上措施，报告期内公司没有发生重大作业安全事故。 公告编号：2020-018 21 2.大客户依赖风险： 报告期内，公司与前几大客户保持了长期稳定的合作关系，主要客户集中于少数规模大、信用良 好的优质客户，如中铁特货汽车物流有限责任公司、重庆长安民生物流股份有限公司、重庆小康工业 集团股份有限公司、百威英博控股有限公司、重庆幻速物流有限公司。报告期内，公司对主要客户形 成了一定的依赖性，2017 年度、2016 年度和 2015 年度，公司对前五名客户的销售收入占同期全部营 业收入的比例分别为 83.23%、81.18%和 81.78%%，所占比例较高，存在一定的大客户依赖风险。主要 客户需求的变动或者公司与主要客户的合作关系发生变化，可能给公司的生产经营带来一定的风险， 从而影响公司营业收入和利润。 应对措施：在现有客户基础上，提高普货物流服务和物流辅助服务业务在公司整体业务中的比例 的同时，积极尝试二手车和自驾车等汽车消费升级延伸领域的业务拓展，不断延伸商品车运输业务的 范围和产业链，不断扩大客户范围保持客户业务比例的相对合理性，从而防范大客户依赖风险。公司 在保持公路干线运输业务的同时，积极拓展重点终端的整车仓储业务和公路配送业务。在拓展和服务 好整车主机厂和上级物流管理商的同时，公司尝试拓展为终端经销商提供包括整车仓储业务和公路配 送业务在内的物流增值服务。 3.承运商运力管理风险： 公司乘用车运输主要通过合作承运商的运力实施。公司目前主要专注于业务网络开发、运力调度 和运输过程管理，具体的运输主要由承运商的司机和车辆在公司的调度和管理下具体实施。报告期内， 公司总体经营规模平稳增长，合作承运商数量也逐年增加，公司的承运商管理体系更趋于复杂。因此， 对承运商运输的有效管理和监控是保证公司服务质量的关键。 应对措施：（1）公司制定《质量管理和安全生产管理制度》、《商品汽车物流质量管理制度》、 《商品车物流质量安全考核管理制度》、《商品车公路二转运输管理流程及若干规定》、《商品车公 路短驳运输管理办法》、《商品车公路板车运输安全管理办法》、《商品车准驾制度》、《消防管理 制度》、《商品车物流事故应急预案和处置程序》、《商品车物流事故损失赔偿和责任追偿办法》等 内控制度，与承运商签订短驳配送或运输合同时，约定承运商需严格履行相关制度，确保服务质量； （2）公司引入公开招标和竞争机制，不仅可以杜绝暗箱操作、信息封闭等种种弊端，确保承运商招标 选择与车辆使用、管理分离，强化承运商资质审核，统一合同版本，相关信息系统录入等，而且在保 证服务质量的基础上，可以在更广范围内获得更高质量的承运商资源，从而提高市场竞争力；（3）公 司持续加强承运商及其驾驶员安全培训，同时不断强化承运商运营规范管理，有效规范了运营操作标 准，降低了物流运营事故的发生率，从而在确保安全运营的同时，提高了运营效率；（4）公司制定并 公告编号：2020-018 22 严格执行各项管理办法，严格控制准时到达率、质损率、事故率、规范操作率等工作质量指标，不定 期对承运商作业现场进行检查，对发现不合格内容及时要求整改；（5）公司与中国人民财产保险股份 有限公司、中国人寿财产保险股份有限公司、中国太平洋财产保险股份有限公司、北部湾财产保险股 份有限公司开展合作，并根据实际情况购买了货运险、第三方责任险、员工团体意外险以及财产综合 险（仓储类）等险种，降低各类潜在事故发生给公司带来损失。 报告期内公司通过上述标准、制度和流程等措施的严格执行对承运商运输进行了有效地管理和监 控，保证公司服务质量，防范了承运商运力管理风险。 4.偿债能力较低的风险： 2017 年度 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，公司的流动比率分别为 1.20、 0.80 和 0.58，流动资产对流动负债的保障程度较低。以合并财务数据为基础计算的资产负债率分别 为 55.85%、66.63%和 72.40%，公司负债的比重较大，财务风险相对较高。 应对措施：（1）公司通过增加经营收入、控制经营成本，积极提升公司的经营利润，保持公司经 营的稳健增长；（2）公司积极加强现金流管理，通过应收款预警和应付款优化等制度和措施，提高公 司现金流管理质量；（3）报告期内公司实施了定向增发，缓解了公司的债务压力。 5.应收帐款回收风险： 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额分别为 273,269,835.89 元、175,881,577.58 元和 66,425,834.06 元，应收账款账面价值分别占流动资产的 52.66%、67.45%和 40.64%，报告期内应收账款占比较高，主要系公司业务规模不断扩大所致。尽管公 司应收款项回款状况较好，应收账款账龄绝大多数在 1 年以内，但随着业务规模的扩大，公司仍面临 着应收账款管理及回收风险。 应对措施：（1）公司通过与客户积极沟通，保证应收款与经营规模的非同比增长；（2）加强客 户管理，建立应收款预警机制，降低应收款风险。 6.下游汽车行业市场风险： 整车物流是公司的主营业务的重要组成部分，2017 年度、2016 年度和 2015 年度，整车物流在同 期全部营业收入的占比分别为 81.78%、80.27%和 78.78%。尽管目前公司的普货物流和仓储服务等业 务也在持续扩展，但整车物流收入在公司业务收入中仍起到举足轻重的作用，对公司利润有重大影响。 整车物流的客户主要是各大汽车生产厂商及其下属企业，公司的商品车发运量与汽车的产销量密切相 关，因此汽车行业的景气程度直接影响汽车物流行业。我国汽车行业目前正处于快速发展阶段，汽车 行业受宏观经济、产业政策的影响显著，消费者偏好也在时刻变动之中。面对汽车格局的变化，如果 公告编号：2020-018 23 公司不能顺应市场需求，及时调整策略，开拓新的业务领域，可能面临收入、利润增长趋缓的风险。 应对措施：（1）整车物流行业内各品牌因市场因素会带来品牌各自市场份额的变化，但短期内国 内整车物流行业依然会保持相对高速的稳定增长，公司不断的扩大客户范围从而保持整体业务的稳定 增长；（2）受益于铁路商品车运输业务的持续高速增长，通过参与客户招投标业务来提升市场占有 率，从而保证公司商品车物流业务的稳定增长；（3）公司通过积极尝试在二手车和自驾车等汽车消费 升级延伸领域的业务拓展，和拓展为终端经销商提供包括整车仓储业务和公路配送业务在内的物流增 值服务，不断延伸商品车运输业务的范围和产业链。 7.实际控制人控制不当的风险： 公司的实际控制人为邱红阳。截止报告期期末邱红阳对公司的总持股比例为 88.10%。公司存在实 际控制人利用其控股地位，通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、生产经营决策、人事安排、 利润分配等重大事项实施影响，从而影响公司决策的科学性和合理性，并有可能损害本公司及其他股 东利益的风险。 应对措施：（1）报告期内，公司建立起相对完整的公司治理架构和治理制度，从根本上防控了实 际控制人风险；（2）公司组织实际控制人、控股股东、股东、董事会董事、监事会监事、高级管理人 员以及公司治理牵涉的部门和员工多次进行专题培训，提升各参与者对公司治理的理解；引导各参与 者积极参与公司股东大会、董事会、监事会、总经理办公会等公司治理活动，严格执行《公司法》和 《公司章程》等相关规定，防范了实际控制人风险；（3）股东大会、董事会、监事会和高级管理人员 在公司治理制度的框架下切实有效运作，避免了实际控制人风险；（4）实际控制人和控股股东严格遵 守公司治理制度的规定，没有干涉和影响公司治理和公司经营的正常运行。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增重大经营风险。 公告编号：2020-018 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 31,000,000.00 - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 200,000,000.00 118,190,000.00 总计 231,000,000.00 118,190,000.00 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披 露时间 临时报告编 号 公告编号：2020-018 25 邱红阳、邱红刚、 孔祥宁、重庆阳刚 建筑工程有限公司 邱红阳以其 自有房产以 及邱红阳、 邱红刚、孔 祥宁、重庆 阳刚建筑工 程有限公司 分别为本公 司向重庆银 行股份有限 公司文化宫 支行申请三 年期流动资 金贷款 1,800.00 万 元事项提供 抵押担保、 连带责任担 保。 12,500,000.00 是 2017年1月25 日 2017-002 邱红阳、邱红刚、 重庆阳刚建筑工程 有限公司 公司向邱红 阳出售公司 所拥有的位 于重庆市北 部新区金开 大道 341 号 锂离子电源 多元正极材 料研发工程 中心及产业 化基地二期 工程 1 号楼 第 9 层房 产，以及同 意由重庆阳 刚建筑工程 有限公司代 邱红阳向公 司支付购房 款项。 7,885,000.00 是 2017 年 12 月 6 日 2017-047 总计 - 20,385,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 各关联方为公司提供抵押和连带责任保证担保，是银行延续有限公司阶段的贷款条件所致。公司 公告编号：2020-018 26 不会因为关联方的担保而支付额外的成本和承担额外的风险，担保事项本身对公司的经营没有影响。 公司通过关联方担保而从银行获得的贷款，有效地降低了公司的资金压力，并维持了公司较高的经营 利润。 所售房产的产权证办理程序复杂，耗时较长，且非公司主要生产经营场所。公司出售该房产可以 规避掉该房产的产权证办理程序复杂、耗时较长等问题和风险；该房产的出售金额为人民币 7,885,000.00 元，可为公司实现一定的现金流入。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1.公司第一届董事会第十九次会议于 2017 年 12 月 14 日、2017 年第五次临时股东大会于 2017 年 12 月 21 日决议：同意以 7,885,000.00 元向邱红阳出售公司所拥有的位于重庆市北部新区金开大道 341 号锂离子电源多元正极材料研发工程中心及产业化基地二期工程 1 号楼第 9 层房产。 (五) 承诺事项的履行情况 本公司存在本年度或持续到本年度已披露的承诺履行情况： 1.2016 年 3 月 25 日，公司实际控制人邱红阳出具《承诺》，将积极解决定州市铁达物流中心办 公楼项目圈占京邯天然气管道事宜，并尽快落实建设定州市铁达物流中心办公楼项目，若因定州市铁 达物流中心办公楼项目未能及时动、完工导致公司遭受任何损失，本人将承担公司的全部损失，包括 但不限于行政处罚、征收土地闲置费等，若该项目土地被国土行政部门无偿收回的，本人将按照土地 价值等额赔偿公司损失。 2.公司控股股东、实际控制人邱红阳出具承诺：公司如有因未为部分员工缴纳社会保险被社保主 管部门要求进行补缴或进行任何行政处罚，邱红阳将无偿代为补缴，并承担公司因此而受到的任何处 罚或损失。 公司控股股东、实际控制人邱红阳出具承诺：公司如有因未为员工缴纳住房公积金被住房 公积金主管部门要求进行补缴或进行任何行政处罚，控股股东将无偿代为补缴，并承担公司因此而受 到的任何处罚或损失。 3.公司实际控制人邱红阳出具了《避免同业竞争承诺函》，内容如下：（1）本人及与本人关系密 切的家庭成员/本公司及控制的其他企业，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对 公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有 与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实 体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负 公告编号：2020-018 27 责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心业务人员。（2）自本承诺函签署之日起，如公司进一步 拓展其产品和业务范围，本人及其本人关系密切的家庭成员/本公司及控制的其他企业将不与公司拓 展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本人及本人关系密切的家庭 成员/本公司及控制的其他企业按照如下方式退出竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品； B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到公司来经营；D、将相竞争的 业务转让给无关联的第三方。（3）若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时 和足额的赔偿。（4）本承诺持续有效且不可变更或撤销。 4.为避免和防止今后控股股东或实际控制人及其关联方占用或者转移公司资金、资产以及其他资 源的行为，公司股东、实际控制人邱红阳已出具承诺如下：“本人，作为重庆中集汽车物流股份有限 公司（以下简称“股份公司”）的股东，现郑重声明如下：（1）最近二年内不存在股份公司为本人或 本人控制的公司、企业或其他组织、机构（以下简称“本人控制的企业”）进行违规担保的情形。（2） 本人或本人控制的企业最近二年内不存在以借款、代偿债务、代垫款等方式占用或转移股份公司资金 或资产的情形。（3）本人承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定，确 保将来不致发生上述情形。” 5.董事、监事、高级管理人员重要承诺：（1）避免关联交易的承诺：公司全体董事、监事以及高 级管理人员做出了《关于避免关联交易的承诺函》：承诺今后将尽量避免与公司之间产生关联交易事 项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有 偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。承诺将严格遵守《公司章程》等规范性文 件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法 程序，及时对关联交易事项进行信息披露。承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的 经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。（2）竞业禁止的承诺：公司全体董事、监事以及高级管 理人员签署了《竞业禁止声明函》并承诺：在担任董事、监事以及高级管理人员期间未在中国境内直 接或间接参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实 体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该 经济实体、机构、经济组织中兼职，并承诺今后也不从事上述与公司利益相冲突的自营或他营行为。 报告期内，各位承诺人严格遵守上述承诺。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 账面价值 占总资产的比例 发生原因 公告编号：2020-018 28 型 土地使用权【定国用 （2014）第 001 号】 抵押 7,659,584.47 0.96% 为定州市铁达物流有限 公司向中国建设银行股 份有限公司定州支行申 请流动资金贷款不超过 900.00 万元事项提供 抵押担保。（实际借款 780.00 万元） 自有房产（不动产权 证 D50000622370 渝 （2016）两江新区不 动产权第 000475123 号房屋） 抵押 6,967,241.74 0.87% 为本公司向重庆银行股 份有限公司文化宫支 (分)行（部）申请三年 期流动资金贷款 1,800.00 万元事项提 供抵押担保。（实际借 款 1,250.00 万元） 自有房产（渝 （2016）沙坪坝区不 动产权第 000945830 号、渝（2016）沙坪 坝区不动产权第 00945503 号、渝 （2017）沙坪坝区不 动产权第 000071500 号、渝（2017）沙坪 坝区不动产权第 000071630 号房屋） 抵押 153,561,269.07 19.24% 为本公司向重庆农村商 业银行沙坪坝支行申请 额度为 13,028.00 万元 人民币的综合授信（其 中流动资金贷款 7,243.00 万元、敞口 银行汇票额度 1,500.00 万元及存量 固定资产贷款 4,285.00 万元）事项 提供抵押担保。 土地使用权（渝 （2016）沙坪坝区不 动产权第 000945830 号、渝（2016）沙坪 坝区不动产权第 00945503 号、渝 （2017）沙坪坝区不 动产权第 000071500 号、渝（2017）沙坪 坝区不动产权第 000071630 号房屋） 抵押 65,067,607.70 8.15% 为本公司向重庆农村商 业银行沙坪坝支行申请 额度为 13,028.00 万元 人民币的综合授信（其 中流动资金贷款 7,243.00 万元、敞口 银行汇票额度 1,500.00 万元及存量 固定资产贷款 4,285.00 万元）事项 提供抵押担保。 银行承兑汇票 质押 18,721,540.36 2.35% 为公司及控股子公司向 包括但不限于浙商银行 股份有限公司重庆分 行、重庆银行股份有限 公司文化宫支行在内的 金融机构开展资产池业 务和票据池业务的质 公告编号：2020-018 29 押、抵押的金融资产 （票据）合计即期余额 不超过人民币 9,000.00 万元事项提 供质押、抵押担保。 （实际即期余额 66,950,233.94 元） (重庆银行股份有限公 司文化宫支行) 银行承兑汇票 质押 25,539,410.95 3.20% 为公司及控股子公司向 包括但不限于浙商银行 股份有限公司重庆分 行、重庆银行股份有限 公司文化宫支行在内的 金融机构开展资产池业 务和票据池业务的质 押、抵押的金融资产 （票据）合计即期余额 不超过人民币 9,000.00 万元事项提 供质押、抵押担保。 （实际即期余额 66,950,233.94 元） (浙商银行股份有限公 司重庆分行部分) 货币资金 质押 11,068,328.99 1.39% 为公司及控股子公司向 包括但不限于浙商银行 股份有限公司重庆分 行、重庆银行股份有限 公司文化宫支行在内的 金融机构开展资产池业 务和票据池业务的质 押、抵押的金融资产 （票据）合计即期余额 不超过人民币 9,000.00 万元事项提 供质押、抵押担保。 （实际即期余额 66,950,233.94 元） (浙商银行股份有限公 司重庆分行部分) 货币资金 质押 2,370,000.00 0.30% 为本公司向重庆农村商 业银行沙坪坝支行申请 额度为 13,028.00 万元 公告编号：2020-018 30 人民币的综合授信（其 中流动资金贷款 7,243.00 万元、敞口 银行汇票额度 1,500.00 万元及存量 固定资产贷款 4,285.00 万元）事项 提供质押担保。(对应 银行承兑汇票 790.00 万元) 总计 - 290,954,983.28 36.46% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 17,900,000 17,900,000 31.57% 其中：控股股东、实际控 制人 0 0.00% 12,487,500 12,487,500 22.02% 董事、监事、高管 0 0.00% 12,850,000 12,850,000 22.66% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 52,000,000 100.00% - 13,200,000 38,800,000 68.43% 其中：控股股东、实际控 制人 49,750,000 95.67% - 12,287,500 37,462,500 66.07% 董事、监事、高管 51,450,000 98.94% - 12,650,000 38,800,000 68.43% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 52,000,000 - 4,700,000 56,700,000 - 普通股股东人数 18 注： 1.报告期内，公司向广西青蓝地和投资管理中心（有限合伙）、宁波梅山保税港区道康珩木投资合 伙企业（有限合伙）、何涛和潘文婷非公开发行合计 4,700,000 股； 2.报告期内，控股股东邱红阳先生于 2017 年 06 月 23 日通过全国中小企业股份转让系统增持公司 股份 200,000 股。 公告编号：2020-018 31 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 邱红阳 49,750,000 200,000 49,950,000 88.10% 37,462,500 12,487,500 2 宁波梅山保税 港区道康珩木 投资合伙企业 （有限合伙） 0 2,000,000 2,000,000 3.53% 0 2,000,000 3 广西青蓝地和 投资管理中心 （有限合伙） 0 2,000,000 2,000,000 3.53% 0 2,000,000 4 何涛 0 500,000 500,000 0.88% 0 500,000 5 王金全 350,000 0 350,000 0.62% 262,500 87,500 合计 50,100,000 4,700,000 54,800,000 96.66% 37,725,000 17,075,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：普通股前五名或持股 10%及以上股东 间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 截至报告期末，邱红阳直接持有公司 49,950,000 股，占公司总股本的 88.10%，为公司第一大股 东，并担任公司董事长和法定代表人职务，能够依其所持有股份所享有的表决权对公司股东大会的决 议产生决定性影响，为公司的控股股东和实际控制人。 邱红阳先生，董事长，1966 年 9 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1983 年 10 月 至 1985 年 9 月，军队服役；1985 年 10 月至 1988 年 10 月，就职于成都铁路局重庆分局内江车站，任 自动员；1988 年 11 月至 1991 年 12 月，就职于成都铁路局重庆分局内江电务段，任通信工；1991 年 12 月至 2006 年 11 月，就职于重庆铁路利达运输贸易总公司，先后任业务员、涪陵无轨站站长；2006 年 11 月至 2007 年 9 月，就职于重庆铁路物流有限责任公司，任职员；2007 年 10 月至 2008 年 5 月， 自由职业；2008 年 5 月至 2016 年 2 月，任重庆中集汽车物流有限责任公司董事长；2016 年 3 月至 今，任重庆中集汽车物流股份有限公司董事长。 报告期内，控股股东未发生变动。 公告编号：2020-018 32 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人与控股股东情况保持一致。 公告编号：2020-018 33 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发 行 方 案 公 告 时 间 新 增 股 票 挂 牌 转 让 日 期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2017 年 5 月 15 日 2017 年 7 月 31 日 16.00 4,700,000 75,200,000.00 - - 2 2 - 否 募集资金使用情况： 1.偿还银行贷款 20,890,000.00 元。 2.根据公司 2017 年 8 月 22 日第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第五次会议以及 2017 年 9 月 6 日 2017 年第四次临时股东大会分别审议通过《关于使用闲置募集资金购买银行理财产品的 议案》（详见公司于 2017 年 8 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （）上披露的《关于使用闲置募集资金购买银行理财产品的公告》（公告编号：2017- 038）），公司于 2017 年 9 月 12 日至 2017 年 10 月 13 日期间认购重庆农村商业银行江渝财富“天添 金”2017 年第 1550 期人民币理财产品（编号 120171550）金额 50,000,000.00 元，理财期间实现理财 红利 182,602.74 元。 3.截至报告期末，公司募集资金尚未使用完毕。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-018 34 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 流动资金贷款 重庆银行股份有限 公司文化宫支行 18,000,000.00 7.0035% 2016 年 2 月 19 日 至 2017 年 2 月 19 日 否 流动资金贷款 重庆银行股份有限 公司文化宫支行 12,500,000.00 6.175% 2017 年 2 月 16 日 至 2020 年 2 月 15 日 否 固定资产贷款 重庆农商行沙坪坝 支行 57,000,000.00 5.225% 2013 年 9 月 12 日 至 2018 年 9 月 11 日 否 固定资产贷款 重庆农商行沙坪坝 支行 23,000,000.00 5.225% 2013 年 11 月 28 日至 2018 年 8 月 26 日 否 流动资金贷款 重庆农商行沙坪坝 支行 25,000,000.00 5.655% 2016 年 4 月 13 日 至 2017 年 4 月 12 日 否 流动资金贷款 重庆农商行沙坪坝 支行 15,000,000.00 5.655% 2016 年 4 月 25 日 至 2017 年 4 月 24 日 否 流动资金贷款 重庆农商行沙坪坝 支行 30,000,000.00 5.655% 2017 年 4 月 25 日 至 2018 年 4 月 24 日 否 流动资金贷款 重庆农商行沙坪坝 支行 10,000,000.00 5.655% 2017 年 5 月 18 日 至 2018 年 5 月 17 日 否 流动资金贷款 重庆农商行沙坪坝 支行 20,000,000.00 5.655% 2017 年 7 月 13 日 至 2018 年 7 月 12 日 否 流动资金贷款 重庆农商行沙坪坝 支行 10,000,000.00 5.655% 2017 年 8 月 24 日 至 2018 年 8 月 23 日 否 流动资金贷款 重庆农商行沙坪坝 支行 10,430,000.00 5.655% 2017 年 9 月 22 日 至 2018 年 9 月 21 日 否 公告编号：2020-018 35 流动资金贷款 中国建设银行股份 有限公司定州支行 8,000,000.00 5.655% 2016 年 8 月 1 日 至 2017 年 7 月 31 日 否 流动资金贷款 中国建设银行股份 有限公司定州支行 4,000,000.00 5.655% 2017 年 9 月 14 日 至 2018 年 9 月 13 日 否 流动资金贷款 中国建设银行股份 有限公司定州支行 3,800,000.00 5.655% 2017 年 9 月 14 日 至 2018 年 9 月 13 日 否 合计 - 246,730,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 2 月 10 日 3.50 - - 合计 3.50 - - (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2020-018 36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 邱红阳 董事长 男 52 大专 2016.2.29- 2019.2.28 是 邱红刚 董事 男 48 中专 2016.2.29- 2019.2.28 否 孔祥宁 董事、总经 理 男 55 本科 2016.2.29- 2019.2.28 是 张侃 董事、董事 会秘书、副 总经理、财 务总监 男 42 本科 2016.2.29- 2019.2.28 是 李刚全 董事 男 43 中专 2016.2.29- 2019.2.28 是 王金全 监事会主席 男 67 本科 2016.2.29- 2019.2.28 是 汤荣辉 监事 男 57 高中 2016.2.29- 2019.2.28 是 熊承干 监事 男 41 本科 2016.2.29- 2019.2.28 是 马大贵 副总经理 男 55 高中 2016.2.29- 2019.2.28 是 任敏 副总经理 女 42 大专 2016.2.29- 2019.2.28 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东、实际控制人、董事长邱红阳和董事邱红刚为兄弟关系，其他董事、监事、高级管 理人员之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 公告编号：2020-018 37 邱红阳 董事长 49,750,000 200,000 49,950,000 88.10% - 邱红刚 董事 250,000 0 250,000 0.44% - 孔祥宁 董事、总经理 200,000 0 200,000 0.35% - 张侃 董事、董事会秘 书、副总经理、 财务总监 200,000 0 200,000 0.35% - 李刚全 董事 150,000 0 150,000 0.26% - 王金全 监事会主席 350,000 0 350,000 0.62% - 汤荣辉 监事 50,000 0 50,000 0.09% - 马大贵 副总经理 300,000 0 300,000 0.53% - 任敏 副总经理 200,000 0 200,000 0.35% - 合计 - 51,450,000 200,000 51,650,000 91.09% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售人员 24 37 生产人员 429 586 管理人员 112 108 员工总计 565 731 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - 2 本科 57 65 专科 202 236 专科以下 306 428 员工总计 565 731 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 培训计划：公司十分重视员工培训，报告期内，开展了包括新员工入职培训、在职员工业务与管 理技能培训等各类培训，提高了工作效率，为公司的长期稳定发展奠定了坚实基础。 公告编号：2020-018 38 招聘：公司通过现场招聘会、网络招聘及校招等各种方式为公司招聘、选拔合适人才。为推进物 流专业教育，公司与重庆电子工程职业学院结成校企合作战略伙伴，共同建设校企合作基地，并作为 公司校招的主要渠道。 薪酬政策：公司依据《中华人民共和国劳动法》等相关法律法规及规范性文件，与全体员工签订 了《劳动合同》、安全目标管理责任书、保密协议，依据国家有关法律法规及地方相关社保政策，为员 工办理养老、医疗、工商、失业、生育的社会保险和缴纳住房公积金。 报告期内暂无需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 邵强 总经理助理 - 核心人员的变动情况： 报告期内，公司核心人员没有发生变动。 公告编号：2020-018 39 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-018 40 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 1.公司股东大会、董事会、监事会已相继审议通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》 和《信息披露管理制度》、《财务管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《投资者关 系管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等相关管理制度。 2.公司第一届董事会第十一次会议于 2017 年 4 月 27 日审议通过了《年度报告重大差错责任追究 制度》。 3.公司第一届董事会第十二次会议于 2017 年 5 月 15 日、2017 年第二次临时股东大会于 2017 年 6 月 2 日审议通过了《募集资金管理制度》。 4.公司第一届董事会第十二次会议于 2017 年 5 月 15 日、2017 年第二次临时股东大会于 2017 年 6 月 2 日，第一届董事会第十三次会议于 2017 年 6 月 5 日、2017 年第三次临时股东大会于 2017 年 6 月 20 日分别审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》。 5. 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要 求，公司重大决策均按照规定程序进行。报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规 现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，设立了董事会、监事会。根 公告编号：2020-018 41 据公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定了各项内部 管理制度，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现 有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护。报告期内，公司召集并召开的股东大会符合《公司章 程》的要求，保障股东充分行使表决权。提案审议符合法定程序，能够确保中小股东的话语权。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董 事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部 控制制度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监 高能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 1.公司第一届董事会第十二次会议于 2017 年 5 月 15 日、2017 年第二次临时股东大会于 2017 年 6 月 2 日审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》：（1）因公司拟进行股票发行事项，公司注册资 本和股份总额将发生变更，需对公司章程进行相应修改，具体条款提请公司 2017 年第二次临时股东 大会授权董事会根据股票发行完成后公司注册资本总额、股份总数变化等情况进行相应修订并进行工 商备案。 2. 公司第一届董事会第十三次会议于 2017 年 6 月 5 日、2017 年第三次临时股东大会于 2017 年 6 月 20 日分别审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》：（1）根据公司经营发展需要，修改《公司 章程》第十二条，修改为“公司的经营范围：普通货运（按许可证核准的事项及期限从事经营）；餐饮 服务（取得相关行政许可后方可从事经营）；货物运输代理；从事陆路、海上、航空国际货物运输代理 业务；汽车销售；仓储服务（不含危险化学品）；包装、装卸、搬运、流通加工、配送、信息处理等一 体化服务；货物运输信息咨询服务；联运服务；市场管理；物业管理(凭相关资质证书执业）；自有房 屋租赁（不含住房）。（以上经营范围国家法律、法规禁止经营的不得经营；法律、法规规定应经许可 审批而未获许可审批前不得经营）*”。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 13 第一届董事会第七次会议于 2017 年 1 月 公告编号：2020-018 42 25 日审议通过如下议案：《关于调整向银行贷 款暨关联担保事项的议案》、《关于 2017 年公 司向银行等金融机构申请综合授信额度的议 案》、《关于预计 2017 年度日常性关联交易的 议案》、《关于提请召开 2017 年第一次临时股 东大会的议案》； 第一届董事会第八次会议于 2017 年 3 月 13 日审议通过如下议案：《关于参与受让重庆 现代物流产业股权投资基金管理有限公司 2% 股权项目公开竞标的议案》； 第一届董事会第九次会议于 2017 年 3 月 17 日审议通过如下议案：《关于向银行申请贷 款的议案》； 第一届董事会第十次会议于 2017 年 4 月 14 日审议通过如下议案：《关于调整向银行申 请贷款的议案》、 《关于开展资产池业务和票据 池业务的议案》； 第一届董事会第十一次会议于 2017 年 4 月 27 日审议通过如下议案：《关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案》、《关于公 司 2016 年度财务决算报告的议案》、《关于公 司 2017 年度财务预算报告的议案》、《关于续 聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年审计机构的议案》、《关于公司 2016 年 度总经理工作报告的议案》、 《关于公司年度报 告重大差错责任追究制度的议案》、 《关于提请 召开 2016 年年度股东大会的议案》； 第一届董事会第十二次会议于 2017 年 5 公告编号：2020-018 43 月 15 日审议通过如下议案： 《关于重庆中集汽 车物流股份有限公司股票发行方案的议案》、 《关于签署附生效条件的<重庆中集汽车物流 股份有限公司股份认购协议>的议案》、《关于 修改公司章程的议案》、 《关于提请股东大会授 权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的 议案》、《关于设立募集资金专项账户并签署< 募集资金三方监管协议>的议案》、《关于制定 <募集资金管理制度>的议案》、 《关于提请召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》； 第一届董事会第十三次会议于 2017 年 6 月 5 日审议通过如下议案：《关于修改公司章 程的议案》、《关于提请召开 2017 年第三次临 时股东大会的议案》； 第一届董事会第十四次会议于 2017 年 8 月 7 日审议通过如下议案：《关于以募集资金 置换预先偿还银行借款的自筹资金的议案》； 第一届董事会第十五次会议于 2017 年 8 月 11 日审议通过如下议案： 《关于向银行申请 贷款的议案》； 第一届董事会第十六次会议于 2017 年 8 月 22 日审议通过如下议案： 《关于使用闲置募 集资金购买银行理财产品的议案》、 《关于提请 召开 2017 年第四次临时股东大会的议案》； 第一届董事会第十七次会议于 2017 年 8 月 30 日审议通过如下议案：《2017 年半年度 报告》、《关于 2017 年半年度募集资金存放与 实际使用情况的专项报告》； 第一届董事会第十八次会议于 2017 年 12 公告编号：2020-018 44 月 6 日审议通过如下议案： 《关于调整 2017 年 公司向银行等金融机构申请综合授信额度的 议案》、《关于调整 2017 年公司开展资产池和 票据池业务的议案》、《关于 2018 年度公司向 银行等金融机构申请综合授信额度的议案》、 《关于预计 2018 年度日常性关联交易的议 案》、《关于 2018 年度公司开展资产池业务和 票据池业务以及银行承兑汇票质押业务的议 案》、 《关于出售公司房产暨关联交易事项的议 案》、《关于提请召开 2017 年第五次临时股东 大会的议案》； 第一届董事会第十九次会议于 2017 年 12 月 14 日审议通过如下议案： 《关于参与受让重 庆诚通南部物流有限公司 100%股权项目公开 竞标的议案》。 监事会 4 第一届监事会第三次会议于 2017 年 4 月 27 日审议通过如下议案：《关于公司 2016 年 度监事会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司 2016 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2017 年度财务预算报告的议案》、《关于续聘 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年审计机构的议案》； 第一届监事会第四次会议于 2017 年 8 月 7 日审议通过如下议案：《关于以募集资金置 换预先偿还银行借款的自筹资金的议案》； 第一届监事会第五次会议于 2017 年 8 月 22 日审议通过如下议案：《关于使用闲置募集 资金购买银行理财产品的议案》； 公告编号：2020-018 45 第一届监事会第六次会议于 2017 年 8 月 30 日审议通过如下议案：《2017 年半年度报 告》。 股东大会 6 2017 年第一次临时股东大会于 2017 年 2 月 9 日审议通过如下议案：《关于调整向银行 贷款暨关联担保事项的议案》、《关于 2017 年 公司向银行等金融机构申请综合授信额度的 议案》、《关于预计 2017 年度日常性关联交易 的议案》； 2016 年年度股东大会于 2017 年 5 月 19 日审议通过如下议案： 《关于公司 2016 年度监 事会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年度 董事会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年 年度报告及其摘要的议案》、《关于公司 2016 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2017 年度财务预算报告的议案》、 《关于续聘天健会 计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年 审计机构的议案》； 2017 年第二次临时股东大会于 2017 年 6 月 2 日审议通过如下议案：《关于重庆中集汽 车物流股份有限公司股票发行方案的议案》、 《关于签署附生效条件的<重庆中集汽车物流 股份有限公司股份认购协议>的议案》、《关于 修改公司章程的议案》、 《关于提请股东大会授 权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的 议案》、《关于设立募集资金专项账户并签署< 募集资金三方监管协议>的议案》、《关于制定 <募集资金管理制度>的议案》； 2017 年第三次临时股东大会于 2017 年 6 公告编号：2020-018 46 月 20 日审议通过如下议案： 《关于修改公司章 程的议案》； 2017 年第四次临时股东大会于 2017 年 9 月 6 日审议通过如下议案：《关于使用闲置募 集资金购买银行理财产品的议案》； 2017 年第五次临时股东大会于 2017 年 12月21日审议通过如下议案： 《关于调整2017 年公司向银行等金融机构申请综合授信额度 的议案》、《关于调整 2017 年公司开展资产池 和票据池业务的议案》、《关于 2018 年度公司 向银行等金融机构申请综合授信额度的议 案》、《关于预计 2018 年度日常性关联交易的 议案》、《关于 2018 年度公司开展资产池业务 和票据池业务以及银行承兑汇票质押业务的 议案》、 《关于出售公司房产暨关联交易事项的 议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的召集、召开程序、通知时间、授权委托、表决和决议内容均符合《公 司法》等法律法规以及《公司章程》的规定，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议， 并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得 到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利。 (三) 公司治理改进情况 公司已严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制 度的要求，并结合公司实际情况全面推进公司制度化、规范化管理。根据公司业务发展的特定时期， 公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定并完善了各项内部控制制度，完善公司法 人治理机构，建立了规范公司运作的内部控制环境。 报告期内，未发生公司管理层引入职业经理人的情况。 公告编号：2020-018 47 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作。公司严格执行《投资者关系管理 制度》的规定，在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下，公司严格按照国家法律、法规及相关 规范性文件和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。在开展投资者关系工作时，对尚 未公布信息及其他信息进行保密。确保投资者及时、准确了解公司的发展方向、发展规划及财务状况、 经营状况等。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会积极参与和监督公司各项事务，由于公司的发展稳定有序，本年度内，监 事会未发现公司存在风险，报告期内对公司的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、资产、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东，不存在不能 保证独立性、不能保持自主经营能力的情况，公司具备独立自主经营能力。 1.公司资产独立完整 公司的资产独立于股东资产，与股东的资产权属关系界定明确，不存在公司股东利用公司资产为 股东个人债务提供担保的情形。公司的各项资产权利不存在产权归属纠纷或潜在纠纷。公司资产独立 完整。 2.公司人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司经理、 财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除 董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司的劳动、 人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司财务人员没有在控股 股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。公司人员独立。 3.公司财务独立 公司设立了独立的财务部，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财 务会计制度和财务管理制度。公司的财务人员专职在公司任职，并领取薪酬。公司单独在银行开立账 户、独立核算、并能够独立进行纳税申报和依法纳税。公司财务独立。 公告编号：2020-018 48 4.公司机构独立 公司已设立股东大会、董事会和监事会，并聘任了总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书 等高级管理人员，在公司内部设立了从事公司业务相应的办公机构、职能部门。公司内部经营管理机 构健全，并能够根据公司的内部管理制度独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业间机构混同的情形。公司机构独立。 5.公司业务独立 公司的业务独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的采购、生 产及销售系统，具有完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司独立获取业 务收入和利润，具有独立自主的运营能力，不存在因与关联方之间存在的关联关系而使本公司经营业 务的完整性、独立性受到不利影响的情况。公司业务独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定，结合公司自 身实际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理制 度是一项长期和持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1.关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情 况出发，制定会计核算的具体政策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制定 的指引下做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风 险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，从企业规范的角度 继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管 理层严格遵守了相关制度，执行情况良好。 公司制定有《年度报告重大差错责任追究制度》，并于 2017 年 4 月 27 日召开的第一届董事会第 十一次会议审议通过。 公告编号：2020-018 49 公告编号：2020-018 50 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审〔2018〕8-222 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 审计报告日期 2018 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 张凯、倪意 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2018〕8-222 号 重庆中集汽车物流股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了重庆中集汽车物流股份有限公司（以下简称中集物流公司）财务报表，包 括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了中集物流公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2017 年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于中集物流公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2020-018 51 三、其他信息 中集物流公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中集物流公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他 现实的选择。 中集物流公司治理层（以下简称治理层）负责监督中集物流公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 公告编号：2020-018 52 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对中集物流公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 中集物流公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 (六) 就中集物流公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部 责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张凯 中国·杭州 中国注册会计师：倪意 二〇一八年四月二十四日 公告编号：2020-018 53 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一）、1 153,532,102.78 61,656,963.14 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、（一）、2 52,021,610.30 5,460,182.52 应收账款 五、（一）、3 259,128,113.27 166,743,860.74 预付款项 五、（一）、4 2,502,795.16 3,260,903.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（一）、5 13,024,961.70 10,029,054.50 买入返售金融资产 存货 五、（一）、6 11,887,207.87 46,404.59 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 492,096,791.08 247,197,368.56 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 五、（一）、7 320,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、（一）、8 25,839,745.98 25,542,134.01 投资性房地产 五、（一）、9 68,038,282.88 72,040,534.81 固定资产 五、（一）、10 117,095,404.19 113,996,567.58 在建工程 五、（一）、11 768,311.72 1,490,400.48 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（一）、12 73,493,118.76 74,491,739.72 开发支出 商誉 公告编号：2020-018 54 长期待摊费用 五、（一）、13 16,241,814.23 6,136,214.97 递延所得税资产 五、（一）、14 4,041,574.95 2,789,451.07 其他非流动资产 五、（一）、15 5,676,200.00 非流动资产合计 305,838,252.71 302,163,242.64 资产总计 797,935,043.79 549,360,611.20 流动负债： 短期借款 五、（一）、16 100,730,000.00 66,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、（一）、17 60,227,135.02 应付账款 五、（一）、18 175,605,742.31 156,323,340.94 预收款项 五、（一）、19 3,526,371.44 2,937,423.31 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（一）、20 8,841,202.78 4,838,497.69 应交税费 五、（一）、21 22,234,260.31 13,569,870.08 应付利息 五、（一）、22 191,266.71 应付股利 五、（一）、23 18,200,000.00 其他应付款 五、（一）、24 9,348,082.68 26,014,731.96 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、（一）、25 29,960,000.00 20,020,000.00 其他流动负债 流动负债合计 410,664,061.25 307,903,863.98 非流动负债： 长期借款 五、（一）、26 - 29,960,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五、（一）、27 6,953,883.15 1,799,333.36 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五、（一）、28 28,050,210.68 26,379,085.71 递延所得税负债 其他非流动负债 公告编号：2020-018 55 非流动负债合计 35,004,093.83 58,138,419.07 负债合计 445,668,155.08 366,042,283.05 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）、29 56,700,000.00 52,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（一）、30 142,707,213.77 72,505,213.77 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、（一）、31 493,356.82 92,265.20 盈余公积 五、（一）、32 16,040,271.44 6,970,513.67 一般风险准备 未分配利润 五、（一）、33 136,326,046.68 51,750,335.51 归属于母公司所有者权益合 计 352,266,888.71 183,318,328.15 少数股东权益 所有者权益合计 352,266,888.71 183,318,328.15 负债和所有者权益总计 797,935,043.79 549,360,611.20 法定代表人：邱红阳 主管会计工作负责人：张侃 会计机构负责人：罗纯敏 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 150,421,489.99 55,414,525.18 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 52,021,610.30 4,460,182.52 应收账款 十二、（一）、1 243,955,748.35 155,391,200.62 预付款项 2,489,668.07 3,212,243.66 应收利息 应收股利 其他应收款 十二、（一）、2 13,906,759.60 13,514,213.27 存货 11,863,210.53 22,407.25 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 474,658,486.84 232,014,772.50 非流动资产： 公告编号：2020-018 56 可供出售金融资产 320,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十二、（一）、3 33,104,907.51 32,807,295.54 投资性房地产 68,038,282.88 72,040,534.81 固定资产 115,855,924.60 113,031,522.61 在建工程 768,311.72 50,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 65,833,534.29 66,657,079.09 开发支出 商誉 长期待摊费用 15,404,172.00 6,136,214.97 递延所得税资产 3,496,836.46 2,354,313.72 其他非流动资产 5,676,200.00 非流动资产合计 302,821,969.46 298,753,160.74 资产总计 777,480,456.30 530,767,933.24 流动负债： 短期借款 92,930,000.00 58,000,000.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 60,227,135.02 应付账款 166,889,738.35 148,154,313.62 预收款项 3,526,371.44 2,937,423.31 应付职工薪酬 8,586,188.87 4,653,194.57 应交税费 21,107,258.20 12,189,452.26 应付利息 191,266.71 应付股利 18,200,000.00 其他应付款 18,935,764.03 34,353,159.88 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 29,960,000.00 20,020,000.00 其他流动负债 流动负债合计 402,353,722.62 298,507,543.64 非流动负债： 长期借款 29,960,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 6,953,883.15 1,799,333.36 长期应付职工薪酬 公告编号：2020-018 57 专项应付款 预计负债 递延收益 28,050,210.68 26,379,085.71 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 35,004,093.83 58,138,419.07 负债合计 437,357,816.45 356,645,962.71 所有者权益： 股本 56,700,000.00 52,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 140,726,568.64 70,524,568.64 减：库存股 其他综合收益 专项储备 493,356.82 92,265.20 盈余公积 16,040,271.44 6,970,513.67 一般风险准备 未分配利润 126,162,442.95 44,534,623.02 所有者权益合计 340,122,639.85 174,121,970.53 负债和所有者权益合计 777,480,456.30 530,767,933.24 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 784,602,249.96 715,104,314.43 其中：营业收入 五、（二）、1 784,602,249.96 715,104,314.43 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 676,505,058.99 631,256,758.08 其中：营业成本 五、（二）、1 622,053,727.45 585,859,122.16 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二）、2 9,436,648.00 4,012,560.86 公告编号：2020-018 58 销售费用 五、（二）、3 3,901,646.62 1,169,077.28 管理费用 五、（二）、4 30,156,480.96 28,511,710.83 财务费用 五、（二）、5 6,087,999.89 6,732,879.28 资产减值损失 五、（二）、6 4,868,556.07 4,971,407.67 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二）、7 480,214.71 -607,865.99 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 297,611.97 -607,865.99 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二）、8 -1,768,905.49 935,975.33 其他收益 五、（二）、9 4,968,875.03 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,777,375.22 84,175,665.69 加：营业外收入 五、（二）、 10 9,020.76 1,777,161.78 减：营业外支出 五、（二）、 11 125,701.73 639,976.74 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 111,660,694.25 85,312,850.73 减：所得税费用 五、（二）、 12 18,015,225.31 13,726,611.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 93,645,468.94 71,586,239.20 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 93,645,468.94 71,586,239.20 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 93,645,468.94 71,586,239.20 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 公告编号：2020-018 59 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 93,645,468.94 71,586,239.20 归属于母公司所有者的综合收益总额 93,645,468.94 71,586,239.20 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.72 1.38 （二）稀释每股收益 1.72 1.38 法定代表人：邱红阳 主管会计工作负责人：张侃 会计机构负责人：罗纯敏 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、（二）、 1 714,810,223.64 649,537,072.78 减：营业成本 十二、（二）、 1 559,312,757.53 525,893,853.77 税金及附加 8,979,540.45 3,386,663.04 销售费用 3,901,646.62 1,169,077.28 管理费用 28,554,752.67 27,034,437.03 财务费用 5,721,585.79 6,341,315.64 资产减值损失 4,430,151.51 4,972,745.09 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十二、（二）、 2 480,214.71 -386,467.53 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 297,611.97 -607,865.99 资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,536,643.69 935,975.33 其他收益 4,968,875.03 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 107,822,235.12 81,288,488.73 加：营业外收入 8,480.45 1,776,430.49 减：营业外支出 125,701.64 436,193.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 107,705,013.93 82,628,726.22 减：所得税费用 17,007,436.23 12,923,589.53 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,697,577.70 69,705,136.69 （一）持续经营净利润 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 公告编号：2020-018 60 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 90,697,577.70 69,705,136.69 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 673,715,911.67 615,474,180.27 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）、1 4,290,988.17 8,004,828.73 经营活动现金流入小计 678,006,899.84 623,479,009.00 购买商品、接受劳务支付的现金 510,938,265.06 513,107,011.79 公告编号：2020-018 61 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 47,777,939.83 39,399,559.36 支付的各项税费 43,797,837.25 30,186,820.34 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）、2 32,490,793.10 17,245,710.39 经营活动现金流出小计 635,004,835.24 599,939,101.88 经营活动产生的现金流量净额 43,002,064.60 23,539,907.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,000,000.00 取得投资收益收到的现金 182,602.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 157,810.00 2,845,837.10 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三）、3 4,540,000.00 3,080,000.00 投资活动现金流入小计 54,880,412.74 5,925,837.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 29,412,912.04 19,116,920.02 投资支付的现金 50,320,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 79,732,912.04 19,116,920.02 投资活动产生的现金流量净额 -24,852,499.30 -13,191,082.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 74,884,120.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,730,000.00 66,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 175,614,120.00 66,000,000.00 偿还债务支付的现金 86,020,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,449,391.65 6,804,839.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 4,857,483.00 筹资活动现金流出小计 115,326,874.65 86,804,839.03 筹资活动产生的现金流量净额 60,287,245.35 -20,804,839.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 78,436,810.65 -10,456,014.83 加：期初现金及现金等价物余额 61,656,963.14 72,112,977.97 六、期末现金及现金等价物余额 140,093,773.79 61,656,963.14 公告编号：2020-018 62 法定代表人：邱红阳 主管会计工作负责人：张侃 会计机构负责人：罗纯敏 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 605,140,190.70 541,047,848.80 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 20,082,132.91 14,819,430.26 经营活动现金流入小计 625,222,323.61 555,867,279.06 购买商品、接受劳务支付的现金 450,630,319.46 451,134,913.90 支付给职工以及为职工支付的现金 45,626,360.42 37,857,451.70 支付的各项税费 41,028,843.32 26,985,031.62 支付其他与经营活动有关的现金 43,938,387.46 16,602,093.46 经营活动现金流出小计 581,223,910.66 532,579,490.68 经营活动产生的现金流量净额 43,998,412.95 23,287,788.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,000,000.00 取得投资收益收到的现金 182,602.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 400.00 2,845,837.10 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 1,498,450.56 收到其他与投资活动有关的现金 4,540,000.00 3,080,000.00 投资活动现金流入小计 54,723,002.74 7,424,287.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 27,695,994.88 18,810,283.63 投资支付的现金 50,320,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 78,015,994.88 18,810,283.63 投资活动产生的现金流量净额 -23,292,992.14 -11,385,995.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 74,884,120.00 取得借款收到的现金 92,930,000.00 58,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 167,814,120.00 58,000,000.00 偿还债务支付的现金 78,020,000.00 74,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,073,421.99 6,451,659.04 公告编号：2020-018 63 支付其他与筹资活动有关的现金 4,857,483.00 筹资活动现金流出小计 106,950,904.99 80,451,659.04 筹资活动产生的现金流量净额 60,863,215.01 -22,451,659.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 81,568,635.82 -10,549,866.63 加：期初现金及现金等价物余额 55,414,525.18 65,964,391.81 六、期末现金及现金等价物余额 136,983,161.00 55,414,525.18 公告编号：2020-018 64 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 52,000,000.00 72,505,213.77 92,265.20 6,970,513.67 51,750,335.51 183,318,328.15 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 52,000,000.00 72,505,213.77 92,265.20 6,970,513.67 51,750,335.51 183,318,328.15 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 4,700,000.00 70,202,000.00 401,091.62 9,069,757.77 84,575,711.17 168,948,560.56 （一）综合收益总额 93,645,468.94 93,645,468.94 （二）所有者投入和减少资 本 4,700,000.00 70,202,000.00 74,902,000.00 1．股东投入的普通股 4,700,000.00 70,202,000.00 74,902,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 公告编号：2020-018 65 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 9,069,757.77 -9,069,757.77 1．提取盈余公积 9,069,757.77 -9,069,757.77 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 401,091.62 401,091.62 1．本期提取 6,860,675.79 6,860,675.79 2．本期使用 6,459,584.17 6,459,584.17 （六）其他 四、本年期末余额 56,700,000.00 142,707,213.77 493,356.82 16,040,271.44 136,326,046.68 352,266,888.71 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减： 其 专项 盈余 一 未分配利润 公告编号：2020-018 66 优 先 股 永 续 债 其 他 公积 库存 股 他 综 合 收 益 储备 公积 般 风 险 准 备 股 东 权 益 一、上年期末余额 52,000,000.00 9,022,858.76 9,657,916.73 59,159,048.26 129,839,823.75 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 52,000,000.00 9,022,858.76 9,657,916.73 59,159,048.26 129,839,823.75 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 63,482,355.01 92,265.20 - 2,687,403.06 -7,408,712.75 53,478,504.40 （一）综合收益总额 71,586,239.20 71,586,239.20 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 6,970,513.67 - 25,170,513.67 -18,200,000.00 1．提取盈余公积 6,970,513.67 -6,970,513.67 公告编号：2020-018 67 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 - 18,200,000.00 -18,200,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 63,482,355.01 - 9,657,916.73 - 53,824,438.28 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 63,482,355.01 - 9,657,916.73 - 53,824,438.28 （五）专项储备 92,265.20 92,265.20 1．本期提取 92,265.20 92,265.20 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 52,000,000.00 72,505,213.77 92,265.20 6,970,513.67 51,750,335.51 183,318,328.15 法定代表人：邱红阳 主管会计工作负责人：张侃 会计机构负责人：罗纯敏 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 其他 综合 专项储备 盈余公积 一般 风险 未分配利润 所有者权益合 计 优 永 其 公告编号：2020-018 68 先 股 续 债 他 股 收益 准备 一、上年期末余额 52,000,000.00 70,524,568.64 92,265.20 6,970,513.67 44,534,623.02 174,121,970.53 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 52,000,000.00 70,524,568.64 92,265.20 6,970,513.67 44,534,623.02 174,121,970.53 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） 4,700,000.00 70,202,000.00 401,091.62 9,069,757.77 81,627,819.93 166,000,669.32 （一）综合收益总额 90,697,577.70 90,697,577.70 （二）所有者投入和减 少资本 4,700,000.00 70,202,000.00 74,902,000.00 1．股东投入的普通股 4,700,000.00 70,202,000.00 74,902,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 9,069,757.77 -9,069,757.77 （三）利润分配 9,069,757.77 -9,069,757.77 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 公告编号：2020-018 69 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 401,091.62 401,091.62 1．本期提取 6,860,675.79 6,860,675.79 2．本期使用 6,459,584.17 6,459,584.17 （六）其他 四、本年期末余额 56,700,000.00 140,726,568.64 493,356.82 16,040,271.44 126,162,442.95 340,122,639.85 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 52,000,000.00 7,042,213.63 9,657,916.73 53,824,438.28 122,524,568.64 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 52,000,000.00 7,042,213.63 9,657,916.73 53,824,438.28 122,524,568.64 三、本期增减变动金额 63,482,355.01 92,265.20 - -9,289,815.26 51,597,401.89 公告编号：2020-018 70 （减少以“－”号填列） 2,687,403.06 （一）综合收益总额 69,705,136.69 69,705,136.69 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 6,970,513.67 - 25,170,513.67 -18,200,000.00 1．提取盈余公积 6,970,513.67 -6,970,513.67 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 - 18,200,000.00 -18,200,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 63,482,355.01 - 9,657,916.73 - 53,824,438.28 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 63,482,355.01 - 9,657,916.73 - 53,824,438.28 公告编号：2020-018 71 （五）专项储备 92,265.20 92,265.20 1．本期提取 92,265.20 92,265.20 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 52,000,000.00 70,524,568.64 92,265.20 6,970,513.67 44,534,623.02 174,121,970.53 公告编号：2020-018 72 重庆中集汽车物流股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 重庆中集汽车物流股份有限公司（以下简称公司或本公司）由邱红阳和邱红刚投资设立。 公司于 2005 年 9 月 6 日在重庆市工商行政管理局沙坪坝区分局登记注册，总部位于重庆市 沙坪坝区土主镇土主中路 199 号附 1-80 号。经过数次股权变更后，公司以 2015 年 12 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司。公司现持有统一社会信用代码 915001067784797538 的营业执照，注册资本 56,700,000.00 元，股份总数 56,700,000.00 股（每股面值 1 元）, 其中有限售条件的流通股份为38,800,000股，无限售条件条件的流通股份为17,900,000股。 公司股票于 2016 年 8 月 8 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 本公司属道路货物运输行业。主要经营活动为：普通货运（按许可证核准的事项及期限 从事经营）、餐饮服务（取得相关行政许可后方可从事经营）、货物运输代理；从事陆路、 海上、航空国际货物运输代理业务；汽车销售；仓储服务（不含危险化学品）；货物运输信 息咨询服务；联运服务；市场管理；物业管理(凭相关资质证书执业）；自有房屋租赁（不 含住房）。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 24 日第一届第二十二次董事会批准对外报出。 本公司将成都新津红祥汽车运输有限公司、定州市铁达物流有限公司两家子公司纳入报 告期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公告编号：2020-018 73 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 公告编号：2020-018 74 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利， 确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持 有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被 投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 公告编号：2020-018 75 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法 由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、 使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来， 单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产 公告编号：2020-018 76 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金 流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于 其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个 月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等， 判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资 单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是 否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据 或金额标准 单个客户欠款金额在 50 万元以上（含）且金额占应收款项 账面余额 5%以上(含)的款项 公告编号：2020-018 77 单项金额重大并单项计提 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 单独进行减值测试，经测试未减值的，不计提坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 15.00 15.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的 应收款项组合和合并范围内关联方款项组合的未来现金流 量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在运输途中的在途运输成本、 在运输过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 公告编号：2020-018 78 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品的摊销方法 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 划分为持有待售的资产 1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似 交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生， 即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成” 的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日 将其划分为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司 仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1） 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计 能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致 持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新 情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。 2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量 (1) 初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高 于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划 分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计 量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出 售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再 根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组 中负债的利息和其他费用继续予以确认。 (2) 资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前 减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金 公告编号：2020-018 79 额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记 的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回， 转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前 确认的资产减值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流 动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售 类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有 待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减 值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 (十三) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 公告编号：2020-018 80 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日 所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综 合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 公告编号：2020-018 81 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十四) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定 资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 (十五) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2.各类固定资产的折旧方法 项 目 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 直线法 20 5.00 4.75 运输工具 直线法 5 5.00 19.00 其他设备 直线法 5 5.00 19.00 (十六) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十七) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 公告编号：2020-018 82 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3．借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十八) 无形资产 1.无形资产包括土地使用权、商标所有权及软件，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期 实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 47.75、49.50 商标所有权 5.00 软件 5.00 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命 进行复核。 3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发 阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十九) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命 有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。 对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都 公告编号：2020-018 83 进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (二十) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十一) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 公告编号：2020-018 84 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (二十二) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十三) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的 商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要提供汽车全程物流运输服务。全程物流运输服务确认需满足以下条件：公司根 据合同约定将承运货物交付给接收方，且全程物流运输服务收入金额已确定，已经收回货款 或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，承运劳务相关的成本能够可靠地计量。 (二十四) 政府补助 公告编号：2020-018 85 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补 助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报 废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 4. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款 的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相 关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十六) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 公告编号：2020-018 86 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个 期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用 之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (二十七) 安全生产费 公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和 使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入当期损益，同时记 入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储 备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预 定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认 相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。 (二十八) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二十九) 重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有 待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计 准则第 16 号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2.本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 (财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利 得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策 公告编号：2020-018 87 变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 935,975.33 元，调增资产处置收益 935,975.33 元。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 目 计税依据 税（费）率 备 注 增值税 全程物流服务收入、短途运输及装卸收入 等 6%、11% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% [注] 注：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 公司 15% 成都新津红祥汽车运输有限公司 25% 定州市铁达物流有限公司 25% (二) 税收优惠 根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家 税务总局公告2012年第12号），自2011年1月1日至2020年12月31日，公司减按15%税率缴纳 企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 银行存款 140,093,773.79 61,656,963.14 其他货币资金 13,438,328.99 合 计 153,532,102.78 61,656,963.14 (2) 其他说明 期末其他货币资金系票据保证金 13,438,328.99 元，已在现金及现金等价物中剔除。 2. 应收票据 公告编号：2020-018 88 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账 准备 账面价值 账面余额 坏账 准备 账面价值 银行承 兑汇票 52,021,610.30 52,021,610.30 5,460,182.52 5,460,182.52 合 计 52,021,610.30 52,021,610.30 5,460,182.52 5,460,182.52 (2) 期末公司已质押的应收票据情况 项 目 期末已质押金额 银行承兑汇票 44,260,951.31 小 计 44,260,951.31 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 10,613,582.32 小 计 10,613,582.32 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该 等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 273,269,835.89 100.00 14,141,722.62 5.18 259,128,113.27 单项金额不重大但单 项计提坏账准备 合 计 273,269,835.89 100.00 14,141,722.62 5.18 259,128,113.27 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 公告编号：2020-018 89 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 175,881,577.58 100.00 9,137,716.84 5.20 166,743,860.74 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 合 计 175,881,577.58 100.00 9,137,716.84 5.20 166,743,860.74 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 272,313,155.51 13,615,657.78 5.00 1-2 年 369,781.00 55,467.15 15.00 2-3 年 232,603.38 116,301.69 50.00 3 年以上 354,296.00 354,296.00 100.00 小 计 273,269,835.89 14,141,722.62 5.18 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,004,005.78 元，本期无收回或转回的坏账准备。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款额 的比例(%) 坏账准备 重庆长安民生物流股份有限公司、重 庆长安汽车股份有限公司、重庆长安 民生博宇运输有限公司、重庆长安铃 木汽车有限公司 91,706,588.62 33.56 4,585,329.43 中铁特货物流股份有限公司、中铁特 货汽车物流有限责任公司 84,820,208.29 31.04 4,257,794.01 重庆幻速物流有限公司 27,741,642.53 10.15 1,387,082.13 重庆东风小康汽车销售有限公司、重 庆东风渝安汽车销售有限公司、东风 小康汽车有限公司重庆分公司 23,347,842.37 8.54 1,167,392.12 百威英博（中国）销售有限公司、百 威英博啤酒有限公司 11,881,034.08 4.35 678,607.77 小 计 239,497,315.89 87.64 12,076,205.46 4. 预付款项 (1) 账龄分析 1) 明细情况 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 公告编号：2020-018 90 1 年以内 2,351,328.92 93.95 2,351,328.92 3,138,584.84 96.25 3,138,584.84 1-2 年 151,466.24 6.05 151,466.24 72,149.57 2.21 72,149.57 2-3 年 24,311.66 0.75 24,311.66 3 年以上 25,857.00 0.79 25,857.00 合 计 2,502,795.16 100.00 2,502,795.16 3,260,903.07 100.00 3,260,903.07 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 中铁特货运输有限责任公司、中国铁 路成都局集团有限公司、中国铁路青 藏集团有限公司 890,426.12 35.58 陕西西北金属物流有限公司 416,660.00 16.65 中国太平洋财产保险股份有限公司 354,401.17 14.16 中国石油天然气股份有限公司 283,581.25 11.33 中国石化销售有限公司 124,607.60 4.98 小 计 2,069,676.14 82.70 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 18,364,436.02 100.00 5,339,474.32 29.08 13,024,961.70 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 合 计 18,364,436.02 100.00 5,339,474.32 29.08 13,024,961.70 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 公告编号：2020-018 91 按信用风险特征组合计 提坏账准备 15,503,978.53 100.00 5,474,924.03 35.31 10,029,054.50 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 合 计 15,503,978.53 100.00 5,474,924.03 35.31 10,029,054.50 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 9,194,960.22 459,748.02 5.00 1-2 年 4,228,630.00 634,294.50 15.00 2-3 年 1,390,828.00 695,414.00 50.00 3 年以上 3,550,017.80 3,550,017.80 100.00 小 计 18,364,436.02 5,339,474.32 29.08 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-135,449.71 元，本期无收回或转回的坏账准备。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金及保证金 13,616,049.20 11,368,792.20 暂借款 1,000,000.00 1,000,000.00 垫付款 3,532,371.73 1,800,626.42 备用金 166,015.09 1,331,845.40 其他 50,000.00 2,714.51 合 计 18,364,436.02 15,503,978.53 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例 (%) 坏账准备 是否为 关联方 重庆东风渝安汽 车销售有限公 司、重庆小康进 出口有限公司 押金及 保证金 3,100,000.00 1 年以内、2- 3 年 16.88 200,000.00 否 中铁特货汽车物 流有限责任公 司、中铁特货物 流股份有限公 司、中国铁路成 都局集团有限公 司、成都铁路工 程总承包公司、 押金及 保证金 2,499,630.00 1 年以内、1- 2 年、2-3 年、3 年以上 13.61 1,295,706.00 否 公告编号：2020-018 92 山西太铁联合物 流有限公司 唐山市汉沽管理 区财政局集中支 付中心 押金及 保证金 2,000,000.00 1-2 年 10.89 300,000.00 否 重庆长安民生物 流股份有限公 司、重庆长安铃 木汽车有限公司 押金及 保证金 1,632,886.00 1 年以内、1- 2 年、2-3 年、3 年以上 8.89 1,255,519.90 否 华晨鑫源重庆汽 车有限公司 押金及 保证金 1,000,000.00 1 年以内、1- 2 年 5.45 80,000.00 否 小 计 10,232,516.00 55.72 3,131,225.90 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 维修材料 62,183.23 62,183.23 46,404.59 46,404.59 在途成本 11,825,024.64 11,825,024.64 合 计 11,887,207.87 11,887,207.87 46,404.59 46,404.59 7.可供出售金融资产 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余 额 减值准 备 账面价值 可供出售权益工具 320,000.00 320,000.00 其中：按成本计量的 320,000.00 320,000.00 合 计 320,000.00 320,000.00 (2) 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被 投资 单位 持股 比例 (%) 本 期 现 金 红 利 期初 数 本期增加 本期 减少 期末数 期 初 数 本期 增加 本期 减少 期 末 数 重庆现代物流产业股 权投资基金管理有限 公司 320,000.00 320,000.00 2.00 小 计 320,000.00 320,000.00 2.00 8.长期股权投资 公告编号：2020-018 93 (1) 分类情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对联营企业投资 25,839,745.98 25,839,745.98 25,542,134.01 25,542,134.01 合 计 25,839,745.98 25,839,745.98 25,542,134.01 25,542,134.01 (2) 明细情况 被投资单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 联营企业 重庆西部诚通物流有 限公司 25,542,134.01 297,611.97 合 计 25,542,134.01 297,611.97 (续上表) 被投资单位 本期增减变动 期末数 减值准备 期末余额 其他权 益变动 宣告发放现 金股利或利润 计提减 值准备 其他 联营企业 重庆西部诚通物流有限公 司 25,839,745.98 合 计 25,839,745.98 9. 投资性房地产 项 目 房屋及建筑物 合 计 账面原值 期初数 80,120,445.35 80,120,445.35 本期增加金额 本期减少金额 期末数 80,120,445.35 80,120,445.35 累计折旧 期初数 8,079,910.54 8,079,910.54 本期增加金额 4,002,251.93 4,002,251.93 1) 计提 4,002,251.93 4,002,251.93 本期减少金额 公告编号：2020-018 94 期末数 12,082,162.47 12,082,162.47 账面价值 期末账面价值 68,038,282.88 68,038,282.88 期初账面价值 72,040,534.81 72,040,534.81 10. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及建筑物 运输工具 其他设备 合 计 账面原值 期初数 115,915,864.05 17,856,788.29 4,387,992.64 138,160,644.98 本期增加金额 204,182.40 12,465,304.04 327,719.35 12,997,205.79 1)购置 18,803.42 12,465,304.04 327,719.35 12,811,826.81 2)在建工程转 入 185,378.98 185,378.98 本期减少金额 109,160.96 1,629,688.67 268,123.00 2,006,972.63 1)处置或报废 1,629,688.67 268,123.00 1,897,811.67 2)暂估调整 109,160.96 109,160.96 期末数 116,010,885.49 28,692,403.66 4,447,588.99 149,150,878.14 累计折旧 期初数 12,484,057.83 8,546,121.39 3,133,898.18 24,164,077.40 本期增加金额 5,615,947.49 2,527,626.74 483,243.94 8,626,818.17 1)计提 5,615,947.49 2,527,626.74 483,243.94 8,626,818.17 本期减少金额 480,704.77 254,716.85 735,421.62 1)处置或报废 480,704.77 254,716.85 735,421.62 期末数 18,100,005.32 10,593,043.36 3,362,425.27 32,055,473.95 账面价值 期末账面价值 97,910,880.17 18,099,360.30 1,085,163.72 117,095,404.19 期初账面价值 103,431,806.22 9,310,666.90 1,254,094.46 113,996,567.58 (2)未办妥产权证书的固定资产的情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 仓库物流中心 B4、B5 仓库 38,367,135.82 正在办理中 公告编号：2020-018 95 小 计 38,367,135.82 11. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 定州华北分拨中心堆场 平整建设工程 1,440,400.48 1,440,400.48 拉萨商品车仓储基地堆 场平整工程 768,311.72 768,311.72 其他 50,000.00 50,000.00 合 计 768,311.72 768,311.72 1,490,400.48 1,490,400.48 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算 数 (万 元) 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 定州华北分拨中心堆场平 整建设工程 1,440,400.48 1,441.84 185,378.98 1,256,463.34 西安物流基地堆场平整工 程 6,886,514.58 6,886,514.58 广州机保站堆场平整工程 5,004,184.10 5,004,184.10 拉萨商品车仓储基地堆场 平整工程 768,311.72 768,311.72 其他 50,000.00 50,000.00 小 计 1,490,400.48 12,660,452.24 185,378.98 13,197,162.02 768,311.72 (续上表) 工程名称 工程累计投入 占预算比例(%) 工程进度(%) 利息资本 化累计金额 本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来源 定州华北分拨中心堆场平整建设工程 自筹 重庆中集西安物流基地堆场平整工程 自筹 广州机保站堆场平整工程 自筹 拉萨商品车仓储基地堆场平整工程 自筹 其他 自筹 小 计 12. 无形资产 项 目 土地使用权 商标所有权 软件 合 计 公告编号：2020-018 96 账面原值 期初数 82,314,719.35 26,088.68 76,923.08 82,417,731.11 本期增加金额 783,018.84 783,018.84 1) 购置 783,018.84 783,018.84 本期减少金额 期末数 82,314,719.35 26,088.68 859,941.92 83,200,749.95 累计摊销 期初数 7,917,841.90 1,739.24 6,410.25 7,925,991.39 本期增加金额 1,669,685.28 5,217.72 106,736.80 1,781,639.80 1) 计提 1,669,685.28 5,217.72 106,736.80 1,781,639.80 本期减少金额 期末数 9,587,527.18 6,956.96 113,147.05 9,707,631.19 账面价值 期末账面价值 72,727,192.17 19,131.72 746,794.87 73,493,118.76 期初账面价值 74,396,877.45 24,349.44 70,512.83 74,491,739.72 13. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减 少 期末数 堆场平整费 3,607,848.65 13,248,379.72 2,776,315.53 14,079,912.84 装修费 2,528,366.32 805,457.28 1,171,922.21 2,161,901.39 合 计 6,136,214.97 14,053,837.00 3,948,237.74 16,241,814.23 14. 递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 19,481,196.94 3,140,074.94 14,612,640.87 2,365,951.07 递延收益 6,010,000.10 901,500.01 2,823,333.31 423,500.00 合 计 25,491,197.04 4,041,574.95 17,435,974.18 2,789,451.07 15. 其他非流动资产 公告编号：2020-018 97 项 目 期末数 期初数 购房款 5,470,700.00 车辆购置款 205,500.00 合 计 5,676,200.00 16. 短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款[注] 100,730,000.00 66,000,000.00 合 计 100,730,000.00 66,000,000.00 注：期末资产抵押的具体情况详见本财务报表附注五(四)1 之相关说明。 17. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 60,227,135.02 合 计 60,227,135.02 18. 应付账款 项 目 期末数 期初数 工程款 8,467,284.25 13,726,219.35 承运商运费 167,138,458.06 142,597,121.59 合 计 175,605,742.31 156,323,340.94 19. 预收款项 项 目 期末数 期初数 物流服务款 1,697,949.31 1,173,341.11 租金 1,828,422.13 1,764,082.20 合 计 3,526,371.44 2,937,423.31 20. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 4,838,497.69 49,322,208.18 45,319,503.09 8,841,202.78 公告编号：2020-018 98 离职后福利—设定 提存计划 2,458,436.74 2,458,436.74 合 计 4,838,497.69 51,780,644.92 47,777,939.83 8,841,202.78 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和 补贴 4,837,487.53 43,621,934.22 39,624,930.19 8,834,491.56 职工福利费 3,503,841.74 3,503,841.74 社会保险费 1,331,843.19 1,331,843.19 其中：医疗保险费 1,135,381.39 1,135,381.39 工伤保险费 153,971.93 153,971.93 生育保险费 42,489.87 42,489.87 住房公积金 738,660.00 738,660.00 工会经费 1,010.16 108,421.30 102,720.24 6,711.22 职工教育经费 17,507.73 17,507.73 小 计 4,838,497.69 49,322,208.18 45,319,503.09 8,841,202.78 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 2,395,027.33 2,395,027.33 失业保险费 63,409.41 63,409.41 小 计 2,458,436.74 2,458,436.74 21. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 6,706,696.11 4,543,778.08 企业所得税 11,128,996.68 8,339,028.91 代扣代缴个人所得税 74,198.33 83,436.07 房产税 1,798,887.46 土地使用税 1,417,693.68 城市维护建设税 462,447.52 308,788.92 教育费附加 199,300.68 131,077.19 地方教育附加 132,867.12 87,384.79 公告编号：2020-018 99 其他 313,172.73 76,376.12 合 计 22,234,260.31 13,569,870.08 22. 应付利息 项 目 期末数 期初数 长期借款利息 43,483.61 短期借款应付利息 147,783.10 合 计 191,266.71 23. 应付股利 项 目 期末数 期初数 普通股股利 18,200,000.00 合 计 18,200,000.00 24. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金及保证金 6,750,687.78 6,874,766.16 应付暂借款 2,361,952.80 18,523,867.25 其他 235,442.10 616,098.55 合 计 9,348,082.68 26,014,731.96 25. 一年内到期的非流动负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款[注] 29,960,000.00 20,020,000.00 合 计 29,960,000.00 20,020,000.00 注：期末一年内到期的长期借款资产的抵押情况详见本财务报表附注五(四)1 之相关说 明。 26. 长期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 29,960,000.00 合 计 29,960,000.00 公告编号：2020-018 100 27. 长期应付款 项 目 期末数 期初数 车辆按揭贷款 6,953,883.15 1,799,333.36 合 计 6,953,883.15 1,799,333.36 28. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 26,379,085.71 4,540,000.00 2,868,875.03 28,050,210.68 合 计 26,379,085.71 4,540,000.00 2,868,875.03 28,050,210.68 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入当期损 益 期末数 与资产相关/ 与收益相关 形成 原因 物流业调整及 振兴项目补贴 资金 4,050,000.00 225,000.00 3,825,000.00 与 资 产 相 关 [注 1] 物流园产业扶 持专项资金 18,441,752.40 1,024,541.74 17,417,210.66 与 资 产 相 关 [注 2] 物流园产业发 展项目资金 2,823,333.31 4,540,000.00 1,353,333.25 6,010,000.06 与 资 产 相 关 [注 3] 物流园车辆购 置补贴 1,064,000.00 266,000.04 797,999.96 与 资 产 相 关 [注 4] 小 计 26,379,085.71 4,540,000.00 2,868,875.03 28,050,210.68 注 1：系根据重庆市沙坪坝区发展和改革委员会文件（沙发改[2013]237 号）收到的物 流业调整和振兴项目 2013 年中央预算内投资补助资金。 注 2：系根据重庆西部现代物流园管理委员会文件（渝物流管发[2012]5 号）规定收到 的重庆西部现代物流园产业扶持专项资金。 注 3：系根据重庆西部现代物流园管理委员会文件（渝物流管发[2016]25 号、渝物流管 发[2017]21 号）规定收到的重庆西部现代物流园产业发展项目资金。 注 4：系公司扩能项目购置商品车收到的物流园补贴资金。 29. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送 股 公积 金 转股 其 他 小计 股份总数 52,000,000.00 4,700,000.00 4,700,000.00 56,700,000.00 公告编号：2020-018 101 合 计 52,000,000.00 4,700,000.00 4,700,000.00 56,700,000.00 (2) 其他说明 2017 年 6 月，根据本公司第一届董事会第十二次会议决议、2017 年第二次临时股东大 会决议和股票发行方案，本公司以每股人民币 16.00 元的价格向广西青蓝地和投资管理中 心、宁波梅山保税港区道康珩木投资合伙企业、何涛、潘文婷非公开定向发行人民币普通股 股票 470 万股，每股面值 1 元，扣除发行费用 29.80 万元后，增加注册资本人民币 470.00 万元，资本溢价 7,020.20 万元计入资本公积，本次增资后公司注册资本为 5,670.00 万元。 本次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）重庆分所审验并出具《验资报告》（天健 验[2017]8-25 号）。 30. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价[注 1] 70,524,568.64 70,202,000.00 140,726,568.64 其他资本公积 1,980,645.13 1,980,645.13 合 计 72,505,213.77 70,202,000.00 142,707,213.77 注：本期增加 70,202,000 元系非公开定向发行股票形成的资本溢价，详见本财务报表 附注五（一）29。 31. 专项储备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安全生产费 92,265.20 401,091.62 493,356.82 合 计 92,265.20 401,091.62 493,356.82 32. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 6,970,513.67 9,069,757.77 16,040,271.44 合 计 6,970,513.67 9,069,757.77 16,040,271.44 33. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 51,750,335.51 59,159,048.26 加：本期归属于母公司所有者的净利润 93,645,468.94 71,586,239.20 公告编号：2020-018 102 减：提取法定盈余公积 9,069,757.77 6,970,513.67 应付普通股股利 18,200,000.00 其他 53,824,438.28 期末未分配利润 136,326,046.68 51,750,335.51 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 769,754,321.65 613,614,348.94 706,767,546.73 578,579,253.56 其他业务收入 14,847,928.31 8,439,378.51 8,336,767.70 7,279,868.60 合 计 784,602,249.96 622,053,727.45 715,104,314.43 585,859,122.16 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 282,184.10 城市维护建设税 1,733,783.25 1,354,639.01 教育费附加 635,596.97 589,820.99 地方教育费附加 423,731.30 392,868.94 房产税 [注] 3,635,365.00 474,350.30 土地使用税 [注] 2,334,567.28 615,577.99 印花税 [注] 662,886.90 301,619.53 车船使用税[注] 10,717.30 1,500.00 合 计 9,436,648.00 4,012,560.86 注：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计 处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年 1-12 月房产税、土地使用 税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管 理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 2,655,515.70 965,817.28 公告编号：2020-018 103 业务招待费 422,932.23 员工保险费 200,383.85 差旅费 183,539.16 其他 439,275.68 203,260.00 合 计 3,901,646.62 1,169,077.28 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 10,494,576.09 9,760,303.24 折旧费 3,732,393.01 5,169,615.10 办公费 3,081,977.20 1,949,503.28 业务招待费 2,419,623.24 1,841,081.04 无形资产摊销 1,781,639.80 1,684,206.77 水、电、气、物管费 1,660,952.84 321,353.99 中介服务费 1,653,270.35 2,173,151.96 差旅费 1,446,176.54 1,079,547.93 维修更新费 992,931.70 703,697.04 交通费 761,246.52 902,922.58 通讯费 503,770.93 293,204.51 会议费 390,507.97 523,127.38 税费[注] 644,491.11 其他 1,237,414.77 1,465,504.90 合 计 30,156,480.96 28,511,710.83 注：详见本财务报表附注五（二）2 税金及附加之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 6,440,658.36 6,804,839.03 减：利息收入 454,938.44 146,163.67 加:汇兑损失 12,166.50 -21,150.82 公告编号：2020-018 104 加：其他 90,113.47 95,354.74 合 计 6,087,999.89 6,732,879.28 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 4,868,556.07 4,971,407.67 合 计 4,868,556.07 4,971,407.67 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 297,611.97 -607,865.99 其他 182,602.74 合 计 480,214.71 -607,865.99 8. 资产处置收益 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损 益的金额 非流动资产处置收益 -1,768,905.49 935,975.33 -1,768,905.49 合 计 -1,768,905.49 935,975.33 -1,768,905.49 9. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 4,968,875.03 4,968,875.03 合 计 4,968,875.03 4,968,875.03 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之 政府补助说明。 10. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 1,772,208.49 公告编号：2020-018 105 其他 9,020.76 4,953.29 9,020.76 合 计 9,020.76 1,777,161.78 9,020.76 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 物流园产业扶持专项资金 1,024,541.80 与收益相关 物流园产业发展项目资金 256,666.69 与收益相关 物流业调整及振兴项目补贴 资金 225,000.00 与收益相关 物流园车辆购置补贴 266,000.00 与收益相关 小 计 1,772,208.49 11. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 0.00 290,836.77 0.00 对外捐赠 20,000.00 30,000.00 20,000.00 罚款支出 2,075.24 2,075.24 其他 103,626.49 319,139.97 153,626.49 合 计 125,701.73 639,976.74 125,701.73 12. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 19,267,349.19 14,895,913.94 递延所得税费用 -1,252,123.88 -1,169,302.41 合 计 18,015,225.31 13,726,611.53 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 111,660,694.25 85,312,850.73 按适用税率计算的所得税费用 16,749,104.14 12,796,927.61 子公司适用不同税率的影响 395,568.03 290,552.30 调整以前期间所得税的影响 25,703.51 254,337.76 公告编号：2020-018 106 非应税收入的影响 -271,973.07 -187,431.27 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 550,261.98 471,958.99 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时 性差异或可抵扣亏损的影响 67,056.37 处置或注销子公司影响 33,209.77 其他影响 566,560.72 所得税费用 18,015,225.31 13,726,611.53 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到政府补助 2,100,000.00 18,000.00 收回备用金 1,075,480.35 605,056.70 收到经营性利息收入 454,938.44 收到往来款项 35,202.00 328,663.24 收回票据保证金 5,000,000.00 收到保证金 1,767,791.16 其他 625,367.38 285,317.63 合 计 4,290,988.17 8,004,828.73 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 付现费用 14,163,631.94 11,124,853.58 支付票据保证金 13,438,328.99 支付往来款项 2,000,000.00 4,506,519.90 支付保证金 2,030,500.38 支付垫付款等 718,764.47 1,001,899.33 其他 139,567.32 612,437.58 合 计 32,490,793.10 17,245,710.39 3. 收到其他与投资活动有关的现金 公告编号：2020-018 107 项 目 本期数 上年同期数 收到与资产相关的政府补助 4,540,000.00 3,080,000.00 合 计 4,540,000.00 3,080,000.00 4.支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 偿付购车按揭款 4,857,483.00 0.00 合 计 4,857,483.00 0.00 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 93,645,468.94 71,586,239.20 加：资产减值准备 4,868,556.07 4,971,407.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 12,629,070.10 11,760,883.94 无形资产摊销 1,781,639.80 1,684,206.77 长期待摊费用摊销 3,948,237.74 1,215,154.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) -564,003.60 -645,138.56 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 2,332,909.09 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 6,440,658.36 6,804,839.03 投资损失(收益以“－”号填列) -480,214.71 607,865.99 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,252,123.88 -1,169,302.41 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -11,840,803.28 -17,423.25 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -164,466,636.88 -118,333,204.42 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 95,959,306.85 45,074,378.61 其他 公告编号：2020-018 108 经营活动产生的现金流量净额 43,002,064.60 23,539,907.12 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 140,093,773.79 61,656,963.14 减：现金的期初余额 61,656,963.14 72,112,977.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 78,436,810.65 -10,456,014.83 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 140,093,773.79 61,656,963.14 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 140,093,773.79 61,656,963.14 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 140,093,773.79 61,656,963.14 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金及现金等价物 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 无形资产 72,727,192.17 借款抵押 投资性房地产 68,038,282.88 借款抵押 固定资产 92,490,227.93 借款抵押 应收票据 44,260,951.31 质押开立应付票 据 其他货币资金 13,438,328.99 票据保证金 合 计 290,954,983.28 公告编号：2020-018 109 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 213,939.84 其中：美元 32,741.55 6.5342 213,939.84 3. 政府补助 (1) 明细情况 1) 与资产相关的政府补助 项 目 期初 递延收益 本期新增补助 本期摊销 期末 递延收益 本期摊销 列报项目 说明 物 流 业 调 整 及 振 兴 项 目 补 贴 资金 4,050,000.00 225,000.00 3,825,000.00 其他收益 沙 发 改 [2013]237 号 物 流 业 产 业 扶 持 专 项资金 18,441,752.40 1,024,541.74 17,417,210.66 其他收益 渝 物 流 管 发 [2012]5 号 物 流 业 产 业 发 展 项 目资金 2,823,333.31 4,540,000.00 1,353,333.25 6,010,000.06 其他收益 渝 物 流 管 发 [2016]11 号、渝 物 流 管 发 [2016]25 号、渝 物 流 管 发 [2017]21 号 物 流 园 车 辆 购 置 补 贴 1,064,000.00 266,000.04 797,999.96 其他收益 渝 物 流 管 发 [2015]9 号 小 计 26,379,085.71 4,540,000.00 2,868,875.03 28,050,210.68 2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 企业上市奖励 2,000,000.00 其他收益 渝财经[2017]28 号、沙金 文[2017]14 号 上档升级补助费 100,000.00 其他收益 沙财政文[2015]287 号 小 计 2,100,000.00 六、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 1. 重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 成 都 新 津 红 祥 汽 车 运 输 有 限 四 川 省 成 都 市 四 川 省 成 都市 普通货运、货运代 理、货运配载 100.00 同 一 控 制 下 的企业合并 公告编号：2020-018 110 公司 定 州 市 铁 达 物 流有限公司 河 北 省 定 州 市 河 北 省 定 州市 普通货运、专用运 输 100.00 同 一 控 制 下 的企业合并 (二)在联营企业中的权益 1. 重要的联营企业 (1) 基本情况 联营企业名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对联营企业 投资的会计处理方法 直接 间接 重庆西部诚通物 流有限公司 重庆 重庆 普通货运 26.15 权益法核算 2. 重要联营企业的主要财务信息 项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数 重庆西部诚通 物流有限公司 重庆西部诚通 物流有限公司 流动资产 34,585,660.01 4,296,799.71 非流动资产 140,432,527.90 96,578,685.26 资产合计 175,018,187.91 100,875,484.97 流动负债 7,204,627.77 3,200,020.32 非流动负债 69,000,000.00 负债合计 76,204,627.77 3,200,020.32 少数股东权益 归属于母公司所有者权益 98,813,560.14 97,675,464.65 按持股比例计算的净资产份额 25,839,745.98 25,542,134.01 调整事项 商誉 内部交易未实现利润 其他 对联营企业权益投资的账面价 值 25,839,745.98 25,542,134.01 存在公开报价的联营企业权益 投资的公允价值 营业收入 10,004,987.32 3,402,283.44 净利润 1,138,095.49 -2,324,535.35 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 1,138,095.49 -2,324,535.35 公告编号：2020-018 111 本期收到的来自联营企业的股 利 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩 的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目 标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承 受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围 内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险 及市场风险。管理层已审议并批准管理相关风险的政策，概括如下： (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要与银行存款和应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采 取了以下措施。 1.银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选 择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司 不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险 集中按照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司 应收账款的 87.64%源于余额前五名客户(2016 年 12 月 31 日：78.96%)。本公司对应收账款 余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法 偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方 式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 公告编号：2020-018 112 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 130,690,000.00 134,133,997.08 134,133,997.08 应付账款 175,605,742.31 175,605,742.31 175,605,742.31 其他应付款 9,348,082.68 9,348,082.68 9,348,082.68 长期应付款 6,953,883.15 7,657,915.88 3,781,556.20 3,876,359.68 应付票据 60,227,135.02 60,227,135.02 60,227,135.02 应付利息 191,266.71 191,266.71 191,266.71 小 计 383,016,109.87 387,164,139.68 383,287,780.00 3,876,359.68 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 115,980,000.00 120,261,360.71 89,394,564.86 30,866,795.85 应付账款 156,323,340.94 156,323,340.94 156,323,340.94 应付股利 18,200,000.00 18,200,000.00 18,200,000.00 其他应付款 26,014,731.96 26,014,731.96 26,014,731.96 长期应付款 1,799,333.36 1,799,333.36 1,359,828.00 439,505.36 小 计 318,317,406.26 322,598,766.97 291,292,465.76 31,306,301.21 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格的变动而发生波动的 风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率的变动而发生波动的 风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司浮动利率计息的银行借款为人民币 69,960,000.00 元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 97,980,000.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变 动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率的变动而发生波动的 风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变 动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之外币货币性项目说明。 公告编号：2020-018 113 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人情况 自然人名称 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 邱红阳 88.10 88.10 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的联营企业情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 4. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 邱红刚 邱红阳之兄弟,公司董事且持有本公司 0.44%股份 易国勤 邱红阳之妻子 孔祥宁 公司董事、总经理，且持有本公司 0.35%股份 重庆博顿美锦酒店有限公司 邱红刚持有 80.00%股份 重庆阳刚建筑工程有限公司 邱红阳持有 95.95%股份、邱红刚持有 4.05%股份 （二）关联方交易情况 1.本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否 已经履行 完毕 邱红阳、邱红刚 30,000,000.00 2017/4/25 2018/4/24 否 邱红阳、邱红刚 10,000,000.00 2017/5/18 2018/5/17 否 邱红阳、邱红刚 20,000,000.00 2017/7/13 2018/712 否 邱红阳、邱红刚 10,000,000.00 2017/8/25 2018/8/23 否 邱红阳、邱红刚 10,430,000.00 2017/9/22 2018/9/21 否 邱红阳、邱红刚、孔祥宁、重庆 阳刚建筑工程有限公司 12,500,000.00 2017/2/16 2018/2/15 否 邱红阳、易国勤 7,800,000.00 2017/9/14 2018/9/13 否 邱红阳、邱红刚 19,960,000.00 2013/9/12 2018/9/11 否 邱红阳、邱红刚 10,000,000.00 2013/11/28 2018/8/26 否 2. 关联方资产转让、债务重组情况 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 邱红阳 非流动资产转让[注] 7,885,000.00 注：根据 2017 年 12 月 6 日公司与邱红阳签订的《房屋买卖协议》及公司与邱红阳、重 庆阳刚建筑工程有限公司签订的《付款协议书》，公司将位于重庆市北部新区金开大道 341 号锂离子电源多元正极材料研发工程中心及产业化基地二期工程 1 号楼第 9 层整层房产转 让作价 7,885,000.00 元转让给邱红阳；支付购房款时，邱红阳承接了公司欠付的购房款 公告编号：2020-018 114 1,069,300.00 元，同时以应支付的房款 6,815,700 元抵偿了本公司所欠重庆阳刚建筑工程 有限公司债务。本次转让的资产价值已经开元资产评估有限公司评估并出具了《资产评估报 告》（开元评报字[2017]512 号），上述房产评估价值为 7,885,000.00 元。 3. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 2,844,749.74 2,750,716.35 (三) 关联方应收应付款项 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 重庆阳刚建筑工程有限公司 1,128,245.20 小 计 1,128,245.20 其他应付款 重庆阳刚建筑工程有限公司 15,651,408.53 重庆博顿美锦酒店有限公司 2,000,000.00 小 计 17,651,408.53 九、 承诺事项及或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项及或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 （一）分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部 为基础确定报告分部。分别对不同地区的的经营业绩进行考核，与各分部共同使用的资产、 负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终业绩考核 地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。 2. 报告分部的财务信息 地区分部 项 目 重庆 成都 定州 分部间抵销 合 计 公告编号：2020-018 115 主营业务 收入 701,117,012.31 35,917,685.69 45,603,852.88 -12,884,229.23 769,754,321.65 主营业务 成本 551,292,200.13 32,835,478.65 42,370,899.39 -12,884,229.23 613,614,348.94 资产总额 777,480,456.30 7,052,387.41 45,617,543.02 -32,215,342.94 797,935,043.79 负债总额 437,357,816.45 2,876,954.49 30,383,565.55 -24,950,181.41 445,668,155.08 十二、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并 单项计提坏账准 备 按信用风险特征 组合计提坏账准 备 257,036,043.50 100.00 13,080,295.15 5.09 243,955,748.35 单项金额不重大 但单项计提坏账 准备 合 计 257,036,043.50 100.00 13,080,295.15 5.09 243,955,748.35 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备 按信用风险特征组 合计提坏账准备 163,760,454.51 100.00 8,369,253.89 5.11 155,391,200.62 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 合 计 163,760,454.51 100.00 8,369,253.89 5.11 155,391,200.62 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 公告编号：2020-018 116 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 251,368,806.14 12,568,440.31 5.00 1-2 年 369,781.00 55,467.15 15.00 2-3 年 232,603.38 116,301.69 50.00 3 年以上 340,086.00 340,086.00 100.00 小计 252,311,276.52 13,080,295.15 5.18 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末数 账面余额 坏账 准备 计提比例(%) 合并范围内关联方款项组合 4,724,766.98 小 计 4,724,766.98 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,711,041.26 元，本期无收回或转回坏账准备。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款额 的比例(%) 坏账准备 中铁特货汽车物流有限责任公 司、中铁特货物流股份有限公司 84,805,998.29 32.99 4,243,584.01 重庆长安民生物流股份有限公 司、重庆长安汽车股份有限公司、 重庆长安民生博宇运输有限公 司、重庆长安铃木汽车有限公司 75,599,353.58 29.41 3,779,967.68 重庆幻速物流有限公司 27,741,642.53 10.79 1,387,082.13 重庆东风小康汽车销售有限公 司、重庆东风渝安汽车销售有限 公司、东风小康汽车有限公司重 庆分公司 23,347,842.37 9.08 1,167,392.12 百威英博（中国）销售有限公司、 百威英博啤酒有限公司 11,881,034.08 4.62 678,607.77 小 计 223,375,870.85 86.90 11,256,633.71 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备 公告编号：2020-018 117 按信用风险特征组 合计提坏账准备 18,128,707.44 100.00 4,221,947.84 23.29 13,906,759.60 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 合 计 18,128,707.44 100.00 4,221,947.84 23.29 13,906,759.60 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 18,017,050.86 100.00 4,502,837.59 24.99 13,514,213.27 单项金额不重大但单 项计提坏账准备 合 计 18,017,050.86 100.00 4,502,837.59 24.99 13,514,213.27 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 9,160,010.64 458,000.54 5.00 1-2 年 4,128,630.00 619,294.50 15.00 2-3 年 990,828.00 495,414.00 50.00 3 年以上 2,649,238.80 2,649,238.80 100.00 小 计 16,928,707.44 4,221,947.84 24.94 4) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联方款项组 合 1,200,000.00 小 计 1,200,000.00 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-280,889.75 元，本期无收回或转回坏账准备。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金及保证金 12,215,270.20 9,932,811.20 垫付款 3,497,422.15 1,772,394.26 公告编号：2020-018 118 备用金 166,015.09 1,331,845.40 暂借款 2,200,000.00 4,980,000.00 其他 50,000.00 合 计 18,128,707.44 18,017,050.86 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单 位 名 称 款 项 性 质 账面余额 账龄 占其他应收 款余额的比 例(%) 坏账准备 重 庆 东 风 渝 安 汽 车 销 售 有 限 公司、重庆 小 康 进 出 口 有 限 公 司 押 金 及 保 证 金 3,100,000.00 1 年 以 内、 2-3 年 17.10 200,000.00 中 铁 特 货 汽 车 物 流 有 限 责 任 公司、中铁 特 货 物 流 股 份 有 限 公司、中国 铁 路 成 都 局 集 团 有 限公司、成 都 铁 路 工 程 总 承 包 公司、山西 太 铁 联 合 物 流 有 限 公司 押 金 及 保 证 金 2,399,630.00 1 年 以 内、 1-2 年、 2-3 年、 3 年 以上 13.24 1,280,706.00 唐 山 市 汉 沽 管 理 区 财 政 局 集 中 支 付 中 心 押 金 及 保 证 金 2,000,000.00 1-2 年 11.03 300,000.00 成 都 新 津 红 祥 汽 车 运 输 有 限 公司 合 并 范 围 内 关 联 方 往 1,200,000.00 1 年 以内 6.62 公告编号：2020-018 119 来 华 晨 鑫 源 重 庆 汽 车 有限公司 押 金 及 保 证 金 1,000,000.00 1 年 以 内、 1-2 年 5.52 80,000.00 小 计 9,699,630.00 53.50 1,860,706.00 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司 投资 7,265,161.53 7,265,161.53 7,265,161.53 7,265,161.53 对联营企 业投资 25,839,745.98 25,839,745.98 25,542,134.01 25,542,134.01 合 计 33,104,907.51 33,104,907.51 32,807,295.54 32,807,295.54 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期 增加 本期 减少 期末数 本期计 提减值 准备 减值准 备期期 末 成都新津红祥汽 车运输有限公司 478,889.96 478,889.96 定州市铁达物流 有限公司 6,786,271.57 6,786,271.57 小 计 7,265,161.53 7,265,161.53 (3)对联营企业投资 被投资单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 重庆西部诚通物 流有限公司 25,542,134.01 297,611.97 小 计 25,542,134.01 297,611.97 (续上表) 被投资单位 本期增减变动 期末数 减值准备 期末余额 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 重庆西部诚通物 流有限公司 25,839,745.98 公告编号：2020-018 120 小 计 25,839,745.98 (二) 母公司利润表项目注释 1.营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主 营 业 务 收 入 701,117,012.31 551,292,200.13 641,200,305.08 518,613,985.17 其 他 业 务 收 入 13,693,211.33 8,020,557.40 8,336,767.70 7,279,868.60 合 计 714,810,223.64 559,312,757.53 649,537,072.78 525,893,853.77 2. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 297,611.97 - 607,865.99 处置长期股权投资产生的投资收益 221,398.46 其他 182,602.74 合 计 480,214.71 - 386,467.53 十三、其他补充资料 (一) 非经常性损益 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -1,768,905.49 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外） 4,968,875.03 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 公告编号：2020-018 121 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 购买银行理财产品收益 182,602.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -116,680.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 3,265,891.31 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 469,711.54 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,796,179.77 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 34.97 1.72 1.72 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 33.93 1.67 1.67 公告编号：2020-018 122 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 93,645,468.94 非经常性损益 B 2,796,179.77 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的 净利润 C=A-B 90,849,289.17 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 183,318,328.15 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股 股东的净资产 E 74,902,000.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 6 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股 东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 提取专项储备 I 401,091.62 增减净资产次月起至报告期期末的 累计月数 J 6 利润分配 增减净资产次月起至报告期期末的 累计月数 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 267,792,608.43 加权平均净资产收益率 M=A/L 34.97% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 33.93% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 93,645,468.94 非经常性损益 B 2,796,179.77 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 90,849,289.17 期初股份总数 D 52,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 4,700,000.00 公告编号：2020-018 123 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 6 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H×I/K-J 54,350,000.00 基本每股收益 M=A/L 1.72 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 1.67 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 重庆中集汽车物流股份有限公司 二〇一八年四月二十四日 公告编号：2020-018 124 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 重庆中集汽车物流股份有限公司董事会秘书办公室 重庆中集汽车物流股份有限公司 二〇一八年四月二十四日