838153_2021_华誉能源_2021年年度报告_2022-04-06.txt

公告编号：2022-007 1 2021 年度报告 华誉能源 NEEQ:838153 北京华誉能源技术股份有限公司 Beijing HE-Energy Technology Co., Ltd 公告编号：2022-007 2 公司年度大事记 2 月 25 日，沈阳市于洪区区委组织部 部长王宏、街道党工委书记张明一行莅临 华誉能源子公司沈阳华誉地源热泵供热 有限公司。 4 月 16 日，淄博市周村区区委书记、 文昌湖省级旅游度假区工委书记一行到 华誉能源进行考察。 5 月 11 日，山西省原平市市委书记马 志强、副市长李文杰、闫庄镇党委书记孙 亮及市直相关部门负责人一行到华誉能 源进行考察。 5 月 12 日，华誉能源总经理张军代 表华誉能源公司受邀参加国家供热展绿 色低碳热动系统技术集成方案发布会。 6 月 10 日,，中国工程院院士、清华 大学环境学院教授郝吉明到华誉能源公司 进行绿色低碳和智慧能源专题辅导。 9 月 24 日，华誉能源运营保障团队 全面负责中关村论坛会场环境适宜的空 气温度、湿度、洁净度，并积极配合甲 方及各主办单位的需求。 公告编号：2022-007 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 .......................................................................... 10 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 23 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 31 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 34 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 39 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 43 第九节 备查文件目录 ............................................................................................................ 145 公告编号：2022-007 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事赵占锁对年度报告内容存在异议或无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 公司控股股东、实际控制人、除赵占锁外的其他董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 √是 □否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否 董事会是否审议通过年度报告 √是 □否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 1、 控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 公司董事赵占锁出席第三届董事会第三次会议，并对《关于<2021 年年度报告及摘要的议案》投反对票。 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 宏观政策变化导致的经营风险 当前热泵技术研发、产品制造行业的发展动力主要是国家对环 保节能的重视以及一系列产业政策的驱动。如果国家的监管措 施变化，或政府执行相关政策的力度下降，可能影响企业采购 意愿，或增加企业成本，继而对公司热泵产品及系统集成的回 款及价格产生不利影响。同时，各个地方政府对公司投资建设 区域能源站项目的支持力度不同，可能导致公司无法获取政府 的特许经营授权，导致公司无法开展区域能源项目。 宏观经济波动及房地产建设投资增速 放缓的风险 公司主要提供系统集成与能源服务，因此公司的发展与国家宏 观经济形势及房地产投资增速密切相关。考虑到目前国内经济 公告编号：2022-007 5 正处于调整、转型的关键时期，如果国家经济增长特别是房地 产投资增速放缓，则可能对公司业务发展产生一定负面影响。 业务资质无法展期或重新获取的经营 风险 公司所在系统集成与能源服务行业需要相关业务许可、经营资 质才可提供相关业务服务，部分产品（如生产制冷设备）需要 获得全国工业产品生产许可证才可进行销售。相关业务许可、 经营资质均存在一定的期限，现有相关业务许可、经营资质存 在无法展期或重新获取的风险，从而导致公司的业务经营风险。 市场竞争加剧导致的产品价格下降风 险 随着国家对环境保护和节能减排要求的日益严格，热泵产品、 系统集成与能源服务行业发展迅速，市场前景良好。国内外相 关企业纷纷抓住这一市场机遇进入热泵产品、系统集成与能源 服务行业，造成市场竞争日趋激烈；另一方面，由于产品毛利 率水平较高，可能吸引新的企业进入，在初期往往采取各种竞 争手段扩大市场份额，市场竞争的加剧可能导致公司产品价格 下降的风险。 人才流失的管理风险 热泵产品研发与生产属于技术密集型行业，产品涉及机械、计 算机、软件、电子、自动控制等多个学科和技术领域，是一个 较为复杂的技术交叉学科。公司技术研发需要依赖专业技术人 才尤其是核心技术人员，这些人员培养难度大，周期长，如果 出现核心技术泄露或核心技术人员流失的情形，可能在一定程 度上影响公司产品竞争力和技术创新能力，对公司的业务发展 造成不利影响。 能源服务期限较长导致的收款波动的 风险 公司能源服务的前期投资大，合同期较长，公司目前签订的能 源服务合同大多为 15 年至 20 年。一旦发生合同违约情况，公 司能源服务项目的前期投资款将面临无法收回或无法盈利的情 况。 短期偿债能力风险 报告期内，2021 年末流动比率为 0.48，报告期的流动资产小于 流动负债，并且 2021 年末一年内到期的带息负债为 2286.08 万 元，如果公司在未来生产经营中，不能合理安排公司的现金流， 公司将面临短期偿债能力不足的风险。 公告编号：2022-007 6 应收账款较大的风险 2021 年末公司的应收账款余额为 8028.52 万元，2021 年的应收 账款周转率为 2.00，应收账款周转率较低，相比企业规模，应 收账款余额较大，如果未来发生金额较大的应收账款无法及时 收回的情况，将对公司的生产经营和资金周转产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-007 7 释义 释义项目 释义 公司、本公司、华誉能源 指 北京华誉能源技术股份有限公司 北科建集团 指 北京科技园建设（集团）股份有限公司 沈阳华誉 指 沈阳华誉地源热泵供热有限公司 合众优胜 指 北京合众优胜投资管理中心（有限合伙） 山西证券、主办券商 指 山西证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《北京华誉能源技术股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其 直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关 系 报告期 指 2021 年度 公告编号：2022-007 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京华誉能源技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing HE-Energy Technology Co., Ltd HEEnergy 证券简称 华誉能源 证券代码 838153 法定代表人 张军 二、 联系方式 信息披露事务负责人 袁泉 联系地址 北京市海淀区中关村东路 18 号 A-1009 电话 010-62629426 传真 010-62629425 电子邮箱 wumy@bscc- 公司网址 http://www.he- 办公地址 北京市海淀区中关村东路 18 号 A-1009 邮政编码 100083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 10 月 9 日 挂牌时间 2016 年 12 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）-电力、热力生产和供 应业（D44）-热力生产和供应（D443）-热力生产和供应（D4430） 主要业务 研究、开发地源热泵，提供技术咨询、技术服务；地源热泵热力 服务；销售自行开发后的产品。 主要产品与服务项目 研究、开发地源热泵，提供技术咨询、技术服务；地源热泵热力 服务；销售自行开发后的产品。 普通股股票交易方式 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（北京科技园建设（集团）股份有限公司） 公告编号：2022-007 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（北京市国有资产经营有限责任公司），无一致行 动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91110108743338897N 否 注册地址 北京市海淀区中关村东路 18 号 A-1009 否 注册资本 30,000,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 山西证券 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 山西证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 孟庆卓 高天琪 5 年 5 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2022-007 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 160,615,448.67 162,884,619.34 -1.39% 毛利率% 27.65% 25.30% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,910,236.18 1,200,810.32 59.08% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -1,062,548.22 -7,010,903.41 84.84% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 2.17% 1.37% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） -1.20% -8.01% - 基本每股收益 0.06 0.04 59.08% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 436,631,803.70 509,102,086.96 -14.23% 负债总计 347,450,832.42 421,831,351.86 -17.63% 归属于挂牌公司股东的净资产 89,180,971.28 87,270,735.10 2.19% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.97 2.91 2.19% 资产负债率%（母公司） 79.51% 81.21% - 资产负债率%（合并） 79.58% 82.86% - 流动比率 0.48 0.59 - 利息保障倍数 1.36 1.13 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 19,596,893.59 39,694,918.92 -50.63% 应收账款周转率 2.00 1.66 - 存货周转率 8.69 3.98 - 公告编号：2022-007 11 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -14.23% -7.92% - 营业收入增长率% -1.39% 0.57% - 净利润增长率% 59.08% 112.61% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 156,909.97 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,450,487.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -110,004.25 非经常性损益合计 3,497,393.41 所得税影响数 524,609.01 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,972,784.40 (八) 补充财务指标 □适用√不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正 □其他原因 √不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用□不适用 公告编号：2022-007 12 （1）重要会计政策变更 新租赁准则 财政部于 2018 年发布了《企业会计准则第 21 号——租赁（修订）》，要求在境内外同时上市 的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司 于 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政 策参见附注三、27 和 28。 作为承租人 本公司售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人继续确认被转让资产，同时确认 一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 对该金融负债进行会计处理；出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金 融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计 处理。 （2）重要会计估计变更 无 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 公告编号：2022-007 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司所处行业为“D44-电力、热力生产和供应业”。自设立以来，公司一直致力于热泵产品的研发 生产、系统集成和能源服务的投资运营。公司以热泵技术为核心，综合开发利用多种新能源技术及余热 回收技术，为客户提供高效率的热泵产品、整体的绿色能源解决方案和专业的投资运营服务。其中，公 司热泵产品的研发、生产、销售与售后主要由华誉热泵负责；系统集成业务主要由华誉能源、沈阳华誉 负责；能源服务业务主要由沈阳华誉、营口华誉、河南华誉分别负责当地业务；系统集成与能源服务的 技术支持主要由华誉能源负责。目前，公司的商业模式不仅包含了热泵行业的传统模式，即包括产品销 售与运营维护和系统集成，还包含了热泵行业的新模式，即能源服务。 （一）产品销售与运营维护 公司的热泵产品业务是销售订单式的研发、采购与生产，能做到主材料的“零库存”，节省了仓储 成本与仓管费用。自产的热泵产品约一半通过直销与经销模式对外进行销售，另一半则用于自身的系统 集成和能源服务业务，既加强了公司对工程项目质量的把控性，又降低了工程项目的采购成本。对外销 售的热泵产品的运营维护全部由华誉热泵负责，对内用于系统集成和能源服务业务的热泵产品的运营维 护则由总部统一协调安排，由华誉热泵协助。其中在产品质保期内的运营维护为免费服务，在质保期外 的运营维护为有偿服务。 （二）系统集成与能源服务 公司系统集成与能源服务业务是工程订单式的研发、采购与生产，即根据工程项目进度提供技术支 持、进行材料及劳务的采购和安排现场施工，其中主要部件热泵主机全部由子公司华誉热泵提供。系统 集成与能源服务业务的销售主要通过“初步接洽、资料收集与现场调研、技术方案、方案评审、商务谈 判”五个步骤实现，操作中可能涉及参加招投标，主要包括邀请招标与公开招标。 系统集成工程项目竣工验收后，公司将能源站整体移交给客户，获得工程项目核算收入且不具有该 项目的所有权与经营权，由客户自身负责该能源站的后续投入及运行，本公司负责合同约定的售后服务。 能源服务工程项目竣工验收后，由本公司负责该能源站的后续投入及运行，如后期存在所有权与经营权 的转移情况，则由受让方承担转移后的后续投入及运行。其中，BOO 模式下的能源服务，公司拥有能源 站的永久所有权与经营权；BOT、EPC 模式下的能源服务，公司拥有能源站固定年限的所有权与经营权， 到达年限后将能源站整体移交给客户。公司的能源服务通过收取管网费（建设配套费）、热力供应费（冷 热服务费）或能源管理费（分享节能收益）来实现盈利。 公告编号：2022-007 14 报告期内及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式无重大变化。 与创新属性相关的认定情况 √适用 □不适用 “专精特新”认定 □国家级 □省（市）级 “单项冠军”认定 □国家级 □省（市）级 “高新技术企业”认定 √是 “科技型中小企业”认定 □是 “技术先进型服务企业”认定 □是 其他与创新属性相关的认定情况 无 详细情况 华誉能源、华誉能源全资子企业沈阳华誉地源热泵供热有限公司、 北京中科华誉热泵设备制造有限公司均为国家高新技术企业。 从华誉能源创始人之一—清华大学徐秉业教授研制出我国第一台地 源热泵开始，华誉能源就一直致力于热泵技术的提升和完善，一直 致力于节能环保的提高和推广。 （一）不断提高技术水平，占据行业领先地位 华誉能源不断提高热泵技术在各种环境和条件下的适应性，不断提 高热泵自身效率和热泵系统整体效率。华誉能源能够利用浅层地热 能、深部地热能、空气能、生活余热能、工业余热能等多种能源， 为用户提供供热、制冷、生活热水服务，并实现生产工艺中的热能 循环利用。 （二）利用大数据，构建“互联网+”智慧能源系统 华誉能源通过对与建筑负荷相关的各种数据的采集、整理和分析， 研究建筑热负荷和热惯性等热特性的规律，为准确计算建筑冷热负 荷和按照需求为建筑精确供给能量提供依据。在此基础上，华誉能 源开发出一套建筑动态负荷的实时预报系统，可以根据使用者的需 求和气象部门对室外天气条件的预报，对建筑负荷和建筑本身热惯 性进行精确计算和预报，进而形成一套智慧能源管理系统，能够按 照使用者需求准确地为建筑提供所需的能量，尽可能避免能量的浪 费。该技术以大数据技术为基础，同时涉及移动互联、云计算以及 新能源等多项前沿技术。由于这些新技术的出现，将会推动暖通技 术产生重大的变革，使暖通技术从一种粗略的估算阶段向精确实时 计算和预报阶段转变。 （三）注重人才和技术积累，打造核心竞争力 华誉能源核心竞争力的打造，依托于人才和技术的积累。公司创始 人、总经理张军是热泵技术专家，被评选为“科技北京领军人才”， 其编著的《地热能、余热能与热泵技术》获得“十二五国家重点图书” 称号。华誉能源非常重视知识产权的积累和保护，华誉能源积极参 与重大项目课题研究，承担的《矿井排水余热双级循环利用技术研 究》荣获“中国煤炭工业科学技术奖”，承担了科技部“十二五”国家 科技计划课题《地热资源的绿色利用技术研究》并获得好评。 公告编号：2022-007 15 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 22,790,245.19 5.22% 52,505,636.36 10.31% -56.59% 应收票据 1,000,000.00 0.23% 1,650,907.98 0.32% -39.43% 应收账款 50,482,922.21 11.56% 45,350,351.84 8.91% 11.32% 存货 8,193,549.35 1.88% 18,561,383.90 3.65% -55.86% 投资性房地产 40,084,476.21 9.18% 100.00% 长期股权投资 固定资产 110,389,027.38 25.28% 140,955,308.03 27.69% -21.69% 在建工程 2,433,595.03 0.56% 728,118.19 0.14% 234.23% 无形资产 135,752,308.84 31.09% 160,720,791.41 31.57% -15.54% 商誉 短期借款 长期借款 其他应付款 155,700,049.90 35.66% 154,622,998.45 30.37% 0.70% 长期应付款 13,003,521.00 2.98% 35,798,841.57 7.03% -63.68% 递延收益 50,034,009.77 11.46% 62,946,858.28 12.36% -20.51% 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金期末比年初减少 56.59%，主要系上年末公司收到石家庄正定中心湖项目资产转让款； 2.应收票据比年初减少 39.43%，主要系期初应收票据到期收到银行兑付款所致； 3.存货比年初减少 55.86%，主要系公司去存货管理效果明显，多个设备销售项目满足收入确认条件，结 公告编号：2022-007 16 转成本所致； 4.投资性房地产比年初增加 100%，主要系北京房山房产完成对外出租，由固定资产和无形资产报表项目 转入所致； 5.固定资产比年初减少 21.69%，主要系北京房山房产完成对外出租，由固定资产转入投资性房地产项目 及按期进行折旧摊销共同所致； 6.无形资产比年初减少 15.54%，主要系北京房山房产完成对外出租，土地使用权转入投资性房地产项目 及按期进行摊销共同所致； 7.在建工程比年初增加 234.23%，主要系 2021 年河南公司新增中科洛阳信息产业园项目投资所致； 8.长期应付款比年初减少 63.68%，主要系本年度偿还到期融资租赁款所致。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 160,615,448.67 - 162,884,619.34 - -1.39% 营业成本 116,208,790.21 72.35% 121,682,133.70 74.70% -4.50% 毛利率 27.65% - 25.30% - - 销售费用 3,915,985.25 2.44% 9,696,739.36 5.95% -59.62% 管理费用 19,910,256.86 12.40% 18,136,150.22 11.13% 9.78% 研发费用 7,349,996.69 4.58% 7,418,697.50 4.55% -0.93% 财务费用 12,190,303.47 7.59% 14,585,449.94 8.95% -16.42% 信用减值损失 -501,771.80 -0.31% -7,309,938.12 -4.49% -93.14% 资产减值损失 2,333,535.47 1.45% 1,090,768.47 0.67% 113.93% 其他收益 2,062,990.73 1.28% 7,972,434.88 4.89% -74.12% 投资收益 0 公允价值变动 收益 0 资产处置收益 156,909.97 0.10% 9,976,200.58 6.12% -98.43% 汇兑收益 0 营业利润 3,901,529.62 2.43% 1,930,040.88 1.18% 102.15% 营业外收入 130,033.43 0.08% 218,420.33 0.13% -40.47% 营业外支出 240,037.68 0.15% 533,781.23 0.33% -55.03% 净利润 1,910,236.18 1.19% 1,200,810.32 0.74% 59.08% 项目重大变动原因： 1.营业收入比上年同期减少 226.92 万元，减少 1.39%，公司收入结构有所调整，主要系公司烟台套子湾 公告编号：2022-007 17 项目于 2021 年完工，导致系统工程收入同比增幅较大；河南公司和沈阳公司运营面积增加推动热力运 营板块收入稳定增长；但受新冠疫情和房地产市场低迷的影响，设备销售业务收入同比减少 60.43%等共 同作用所致； 2.营业成本比上年同期减少 547.33 万元，下降 4.5%，成本下降幅度远超收入的下降，主要系施工项目和 热力运营板块盈利水平均有所提高所致； 3.销售费用比上年同期减少 578.08 万元，主要系公司职工薪酬和计提的设备售后维保基金同比大幅减少 所致; 4.财务费用比上年同期减少 239.51 万元，主要系公司融资规模下降导致利息费用减少所致; 5.信用减值损失比上年同期减少 680.82 万元，主要系公司加大应收账款催收力度，收回多个长账龄应收 账款，账龄结构有所改善所致； 6.资产减值损失比上年同期减少 124.28 万元，主要系公司多个施工项目完成结算手续，合同资产金额减 少及账龄结构有所改善所致； 7.其他收益比上年同期减少 590.94 万元，同比大幅度减少，主要系上年完成石家庄正定中心湖项目资产 转让结转政府补助收入 502.20 万元所致； 8.资产处置收益比上年同期减少 981.93 万元，主要系上年实现石家庄正定中心湖项目资产转让处置收益 所致； 9.营业利润同比大幅度提高，主要系同比财务费用及资产减值准备金额减少等共同所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 158,207,296.35 161,574,930.07 -2.08% 其他业务收入 2,408,152.32 1,309,689.27 83.87% 主营业务成本 115,091,538.99 120,849,677.90 -4.76% 其他业务成本 1,117,251.22 832,455.80 34.21% 按产品分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 热力运营 89,522,011.16 74,851,790.67 16.39% 11.70% 7.23% 3.48% 产品销售 19,455,959.00 17,110,070.25 12.06% -60.43% -52.57% -14.59% 系统工程 29,588,823.64 20,557,483.45 30.52% 92.47% 70.12% 9.13% 管网费 15,321,121.33 100.00% 18.36% 0.00% 维保 2,972,574.76 2,084,531.78 29.87% 7.08% -13.78% 16.97% 公告编号：2022-007 18 合同能源管理 549,636.66 283,368.53 48.44% -33.67% -11.09% -13.09% 技术服务 797,169.80 204,294.31 74.37% 140.32% 34.81% 20.06% 其他业务小计 2,408,152.32 1,117,251.22 53.61% 83.87% 34.21% 17.17% 合计 160,615,448.67 116,208,790.21 27.65% -1.39% -4.50% 2.35% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公司主要涉及建筑施工、热力运营及设备销售板块，营业收入比上年同期减少 1.39%，收入结构有 所调整，受新冠疫情和房地产市场低迷的影响，设备销售业务收入同比减少 60.43%；沈阳公司和河南公 司热力运营面积增加，推动公司热力生产供应板块收入稳定增长；公司烟台套子湾项目于 2021 年完工， 导致系统工程收入同比增幅较大。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关 系 1 烟台市热力有限公司 25,366,566.49 15.79% 否 2 新乡市机关事务中心 12,905,347.91 8.03% 否 3 天津天狮学院 10,624,307.97 6.61% 否 4 北京市顺义区北务镇人民政府 7,745,219.45 4.82% 否 5 中国人民解放军北部战区总医院 7,110,050.40 4.43% 否 合计 63,751,492.22 39.68% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关 系 1 辽宁省电力有限公司沈阳供电公司 27,046,664.41 28.27% 否 2 北京西亚特节能工程有限公司 5,470,000.00 5.72% 否 3 广东海悟科技有限公司 3,301,819.94 3.45% 否 4 河南众源系统工程有限公司 3,060,019.00 3.20% 否 5 天津天狮学院 3,011,952.00 3.15% 否 合计 41,890,455.35 43.79% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 19,596,893.59 39,694,918.92 -50.63% 投资活动产生的现金流量净额 -7,283,780.66 31,347,772.52 -123.24% 筹资活动产生的现金流量净额 -42,028,504.10 -55,325,727.83 24.03% 公告编号：2022-007 19 现金流量分析： 1.经营活动现金流量净流入比上年同期减少 2009.80 万元，主要系公司销售商品、提供劳务收到的现金 项目同比减少 4021.10 万元及购买商品、接受劳务支付的现金同比减少 2033.04 万元所致。 2.投资活动现金流量为净流出 728.38 万元，同比波动幅度较大，主要原因是上年收到石家庄正定中心湖 项目资产盘活资金及股权转让款。 3.筹资活动现金流量净流出比上年同期减少 1329.72 万元，波动幅度较大，主要系本年度融资规模同比 下降所致。 公告编号：2022-007 20 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 沈阳华誉地源热 泵供热有限公司 控股子公司 热力供应、制冷服务；机电设备安装； 能源技术，热泵技术，制冷技术开发、 技术转让、技术咨询，技术服务；合 同能源管理；水源热泵销售；空气源 热泵销售；空调制冷设备、采暖设备、 家用电器设备、水处理设备、净化设 备销售、安装、维修。 10,000,000.00 168,702,957.39 45,161,323.16 62,709,870.42 6,269,185.96 北京中科华誉热 泵设备制造有限 公司 控股子公司 加工水源热泵；技术推广服务；销售 水源热泵；技术开发；销售、安装、 维修空调制冷设备、采暖设备、家用 电器设备、水处理设备、净化设备； 空气源热泵、吸收式热泵、水冷冷（热） 水机组、风冷冷（热）水机组、空气 净化设备、空调末端设备的产品研发 （含样机制造、检测）；生产（制造） 空气源热泵、吸收式热泵、水冷冷（热） 水机组、风冷冷（热）水机组、空气 净化设备（限在外埠从事生产活动） 101,000,000.00 24,812,184.66 3,848,261.41 10,701,906.26 27,485.45 河南华誉新能源 热力有限公司 控股子公司 冷热源建设、咨询服务；地源热泵的 供热、制冷服务 10,000,000.00 78,958,188.14 16,621,750.39 24,560,701.07 1,826,905.99 北京中科华誉供 热服务有限公司 控股子公司 热力供应服务（燃煤、燃油热力供应 除外）；技术开发、技术咨询、技术服 5,000,000.00 5,487,227.37 5,487,227.37 0 46,137.27 公告编号：2022-007 21 务、技术转让；销售热力供应专用设 备；专业承包。 中科华誉(营口) 新能源热力有限 公司 控股子公司 新能源的供热、制冷、节能环保技术 的开发。（涉及许可经营的，凭许可证 经营） 5,000,000.00 8,764,932.26 7,803,153.71 2,070,923.03 415,261.66 乌鲁木齐昆仑华 誉新能源有限公 司 参股公司 污水源热泵供热制冷热泵产品的研 发、组装及销售；新能源技术推广及 技术咨询服务；热力供应、制冷服务。 （依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动） 10,000,000.00 - - - - 注：截至披露日尚未获取乌鲁木齐昆仑华誉新能源有限公司 2021 年财务报表。 公告编号：2022-007 22 主要参股公司业务分析 √适用 □不适用 公司名称 与公司从事业务的关联性 持有目的 乌鲁木齐昆仑华誉新能源有限公司 与公司从事业务一致 承接当地项目、拓展当地业务 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 公司具备较强的持续经营能力： 1.财务方面 报告期内，公司实现营业收入 16061.54 万元，比上年同期减少 226.92 万元 ，实现净利润 191.02 万元，实现归属于挂牌公司股东的净利润 191.02 万元。基本每股收益 0.06 元，资产总额达到 43663.18 万元。 2.经营方面 公司管理团队、技术团队稳定，同时加大高素质人才的培养，员工对公司的归属感不断增强，员工 队伍逐渐扩大，为提高公司整体业绩水平打下良好基础。 3.技术方面 公司加大力度发展产品创新研发与智慧能源管理系统的研发，积极培育一批具有丰富经验的产品研 发人员，这些专业人才是公司持续经营的有力保障。 4.管理方面 公司还在不断完善内部的管理机制，提高管理水平，加大对外的宣传力度，公司的知名度得到不断 提升。 综上所述，公司 2021 年营业收入稳定，品牌、知名度在业内不断提升，竞争力不断增强，公司整 体经营状况稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。 公告编号：2022-007 23 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 四.二.(一) 是否存在提供担保事项 √是 □否 四.二.(二) 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(三) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 四.二.(五) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(六) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(七) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 公告编号：2022-007 24 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 原告 /申请人 被告 /被申请人 案由 是否 结案 涉及 金额 是否形成 预计负债 案件进展或执行 情况 临时公告 披露时间 北京信达恒 业投资管理 有限公司 张军、赵占 锁、马彦明、 北京华誉能 源技术股份 有限公司 北京信达恒业投资管理有限公司（原告）、张军（被告一）、 赵占锁（被告二）、马彦明（被告三）系北京华誉能源技术股 份有限公司（被告四）股东，各方约定若被告四未能在 2014 年 8 月 18 日前上市，原告有权要求创始股东回购原告所持被 告四股权。因此四被告、被告四其他股东与原告于 2010 年 10 月 25 日签订了增资协议的补充协议，于 2010 年 12 月 25 日 签订了增资协议的补充协议（二）。以上两份增资补充协议具 体约定了原告的退出条件、补偿方式及补偿价款等事宜。截 止 2014 年 8 月 18 日被告四未能在资本市场首次公开发行股 票并上市（IPO），各方约定的原告退出条件成就。 原告提出，2015 年 1 月 9 日，被告一、被告二、被告三、被 告四与原告、第三人协商一致就债务清偿、股权转让（回购）、 对价补充（房产增值和房租）及担保责任、争议管辖等相关 事宜签订了《协议书》。该协议书签订后，被告四向原告方履 行协议第一条约定的债务清偿义务，但未履行协议书第五条 约定的书面通知义务。被告一、被告二、被告三均未履行协 议第二条约定的股权回购支付价款义务。为此原告多次要求 否 - 否 公司于 2022 年 2 月 11 日收到北京 市第二中级人民 法院在 2022 年 2 月 7 日作出的民事 判决书，根据判决 结果，法院已驳回 原告要求公司进 行赔偿的诉讼请 求。现我公司代理 律师已收到北京 市第二中级人民 法院的关于原告 上诉的通知，但尚 未收到北京市高 级人民法院的案 件受理通知书。 2022 年 2 月 22 日 公告编号：2022-007 25 四被告履行合同，四被告同意继续履行合同，同意按协议执 行，但至今未向原告支付回购价款。 原告认为，2015 年 1 月 9 日签订的协议书是各方真实意思表 示，协议合法有效。根据《九民纪要》关于对赌协议的规定， 四被告应守信承诺及时履行协议书约定的各项合同义务。由 于各方约定发生纠纷由房山区人民法院管辖，为此原告诉至 北京市房山区人民法院。 总计 - - - - - - - 重大诉讼、仲裁事项对公司的影响： 根据一审判决结果，法院已驳回原告要求公司进行赔偿的诉讼请求。2022 年 3 月 3 日我公司代理律师已收到北京市第二中级人民法院的关于原告上 诉的通知，但尚未收到北京市高级人民法院的案件受理通知书。公司将积极妥善处理本次诉讼，依法主张自身合法权益，避免对公司造成损失，并依据 诉讼进展情况及时履行信息披露义务。 公告编号：2022-007 26 (二) 公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资 产绝对值的 10%。 √是 □否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 被担保人 担保金额 实际履 行担保 责任的 金额 担保余额 担保期间 责任 类型 是否履 行必要 的决策 程序 是否因 违规已 被采取 行政监 管措施 是否因 违规已 被采取 自律监 管措施 违规担 保是否 完成整 改 起始 终止 1 沈阳华誉地 源热泵供热 有限公司 12,320,000 0 2,599,687.74 2018 年 9 月 20 日 2022 年 9 月 20 日 连带 已事前 及时履 行 否 否 不涉及 2 沈阳华誉地 源热泵供热 有限公司 4,680,000 0 987,543.72 2018 年 9 月 20 日 2022 年 9 月 20 日 连带 已事前 及时履 行 否 否 不涉及 3 沈阳华誉地 源热泵供热 有限公司 20,000,000 0 5,483,681.22 2019 年 7 月 20 日 2022 年 7 月 20 日 连带 已事前 及时履 行 否 否 不涉及 4 沈阳华誉地 源热泵供热 有限公司 3,000,000 0 844,054.48 2018 年 10 月 20 日 2022 年 10 月 20 日 连带 已事前 及时履 行 否 否 不涉及 5 河南华誉新 能源热力有 25,000,000 0 17,429,519.00 2019 年 12 月 10 日 2024 年 12 月 9 日 连带 已事前 及时履 否 否 不涉及 公告编号：2022-007 27 限公司 行 公司对合并报表范围外主体提供担保情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 被担保人 担保金额 实际履 行担保 责任的 金额 担保余额 担保期间 责任 类型 被担保 人是否 为挂牌 公司控 股股东、 实际控 制人及 其控制 的企业 是否履 行必要 的决策 程序 是否因 违规已 被采取 行政监 管措施 是否因 违规已 被采取 自律监 管措施 违规担 保是否 完成整 改 起始 终止 1 乌鲁木齐昆 仑华誉新能 源有限公司 8,500,000 0 8,058,100 2029 年 9 月 29 日 2031 年 9 月 28 日 连带 否 已事前 及时履 行 否 否 不涉及 合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 □适用 √不适用 公告编号：2022-007 28 公司提供担保分类汇总 单位：元 项目汇总 担保金额 担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保） 73,500,000 35,844,486.16 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提 供担保 0 0 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保 人提供担保 73,500,000 35,844,486.16 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 28,909,514.36 0 公司为报告期内出表公司提供担保 0 0 应当重点说明的担保情况 □适用√不适用 公司接受被担保人提供反担保的情况 □适用 √不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响 □适用 √不适用 公司因提供担保事项的涉诉情况 □适用 √不适用 担保合同履行情况 未到期的担保合同没有明显迹象表明有可能承担连带清偿责任，对公司无影响。 (三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务 0 0 2．销售产品、商品，提供劳务 64,500,000 0 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 4．其他 90,000,000 2,315,659.72 (五) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 0 0 与关联方共同对外投资 0 0 债权债务往来或担保等事项 150,000,000 150,000,000 公告编号：2022-007 29 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联交易产生的借款有利于公司业务的顺利开展，对公司的生产经营无不利影响。 报告期内挂牌公司无违规关联交易 √是 □否 发生原因、整改情况及对公司的影响： 无 (六) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结 束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2015 年 9 月 8 日 - 挂牌 关于规范 和减少关 联交易的 承诺 规范和减少关联 交易 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2015 年 9 月 8 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 避免同业竞争 正在履行中 公司 2015 年 9 月 8 日 - 挂牌 规范工程 分包承诺 承诺未来将不再 向不具备相关资 质的主体进行分 包，且将对工程 分包进行严格规 范，保证按照相 关法律、法规的 规定以及与相关 发包方的合同约 定将分包给具有 相应建筑企业资 质的主体。 正在履行中 承诺事项履行情况 事项 是或否 是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导 致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法 履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原 因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 为保证公司未来可能出现的关联交易依法、合规地进行、不损害公司及股东的利益，公司已在《公 公告编号：2022-007 30 司章程》中制订关联交易的公允保障措施，在《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及《关联交易 管理办法》中分别规定关联交易公允决策的程序。为减少和消除公司与关联方的关联交易，公司实际控 制人已出具《关于避免关联交易的承诺》。 报告期内，相关人员严格履行了上述承诺，未有任何违背事 项。 为避免未来可能出现的同业竞争，公司实际控制人已出具《关于避免同业竞争的承诺函》。 报告期 内，相关人员严格履行了上述承诺，未有任何违背事项。 公司承诺未来将不再向不具备相关资质的主体进行分包，且将对工程分包进行严格规范，保证按照 相关法律、法规的规定以及与相关发包方的合同约定将分包给具有相应建筑企业资质的主体。同时，公 司建立健全了分包方遴选制度，明确了工程分包应分包给具有相应资质的企业，该制度从分包企业的筛 选、合同的签订、质量控制、款项支付等方面规范分包行为。 (七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受 限类型 账面价值 占总资产 的比例% 发生原因 新乡市政府大楼项目 应收账款 质押 1,883,909.73 0.43% 售后回租 敬业国贸大厦项目 应收账款 质押 519,729.21 0.12% 售后回租 新乡市开元名都大酒店项目 应收账款 质押 901,828.44 0.21% 售后回租 阳光一百三期 应收账款 质押 1,556,521.52 0.36% 售后回租 新乡市政府大楼项目设备 固定资产 抵押 11,419,105.43 2.62% 售后回租 新乡市靖业国贸大厦项目设备 固定资产 抵押 13,306,806.71 3.05% 售后回租 开元名都大酒店设备 固定资产 抵押 1,528,827.85 0.35% 售后回租 阳光一百 E 地块设备 固定资产 抵押 15,580,323.75 3.57% 售后回租 阳光一百三期设备 无形资产 抵押 58,016,529.54 13.29% 售后回租 天狮大学一期设备 无形资产 抵押 14,288,072.11 3.27% 售后回租 天狮大学二期设备 无形资产 抵押 7,824,325.71 1.79% 售后回租 房山良乡的房产 投资性房地产 抵押 20,625,379.54 4.72% 借款 房山良乡的土地使用权 投资性房地产 抵押 15,721,695.68 3.60% 借款 总计 - - 163,173,055.22 37.38% - 资产权利受限事项对公司的影响： 截至 2021 年 12 月 31 日，公司受限资产规模达 1.63 亿元，产生的原因均为因融资抵押或质押，目 前公司未发生支付违约的情形，受限资产未对生产经营活动产生实质性影响。 公告编号：2022-007 31 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 23,925,000 79.75% - 23,925,000 79.75% 其中：控股股东、实际控制 人 13,852,052 46.17% - 13,852,052 46.17% 董事、监事、高管 2,024,999 6.75% - 2,024,999 6.75% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 6,075,000 20.25% - 6,075,000 20.25% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% - 0 0% 董事、监事、高管 6,075,000 20.25% - 6,075,000 20.25% 核心员工 - - - - - 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 10 股本结构变动情况： □适用 √不适用 公告编号：2022-007 32 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 期末持有的质 押股份数量 期末持有的司 法冻结股份数 量 1 北 京 科 技 园 建 设 （集团）股份有限 公司 13,852,052 0 13,852,052 46.17% 0 13,852,052 0 0 2 张军 4,800,000 0 4,800,000 16.00% 3,600,000 1,200,000 4,800,000 0 3 赵占锁 3,299,999 0 3,299,999 11.00% 2,475,000 824,999 0 0 4 北京合众优胜投资 管理中心（有限合 伙） 3,097,440 0 3,097,440 10.32% 0 3,097,440 0 0 5 北京信达恒业投资 管理有限公司 3,000,000 0 3,000,000 10.00% 0 3,000,000 0 0 6 陈冬梅 648,030 0 648,030 2.16% 0 648,030 0 0 7 马彦明 559,872 0 559,872 1.87% 0 559,872 0 0 8 徐秉业 435,456 0 435,456 1.45% 0 435,456 0 0 9 张左新 248,832 0 248,832 0.83% 0 248,832 0 0 10 宋庆伟 58,319 0 58,319 0.19% 0 58,319 0 0 合计 30,000,000 0 30,000,000 100% 6,075,000 23,925,000 4,800,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 股东张军系股东合众优胜普通合伙人；股东赵占锁系合众优胜有限合伙人。除上述情形外，普通股前十名股东间没有其他关联关系。 公告编号：2022-007 33 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 公告编号：2022-007 34 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 是否为 失信联 合惩戒 对象 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 袁泉 董事长 男 否 1964 年 5 月 2021 年 11 月 10 日 2024 年 11 月 9 日 张军 董事、总经理 男 否 1969 年 12 月 2021 年 11 月 10 日 2024 年 11 月 9 日 赵占锁 董事 男 否 1958 年 3 月 2021 年 11 月 10 日 2024 年 11 月 9 日 刘松涛 董事、副总经理 男 否 1973 年 11 月 2021 年 11 月 10 日 2024 年 11 月 9 日 赵随芳 董事、财务总监 女 否 1971 年 11 月 2021 年 11 月 10 日 2024 年 11 月 9 日 卓峻生 副总经理 男 否 1978 年 6 月 2021 年 11 月 23 日 2024 年 11 月 9 日 李敏 监事会主席 女 否 1972 年 8 月 2021 年 11 月 10 日 2024 年 11 月 9 日 杜娟 监事 女 否 1977 年 10 月 2021 年 11 月 10 日 2024 年 11 月 9 日 孙策 职工监事 男 否 1990 年 12 月 2021 年 11 月 10 日 2024 年 11 月 9 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事长袁泉、监事会主席李敏、监事杜娟为公司控股股东北京科技园建设（集团）股份有限公司员 工，董事张军、赵占锁为自然人股东推荐。 (二) 变动情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动 类型 期末职务 变动原因 刘松涛 董事 新任 董事、副 总经理 2021 年 11 月 23 日，经公司第三届董事会第一次会议 审议，聘任刘松涛为公司副总经理。 蔡洪罡 董事、副总经 理、财务总监 离任 无 蔡洪罡因个人原因辞去董事、副总经理、财务总监职务。 赵随芳 无 新任 董事、财 务负责人 2021 年 11 月 10 日，经 2021 年第二次临时股东大会审 议，赵随芳当选为公司董事。 公告编号：2022-007 35 2021 年 11 月 23 日，经公司第三届董事会第一次会议 审议，聘任赵随芳公司财务负责人。 卓峻生 副总经理 新任 副总经理 2021 年 11 月 23 日，经公司第三届董事会第一次会议 审议，聘任卓峻生为公司副总经理。 赵占锁 董事、副总经理 离任 董事 赵占锁不再任副总经理。 杜娟 无 新任 监事 2021 年 11 月 10 日，经 2021 年第二次临时股东大会审 议，杜娟当选为公司监事。 谢殿玉 监事 离任 无 换届 高佳卿 董事长 离任 无 换届 袁泉 无 新任 董事长 2021 年 11 月 10 日，经 2021 年第二次临时股东大会审 议，袁泉当选为公司董事。 2021 年 11 月 23 日，经公司第三届董事会第一次会议 审议，选举袁泉为董事长。 (三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况 √适用 □不适用 1、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授予 的限制性股 票数量 张军 董事、总经理 4,800,000 0 4,800,000 16.00% 0 0 赵占锁 董事 3,299,999 0 3,299,999 11.00% 0 0 合计 - 8,099,999 - 8,099,999 27.00% 0 0 2、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 袁泉先生，1964 年生，同济大学硕士，1989 年 3 月至 2001 年 5 月任冶金工业部建筑研究总院（现 中冶集团建筑研究总院有限公司）工程师、高级工程师、教授级高级工程师，2001 年 5 月至 2003 年 5 月任冶金工业部建筑研究总院（现中冶集团建筑研究总院有限公司）厦门分公司副总经理兼厦门京茂钢 结构有限责任公司董事、总经理，2003 年 5 月至 2004 年 5 月任北京市国有资产经营有限责任公司奥运 办副主任，2004 年 5 月至 2011 年 7 月任国家体育场有限责任公司副总经理，2011 年 7 月至 2015 年 3 月任北科建集团副总经理，2015 年 3 月至 2017 年 9 月任北科建集团党委委员、副总经理，2017 年 9 月 至 2019 年 3 月任北科建集团党委委员、副总经理兼商研院执行院长，2019 年 3 月至 2020 年 4 月任北科 建集团副总经理兼商研院执行院长，2020 年 4 月至 2021 年 6 月任北科建集团副总经理（全职借调任鸟 巢改造工作小组成员、专家顾问组组长 1 年），2021 年 6 月至今任北科建集团副总经理。 刘松涛先生，1973 年 11 月出生，硕士研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。1995 年 7 至 2001 公告编号：2022-007 36 年 9 月任北京建工集团总公司总承包部项目技术负责人，2003 年 4 月至 2010 年 4 月任北京市国资公司 奥运项目办、国家游泳中心、曲射项目部、国家网球中心项目工程师、工程部副经理、工程部经理、总 经理助理，2010 年 4 至 2013 年 5 月任中国城市建设控股集团有限公司项目管理中心副总经理，2013 年 5 月至 2015 年 9 月任中交地产有限公司宜兴公司副总经理，2015 年 9 月至 2017 年 3 月任中交地产有限 公司运营管理部高级经理，2017 年 3 月起任北科建集团计划管理部副总经理。 赵随芳女士，1971 年 11 月出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1997 年 5 至 2002 年 5 月任中房集团大地土地发展公司财务部副经理，2002 年 6 月至 2006 年 7 月任北京科技园置业股份有限 公司财务部经理，2006 年 8 至 2021 年 4 月任北京高科能源供应管理有限公司财务金融部经理、财务总 监。 杜娟女士，1977 年出生，中国人民公安大学法律硕士，2000 年 7 月至 2004 年 1 月任中国人民解放 军武装警察部队教员；2004 年 1 月至 2004 年 5 月任北京市宣武区司法局司法助理员；2004 年 7 月至 2007 年 7 就读于中国人民公安大学法律学专业；2009 年 12 月至 2014 年 6 月任北京市岳成律师事务所律师； 2014 年 6 月加入北科建集团任风险管理部法务高级经理；2019 年 1 月起任北科建集团合规管理部法务 高级经理。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 (五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项 是或否 具体情况 董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六 条规定的情形 否 无 董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁 入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 否 无 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易 所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪 律处分，期限尚未届满 否 无 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 否 无 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间 担任公司监事的情形 否 无 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有 会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是 无 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近 亲属） 否 无 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他 否 无 公告编号：2022-007 37 企业 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/ 聘任合同以外的合同或进行交易 否 无 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 无 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超 过期间董事会会议总次数二分之一的情形 否 无 (六) 独立董事任职履职情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政管理人员 31 4 - 35 财务人员 7 - - 7 行政人员 11 1 - 12 销售人员 11 - 5 6 研发人员 13 2 - 15 运营人员 113 - 9 104 员工总计 186 7 14 179 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 7 9 本科 37 43 专科 50 61 专科以下 92 66 员工总计 186 179 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司通过常规社会招聘、猎头推荐、组织各类行业活动等多方面措施吸引了符合岗位要求及企业文 化的人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企业内部的优胜劣汰，另一方面也巩固、增 强了公司的研发和管理团队，从而为企业持久发展提供了坚实的人力资源保障。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 公告编号：2022-007 38 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2022-007 39 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》以及 全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构， 建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作，对《关联交易管理办法》进行了修订。公司股东大 会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规， 履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控 制度规定的程序和规则进行，报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷， 能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的科学规范的法人治理结构，“三会”规范 运行，公司现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其是中小股东的各项权利，能够确 保股东充分行使表决权、知情权、质询权及参与权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司三会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均依法履行各自 的权利和义务，公司重大事项均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。截至报 告期末，三会依法运作，未出现违法、违规现象，董事、监事及高级管理人员能够切实履行应尽的职责 和义务。 公告编号：2022-007 40 4、 公司章程的修改情况 公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程： √是 □否 2021 年 11 月 10 日，公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过《关于修订公司<章程>、<董事会议 事规则>的议案》。 (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 3 8 4 2、 股东大会的召集、召开、表决情况 事项 是或否 具体情况 股东大会是否未均按规定设置会场 否 符合要求 2020年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个 月内举行 否 2021 年 5 月 14 日召开 2020 年年度 股东大会 2020 年年度股东大会通知是否未提前 20 日发出 否 2021 年 5 月 14 日召开 2020 年年度 股东大会，通知于 2021 年 4 月 15 日发出 2021 年公司临时股东大会通知是否未均提前 15 日发出 否 均符合要求 独立董事、监事会、单独或合计持股 10%以上的股东是 否向董事会提议过召开临时股东大会 否 不涉及 股东大会是否实施过征集投票权 否 不涉及 股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治 理规则》第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大 事项时，对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 否 不涉及 3、 三会召集、召开、表决的特殊情况 □适用 √不适用 4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议 等符合法律、行政法规和公司章程规定的评估意见。 公告编号：2022-007 41 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善 的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存 在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.业务独立性 公司在业务上独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的业务系统， 独立开展业务。公司的采购、销售、实施、运维和研发系统等重要职能完全由公司独立承担，具有完整 的业务流程以及采购、销售渠道。 2.资产独立性 公司资产独立完整、权属清晰。公司拥有与日常生产经营所必需的办公场所、办公设备、商标。公 司资产与股东资产严格分开，不存在与股东共有的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不 存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。 3.人员独立性 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司章程的有关规定选举、聘任产生；公司 总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬；公司财务人员均未在控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职；公司员工均由公司自行聘用、管理，独立执行劳动、人 事及工资管理制度。 4.财务独立性 公司设有独立的财务会计部门，配备了合格的财务人员，独立开展财务工作和进行财务决策，不受 股东或其他单位干预或控制。公司建立了规范的会计核算体系和财务管理制度，并实施严格的财务监督 管理。公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账户，不存在与股东共用银行账户的情况。公司作为 独立的纳税人，依法独立纳税。 5.机构独立性 公司依法设立了股东大会、董事会、监事会，根据公司章程的规定聘任了管理层，同时根据公司业 务发展的需要设置了职能部门，并规定了相应的管理办法，独立行使经营管理职权。公司各组织机构的 公告编号：2022-007 42 设置、运行和管理完全独立，不存在与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署 办公的情形。 综上所述，公司业务独立、资产独立、人员独立、财务独立、机构独立，具有完整的业 务体系和独立面向市场经营的能力，在独立性方面不存在重大缺陷。 (三) 对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工 作 否 报告期内，公司在现有健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部控制管理制 度的基础上，能够有效的执行相关内部管理制度的规定，不断适应公司当前发展需要。同时公司将根据 发展情况，不断对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部控制管理制度进行修订和完善，保障 公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层，严格遵守了公司已经制定的《信息披露事务管理制度》，执行情况良好。公司已于 2017 年 5 月 19 日，经 2016 年年度股东大会审议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 公告编号：2022-007 43 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 致同审字（2022）第 110A007362 号 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2022 年 4 月 7 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 孟庆卓 高天琪 5 年 5 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 30 万元 审计报告 致同审字（2022）第 110A007362 号 北京华誉能源技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京华誉能源技术股份有限公司（以下简称华誉能源公司）财务报表，包 括 2021 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2021 年度的合并及公司利润表、合并及公 司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了华誉能源公司 2021 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2021 年度的合并及公司经营 成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计 师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，我们独立于华誉能源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 公告编号：2022-007 44 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 华誉能源公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括华誉能源 公司 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 华誉能源公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华誉能源公司的持续经营能力，披露与持续经 营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华誉能源公司、终 止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华誉能源公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞 公告编号：2022-007 45 弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对华誉能源公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不 确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况 可能导致华誉能源公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （6）就华誉能源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 孟庆卓 中国注册会计师 高天琪 中国·北京 二Ｏ二二年 四月七日 公告编号：2022-007 46 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、1 22,790,245.19 52,505,636.36 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 1,000,000.00 1,650,907.98 应收账款 五、3 50,482,922.21 45,350,351.84 应收款项融资 预付款项 五、4 11,894,761.07 8,453,764.31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、5 16,093,840.88 26,262,544.12 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、6 8,193,549.35 18,561,383.90 合同资产 五、7 22,788,689.68 35,622,029.52 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、8 1,978,759.59 2,531,598.29 流动资产合计 135,222,767.97 190,938,216.32 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 五、9 500,000.00 500,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 五、10 40,084,476.21 - 固定资产 五、11 110,389,027.38 140,955,308.03 在建工程 五、12 2,433,595.03 728,118.19 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 公告编号：2022-007 47 无形资产 五、13 135,752,308.84 160,720,791.41 开发支出 五、14 商誉 长期待摊费用 五、15 2,370,999.60 4,033,443.64 递延所得税资产 五、16 9,878,628.67 11,226,209.37 其他非流动资产 非流动资产合计 301,409,035.73 318,163,870.64 资产总计 436,631,803.70 509,102,086.96 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、17 58,059,538.33 70,384,397.27 预收款项 五、18 886,899.55 - 合同负债 五、19 29,132,824.94 46,103,363.39 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、20 5,720,281.22 5,613,934.84 应交税费 五、21 3,055,035.85 4,573,692.77 其他应付款 五、22 155,700,049.90 154,622,998.45 其中：应付利息 142,323.33 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、23 22,860,763.80 34,237,353.70 其他流动负债 五、24 5,988,609.99 5,845,017.32 流动负债合计 281,404,003.58 321,380,757.74 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 五、25 13,003,521.00 35,798,841.57 长期应付职工薪酬 预计负债 五、26 3,009,298.07 1,704,894.27 公告编号：2022-007 48 递延收益 五、27 50,034,009.77 62,946,858.28 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 66,046,828.84 100,450,594.12 负债合计 347,450,832.42 421,831,351.86 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、28 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、29 62,312,100.00 62,312,100.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、30 2,477,226.79 2,477,226.79 一般风险准备 未分配利润 五、31 -5,608,355.51 -7,518,591.69 归属于母公司所有者权益（或股东 权益）合计 89,180,971.28 87,270,735.10 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 89,180,971.28 87,270,735.10 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 436,631,803.70 509,102,086.96 法定代表人：张军主管会计工作负责人：赵随芳会计机构负责人：韩文玲 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 11,782,005.90 40,590,368.78 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 十四、1 1,000,000.00 0.00 应收账款 十四、2 51,085,886.10 35,366,014.02 应收款项融资 预付款项 6,737,709.62 3,501,268.49 其他应收款 十四、3 63,689,737.18 56,204,461.29 其中：应收利息 2,078,177.74 53,040.56 应收股利 8,664,400.00 4,164,400.00 买入返售金融资产 公告编号：2022-007 49 存货 3,398,826.06 12,304,055.59 合同资产 22,763,091.56 32,779,895.86 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 995,017.71 364,484.38 流动资产合计 161,452,274.13 181,110,548.41 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十四、4 40,000,000.00 40,000,000.00 其他权益工具投资 500,000.00 500,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 40,084,476.21 0.00 固定资产 16,700,052.13 40,636,322.97 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 35,331,932.82 54,334,236.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 895,999.60 1,300,318.64 递延所得税资产 6,478,462.43 7,219,409.97 其他非流动资产 非流动资产合计 139,990,923.19 143,990,287.68 资产总计 301,443,197.32 325,100,836.09 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 37,285,204.21 39,179,027.55 预收款项 216,270.62 0.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 4,416,901.43 3,182,472.30 应交税费 1,376,136.18 2,921,585.28 其他应付款 162,439,811.29 160,516,085.53 其中：应付利息 142,323.33 应付股利 合同负债 9,864,662.45 25,268,383.52 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 8,247,264.39 11,198,839.99 公告编号：2022-007 50 其他流动负债 4,795,115.03 4,743,231.79 流动负债合计 228,641,365.60 247,009,625.96 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 2,117,929.00 10,299,750.16 长期应付职工薪酬 预计负债 1,645,697.53 65,000.00 递延收益 7,274,646.24 6,644,342.59 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 11,038,272.77 17,009,092.75 负债合计 239,679,638.37 264,018,718.71 所有者权益（或股东权益）： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 62,312,100.00 62,312,100.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,477,226.79 2,477,226.79 一般风险准备 未分配利润 -33,025,767.84 -33,707,209.41 所有者权益（或股东权益）合计 61,763,558.95 61,082,117.38 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 301,443,197.32 325,100,836.09 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、营业总收入 五、32 160,615,448.67 162,884,619.34 其中：营业收入 五、32 160,615,448.67 162,884,619.34 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 公告编号：2022-007 51 二、营业总成本 160,765,583.42 172,684,044.27 其中：营业成本 五、32 116,208,790.21 121,682,133.70 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、33 1,190,250.94 1,164,873.55 销售费用 五、34 3,915,985.25 9,696,739.36 管理费用 五、35 19,910,256.86 18,136,150.22 研发费用 五、36 7,349,996.69 7,418,697.50 财务费用 五、37 12,190,303.47 14,585,449.94 其中：利息费用 10,613,238.18 12,855,675.82 利息收入 428,176.73 981,584.16 加：其他收益 五、38 2,062,990.73 7,972,434.88 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、39 -501,771.80 -7,309,938.12 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、40 2,333,535.47 1,090,768.47 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、41 156,909.97 9,976,200.58 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,901,529.62 1,930,040.88 加：营业外收入 五、42 130,033.43 218,420.33 减：营业外支出 五、43 240,037.68 533,781.23 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,791,525.37 1,614,679.98 减：所得税费用 五、44 1,881,289.19 413,869.66 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,910,236.18 1,200,810.32 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,910,236.18 1,200,810.32 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 1,910,236.18 1,200,810.32 公告编号：2022-007 52 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十五、2 0.06 0.04 （二）稀释每股收益（元/股） 十五、2 0.06 0.04 法定代表人：张军主管会计工作负责人：赵随芳会计机构负责人：韩文玲 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、营业收入 十四、5 70,513,137.00 37,301,512.68 减：营业成本 51,424,411.62 32,135,159.64 税金及附加 829,041.38 726,533.27 销售费用 2,355,362.54 3,439,466.24 管理费用 14,606,312.43 10,312,125.30 研发费用 3,116,351.76 2,771,349.21 财务费用 6,329,213.59 7,283,438.44 其中：利息费用 8,181,822.00 9,035,807.94 利息收入 2,533,539.48 2,902,241.49 公告编号：2022-007 53 加：其他收益 17,416.11 5,033,784.24 投资收益（损失以“-”号填列） 十四、6 4,500,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 2,747,954.66 -3,268,088.04 资产减值损失（损失以“-”号填列） 2,060,077.32 1,090,768.47 资产处置收益（损失以“-”号填列） 104,559.33 9,976,200.58 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,282,451.10 -6,533,894.17 加：营业外收入 67,271.11 217,790.28 减：营业外支出 2,150.78 75,696.35 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,347,571.43 -6,391,800.24 减：所得税费用 666,129.86 62,383.12 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 681,441.57 -6,454,183.36 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 681,441.57 -6,454,183.36 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 681,441.57 -6,454,183.36 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.02 -0.22 （二）稀释每股收益（元/股） 0.02 -0.22 公告编号：2022-007 54 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 136,682,399.80 176,893,440.48 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 250,211.72 收到其他与经营活动有关的现金 五、45 6,285,342.05 6,236,274.01 经营活动现金流入小计 142,967,741.85 183,379,926.21 购买商品、接受劳务支付的现金 77,443,460.33 97,773,849.10 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 29,468,207.87 30,532,736.38 支付的各项税费 6,723,340.30 3,639,748.29 支付其他与经营活动有关的现金 五、45 9,735,839.76 11,738,673.52 经营活动现金流出小计 123,370,848.26 143,685,007.29 经营活动产生的现金流量净额 五、46 19,596,893.59 39,694,918.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 389,477.06 32,744,376.28 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,622,638.00 收到其他与投资活动有关的现金 五、45 774,440.57 投资活动现金流入小计 389,477.06 42,141,454.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 7,673,257.72 10,793,682.33 公告编号：2022-007 55 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,673,257.72 10,793,682.33 投资活动产生的现金流量净额 -7,283,780.66 31,347,772.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、45 152,271,683.00 2,200,000.00 筹资活动现金流入小计 152,271,683.00 2,200,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,480,645.40 10,885,732.56 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、45 186,819,541.70 43,639,995.27 筹资活动现金流出小计 194,300,187.10 57,525,727.83 筹资活动产生的现金流量净额 -42,028,504.10 -55,325,727.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -29,715,391.17 15,716,963.61 加：期初现金及现金等价物余额 52,505,636.36 36,788,672.75 六、期末现金及现金等价物余额 22,790,245.19 52,505,636.36 法定代表人：张军主管会计工作负责人：赵随芳会计机构负责人：韩文玲 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 49,168,303.93 67,768,941.44 收到的税费返还 95,407.80 收到其他与经营活动有关的现金 4,835,335.56 3,689,093.80 经营活动现金流入小计 54,003,639.49 71,553,443.04 购买商品、接受劳务支付的现金 34,440,900.43 32,676,549.76 支付给职工以及为职工支付的现金 15,402,801.46 14,255,051.36 支付的各项税费 4,571,259.69 1,119,165.93 支付其他与经营活动有关的现金 6,756,406.76 9,493,525.50 经营活动现金流出小计 61,171,368.34 57,544,292.55 经营活动产生的现金流量净额 -7,167,728.85 14,009,150.49 二、投资活动产生的现金流量： 公告编号：2022-007 56 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 279,797.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 152,775.00 32,721,376.28 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,340,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 9,500,907.98 14,643,086.94 投资活动现金流入小计 9,933,480.33 55,704,463.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 488,580.12 1,586,633.24 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 11,300,000.00 17,952,185.95 投资活动现金流出小计 11,788,580.12 19,538,819.19 投资活动产生的现金流量净额 -1,855,099.79 36,165,644.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 150,328,000.00 2,200,000.00 筹资活动现金流入小计 150,328,000.00 2,200,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,223,013.25 7,052,862.27 支付其他与筹资活动有关的现金 164,890,520.99 18,489,707.06 筹资活动现金流出小计 170,113,534.24 28,542,569.33 筹资活动产生的现金流量净额 -19,785,534.24 -26,342,569.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -28,808,362.88 23,832,225.19 加：期初现金及现金等价物余额 40,590,368.78 16,758,143.59 六、期末现金及现金等价物余额 11,782,005.90 40,590,368.78 公告编号：2022-007 57 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -7,518,591.69 - 87,270,735.10 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -7,518,591.69 - 87,270,735.10 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,910,236.18 1,910,236.18 （一）综合收益总额 1,910,236.18 1,910,236.18 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 公告编号：2022-007 58 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -5,608,355.51 - 89,180,971.28 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合 公告编号：2022-007 59 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 股东 权益 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -7,856,391.68 86,932,935.11 加：会计政策变更 -863,010.33 -863,010.33 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -8,719,402.01 - 86,069,924.78 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,200,810.32 - 1,200,810.32 （一）综合收益总额 1,200,810.32 1,200,810.32 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 公告编号：2022-007 60 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -7,518,591.69 - 87,270,735.10 法定代表人：张军主管会计工作负责人：赵随芳会计机构负责人：韩文玲 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2021 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 永续 其他 公告编号：2022-007 61 股 债 一、上年期末余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -33,707,209.41 61,082,117.38 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -33,707,209.41 61,082,117.38 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 681,441.57 681,441.57 （一）综合收益总额 681,441.57 681,441.57 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 公告编号：2022-007 62 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -33,025,767.84 61,763,558.95 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -16,101,407.68 78,687,919.11 加：会计政策变更 -1,002,419.47 -1,002,419.47 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -17,103,827.15 77,685,499.64 三、本期增减变动金额（减 -16,603,382.26 -16,603,382.26 公告编号：2022-007 63 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 -6,454,183.36 -6,454,183.36 （二）所有者投入和减少资 本 -10,149,198.90 -10,149,198.90 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 -10,149,198.90 -10,149,198.90 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 公告编号：2022-007 64 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -33,707,209.41 61,082,117.38 公告编号：2022-007 65 三、 财务报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 北京华誉能源技术股份有限公司（原名北京中科华誉能源技术发展有限责任公司， 以下简称“本公司”或“公司”）成立于 2002 年 10 月 09 日，是由张军、赵占锁、 徐秉业共同投资设立的有限责任公司。并于 2002 年 10 月 09 日取得北京市工商行 政管理局海淀分局核发的企业法人营业执照，注册号为 110108004798181，法定代 表人：张军。 2002 年 10 月 9 日张军、赵占锁、徐秉业共同出资设立北京中科华誉能源技术发 展有限公司，注册资本 50 万元人民币，其中张军以货币出资 20 万元，占注册资 本的 40%；赵占锁以货币出资 20 万元，占注册资本的 40%；徐秉业以 10 万元货 币出资，占注册资本的 20%。注册后，本公司股权结构如下： 股 东 出资金额 比例 张军 200,000.00 40.00 赵占锁 200,000.00 40.00 徐秉业 100,000.00 20.00 合 计 500,000.00 100.00 2005 年 7 月 1 日，公司股东会决议，同意张军、徐秉业以其共同拥有的非专利技 术按资产评估价值人民币 1,001.21 万元投入中科华誉，其中 1,000 万元计入实收资 本（张军以非专利技术增资 800 万元，徐秉业以非专利技术增资 200 万元），1.21 万元计入资本公积。此次增资业经北京科勤会计师事务所有限责任公司出具的“科 勤[2005]专审字第 116 号”《关于对企业资本中非专利技术专项的审计报告》验证。 此次增资后公司股权结构如下： 股 东 出资金额 比例 张军 8,200,000.00 78.10 徐秉业 2,100,000.00 20.00 赵占锁 200,000.00 1.90 合 计 10,500,000.00 100.00 2008 年 6 月 3 日，公司股东会决议，同意刘菊芬、马彦明受让徐秉业对公司的出 公告编号：2022-007 66 资，同意张军受让赵占锁对公司的出资。6 月 5 日，各方签订《出资转让协议书》， 赵占锁将其对公司的出资 20 万元转让给张军，徐秉业将其对公司的出资 157.5 万 元转让给刘菊芬、52.5 万元转让给马彦明。同日，本次股权转让完成了工商变更 登记。变更后，公司股权结构如下： 股 东 股本 比例 张军 8,400,000.00 80.00 刘菊芬 1,575,000.00 15.00 马彦明 525,000.00 5.00 合 计 10,500,000.00 100.00 2008 年 7 月 9 日，公司股东会决议，同意引入新股东福州中科精英创业投资有限 公司（以下简称“中科精英创投”）、单祥双和宋庆伟，公司注册资本增加至 1,640.625 万元。其中，中科精英创投增资 492.1875 万元，单祥双增资 88.59375 万元，宋庆 伟增资 9.84375 万元，上述出资均为货币出资。此次增资后公司股权结构设置如 下： 股 东 出资金额 比例 张军 8,400,000.00 51.20 中科精英创投 4,921,875.00 30.00 刘菊芬 1,575,000.00 9.60 单祥双 885,937.50 5.40 马彦明 525,000.00 3.20 宋庆伟 98,437.50 0.60 合 计 16,406,250.00 100.00 2009 年 9 月 26 日，公司股东会决议，同意将注册资本增至 1,822.9167 万元，新增 注册资本 182.2917 万元由北京市中科房山创业投资基金有限责任公司（以下简称 “中科房山创投”）以现金形式认缴。此次增资业经北京森和光会计师事务所有限 公司出具的“森会验字[2009]第 278 号”《验资报告》验证。此次增资后公司股权设 置如下： 股 东 出资金额 比例 张军 8,400,000.00 46.08 中科精英创投 4,921,875.00 27.00 中科房山创投 1,822,917.00 10.00 刘菊芬 1,575,000.00 8.64 公告编号：2022-007 67 单祥双 885,937.50 4.86 马彦明 525,000.00 2.88 宋庆伟 98,437.50 0.54 合 计 18,229,167.00 100.00 2009 年 12 月 28 日，公司股东会决议，同意张军将其 5.25 万元出资转让给张左新； 同意马彦明将其 5.25 万元出资转让给张左新；同意刘菊芬将其 10.5 万元出资转让 给张左新，同时将其 73.5 万元出资转让给徐秉业；同意单祥双将其 13.67 万元出 资转让给李金峰，同时将其 54.69 万元出资转让给陈冬梅。同日，各方签署了《股 权转让协议书》，公司于 2009 年 12 月 30 日取得了变更后的营业执照。此次股权 变更后的公司股权结构设置如下： 股 东 出资金额 比例 张军 8,347,500.00 45.80 中科精英创投 4,921,875.00 27.00 中科房山创投 1,822,917.00 10.00 刘菊芬 735,000.00 4.03 徐秉业 735,000.00 4.03 陈冬梅 546,900.00 3.00 马彦明 472,500.00 2.59 张左新 210,000.00 1.15 单祥双 202,337.50 1.11 李金峰 136,700.00 0.75 宋庆伟 98,437.50 0.54 合 计 18,229,167.00 100.00 2010 年 2 月 4 日，公司股东会决议，同意将注册资本增加至 2,278.6459 万元，新 增注册资本由光大新产业创业投资有限公司（以下简称“光大创投”）以 2,500 万元 人民币现金认缴。其中 455.7292 万元计入实收资本，2,044.2708 万元计入资本公积。 此次增资业经中瑞岳华会计师事务所有限公司出具的“中瑞岳华验资[2010]第 150 号”《验资报告》验证，同时公司由内资企业变更为中外合资企业。此次增资后公 司股权结构如下： 股 东 出资金额 比例 张军 8,347,500.00 36.63 中科精英创投 4,921,875.00 21.60 光大创投 4,557,292.00 20.00 公告编号：2022-007 68 股 东 出资金额 比例 中科房山创投 1,822,917.00 8.00 刘菊芬 735,000.00 3.23 徐秉业 735,000.00 3.23 陈冬梅 546,900.00 2.40 马彦明 472,500.00 2.07 张左新 210,000.00 0.92 单祥双 202,337.50 0.89 李金峰 136,700.00 0.60 宋庆伟 98,437.50 0.43 合 计 22,786,459.00 100.00 2010 年 2 月 25 日，中关村科技园区海淀园管理委员会出具“海园发[2010]182 号”《关 于光大新产业创业投资有限公司并购北京中科华誉能源技术发展有限公司的批 复》，同意公司此次增资及变更为中外合资企业事项。2010 年 2 月 26 日，公司获 得批准号为“商外资京字[2010]第 17373 号”的《外商投资企业批准证书》。 2010 年 10 月，公司股东会决议同意将注册资本增加至 2531.8288 万元，新增注册 资本由北京信达恒业投资管理有限公司（以下简称“信达投资”）以价值 3480 万元 的土地使用权及房产认缴。其中 253.1829 万元计入实收资本，3226.8171 万元计入 资本公积。此次增资后，公司股权结构如下： 股 东 出资金额 比例 张军 8,347,500.00 32.97 中科精英创投 4,921,875.00 19.44 光大创投 4,557,292.00 18.00 信达投资 2,531,829.00 10.00 中科房山创投 1,822,917.00 7.20 刘菊芬 735,000.00 2.90 徐秉业 735,000.00 2.90 陈冬梅 546,900.00 2.16 马彦明 472,500.00 1.87 张左新 210,000.00 0.83 单祥双 202,337.50 0.80 李金峰 136,700.00 0.54 宋庆伟 98,437.50 0.39 公告编号：2022-007 69 合 计 25,318,288.00 100.00 2014 年 11 月 17 日，公司股东会通过决议，同意引入新股东赵占锁、北京合众优 胜投资管理中心（有限合伙）。同意张军将持有的本公司 11.0000%股权转让给赵占 锁，对应出资数额为 278.5011 万元，出资形式为知识产权出资、张军将持有的本 公司 5.9702%股权转让给北京合众优胜投资管理中心（有限合伙），对应出资数额 为 151.1563 万元，出资形式为知识产权出资；刘菊芬将持有的本公司 2.9030%股 权转让给北京合众优胜投资管理中心（有限合伙），对应出资额为 73.50 万元，其 中 5 万元为货币出资，其余 68.50 万元为知识产权出资；徐秉业将持有的本公司 1.4515%股权转让给北京合众优胜投资管理中心（有限合伙），对应出资额为 36.7495 万元，出资形式为知识产权出资。变更后的公司出资情况为： 股 东 出资金额 比例 中科精英创投 4,921,875.00 19.44 光大创投 4,557,292.00 18.00 张军 4,050,926.00 16.00 赵占锁 2,785,011.00 11.00 北京合众优胜投资管理中心（有限合伙） 2,614,058.00 10.32 信达投资 2,531,829.00 10.00 北京市中科燕山创业投资有限公司 1,822,917.00 7.20 陈冬梅 546,900.00 2.16 马彦明 472,500.00 1.87 徐秉业 367,505.00 1.45 张左新 210,000.00 0.83 单祥双 202,337.50 0.80 李金峰 136,700.00 0.54 宋庆伟 98,437.50 0.39 合 计 25,318,288.00 100.00 注：2014 年 11 月，北京市中科房山创业投资基金有限责任公司更名为北京市中 科燕山创业投资有限公司。 2014 年 11 月 19 日，公司股东会通过决议，同意引入新股东北京国资（香港）有 限公司。同意福州中科精英创业投资有限公司将持有本公司 19.4400%的股权，对 应实缴 492.1875 万元货币出资额转让给北京国资（香港）有限公司；光大新产业 创业投资有限公司将持有本公司 18.0000%的股权，对应实缴 455.7292 万元货币出 资额转让给北京国资（香港）有限公司；北京市中科燕山创业投资有限公将持有 公告编号：2022-007 70 本公司 7.2000%的股权，对应实缴 182.2917 万元货币出资额转让给北京国资（香 港）有限公司；单祥双将持有的本公司 0.7992%的股权，对应实缴 20.2338 万元货 币出资额转让给北京国资（香港）有限公司；李金峰将持有的本公司 0.5399%的 股权，对应实缴 13.67 万元货币出资额转让给北京国资（香港）有限公司；宋庆 伟将持有的本公司 0.1944%的股权，对应实缴 4.9219 万元货币出资额转让给北京 国资（香港）有限公司。2015 年 3 月，本次股权转让完成了工商变更登记手续， 变更后的公司出资情况： 股 东 出资金额 比例 北京国资（香港）有限公司 11,690,340.50 46.17 张军 4,050,926.00 16.00 赵占锁 2,785,011.00 11.00 北京合众优胜投资管理中心（有限合伙） 2,614,058.00 10.33 信达投资 2,531,829.00 10.00 陈冬梅 546,900.00 2.16 马彦明 472,500.00 1.87 徐秉业 367,505.00 1.45 张左新 210,000.00 0.83 宋庆伟 49,218.50 0.19 合 计 25,318,288.00 100.00 2015 年 9 月 6 日股东大会决议，并由全体股东签订《发起人协议书》，以本公司 截至2015年5月31日经审计的净资产折合为公司的注册资本人民币3,000.00万元， 余额计入资本公积。本公司变更设立时，股本总数为 3,000.00 万股，均为每股面 值人民币 1 元的普通股，由中科华誉有限公司原股东作为发起人以原持股比例全 部认购： 发起人名称 股本 比例 北京国资（香港）有限公司 13,852,052.00 46.17% 张军 4,800,000.00 16.00% 赵占锁 3,299,999.00 11.00% 北京合众优胜投资管理中心 （有限合伙） 3,097,440.00 10.33% 信达投资 3,000,000.00 10.00% 陈冬梅 648,030.00 2.16% 马彦明 559,872.00 1.87% 公告编号：2022-007 71 徐秉业 435,456.00 1.45% 张左新 248,832.00 0.83% 宋庆伟 58,319.00 0.19% 合计 30,000,000.00 100.00% 2016 年 10 月 27 日取得北京市工商行政管理局海淀分局颁发的统一社会信用代码 为 91110108743338897N 的企业法人营业执照。 本公司于 2016 年 7 月 15 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于 同意北京华誉能源技术股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的 函》，并于 2016 年 12 月 13 日起在全国股转系统挂牌公开转让，证券简称为华誉 能源，证券代码 838153。 2020 年 9 月 10 日北京国资（香港）有限公司董事会决议，将其持有的本公司 46.17% 的股权转让至北京科技园建设（集团）股份有限公司，转让交易上报至北京市人 民政府国有资产监督管理委员会并审核通过。变更后的公司出资情况： 发起人名称 股本 比例 北京科技园建设（集团）股份 有限公司 13,852,052.00 46.17% 张军 4,800,000.00 16.00% 赵占锁 3,299,999.00 11.00% 北京合众优胜投资管理中心 （有限合伙） 3,097,440.00 10.33% 信达投资 3,000,000.00 10.00% 陈冬梅 648,030.00 2.16% 马彦明 559,872.00 1.87% 徐秉业 435,456.00 1.45% 张左新 248,832.00 0.83% 宋庆伟 58,319.00 0.19% 合计 30,000,000.00 100.00% 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设有销售、采购、 人事、财务、研发、生产等职能部门，拥有北京中科华誉热泵设备制造有限公司、 河南华誉新能源热力有限公司、沈阳华誉地源热泵供热有限公司、中科华誉（营 口）新能源热力有限公司、北京中科华誉供热服务有限公司 5 家子公司。 本公司及子公司业务性质和主要经营活动为：研究、开发地源热泵，提供技术咨 公告编号：2022-007 72 询、技术服务；地源热泵热力服务；销售自行开发后的产品。 本公司的母公司为北京科技园建设（集团）股份有限公司。 本公司最终控制方为北京市国有资产经营有限责任公司。 本公司实际控制人为北京市人民政府国有资产监督管理委员会。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第三次会议于 2022 年 04 月 07 日批准报出。 2、合并财务报表范围 合并范围详见“附注七、在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定 （统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有 关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史 成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资 本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注三、14、附注三、17、附注 三、18 和附注三、23。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2021 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2021 年的合并及公司经营成果和合并及公司现 金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的 公告编号：2022-007 73 货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除 因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差 额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始 投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政 策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并 中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留 存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权 之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间 的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日， 取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日 新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处 理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者 权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购 买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允 价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。 公告编号：2022-007 74 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购 买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间 的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投 资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运 用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含 企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公 司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保 持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业 务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方 控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业 务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入 合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产 负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公 司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍 冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控 制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股 公告编号：2022-007 75 权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的 差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净 资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益， 由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收 益除外。 （5）分步处置股权直至丧失控制权的处理 通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影 响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计 处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交 易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处 置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价 值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权 的当期损益。 在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关 处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产 账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理： ①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。 ②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得 转入丧失控制权当期的损益。 公告编号：2022-007 76 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安 排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的 规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处 理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融 负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金 公告编号：2022-007 77 融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量 特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。 以摊余成本计量的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：  本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；  该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计 量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、 按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：  本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售 该金融资产为目标；  该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算 的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综 合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收 益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应 以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可 撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 公告编号：2022-007 78 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包 括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务 模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融 资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资 产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日 期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支 付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价 值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本 和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金 额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要 求。 仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务 模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认 后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产， 相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不 考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确 认金额。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融 负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等 金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生 的利得或损失计入当期损益。 公告编号：2022-007 79 金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该 合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的 自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务， 则该合同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算 该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了 使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者， 该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。 （5）金融资产减值 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：  以摊余成本计量的金融资产；  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；  《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同资产；  租赁应收款；  财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符 合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流 量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 公告编号：2022-007 80 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据 的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现 金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自 初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内 的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚 未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损 失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段， 本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初 始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违 约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债 表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可 能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失 的一部分。 在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合 同期限（包括考虑续约选择权）。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未 扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工 具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 应收票据、应收账款和合同资产 对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终 按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风 险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定 组合的依据如下： A、应收票据  应收票据组合 1：银行承兑汇票  应收票据组合 2：商业承兑汇票 B、应收账款  应收账款组合 1：应收普通客户 C、合同资产  合同资产组合 1：产品销售 公告编号：2022-007 81  合同资产组合 2：工程施工 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算 预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损 失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期 信用损失，确定组合的依据如下：  其他应收款组合 1：应收押金和保证金  其他应收款组合 2：应收往来款组合  其他应收款组合 3：应收融资租赁保证金组合 对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个 存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 信用风险显著增加的评估 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生 违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金 融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额 外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的 信息包括：  债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；  已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；  已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；  现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司 的还款能力产生重大不利影响。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风 险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风 险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。 公告编号：2022-007 82 已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来 现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减 值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：  发行方或债务人发生重大财务困难；  债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；  本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其 他情况下都不会做出的让步；  债务人很可能破产或进行其他财务重组；  发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重 新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损 失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融 资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资 产的账面价值。 核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减 记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通 常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还 将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍 可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该 金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别 下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的 资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程 公告编号：2022-007 83 度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法 定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 10、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易 在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相 关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日 能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其 经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允 价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济 利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济 利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技 术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可 行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而 言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值， 是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次 输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第 三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和 负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、合同履约成本等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法 公告编号：2022-007 84 计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证 据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响 因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 12、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对 被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合 并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份 额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作 为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支 付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行 权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业 和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账 面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 公告编号：2022-007 85 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合 收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面 价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外 所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资 本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对 被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益 法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值 变动在改按权益法核算时转入留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金 融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核 算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股 权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余 股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具 确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价 值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投 资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长 期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同 自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计 算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发 生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时， 首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参 与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与 方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集 公告编号：2022-007 86 体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的 保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并 不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单 位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投 资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股 权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可 转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50% 的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该 种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被 投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大 影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形 成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、19。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、 已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资 产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、 19。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后 的差额计入当期损益。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 公告编号：2022-007 87 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本 能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固 定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成 本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 10-18 5 5.28-9.50 运输设备 4-5 5 19-23.75 办公及电子设备 3-5 5 19-31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、19。 （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （5）固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该 固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关 税费后的金额计入当期损益。 15、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支 出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、19。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 公告编号：2022-007 88 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑 差额计入当期损益。 17、无形资产 本公司无形资产包括土地使用权、非专利技术、软件、BOT 资产等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使 用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利 益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现 方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类 别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50 直线法 非专利技术 10 直线法 软件 5 直线法 BOT 资产 10-18 直线法 本公司无形资产均为使用寿命有限的土地使用权，采用直线法摊销，使用年限如 公告编号：2022-007 89 下： 地块类别 使用期间 备注 工业用地 2008 年至 2057 年 信达实物出资投入 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无 形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、19。 18、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成 项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 用途之日转为无形资产。 19、资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的 投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉、等（存货、 按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产 减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公 司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命 不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每 年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产 公告编号：2022-007 90 组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他 资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可 收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相 关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中 受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的 减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面 价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 20、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不 能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 21、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的 报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福 利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付 职工薪酬” 项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基 准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住 房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职 工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大 的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指 向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划； 设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 公告编号：2022-007 91 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬 负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关 于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定 受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划 净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 22、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考 虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响 重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负 债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳 估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所 确认负债的账面价值。 23、收入 （1）一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确 认收入。 公告编号：2022-007 92 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务 所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务， 按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某 一时点履行履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间 内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。 履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已 经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点 确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象： ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有 权。 ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商 品所有权上的主要风险和报酬。 ⑤客户已接受该商品或服务。 ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流 逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参 见附注三、9（5）。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对 价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或 服务的义务作为合同负债。 同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动 性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据 其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。 公告编号：2022-007 93 （2）具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： ①销售商品 本公司销售商品主要为销售的热泵设备，当商品运送至客户且客户已接受该商品 时，客户取得商品的控制权，并收到货款或取得索取价款的凭据时，确认收入的 实现。 ②提供劳务 本公司承接的工程项目收入，按照新收入准则的采用成本投入法确认收入；本公 司热力运营收入居民供热收入的确认方式为每年 10 月开始向居民预收采暖季的 供暖费，当期按照收款金额的 40%确认收入（采暖季为 5 个月，11 月，12 月当期 确认，下一年度 1-3 月供热收入下期确认）。非居民供热/制冷收入依据合同约定 确认收入。 ③收取的一次性管网费收入 本公司收到建设方支付的管网建设费或取得收款凭据时计入其他非流动负债（递 延收益），在热力运营项目完工并正式运营时开始按照 10 年递延确认管网费收入。 24、合同成本 合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。 为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣 金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。 本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时 计入当期损益。 为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下 列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产： ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制 造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成 本； ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源； ③该成本预期能够收回。 合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有 关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计 入当期损益。 当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分 公告编号：2022-007 94 计提减值准备，并确认为资产减值损失： ①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周 期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期， 在“其他非流动资产”项目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周 期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营 业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 25、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的 政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元 计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应 的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补 助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关 资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助， 用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于 补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损 失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接 计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本 费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产 账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 26、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 公告编号：2022-007 95 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异 是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确 认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂 时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可 能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 27、租赁 （1）租赁的识别 在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使 用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主 导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识 别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。 （2）本公司作为承租人 在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短 期租赁和低价值资产租赁除外。 公告编号：2022-007 96 使用权资产的会计政策见附注三、28。 租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现 值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租 赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励 相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提 是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是 租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预 计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的 利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生 时计入当期损益。 短期租赁 短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月的租赁，包含购买选择权 的租赁除外。 本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相 关资产成本或当期损益。 对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件 的项目选择采用上述简化处理方法。 低价值资产租赁 低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于 4 万元的租赁。 本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法 计入相关资产成本或当期损益。 对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方 法。 租赁变更 租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进 行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁 范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额 相当。 租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新 分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的 折现率计算的现值重新计量租赁负债。 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面 价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。 其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。 公告编号：2022-007 97 （3）本公司作为出租人 本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租 赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 融资租赁 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账 价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租 赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确 认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额 计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确 认和计量》和《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》的规定进行会计处理。 经营租赁 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生 的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认 相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁 收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。 租赁变更 经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理， 与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进 行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； ②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对 变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营 租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以 租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁 开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第 22 号 ——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。 （4）售后回租 承租人和出租人按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租 回交易中的资产转让是否属于销售。 售后租回交易中的资产转让属于销售的，承租人按原资产账面价值中与租回获得 的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人 的权利确认相关利得或损失；出租人根据其他适用的企业会计准则对资产购买进 行会计处理，并根据本准则对资产出租进行会计处理。 公告编号：2022-007 98 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人继续确认被转让资产，同时确 认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工 具确认和计量》对该金融负债进行会计处理；出租人不确认被转让资产，但确认 一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具 确认和计量》对该金融资产进行会计处理。 28、使用权资产 （1）使用权资产确认条件 使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的 初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣 除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司 作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至 租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任 何重新计量作出调整。 （2）使用权资产的折旧方法 本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得 租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期 届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短 的期间内计提折旧。 （3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、19。 29、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 新租赁准则 财政部于 2018 年发布了《企业会计准则第 21 号——租赁（修订）》，要求在境内 外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编 制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业 自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对会 计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、27 和 28。 作为承租人 本公司售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人继续确认被转让资产， 同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理；出租人不确认被转让资产， 但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。 公告编号：2022-007 99 （2）重要会计估计变更 无 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 3、5、6、9、13 企业所得税 应纳税所得额 见以下明细 城市维护建设税 应纳流转税额 5、7 房产税 租金收入 12 房产原值 1.2 土地使用税 元/平方米 1.5 教育费附加 应纳流转税额 3 企业所得税情况如下： 纳税主体名称 所得税税率% 北京华誉能源技术股份有限公司 15 沈阳华誉地源热泵供热有限公司 15 北京中科华誉热泵设备制造有限公司 15 中科华誉（营口）新能源热力有限公司 20 北京中科华誉供热服务有限公司 20 河南华誉新能源热力有限公司 25 2、税收优惠及批文 （1）企业所得税 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定：“国家需要重点扶持 的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税、符合条件的小型微利企业， 减按 20%的税率征收企业所得税。”本公司及子公司沈阳华誉地源热泵供热有限 公司、北京中科华誉热泵设备制造有限公司为高新技术企业，享受所得税 15%的 税收优惠，本公司子公司中科华誉（营口）新能源热力有限公司、北京中科华誉 供热服务有限公司为小型微利企业享受所得税 20%的税收优惠。 （2）增值税 根据《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》 （财税[2010]110 号）对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，取得的 应税收入，暂免征收增值税，本公司合同能源管理收入免缴增值税。 依据财税[2019]38 号《关于供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策 的通知》文件享受国家给予供暖行业的优惠政策，减免为居民供热取得的采暖费 收入的增值税。后续财政部税务总局公告[2021]6 号《税务总局关于延长部分税收 公告编号：2022-007 100 优惠政策执行期限的公告》，对财税[2019]38 号规定之税收优惠政策，执行期限延 长至 2023 年供暖期结束。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 2021.12.31 2020.12.31 库存现金 2,977.00 银行存款 22,790,245.19 52,502,659.36 合 计 22,790,245.19 52,505,636.36 2、应收票据 票据种类 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 1,650,907.98 1,650,907.98 商业承兑汇票 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,650,907.98 1,650,907.98 期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,200,000.00 说明：用于背书的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期 付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上 的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。 3、应收账款 （1）按账龄披露 账 龄 2021.12.31 2020.12.31 1 年以内 38,747,295.37 33,808,295.83 1 至 2 年 7,416,126.39 10,364,324.88 2 至 3 年 6,065,788.88 5,184,907.06 3 至 4 年 3,127,898.65 1,599,430.44 4 至 5 年 709,870.84 274,587.38 5 年以上 24,218,252.73 29,458,440.74 小 计 80,285,232.86 80,689,986.33 减：坏账准备 29,802,310.65 35,339,634.49 合 计 50,482,922.21 45,350,351.84 公告编号：2022-007 101 （2）按坏账计提方法分类披露 类 别 2021.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损失 率(%) 按单项计提坏账准备 18,772,464.29 23.38 18,772,464.29 100.00 按组合计提坏账准备 61,512,768.57 76.62 11,029,846.36 17.93 50,482,922.21 其中： 应收普通客户 61,512,768.57 76.62 11,029,846.36 17.93 50,482,922.21 合 计 80,285,232.86 100.00 29,802,310.65 37.12 50,482,922.21 续： 类 别 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损失 率(%) 按单项计提坏账准备 22,222,951.98 27.54 22,222,951.98 100.00 按组合计提坏账准备 58,467,034.35 72.46 13,116,682.51 22.43 45,350,351.84 其中： 应收普通客户 58,467,034.35 72.46 13,116,682.51 22.43 45,350,351.84 合 计 80,689,986.33 100.00 35,339,634.49 43.80 45,350,351.84 按单项计提坏账准备： 名 称 2021.12.31 账面余额 坏账准备 预期信用损 失率（%） 计提理由 东营市东营区顺发工 贸有限责任公司 15,011,400.00 15,011,400.00 100.00 预计无法收回 唐山大陆房地产开发 有限公司 252,000.00 252,000.00 100.00 预计无法收回 北京无为天成能源科 技有限公司 95,000.00 95,000.00 100.00 预计无法收回 北京矿大节能科技有 限公司 1,827,124.29 1,827,124.29 100.00 预计无法收回 天津源洁多维水务科 技有限公司 28,140.00 28,140.00 100.00 预计无法收回 河南泰柯森机电设备 有限公司 103,600.00 103,600.00 100.00 预计无法收回 新乡市平原示范区管 理委员会办公室机关 事务管理局 1,455,200.00 1,455,200.00 100.00 预计无法收回 合 计 18,772,464.29 18,772,464.29 100.00 / 公告编号：2022-007 102 续： 名 称 2020.12.31 账面余额 坏账准备 预期信用损 失率（%） 计提理由 东营市东营区顺发工 贸有限责任公司 15,011,400.00 15,011,400.00 100.00 预计无法收回 北京矿大节能科技有 限公司 1,827,124.29 1,827,124.29 100.00 预计无法收回 新乡市平原示范区综 合办 1,455,200.00 1,455,200.00 100.00 预计无法收回 中翊新能源科技设备 有限公司 1,950,500.00 1,950,500.00 100.00 预计无法收回 武汉建工股份有限公 司 1,457,654.69 1,457,654.69 100.00 预计无法收回 唐山大陆地产开发有 限公司 252,000.00 252,000.00 100.00 预计无法收回 北京无为天成能源科 技有限公司 95,000.00 95,000.00 100.00 预计无法收回 河南泰柯森机电设备 有限公司 103,600.00 103,600.00 100.00 预计无法收回 天津源洁多维水务科 技有限公司 28,140.00 28,140.00 100.00 预计无法收回 北京大钟寺明光精品 家具建材家装市场有 限公司 42,333.00 42,333.00 100.00 预计无法收回 合 计 22,222,951.98 22,222,951.98 100.00 / 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：应收普通客户 2021.12.31 2020.12.31 应收账款 坏账准备 预期信用损 失率(%) 应收账款 坏账准备 预期信用损 失率(%) 1 年以内 38,747,295.37 1,491,004.98 3.85 33,808,295.83 2,711,890.63 8.02 1 至 2 年 7,416,126.39 1,061,555.87 14.31 10,364,324.88 2,107,144.93 20.33 2 至 3 年 6,065,788.88 1,393,623.53 22.98 5,184,907.06 1,634,085.83 31.52 3 至 4 年 3,127,898.65 1,160,938.24 37.12 1,599,430.44 671,524.54 41.99 4 至 5 年 709,870.84 476,935.30 67.19 274,587.38 166,217.68 60.53 5 年以上 5,445,788.44 5,445,788.44 100.00 7,235,488.76 5,825,818.90 80.52 合 计 61,512,768.57 11,029,846.36 17.93 58,467,034.35 13,116,682.51 22.43 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备金额 2020.12.31 35,339,634.49 本期计提 公告编号：2022-007 103 坏账准备金额 本期收回或转回 5,537,323.84 本期核销 2021.12.31 29,802,310.65 其中：本期转回或收回金额重要的坏账准备如下： 单位名称 转回原因 收回方式 原确定坏账准备 的依据 转回或收回 金额 中翊新能源科技设备有限 公司 回款 货币 单项计提 1,950,500.00 武汉建工股份有限公司 回款 货币 单项计提 1,457,654.69 合 计 / / / 3,408,154.69 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末 余额合计数的比 例% 坏账准备 期末余额 东营市东营区顺发工贸有限责 任公司 15,011,400.00 18.70 15,011,400.00 中铁建设集团有限公司洛阳分 公司 10,284,054.02 12.81 626,336.43 新乡市机关事务中心 6,086,778.88 7.58 234,340.99 北京京石建业建设工程有限公 司 5,569,694.10 6.94 339,214.70 新乡市平原示范区管理委员会 办公室机关事务管理局 2,607,475.30 3.25 1,455,200.00 合 计 39,559,402.30 49.28 17,666,492.12 4、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 2021.12.31 2020.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 11,125,715.74 93.53 7,601,228.85 89.92 1 至 2 年 4,226.22 0.04 109,857.00 1.30 2 至 3 年 107,000.00 0.90 145,997.20 1.73 3 年以上 657,819.11 5.53 596,681.26 7.05 合 计 11,894,761.07 100.00 8,453,764.31 100.00 （2）账龄超过 1 年的重要预付款项 债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例 （%） 坏账准备 北京盛宏福达商贸有限公司 141,583.00 1.19 北京天立建筑工程劳务有限公司 107,000.00 0.90 公告编号：2022-007 104 债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例 （%） 坏账准备 合 计 248,583.00 2.09 —— 说明：账龄超过 1 年的重要预付账款，未及时结算的原因是未到结算期。 （3）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 辽宁省电力有限公司沈阳供电公 司 5,631,008.33 47.34 北京北投城市运营管理有限公司 2,966,026.55 24.94 北京中盈嘉机电工程有限公司 507,345.14 4.27 财智国际大厦-欧阳骏 490,020.00 4.12 北京宏昌瑞建设有限公司 380,476.00 3.20 合 计 9,974,876.02 83.87 5、其他应收款 项 目 2021.12.31 2020.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 16,093,840.88 26,262,544.12 合 计 16,093,840.88 26,262,544.12 其他应收款 ① 按账龄披露 账 龄 2021.12.31 2020.12.31 1 年以内 81,111.00 17,650,466.49 1 至 2 年 13,671,373.87 4,544,553.55 2 至 3 年 4,519,237.55 2,953,422.94 3 至 4 年 2,933,138.94 1,838,833.28 4 至 5 年 1,838,833.28 780,883.64 5 年以上 4,215,137.58 3,620,279.92 小 计 27,258,832.22 31,388,439.82 减：坏账准备 11,164,991.34 5,125,895.70 合 计 16,093,840.88 26,262,544.12 ② 按款项性质披露 项 目 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2022-007 105 项 目 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 押金保证 金 2,264,436.00 1,046,630.59 1,217,805.41 2,139,725.00 683,098.03 1,456,626.97 往来款 15,394,396.22 10,118,360.75 5,276,035.47 16,720,714.82 4,442,797.67 12,277,917.15 融资租赁 保证金 9,600,000.00 9,600,000.00 12,528,000.00 12,528,000.00 合 计 27,258,832.22 11,164,991.34 16,093,840.88 31,388,439.82 5,125,895.70 26,262,544.12 ③ 坏账准备计提情况 期末，处于第二阶段的坏账准备： 类 别 账面余额 未来 12 个月 内的预期信 用损失率(%) 坏账准备 账面价值 理由 按组合计提坏账准备： 押金、保证金 2,095,577.00 41.89 877,771.59 1,217,805.41 往来款 15,394,396.22 65.73 10,118,360.75 5,276,035.47 合 计 17,489,973.22 62.87 10,996,132.34 6,493,840.88 期末，处于第三阶段的坏账准备： 类 别 账面余额 整个存续期 预期信用损 失率（%） 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备： 北京马奈国际商业会所管 理有限公司 3,000.00 100.00 3,000.00 预计无法收回 安徽恒泰工程咨询有限公 司 33,000.00 100.00 33,000.00 预计无法收回 中国建筑第二工程局有限 公司 20,000.00 100.00 20,000.00 预计无法收回 北京市海淀区机关住房管 理中心 50,000.00 100.00 50,000.00 预计无法收回 国都建设（集团）有限公 司 15,000.00 100.00 15,000.00 预计无法收回 娄雪滨（办事处租房押金） 3,900.00 100.00 3,900.00 预计无法收回 胜利伟业 10,000.00 100.00 10,000.00 预计无法收回 保定隆远房地产开发有限 公司高碑店分公司 30,000.00 100.00 30,000.00 预计无法收回 孙玮 3,959.00 100.00 3,959.00 预计无法收回 合 计 168,859.00 100.00 168,859.00 公告编号：2022-007 106 2020 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况： 处于第二阶段的坏账准备： 类 别 账面余额 未来 12 个月 内的预期信 用损失率(%) 坏账准备 账面价值 理由 按组合计提坏账准备 押金保证金 2,139,725.00 31.92 683,098.03 1,456,626.97 往来款 16,551,855.82 25.82 4,273,938.67 12,277,917.15 合 计 18,691,580.82 26.52 4,957,036.70 13,734,544.12 处于第三阶段的坏账准备： 类 别 账面余额 整个存续期 预期信用损 失率（%） 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备： 北京马奈国际商业会所管 理有限公司 3,000.00 100.00 3,000.00 预计无法收回 安徽恒泰工程咨询有限公 司 33,000.00 100.00 33,000.00 预计无法收回 中国建筑第二工程局有限 公司 20,000.00 100.00 20,000.00 预计无法收回 北京市海淀区机关住房管 理中心 50,000.00 100.00 50,000.00 预计无法收回 国都建设（集团） 15,000.00 100.00 15,000.00 预计无法收回 娄雪滨（办事处租房押金） 3,900.00 100.00 3,900.00 预计无法收回 胜利伟业 10,000.00 100.00 10,000.00 预计无法收回 保定隆远房地产开发有限 公司高碑店分公司 30,000.00 100.00 30,000.00 预计无法收回 孙玮 3,959.00 100.00 3,959.00 预计无法收回 合 计 168,859.00 100.00 168,859.00 ④ 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 2020 年 12 月 31 日余额 4,957,036.70 168,859.00 5,125,895.70 2020 年 12 月 31 日余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 6,039,095.64 6,039,095.64 公告编号：2022-007 107 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2021 年 12 月 31 日余额 10,996,132.34 168,859.00 11,164,991.34 ⑤ 按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 石家庄正定新区惠新 供热有限责任公司 资产转让 款 11,695,392.00 1-2 年 42.90 6,519,558.42 北京国资融资租赁股 份有限公司 保证金 4,850,000.00 3-5 年 17.79 中关村科技租赁股份 有限公司 保证金 4,750,000.00 3-5 年 17.43 何永春 个人借款 3,071,580.06 5 年以上 11.27 3,071,580.06 乌鲁木齐昆仑华誉新 能源有限公司 保证金 899,700.00 1-2 年 3.30 33,529.63 合 计 -- 25,266,672.06 -- 92.69 9,624,668.11 6、存货 存货分类 项 目 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 跌价准备/合 同履约成本 减值准备 账面价值 账面余额 跌价准备/合 同履约成本 减值准备 账面价值 原材料 3,269,677.99 3,269,677.99 4,092,567.50 4,092,567.50 在产品 937,565.68 937,565.68 1,401,169.09 1,401,169.09 库存商品 3,085,153.20 3,085,153.20 8,454,323.32 8,454,323.32 合 同 履 约 成本 901,152.48 901,152.48 4,613,323.99 4,613,323.99 合 计 8,193,549.35 8,193,549.35 18,561,383.90 18,561,383.90 7、合同资产 项 目 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 系统工程施工 类合同资产 34,181,097.15 11,392,407.47 22,788,689.68 49,347,972.46 13,725,942.94 35,622,029.52 公告编号：2022-007 108 项 目 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合 计 34,181,097.15 11,392,407.47 22,788,689.68 49,347,972.46 13,725,942.94 35,622,029.52 （1）本期合同资产账面价值的重大变动 无 （2）合同资产减值准备计提情况 类别 2021.12.31 账面余额 减值准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 34,181,097.15 100.00 11,392,407.47 33.33 22,788,689.68 其中： 工程施工 34,181,097.15 100.00 11,392,407.47 33.33 22,788,689.68 合 计 34,181,097.15 100.00 11,392,407.47 33.33 22,788,689.68 续： 类别 2020.12.31 账面余额 减值准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 49,347,972.46 100.00 13,725,942.94 27.81 35,622,029.52 其中： 工程施工 49,347,972.46 100.00 13,725,942.94 27.81 35,622,029.52 合 计 49,347,972.46 100.00 13,725,942.94 27.81 35,622,029.52 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：工程施工 2021.12.31 2020.12.31 合同资产 坏账准备 预期信用 损失率(%) 合同资产 坏账准备 预期信用 损失率(%) 1 年以内 11,696,624.30 648,734.65 5.55 24,073,783.35 1,931,048.75 8.02 1 至 2 年 11,477,428.71 1,073,345.43 9.35 3,029,721.97 615,965.19 20.33 2 至 3 年 1,200,000.00 315,639.01 26.30 13,565,957.36 4,275,474.65 31.52 3 至 4 年 1,550,108.00 1,097,752.24 70.82 41.99 4 至 5 年 421,573.64 255,193.79 60.53 5 年以上 8,256,936.14 8,256,936.14 100.00 8,256,936.14 6,648,260.57 80.52 合 计 34,181,097.15 11,392,407.47 33.33 49,347,972.46 13,725,942.94 27.81 公告编号：2022-007 109 （3）本期计提、收回或转回的合同资产减值准备情况 合同资产减值准备金额 2020.12.31 13,725,942.94 本期计提 本期收回或转回 2,333,535.47 本期核销 2021.12.31 减值准备金额 11,392,407.47 8、其他流动资产 项 目 2021.12.31 2020.12.31 待抵扣进项税额 1,966,857.74 2,527,738.13 预缴税金 10,822.15 3,860.16 应退企业所得税 1,079.70 合 计 1,978,759.59 2,531,598.29 9、其他权益工具投资 项 目 2021.12.31 2020.12.31 乌鲁木齐昆仑华誉新能源有限 公司 500,000.00 500,000.00 合 计 500,000.00 500,000.00 由于乌鲁木齐昆仑华誉新能源有限公司是本公司出于战略目的而计划长期持有 的投资，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产。 10、投资性房地产 以成本计量 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 购置或 计提 自用房地产 或存货转入 处 置 转为自用 房地产 一、账面原值合计 4,801,800.00 54,161,289.48 58,963,089.48 1、房屋、建筑物 4,801,800.00 34,988,489.48 39,790,289.48 2、土地使用权 19,172,800.00 19,172,800.00 二、累计折旧和累计 摊销合计 1,586,036.43 17,292,576.84 18,878,613.27 1、房屋、建筑物 1,490,172.42 13,937,336.53 15,427,508.95 2、土地使用权 95,864.01 3,355,240.31 3,451,104.32 三、投资性房地产账 面净值合计 40,084,476.21 公告编号：2022-007 110 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 购置或 计提 自用房地产 或存货转入 处 置 转为自用 房地产 1、房屋、建筑物 24,362,780.53 2、土地使用权 15,721,695.68 四、投资性房地产减 值准备累计金额合 计 1、房屋、建筑物 2、土地使用权 五、投资性房地产账 面价值合计 40,084,476.21 1、房屋、建筑物 24,362,780.53 2、土地使用权 15,721,695.68 11、固定资产 项 目 2021.12.31 2020.12.31 固定资产 110,389,027.38 140,955,308.03 固定资产清理 合 计 110,389,027.38 140,955,308.03 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及电子 设备 合 计 一、账面原值： 1.2020.12.31 40,661,075.33 189,016,452.82 3,677,483.84 1,996,950.88 235,351,962.87 2.本期增加金额 3,261,759.39 93,979.21 3,355,738.60 （1）购置 93,979.21 93,979.21 （2）在建工程转入 3,261,759.39 3,261,759.39 3.本期减少金额 34,988,489.48 849,761.40 1,827,282.38 388,441.96 38,053,975.22 （1）处置或报废 849,761.40 1,827,282.38 388,441.96 3,065,485.74 （2）转投资性房地产 34,988,489.48 34,988,489.48 4.2021.12.31 5,672,585.85 191,428,450.81 1,850,201.46 1,702,488.13 200,653,726.25 二、累计折旧 1.2020.12.31 14,991,602.12 74,232,414.27 3,503,779.87 1,668,858.58 94,396,654.84 2.本期增加金额 1,548,276.39 10,786,403.38 12,206.88 139,280.04 12,486,166.69 （1）计提 1,548,276.39 10,786,403.38 12,206.88 139,280.04 12,486,166.69 （2）其他增加 3.本期减少金额 13,937,336.53 564,887.90 1,746,878.36 369,019.87 16,618,122.66 （1）处置或报废 564,887.90 1,746,878.36 369,019.87 2,680,786.13 （2）转投资性房地产 13,937,336.53 13,937,336.53 4.2021.12.31 2,602,541.98 84,453,929.75 1,769,108.39 1,439,118.75 90,264,698.87 公告编号：2022-007 111 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及电子 设备 合 计 三、减值准备 1.2020.12.31 2.本期增加金额 （1）计提 （2）其他增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4.2021.12.31 四、账面价值 1.2021.12.31 账面价值 3,070,043.87 106,974,521.06 81,093.07 263,369.38 110,389,027.38 2.2020.12.31 账面价值 25,669,473.21 114,784,038.55 173,703.97 328,092.30 140,955,308.03 （2）售后回租融资租赁固定资产 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 57,741,945.51 15,906,881.77 41,835,063.74 12、在建工程 项 目 2021.12.31 2020.12.31 在建工程 2,433,595.03 728,118.19 工程物资 合 计 2,433,595.03 728,118.19 （1）在建工程明细 项 目 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 骆驼湾污水 项目二期 486,533.87 486,533.87 486,533.87 486,533.87 开元名都大 酒店项目 258,398.48 258,398.48 241,584.32 241,584.32 中科洛阳信 息产业园 1,688,662.68 1,688,662.68 合 计 2,433,595.03 2,433,595.03 728,118.19 728,118.19 （2）重要在建工程项目变动情况 工程名称 2020.12.31 本期增加 转入固 定资产 其他 减少 利息 资 本化 累 计金 额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期 利 息资 本 化率% 2021.12.31 公告编号：2022-007 112 工程名称 2020.12.31 本期增加 转入固 定资产 其他 减少 利息 资 本化 累 计金 额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期 利 息资 本 化率% 2021.12.31 1. 骆驼湾污 水项目二期 486,533.87 486,533.87 2. 开元名都 大酒店项目 241,584.32 16,814.16 258,398.48 3. 中科洛阳 信息产业园 1,688,662.68 1,688,662.68 合 计 728,118.19 1,705,476.84 -- 2,433,595.03 重要在建工程项目变动情况（续）： 工程名称 预算数 工程累计投入 占预算比例% 工程进度 资金来源 1. 骆驼湾污水项目二期 14,472,000.00 3.36 3.36 自筹 2. 开元名都大酒店项目 5,237,751.43 4.93 4.93 自筹 3. 中科洛阳信息产业园 4,792,000.00 35.24 35.24 自筹 合 计 24,501,751.43 -- -- -- 13、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 软件 土地使用权 非专利技术 BOT 资产 合计 一、账面原值 1.2020.12.31 766,166.91 19,172,800.00 6,507,864.93 186,909,316.81 213,356,148.65 2.本期增加金额 1,780,970.21 1,780,970.21 （1）购置 1,780,970.21 1,780,970.21 （2）内部研发 3.本期减少金额 19,172,800.00 19,172,800.00 （1）转投资性房地 产 19,172,800.00 19,172,800.00 （2）失效且终止确 认的部分 4.2021.12.31 766,166.91 6,507,864.93 188,690,287.02 195,964,318.86 二、累计摊销 1. 2020.12.31 613,483.73 3,067,648.28 6,507,864.93 42,446,360.3 52,635,357.24 2.本期增加金额 71,804.72 287,592.03 10,572,496.34 10,931,893.09 （1）计提 71,804.72 287,592.03 10,572,496.34 10,931,893.09 （2）其他增加 3.本期减少金额 3,355,240.31 3,355,240.31 （1）转投资性房地 产 3,355,240.31 3,355,240.31 （2）失效且终止确 公告编号：2022-007 113 项 目 软件 土地使用权 非专利技术 BOT 资产 合计 认的部分 4. 2021.12.31 685,288.45 6,507,864.93 53,018,856.64 60,212,010.02 三、减值准备 1. 2020.12.31 2.本期增加金额 （1）计提 （2）其他增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他减少 4. 2021.12.31 四、账面价值 1. 2021.12.31 账面价 值 80,878.46 135,671,430.38 135,752,308.84 2. 2020.12.31 账面价 值 152,683.18 16,105,151.72 144,462,956.51 160,720,791.41 说明：截至 2021 年 12 月 31 日售后回租融资租赁的无形资产期末账面净值 80,128,927.36 元； 期末，通过内部研发形成的 BOT 无形资产占无形资产期末原值的比例为 96.29%。 14、开发支出 项 目 2020.12.31 本期增加 本期减少 2021.12.31 内部开发 支出 其他增加 确认为 无形资产 计入当期 损益 智慧能源系统开发 3,116,351.76 3,116,351.76 能源墙-侧吹风式 风冷涡旋热泵机 1,297,466.55 1,297,466.55 多种热源热泵民用 供热运行节能方法 的实际应用 1,256,256.90 1,256,256.90 供暖系统循环水泵 节能应用 1,679,921.48 1,679,921.48 合 计 7,349,996.69 7,349,996.69 15、长期待摊费用 项 目 2020.12.31 调整 数 2021.01.01 本期增加 本期减少 2021.12.31 本期摊 销 其他减 少 融 资 租 赁 手续费 3,896,542.51 3,896,542.51 1,926,251.28 1,970,291.23 公告编号：2022-007 114 项 目 2020.12.31 调整 数 2021.01.01 本期增加 本期减少 2021.12.31 本期摊 销 其他减 少 房 山 宿 舍 楼 消 防 改 造费 136,901.13 136,901.13 48,318.00 88,583.13 房 山 车 间 厂 房 等 场 所 消 防 改 造工程 321,043.10 8,917.86 312,125.24 合 计 4,033,443.64 4,033,443.64 321,043.10 1,983,487.14 2,370,999.60 16、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 2021.12.31 2020.12.31 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资 产/负债 递延所得税资产： 资产减值准备 52,359,709.46 8,108,131.04 54,191,473.13 8,395,666.48 递延收益 8,407,691.18 1,264,938.49 16,585,213.20 2,528,737.41 预计负债 3,009,298.07 505,559.14 1,704,894.27 301,805.48 小 计 63,776,698.71 9,878,628.67 72,481,580.57 11,226,209.37 递延所得税负债： 小 计 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损明细 项 目 2021.12.31 2020.12.31 可抵扣亏损 50,867,093.80 52,781,083.22 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 2021.12.31 2020.12.31 备注 2021 年 3,439,360.17 2022 年 3,068,395.43 3,068,395.43 2023 年 21,102,382.65 21,102,382.65 2024 年 14,500,443.95 14,500,443.95 2025 年 10,670,501.02 10,670,501.02 2026 年 1,525,370.75 合 计 50,867,093.80 52,781,083.22 公告编号：2022-007 115 17、应付账款 项 目 2021.12.31 2020.12.31 材料款 8,770,668.99 14,466,256.73 设备款 6,803,333.18 6,598,612.99 工程款 22,818,099.43 26,781,559.17 费用款 6,970,810.88 7,859,801.80 能源费 12,696,625.85 14,678,166.58 合计 58,059,538.33 70,384,397.27 其中，账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末数 未偿还或未结转的原因 北京华业阳光系统集成科技 有限公司 4,330,750.11 未到付款节点 泰州市恒达换热设备制造有 限公司 2,258,804.08 未到付款节点 天筑方圆国际工程技术（北 京）有限公司 2,000,000.00 未到付款节点 精通电力股份有限公司 1,699,275.44 工程未结算 天津航悦钻井工程有限公司 1,380,500.00 工程未结算 合 计 11,669,329.63 18、预收款项 项 目 2021.12.31 2020.12.31 租赁费 583,820.62 电费 303,078.93 合 计 886,899.55 19、合同负债 项 目 2021.12.31 2020.12.31 系统工程项目 98,000.00 16,703,504.54 热力运营项目 19,792,373.23 20,309,309.15 产品销售项目 7,290,925.16 8,296,786.56 其他 1,951,526.55 793,763.14 合 计 29,132,824.94 46,103,363.39 20、应付职工薪酬 项 目 2020.12.31 本期增加 本期减少 2021.12.31 短期薪酬 5,604,972.74 27,100,746.47 27,195,815.30 5,509,903.91 离职后福利-设定提存计划 8,962.10 2,773,778.55 2,572,363.34 210,377.31 辞退福利 52,395.21 52,395.21 合 计 5,613,934.84 29,926,920.23 29,820,573.85 5,720,281.22 公告编号：2022-007 116 （1）短期薪酬 项 目 2020.12.31 本期增加 本期减少 2021.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 5,319,742.95 20,080,213.07 20,180,477.02 5,219,479.00 职工福利费 11,598.40 175,554.68 187,153.08 社会保险费 102,737.50 1,770,833.50 1,741,068.74 132,502.26 其中：医疗保险费和生育保险 费 102,611.65 1,690,827.43 1,666,795.25 126,643.83 工伤保险费 125.85 80,006.07 74,273.49 5,858.43 住房公积金 2,008,975.60 1,971,211.08 37,764.52 工会经费和职工教育经费 133,893.89 454,260.84 467,996.60 120,158.13 其他短期薪酬 37,000.00 2,610,908.78 2,647,908.78 合 计 5,604,972.74 27,100,746.47 27,195,815.30 5,509,903.91 （2）设定提存计划 项 目 2020.12.31 本期增加 本期减少 2021.12.31 离职后福利 8,962.10 2,773,778.55 2,572,363.34 210,377.31 其中：基本养老保险费 8,626.50 2,677,076.93 2,481,701.35 204,002.08 失业保险费 335.60 96,701.62 90,661.99 6,375.23 企业年金缴费 其他 合 计 8,962.10 2,773,778.55 2,572,363.34 210,377.31 21、应交税费 税 项 2021.12.31 2020.12.31 增值税 1,186,556.42 2,493,774.41 企业所得税 1,668,253.65 1,717,977.61 城市维护建设税 83,043.87 177,226.92 个人所得税 57,864.86 58,123.17 教育费附加（含地方教育费附 加） 59,317.05 126,590.66 合 计 3,055,035.85 4,573,692.77 22、其他应付款 项 目 2021.12.31 2020.12.31 应付利息 142,323.33 应付股利 其他应付款项 155,700,049.90 154,480,675.12 合 计 155,700,049.90 154,622,998.45 公告编号：2022-007 117 （1）应付利息 项 目 2021.12.31 2020.12.31 融资租赁利息 142,323.33 （2）其他应付款 项 目 2021.12.31 2020.12.31 往来款 153,742,660.10 153,560,840.05 保证金 1,957,389.80 617,737.58 其他 302,097.49 合 计 155,700,049.90 154,480,675.12 说明：其他应付款往来款项中 152,290,277.78 元是由北京科技园建设（集团）股 份有限公司借入的内部调剂借款。 23、一年内到期的非流动负债 项 目 2021.12.31 2020.12.31 一年内到期的长期应付款 22,860,763.80 34,237,353.70 合 计 22,860,763.80 34,237,353.70 一年内到期的长期应付款 项 目 2021.12.31 2020.12.31 应付融资租赁款 24,314,986.72 37,539,414.14 扣除未确认融资费用 1,454,222.92 3,302,060.44 合 计 22,860,763.80 34,237,353.70 24、其他流动负债 项 目 2021.12.31 2020.12.31 待转销项税额 5,988,609.99 5,845,017.32 合 计 5,988,609.99 5,845,017.32 25、长期应付款 项 目 2021.12.31 2020.12.31 长期应付款 13,003,521.00 35,798,841.57 合 计 13,003,521.00 35,798,841.57 长期应付款 项 目 2021.12.31 2020.12.31 应付融资租赁款 38,141,778.72 75,681,192.86 未确认融资费用 2,277,493.92 5,644,997.59 公告编号：2022-007 118 小 计 35,864,284.80 70,036,195.27 减：一年内到期长期应付款项 22,860,763.80 34,237,353.70 合 计 13,003,521.00 35,798,841.57 长期应付款 项 目 2021.12.31 2020.12.31 1．中关村科技租赁有限公司 23,376,625.67 38,411,761.00 2．北京国资融资租赁股份有限 公司 12,487,659.13 31,624,434.27 小 计 35,864,284.80 70,036,195.27 减：一年内到期长期应付款项 22,860,763.80 34,237,353.70 合 计 13,003,521.00 35,798,841.57 说明：北京华誉于 2018 年 11 月 29 日与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为 KJZLA2018-276 的融资租赁合同。北京华誉与中关村科技租赁有限公司签订合同 编号为 YSZKZY2018-276 的项目收益权及应收账款质押合同，将其天狮国际大学 第二期中央空调系统 BOT 项目的收益权及应收账款出质给中关村科技租赁有限 公司。融资租赁合同约定融资租赁本金 850 万元，租赁期限五年，租赁利率为固 定利率 6.60%。 沈阳华誉于 2018 年 9 月 10 日与北京国资融资租赁股份有限公司签订合同编号为 GZZL2018044N035-HZ 的融资租赁合同。同时，张军与赵颖分别与北京国资融资签 订合同编号为 GZZL2018044N035-GB-1 和 GZZL2018044N035-GB-2 的保证合同，为该 融资租赁提供连带责任保证，保证期限为债务履行期限届满之日后两年；北京华 誉与北京国资融资签定合同编号为 GZZL2018044N035-ZYDJ-1 的应收账款质押协议， 将【阳光一百国际新城三期污水源供热（制冷）工程委托经营合同书运营合同】 及编号为SS100-SY01.Q03.KB-经营023-1的【阳光一百国际新城三期污水源供热（制 冷）工程委托经营合同书运营合同补充协议】项下的全部应收账款出质给北京国 资融资租赁股份有限公司。合同约定融资租赁本金 1232 万元，租赁期限四年， 租赁利率为固定利率 5.70%。 沈阳华誉于 2018 年 9 月 10 日与北京国资融资租赁股份有限公司签订合同编号为 GZZL2018044N036-HZ 的融资租赁合同。同时，张军与赵颖分别与北京国资融资签 订合同编号为 GZZL2018044N036-GB-1 和 GZZL2018044N035-GB-2 的保证合同，为该 融资租赁提供连带责任保证，保证期限为债务履行期限届满之日后两年；北京华 誉与北京国资融资签定合同编号为 GZZL2018044N036-ZYDJ-1 的应收账款质押协议， 将【阳光一百国际新城三期污水源供热（制冷）工程委托经营合同书运营合同】 及编号为SS100-SY01.Q03.KB-经营023-1的【阳光一百国际新城三期污水源供热（制 冷）工程委托经营合同书运营合同补充协议】项下的全部应收账款出质给北京国 资融资租赁股份有限公司。合同 GZZL2018044N036-HZ-1 约定融资租赁本金 468 万 元，租赁期限四年，租赁利率为固定利率 5.70%。合同 GZZL2018044N036-HZ-2 约 定融资租赁本金 300 万元，租赁期限四年，租赁利率为固定利率 5.70%。 北京华誉于 2017 年 4 月 5 日 与北京国资融资租赁股份有限公司签订合同编号为 公告编号：2022-007 119 GZZL2017015N003-HZ 和 GZZL2017015N004-HZ 的融资租赁合同，张军与赵颖分别与 北京国资融资签订合同编号为 GZZL2017015N003-GB-1 和 GZZL2017015N003-GB-2 的 保证合同，为该融资合同提供连带责任保证，保证期限为债务履行期限届满之日 后两年。同时，沈阳华誉地源热泵有限公司与北京国资租赁签订合同编号为 GZZL2017015N004-ZY-1 的应收账款质押合同，以其与阳光一百置业（辽宁）有限 公司签订的《阳光一百国际新城三期污水源热泵供热（制冷）工程委托经营合同 书》及其补充协议项下出质人对阳光一百置业（辽宁）有限公司享有的全部应收 账款质押给国资融资租赁股份有限公司。合同约定租赁本金 2500 万元，租赁期 限五年，租赁利率为固定利率 5.70%。 北京华誉于 2017 年 12 月 15 日与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为 KJZLA2017-304-1411 的融资租赁合同，张军与中关村科技租赁有限公司签订合同 编号为 KJZLA2017-304-1529 的保证合同，为该融资租赁合同提供连带责任保证， 保证期限为债务履行期限届满之日后两年。同时，北京华誉与中关村科技租赁有 限公司签订合同编号为 1080170202 的动产抵押合同，抵押物为天狮大学一期 25.23 万㎡制冷采暖及生活热水能源系统。北京华誉与中关村科技租赁有限公司签订合 同编号为 YSZKZY2017-304 的项目收益权及应收账款质押合同，将其天狮国际大 学 BOT 项目的收益权及应收账款出质给中关村科技租赁有限公司。融资租赁合 同约定融资租赁本金 1400 万元，租赁期限五年，租赁利率为固定利率 5.70%。 沈阳华誉于 2019 年 6 月 28 日与北京国资融资租赁股份有限公司签订合同编号为 GZZL2020033N019-HZ 的融资租赁合同，北京华誉与北京国资融资租赁股份有限公 司签订合同编号为 GZZL2020033N019-FB-1 的保证合同，为该融资租赁合同提供连 带责任保证，保证期限为债务履行期限届满之日后两年。沈阳华誉与北京国资融 资 租 赁 股 份 有 限 公 司 签 订 合 同 编 号 为 GZZL2020033N019-DY-1 、 GZZL2020033N019-DY-2、GZZL2020033N019-DY-3 的抵押合同，以其固定资产及房山 区两处房产作为该融资租赁合同的抵押物。同时，沈阳华誉与北京国资融资租赁 股份有限公司签订合同编号为 GZZL2020033N019-ZY-1 的应收账款质押合同，将其 签订的阳光一百国际新城三期污水源热泵供热委托经营、阳光一百新城泊林翠庭 E1 组团水源热泵供热委托经营和阳光一百新城泊林翠庭 E2、3 组团水源热泵供 热委托经营合同项下的供热收费权及应收账款出质给北京国资融资租赁股份有 限公司。合同约定融资租赁本金 2000 万元，租赁期限三年，租赁利率为固定利 率 5.80%。 河南华誉于 2019 年 12 月 10 日与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为 KJZLA2020-415 的融资租赁合同，北京华誉与中关村科技租赁有限公司签订合同 编号为 BZHT2020-415 的保证合同，为该融资租赁合同提供连带责任保证，保证期 限为债务履行期限届满之日后两年。同时，河南华誉与中关村科技租赁有限公司 签订合同编号为 YSZKZY2020-415 的应收账款质押合同，将其与新乡市机关事务 管理局、新乡市开元名都大酒店管理有限公司、新乡市开元华都物业管理有限公 司签订的相关合同项下产生的项目经营收益权及其产生的应收账款的全部项目 收益金额出质给中关村科技租赁有限公司。合同约定融资租赁本金 2500 万元， 租赁期限五年，租赁利率为固定利率 5.90%。 剩余租赁期 最低租赁付款额 公告编号：2022-007 120 1 年以内（含 1 年） 24,314,986.72 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 8,017,729.00 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 5,809,063.00 合计 38,141,778.72 26、预计负债 项 目 2021.12.31 2020.12.31 形成原因 BOT项目大修理费 541,644.20 460,713.36 预提 BOT 项目大额修 理费 预计赔偿金 65,000.00 预计正定中心湖项目 打井队赔偿款 维修保证金 2,467,653.87 1,179,180.91 预提售后维保金 合 计 3,009,298.07 1,704,894.27 27、递延收益 项 目 2020.12.31 本期增加 本期减少 2021.12.31 形成原因 政府补助 7,171,373.00 730,644.00 6,440,729.00 管网费 55,775,485.28 4,685,238.80 16,867,443.31 43,593,280.77 合 计 62,946,858.28 4,685,238.80 17,598,087.31 50,034,009.77 说明：本公司提供城市供热服务时，在取得管网费收入时确认为递延收益，按照 10 年平均摊销，分期确认收入。 其中：递延收益-政府补助情况 补助项目 期初余额 本期 新增 补助 金额 本期计入 损益金额 本期计入 损益的列 报项目 本期 返还 的金 额 其他 变动 期末 余额 与资产相关/ 与收益相关 本期 返还 的原 因 E 网系统 研发 300,000.00 300,000.00 其他收益 - 与资产相关 新乡骆驼 湾污水处 理 6,871,373.00 430,644.00 其他收益 6,440,729.00 与资产相关 合 计 7,171,373.00 730,644.00 6,440,729.00 28、股本 项目 2020.12.31 六、本期增减（+、-） 七、2021.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 北京科技园建设 （集团）股份有限 公司 13,852,052.00 13,852,052.00 张军 4,800,000.00 4,800,000.00 赵占锁 3,299,999.00 3,299,999.00 公告编号：2022-007 121 项目 2020.12.31 六、本期增减（+、-） 七、2021.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 北京合众优胜投 资管理中心（有限 合伙） 3,097,440.00 3,097,440.00 北京信达恒业投 资管理有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 陈冬梅 648,030.00 648,030.00 马彦明 559,872.00 559,872.00 徐秉业 435,456.00 435,456.00 张左新 248,832.00 248,832.00 宋庆伟 58,319.00 58,319.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 29、资本公积 项 目 2020.12.31 本期增加 本期减少 2021.12.31 股本溢价 62,312,100.00 62,312,100.00 其他资本公积 合 计 62,312,100.00 62,312,100.00 30、盈余公积 项 目 2020.12.31 调整数 2021.01.01 本期增加 本期减少 2021.12.31 法定盈余公积 2,477,226.79 2,477,226.79 合 计 2,477,226.79 2,477,226.79 31、未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 提取或 分配比例 调整前 上期末未分配利润 -7,518,591.69 -7,856,391.68 -- 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -863,010.33 -- 调整后 期初未分配利润 -7,518,591.69 -8,719,402.01 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,910,236.18 1,200,810.32 -- 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 应付其他权益持有者的股利 转作股本的普通股股利 公告编号：2022-007 122 项 目 本期发生额 上期发生额 提取或 分配比例 期末未分配利润 -5,608,355.51 -7,518,591.69 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母 公司的金额 32、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 158,207,296.35 115,091,538.99 161,574,930.07 120,849,677.90 其他业务 2,408,152.32 1,117,251.22 1,309,689.27 832,455.80 合 计 160,615,448.67 116,208,790.21 162,884,619.34 121,682,133.70 （2）主营业务（分版块） 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 系统工程 29,588,823.64 20,557,483.45 15,373,596.61 12,084,252.92 管网费 15,321,121.33 12,944,286.89 热力运营 89,522,011.16 74,851,790.67 80,148,296.55 69,805,846.14 产品销售 19,455,959.00 17,110,070.25 49,172,303.63 36,071,561.24 维保 2,972,574.76 2,084,531.78 2,776,113.65 2,417,747.29 技术服务 797,169.80 204,294.31 331,706.19 151,544.62 合同能源管理 549,636.66 283,368.53 828,626.55 318,725.69 合 计 158,207,296.35 115,091,538.99 161,574,930.07 120,849,677.90 （3）营业收入分解信息 主要产品类型 主营业务收入 在某一时点确认 在某一时段确认 系统工程 29,588,823.64 热力运营 89,522,011.16 管网费 15,321,121.33 产品销售 19,455,959.00 维保 2,972,574.76 技术服务 797,169.80 合同能源管理 549,636.66 合 计 23,775,340.22 134,431,956.13 33、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2022-007 123 项 目 本期发生额 上期发生额 城建税 232,400.00 237,121.48 教育费附加 100,391.36 104,179.51 地方教育费附加 66,927.54 69,453.01 房产税 466,071.00 427,251.99 土地使用税 44,891.26 44,891.26 车船税 4,870.00 7,850.00 印花税 107,862.10 121,026.56 资源税 166,445.85 121,755.85 其他 391.83 31,343.89 合 计 1,190,250.94 1,164,873.55 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 34、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 广告费 33,015.66 21,674.76 销售服务费 108,900.00 430,159.84 职工薪酬 2,658,586.63 5,336,032.30 差旅费 336,163.11 307,211.37 业务经费 5,340.29 招投标费用 206,903.94 104,452.98 折旧费 12,309.18 9,029.78 修理费 394,234.83 3,017,531.25 其他费 160,531.61 470,647.08 合 计 3,915,985.25 9,696,739.36 35、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 12,137,356.32 11,030,650.81 保险费用 14,241.86 22,744.37 折旧费 2,468,544.85 1,681,546.16 修理费 9,639.44 无形资产摊销 47,435.65 258,422.52 业务招待费 121,596.12 95,166.96 差旅费 145,924.24 82,590.85 办公费 2,574,988.34 3,327,440.77 诉讼费 48,941.50 聘请中介机构费 1,252,551.00 1,287,125.39 咨询费 26,774.13 4,415.09 公告编号：2022-007 124 项 目 本期发生额 上期发生额 其他 1,062,263.41 346,047.30 合 计 19,910,256.86 18,136,150.22 36、研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人工费 4,937,603.77 4,660,338.86 水电燃气费 628,120.86 971,519.04 材料费 647,199.00 1,171,075.03 检测费 31,603.77 49,056.60 设备费 317,491.88 8,849.56 折旧费 104,111.73 145,695.09 其他 683,865.68 412,163.32 合 计 7,349,996.69 7,418,697.50 37、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 10,613,238.18 12,855,675.82 减：利息资本化 利息收入 428,176.73 981,584.16 汇兑损益 减：汇兑损益资本化 手续费及其他 2,005,242.02 2,711,358.28 合 计 12,190,303.47 14,585,449.94 38、其他收益 补助项目（产生其他收益的来 源） 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 京津冀-分布式能源管控模式的 清洁供热服务 5,022,000.00 与资产相关 地源热泵住宅补贴 1,244,595.56 2,144,601.58 与收益相关 失业稳岗补贴 12,578.28 57,692.61 与收益相关 新乡骆驼湾污水处理厂 430,644.00 430,644.00 与收益相关 即征即退税费返还 178,345.41 与收益相关 个税手续费返还 22,558.81 12,798.89 与收益相关 小微企业免征税额 1,962.07 与收益相关 采暖补贴 32,614.08 93,133.73 与收益相关 社保减免 31,256.59 与收益相关 E 网系统研发 300,000.00 与收益相关 研发补助 20,000.00 与收益相关 公告编号：2022-007 125 补助项目（产生其他收益的来 源） 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 合 计 2,062,990.73 7,972,434.88 39、信用减值损失（损失以“—”号填列） 项 目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 5,537,323.84 -7,137,337.11 合同资产减值损失 1,381,267.91 其他应收款坏账损失 -6,039,095.64 -1,553,868.92 合 计 -501,771.80 -7,309,938.12 40、资产减值损失（损失以“—”号填列）） 项 目 本期发生额 上期发生额 合同资产减值损失 2,333,535.47 存货跌价准备 1,090,768.47 合 计 2,333,535.47 1,090,768.47 41、资产处置收益（损失以“-”填列） 项 目 本期发生额 上期发生额 处置固定资产 156,909.97 在建工程转让 9,976,200.58 合 计 156,909.97 9,976,200.58 42、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废利得 39,300.64 1,841.79 39,300.64 无法偿付的应付款项 64,346.10 64,346.10 其他 26,386.69 216,578.54 26,386.69 合 计 130,033.43 218,420.33 130,033.43 43、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废损失 212,539.14 267,434.52 212,539.14 赔偿款 21,337.20 21,337.20 罚没及滞纳金支出 6,161.34 1,055.08 6,161.34 对外捐赠支出 180,000.00 预计负债-赔偿款 65,000.00 公告编号：2022-007 126 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 其他 20,291.63 合 计 240,037.68 533,781.23 240,037.68 44、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 533,708.49 215,880.43 递延所得税费用 1,347,580.70 197,989.23 合 计 1,881,289.19 413,869.66 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 3,791,525.37 1,614,679.98 按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润总额 *15%） 568,728.81 242,202.00 某些子公司适用不同税率的影响 1,367,083.73 137,807.76 对以前期间当期所得税的调整 -71,281.77 权益法核算的合营企业和联营企业损益 无须纳税的收入（以“-”填列） -753,300.00 不可抵扣的成本、费用和损失 143,165.72 262,674.06 税率变动对期初递延所得税余额的影响 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异 的纳税影响（以“-”填列） -303,185.12 -546,872.08 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 1,052,199.44 1,905,961.40 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -875,421.62 -834,603.48 其他 所得税费用 1,881,289.19 413,869.66 45、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来 1,332,443.15 786,220.48 营业外收入（其他收益） 1,699,014.16 3,097,490.54 保证金、押金 2,825,708.01 1,404,056.33 利息收入 428,176.73 948,506.66 合 计 6,285,342.05 6,236,274.01 （2）支付其他与经营活动有关的现金 公告编号：2022-007 127 项 目 本期发生额 上期发生额 付现费用 8,639,139.76 6,470,086.84 保证金、押金 373,500.00 2,651,946.00 往来款 723,200.00 2,616,640.68 合 计 9,735,839.76 11,738,673.52 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 股权转让延期支付利息 193,830.50 资产转让延期支付利息 580,610.07 合 计 774,440.57 （4）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 融资租赁保证金 2,271,683.00 2,200,000.00 股东借款 150,000,000.00 合 计 152,271,683.00 2,200,000.00 （5）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 融资租赁款 33,319,541.70 43,639,995.27 借款 153,500,000.00 合 计 186,819,541.70 43,639,995.27 46、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： —— —— 净利润 1,910,236.18 1,200,810.32 加：资产减值损失 -2,333,535.47 -1,090,768.47 信用减值损失 501,771.80 7,309,938.12 固定资产折旧、投资性房地产折旧 14,072,203.12 12,691,849.66 无形资产摊销 10,931,893.09 10,989,897.41 长期待摊费用摊销 1,983,487.14 2,620,552.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） -156,909.97 -9,976,200.58 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 173,238.50 267,434.52 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 10,613,238.18 12,855,675.82 公告编号：2022-007 128 补充资料 本期发生额 上期发生额 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,347,580.70 -23,635.02 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 10,367,834.55 22,894,704.91 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,070,387.30 -4,419,896.13 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -28,743,756.93 -15,625,444.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 19,596,893.59 39,694,918.92 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： —— —— 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 —— 当期新增的使用权资产 —— 3.现金及现金等价物净变动情况： —— —— 现金的期末余额 22,790,245.19 52,505,636.36 减：现金的期初余额 52,505,636.36 36,788,672.75 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -29,715,391.17 15,716,963.61 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 22,790,245.19 52,505,636.36 其中：库存现金 2,977.00 可随时用于支付的银行存款 22,790,245.19 52,502,659.36 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 22,790,245.19 52,505,636.36 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 47、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 投资性房地产 36,347,075.22 借款抵押 无形资产 80,128,927.36 融资租赁及借款质 押 公告编号：2022-007 129 项 目 期末账面价值 受限原因 固定资产 41,835,063.74 融资租赁 应收账款 4,861,988.90 融资租赁 六、合并范围的变动 1、非同一控制下企业合并 无 2、同一控制下企业合并 无 3、处置子公司 无 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性 质 持股比例% 取得方式 直接 间接 沈阳华誉地源热泵供 热有限公司 沈阳 沈阳 热力运营 100.00 直接出资 北京中科华誉热泵设 备制造有限公司 北京 北京 设备销售 100.00 直接出资 中科华誉（营口）新 能源热力有限公司 营口 营口 热力运营 100.00 直接出资 北京中科华誉供热服 务有限公司 北京 北京 供热服务 100.00 直接出资 河南华誉新能源热力 有限公司 新乡 新乡 热力运营 100.00 直接出资 2、在合营安排或联营企业中的权益 本公司对乌鲁木齐昆仑华誉新能源有限公司持股 20%，但无法对其产生重 大影响，财务报表无法获得，故不属于本公司的联营企业。 八、金融工具风险管理 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、 其他流动资产、应付账款、应付职工薪酬、其他应付款、短期借款、一年内到期 公告编号：2022-007 130 的非流动负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与 这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如 下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在 限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融 风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管 理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相 应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理 政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司也 定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险及流动性风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款 项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存 款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人 的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如 目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司 会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用 书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可 控的范围内。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 49.28%（2020 年：37.46%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大单位的其他应 收款占本公司其他应收款总额的 92.69%（2020 年：91.34%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时 公告编号：2022-007 131 发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行 监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银 行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供 足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。 期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期 期限分析如下（单位：人民币万元）： 项 目 2021.12.31 一年以 内 一年至二 年 二年至三 年 三年至四 年 四至五年 合 计 应付账款 5,805.95 5,805.95 其他应付款 15,570.00 15,570.00 一年内到期的非流动负债 2,286.08 2,286.08 其他流动负债（不含递延收益） 598.86 598.86 长期借款 长期应付款 740.14 560.21 1,300.35 金融负债和或有负债合计 24,260.89 740.14 560.21 25,561.24 期初，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期 期限分析如下（单位：人民币万元）： 项 目 2020.12.31 一年以 内 一年至二 年 二年至三 年 三年至四 年 四至五年 合 计 应付账款 7,038.44 7,038.44 应付利息 14.23 14.23 其他应付款 15,448.07 15,448.07 一年内到期的非流动负债 3,423.74 3,423.74 其他流动负债（不含递延收益） 584.50 584.50 长期借款 长期应付款 2,279.53 740.14 560.21 3,579.88 金融负债和或有负债合计 26,508.98 2,279.53 740.14 560.21 30,088.86 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表 中的账面金额有所不同。 已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。 2、资本管理 公告编号：2022-007 132 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回 报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返 还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率为基础对资本结构进行监控。于 2021 年 12 月 31 日，本公 司的资产负债率为 79.58%（2020 年 12 月 31 日：82.86%）。 九、公允价值 本公司本期不存在以公允价值计量的资产负债。 十、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例（%） 母公司对本 公司的表决 权比例（%） 北京科技园 建设（集团） 股份有限公 司 北京 投资 3,029,281,648.00 46.17 46.17 报告期内，母公司实收资本未发生变化。 本公司最终控制方是：北京市国有资产经营有限责任公司。 本公司实际控制人是：北京市人民政府国有资产监督管理委员会。 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、1。 3、本公司的合营企业和联营企业情况 无 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 北京国资融资租赁股份有限公司 最终控制方联营公司 北京信达恒业投资管理有限公司 公司的股东 北京合众优胜投资管理中心（有限合伙） 公司的股东 张军 公司的股东 马彦明 公司的股东 宋庆伟 公司的股东 公告编号：2022-007 133 关联方名称 与本公司关系 徐秉业 公司的股东 张左新 公司的股东 陈冬梅 公司的股东 赵占锁 公司的股东 赵颖 公司股东张军妻子 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 5、关联交易情况 （1）关联租赁情况 公司承租 出租方名称 租赁资产种类 本期应支付的租赁款项 上期应支付的租赁款项 北京国资融资租赁股份 有限公司 融资租赁 2,315,659.72 3,581,804.49 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 未履行完毕 的担保金额 张军 20,000,000.00 2018/9/10 2022/9/9 4,302,193.74 赵颖 20,000,000.00 2018/9/10 2022/9/9 4,302,193.74 张军 14,000,000.00 2017/12/15 2022/12/14 3,367,923.00 赵颖 6,757,000.00 2017/4/20 2022/4/20 764,936.51 赵颖 18,243,000.00 2017/4/20 2022/4/20 2,065,226.65 张军 6,757,000.00 2017/4/20 2022/4/20 764,936.51 张军 18,243,000.00 2017/4/20 2022/4/20 2,065,226.65 张军 146,500,000.00 2021/3/23 2023/3/22 146,500,000.00 （3）关联方资金拆借情况 本公司本年计提应付北京科技园建设（集团）股份有限公司资金使用费 5,790,277.78元，借款本金为150,000,000.00元，利率为5%，本年度已偿还3,500,000.00 元，借款本金余额为 146,500,000.00 元。 本公司本年计提应付北京市国有资产经营有限责任公司资金使用费 1,687,498.78 元，借款本金 150,000,000.00 元，利率为 5%，该笔借款于 2021 年 3 月 23 日已偿 还。 （4）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 5 人，上期关键管理人员 5 人，支付薪酬情况见下表： 公告编号：2022-007 134 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,267,692.01 2,186,515.71 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 北京国资融资租 赁有限公司 4,850,000.00 5,650,000.00 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 2021.12.31 2020.12.31 应付利息 北京国资融资租赁有限公司 78,430.00 其他应付款 北京市国有资产经营有限责任 公司 152,701,389.18 其他应付款 北京科技园建设（集团）股份有 限公司 152,450,827.78 一年内到期的非流动负债 北京国资融资租赁有限公司 12,487,659.13 19,163,661.70 长期应付款 北京国资融资租赁有限公司 12,460,772.57 十一、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 （1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 截至 2021 年 12 月 31 日的担保事项如下： 单位：万元 担保方单位名 称 被担保单位名称 担保事项 金 额 期 限 备 注 北京华誉能源技 术股份有限公司 沈阳华誉地源热泵 供热有限公司 融资租赁事 项 1,232.00 2018.09.20-2022.09.20 北京华誉能源技 术股份有限公司 沈阳华誉地源热泵 供热有限公司 融资租赁事项 468.00 2018.09.20-2022.09.20 北京华誉能源技 术股份有限公司 沈阳华誉地源热泵 供热有限公司 融资租赁事项 300.00 2018.10.20-2022.10.20 北京华誉能源技 术股份有限公司 沈阳华誉地源热泵 供热有限公司 融资租赁事项 2,000.00 2019.07.20-2022.07.20 北京华誉能源技 术股份有限公司 河南华誉新能源热 力有限公司 融资租赁事项 2,500.00 2019.12.10-2024.12.09 公告编号：2022-007 135 担保方单位名 称 被担保单位名称 担保事项 金 额 期 限 备 注 北京华誉能源技 术股份有限公司 乌鲁木齐昆仑华誉 新能源有限公司 固定资产暨项 目融资借款合 同 850.00 2019.09.29-2029.09.29 合 计 7,350.00 （2）华誉能源公司与股东为被告的诉讼事项 北京信达恒业投资管理有限公司（原告）与张军（被告一）、赵占锁（被告二）、 马彦明（被告三）和本公司（被告四）四方被告进行法律诉讼，主要案由为各方 约定若被告四未能在 2014 年 8 月 18 日前上市，原告有权要求创始股东回购原告 所持被告四股权。因此四被告、被告四其他股东与原告于 2010 年 10 月 25 日签 订了增资协议的补充协议，于 2010 年 12 月 25 日签订了增资协议的补充协议（二）。 以上两份增资补充协议具体约定了原告的退出条件、补偿方式及补偿价款等事宜。 截止 2014 年 8 月 18 日被告四未能在资本市场首次公开发行股票并上市（IPO）， 各方约定的原告退出条件成就。原告提出，2015 年 1 月 9 日，被告一、被告二、 被告三、被告四与原告、第三人协商一致就债务清偿、股权转让（回购）、对价 补充（房产增值和房租）及担保责任、争议管辖等相关事宜签订了《协议书》。 该协议书签订后，被告四向原告方履行协议第一条约定的债务清偿义务，但未履 行协议书第五条约定的书面通知义务。被告一、被告二、被告三均未履行协议第 二条约定的股权回购支付价款义务。为此原告多次要求四被告履行合同，四被告 同意继续履行合同，同意按协议执行，但至今未向原告支付回购价款。原告认为， 2015 年 1 月 9 日签订的协议书是各方真实意思表示，协议合法有效。根据《九民 纪要》关于对赌协议的规定，四被告应守信承诺及时履行协议书约定的各项合同 义务。由于各方约定发生纠纷由房山区人民法院管辖，为此原告诉至北京市房山 区人民法院。 公司于 2022 年 2 月 11 日收到北京市第二中级人民法院在 2022 年 2 月 7 日作出的 民事判决书，根据判决结果，法院已驳回原告要求公司进行赔偿的诉讼请求。现 我公司代理律师已收到北京市第二中级人民法院的关于原告上诉的通知，但尚未 收到北京市高级人民法院的案件受理通知书。 十二、资产负债表日后事项 资产负债表日后本公司为子公司沈阳华誉地源热泵供热有限公司提供融资租赁 担保事宜，担保金额 1,200.00 万元，主债务租赁期限为 2022 年 2 月 25 日至 2025 年 2 月 24 日。 十三、其他重要事项 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据 公告编号：2022-007 136 票据种类 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 商业承兑汇票 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 2、应收账款 （1）按账龄披露 账 龄 2021.12.31 2020.12.31 1 年以内（含 1 年） 46,875,385.38 8,209,474.67 1 至 2 年 1,503,820.39 12,761,749.00 2 至 3 年 4,033,698.88 13,983,525.05 3 至 4 年 1,545,521.65 4,420,739.24 4 至 5 年 709,870.84 213,077.38 5 年以上 20,498,782.64 22,740,570.85 小 计 75,167,079.78 62,329,136.19 减：坏账准备 24,081,193.68 26,963,122.17 合 计 51,085,886.10 35,366,014.02 （2）按坏账计提方法分类披露 类 别 2021.12.31 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备 15,358,400.00 20.43 15,358,400.00 100.00 按组合计提坏账准备 59,808,679.78 79.57 8,722,793.68 14.58 51,085,886.10 其中： 应收普通客户 32,568,574.70 43.33 8,722,793.68 26.78 23,845,781.02 应收合并范围内关 联方 27,240,105.08 36.24 27,240,105.08 合 计 75,167,079.78 100.00 24,081,193.68 32.04 51,085,886.10 续： 类 别 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备 18,766,554.69 30.11 18,766,554.69 100.00 按组合计提坏账准备 43,562,581.50 69.89 8,196,567.48 18.82 35,366,014.02 其中： 应收普通客户 19,916,003.62 31.95 8,196,567.48 41.16 11,719,436.14 应收合并范围内关 联方 23,646,577.88 37.94 23,646,577.88 公告编号：2022-007 137 类 别 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损失率(%) 合 计 62,329,136.19 100.00 26,963,122.17 43.26 35,366,014.02 按单项计提坏账准备： 名 称 2021.12.31 账面余额 坏账准备 预期信用损 失率（%） 计提理由 东营市东营区顺发工 贸有限责任公司 15,011,400.00 15,011,400.00 100.00 预计无法收回 唐山大陆房地产开发 有限公司 252,000.00 252,000.00 100.00 预计无法收回 北京无为天成能源科 技有限公司 95,000.00 95,000.00 100.00 预计无法收回 合 计 15,358,400.00 15,358,400.00 100.00 / 续： 名 称 2020.12.31 账面余额 坏账准备 预期信用 损失率（%） 计提理由 东营市东营区顺发 工贸有限责任公司 15,011,400.00 15,011,400.00 100.00 预计收不回 中翊新能源科技设 备有限公司 1,950,500.00 1,950,500.00 100.00 预计收不回 武汉建工股份有限 公司 1,457,654.69 1,457,654.69 100.00 预计收不回 唐山大陆地产开发 有限公司 252,000.00 252,000.00 100.00 预计收不回 北京无为天成能源 科技有限公司 95,000.00 95,000.00 100.00 预计收不回 合 计 18,766,554.69 18,766,554.69 100.00 / 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：应收普通客户 2021.12.31 2020.12.31 应收账款 坏账准备 预期信用损 失率(%) 应收账款 坏账准备 预期信用损 失率(%) 1 年以内 19,635,280.30 1,195,860.17 6.09 4,763,130.15 382,068.59 8.02 1 至 2 年 1,503,820.39 291,242.57 19.37 4,820,125.23 979,967.59 20.33 2 至 3 年 4,033,698.88 1,050,723.26 26.05 1,724,915.46 543,627.86 31.52 3 至 4 年 1,545,521.65 570,362.67 36.90 1,599,430.44 671,524.54 41.99 4 至 5 年 709,870.84 474,222.37 66.80 118,077.38 71,476.51 60.53 5 年以上 5,140,382.64 5,140,382.64 100.00 6,890,324.96 5,547,902.39 80.52 公告编号：2022-007 138 2021.12.31 2020.12.31 应收账款 坏账准备 预期信用损 失率(%) 应收账款 坏账准备 预期信用损 失率(%) 合 计 32,568,574.70 8,722,793.68 26.78 19,916,003.62 8,196,567.48 41.16 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备金额 2020.12.31 26,963,122.17 本期计提 本期收回或转回 2,881,928.49 本期核销 2021.12.31 24,081,193.68 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 东营市东营区顺发工贸有限责任公 司 15,011,400.00 19.97 15,011,400.00 河南华誉新能源热力有限公司 14,718,658.51 19.58 沈阳华誉地源热泵供热有限公司 12,521,446.57 16.66 中铁建设集团有限公司洛阳分公司 10,284,054.02 13.68 626,336.43 北京京石建业建设工程有限公司 5,569,694.10 7.41 339,214.70 合 计 58,105,253.20 77.30 15,976,951.13 3、其他应收款 项 目 2021.12.31 2020.12.31 应收利息 2,078,177.74 53,040.56 应收股利 8,664,400.00 4,164,400.00 其他应收款项 52,947,159.44 51,987,020.73 合 计 63,689,737.18 56,204,461.29 （1）应收利息 ① 应收利息分类 项 目 期末余额 期初余额 其他 2,078,177.74 53,040.56 小 计 2,078,177.74 53,040.56 减：坏账准备 合 计 2,078,177.74 53,040.56 （2）应收股利 项 目 期末余额 期初余额 未收回的原因 是否发生减值 及其判断依据 公告编号：2022-007 139 项 目 期末余额 期初余额 未收回的原因 是否发生减值 及其判断依据 账龄一年以内的应收股利 4,500,000.00 —— —— 其中：（1）沈阳华誉地源热泵 供热有限公司 4,000,000.00 集团内全资子 公司 否 （2）河南华誉新能源热力有限 公司 500,000.00 集团内全资子 公司 否 账龄一年以上的应收股利 4,164,400.00 4,164,400.00 —— 其中：（1）沈阳华誉地源热泵 供热有限公司 4,164,400.00 4,164,400.00 集团内全资子 公司 否 小计： 8,664,400.00 4,164,400.00 减：坏账准备 合 计 8,664,400.00 4,164,400.00 —— —— （3）其他应收款 ① 按账龄披露 账 龄 2021.12.31 2020.12.31 1 年以内（含 1 年） 37,758,300.26 28,818,537.67 1 至 2 年 12,722,668.00 15,155,000.00 2 至 3 年 6,186,948.81 3 至 4 年 1,230,021.24 2,150,000.00 4 至 5 年 1,822,000.00 509,479.26 5 年以上 965,780.88 584,692.10 小 计 54,498,770.38 53,404,657.84 减：坏账准备 1,551,610.94 1,417,637.11 合 计 52,947,159.44 51,987,020.73 ② 按款项性质披露 项 目 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 押金保证 金 1,290,586.00 818,256.54 472,329.46 636,727.00 319,096.99 317,630.01 往来款 12,028,995.12 733,354.40 11,295,640.72 13,259,833.60 1,098,540.12 12,161,293.48 关联方组 合 37,679,189.26 37,679,189.26 35,680,097.24 35,680,097.24 融资租赁 保证金 3,500,000.00 3,500,000.00 3,828,000.00 3,828,000.00 合 计 54,498,770.38 1,551,610.94 52,947,159.44 53,404,657.84 1,417,637.11 51,987,020.73 公告编号：2022-007 140 ③ 坏账准备计提情况 期末，处于第二阶段的坏账准备： 类 别 账面余额 未来 12 个月 内的预期信 用损失率(%) 坏账准备 账面价值 理由 按组合计提坏账准备： 13,150,722.12 10.51 1,382,751.94 11,767,970.18 押金、保证金 1,121,727.00 57.89 649,397.54 472,329.46 往来款 12,028,995.12 6.10 733,354.40 11,295,640.72 合 计 13,150,722.12 10.51 1,382,751.94 11,767,970.18 期末，处于第三阶段的坏账准备： 类 别 账面余额 整个存续期 预期信用损 失率（%） 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备： 北京马奈国际商业会所管 理有限公司 3,000.00 100.00 3,000.00 预计无法收回 安徽恒泰工程咨询有限公 司 33,000.00 100.00 33,000.00 预计无法收回 中国建筑第二工程局有限 公司 20,000.00 100.00 20,000.00 预计无法收回 北京市海淀区机关住房管 理中心 50,000.00 100.00 50,000.00 预计无法收回 国都建设（集团） 15,000.00 100.00 15,000.00 预计无法收回 娄雪滨（办事处租房押金） 3,900.00 100.00 3,900.00 预计无法收回 胜利伟业 10,000.00 100.00 10,000.00 预计无法收回 保定隆远房地产开发有限 公司高碑店分公司 30,000.00 100.00 30,000.00 预计无法收回 孙玮 3,959.00 100.00 3,959.00 预计无法收回 合 计 168,859.00 100.00 168,859.00 2020 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况： 期末，处于第二阶段的坏账准备： 类别 账面余额 整个存续期预 期信用损失率 （%） 坏账准备 账面价值 理由 按组合计提坏账准备 13,727,701.60 9.10 1,248,778.11 12,478,923.49 押金保证金 636,727.00 50.12 319,096.99 317,630.01 往来款 13,090,974.60 7.10 929,681.12 12,161,293.48 合 计 13,727,701.60 9.10 1,248,778.11 12,478,923.49 期末，处于第三阶段的坏账准备： 公告编号：2022-007 141 类 别 账面余额 整个存续期 预期信用损 失率（%） 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备： 北京马奈国际商业会所管 理有限公司 3,000.00 100.00 3,000.00 预计无法收回 安徽恒泰工程咨询有限公 司 33,000.00 100.00 33,000.00 预计无法收回 中国建筑第二工程局有限 公司 20,000.00 100.00 20,000.00 预计无法收回 北京市海淀区机关住房管 理中心 50,000.00 100.00 50,000.00 预计无法收回 国都建设（集团） 15,000.00 100.00 15,000.00 预计无法收回 娄雪滨（办事处租房押金） 3,900.00 100.00 3,900.00 预计无法收回 胜利伟业 10,000.00 100.00 10,000.00 预计无法收回 保定隆远房地产开发有限 公司高碑店分公司 30,000.00 100.00 30,000.00 预计无法收回 孙玮 3,959.00 100.00 3,959.00 预计无法收回 合 计 168,859.00 100.00 168,859.00 ④ 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损 失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 2020 年 12 月 31 日余额 1,248,778.11 168,859.00 1,417,637.11 2020 年 12 月 31 日余额在本 期 1,248,778.11 168,859.00 1,417,637.11 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 133,973.83 133,973.83 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2021 年 12 月 31 日余额 1,382,751.94 168,859.00 1,551,610.94 ⑤ 按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 沈阳华誉地源热泵供热 有限公司 往来款 26,799,092.02 1 年以内 49.17 公告编号：2022-007 142 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 石家庄正定新区惠新供 热有限责任公司 往来款 11,695,392.00 1-2 年 21.46 491,937.17 北京中科华誉热泵设备 制造有限公司 往来款 10,880,097.24 1 年以内 19.96 中关村科技租赁股份有 限公司 保证金 2,250,000.00 3-5 年 4.13 北京国资融资租赁股份 有限公司 保证金 1,250,000.00 3-5 年 2.29 合 计 —— 52,874,581.26 —— 97.02 491,937.17 4、长期股权投资 项 目 2021.12.31 2020.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 合 计 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 对子公司投资 被投资单位 2020.12.31 本期增加 本期减少 2021.12.31 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 沈阳华誉地源热 泵供热有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 北京中科华誉热 泵设备制造有限 公司 5,000,000.00 5,000,000.00 中科华誉（营口） 新能源热力有限 公司 5,000,000.00 5,000,000.00 北京中科华誉供 热服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 河南华誉新能源 热力有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 40,000,000.00 40,000,000.00 5、营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 67,217,285.09 49,055,174.70 34,900,210.68 30,482,411.30 其他业务 3,295,851.91 2,369,236.92 2,401,302.00 1,652,748.34 合 计 70,513,137.00 51,424,411.62 37,301,512.68 32,135,159.64 公告编号：2022-007 143 （2）按业务类型划分 主要业务类型 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 系统工程 30,324,672.68 20,304,163.69 11,628,658.65 11,858,147.62 管网费 4,054,935.15 1,712,315.78 产品销售 16,233,399.44 14,963,882.39 7,884,828.01 6,630,938.58 维保 1,955,341.64 1,951,367.58 2,395,295.68 2,465,721.32 技术服务 2,430,188.69 127,943.92 2,418,498.63 151,544.62 热力运营 12,218,747.49 11,707,817.12 8,860,613.93 9,376,059.16 合 计 67,217,285.09 49,055,174.70 34,900,210.68 30,482,411.30 （3）营业收入分解信息 主要业务类型 主营业务收入 在某一时点确认 在某一时段确认 系统工程收入 30,324,672.68 产品销售收入 16,233,399.44 管网费 4,054,935.15 维保收入 1,955,341.64 技术服务收入 2,430,188.69 热力运营收入 12,218,747.49 合 计 20,618,929.77 46,598,355.32 6、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 4,500,000.00 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 156,909.97 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的 政府补助除外） 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,450,487.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -110,004.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 3,497,393.41 减：非经常性损益的所得税影响数 524,609.01 公告编号：2022-007 144 项 目 本期发生额 说明 非经常性损益净额 2,972,784.40 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 2,972,784.40 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.17 0.06 0.06 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 -1.20 -0.04 -0.04 北京华誉能源技术股份有限公司 2022 年 04 月 07 日 公告编号：2022-007 145 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司档案室