838102_2017_奥柏瑞_2017年年度报告_2018-03-21.txt

1 2017 年度报告 奥柏瑞 NEEQ : 838102 广东奥柏瑞科技股份有限公司 Guangdong Aubrey Technology Co.,Ltd. 2 公司年度大事记 1、2017 年 1 月 4 日，公司收到全国中小企业股份转让系统责任有限公司下发的 《关于广东奥柏瑞科技股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函 [2017]27 号），获准发行股份为 7,500,000 股。共募集资金总额为人民币 9,750,000.00 元，公司挂牌后第一轮定向增发顺利完成。 2、2017 年 7 月公司取得 1 项关于家具门板的发明专利证书(证书号第 2546689 号)； 3、2017 年 8 月公司取得深圳市龙华区安全生产协会颁发的《安全生产标准化》 证书（证书编号：粤 AQB440311XW2017000823）； 4、2017 年公司取得 6 项计算机软件著作权登记证书(证书号分别是软著登字第 1933971 号、第 1933982 号、第 2150156 号、第 2149068 号、第 2145270 号、第 2140702 号)； 5、2017 年 10 月 19 日公司取得了 ISO9001 质量管理体系认证证书（注册 号:07617Q12382ROM）； 6、2017 年 11 月公司取得 2 项外观设计专利证书(证书号分别是第 4373384 号和 第 4355899 号)； 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 17 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 19 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 23 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 25 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 25 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 29 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、奥柏瑞 指 广东奥柏瑞科技股份有限公司 阻尼滑轮 指 用于家居移门、过道隔断移门等滑动的缓冲关闭 单阻尼滑轮 指 通过上方阻尼的方式实现家具移门、过道隔断门等滑动的缓冲 关闭 双阻尼滑轮 指 通过上、下均有阻尼的方式实现家具移门、过道隔断门等滑动 的缓冲关闭 智能安全抽屉 指 APP 开启，全新嵌入式便捷安装抽屉 股东大会 指 广东奥柏瑞科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东奥柏瑞科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东奥柏瑞科技股份有限公司监事会 三会 指 股份公司之股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 《公司章程》 指 《广东奥柏瑞科技股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日、2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 欧派家居集团 指 欧派家居集团股份有限公司 志邦橱柜 指 志邦橱柜股份有限公司 皮阿诺家居 指 广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈志忠、主管会计工作负责人彭海庆及会计机构负责人（会计主管人员）彭海庆保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、客户集中度较高的风险 公司对前五大客户的销售额占主营业务收入比重比较大， 公司的客户集中度高，尤其是对第一大客户广州欧派集成家居 有限公司的销售额较大。报告期内，公司销售给欧派家居集团 股份有限公司控制下的子公司销售额为 18,687,012.56 元，占本 期营业收入的 79.90%，存在客户集中度较高的风险。客户集中 度高主要是由公司所处发展阶段和客户特点决定。一方面，公 司目前仍处于快速成长时期，属于中小微企业，资金人才实力 不强、生产规模不大；另一方面，欧派家居集团股份有限公司 是国内家具行业龙头,品牌知名度高、市场影响力强，单宗合同 金额较大的订单有利于公司突出研发重点和生产经营，同时， 重点服务好有市场影响力的行业龙头企业对公司提高产品的市 场知名度和占有率、实现跨越式发展皆具有重要的战略意义。 2、宏观经济波动风险 家具五金制品销量深受家具市场行情影响，而后者与国家 宏观经济运行态势具有较强的正向关联性。在经济复苏和繁荣 阶段，市场交易活跃、需求旺盛，入住较为充裕，对家具五金 产品的需求也更为旺盛；而在经济衰退和萧条阶段，市场需求 疲软、订货不足，生产萎缩，失业率上升，居民可支配收入的 萎缩制约了家具五金产品的需求。目前我国宏观经济正处于产 业结构调整期，在短期内经济发展速度将有所放缓。在此背景 下，家具五金制品行业的发展速度难免受到影响。 3、实际控制人不当控制风险 陈志忠持有公司股份 14,987,000 股，持股比例为 66.37%， 担任公司董事长、总经理，是公司的法定代表人，其所持股份 6 享有的表决权能够对股东大会决议产生重大影响，是公司的控 股股东。姜丽萍持有公司股份 4,420,000 股，持股比例为 19.57%， 担任公司董事、副总经理。陈志忠与姜丽萍是夫妻关系，两人 为一致行动人，合计持有公司 85.94%的股份，能够对公司的经 营决策、人事任免等产生重大影响，是公司的共同实际控制人。 虽然公司已依据《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性文 件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了《股东大 会议事规则》、《关联交易决策制度》等各项制度，但仍存在着 实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或 间接方式对公司的经营决策、人事任免等进行不当控制，可能 对公司治理机制、中小股东权益等产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东奥柏瑞科技股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong Aubrey Technology Co.,Ltd. 证券简称 奥柏瑞 证券代码 838102 法定代表人 陈志忠 办公地址 深圳市龙华新区大浪街道华荣路边龙泉科技工业园 2#1 楼外侧 102 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐明亮 职务 董事、董事会秘书、副总经理 电话 0755-21003785 传真 0755-89485976 电子邮箱 2363207781@ 公司网址 http://www.aubrey- 联系地址及邮政编码 深圳市龙华新区大浪街道华荣路边龙泉科技工业园 2#1 楼外侧 102 邮编：518109 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-01-28 挂牌时间 2016-08-02 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-金属制品业-建筑、安全用金属制品制造-建筑、家具用金 属配件制造 主要产品与服务项目 家具功能化、自动化五金制品，主要产品包括 A 级双阻尼滑轮、 B 级单阻尼滑轮和扣手弹簧配件。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 22,580,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陈志忠 实际控制人 陈志忠、姜丽萍 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914403005956976355 否 注册地址 深圳市龙华新区大浪街道华荣路 边龙泉科技工业园 2#1 楼外侧 102 否 注册资本 22,580,000 是 五、 中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 周阿春、陈红香 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引》及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让方式 自动变更为集合竞价转让方式。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 23,389,045.84 21,100,598.67 10.85% 毛利率% 36.59% 41.42% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,346,604.30 3,332,703.04 60.43% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 3,114,165.05 3,087,473.32 0.86% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 16.90% 18.01% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 9.84% 16.68% - 基本每股收益 0.24 0.22 9.09% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 38,108,933.43 33,248,945.56 14.62% 负债总计 2,989,364.00 13,225,980.43 -77.40% 归属于挂牌公司股东的净资产 35,119,569.43 20,022,965.13 75.40% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.33 17.29% 资产负债率%（母公司） 7.84% 39.78% - 资产负债率%（合并） 7.84% 39.78% - 流动比率 1,214.38% 234.00% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,124,187.82 696,635.52 492.02% 应收账款周转率 802.78% 734.32% - 存货周转率 736.49% 911.46% - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 14.62% 60.84% - 营业收入增长率% 10.85% 20.20% - 净利润增长率% 60.43% 368.04% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 22,580,000 15,080,000 49.73% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 2,211,737.49 委托他人投资或管理资产的损益 321,315.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 93,346.56 非经常性损益合计 2,626,399.12 所得税影响数 393,959.87 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,232,439.25 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是属于制造业-金属制品业-建筑、安全用金属制品制造-建筑、家具用金属配件制造，以研 发、生产和销售家具功能化、自动化五金制品为主要业务模式，满足家具行业客户对功能配件的需求。 公司主要销售功能化、智能化家居功能产品；衣柜嵌入式智能安全抽屉；智能穿衣镜；智能穿衣伴侣； 阻尼滑轮等产品。公司以销售阻尼滑轮作为公司的主要收入来源。公司拥有与业务规模相匹配的员工队 伍、生产设备和办公设备，形成了以单阻尼滑轮技术、双阻尼滑轮技术以及衣柜嵌入式智能安全抽屉为 核心的技术体系。经过多年的创新积累，在家具（尤其是衣柜）功能化、自动化配件领域取得了业内瞩 目的业绩。公司的主要销售模式是直销模式，由销售部负责客户的开拓与维护，公司客户群主要是家具 和衣柜行业的大型企业，如欧派家居集团、志邦橱柜等。公司的销售渠道正在进一步拓展，研发能力也 在进一步提高。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的 商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司秉承“质量保证、技术领先、服务至上”的经营策略，按照整体战略发展规划，不 断提升管理机制，优化和完善公司产品及解决方案，强化市场营销力度，积极推进新产品的研发和新市 场的拓展步伐，实现了销售收入稳步增长。实现营业收入 23,389,045.84 元，同比增长 10.85%，净利润 为 5,346,604.30 元，较去年同期增长 60.43%,营业收入增长主要系公司加大旧产品的销售力度和增加新产 品的销售所致，但由于新产品的毛利率未达预期导致营业利润并无太大变化，而净利润增加主要系公司 在报告期内收到新三板挂牌政府补贴 200 万所致。截止本报告期末，公司总资产 38,108,933.43 元，净资 产 35,119,569.43 元。 (二) 行业情况 根据国家统计局公布的数据，2011 年到 2016 年我国家具制造业主营业务收入年复合增长率约为 11.4%，利润总额年复合增长率达 13.2%等数据显示，我国家具行业已经进入成熟发展阶段，行业竞争 激烈，需求较为稳定。2015 年国家政府工作报告中提出的《中国制造 2025》大环境，在政府大力支持 12 物联网智能化生活和相关行业巨头涉足智能家居领域的推动下，未来几年家居行业呈现稳定增长态势， 公司所处上游行业情况未发生重大变化。从各品类业绩增长情况来看，橱柜滑轮系列产品业绩增长保持 稳定，保密箱/穿衣系列销售业绩快速突破，各品类业绩增长有效协同，使得公司营业收入增长迈入一个 新台阶。 报告期内行业法律法规没有重大变动，对公司经营情况无重大影响。 但近期，为了保持房地产市场的平稳健康发展，遏制投机性需求，抑制部分城市房价过快上涨的势 头，各地先后出台了一系列房地产调控政策，导致我国房地产行业发展速度放缓。家具行业的发展与房 地产行业的发展有一定的相关性。未来如果房地产行业景气度持续下降，从而最终会影响到作为家具行 业细分市场的五金制品行业，从而对公司未来的生产经营产生负面影响。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 17,165,462.91 45.04% 13,106,964.73 39.42% 30.96% 应收账款 3,115,514.00 8.18% 2,711,524.00 8.16% 14.90% 存货 2,422,425.24 6.36% 1,605,335.48 4.83% 50.90% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 1,481,044.82 3.89% 1,845,459.79 5.55% -19.75% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 其他流动资产 10,000,000.00 26.24% 10,000,000.00 30.08% 0.00% 资产总计 38,108,933.43 - 33,248,945.56 - 14.62% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金本年末余额增加主要： 1、主要客户的经营状况较好、资金充足，公司销售回款较为及时，应收账款周转率较上期有所提 高； 2、智能保密箱、穿衣镜等新产品均以现金销售的经销商经营模式，公司不存在货款无法收回情况； 3、报告期内公司收到了 200 万的政府补贴款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 23,389,045.84 - 21,100,598.67 - 10.85% 营业成本 14,832,100.84 63.41% 12,360,491.49 58.58% 20.00% 毛利率% 36.59% - 41.42% - - 13 管理费用 3,838,477.76 16.41% 4,345,241.90 20.59% -11.66% 销售费用 1,145,308.45 4.90% 638,100.04 3.02% 79.49% 财务费用 -107,984.80 -0.46% -19,812.03 -0.09% -445.05% 营业利润 3,793,998.32 16.22% 3,770,829.19 17.87% 0.61% 营业外收入 2,305,365.33 9.86% 69,319.42 0.33% 3,225.71% 营业外支出 281.28 0.00% 3,279.61 0.02% -91.42% 净利润 5,346,604.30 22.86% 3,332,703.04 15.79% 60.43% 项目重大变动原因： 1.营业外收入：本年发生额较上年增加主要系公司收到新三板挂牌企业的财政补贴以及高新技术企 业政府补助所致。 2.净利润：本年发生额较上年同期增长主要系公司报告期内收到新三板挂牌政府补贴款并确认为当 期收益所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 23,380,529.82 20,901,999.98 11.86% 其他业务收入 8,516.02 198,598.69 -95.71% 主营业务成本 14,826,154.43 12,326,500.40 20.28% 其他业务成本 5,946.41 33,991.09 -82.51% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 阻尼滑轮 20,765,043.08 88.78% 19,437,428.62 92.12% 智能保密箱 1,823,688.72 7.80% 939,863.38 4.45% 移门双向阻尼器 246,414.57 1.05% 230,017.19 1.09% 扣手弹簧配件 228,514.63 0.98% 189,461.58 0.90% 智能穿衣系列 214,039.77 0.92% 0.00 0.00% 其他 111,345.07 0.48% 303,827.90 1.44% 注：其他类销售系公司半成品及原材料销售、对外提供劳务所得收入。 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 本期与上年同期相比，公司的主营业务及主要产品未发生较大变动，主营业务占比、按产品分类的 收入构成指标的变动均较小。 与上年同期相比，本期其他业务收入发生较少，主要原因是上年公司对外存在一笔咨询服务收入， 本年无此项业务发生。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 14 1 欧派家居集团股份有限公司 18,687,012.56 79.90% 否 2 志邦厨柜股份有限公司 1,775,782.05 7.60% 否 3 厦门金牌厨柜股份有限公司 322,991.45 1.38% 否 4 艾森曼五金(北京)有限公司 89,893.16 0.38% 否 5 宋红健（个体经销商） 86,933.31 0.37% 否 合计 20,962,612.53 89.63% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 东莞市力为五金塑胶有限公司 5,835,886.26 35.15% 否 2 肇庆市高要区维德亚五金制品有限公司 4,903,420.02 29.53% 否 3 贵州元诚实业有限公司 1,317,266.56 7.94% 否 4 东莞市中和邦泰五金制品有限公司 1,093,490.96 6.59% 否 5 中山市佰迪克五金制品有限公司 505,082.41 3.04% 否 合计 13,655,146.21 82.25% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,124,187.82 696,635.52 492.02% 投资活动产生的现金流量净额 -65,689.64 -1,209,632.85 -94.57% 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 9,599,056.60 -100.00% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流净额较上年增加了 342.76 万，增长比例 492.02%，主要系公司本年收到新三 板挂牌企业政府补贴 200 万的现金流入，且上年度集中支付了因新三板挂牌产生的中介费用。 2、 投资活动产生的现金流量净额较上年相比变动加大，主要系本期减少了固定资产的投入。 3、 筹资活动产生的现金流量净额与上期相比变动较大，主要系公司在 2016 年进行了股票定向发行， 取得募集资金款 975 万元。。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截止到本报告出具日，公司尚无投资子公司及参股公司的情况。 2、委托理财及衍生品投资情况 在报告期内，公司利用闲置自有资金 1000 万元循环购买光大银行期限为 28 天的理财产品（产品名 称：BTA 对公 28 天、产品代码：EB4101、到期收益率：5%、收益分配方式：现金分红）。 报告期内，公司共取得投资收益 321,315.07 元。截止报告期末，该理财产品尚未赎回。 15 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1.会计政策变更 报告期内，公司因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修 订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》，该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。根据准则的规定， 公司报告期内的取得的政府补助均计入“营业外收入”，上述会计政策的变更未对公司财务报表产生重 要影响。 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。报告期内，公司无持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营的情况，上述会计政策的变更未对公司财务报表产生重要影响。 2.会计估计变更 报告期内，公司无会计估计变更。 3.会计差错变更 报告期内，公司无会计差错变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，以减轻社会负担。今后 公司将根据自身的情况，不断探索扶贫路径，积极承担扶贫和慈善等社会责任。 三、 持续经营评价 根据目前增长的市场需求，公司依然存在较大的发展空间。 报告期内，公司主要财务、业务等经营指标健康。公司实现营业收入 23,389,045.84 元，与上年同期 相比增加 10.85%；期末净资产为 35,119,569.43 元，同比增长 75.40%；公司流动资金充足，不存在债权 违约、债务无法按期偿还；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。 公司治理健全，三会、会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。不存在 实际控制人失联或董事、监事及高级管理人员无法履职的情况。 公司具有独立的研发团队，形成具有多产品的自主知识产权的技术体系，核心技术包括家具门板、 滑轮防跳技术，智能远程控制保密结构技术等。公司预计 2018 年将新增一条生产线，达到量产条件， 为公司主要产品之一阻尼滑轮产品产能提升提供有力保障。报告期内，公司获得多项专利及质量管理认 证，不存在主要生产、经营资质缺失或无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。综上，公司盈 利能力呈增长趋势，且资产负债率低，偿债能力较好，具有良好的持续经营力能。 四、 未来展望 是否自愿披露 16 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、客户集中度较高的风险 公司对前五大客户的销售额占主营业务收入比重比较大，公司的客户集中度高，尤其是对第一大客 户广州欧派集成家居有限公司的销售额较大。报告期内，公司销售给欧派家居集团股份有限公司控制下 子公司的销售额为 18,687,012.56 元，占本期营业收入的 79.90%，存在客户集中度较高的风险。客户集 中度高主要是由公司所处发展阶段和客户特点决定。一方面，公司目前仍处于快速成长时期，属于中小 微企业，资金人才实力不强、生产规模不大；另一方面，欧派家居集团股份有限公司是国内家具行业龙 头,品牌知名度高、市场影响力强，单宗合同金额较大的订单有利于公司突出研发重点和生产经营，同时， 重点服务好有市场影响力的行业龙头企业对公司提高产品的市场知名度和占有率、实现跨越式发展皆具 有重要的战略意义。 应对措施：公司一直在积极努力开拓优质客户，减少对第一大客户的依赖。随着公司核心产品的成 熟完善、市场知名度的提高，公司下一步将全面推进市场开拓业务，增加营业收入，进一步降低客户集 中度。 2、宏观经济波动风险 家具五金制品销量深受家具市场行情影响，而后者与国家宏观经济运行态势具有较强的正向关联 性。在经济复苏和繁荣阶段，市场交易活跃、需求旺盛，入住较为充裕，对家具五金产品的需求也更为 旺盛；而在经济衰退和萧条阶段，市场需求疲软、订货不足，生产萎缩，失业率上升，居民可支配收入 的萎缩制约了家具五金产品的需求。目前我国宏观经济正处于产业结构调整期，在短期内经济发展速度 将有所放缓。在此背景下，家具五金制品行业的发展速度难免受到影响。 应对措施：一方面加强新产品的研发力度，不断丰富产品线，形成更多利润增长点；另一方面加强 市场开拓力度，不断扩大产品的需求。 3、实际控制人不当控制风险 陈志忠持有公司股份 14,987,000 股，持股比例为 66.37%，担任公司董事长、总经理，是公司的法定 代表人，其所持股份享有的表决权能够对股东大会决议产生重大影响，是公司的控股股东。姜丽萍持有 公司股份 4,420,000 股，持股比例为 19.57%，担任公司董事、副总经理。陈志忠与姜丽萍是夫妻关系， 两人为一致行动人，合计持有公司 85.94%的股份，能够对公司的经营决策、人事任免等产生重大影响， 是公司的共同实际控制人。虽然公司已依据《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性文件的要求，建 立了比较完善的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《关联交易决策制度》等各项制度，但仍 存在着实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、人事 任免等进行不当控制，可能对公司治理机制、中小股东权益等产生不利影响。 应对措施：公司通过进一步完善现代企业管理制度，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》等制度，能够有效的 保障中小股东的知情权、表决权、质询权等。截至本报告出具之日，公司存在徐明亮、张定富、胡青勇 等六名中小股东，持股比例合计为 14.06%，股东大会选举了徐明亮、张定富担任公司董事，胡青勇担任 股东代表监事，董事会聘任徐明亮担任公司副总经理兼董事会秘书。上述中小股东担任公司的董事、监 事、高级管理人员能够保障中小股东充分参与公司治理。同时，公司建立了完善的绩效考核体系，能够 有效的保障原有经营管理团队的留用，以避免共同实际控制人通过人事任免决策而对公司业务造成重大 不利影响。 17 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内公司无新增风险。 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 (一) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 报告期内，公司利用闲置自有资金 1000 万元循环购买光大银行期限为 28 天的理财产品（代码 EB4101），并取得投资收益 321,315.07 元。针对该事项，公司分别于 2017 年 3 月 28 日、2017 年 4 月 19 日，公司召开了第一届董事会第十次会议及 2016 年年度股东大会，审议通过了《关于使用自有闲置 资金购买理财产品》的议案，并于 2017 年 3 月 28 日披露了《关于利用闲置资金购买理财产品的公告》 （公告编号：2017-020）。 上述使用自有闲置资金购买理财产品是在确保公司日常运营所需流动资金和资金安全的前提下实 施的，不会影响公司业务的正常发展。通过进行适度的低风险，流动性高的保本型理财产品投资，可以 提高公司资金使用效率，获取良好的投资回报。 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (二) 承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争的承诺函》，表示目前未从事或者参与股份公 司存在同业竞争的业务。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下： （1）自本《避免同业竞争承诺函》签署之日起，本人及本人控制下的其他企业将不直接或间接从 事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益 的其他竞争行为； 18 （2）本人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务； （3）本人保证不利用股东的地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取其 他额外利益； （4）本人保证与本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺； （5）如本人、与本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的其他企业违反上述承诺和保证，本 人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失。 公司控股股东、实际控制人在报告期内履行该承诺，未发生违背该承诺的事项。 2、董事、监事、高级管理人员出具了《关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺函》，承诺减少 并规范关联交易，杜绝关联方占用公司资金或资源。 董事、监事、高级管理人员在报告期内履行该承诺，未发生违背该承诺的事项。 3、董事、监事、高级管理人员出具了《董事、监事、高级管理人员对外投资与公司不存在利益冲 突的声明》，承诺在公司任职期内，不存在与公司业务及利益相关的对外投资活动，不存在与公司利益 冲突的情况。 董事、监事、高级管理人员在报告期内履行该承诺，未发生违背该承诺的事项。 4、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了《董事、监事、高级管理人员及核心技术人 员关于竞业禁止有关事项的承诺函》，承诺在公司任职期内，不存在违反公司竞业禁止的情形，遵守忠 实、勤勉、尽责的有关义务，不损害公司的利益。 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员在报告期内履行该承诺，未发生违背该承诺的事项。 5、公司承诺在以后将严格依照《公司法》、 公司章程和三会议事规则的规定，定期召开股东大会、 董事会和监事会。 公司在报告期内严格履行该承诺。 6、公司控股股东、实际控制人陈志忠与姜丽萍承诺：报告期内，若公司因税务缴纳不规范再被主 管机关追究相关责任的，将以其个人财产代公司承担需补缴的费用、罚款或其他全部责任。 报告期内，相关承诺主体未触及承诺事项。 7、公司共同实际控制人陈志忠与姜丽萍承诺：报告期内，若公司因社会保险和住房公积金缴纳不 规范而被主管机关追究相关责任的，将以其个人财产代公司承担需补缴的费用、罚款或其他全部责任。 报告期内，相关承诺主体未触及上述承诺事项。 19 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 6,442,250 6,442,250 28.53% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% 4,851,750 4,851,750 21.49% 董事、监事、高管 0 0.00% 5,379,250 5,379,250 23.82% 核心员工 0 0.00% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 15,080,000 100.00% 1,057,750 16,137,750 71.47% 其中：控股股东、实际控制 人 13,887,000 92.09% 668,250 14,555,250 64.46% 董事、监事、高管 14,517,000 96.27% 1,620,750 16,137,750 71.47% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 15,080,000 - 7,500,000 22,580,000 - 普通股股东人数 8 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 陈志忠 11,187,000 3,800,000 14,987,000 66.37% 11,240,250 3,746,750 2 姜丽萍 2,700,000 1,720,000 4,420,000 19.57% 3,315,000 1,105,000 3 徐明亮 520,000 1,400,000 1,920,000 8.50% 1,440,000 480,000 4 胡优 330,000 500,000 830,000 3.68% 0 830,000 5 陈志平 200,000 0 200,000 0.89% 0 200,000 合计 14,937,000 7,420,000 22,357,000 99.01% 15,995,250 6,361,750 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 陈志忠与姜丽萍系夫妻关系，两人为一致行动人，系公司的实际控制人；陈志平、陈志忠二人系兄 弟关系；除此以外，公司普通股前五名或持股 10%及以上股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 20 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 陈志忠是公司发起人，持有公司股份 14,987,000 股，持股比例为 66.37%，担任公司董事长、总经理， 是公司的法定代表人，其所持股份享有的表决权能够对股东大会决议产生重大影响，是公司的控股股东。 陈志忠，男，1974 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1994 年 9 月至 1996 年 9 月，就职于张家港市第一航运公司，任职员；1996 年 10 月至 2000 年 4 月，就职于张家港市恒通电子有 限公司，任职员；2000 年 5 月至 2009 年 8 月，就职于深圳市忠创厨房五金电器商行，任总经理；2010 年 4 月至 2012 年 2 月，就职于深圳市新生力实业有限公司，任技术总监；2012 年 5 月至 2016 年 1 月， 就职于深圳市奥柏瑞科技有限公司，任执行董事、总经理、研发经理；2016 年 1 月至今，就职于股份公 司，任董事长、总经理、研发经理。报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 控股股东为陈志忠，陈志忠与姜丽萍是夫妻关系，两人为一致行动人，合计持有公司 85.94%的股份， 能够对公司的经营决策、人事任免等产生重大影响，是公司的共同实际控制人。 截至报告期末，陈志忠持有公司股份 14,987,000 股，占公司总股本 66.37%，姜丽萍持有公司股份 4,420,000 股，占有公司总股本 19.57%，两名实际控制人合计持有公司 19,407,000 股，占公司总股本 85.94%。故公司实际控制人为陈志忠、姜丽萍。 陈志忠，其基本情况详见本节“（一）控股股东情况”。 姜丽萍，女，1974 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1993 年 2 月至 2000 年 4 月，就职于张家港市第一人民市场，任职员；2000 年 5 月至 2009 年 8 月，就职于深圳市忠创厨房五 金电器商行，任职员；2009 年 9 月至 2012 年 4 月，自由职业；2012 年 5 月至 2016 年 1 月，就职于深 圳市奥柏瑞科技有限公司，任监事；2016 年 1 月至今，就职于股份公司，任董事、副总经理，主管采购 和生产。报告期内，公司实际控制人未发生变动。 21 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2016-10-18 2017-1-24 1.30 7,500,000 9,750,000 5 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 本次股票发行募集资金总额为人民币 9,750,000 元，根据股票发行方案，本次募集资金用途为购买 土地使用权。2017 年 2 月 20 日，公司召开第一届董事会第九次会议、第一届监事会第三次会议审议通 过了《关于暂时使用闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》，并于 2017 年 3 月 8 日召开 2017 年第 一次临时股东大会审议通过了上述议案。公司因暂无取得合适的土地使用权购买标的，因此报告期内， 公司利用闲置的募集资金 19,480,000.00 元（两次购买累计计算金额）购买了中国光大银行深圳分行“对 公六个月定期存款”为保本型产品，报告期内，公司取得存款利息收入 82,384.17 元。报告期内，公司 不存在提前使用募集资金、变更募集资金用途、用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与 他人等情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 22 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 陈志忠 董事长、总 经理 男 43 大专 2016.1.24-2019.1.23. 是 姜丽萍 董事、副总 经理 女 43 高中 2016.1.24-2019.1.23. 是 徐明亮 董事、副总 经理兼董事 会秘书 男 54 大专 2016.1.24-2019.1.23. 是 张定富 董事 男 30 大专 2016.1.24-2019.1.23. 是 王开平 董事 男 41 初中 2016.3.16-2019.1.23 是 彭海庆 财务负责人 男 31 本科 2016.9.6-2019.1.23. 是 胡青勇 监事会主席 男 34 大专 2016.1.24-2019.1.23. 是 周金云 监事 女 28 高中 2016.1.24-2019.1.23. 是 向琴 监事 女 28 高中 2016.5.4-2019.1.23. 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、总经理陈志忠为公司的控股股东，陈志忠和董事、副总经理姜丽萍为夫妻关系，两人为一 致行动人，系公司的共同实际控制人，除此之外，报告期内公司董事、监事、高级管理人员相互间及与 控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 陈志忠 董事长、总经 理 11,187,000 3,800,000 14,987,000 66.37% 0 姜丽萍 董事、副总经 2,700,000 1,720,000 4,420,000 19.57% 0 24 理 徐明亮 董事、副总经 理兼董事会秘 书 520,000 1,400,000 1,920,000 8.50% 0 张定富 董事 20,000 20,000 40,000 0.18% 0 胡青勇 监事会主席 90,000 60,000 150,000 0.66% 0 王开平 董事 0 0 0 0% 0 向琴 监事 0 0 0 0% 0 周金云 监事 0 0 0 0% 0 彭海庆 财务负责人 0 0 0 0% 0 合计 - 14,517,000 7,000,000 21,517,000 95.28% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 注：公司监事会于 2018 年 3 月 12 日收到职工监事周金云递交的辞职报告。详见公司于 2018 年 3 月 14 日在全国中小企业股份转让系统指定披露平台 上披露的《广东奥柏瑞科技股份有限公 司监事变动公告(辞职情况)》（公告编号 2018-002）。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 20 23 销售人员 5 5 技术人员 6 6 财务人员 3 3 行政管理人员 2 2 员工总计 36 39 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 2 2 专科 13 13 专科以下 21 24 员工总计 36 39 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司员工保持相对稳定，没有发生重大变化，较报告期初增加 3 人。公司重视企业的长 期发展，坚持技术创新，在完善现有产品线的同时，积极布局具有战略意义的新产品开发；加强对全员 25 进行品质观念和品质控制流程以及品质标准的现场培训。公司主要通过各类专业招聘网站、员工交流与 推荐和有针对性地参加人才交流会，招聘优秀专业人才，并为员工提供发挥自己才干的舞台和机会，帮 助员工实现自身的价值，并提供与其自身价值相适应的待遇和职位。公司薪酬制度完整、可行，无需要 承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 王福兵 研发工程师 0 核心人员的变动情况： 无 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 本报告年度内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规及规范性文件的要求不断完善法人治理结构， 本年度内公司建立了《年度报告重大差错责任追究制度》，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提 26 高年报信息披露的质量和透明度，确保公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。 报告期内，公司共召开 4 次董事会、3 次监事会、2 次股东大会(含临时股东大会)。公司股东大会、 董事会及监事会的召集、召开符合有关法律、法规的要求。股东大会、董事会以及管理层之间权责分明。 公司在实际经营过程中，各机构相互制衡、科学决策、协调运作，保证了公司的规范运作和健康发展。 公司董事勤勉尽责，认真出席董事会会议，表决过程遵守相关法律、法规和公司制度，会议记录及相关 档案清楚完整。公司监事认真履行监督职责，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行 职责的合法、合规性进行监督检查。公司“三会”运作规范，公司股东大会、董事会和监事会会议的召 开、决议内容及签署均合法、合规，真实、有效，公司董事、监事及高级管理人员能够按照《公司章程》 及有关法律、法规和规范性文件的要求履行各自的权利义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，规范地召集、召开股东大会。 股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司 章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地 位，充分行使自己的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策都按照《公司章程》、各项内部管理制度及相关法律法规程序和规则进行。 截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 4、 公司章程的修改情况 公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过了《关于广东奥柏瑞科技股份有限公司 2016 年第一次股 票发行方案的议案》；《关于增加注册资本及修改公司章程的议案》。根据实际发行的结果变更公司章程 中有关注册资本和股份的相关内容，截止 2017 年 1 月 24 日，公司已完成修改后的公司章程备案。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会 议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第一届董事会第九次会议审议通过了《关于暂时使用闲置募集资金购 买保本型理财产品的议案》、《关于召开 2017 年第一次临时股东大会的议 案》； 第一届董事会第十次会议审议通过了《关于公司 2016 年年度报告及摘 要的议案》、《关于 2016 年度董事会工作报告的议案》、《关于 2016 年度总 经理工作报告的议案》、《关于 2016 年度财务决算报告的议案》、《关于 2017 年度财务预算报告的议案》、《关于 2016 年度财务审计报告的议案》、《关于 2016 年度不进行利润分配的方案的议案》、《关于续聘利安达会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案》、《关于年度报告重大 差错责任追究制度的议案》、《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议 案》、《关于提请召开 2016 年度股东大会的议案》； 第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于广东奥柏瑞科技股份有 限公司 2017 年半年度报告的议案》、《关于募集资金存放与实际使用情况的 27 专项报告的议案》； 第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于设立广东奥柏瑞科技股 份有限公司深圳分公司的议案》。 监事会 3 第一届监事会第三次会议审议通过了《关于暂时使用闲置募集资金购 买保本型理财产品的议案》； 第一届监事会第四次会议审议通过了《关于监事会 2016 年度工作报告 的议案》、《关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案》、《关于 2016 年度财 务决算工作报告的议案》、《关于 2017 年度财务预算报告的议案》、《关于 2016 年度财务审计报告的议案》； 第一届监事会第五次会议审议通过了《关于广东奥柏瑞科技股份有限 公司 2017 年半年度报告的议案》。 股东大会 2 2017 年第一次临时股东大会会议审议通过了《关于暂时使用闲置募集 资金购买保本型理财产品的议案》； 2016 年年度股东大会会议审议通过了《关于公司 2016 年年度报告及摘 要的议案》、《关于 2016 年度董事会工作报告的议案》、《关于监事会 2016 年度工作报告的议案》、《关于 2016 年度财务决算报告的议案》、《关于 2017 年度财务预算报告的议案》、《关于 2016 年度财务审计报告的议案》、《关于 2016 年度不进行利润分配的方案的议案》、《关于续聘利安达会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案》、《关于年度报告重大 差错责任追究制度的议案》、《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议 案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披 露细则（试行）》和有关法律、法规的要求，规范公司运作，履行三会的审议程序。公司三会的召集、 召开程序、表决和决议符合有关法律、法规及公司章程的要求。 (三) 公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求， 并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、 各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。同时公司及时有效的听取吸收多方有助于改善公司治理的 意见与建议，并根据公司经营需要不断改进公司治理水平。 公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，切实维护股东权益，为公司健康稳 定的发展奠定基础。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，按规编制并披露各期 定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营，财务状况等重要信息。设立了联系电话 和电子邮箱，由公司董事会信息披露事务负责人负责接听，以便保持与投资者及潜在投资者的联系与沟 通，沟通过程中，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，并将建议和不能解答 的问题及时上报公司董事会。 28 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股 股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 业务方面：公司拥有完整的生产经营业务链，能够进行独立的采购、销售；公司控股股东和实际控 制人已出具承诺函，承诺避免与公司发生同业竞争。公司拥有独立完整的业务，具备直接面向市场独立 经营的能力。 资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立完整的生产相关设施，对公司所有资产具有完 全的支配权。截至目前，公司不存在以自身资产、权益或信用为股东违规提供担保的情形，不存在资产、 资金被控股股东、实际控制人违规占用而损害公司利益的情形，公司对所有资产均具有完全控制支配权。 人员独立：公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在实际控制人、 控股股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，或在实际控制人、控股股东控制的其他 企业领薪；公司的财务人员不在实际控制人、控股股东控制的其他企业中兼职。公司的劳动、人事及工 资管理完全独立，并制定了相应的规章制度对员工进行考核和奖惩。公司董事、监事及高级管理人员均 通过合法程序产生，公司股东大会和董事会可自主决定有关人员的选举或聘用。 财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设独立的银 行账户，不存在与股东共用银行账户情形，依法独立的缴纳各种税款。 机构方面：公司具有独立完整的组织机构，严格按照《公司章程》进行机构的建立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系公司严格按照国家法律法规关于会计核算的要求，从公司实际情况出发，制定会 计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司合法合规开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，做到有序工作、严格管理。报告期 内，公司财务管理体系不存在重大缺陷。 3、关于风险控制体系公司围绕企业风险管理的要求，在公司各业务环节进一步完善风险控制措施， 报告期内未发现风险控制体系存在较大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守相关制度，执行情况良好。截止报告期末，公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 29 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 利安达审字[2018]第 2019 号 审计机构名称 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 审计报告日期 2018-03-20 注册会计师姓名 周阿春、陈红香 会计师事务所是否变更 否 审 计 报 告 利安达审字[2018]第 2019 号 广东奥柏瑞科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东奥柏瑞科技股份有限公司（以下简称“奥柏瑞公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了奥柏瑞公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于奥柏瑞公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 奥柏瑞公司管理层对其他信息负责，其他信息不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 奥柏瑞公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估奥柏瑞公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并 运用持续经营假设，除非管理层计划清算奥柏瑞公司、终止运营或别无其他现实的选择。 30 治理层负责监督奥柏瑞公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 奥柏瑞公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致奥柏瑞公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 利安达会计师事务所 中国注册会计师： 周阿春 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 陈红香 中国·北京 二〇一八年三月二十日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 31 流动资产： 货币资金 六、1 17,165,462.91 13,106,964.73 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、2 2,901,793.60 3,000,000.00 应收账款 六、3 3,115,514.00 2,711,524.00 预付款项 六、4 442,548.26 359,277.21 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、5 254,509.15 117,300.00 买入返售金融资产 存货 六、6 2,422,425.24 1,605,335.48 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、7 10,000,000.00 10,000,000.00 流动资产合计 36,302,253.16 30,900,401.42 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 六、8 1,481,044.82 1,845,459.79 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、9 61,891.57 14,949.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、10 262,842.06 488,135.22 递延所得税资产 六、11 901.82 其他非流动资产 非流动资产合计 1,806,680.27 2,348,544.14 资产总计 38,108,933.43 33,248,945.56 32 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、12 1,434,880.15 2,584,451.11 预收款项 六、13 322,534.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、14 307,712.06 184,272.74 应交税费 六、15 802,161.00 649,537.52 应付利息 应付股利 其他应付款 六、16 122,076.79 9,807,719.06 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,989,364.00 13,225,980.43 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,989,364.00 13,225,980.43 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、18 22,580,000.00 15,080,000.00 其他权益工具 33 其中：优先股 永续债 资本公积 六、19 3,744,653.60 1,494,653.60 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、20 881,877.34 347,216.91 一般风险准备 未分配利润 六、21 7,913,038.49 3,101,094.62 归属于母公司所有者权益合计 35,119,569.43 20,022,965.13 少数股东权益 所有者权益合计 35,119,569.43 20,022,965.13 负债和所有者权益总计 38,108,933.43 33,248,945.56 法定代表人：陈志忠 主管会计工作负责人：彭海庆 会计机构负责人：彭海庆 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、22 23,389,045.84 21,100,598.67 其中：营业收入 六、22 23,389,045.84 21,100,598.67 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 19,916,362.59 17,552,235.22 其中：营业成本 六、22 14,832,100.84 12,360,491.49 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、23 202,448.21 195,547.16 销售费用 六、24 1,145,308.45 638,100.04 管理费用 六、25 3,838,477.76 4,345,241.90 财务费用 六、26 -107,984.80 -19,812.03 资产减值损失 六、27 6,012.13 32,666.66 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六、28 321,315.07 222,465.74 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 34 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,793,998.32 3,770,829.19 加：营业外收入 六、17 六、 29 2,305,365.33 69,319.42 减：营业外支出 六、30 281.28 3,279.61 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,099,082.37 3,836,869.00 减：所得税费用 六、31 752,478.07 504,165.96 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,346,604.30 3,332,703.04 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 5,346,604.30 3,332,703.04 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 5,346,604.30 3,332,703.04 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 5,346,604.30 3,332,703.04 归属于母公司所有者的综合收益总额 5,346,604.30 3,332,703.04 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.24 0.22 （二）稀释每股收益 0.24 0.22 法定代表人：陈志忠 主管会计工作负责人：彭海庆 会计机构负责人：彭海庆 35 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 27,381,934.03 21,860,204.16 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、32（1） 2,416,856.80 22,789.03 经营活动现金流入小计 29,798,790.83 21,882,993.19 购买商品、接受劳务支付的现金 18,090,836.28 13,769,814.14 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,612,990.15 2,204,276.11 支付的各项税费 2,246,352.04 1,944,990.94 支付其他与经营活动有关的现金 六、32（2） 2,724,424.54 3,267,276.48 经营活动现金流出小计 25,674,603.01 21,186,357.67 经营活动产生的现金流量净额 4,124,187.82 696,635.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 六、32（3） 321,315.07 222,465.74 投资活动现金流入小计 321,315.07 222,465.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 387,004.71 1,432,098.59 投资支付的现金 质押贷款净增加额 36 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 387,004.71 1,432,098.59 投资活动产生的现金流量净额 -65,689.64 -1,209,632.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,750,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 9,750,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、32（4） 150,943.40 筹资活动现金流出小计 150,943.40 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 9,599,056.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,058,498.18 9,086,059.27 加：期初现金及现金等价物余额 13,106,964.73 4,020,905.46 六、期末现金及现金等价物余额 17,165,462.91 13,106,964.73 法定代表人：陈志忠 主管会计工作负责人：彭海庆 会计机构负责人：彭海庆 37 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,080,000.00 1,494,653.60 347,216.91 3,101,094.62 20,022,965.13 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,080,000.00 1,494,653.60 347,216.91 3,101,094.62 20,022,965.13 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 7,500,000.00 2,250,000.00 534,660.43 4,811,943.87 15,096,604.30 （一）综合收益总额 5,346,604.30 5,346,604.30 （二）所有者投入和减少资本 7,500,000.00 2,250,000.00 9,750,000.00 1．股东投入的普通股 7,500,000.00 2,250,000.00 9,750,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 534,660.43 -534,660.43 38 1．提取盈余公积 534,660.43 -534,660.43 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,580,000.00 3,744,653.60 881,877.34 7,913,038.49 35,119,569.43 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,080,000.00 184,422.77 1,576,782.72 16,841,205.49 加：会计政策变更 39 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,080,000.00 184,422.77 1,576,782.72 16,841,205.49 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,494,653.60 162,794.14 1,524,311.90 3,181,759.64 （一）综合收益总额 3,332,703.04 3,332,703.04 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 333,270.30 -333,270.30 1．提取盈余公积 333,270.30 -333,270.30 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1,645,597.00 -170,476.16 -1,475,120.84 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 40 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,645,597.00 -170,476.16 -1,475,120.84 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -150,943.40 -150,943.40 四、本年期末余额 15,080,000.00 1,494,653.60 347,216.91 3,101,094.62 20,022,965.13 法定代表人：陈志忠 主管会计工作负责人：彭海庆 会计机构负责人：彭海庆 41 （五）财务报表附注 广东奥柏瑞科技股份有限公司 财务报表附注 截止 2017 年 12 月 31 日 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 一、公司基本情况 1、 公司简介 广东奥柏瑞科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经深圳市市场监督管理批准， 于 2012 年 5 月 2 日成立，注册地址：深圳市龙华新区大浪街道华荣路边龙泉科技工业园 2#1 楼外侧 102，注册资本：人民币 2258 万元，实收资本：2258 万元，法定代表人：陈志忠，统 一社会信用代码：914403005956976355。 2、公司所处行业、经营范围 本公司所属行业为金属制品业。 本公司经批准的经营范围：五金制品、家居功能五金制品的技术开发、生产与销售；电器、 机械设备、装饰材料、塑料制品的技术开发与销售；建材的销售；国内贸易，货物及技术进出 口。(不含废品收购及法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目）。 3、 公司历史沿革 （1）2012 年 5 月 2 日，公司成立 深圳市奥柏瑞科技有限公司系由陈志忠、姜丽萍于 2012 年 5 月 2 日共同出资组建，取得深 圳市市场监督管理局核发的 440306106199252 号《企业法人营业执照》。公司设立时，注册资 本为人民币 100 万元，均为货币出资。2012 年 4 月 2 日由深圳彦博泰会计师事务所出具的深彦 博泰验字[2012]067 号验资报告书对股东所投入的实收资本予以验证。公司设立时股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（元） 出资方式 出资比例 累计出资金额 累计出资比例 1 陈志忠 800,000.00 货币资金 80.00% 800,000.00 80.00% 2 姜丽萍 200,000.00 货币资金 20.00% 200,000.00 20.00% （2）2015 年 10 月 26 日，公司进行第一次增资 2015 年 10 月 16 日，经公司股东会决议，将公司注册资本增加至人民币 1508 万元，新增 的 1408 万增资额由原股东陈志忠、姜丽萍和新增股东徐明亮、陈志祥、张定富、胡青勇、陈志 平、胡优以货币出资的方式缴足。本次增资业经深圳德永会计师事务所于 2015 年 10 月 26 日 42 出具的“深德永验字（2015）55 号”验资报告进行验证。公司于 2015 年 11 月 3 日完成了工商信 息变更登记，本次增资后，各股东持股情况如下： 序号 股东名称 出资金额（元） 出资方式 出资比例 累计出资金额 累计出资比例 1 陈志忠 10,387,000.00 货币资金 73.7713% 11,187,000.00 74.1844% 2 姜丽萍 2,500,000.00 货币资金 17.7557% 2,700,000.00 17.9045% 3 徐明亮 520,000.00 货币资金 3.6932% 520,000.00 3.4483% 4 陈志祥 33,000.00 货币资金 0.2344% 33,000.00 0.2188% 5 张定富 20,000.00 货币资金 0.1420% 20,000.00 0.1326% 6 胡青勇 90,000.00 货币资金 0.6392% 90,000.00 0.5968% 7 陈志平 200,000.00 货币资金 1.4205% 200,000.00 1.3263% 8 胡优 330,000.00 货币资金 2.3438% 330,000.00 2.1883% 合计 14,080,000.00 100.00% 15,080,000.00 100.00% (3)公司股份改制 2016 年 1 月 24 日，根据第一次股东大会决议，将深圳市奥柏瑞科技有限公司变更为股份 有限公司，截止 2015 年 10 月 31 日，根据经审计的净资产 16,725,597.00 元，按 1:1.10912447 的比例共计折合股份总数 1,508.00 万普通股，每股 1 元，股本总额人民币 15,080,000.00 元, 净资产大于股本部分 1,645,597.00 元计入资本公积。该股份改制的工商变更已于 2016 年 1 月 28 办理登记。 （4）2016 年 11 月 17 日，公司进行第二次增资 2016 年 11 月 17 日，经公司第四次股东大会决议和修改后章程的规定，将公司注册资本增 加至人民币 2258 万元，新增的 750 万股本，由原股东陈志忠、姜丽萍、徐明亮、胡优、胡青勇、 张定富认缴认购。本次增资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 12 月 13 日出 具的“大华验字[2016]001082 号”验资报告进行验证。截至 2016 年 11 月 17 日止，公司收到股 东陈志忠、姜丽萍、徐明亮、胡青勇、胡优、张定富的出资合计人民币 975 万元（大写：人民 币玖佰柒拾伍万元整）。股东以货币资金出资 975 万元，其中股本 750 万元，资本公积 225 万 元。公司于 2017 年 1 月 17 日完成了工商信息变更登记，本次增资后，各股东持股情况如下： 序号 股东名称 出资金额（元） 出资方式 出资比例 累计出资金额 累计出资比例 1 陈志忠 3,800,000.00 货币资金 50.6666% 14,987,000.00 66.3729% 2 姜丽萍 1,720,000.00 货币资金 22.9333% 4,420,000.00 19.5748% 3 徐明亮 1,400,000.00 货币资金 18.6667 % 1,920,000.00 8.5031% 4 胡优 500,000.00 货币资金 6.6667% 830,000.00 3.6758% 5 陈志平 - 货币资金 - 200,000.00 0.8857% 6 胡青勇 60,000.00 货币资金 0.8000% 150,000.00 0.6643% 7 张定富 20,000.00 货币资金 0.2667% 40,000.00 0.1772% 8 陈志祥 - 货币资金 - 33,000.00 0.1462% 合计 7,500,000.00 100.00% 22,580,000.00 100.00% 二、财务报表的编制基础 43 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的 《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释 及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外， 本财务报表均以历史成本为计量基础资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司管理层对持续经营能力评估后认为不存在可能导致持续能力发生重大疑惑的事项。 本公司财务报表以持续经营假设为基础。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表 在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司从事五金制品、家居功能五金制品的技术开发、生产与销售。本公司根据实际生产 经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政 策和会计估计，详见本附注四、11“收入”各项描述。 1、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公 司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公 司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限 短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 44 5、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项 发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付 利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款 项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应 收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特 征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同 条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄分析组合 本组合为本公司以往客户信用判断及收款周期特征的应收款项、 其他应收款。 特定款项组合 本组合为本公司风险特征不存在减值风险的其他应收款 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征 （债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合 中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄分析组合 按比例计提 特定款项组合 不计提 注：特定款项组合中，包括但不限于应收代垫员工社保、应收押金及保证金、员工代垫款项。 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 45 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 其中：[1～30 天] 0.00 0.00 [31～90 天] 0.00 0.00 [91～365 天] 5.00 0.00 1-2 年 30.00 10.00 2-3 年 100.00 30.00 3-4 年 100.00 50.00 4 年以上 100.00 100.00 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 6、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、委托加工物资、库存商品。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发 出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础， 同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提 取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数 量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系 列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存 货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净 值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 7、持有待售资产和处置组 46 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一 项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足 以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状 况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一 年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产， 以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企 业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至 处置组的商誉。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其 账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后 的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组 内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持 有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组 公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售 类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计 入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值 所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的 非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中 负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持 有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分 为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销 或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 8、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地 计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司固定资产分为研发设备、机器设备、电子设备、运输设备等 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类 固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 47 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 5 5.00 19.00 电子设备 年限平均法 3 3.00 32.33 运输设备 年限平均法 4 5.00 23.75 研发设备 年限平均法 5 5.00 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公 司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准 备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资 产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂 估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能 转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租 赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提 折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两 者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可 靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支 出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当 期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生 改变则作为会计估计变更处理。 9、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入 本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时 计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用 48 权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则 将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备 累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作 为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命 有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的 支出计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法 无形资产类别 预计净残值率 (%) 预计摊销年限 (年) 摊销年限依据 软件 - 3 预计受益期间 10、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 11、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。 其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工 伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司 提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 49 其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存 计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职 工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长 期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件 时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会 计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 12、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很 可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提 供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比 例/已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关 的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的 成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本 金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计 不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供 劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分 和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处 理。 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收 50 入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的 合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相 关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同 完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实 际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在 发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素 不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以 抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款 的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损) 之和的部分作为预收款项列示。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （6）本企业的收入为销售产品收入，销售产品收入确认时点为货物发出并收到客户回签的 发货单确认收入。 13、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身 份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的 政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相 关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象， 则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文 件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费 用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进 行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政 府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政 府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确 凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金 51 额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有 权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且 预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公 开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普 惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补 助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以 合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相 关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的 方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相 关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理； 难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本 费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资 产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计 算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系 根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但 按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得 额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确 认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性 差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税 暂时性差异产生的递延所得税负债。 52 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中 产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此 外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预 见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相 关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税 计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余 当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本 公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递 延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主 体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意 图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产 及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 15、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财 政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有 53 待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准 则对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行 了相应调整。 执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政府补 助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入 当期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益【冲减相关成本费用】；与日常活动 无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。 ②其他会计政策变更单位：元 会计政策变更的内容 和原因 审批程序 备注（受重要影响的报表项目名称和金额） 无 (2) 重要的会计估计变更 无 16、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计 量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层 过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、 费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性 所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或 负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影 响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数 在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应 收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差 异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈 旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可 变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表 日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改 54 变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计 提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。 使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估 计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （4）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确 认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和 金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （5）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同 最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （6）内部退养福利及补充退休福利 本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些 假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实 际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设， 但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余 额。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进 项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴。 2、税收优惠及批文 根据企业所得税优惠事项备案表（2017）年度，本公司自2017年1月1日年起至2017 年12月31日依据国家税务总局颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条 （第二款） 以及、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条的规定：国家需要重点扶持的高新 55 技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。 六、财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2017 年 1 月 1 日， “年末”指 2017 年 12 月 31 日；“本年”指 2017 年度，“上年”指 2016 年度。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 200.00 11.60 银行存款 17,165,262.91 13,106,953.13 合计 17,165,462.91 13,106,964.73 2、应收票据 （1）应收票据分类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 2,901,793.60 3,000,000.00 合计 2,901,793.60 3,000,000.00 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 3,115,514.00 100.00 0.00 0.00 3,115,514.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 3,115,514.00 100.00 0.00 0.00 3,115,514.00 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 56 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 2,711,524.00 100.00 0.00 0.00 2,711,524.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 2,711,524.00 100.00 0.00 0.00 2,711,524.00 ①年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 无。 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 天至 30 天 3,036,624.00 0.00 0.00 31 天至 90 天 78,890.00 0.00 0.00 合计 3,115,514.00 0.00 0.00 确定该组合依据的说明：根据本公司以往客户信用判断及收款周期特性而制定。 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 0.00 元；本年收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 3,070,644.00 元，占 应收账款年末余额合计数的比例为 98.56%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 0.00 元。 单位名称 与本公司关 系 期末余额 占总额比例 (%) 账龄 清远欧派集成家居有限公司 非关联方 1,958,995.00 62.88 1 至 30 天 天津欧派集成家居有限公司 非关联方 500,005.00 16.05 1 至 30 天 江苏无锡欧派集成家居有限公司 非关联方 293,494.00 9.42 1 至 30 天 志邦厨柜股份有限公司 非关联方 239,260.00 7.68 1 至 30 天 厦门金牌厨柜股份有限公司 非关联方 78,890.00 2.53 31 至 90 天 合计 3,070,644.00 98.56 （4）报告期末无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况或关联方款 项情况。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 57 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 442,548.26 100.00 359,277.21 100.00 合计 442,548.26 100.00 359,277.21 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 333,568.06 元，占预付账款 年末余额合计数的比例为 75.37%。 单位名称 与本公司关 系 期末金额 年限 占预付账款总额比例 (%) 深圳市永泰盈科技有限公司 非关联方 92,500.00 1 年以内 20.90 广州市新力实业有限公司 非关联方 80,800.00 1 年以内 18.26 北京市大成（深圳）律师事务所 非关联方 62,893.06 1 年以内 14.21 广州博骏家居科技有限公司 非关联方 57,375.00 1 年以内 12.96 深圳市拓略计算机有限责任公司 非关联方 40,000.00 1 年以内 9.04 合计 333,568.06 75.37 （3）报告期末无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况或关联 方款项情况。 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 260,521.28 100.00 6,012.13 2.31 254,509.15 其中：账龄分析组合 60,121.31 23.08 6,012.13 10.00 54,109.18 特定款项组合 200,399.97 76.92 0.00 0.00 200,399.97 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 260,521.28 100.00 6,012.13 2.31 254,509.15 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 58 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 117,300.00 100.00 0.00 0.00 117,300.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 117,300.00 100.00 0.00 0.00 117,300.00 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 厂房押金 186,560.00 117,300.00 服务费 60,121.31 0.00 代垫款 13,839.97 0.00 合计 260,521.28 117,300.00 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性 质 关联关系 年末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备 年末余额 深圳市百利源投资发 展有限公司 厂房押 金 非关联方 108,800.00 2-3 年 41.77 0.00 深圳市瑞银兴投资发 展有限公司 厂房押 金 非关联方 74,000.00 1 年以 内 28.40 0.00 广州紫鲸互联网科技 有限公司 服务费 非关联方 59,433.96 1-2 年 22.81 5,943.40 员工 代垫款 非关联方 13,839.97 1 年以 内 5.31 0.00 广州市粤富置业发展 有限公司 租房押 金 非关联方 2,000.00 1 年以 内 0.77 0.00 合计 — 258,073.93 — 99.06 5,943.40 6、存货 （1）存货分类 59 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,162,626.92 0.00 1,162,626.92 原材料 1,098,901.81 0.00 1,098,901.81 在产品 146,282.52 0.00 146,282.52 委托加工物资 14,613.99 0.00 14,613.99 合计 2,422,425.24 2,422,425.24 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 882,532.62 0.00 882,532.62 库存商品 669,136.59 0.00 669,136.59 在产品 53,666.27 0.00 53,666.27 合计 1,605,335.48 0.00 1,605,335.48 7、其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 银行短期理财产品 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 该银行短期理财产品为货币性银行理财产品，其特点为风险低、收益低、存取流动性强。 8、固定资产 项目 机器设备 运输工具 电子及办公设备 研发设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 1,836,106.19 989,252.14 173,575.56 229,991.27 3,228,925.16 2、本年增加金额 28,376.06 234,367.52 10,682.70 33,389.75 306,816.03 （1）购置 28,376.06 234,367.52 10,682.70 33,389.75 306,816.03 （2）重分类 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）重分类 4、年末余额 1,864,482.25 1,223,619.66 184,258.26 263,381.02 3,535,741.19 二、累计折旧 1、年初余额 483,487.21 726,516.81 91,731.72 81,729.63 1,383,465.37 60 9、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1、年初余额 19,550.00 19,550.00 2、本年增加金额 80,188.68 80,188.68 （1）购置 80,188.68 80,188.68 3、本年减少金额 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 4、年末余额 99,738.68 99,738.68 二、累计摊销 1、年初余额 4,600.87 4,600.87 2、本年增加金额 33,246.24 33,246.24 （1）计提 33,246.24 33,246.24 3、本年减少金额 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 2、本年增加金额 365,202.29 247,204.64 43,239.12 15,584.95 671,231.00 （1）计提 365,202.29 247,204.64 43,239.12 15,584.95 671,231.00 （2）重分类 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）重分类 4、年末余额 848,689.50 973,721.45 134,970.84 97,314.58 2,054,696.37 三、减值准备 1、年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、本年增加金额 （1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、本年减少金额 （1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、年末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 1、年末账面价值 1,015,792.75 249,898.21 49,287.42 166,066.44 1,481,044.82 2、年初账面价值 1,352,618.98 262,735.33 81,843.84 148,261.64 1,845,459.79 61 项目 软件 合计 4、年末余额 37,847.11 37,847.11 三、减值准备 1、年初余额 0.00 0.00 2、本年增加金额 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 3、本年减少金额 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 4、年末余额 0.00 0.00 四、账面价值 1、年末账面价值 61,891.57 61,891.57 2、年初账面价值 14,949.13 14,949.13 10、长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末数 装修费摊销 488,135.22 0.00 225,293.16 0.00 262,842.06 合计 488,135.22 0.00 225,293.16 0.00 262,842.06 11、递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 6,012.13 901.82 0.00 0.00 合计 6,012.13 901.82 0.00 0.00 12、应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 材料采购 1,434,880.15 2,584,451.11 合计 1,434,880.15 2,584,451.11 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 无。 （3）报告期末无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况或关联 方款项情况。 13、预收款项 62 （1）预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 经销商货款 322,534.00 0.00 合计 322,534.00 0.00 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 无。 （3）报告期末无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况或关联 方款项情况。 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 184,272.74 2,656,410.97 2,532,971.65 307,712.06 二、离职后福利-设定提存计划 0.00 80,018.50 80,018.50 0.00 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 184,272.74 2,736,429.47 2,612,990.15 307,712.06 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 184,272.74 2,469,715.12 2,346,275.80 307,712.06 2、职工福利费 0.00 121,178.89 121,178.89 0.00 3、社会保险费 0.00 36,284.96 36,284.96 0.00 其中：医疗保险费 0.00 24,617.70 24,617.70 0.00 工伤保险费 0.00 6,504.91 6,504.91 0.00 生育保险费 0.00 5,162.35 5,162.35 0.00 4、住房公积金 0.00 29,232.00 29,232.00 0.00 5、工会经费和职工教育经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 184,272.74 2,656,410.97 2,532,971.65 307,712.06 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 0.00 71,192.90 71,192.90 0.00 2、失业保险费 0.00 8,825.60 8,825.60 0.00 63 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 80,018.50 80,018.50 0.00 15、应交税费 项目 年末余额 年初余额 企业所得税 493,129.84 349,383.54 增值税 259,151.99 277,451.94 城市维护建设税 18,140.65 7,612.97 教育费附加 12,957.59 5,437.83 印花税 12,080.63 4,875.00 个人所得税 6,700.30 4,776.24 合计 802,161.00 649,537.52 16、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 审计费 89,622.64 0.00 费用报销 27,647.31 52,466.06 租金及水电费 4,806.84 5,253.00 暂收投资款 0.00 9,750,000.00 合计 122,076.79 9,807,719.06 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 无。 17、政府补助 (1)本年初始确认的政府补助的基本情况 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实 际收到 递延收 益 冲减资产账 面价值 递延收 益 其他收 益 营业外收入 冲减成本 费用 深圳市龙华新区 发展和财政局新 三板挂牌 1,500,000.00 1,500,000.00 是 全国中小企业系 统公司新三板挂 牌补贴项目 500,000.00 500,000.00 是 2017 年中央中 194,700.00 194,700.00 是 64 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实 际收到 递延收 益 冲减资产账 面价值 递延收 益 其他收 益 营业外收入 冲减成本 费用 小企业发展专项 资金（双示范） 社会保险基金失 业稳岗补贴 15,037.49 15,037.49 是 深圳市市场和质 量监督管理委员 会知识产权专利 资金资助 2,000.00 2,000.00 是 合计 2,211,737.49 2,211,737.49 (2)计入本年损益的政府补助情况 补助项目 与收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 深圳市龙华新区发展 和财政局新三板挂牌 1,500,000.00 全国中小企业系统公 司新三板挂牌补贴项 目 500,000.00 2017 年中央中小企 业发展专项资金（双 示范） 194,700.00 社会保险基金失业稳 岗补贴 15,037.49 深圳市市场和质量监 督管理委员会知识产 权专利资金资助 2,000.00 合计 2,211,737.49 (3)本年退回的政府补助情况 无。 18、股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 新增股本 小计 65 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 新增股本 小计 股份总数 15,080,000.00 7,500,000.00 22,580,000.00 22,580,000.00 （1）2017 年 12 月 31 日实收资本情况： 19、资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 0.00 2,250,000.00 0.00 2,250,000.00 其他资本公积 1,494,653.60 0.00 0.00 1,494,653.60 合计 1,494,653.60 2,250,000.00 0.00 3,744,653.60 注：经公司 2016 年第四次临时股东大会决议，将公司注册资本增加至人民币 2258 万元，新增的 750 万股本，由原股东陈志忠、姜丽萍、徐明亮、胡优、胡青勇、张定富认缴认购。股东以货币资金出 资 975 万元，其中股本 750 万元，资本公积 225 万元。公司于 2017 年 1 月 17 日完成了工商信息变 更登记 20、盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 347,216.91 534,660.43 0.00 881,877.34 合计 347,216.91 534,660.43 0.00 881,877.34 注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。 21、未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 3,101,094.62 1,576,782.72 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00 调整后年初未分配利润 3,101,094.62 1,576,782.72 投资者名称 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 投资金额 所占比例 (%) 投资金额 所占比例 (%) 陈志忠 11,187,000.00 74.1844 3,800,000.00 0.00 14,987,000.00 66.3729 姜丽萍 2,700,000.00 17.9045 1,720,000.00 0.00 4,420,000.00 19.5748 徐明亮 520,000.00 3.4483 1,400,000.00 0.00 1,920,000.00 8.5031 胡优 330,000.00 2.1883 500,000.00 0.00 830,000.00 3.6758 陈志平 200,000.00 1.3263 0.00 0.00 200,000.00 0.8857 胡青勇 90,000.00 0.5968 60,000.00 0.00 150,000.00 0.6643 陈志祥 33,000.00 0.2188 0.00 0.00 33,000.00 0.1461 张定富 20,000.00 0.1326 20,000.00 0.00 40,000.00 0.1771 合计 15,080,000.00 100.00 7,500,000.00 0.00 22,580,000.00 100.00 66 项目 本年 上年 加：本年归属于母公司股东的净利润 5,346,604.30 3,332,703.04 减：提取法定盈余公积 534,660.43 333,270.30 其他（转股本） 0.00 1,475,120.84 年末未分配利润 7,913,038.49 3,101,094.62 22、营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 23,380,529.82 14,826,154.43 20,901,999.98 12,326,500.40 其他业务 8,516.02 5,946.41 198,598.69 33,991.09 合计 23,389,045.84 14,832,100.84 21,100,598.67 12,360,491.49 按产品大类销售收入列示： 产品名称 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 占比（%） 主营业务收入 占比（%） 阻尼滑轮 20,765,043.08 88.81 19,437,428.62 92.99 智能保密箱 1,823,688.72 7.80 939,863.38 4.50 移门双向阻尼器 246,414.57 1.05 230,017.19 1.10 扣手弹簧配件 228,514.63 0.98 189,461.58 0.91 智能穿衣系列 214,039.77 0.92 0.00 0.00 其他 102,829.05 0.44 105,229.21 0.50 合计 23,380,529.82 100.00 20,901,999.98 100.00 23、税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 108,297.16 107,118.75 教育费附加 77,355.12 76,513.41 印花税 16,795.93 11,915.00 合计 202,448.21 195,547.16 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 24、销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 人员薪酬 340,608.42 174,269.13 展览费 275,202.95 66,273.76 汽车费用 149,194.39 101,391.35 运输费 118,600.41 67,987.55 租金 83,573.13 66,587.60 会议费 77,807.61 0.00 67 项目 本年发生额 上年发生额 装修费摊销 45,058.68 33,794.01 广告费 24,533.84 78,470.97 其他 17,145.04 8,951.48 差旅费 8,650.47 31,334.26 办公费 4,933.51 9,039.93 合计 1,145,308.45 638,100.04 25、管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费 1,773,713.80 1,681,924.98 服务费 805,343.56 1,100,749.02 人员薪酬 675,548.55 645,470.25 折旧费 296,384.27 273,104.98 房租 157,502.69 156,092.93 装修费摊销 105,136.80 97,735.60 办公费 76,907.19 55,794.44 差旅费 14,620.94 34,494.09 汽车费 10,727.00 6,432.48 电信费 9,135.84 6,902.16 快递费 8,534.50 16,124.10 会务费 7,881.36 6,239.00 招聘费 7,785.67 2,300.00 培训费 6,062.01 10,000.00 交通费 5,832.48 6,199.70 其他 5,750.00 47,931.67 业务招待费 5,307.80 37,179.80 运费 0.00 25,961.71 维修费 0.00 1,935.37 进项税额转出 0.00 132,669.62 盘盈 -133,696.70 0.00 合计 3,838,477.76 4,345,241.90 26、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 68 项目 本年发生额 上年发生额 银行手续费 3,506.67 2,977.00 利息收入 -111,491.47 -22,789.03 合计 -107,984.80 -19,812.03 27、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 6,012.13 32,666.66 合计 6,012.13 32,666.66 28、投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 理财产品收益 321,315.07 222,465.74 合计 321,315.07 222,465.74 29、营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损 益的金额 政府补助 2,211,737.49 0.00 2,211,737.49 罚款收入 43,605.40 67,336.34 43,605.40 赞助费 33,504.27 0.00 33,504.27 往来款清算 14,547.40 57.34 14,547.40 其他 1,970.77 0.00 1,970.77 捐赠利得 0.00 1,925.74 0.00 合计 2,305,365.33 69,319.42 2,305,365.33 30、营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损 益的金额 对外捐赠支出 281.28 0.00 281.28 非流动资产毁损报废损失 0.00 2,523.27 0.00 其他 0.00 756.34 0.00 合计 281.28 3,279.61 281.28 31、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 753,379.89 504,165.96 69 项目 本年发生额 上年发生额 递延所得税费用 -901.82 0.00 合计 752,478.07 504,165.96 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 6,099,082.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 914,862.36 子公司适用不同税率的影响 0.00 调整以前期间所得税的影响 0.00 非应税收入的影响 0.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 533.52 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 0.00 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 0.00 其他 -162,917.81 所得税费用 752,478.07 32、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 付现管理费用 1,885,405.45 2,691,506.93 付现销售费用 756,367.59 430,036.90 往来款 78,863.55 142,755.65 付银行手续费 3,506.67 2,977.00 项目 本年发生额 上年发生额 政府补助 2,211,737.49 0.00 利息收入 111,491.47 22,789.03 罚款收入 43,605.40 0.00 赞助费 33,504.27 0.00 往来款清算 14,547.40 0.00 其他 1,970.77 0.00 合计 2,416,856.8 22,789.03 70 项目 本年发生额 上年发生额 付现管理费用 1,885,405.45 2,691,506.93 其他 281.28 0.00 合计 2,724,424.54 3,267,276.48 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 理财产品收益 321,315.07 222,465.74 合计 321,315.07 222,465.74 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 定增发行费用 0.00 150,943.40 合计 0.00 150,943.40 33、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,346,604.30 3,332,703.04 加：资产减值准备 6,012.13 32,666.66 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 671,231.00 622,946.25 无形资产摊销 33,246.24 4,278.76 长期待摊费用摊销 225,293.16 187,744.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 0.00 0.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 -2,523.27 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 投资损失（收益以“－”号填列） -321,315.07 -222,465.74 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -901.82 3,510.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -817,089.76 -498,429.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -532,275.93 -2,400,457.85 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -486,616.43 -363,337.05 其他 0.00 0.00 71 补充资料 本年金额 上年金额 经营活动产生的现金流量净额 4,124,187.82 696,635.52 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 17,165,462.91 13,106,964.73 减：现金的年初余额 13,106,964.73 4,020,905.46 加：现金等价物的年末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的年初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 4,058,498.18 9,086,059.27 七、关联方及关联交易 1、本公司实际控制人情况 陈志忠持有公司股份 14,987,000.00 股，持股比例为 66.37%，且担任公司董事长、总经理、 法定代表人。姜丽萍持有公司股份 4,420,000 股，持股比例为 19.57%，担任公司董事、副总经 理。陈志忠与姜丽萍是夫妻，两人为一致行动人，合计持有公司 85.94%的股份，能够对公司的 经营决策、人事任免等产生决定性影响，是公司的共同实际控制人。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 关联方与本公司关系 本公司担任职务 徐明亮 股东 董事，董事会秘书，副总经理 胡优 本公司持股 5%以下股东 陈志平 本公司持股 5%以下股东 胡青勇 本公司持股 5%以下股东 监事会主席 张定富 本公司持股 5%以下股东 监事 陈志祥 本公司持股 5%以下股东 彭海庆 其他关联方 财务负责人 周金云 其他关联方 监事 向琴 其他关联方 监事 王开平 其他关联方 董事 3、关联方交易情况 关键管理人员报酬 项目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 419,316.09 413,241.00 72 八、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 公司不存在需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 公司不存在需要披露的或有事项。 九、资产负债表日后事项 本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,211,737.49 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 321,315.07 理财产品收益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 73 项目 金额 说明 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 93,346.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 2,626,399.12 所得税影响额 393,959.87 少数股东权益影响额（税后） 合计 2,232,439.25 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.90 0.24 0.24 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 9.84 0.14 0.14 十一、财务报告的批准 本财务报表于 2018 年 3 月 20 日由董事会通过及批准发布。 公司名称：广东奥柏瑞科技股份有限公司 法定代表人：陈志忠 主管会计工作负责人：彭海庆 会计机构负责人：彭海庆 日期：2018 年 3 月 20 日 日期：2018 年 3 月 20 日 日期：2018 年 3 月 20 日 74 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 奥柏瑞公司董事会秘书办公室