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重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 0 - 重庆中集汽车物流股份有限公司 Chongqing Zhongji Automobile Logistics Co.,Ltd - 重庆中集汽车物流股份有限公司 Chongqing Zhongji Automobile Logistics Co.,Ltd 中集股份 NEEQ :838107 年度报告 2016 XX 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 1 2016 年 1 月 公司组织庆祝重庆中集汽车物流有限责任公司成立 10 周年庆典活动。 2016 年 3 月 2016 年 3 月 11 日，经重庆市工商行政管理局核准，重庆中集汽车物流股份有限公司正式 成立。公司统一社会信用代码为 915001067784797538，注册资本 5200.00 万元人民币。 2016 年 1-3 月 2016 年 1-3 月，公司精心组织、积极参与中铁特货汽车物流有限责任公司 2016 年度铁路 商品车两端配送及装卸业务公开招标采购工作，中标结果理想。该次中标将为公司商品车物 流业务 2016-2017 年稳健增长奠定扎实基础。 2016 年 4-8 月 2016 年 4 月 21 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司以 GP201604212 号文受理 我司向（新三板）申请挂牌申请。 2016 年 8 月 8 日，公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。 2016 年 9 -12 月 2016 年 9 月 21 日起全国范围内整治公路货车违法超限超载行为专项行动带来商品车铁路 运输量的大幅增量，对公司商品车物流业务生产组织带来巨大压力，公司与客户和供应商密 切合作，精心组织，确保生产经营的正常进行。 2016 年 报告期内公司积极拓展重点终端的整车仓储业务和公路配送业务。在拓展和服务好整车主机 厂和上级物流管理商的同时，公司尝试拓展为终端经销商提供包括整车仓储业务和公路配送 业务在内的增值物流服务。 公告编号：2017-016 2 证券代码：838107 证券简称：中集股份 主办券商：中信建投 目 录 第一节 声明与提示 ................................................................................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................ 7 第三节 主要会计数据和关键指标 ........................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ..................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................... 27 第六节 股本、股东情况 ......................................................................................... 33 第七节 融资情况 ...................................................................................................... 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................ 37 第九节 公司治理及内部控制 ................................................................................. 42 第十节 财务报告 ...................................................................................................... 49 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 3 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、中集股份 指 重庆中集汽车物流股份有限公司 中集有限、有限公司 指 公司前身“重庆中集汽车物流有限责任公司” 定州铁达 指 定州市铁达物流有限公司 新津红祥 指 成都新津红祥汽车运输有限公司 西部诚通 指 重庆西部诚通物流有限公司 阳刚建筑 指 重庆阳刚建筑工程有限公司 福庆物流 指 重庆福庆物流有限责任公司 博顿美锦酒店 指 重庆博顿美锦酒店有限公司 股东大会 指 重庆中集汽车物流股份有限公司股东大会 股东会 指 重庆中集汽车物流有限责任公司股东会 董事会 指 重庆中集汽车物流股份有限公司董事会 监事会 指 重庆中集汽车物流股份有限公司监事会 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 永和、律师事务所 指 重庆永和律师事务所 天健、会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的 股份转让平台 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《重庆中集汽车物流股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 4 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、物流业务安全风险 公司主要经营整车物流和普货物流业务，公司对运输过 程中的车辆和工作人员都负有保管和监管的责任，对安全的 要求非常高，因此作业安全事故是公司面临的重大风险之一。 目前，公司已经建立了完善的安全生产管理流程和具体操作 条例。公司员工在从事货运、装卸、仓储配送等服务过程中 需要确保严格遵守相关的业务安全条例，否则将可能发生各 种安全事故。作业安全事故发生后，公司可能面临货主索赔、 财物损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚、刑事处罚等 风险，对公司生产经营产生不同程度的影响。 2、大客户依赖风险 报告期内，公司与前几大客户保持了长期稳定的合作关 系，主要客户集中于少数规模大、信用良好的优质客户，如 重庆长安民生物流股份有限公司、中铁特货运输有限责任公 司、百威英博（中国）销售有限公司、重庆东风小康汽车销 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 5 售有限公司和中铁特货汽车物流有限责任公司。报告期内， 公司对主要客户形成了一定的依赖性，2014 年、2015 年和 2016 年公司对前五名客户的销售收入占同期全部营业收入的 比例分别为别为 81.14%、81.78%和 81.18%，所占比例较高， 存在一定的大客户依赖风险。主要客户需求的变动或者公司 与主要客户的合作关系发生变化，可能给公司的生产经营带 来一定的风险，从而影响公司营业收入和利润。 3、承运商运力管理风险 公司乘用车运输主要通过合作承运商的运力实施。公司 目前主要专注于业务网络开发、运力调度和运输过程管理， 具体的运输主要由承运商的司机和车辆在公司的调度和管理 下具体实施。报告期内，公司总体经营规模平稳增长，合作 承运商数量也逐年增加，公司的承运商管理体系更趋于复杂。 因此，对承运商运输的有效管理和监控是保证公司服务质量 的关键。 4、偿债能力较低的风险 公司 2016 年末和 2015 年末的流动比率分别为 0.80 和 0.58，上述指标与同行业相比较低，流动资产对流动负债的 保障程度小。2016 年末和 2015 年末以合并财务数据为基础计 算的资产负债率分别为 66.63%和 72.40%，公司负债的比重较 大，财务风险相对较高。 5、应收账款回收风险 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日公司应收账款账 面余额分别为 66,425,834.06 元和 175,881,577.58 元，应收 账款账面价值分别占流动资产的 40.64%和 67.45%，报告期内 应收账款占比较高，主要系公司业务规模不断扩大所致。尽 管公司应收款项回款状况较好，应收账款账龄绝大多数在 1 年以内，但随着业务规模的扩大，公司仍面临着应收账款管 理及回收风险。 6、下游汽车行业市场风 险 整车物流是公司的主营业务，2014 年度、2015 年度和 2016 年度，整车物流在同期全部营业收入的占比分别为 79.87%、78.78%和 80.27%。尽管目前公司的普货物流和仓储 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 6 服务等规模在扩展，且开拓了新的“背车车”项目，但整车 物流收入在公司业务收入中仍起到举足轻重的作用，对公司 利润有重大影响。 7、房屋无法办理产权证 的风险 公司购买的位于位于重庆市北部新区高新园 I-16-1 号地 块的［永固锂离子电源多元正极材料研发工程中心及产业化 基地］项目的 1 号楼 9-12 层房产尚未办理产权证书，存在无 法办理产权证的风险。 8、社保公积金缴纳不规 范的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司有员工 565 人，其中有 496 人公司为其缴纳了社会保险，有 69 人公司未为其缴纳社会保 险。未为其缴纳社会保险的员工中：13 人与公司签订退休返 聘合同；8 人与公司签订聘用合同，实行聘用制，与公司约定 不为其缴纳社保；30 人正处于试用期阶段，将于次月办理社 保手续；18 人与公司签订非全日制劳动合同。 9、实际控制人控制不当 的风险 公司的实际控制人为邱红阳。本次挂牌前，邱红阳对公 司的总持股比例为 95.67%。公司存在实际控制人利用其控股 地位，通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、生产 经营决策、人事安排、利润分配等重大事项实施影响，从而 影响公司决策的科学性和合理性，并有可能损害本公司及其 他股东利益的风险。 本期重大风险是否发生 重大变化： 否 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 重庆中集汽车物流股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Zhongji Automobile Logistics Co.,Ltd 证券简称 中集股份 证券代码 838107 法定代表人 邱红阳 注册地址 重庆市沙坪坝区土主镇土主中路 199 号附 1-80 号 办公地址 重庆市沙坪坝区土主镇土主中路 199 号附 1-80 号 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张凯、倪意 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张侃 电话 023-63055149 传真 023-63055149 电子邮箱 463876243@ 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市沙坪坝区土主镇土主中路 199 号附 1-80号；401333 公司指定信息披露平台的网址 全国股份转让系统指定信息披露平台 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-08 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） G53 铁路运输业 主要产品与服务项目 整车物流服务、普货物流服务（快速消费品为主）、物流 辅助服务 普通股股票转让方式 协议转让方式 普通股总股本（股） 52,000,000 做市商数量 - 控股股东 邱红阳 实际控制人 邱红阳 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 8 企业法人营业执照注册号 915001067784797538 否 税务登记证号码 915001067784797538 否 组织机构代码 915001067784797538 否 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 715,104,314.43 525,361,510.58 36.12% 毛利率% 18.07% 15.22% - 归属于挂牌公司股东的净利润 71,586,239.20 38,768,725.37 84.65% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 69,803,747.64 32,674,971.28 113.63% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌 公司股东的净利润计算） 43.21% 44.86% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 42.13% 37.81% - 基本每股收益 1.38 1.25 10.40% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 549,360,611.20 470,420,701.77 16.78% 负债总计 366,042,283.05 340,580,878.02 7.48% 归属于挂牌公司股东的净资产 183,318,328.15 129,839,823.75 41.19% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.53 2.50 41.19% 资产负债率%（母公司） 67.19% 72.73% - 资产负债率%（合并） 66.63% 72.40% - 流动比率 0.80 0.58 - 利息保障倍数 13.54 5.99 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 23,539,907.12 50,813,650.34 - 应收账款周转率 5.90 5.52 - 存货周转率 15,542.93 5,634.76 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 16.78% -5.31% - 营业收入增长率% 36.12% 15.30% - 净利润增长率% 84.77% 82.94% - 五、 股本情况 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 52,000,000 52,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备 的冲销部分 645,138.56 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 1,772,208.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -344,186.68 非经常性损益合计 2,073,160.37 所得税影响数 290,668.81 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,782,491.56 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司自成立以来致力于汽车物流领域发展，是一家为汽车行业提供综合物流解决方案服 务的第三方物流企业。公司凭借领先的物流运筹、管理和操作能力，采用多式联运的运输方 式，为客户高效、安全地提供包括商品车运输、仓储、装卸、配送等在内的一体化、信息化、 网络化、专业化的物流服务。此外，公司还提供啤酒、饮料、日化用品等快速消费品综合物 流服务。 公司历经十年长期稳定发展，在物流运筹能力、物流操作能力、资源整合能力、物流信 息管理和标准化服务等方面具有较强核心竞争力。一方面，公司积极参与客户物流运筹管理， 长期保持稳定的合作关系；另一方面，公司在保证统一组织、统一调配、统一操作标准条件 下，从上游汽车生产商、快速消费品制造商取得运单，组织运力，设计、规划运输路线和发 运方式，将实际承运环节交由承运商实施，保留了物流业务链条中的核心物流运筹环节。公 司注重网络资源和信息化管理建设，通过提升服务质量和物流效率，从而降低物流成本，进 一步提高了核心竞争力。 公司面向客户主要包括中铁特货运输有限责任公司、重庆长安民生物流股份有限公司、 百威英博（中国）销售有限公司、重庆东风小康汽车销售有限公司和纳爱斯丽水销售有限公 司等国内知名大型企业。报告期内公司提供物流服务的毛利率较高，2015 年度综合毛利率 为 15.22%，2016 年度综合毛利率为 18.07%，高于同行业平均水平。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 12 总体回顾： 报告期内公司管理层按照年度财务预算和年度经营计划的要求，积极推进了业务运营和 组织管理的各项工作，实现了公司经营的稳健增长，公司的整体运营状况继续呈现良好的发 展势头。 1、公司实现营业收入 715,104,314.43 元，比上年同期增长 36.12%；实现营业成本 585,859,122.00 元，比上年同期增长 31.53%；实现利润总额和归属于挂牌公司股东的净利 润分别为 85,312,850.73 元、71,586,239.20 元，分别比去年同期增长 87.75%和 84.65%； 公司经营活动产生现金流量净额为 23,539,907.12 元，现金及现金等价物净增加额为 -10,456,014.83 元，分别比上年同期减少 27,273,743.22 元和 56,091,602.77 元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 549,360,611.20 元、比期初增加 16.78%，净资产为 183,318,328.15 元、比期初增加 41.19%。公司净利润增加的原因主要为报告期内公司业务 量增加所致。 2、报告期内公司抓住中铁特货汽车物流有限责任公司 2016 年度铁路商品车物流两端配 送及装卸业务公开招标采购的契机，精心组织、积极参与，最后以合适的条件中标目标线路 业务，为公司商品车物流业务 2016—2017 年稳健增长奠定扎实基础。期间内公司还成功开 发了长安跨越商品汽车项目，新增攀西项目、昆仑号和粤海号等铁路运输线路，开发和运行 了板架箱铁路运输工具。期间内公司继续通过购买和租赁方式新增商品车公路运输专用车 辆，并加强对社会公路运能的协议控制，满足了公司公铁联运业务拓展对商品车公路运输专 用车辆运能的需求。期间内公司还完成了对整车物流业务供应商资格和能力的评估，重新调 整了部分物流环节的采购成本。物流业务的增长和物流成本的优化，公铁联运产业链的进一 步完善和延伸，保持了整车物流业务的继续稳健增长。 3、报告期内随着商品车整车铁路运输的快速增量，整车中转仓储库前移和铁路运输班 列、专列比例增加，出现铁路发站和铁路到站集中趋势，带来公司前端短驳仓储装车业务和 终端卸车仓储配送业务的增量。公司在保持公路干线运输业务的同时，积极拓展重点终端的 整车仓储业务和公路配送业务。在拓展和服务好整车主机厂和上级物流管理商的同时，公司 尝试拓展为终端经销商提供包括整车仓储业务和公路配送业务在内的物流增值服务。 4、报告期内根据国办发〔2014〕55 号、交公路发〔2016〕124 号、交办运〔2016〕107 号、交办公路﹝2016﹞109 号、交办运函〔2016〕1034 号等文件，2016 年 9 月 21 日起，开 展的全国范围内整治公路货车违法超限超载行为专项行动，带来商品车铁路运输量的大幅增 量，对公司商品车物流业务生产组织带来巨大压力。公司与客户和供应商密切合作，精心组 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 13 织，确保生产经营的正常进行。 5、报告期内公司普货物流业务新增开发铁路集装箱业务，适时满足了纳爱斯集团成都 生产基地的销售和物流需求。期间内现代物流中心 B 区仓库租赁情况良好，公司对仓储客户、 产品、仓管装卸等进行了合理优化，保持了物流辅助业务的稳定增长。背车车项目对市场调 研、客户开发、运营组织也进行了更精准的拓展，为互联网物流平台的后续发展打了非常扎 实的线下保障基础。 6、报告期内公司继续推进 VLM 汽车物流管理系统优化和 OA 办公管理系统运行等组织管 理工作，进一步提升了公司业务、生产、组织管理的信息化和标准化水平。同时公司参与了 中铁特货汽车物流有限责任公司商品汽车铁路运输标准的起草工作。定制化培养公司后备员 工的校企合作项目成功开班，拓展了公司专业物流人才的引进和培训渠道。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 715,104,314.43 36.12% - 525,361,510.58 15.30% - 营业成本 585,859,122.16 31.53% 81.93% 445,420,600.63 11.31% 84.78% 毛利率 18.07% - - 15.22% - - 管理费用 28,511,710.83 -15.39% 3.99% 33,698,669.74 101.34% 6.41% 销售费用 1,169,077.28 56.82% 0.16% 745,498.37 1,026.70% 0.14% 财务费用 6,732,879.28 -23.67% 0.94% 8,821,047.55 59.14% 1.68% 营业利润 83,239,690.36 117.51% 11.64% 38,269,840.27 29.38% 7.28% 营业外收入 2,713,137.11 -62.60% 0.38% 7,254,041.15 311.29% 1.38% 营业外支出 639,976.74 670.16% 0.09% 83,096.82 -98.41% 0.02% 净利润 71,586,239.20 84.77% 10.01% 38,743,750.44 82.94% 7.37% 项目重大变动原因： 1.报告期内营业收入同比增加 36.12%，主要系公司整车物流业务增加 160,134,942.51 元，同比增长 38.69%所致； 2.报告期内营业成本同比增加 31.53%，主要系公司整车物流业务增量所致； 3.报告期内销售费用同比增加 56.82%，主要系公司加大业务销售力度，职工薪酬增加 428,954.76 元所致； 4.报告期内营业利润同比增加 117.51%，主要系公司业务增量和加强成本控制所致； 5.报告期内营业外收入同比减少 62.60%，主要系期内新增获得物流园产业发展项目资 金 256,666.69 元、物流园车辆购置补贴 266,000.00 元，减少营改增退税 5,300,000.00 元 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 14 所致； 6.报告期内营业外支出同比增加 670.16%，主要系期内非流动资产处置损失合计 290,836.77 元所致； 7.报告期内净利润同比增加 84.77%，主要系公司业务增量、加强成本控制、管理费用 减少和财务费用减少所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 706,767,546.73 578,579,253.56 523,213,429.58 444,343,411.47 其他业务收入 8,336,767.70 7,279,868.60 2,148,081.00 1,077,189.16 合计 715,104,314.43 585,859,122.16 525,361,510.58 445,420,600.63 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 整车运输 574,018,763.79 80.27 413,883,821.28 78.78 普货运输 117,662,434.43 16.45 100,965,142.93 19.22 仓储及服务 15,086,348.51 2.11 8,364,465.37 1.59 其他业务 8,336,767.70 1.17 2,148,081.00 0.41 合计 715,104,314.43 100.00 525,361,510.58 100.00 收入构成变动的原因： 1.报告期内公司的主营业收入没有发生明显变化； 2.报告期内整车运输收入增加 160,134,942.51 元，主要系铁路运输增量和公路治超等 因素所致； 3.报告期内普货运输收入增加 16,697,291.50 元，主要系公司百威啤酒物流业务、纳爱 斯洗涤用品物流业务和国际货代物流业务收入增加所致； 4.报告期内仓储及服务收入增加 6,721,883.14 元，主要系公司团结村仓储物流辅助业 务、物业管理服务和餐饮服务收入增加所致； 5.报告期内其他业务收入增加 6,188,686.70 元，主要系团结村物业租金增加所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 23,539,907.12 50,813,650.34 投资活动产生的现金流量净额 -13,191,082.92 -12,297,389.99 筹资活动产生的现金流量净额 -20,804,839.03 7,119,327.59 现金流量分析： 1.报告期内经营活动产生的现金流量净额同比减少 27,273,743.22 元，主要系公司业务 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 15 增量带来客户与公司、公司与供应商间的收付差额增加所致； 2.报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比减少 27,924,166.62 元，主要系公司 2015 年度先后增资 39,500,000.00 元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联 关系 1 重庆长安民生物流股份有限公司 224,207,050.44 31.35% 否 2 中铁特货汽车物流有限责任公司 171,826,917.34 24.03% 否 3 重庆东风小康汽车销售有限公司 81,760,874.62 11.43% 否 4 百威英博（中国）销售有限公司 63,967,392.32 8.95% 否 5 重庆幻速物流有限公司 38,767,340.76 5.42% 否 合计 580,529,575.48 81.18% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联 关系 1 中铁特货运输有限责任公司 191,542,274.59 32.69% 否 2 成都铁路局侯家坪车站 31,021,774.99 5.30% 否 3 定州市睿智储运有限公司 31,204,488.78 5.33% 否 4 简阳市利达汽车运输有限公司 26,394,347.06 4.51% 否 5 柳州鑫臻运输有限公司 16,169,324.69 2.76% 否 合计 296,332,210.11 50.58% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： - 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 61,656,963.14 -20.04% 11.22% 77,112,977.97 111.40% 16.39% -5.17% 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 16 应收账款 166,743,860.74 164.83% 30.35% 62,962,541.03 -46.55% 13.38% 16.97% 存货 46,404.59 60.12% 0.01% 28,981.34 -77.55% 0.01% 0.00% 长 期 股 权 投资 25,542,134.01 -2.32% 4.65% 26,150,000.00 28.31% 5.56% -0.91% 固定资产 113,996,567.58 -7.79% 20.75% 123,621,552.46 -41.98% 26.28% -5.53% 在建工程 1,490,400.48 723.43% 0.27% 181,000.00 - 0.04% 0.23% 短期借款 66,000,000.00 3.13% 12.01% 64,000,000.00 -29.11% 13.60% -1.59% 长期借款 29,960,000.00 -40.06% 5.45% 49,980,000.00 -24.25% 10.62% -5.17% 资产总计 549,360,611.20 16.78% - 470,420,701.77 -5.31% - - 资产负债项目重大变动原因： 1. 报 告 期 内 应 收 账 款 同 比 增 加 164.83% ， 主 要 系 公 司 整 车 物 流 业 务 增 量 160,134,942.51 元所致； 2.报告期内存货同比增加 60.12%。主要系公司业务增量导致作业辅材备存增加 17,423.25 元所致； 3.报告期内在建工程同比增加 723.43%，主要系公司增加定州华北分拨中心项目工程 1,440,400.48 元所致； 4.报告期内长期借款同比减少 40.06%，主要系公司归还银行抵押借款 20,020,000.00 元所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 （1）公司全资子公司定州市铁达物流有限公司成立于 2005 年 2 月 3 日，注册资本 3,000,000.00 元，注册地定州市东甘德村，统一社会信用代码 91130682771319474D。主 要从事河北长安系列商品车整车物流运输业务。子公司的净利润对公司净利润影响未达到 10%。 （2）公司全资子公司成都新津红祥汽车运输有限公司成立于 2004 年 2 月 17 日，注册 资 本 500,000.00 元 ， 注 册 地 成 都 市 新 津 县 普 兴 镇 养 正 村 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 91510132758755108G。主要从事纳爱斯系列快消品物流业务。子公司的净利润对公司净利润 影响未达到 10%。 （3）公司参股子公司重庆西部诚通物流有限公司成立于 2014 年 6 月 3 日，注册资本 100,000,000.00 元，注册地重庆市江津区珞璜镇郭坝村芋河沟安居房小区 2-7 地块 2 号楼 ， 统一社会信用代码 91500116305023617F。主要从事“西南物流中心”项目建设和经营业务。 公司前身重庆中集汽车物流有限责任公司董事会、股东会分别于 2015 年 8 月 30 日作出决议： 同意在中国物流有限公司同意的前提下，变更重庆西部诚通物流有限公司原股东出资比例： 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 17 由中国物流有限公司出资 51.00%、重庆中集汽车物流有限责任公司出资 49.00%变更为中国 物流有限公司出资 73.85%、重庆中集汽车物流有限责任公司出资 26.15%。2016 年 4 月 21 日，重庆西部诚通物流有限公司股东会作出决议：同意变更重庆西部诚通物流有限公司原股 东出资比例：由中国物流有限公司出资 5,100 万元（占股 51.00%）、重庆中集汽车物流股 份有限公司出资 4,900 万元（占股 49.00%）变更为中国物流有限公司出资 7,385 万元（占 股 73.85%）、重庆中集汽车物流股份有限公司出资 2,615 万元（占股 26.15%）。2016 年 5 月 10 日重庆市工商行政管理局江津分局以（渝津）登记内变字【2016】第 039337 号《准予 变更登记通知书》准予变更登记。子公司的净利润对公司净利润影响未达到 10%。 （4）公司全资子公司重庆福庆物流有限责任公司成立于 2003 年 7 月 17 日，注册资本 1,000,000.00 元，注册地南岸南坪 C 线北侧，注册号 500108000009852。主要从事重庆长 安铃木系列商品车整车物流运输业务。公司前身重庆中集汽车物流有限责任公司董事会、股 东会分别于 2015 年 12 月 4 日、2015 年 12 月 7 日作出决议同意注销该公司。2016 年 2 月 23 日，重庆市工商行政管理局南岸区分局以（渝南）登记内销字【2016】第 002915 号《准 予注销登记通知书》准予注销登记该公司。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司未发生委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。 （三） 外部环境的分析 1、据中国汽车工业协会统计，2016 年我国汽车产销较快增长，产销总量再创历史新高， 全年汽车产销分别完成 2811.9 万辆和 2802.8 万辆，比上年同期分别增长 14.5%和 13.7%， 高于上年同期 11.2 和 9.0 个百分点。乘用车产销分别完成 2442.1 辆和 2437.7 万辆，比上 年同期分别增长 15.5%和 14.9%，增速高于汽车总体 1.0 和 1.2 个百分点。 2、据中国汽车流通协会信息：2016 年二手车全年交易量达到 1039.07 万辆，累计同比 增加 10.33%。预计 2017 年二手车交易量会有望突破 1250 万辆，同比增长 20%。 3、据全国乘用车市场信息联席会暨全国汽车市场研究会信息：预测 2017 年的交易总量 有望突破 1200 万辆，增长 15%-20%。 2020 年，二手车市场的交易总规模有望突破两千万。 届时，国内汽车市场将从以“新增需求”为主转化为以“置换需求”为主，新车与二手车市 场的比例关系达到 1：1。 4、根据国办发〔2014〕55 号、交公路发〔2016〕124 号、交办运〔2016〕107 号、交 办公路﹝2016﹞109 号、交办运函〔2016〕1034 号等文件，2016 年 9 月 21 日起，开展的全 国范围内整治公路货车违法超限超载行为专项行动，导致商品汽车整车公路运输费用大幅上 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 18 涨。 5、据中铁特货运输有限责任公司信息：近几年来，铁路商品汽车物流业务以年均 47.6% 的增长率快速发展，2012 年突破 100 万台，2015 年完成 190.3 万台，2016 年完成完成 260 万台。随着铁路运量的不断增长，装备能力的快速扩充，2017 年铁路商品汽车运输专用车 保有量预计将达到 2 万辆，具备运输商品汽车 500 万台的能力。 6、据中铁特货运输有限责任公司信息：“十三五”期间全路商品汽车运输量年增长 20% 以上、2020 年实现年运输量 500 万台。 （四） 竞争优势分析 1.竞争优势 （1）第三方汽车物流优势 国内汽车物流企业主要是大型汽车生产厂商控股或参股的物流企业。这些企业承担着保 障所属汽车主机厂物流任务的责任，物流订单稳定。但由于这些物流企业依附于汽车主机厂， 对其拓展其他汽车生产厂业务构成一定的局限性。公司作为独立于汽车生产厂商的第三方汽 车物流企业，搭建了更加开放的客户及运力整合平台： 1）在运力资源整合方面，中集股份直接与大量承运商合作，拥有更丰富的直接管理各 类型中小承运商的经验。公司通过信息系统进行信息化管理，在全国性业务网络中进行运力 资源调配，运力地域分布更广泛，运力更平衡，整合社会运力资源更高效，能够提高运输效 率，降低运输成本。2）在客户资源整合方面，公司可与众多的汽车生产厂商展开合作，打 破了汽车生产厂商之间直接互换物流资源的壁垒，通过高效整合各家汽车生产厂商物流需 求，实现物流方案优化。 从汽车生产厂商的物流管理方面来看，将物流外包给第三方物流企业已成为汽车物流行 业的趋势。汽车生产厂商集中自身资源专注于汽车研发、制造和销售等核心环节，从而降低 物流管理成本，提高竞争能力，是未来汽车行业发展的必然趋势。公司从事汽车物流较早， 依靠其第三方角色的优势，成为国内规模相对较大的独立于汽车生产厂商的第三方汽车物流 企业。 （2）客户资源优势 公司拥有全国广泛优质的客户资源。我国汽车制造主要集中在少数大型汽车集团，2015 年汽车销量前十名的企业集团上海汽车集团股份有限公司、东风汽车集团股份有限公司、中 国第一汽车集团公司、中国长安汽车集团股份有限公司、北京汽车集团有限公司、广州汽车 集团股份有限公司、华晨汽车集团控股有限公司、长城汽车股份有限公司、安徽江淮汽车股 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 19 份有限公司和浙江吉利控股集团的产量占市场产量的 89.80%，其中前六家企业集团或其下 属企业是公司的客户，公司与包括长安福特、重庆长安、长安铃木、东风小康、重庆庆铃、 重庆力帆、芜湖奇瑞、上汽通用五菱、广汽本田、北京现代、北汽银翔、一汽大众、郑州日 产等在内的多个乘用车汽车生产销售企业建立了直接或间接的稳固合作关系，并在长安、上 汽通用五菱主要客户中占据有较高的运输份额。 广泛的业务资源不仅能丰富公司收入来源，还能有效优化和完善物流运营网络，实现业 务资源的区域动态平衡，从而实现业务资源与运力资源的平衡，既可以与承运商进一步加强 合作又可以为客户实现有效的运输保障，从而进一步提升公司的核心竞争力。公司与业内大 量实力雄厚的汽车制造企业建立了稳定的合作关系，实现了共同发展，公司的行业影响力不 断提高。 （3）物流网络优势 目前，整车运输的主要路径一般是从汽车生产厂商运至汽车经销商。商品车属于大批量 生产出厂，而 4S 店为主的汽车经销商分布分散，且单店汽车需求量相对较小，导致汽车生 产厂商运输路线需求广泛，且汽车销售市场竞争激烈，这增加了缩短交货期、对客户需求快 速响应及保障的物流需求。 公司分别在重庆、定州、十堰、柳州、黄岛、郑州、武汉、成都、拉萨建立 9 大商品车 整车发运基地，并在西安、兰州、乌鲁木齐、昆明、长沙、天津、太原、沈阳建立了 8 大商 品车整车物流仓储配送中心，在北京、长治、运城、包头、呼和浩特、银川、张掖、武威、 嘉峪关、西宁、格尔木、喀什、阿克苏、西昌、攀枝花、曲靖、贵阳、广州、济南、上海、 九江设立了 21 个办事处，均具有较强的仓储、配送、二次转运操作能力。 公司通过搭建物流网络平台，除贴近客户，及时响应客户需求外，还促进不同汽车生产 厂商运输路线的资源互通，在全国范围内协调运输需求和运力资源，形成网络循环，实现运 力资源对流，降低空驶率，降低了物流成本。 （4）运力保障优势 汽车主机厂作为现代化大规模流水线制造企业，为确保生产的顺利进行，必须保障商品 车的顺利发运、库存腾让，一旦运力保障出现问题，将导致库存爆满，流水线停产，经销商 断货，造成严重的经济损失。公司具备强大的运力调度能力，能够为汽车主机厂提供稳定的 运力保障，帮助汽车主机厂实现从生产至销售的物流畅通。 目前，公司的运力主要来源于承运商，公司与铁路运输承运商中铁特货运输有限责任公 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 20 司保持长期稳定合作关系，其他承运商分布区域广泛，常规日装车能力达到 7,000-10,000 台的资源配置规模。公司具备在全国调配、集结运力的能力，能满足客户在不同区域、不同 气候条件、不同时间段的各类发运需求。 （5）物流信息化优势 公司结合自身生产业务需求自主开发的物流信息化平台 VLM，该系统可对接中铁特货 OTD、铁路 TMS、公路 GPS 和仓储 WMS 等外部信息系统。实现了物流过程信息采集的自动化， 能够为客户提供准确及时全程跟踪信息。公司制定了严格的管理制度和规范的操作流程，能 为客户提供包括全程信息监控、多式联运、二次分拨、整车仓储等增值服务。通过 VLM 系统 和调度系统，公司对商品车物流环节、以及公司和供应商的物流操作实现了全程信息跟踪覆 盖。公司建立了严格完整的商品车物流质量控制体系，有效地控制、降低了物流质损，具有 极高的客户满意度。 （6）人力资源优势 以公司董事长邱红阳先生为代表的公司管理层及核心骨干人员多年从事汽车物流行业 的经营管理工作，大部分高管人员均从事汽车及物流行业 10 年以上，均是伴随着国内汽车 物流行业发展而成长起来业内精英。公司管理团队了解汽车物流的国内外发展现状，对行业 发展趋势有独立深入的见解，能选择最适宜企业自身情况的发展战略并及时加以实施。公司 已初步建成完善的人力资源发展体系，通过自身培养与从外部引进业务技能熟练、实战经验 丰富的人才相结合的策略，组成了一支凝聚力和战斗力很强的业务团队，公司人力资源优势 突出。 （7）地理区位优势 公司所处的重庆地区具备发展物流行业不可多得的区位优势。“渝新欧”路线从重庆出 发，经哈萨克斯坦、俄罗斯、白俄罗斯、波兰、然后进入德国，打造贯穿亚欧大陆的物流货 运路线。“渝新欧”国际铁路联运大通道比海运时间短、比空运成本低的优势十分明显。这 条以重庆为起点的直通欧洲的渝新欧铁路，使得地处内陆腹地的重庆与重庆通往国内外的其 他交通基础设施形成相辅相成的关系，不但使得重庆成为对外贸易的重镇，更重要的是一跃 成为中国面向欧洲出口商品的重要中转站和“桥头堡”，公司地理区位优势明显。 2.竞争劣势 （1）公司规模较小 虽然公司现在已经具备了一定的规模实力，在西南、西北等地区的细分市场具备了一定 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 21 的竞争力。然而与国内及省内大型同行业公司相比，公司的规模相对较小，在资金实力、设 备规模上都存在较为明显的差距。如何在发展的过程中形成企业自身的核心竞争力，是公司 能否与大型同行企业竞争的一个重要因素之一。 （2）融资渠道单一 公司目前融资渠道主要为银行借款等传统渠道，资金来源比较单一，担保方式主要为固 定资产抵押和信用保证，融资能力较弱，资金压力较大。后续公司资金来源需利用资本市场 的股权融资渠道，采取股票质押方式，来满足发展的需求。 （五） 持续经营评价 公司近三年经营业绩稳定提升，报告期实现营业收入 715,104,314.43 元，比上年同期 增长36.12%，实现归属于挂牌公司股东的净利润71,586,239.20元，比上年同期增长84.65%， 报告期末归属于挂牌公司股东的净资产为 183,318,328.15 元，比上年末增加 41.19%。 报告期内，根据国办发〔2014〕55 号、交公路发〔2016〕124 号、交办运〔2016〕107 号、交办公路﹝2016﹞109 号、交办运函〔2016〕1034 号等文件所开展的全国范围内整治公 路货车违法超限超载行为专项行动，导致商品汽车整车公路运输费用大幅上涨。公司从事的 商品车整车铁路运输业务在 2016 年 9 月 21 日后增量明显，带来公司的经营持续向好。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营 的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业 务等经营指标稳健；管理团队、核心业务人员队伍稳定；公司全体董事、监事和高级管理人 员没有发生违法、违规行为。 公司目前不存在影响持续经营能力的重大不利风险，具有良好的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 公司的战略目标中包括了通过实现良好的发展为区域经济繁荣做出贡献，公司诚信经 营、照章纳税、安全生成，注重环保，认真做好每一项对社会有益的工作，尽力做到对社会 负责，对公司员工、股东及相关利益者负责。 为推进物流专业教育，公司与重庆电子工程职业学院结成校企合作战略伙伴，共同建设 校企合作基地。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、物流业务安全风险 公司主要经营整车物流和普货物流业务，公司对运输过程中的车辆和工作人员都负有保 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 22 管和监管的责任，对安全的要求非常高，因此作业安全事故是公司面临的重大风险之一。目 前，公司已经建立了完善的安全生产管理流程和具体操作条例。公司员工在从事货运、装卸、 仓储配送等服务过程中需要确保严格遵守相关的业务安全条例，否则将可能发生各种安全事 故。作业安全事故发生后，公司可能面临货主索赔、财物损失、伤亡人员赔付、交通主管部 门处罚、刑事处罚等风险，对公司生产经营产生不同程度的影响。 应对措施：（1）持续优化安全生产管理流程和具体操作条例，从根本上防范重大作业 安全事故风险；（2）优化和强化供应商管理制度，通过提高供应商的专业资质门槛，提升 了供应商的专业整体水平，从源头上防范了重大作业安全事故风险；（3）定期对自有和供 应商的操作岗位进行安全生产管理流程和具体操作条例的专题培训，提升操作岗位的安全生 产作业意识和作业水平，也有效地防范了重大作业安全事故风险；（4）通过生产组织部门 调度中心和安全生产监管部门技术安全质量部之间的切实合作，对全流程的作业进行实时监 控和监督覆盖，有效地防范了重大作业安全事故风险；（5）对供应商的作业安全进行绩效 考核并通过财务结算给予考评，对公司作业岗位的作业安全进行绩效考核并通过薪酬、晋升 和岗位更迭给予考评，将作业安全责任从制度和管理落实到作业、从结果倒推至过程、从公 司量化到岗位，通过切实执行考评兑现来提升作业岗位和供应商的安全作业积极性，从而有 效地防范了重大作业安全事故风险；（6）继续与各保险公司合作，根据实际情况购买了货 运险、第三方责任险、员工团体意外险以及财产综合险（仓储类）等险种，降低各类潜在事 故给公司带来损失。 通过以上措施，报告期内公司没有发生重大作业安全事故。 2、大客户依赖风险 报告期内，公司与前几大客户保持了长期稳定的合作关系，主要客户集中于少数规模大、 信用良好的优质客户，如重庆长安民生物流股份有限公司、中铁特货运输有限责任公司、百 威英博（中国）销售有限公司、重庆东风小康汽车销售有限公司和中铁特货汽车物流有限责 任公司。报告期内，公司对主要客户形成了一定的依赖性，2014 年、2015 年和 2016 年公司 对前五名客户的销售收入占同期全部营业收入的比例分别为别为 81.14%、81.78%和 81.18%， 所占比例较高，存在一定的大客户依赖风险。主要客户需求的变动或者公司与主要客户的合 作关系发生变化，可能给公司的生产经营带来一定的风险，从而影响公司营业收入和利润。 应对措施：在现有客户基础上，提高普货物流服务和物流辅助服务业务在公司整体业务 中的比例的同时，通过背车车项目积极尝试二手车和自驾车等汽车消费升级延伸领域的业务 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 23 拓展，不断延伸商品车运输业务的范围和产业链，不断扩大客户范围保持客户业务比例的相 对合理性，从而防范大客户依赖风险。公司在保持公路干线运输业务的同时，积极拓展重点 终端的整车仓储业务和公路配送业务。在拓展和服务好整车主机厂和上级物流管理商的同 时，公司尝试拓展为终端经销商提供包括整车仓储业务和公路配送业务在内的物流增值服 务。 3、承运商运力管理风险 公司乘用车运输主要通过合作承运商的运力实施。公司目前主要专注于业务网络开发、 运力调度和运输过程管理，具体的运输主要由承运商的司机和车辆在公司的调度和管理下具 体实施。报告期内，公司总体经营规模平稳增长，合作承运商数量也逐年增加，公司的承运 商管理体系更趋于复杂。因此，对承运商运输的有效管理和监控是保证公司服务质量的关键。 应对措施：（1）公司制定《质量管理和安全生产管理制度》、《商品汽车物流质量管 理》、《商品车物流质量安全考核管理制度》、《商品车公路二转运输管理流程及若干规定》、 《商品车公路短驳运输管理办法》、《商品车公路板车运输安全管理办法》、《商品车准驾 制度》、《消防管理制度》、《商品车物流事故应急预案和处置程序》、《商品车物流事故 损失赔偿和责任追偿办法》等内控制度，与承运商签订短驳配送或运输合同时，约定承运商 需严格履行相关制度，确保服务质量；（2）公司引入公开招标和竞争机制，不仅可以杜绝 暗箱操作、信息封闭等种种弊端，确保承运商招标选择与车辆使用、管理分离，强化承运商 资质审核，统一合同版本，相关信息系统录入等，而且在保证服务质量的基础上，可以在更 广范围内获得更高质量的承运商资源，从而提高市场竞争力；（3）公司持续加强承运商及 其驾驶员安全培训，同时不断强化承运商运营规范管理，有效规范了运营操作标准，降低了 物流运营事故的发生率，从而在确保安全运营的同时，提高了运营效率；（4）公司制定并 严格执行各项管理办法，严格控制准时到达率、质损率、事故率、规范操作率等工作质量指 标，不定期对承运商作业现场进行检查，对发现不合格内容及时要求整改；（5）公司与中 国人民财产保险股份有限公司、中国人寿财产保险股份有限公司、中国太平洋财产保险股份 有限公司、北部湾财产保险股份有限公司开展合作，并根据实际情况购买了货运险、第三方 责任险、员工团体意外险以及财产综合险（仓储类）等险种，降低各类潜在事故发生给公司 带来损失。 报告期内公司通过上述标准、制度和流程等措施的严格执行对承运商运输进行了有效地 管理和监控，保证公司服务质量，防范了承运商运力管理风险。 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 24 4、偿债能力较低的风险 公司 2016 年末和 2015 年末的流动比率分别为 0.80 和 0.58，上述指标与同行业相比较 低，流动资产对流动负债的保障程度小。2016 年末和 2015 年末以合并财务数据为基础计算 的资产负债率分别为 66.63%和 72.40%，公司负债的比重较大，财务风险相对较高。 应对措施：（1）公司通过增加经营收入、控制经营成本，积极提升公司的经营利润， 保持公司经营的稳健增长；（2）公司积极加强现金流管理，通过应收款预警和应付款优化 等制度和措施，提高公司现金流管理质量；（3）公司也在积极探讨增资等资本性项目的可 行性。 5、应收帐款回收风险 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日公司应收账款账面余额分别为 66,425,834.06 元和 175,881,577.58 元，应收账款账面价值分别占流动资产的 40.64%和 67.45%，报告期内 应收账款占比较高，主要系公司业务规模不断扩大所致。尽管公司应收款项回款状况较好， 应收账款账龄绝大多数在 1 年以内，但随着业务规模的扩大，公司仍面临着应收账款管理及 回收风险。 应对措施：（1）公司通过与客户积极沟通，保证应收款与经营规模的非同比增长；（2） 加强客户管理，建立应收款预警机制，降低应收款风险。 6、下游汽车行业市场风险 整车物流是公司的主营业务，2014 年度、2015 年度和 2016 年度，整车物流在同期全部 营业收入的占比分别为 79.87%、78.78%和 80.27%。尽管目前公司的普货物流和仓储服务等 规模在扩展，且开拓了新的“背车车”项目，但整车物流收入在公司业务收入中仍起到举足 轻重的作用，对公司利润有重大影响。 整车物流的客户主要是汽车生产厂商及其下属企业，公司的商品车发运量与汽车的产销 量密切相关，因此汽车行业的景气程度直接影响汽车物流行业。我国汽车行业目前正处于快 速发展阶段，汽车行业受宏观经济、产业政策的影响显著，消费者偏好也在时刻变动之中。 面对汽车格局的变化，如果公司不能顺应市场需求，及时调整策略，开拓新的业务领域，可 能面临收入、利润增长趋缓的风险。 应对措施：（1）整车物流行业内各品牌因市场因素会带来品牌各自市场份额的变化， 但短期内国内整车物流行业依然会保持相对高速的稳定增长，公司不断的扩大客户范围从而 保持整体业务的稳定增长；（2）受益于铁路商品车运输业务的持续高速增长，公司通过参 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 25 与中铁特货汽车物流有限责任公司 2016 年度铁路商品车物流两端配送及装卸业务公开招标 采购工作并中标理想区域来保证公司商品车物流业务的稳定增长；（3）公司通过背车车项 目积极尝试在二手车和自驾车等汽车消费升级延伸领域的业务拓展，不断延伸商品车运输业 务的范围和产业链。 7、房屋无法办理产权证的风险 公司购买的位于位于重庆市北部新区高新园 I-16-1 号地块的［永固锂离子电源多元正 极材料研发工程中心及产业化基地］项目的 1 号楼 9-12 层房产尚未办理产权证书，存在无 法办理产权证的风险。 截至本报告出具之日公司还未占有使用该房产。2016 年 3 月 5 日，转让方熊勇、重庆 坤山置业有限公司与中集有限公司签订《补充协议》，约定（1）熊勇承诺于 2016 年 9 月 30 日前将该房屋的产权办理过户至中集有限公司名下；（2）若熊勇未能按前述承诺履行过 户义务，熊勇将在承诺期限满 30 日内无条件向中集有限公司退还购房款，并承担中集有限 公司的全部经济损失，经济损失按照约定的房屋价款与房屋现值的差额确定；（3）重庆坤 山置业有限公司对此购房款及经济损失向中集有限公司承担无限连带责任。 应对措施：报告期内公司积极与熊勇沟通，督促其积极处理重庆市北部新区高新园 I-16-1 号地块的［永固锂离子电源多元正极材料研发工程中心及产业化基地］项目的 1 号 楼 9-12 层的房屋的产权过户至公司名下事项。2016 年 12 月 13 日重庆市渝北区人民法院以 （2016）渝 0112 民初 22380 号民事判决书判决该房产归公司所有。 8、社保公积金缴纳不规范的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司有员工 565 人，其中有 496 人公司为其缴纳了社会保险， 有 69 人公司未为其缴纳社会保险。未为其缴纳社会保险的员工中：13 人与公司签订退休返 聘合同；8 人与公司签订聘用合同，实行聘用制，与公司约定不为其缴纳社保；30 人正处于 试用期阶段，将于次月办理社保手续；18 人与公司签订非全日制劳动合同。 应对措施：（1）公司和子公司积极与所在地的社保机构沟通，学习和了解国家和当地 政府的社保政策，积极调整公司的政策适应；（2）公司对报告期内的员工，依法签订劳动、 劳务派遣和顾问服务等合同，除因员工个人原因不能为其缴纳社会保险的外都按政策规定进 行参保，不能参保的员工都与公司签署有书面协议；（3）报告期内公司没有为员工缴纳住 房公积金，公司已从 2017 年开始为员工缴纳住房公积金。 9、实际控制人控制不当的风险 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 26 公司的实际控制人为邱红阳。本次挂牌前，邱红阳对公司的总持股比例为 95.67%。公 司存在实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、生产经 营决策、人事安排、利润分配等重大事项实施影响，从而影响公司决策的科学性和合理性， 并有可能损害本公司及其他股东利益的风险。 应对措施：（1）报告期内，公司整体变更为股份有限公司，建立起相对完整的公司治 理架构和治理制度，从根本上防控了实际控制人风险；（2）公司组织实际控制人、控股股 东、股东、董事会董事、监事会监事、高级管理人员以及公司治理牵涉的部门和员工多次进 行专题培训，提升各参与者对公司治理的理解；引导各参与者积极参与公司股东大会、董事 会、监事会、总经理办公会等公司治理活动，严格执行《公司法》和《公司章程》等相关规 定，防范了实际控制人风险；（3）股东大会、董事会、监事会和高级管理人员在公司治理 制度的框架下切实有效运作，避免了实际控制人风险；（4）实际控制人和控股股东严格遵 守公司治理制度的规定，没有干涉和影响公司治理和公司经营的正常运行。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增重大经营风险。 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报 告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 27 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公 司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资 事项或者本年度发生的企业合并事项 是 二、（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情 况 是 二、（五） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料、燃料、动力 - - 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销 售 30,500,000.00 0 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4 财务资助（挂牌公司接受的） - - 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6 其他 - - 总计 30,500,000.00 0 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 28 要决策程序 邱红阳、邱红刚、重 庆阳刚建筑工程有 限公司、王金全 邱红阳和邱红刚以其名下房产以及重庆阳刚建 筑工程有限公司、邱红阳、邱红刚、王金全分别 为本公司向重庆银行股份有限公司文化宫支行 申请综合授信额度 1,800 万元事项提供抵押担 保、连带责任担保。 18,000,000.00 是 邱红阳、邱红刚 邱红阳、邱红刚分别为本公司向重庆农商行沙坪 坝支行申请流动资金贷款 7,000 万元及存量固定 资产贷款 6,028 万元事项提供连带责任担保，以 及邱红阳以其名下房产为该笔银行借款中“流动 资金贷款 4,000 万元”事项提供抵押担保。 130,280,000.00 是 邱红阳、易国勤 邱红阳、易国勤分别为全资子公司定州市铁达物 流有限公司向中国建设银行股份有限公司定州 支行申请流动资金贷款 800.00 万元事项提供连 带责任担保。 8,000,000.00 是 总计 - 156,280,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 各关联方为公司提供抵押和连带责任保证担保，是银行延续有限公司阶段的贷款条件所 致。公司不会因为关联方的担保而支付额外的成本和承担额外的风险，担保事项本身对公司 的经营没有影响。公司通过关联方担保而从银行获得的贷款，有效地降低了公司的资金压力， 并维持了公司较高的经营利润。 （三） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 1.变更参股子公司重庆西部诚通物流有限公司出资比例 公司前身重庆中集汽车物流有限责任公司董事会、股东会分别于 2015 年 8 月 30 日作出 决议：同意在中国物流有限公司同意的前提下，变更重庆西部诚通物流有限公司原股东出资 比例：由中国物流有限公司出资 51.00%、重庆中集汽车物流有限责任公司出资 49.00%变更 为中国物流有限公司出资 73.85%、重庆中集汽车物流有限责任公司出资 26.15%。2016 年 4 月 21 日，重庆西部诚通物流有限公司股东会作出决议：同意变更重庆西部诚通物流有限公 司原股东出资比例：由中国物流有限公司出资 5,100 万元（占股 51.00%）、重庆中集汽车 物流股份有限公司出资 4,900 万元（占股 49.00%）变更为中国物流有限公司出资 7,385 万 元（占股 73.85%）、重庆中集汽车物流股份有限公司出资 2,615 万元（占股 26.15%）。2016 年 5 月 10 日重庆市工商行政管理局江津分局以（渝津）登记内变字【2016】第 039337 号《准 予变更登记通知书》准予变更登记。 重庆西部诚通物流有限公司的股东出资方式为认缴制。本次变更前公司对其实际出资为 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 29 2,615 万元，待认缴出资为 2,285 万元。本次变更后公司不再认缴后续出资，而以已经出资 的 2,615 万元为公司对其的全部出资。变更前后公司对重庆西部诚通物流有限公司都属于参 股性质，也对公司业务的连续性、管理层的稳定性方面没有影响。 2.注销子公司重庆福庆物流有限责任公司 公司前身重庆中集汽车物流有限责任公司董事会、股东会分别于 2015 年 12 月 4 日、2015 年 12 月 7 日作出决议：同意注销重庆福庆物流有限责任公司。2016 年 2 月 23 日重庆市工 商行政管理局南岸区分局以（渝南）登记内销字【2016】第 002915 号《准予注销登记通知 书》准予注销登记。 重庆福庆物流有限责任公司所经营的整车物流业务已于 2015 年度内全部转由重庆中集 汽车物流有限责任公司经营，本次注销事项对公司业务的连续性、管理层的稳定性方面没有 影响。 （四） 承诺事项的履行情况 本公司存在本年度或持续到本年度已披露的承诺履行情况： 1.2016 年 3 月 25 日，公司实际控制人邱红阳出具《承诺》，将积极解决定州市铁达物 流中心办公楼项目圈占京邯天然气管道事宜，并尽快落实建设定州市铁达物流中心办公楼项 目，若因定州市铁达物流中心办公楼项目未能及时动、完工导致公司遭受任何损失，本人将 承担公司的全部损失，包括但不限于行政处罚、征收土地闲置费等，若该项目土地被国土行 政部门无偿收回的，本人将按照土地价值等额赔偿公司损失。 2.公司控股股东、实际控制人邱红阳出具《承诺函》，承诺若截至 2016 年 12 月 31 日， 公司未能取得[永固锂离子电源多元正极材料研发工程中心及产业化基地]项目的 1 号楼第 9 层整层生产研发用房房屋产权证或熊勇无法按期退还购房款并向公司承担经济损失，邱红阳 本人将按照该房屋的评估价值等额购买该房屋；若期间因上述房产无法确权致使公司遭受任 何损失，包括但不限于行政处罚、违章拆除，邱红阳本人将无条件全额承担相应损失。 报告期内公司积极与熊勇沟通，督促其积极处理重庆市北部新区高新园 I-16-1 号地块 的［永固锂离子电源多元正极材料研发工程中心及产业化基地］项目的 1 号楼 9-12 层的房 屋的产权过户至公司名下事项。2016 年 12 月 13 日重庆市渝北区人民法院以（2016）渝 0112 民初 22380 号民事判决书判决该房产归公司所有。 3.公司控股股东、实际控制人邱红阳出具承诺：公司如有因未为部分员工缴纳社会保险 被社保主管部门要求进行补缴或进行任何行政处罚，邱红阳将无偿代为补缴，并承担公司因 此而受到的任何处罚或损失。 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 30 公司控股股东、实际控制人邱红阳出具承诺：公司如有因未为员工缴纳住房公积金被住 房公积金主管部门要求进行补缴或进行任何行政处罚，控股股东将无偿代为补缴，并承担公 司因此而受到的任何处罚或损失。 4.公司实际控制人邱红阳出具了《避免同业竞争承诺函》，内容如下： （1）本人及与本人关系密切的家庭成员/本公司及控制的其他企业，将不在中国境内外 直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对 公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、 机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或 在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他 高级管理人员或核心业务人员。 （2）自本承诺函签署之日起，如公司进一步拓展其产品和业务范围，本人及其本人关 系密切的家庭成员/本公司及控制的其他企业将不与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能 与公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本人及本人关系密切的家庭成员/本公司及控制的 其他企业按照如下方式退出竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经 营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到公司来经营；D、将相竞争的 业务转让给无关联的第三方。 （3）若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 （4）本承诺持续有效且不可变更或撤销。 5.为避免和防止今后控股股东或实际控制人及其关联方占用或者转移公司资金、资产以 及其他资源的行为，公司股东、实际控制人邱红阳已出具承诺如下： “本人，作为重庆中集汽车物流股份有限公司（以下简称“股份公司”）的股东，现郑 重声明如下： （1）最近二年内不存在股份公司为本人或本人控制的公司、企业或其他组织、机构（以 下简称“本人控制的企业”）进行违规担保的情形。 （2）本人或本人控制的企业最近二年内不存在以借款、代偿债务、代垫款等方式占用 或转移股份公司资金或资产的情形。 （3）本人承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定，确 保将来不致发生上述情形。” 6. 董事、监事、高级管理人员重要承诺 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 31 （1）避免关联交易的承诺 公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于避免关联交易的承诺函》：承诺今 后将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将 在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允 的合理价格确定。承诺将严格遵守《公司章程》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规 定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易 事项进行信息披露。承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损 害公司及其他股东的合法权益。 （2）竞业禁止的承诺 公司全体董事、监事以及高级管理人员签署了《竞业禁止声明函》并承诺：在担任董事、 监事以及高级管理人员期间未在中国境内直接或间接参与任何在商业上对公司构成竞争的 业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其 他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织 中兼职，并承诺今后也不从事上述与公司利益相冲突的自营或他营行为。 报告期内，各位承诺人严格遵守上述承诺。 （五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受 限类型 账面价值 占总资 产的比 例 发生原因 定州土地使用权【定国 用（2014）第 001 号】 抵押 7,834,660.63 1.43% 为定州市铁达物流有限 公司向中国建设银行股 份有限公司定州支行申 请流动资金贷款不超过 900.00 万元事项提供抵 押担保。（实际借款 800.00 万元） 团结村房屋及建筑物 【渝（2016）沙坪坝区 不动产第000003043号、 渝（2016）沙坪坝区不 动产权第000945503号、 渝（2016）沙坪坝区不 动产权第000945830号】 抵押 110,141,967.48 20.05% 为本公司向重庆农商行 沙坪坝支行申请流动资 金贷款 7,000 万元及存量 固定资产贷款 6,028 万元 事项提供抵押担保。 团结村土地使用权 【104D 房地证 2012 字 抵押 66,657,079.09 12.13% 为本公司向重庆农商行 沙坪坝支行申请流动资 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 32 第 00158 号、渝（2016） 沙坪坝区不动产第 000003043 号、渝（2016） 沙坪坝区不动产权第 000945503 号、渝（2016） 沙坪坝区不动产权第 000945830 号】 金贷款 7,000 万元及存量 固定资产贷款 6,028 万元 事项提供抵押担保。 总计 - 184,633,707.20 33.61% - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 33 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 52,000,000 100.00% - 52,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 49,750,000 95.67% - 49,750,000 95.67% 董事、监事、高管 51,650,000 99.33% -200,000 51,450,000 98.94% 核心员工 - - - - - 总股本 52,000,000 - 0 52,000,000 - 普通股股东人数 15 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 邱红阳 49,750,000 0 49,750,000 95.67% 49,750,000 0 2 王金全 350,000 0 350,000 0.67% 350,000 0 3 马大贵 300,000 0 300,000 0.58% 300,000 0 4 邱红刚 250,000 0 250,000 0.48% 250,000 0 5 孔祥宁 200,000 0 200,000 0.38% 200,000 0 5 张侃 200,000 0 200,000 0.38% 200,000 0 5 刘晓利 200,000 0 200,000 0.38% 200,000 0 5 任敏 200,000 0 200,000 0.38% 200,000 0 6 曾祥福 150,000 0 150,000 0.29% 150,000 0 6 李刚全 150,000 0 150,000 0.29% 150,000 0 7 彭红军 50,000 0 50,000 0.10% 50,000 0 7 汤荣辉 50,000 0 50,000 0.10% 50,000 0 7 朱荣江 50,000 0 50,000 0.10% 50,000 0 7 李嵩 50,000 0 50,000 0.10% 50,000 0 7 孔继东 50,000 0 50,000 0.10% 50,000 0 合计 52,000,000 0 52,000,000 100.00% 52,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司董事长邱红阳和董事邱红刚为兄弟关系，其他股东之间不存在关联关系。 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 34 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 截至本报告出具之日，邱红阳直接持有公司 49,750,000 股，占公司总股本的 95.67%， 为公司第一大股东，并担任公司董事长职务，能够依其所持有股份所享有的表决权对公司股 东大会的决议产生决定性影响，为公司的控股股东和实际控制人。 邱红阳先生，董事长，1966 年 9 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1983 年 10 月至 1985 年 9 月，军队服役；1985 年 10 月至 1988 年 10 月，就职于成都铁路局重庆 分局内江车站，任自动员；1988 年 11 月至 1991 年 12 月，就职于成都铁路局重庆分局内江 电务段，任通信工；1991 年 12 月至 2006 年 11 月，就职于重庆铁路利达运输贸易总公司， 先后任业务员、涪陵无轨站站长；2006 年 11 月至 2007 年 9 月，就职于重庆铁路物流有限 责任公司，任职员；2007 年 10 月至 2008 年 5 月，自由职业；2008 年 5 月至 2016 年 2 月， 任中集有限董事长；2016 年 3 月至今，任中集股份董事长，任期三年。 报告期内，控股股东未发生变动。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人与控股股东情况保持一致。 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 35 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价格 发行数 量 募集金 额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否违 约 流动资金贷款 重庆银行股份有限公司文 化宫支行 18,000,000.00 7.50% 2015 年 4 月 27 日至 2016 年 1 月 19 日 否 流动资金贷款 重庆银行股份有限公司文 化宫支行 18,000,000.00 7.0035% 2016 年 2 月 19 日至 2017 年 2 月 19 日 否 固定资产贷款 重庆农商行沙坪坝支行 57,000,000.00 5.225% 2013 年 9 月 12 日至 2018 年 9 月 11 日 否 固定资产贷款 重庆农商行沙坪坝支行 23,000,000.00 5.225% 2013 年 11 月 28 日 至 2018 年 8 月 26 日 否 流动资金贷款 重庆农商行沙坪坝支行 40,000,000.00 5.655% 2015 年 3 月 11 日至 2016 年 3 月 6 日 否 流动资金贷款 重庆农商行沙坪坝支行 25,000,000.00 5.655% 2016 年 4 月 13 日至 2017 年 4 月 12 日 否 流动资金贷款 重庆农商行沙坪坝支行 15,000,000.00 5.655% 2016 年 4 月 25 日至 2017 年 4 月 24 日 否 流动资金贷款 中国建设银行股份有限公 司定州支行 6,000,000.00 6.630% 2015 年 6 月 1 日至 2016 年 5 月 20 日 否 流动资金贷款 中国建设银行股份有限公 司定州支行 8,000,000.00 5.655% 2016 年 8 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日 否 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 36 合计 210,000,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 2 月 10 日 3.50 - - 合计 3.50 - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 37 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 邱红阳 董事长 男 51 大专 2016.2.29-2019.2.28 是 邱红刚 董事 男 47 中专 2016.2.29-2019.2.28 否 孔祥宁 董事、总经理 男 54 本科 2016.2.29-2019.2.28 是 张侃 董事、董事会秘书、副 总经理、财务总监 男 41 本科 2016.2.29-2019.2.28 是 李刚全 董事 男 42 中专 2016.2.29-2019.2.28 是 王金全 监事会主席 男 66 本科 2016.2.29-2019.2.28 是 汤荣辉 监事 男 56 高中 2016.2.29-2019.2.28 否 熊承干 监事 男 40 本科 2016.2.29-2019.2.28 是 马大贵 副总经理 男 54 高中 2016.2.29-2019.2.28 是 任敏 副总经理 女 41 专科 2016.2.29-2019.2.28 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长邱红阳为公司控股股东、实际控制人，公司董事长邱红阳和董事邱红刚为兄弟关 系，其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股 票期权数量 邱红阳 董事长 49,750,000 - 49,750,000 95.67% - 邱红刚 董事 250,000 - 250,000 0.48% - 孔祥宁 董事、总经理 200,000 - 200,000 0.38% - 张侃 董事、董事会 秘书、副总经 理、财务总监 200,000 - 200,000 0.38% - 李刚全 董事 150,000 - 150,000 0.29% - 王金全 监事会主席 350,000 - 350,000 0.67% - 汤荣辉 监事 50,000 - 50,000 0.10% - 马大贵 副总经理 300,000 - 300,000 0.58% - 任敏 副总经理 200,000 - 200,000 0.38% - 合计 51,450,000 - 51,450,000 98.94% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 38 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 邱红阳 - 新任 董事长 有限公司整体变更为股份公司 邱红刚 - 新任 董事 有限公司整体变更为股份公司 孔祥宁 - 新任 董事、总经理 有限公司整体变更为股份公司 张侃 - 新任 董事、董事会秘书、副 总经理、财务总监 有限公司整体变更为股份公司 李刚全 - 新任 董事 有限公司整体变更为股份公司 王金全 - 新任 监事会主席 有限公司整体变更为股份公司 汤荣辉 - 新任 监事 有限公司整体变更为股份公司 熊承干 - 新任 监事 有限公司整体变更为股份公司 马大贵 - 新任 副总经理 有限公司整体变更为股份公司 任敏 - 新任 副总经理 有限公司整体变更为股份公司 刘晓利 - 新任 副总经理 有限公司整体变更为股份公司 刘晓利 副总经理 离任 - 辞职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 邱红阳先生，董事长，1966 年 9 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1983 年 10 月至 1985 年 9 月，军队服役；1985 年 10 月至 1988 年 10 月，就职于成都铁路局重庆 分局内江车站，任自动员；1988 年 11 月至 1991 年 12 月，就职于成都铁路局重庆分局内江 电务段，任通信工；1991 年 12 月至 2006 年 11 月，就职于重庆铁路利达运输贸易总公司， 先后任业务员、涪陵无轨站站长；2006 年 11 月至 2007 年 9 月，就职于重庆铁路物流有限 责任公司，任职员；2007 年 10 月至 2008 年 5 月，自由职业；2008 年 5 月至 2016 年 2 月， 任中集有限董事长；2016 年 3 月至今，任中集股份董事长，任期三年。 邱红刚先生，董事，1970 年 7 月出生，中国籍，无境外永久居留权，中专学历。1989 年 9 月至 2002 年 2 月，就职于中国铁道建筑总公司养马河桥梁厂经营部，任职员；1996 年 1 月至 2002 年 2 月，就职于重庆钢运票务有限公司，任经理；2002 年 2 月至 2007 年 8 月， 就职于重庆钢运置业代理有限公司，任总经理；2007 年 9 月至今，就职于博顿美锦房地产 和博顿美锦酒店，任执行董事、经理，兼任阳刚建筑监事、海南宜人监事；2008 年 5 月至 2016 年 2 月，任中集有限监事；2016 年 3 月至今，任中集股份董事，任期三年。 孔祥宁先生，董事、总经理，1963 年 7 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大学本 科学历，高级经济师职称。1984 年 7 月至 1992 年 7 月，就职于东风汽车有限公司，先后任 科员、副科长、秘书和科长；1992 年 7 月至 1996 年 8 月，就职于深圳兴达汽车有限公司， 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 39 任副总经理；1996 年 8 月至 1999 年 10 月，就职于深圳东风置业有限公司，先后任副总经 理、总经理助理；1999 年 10 月至 2004 年 6 月，就职于香港华盛昌汽车有限公司，任副总 经理；2003 年 7 月至 2006 年 2 月，就职于东风汽车工业进出口有限公司，任副总经理；2006 年 2 月至 2008 年 8 月，就职于北京长久物流有限公司，任副总经理；2009 年 12 月至 2012 年 7 月，就职于广州风神汽车投资有限公司，任总经理；2012 年 7 月至 2014 年 7 月，就职 于广西中信国际物流有限公司，任总经理；2014 年 7 月至 2015 年 3 月，就职于中信信通国 际物流有限公司，先后任汽车事业部总经理、总经理助理；2015 年 10 月至 2016 年 2 月， 就职于中集有限，任副总经理；2016 年 3 月至今，任职于中集股份董事、总经理，任期三 年。 张侃先生，董事、财务总监、董事会秘书、副总经理，1976 年 8 月出生，中国籍，无 境外永久居留权，大学本科学历，高级会计师职称。1997 年 9 月至 2005 年 1 月，就职于中 国第十八冶金建设有限公司机电安装公司（现中冶建工集团安装公司），先后任出纳、主管、 分公司财务经理；2005 年 2 月至 2013 年 12 月，就职于重庆金冠汽车制造股份有限公司， 任监事、财务部长；2014 年 1 月至 2014 年 10 月，就职于重庆金冠科技（集团）有限公司， 任财务副总监；2014 年 11 月至 2016 年 2 月，就职于中集有限，任财务总监；2016 年 3 月 至今，就职于中集股份，任董事、董事会秘书、副总经理、财务总监。 李刚全先生，董事，中国籍，无境外永久居留权，中专学历。1995 年 7 月至 2003 年 4 月，就职于内江铁路机械学校，任职员；2001 年 6 月至 2006 年 9 月，就职于重庆铁路物流 有限责任公司涪陵分公司，任职员；2006 年 10 月至 2015 年 10 月，就职于中集有限，任职 员；2015 年 10 月至 2016 年 2 月，就职于中集有限，任董事；2016 年 3 月至今，就职于中 集股份，任董事、证券事务部部长。 王金全先生，监事会主席，1951 年 7 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大学本科 学历，工程师资格。1971 年 3 月至 1974 年 10 月，就职于成都铁路局重庆分局内江水电段， 任给水工；1974 年 10 月至 1996 年 9 月，成都铁路局重庆分局广安水电段，先后任给水司 机、司机长、干事、经济计划员、办公室主任、副段长、段长；1996 年 9 月至 1999 年 5 月， 就职于成都铁路局重庆分局重庆水电段，任段长；1999 年 5 月至 2005 年 5 月，就职于成都 铁路局重庆分局，先后任工程开发总公司总经理、集体经济管理中心主任、多经分处处长； 2005 年 5 月至 2006 年 5 月，就职于成都铁路局重庆多元分中心重铁投资公司，先后任主任、 总经理；2006 年 5 月至 2008 年 5 月，退岗休养；2008 年 5 月至 2016 年 2 月，就职于中集 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 40 有限，先后任董事、总经理；2016 年 3 月至今，任中集股份监事会主席，任期三年。 汤荣辉先生，监事，1961 年 9 月出生，中国籍，无境外永久居留权，高中学历。1981 年 1 月至 1997 年 10 月，就职于江津日化厂，先后任财务科长、经营副厂长；1997 年 11 月 至 2003 年 4 月，就职于北京四维陶瓷销售中心 ，任会计；2003 年 5 月至 2005 年 9 月 ， 就职于重庆四维精美龙头有限公司，任财务经理；2005 年 10 月至 2016 年 2 月，就职于中 集有限，任财务经理；2016 年 3 月至今，就职于中集股份，任监事。 熊承干先生，监事，1977 年 5 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大学本科学历， 人力资源管理师资格。2000 年 3 月至 2002 年 12 月，就职于广东远成集团有限公司，任法 务部监察员；2003 年 1 月至 2005 年 12 月，自由职业；2006 年 1 月至 2016 年 2 月，就职于 中集有限，任综合部经理；2016 年 3 月至今，就职于中集股份，任监事、综合部经理。 马大贵先生，副总经理，1963 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权，高中学历。 1980 年 12 月至 1992 年 11 月，就职于巴县乡镇企业局跳蹬乡企业办公室，任职员；1992 年 12 月至 1997 年 6 月，就职于重庆铁路利达运输贸易总公司涪陵无轨站，任职员；1997 年 7 月至 2005 年 9 月，个体经营；2005 年 10 月至 2016 年 2 月，就职于中集有限，先后任 经理、副总经理；2016 年 3 月至今，就职于中集股份，任副总经理。 任敏女士，副总经理，1976 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权，专科学历。1998 年 9 月至 2012 年 3 月，先后就职于远成集团下属单位上海远成物流有限公司、北京远成物 流有限公司、四川远成投资发展有限公司、远阳国际物流有限公司，任总经理；2012 年 6 月至 2014 年 3 月，就职于成都华冈国际货运代理有限公司，任总经理；2014 年 4 月至 2016 年 2 月，就职于中集有限，任副总经理；2016 年 3 月至今，就职于中集股份，任副总经理。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 运营人员 40 33 作业人员 369 437 财务人员 24 23 行政人员 16 21 管理人员 59 51 员工总计 508 565 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 41 本科 41 57 专科 229 202 专科以下 238 306 员工总计 508 565 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人员变动情况：报告期内，公司核心员工没有发生变动。 培训计划：公司十分重视员工培训，报告期内，开展了包括新员工入职培训、在职员工 业务与管理技能培训等各类培训，提高了工作效率，为公司的长期稳定发展奠定了坚实基础。 招聘：公司通过现场招聘会、网络招聘及校招等各种方式为公司招聘、选拔合适人才。 为推进物流专业教育，公司与重庆电子工程职业学院结成校企合作战略伙伴，共同建设校企 合作基地，并作为公司校招的主要渠道。 薪酬政策：公司依据《中华人民共和国劳动法》等相关法律法规及规范性文件，与全体 员工签订了《劳动合同》、安全目标管理责任书、保密协议，依据国家有关法律法规及地方 相关社保政策，为员工办理养老、医疗、工商、失业、生育的社会保险。 报告期内暂无需公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 3 500,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 截至报告期末，公司尚未认定核心员工。 报告期内，本公司董事会于 2016 年 11 月 15 日收到核心业务人员、副总经理刘晓利递 交的辞职报告，其辞职后不再担任公司其它职务，其辞职不会对公司的业务经营产生不利影 响。 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 42 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 1.公司创立大会暨第一次股东大会于 2016 年 2 月 29 日审议通过了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、 《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》等相关管理制度。 2.公司第一届董事会第一次会议于 2016 年 2 月 29 日审议通过了《信息披露管理制度》、 《财务管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《投资者关系管理制 度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等相关管理制度。 3.公司第一届董事会第六次会议于 2016 年 12 月 15 日、2016 年第六次临时股东大会于 2016 年 12 月 30 日先后审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》。 4.报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、 法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作， 未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，设立了董事会、监 事会。根据公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构， 制定了各项内部管理制度，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境， 从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护。报告期内，公司召集 并召开的股东大会符合《公司章程》的要求，保障股东充分行使表决权。提案审议符合法定 程序，能够确保中小股东的话语权。 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 43 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的 要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司 章程》及有关内部控制制度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法 违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 1.公司第一届董事会第六次会议于 2016 年 12 月 15 日、2016 年第六次临时股东大会于 2016 年 12 月 30 日先后审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》：（1）根据公司经营发 展需要，修改《公司章程》第七条，修改为“董事长为公司的法定代表人。”；（2）为明 确公司股票发行时现有股东的优先认购权事项，修改《公司章程》第十五条，增加“公司股 票发行以现金认购的，公司现有股东不享有在同等条件下对发行股票的优先认购权。”。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内 会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 2016 年 2 月 29 日公司第一届董事会第一次会议审议并 通过如下议案：《选举邱红阳为本公司董事长》、《根据董事长 提名，聘任孔祥宁为本公司总经理》、《根据总经理提名，聘 任马大贵、张侃、刘晓利、任敏为本公司副总经理》、《根据 总经理提名，聘任张侃为本公司财务负责人》、《根据董事长 提名，聘任张侃为本公司董事会秘书》、《重庆中集汽车物流 股份有限公司投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、 《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》、《财务管理制 度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关于公 司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的 议案》、《关于公司挂牌后股票转让采取协议转让方式的议 案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司申请股票在全 国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关于聘 请财务顾问机构的议案》、《关于提议召开 2016 年第二次临时 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 44 股东大会的议案》；2016 年 3 月 23 日公司第一届董事会第二 次会议审议并通过如下议案：《关于同意重庆中集汽车物流有 限责任公司东瑾分公司更名为重庆中集汽车物流股份有限公 司东瑾分公司和经营范围增加“餐饮服务”项的议案》、《关 于提议召开 2016 年第三次临时股东大会的议案》；2016 年 8 月 23 日公司第一届董事会第三次会议审议并通过如下议案： 《2016 年半年度报告》、《关于补充确认银行贷款暨关联担保 事项的议案》、《关于预计 2016 年下半年日常性关联交易的议 案》、《关于提议召开 2016 年第四次临时股东大会的议案》； 2016 年 11 月 23 日公司第一届董事会第四次会议审议并通过 如下议案：《关于出售公司名下房产的议案》；2016 年 12 月 05 日公司第一届董事会第五次会议审议并通过如下议案： 《关 于向银行贷款暨关联担保事项的议案》、《关于提请召开 2016 年第五次临时股东大会的议案》；2016 年 12 月 15 日公司第 一届董事会第六次会议审议并通过如下议案：《公司 2016 年 半年度利润分配预案》、《关于修订〈公司章程〉的议案》、《关 于提请召开 2016 年第六次临时股东大会的议案》。 监事会 2 2016 年 2 月 29 日公司第一届监事会第一次审议并通过 如下议案：《选举王金全为公司监事会主席》；2016 年 8 月 23 日公司第一届监事会第二次会议审议并通过如下议案：《2016 年半年度报告》。 股东大会 6 2016 年 2 月 29 日公司创立大会暨首次股东大会审议并 通过如下议案：《同意通过整体变更方式发起设立重庆中集汽 车物流股份有限公司》、《本公司的总股本为人民币 5200 万 元，发起人及持股比例明细》、《同意对公司经营范围增项， 增加“餐饮服务”项》、《公司章程》、《选举产生本公司首届 董事会，成员为：邱红阳、邱红刚、孔祥宁、张侃和李刚全》、 《选举产生本公司首届监事会非职工代表监事王金全、汤荣 辉与职工代表监事熊承干共同组成公司第一届监事会》、《公 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 45 司筹办情况的报告》、《同意发起人以重庆中集汽车物流有限 责任公司经审计净资产值人民币 122,524,568.64 元按照 1： 0.4244 的比例折股认购出资》、《重庆中集汽车物流股份有限 公司股东大会议事规则》、《重庆中集汽车物流股份有限公司 董事会议事规则》、《重庆中集汽车物流股份有限公司监事会 议事规则》、《重庆中集汽车物流股份有限公司关联交易管理 制度》、《重庆中集汽车物流股份有限公司对外担保管理制 度》、《重庆中集汽车物流股份有限公司对外投资管理制度》、 《聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙) 担任公司外部审 计机构》、《聘请重庆永和律师事务所担任公司外部法律服务 机构》、《委托熊承干负责办理本公司本次变更登记事宜》； 2016 年 3 月 17 日公司 2016 年第二次临时股东大会审议并通 过如下议案：《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌并公开转让的议案》、《关于公司挂牌后股票转让采取 协议转让方式的议案》、《关于授权董事会办理公司申请股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关 于聘请财务顾问机构的议案》；2016 年 4 月 8 日公司 2016 年 第三次临时股东大会审议并通过如下议案：《关于同意重庆中 集汽车物流有限责任公司东瑾分公司更名为重庆中集汽车物 流股份有限公司东瑾分公司和经营范围增加“餐饮服务”项 的议案》；2016 年 9 月 9 日公司 2016 年第四次临时股东大会 审议并通过如下议案：《关于补充确认银行贷款暨关联担保事 项的议案》、《关于预计 2016 年下半年日常性关联交易的议 案》；2016 年 12 月 20 日公司 2016 年第五次临时股东大会审 议并通过如下议案：《关于向银行贷款暨关联担保事项的议 案》；2016 年 12 月 30 日公司 2016 年第六次临时股东大会审 议并通过如下议案： 《公司 2016 年半年度利润分配预案》、 《关 于修订〈公司章程〉的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的召集、召开程序、通知时间、授权委托、表决和决议内容均 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 46 符合《公司法》等法律法规以及《公司章程》的规定，公司股东、董事、监事均能按照要求 出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够 正常签署，三会决议均能够得到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出 席会议并行使了表决权利。 （三） 公司治理改进情况 公司已严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、 法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推进公司制度化、规范化管理。根据公司 业务发展的特定时期，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定并完善了 各项内部控制制度，完善公司法人治理机构，建立了规范公司运作的内部控制环境。报告期 内，未发生公司管理层引入职业经理人等情况。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作。公司严格执行《投资者 关系管理制度》的规定，在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下，公司严格按照国家 法律、法规及相关规范性文件和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。在开 展投资者关系工作时，对尚未公布信息及其他信息进行保密。确保投资者及时、准确了解公 司的发展方向、发展规划及财务状况、经营状况等。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会积极参与和监督公司各项事务，由于公司的发展稳定有序，本年 度内，监事会未发现公司存在风险，报告期内对公司的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、资产、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东，不 存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况，公司具备独立自主经营能力。 1．公司资产独立完整 公司的资产独立于股东资产，与股东的资产权属关系界定明确，不存在公司股东利用公 司资产为股东个人债务提供担保的情形。公司的各项资产权利不存在产权归属纠纷或潜在纠 纷。公司资产独立完整。 2．公司人员独立 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 47 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生； 公司经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制 的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制 的其他企业领薪；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他 企业严格分离；公司财务人员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 公司人员独立。 3．公司财务独立 公司设立了独立的财务部，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有 规范的财务会计制度和财务管理制度。公司的财务人员专职在公司任职，并领取薪酬。公司 单独在银行开立账户、独立核算、并能够独立进行纳税申报和依法纳税。公司财务独立。 4．公司机构独立 公司已设立股东大会、董事会和监事会，并聘任了总经理、副总经理、财务负责人和董 事会秘书等高级管理人员，在公司内部设立了从事公司业务相应的办公机构、职能部门。公 司内部经营管理机构健全，并能够根据公司的内部管理制度独立行使经营管理职权，不存在 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形。公司机构独立。 5．公司业务独立 公司的业务独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的 采购、生产及销售系统，具有完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道。 公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，不存在因与关联方之间存在的关 联关系而使本公司经营业务的完整性、独立性受到不利影响的情况。公司业务独立。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定， 结合公司自身实际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺 陷。由于内部管理制度是一项长期和持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和 发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从 公司自身情况出发，制定会计核算的具体政策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开 展会计核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家 政策及制定的指引下做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 48 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风 险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施， 从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人 及公司管理层严格遵守了相关制度，执行情况良好。 公司制定了《年度报告重大差错责任追究制度》，并于 2017 年 4 月 27 日召开的第一届 董事会第十一次会议审议通过。 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 49 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2017〕8-227 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 审计报告日期 2017-04-27 注册会计师姓名 张凯、倪意 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2017〕8-227 号 重庆中集汽车物流股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆中集汽车物流股份有限公司（以下简称中集物流公司）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中集物流公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 50 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中集物流公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了中集物流公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张凯 中国•杭州 二〇一七年四月二十七日 中国注册会计师：倪意 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一）、1 61,656,963.14 77,112,977.97 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、（一）、2 5,460,182.52 2,309,397.00 应收账款 五、（一）、3 166,743,860.74 62,962,541.03 预付款项 五、（一）、4 3,260,903.07 3,271,632.60 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（一）、5 10,029,054.50 9,226,730.45 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（一）、6 46,404.59 28,981.34 划分为持有待售的资产 - - - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 51 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 247,197,368.56 154,912,260.39 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 五、（一）、7 25,542,134.01 26,150,000.00 投资性房地产 五、（一）、8 72,040,534.81 86,466,260.60 固定资产 五、（一）、9 113,996,567.58 123,621,552.46 在建工程 五、（一）、10 1,490,400.48 181,000.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、（一）、11 74,491,739.72 76,072,934.73 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、（一）、12 6,136,214.97 429,444.93 递延所得税资产 五、（一）、13 2,789,451.07 1,620,148.66 其他非流动资产 五、（一）、14 5,676,200.00 967,100.00 非流动资产合计 - 302,163,242.64 315,508,441.38 资产总计 - 549,360,611.20 470,420,701.77 流动负债： - 短期借款 五、（一）、15 66,000,000.00 64,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、（一）、16 - 2,500,000.00 应付账款 五、（一）、17 156,323,340.94 134,690,066.28 预收款项 五、（一）、18 2,937,423.31 16,759,716.37 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（一）、19 4,838,497.69 3,787,891.41 应交税费 五、（一）、20 13,569,870.08 3,616,373.99 应付利息 - - - 应付股利 五、（一）、21 18,200,000.00 - 其他应付款 五、（一）、22 26,014,731.96 24,175,535.77 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 52 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五、（一）、23 20,020,000.00 16,000,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 307,903,863.98 265,529,583.82 非流动负债： - 长期借款 五、（一）、24 29,960,000.00 49,980,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五、（一）、25 1,799,333.36 - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 五、（一）、26 26,379,085.71 25,071,294.20 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 58,138,419.07 75,051,294.20 负债合计 - 366,042,283.05 340,580,878.02 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（一）、27 52,000,000.00 52,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（一）、28 72,505,213.77 9,022,858.76 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 五、（一）、29 92,265.20 - 盈余公积 五、（一）、30 6,970,513.67 9,657,916.73 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（一）、31 51,750,335.51 59,159,048.26 归属于母公司所有者权益合计 - 183,318,328.15 129,839,823.75 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 183,318,328.15 129,839,823.75 负债和所有者权益总计 - 549,360,611.20 470,420,701.77 法定代表人： 邱红阳 主管会计工作负责人： 张侃 会计机构负责人： 罗纯敏 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 53 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 - 55,414,525.18 70,964,391.81 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 4,460,182.52 199,397.00 应收账款 十三、（一）、1 155,391,200.62 47,660,924.47 预付款项 - 3,212,243.66 3,219,174.06 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十三、（一）、2 13,514,213.27 12,725,647.64 存货 - 22,407.25 3,264.00 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 232,014,772.50 134,772,798.98 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三、（一）、3 32,807,295.54 34,692,213.63 投资性房地产 - 72,040,534.81 86,466,260.60 固定资产 - 113,031,522.61 122,659,274.48 在建工程 - 50,000.00 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 66,657,079.09 68,063,197.94 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 6,136,214.97 429,444.93 递延所得税资产 - 2,354,313.72 1,184,901.96 其他非流动资产 - 5,676,200.00 967,100.00 非流动资产合计 - 298,753,160.74 314,462,393.54 资产总计 - 530,767,933.24 449,235,192.52 流动负债： - 短期借款 - 58,000,000.00 58,000,000.00 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 54 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - 2,500,000.00 应付账款 - 148,154,313.62 127,490,356.55 预收款项 - 2,937,423.31 16,759,716.37 应付职工薪酬 - 4,653,194.57 3,711,537.74 应交税费 - 12,189,452.26 1,669,996.52 应付利息 - - - 应付股利 - 18,200,000.00 - 其他应付款 - 34,353,159.88 25,527,722.50 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 20,020,000.00 16,000,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 298,507,543.64 251,659,329.68 非流动负债： - 长期借款 - 29,960,000.00 49,980,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - 1,799,333.36 - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 26,379,085.71 25,071,294.20 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 58,138,419.07 75,051,294.20 负债合计 - 356,645,962.71 326,710,623.88 所有者权益： - 股本 - 52,000,000.00 52,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 70,524,568.64 7,042,213.63 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - 92,265.20 - 盈余公积 - 6,970,513.67 9,657,916.73 未分配利润 - 44,534,623.02 53,824,438.28 所有者权益合计 - 174,121,970.53 122,524,568.64 负债和所有者权益合计 - 530,767,933.24 449,235,192.52 法定代表人： 邱红阳 主管会计工作负责人： 张侃 会计机构负责人： 罗纯敏 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 55 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 715,104,314.43 525,361,510.58 其中：营业收入 五、（二）、1 715,104,314.43 525,361,510.58 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 631,256,758.08 487,091,670.31 其中：营业成本 五、（二）、1 585,859,122.16 445,420,600.63 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、（二）、2 4,012,560.86 1,377,135.94 销售费用 五、（二）、3 1,169,077.28 745,498.37 管理费用 五、（二）、4 28,511,710.83 33,698,669.74 财务费用 五、（二）、5 6,732,879.28 8,821,047.55 资产减值损失 五、（二）、6 4,971,407.67 -2,971,281.92 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二）、7 -607,865.99 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - -607,865.99 - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 83,239,690.36 38,269,840.27 加：营业外收入 五、（二）、8 2,713,137.11 7,254,041.15 其中：非流动资产处置利得 - 935,975.33 643,192.00 减：营业外支出 五、（二）、9 639,976.74 83,096.82 其中：非流动资产处置损失 - 290,836.77 2,733.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 85,312,850.73 45,440,784.60 减：所得税费用 五、（二）、 10 13,726,611.53 6,697,034.16 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 71,586,239.20 38,743,750.44 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 71,586,239.20 38,768,725.37 少数股东损益 - - -24,974.93 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 56 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 - - - 七、综合收益总额 - 71,586,239.20 38,743,750.44 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 71,586,239.20 38,768,725.37 归属于少数股东的综合收益总额 - - -24,974.93 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 1.38 1.25 （二）稀释每股收益 - 1.38 1.25 法定代表人： 邱红阳 主管会计工作负责人： 张侃 会计机构负责人： 罗纯敏 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、（二）、1 649,537,072.78 467,018,048.39 减：营业成本 十三、（二）、1 525,893,853.77 393,667,659.24 营业税金及附加 - 3,386,663.04 1,340,257.86 销售费用 - 1,169,077.28 743,198.37 管理费用 - 27,034,437.03 32,025,439.96 财务费用 - 6,341,315.64 8,385,863.31 资产减值损失 - 4,972,745.09 -2,058,923.02 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、（二）、2 -386,467.53 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -607,865.99 - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 57 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 80,352,513.40 32,914,552.67 加：营业外收入 - 2,712,405.82 7,235,316.13 其中：非流动资产处置利得 - 935,975.33 643,026.98 减：营业外支出 - 436,193.00 79,857.69 其中：非流动资产处置损失 - 87,353.03 - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 82,628,726.22 40,070,011.11 减：所得税费用 - 12,923,589.53 5,990,843.79 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 69,705,136.69 34,079,167.32 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 69,705,136.69 34,079,167.32 七、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 邱红阳 主管会计工作负责人： 张侃 会计机构负责人： 罗纯敏 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 58 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 615,474,180.27 592,611,803.28 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）、1 8,004,828.73 79,601,420.07 经营活动现金流入小计 - 623,479,009.00 672,213,223.35 购买商品、接受劳务支付的现金 - 513,107,011.79 446,658,445.04 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 39,399,559.36 33,022,621.07 支付的各项税费 - 30,186,820.34 28,645,056.66 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）、2 17,245,710.39 113,073,450.24 经营活动现金流出小计 - 599,939,101.88 621,399,573.01 经营活动产生的现金流量净额 - 23,539,907.12 50,813,650.34 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 2,845,837.10 1,168,200.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三）、3 3,080,000.00 1,330,000.00 投资活动现金流入小计 - 5,925,837.10 2,498,200.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 19,116,920.02 11,665,097.85 投资支付的现金 - - 2,770,000.00 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 59 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三）、4 - 360,492.14 投资活动现金流出小计 - 19,116,920.02 14,795,589.99 投资活动产生的现金流量净额 - -13,191,082.92 -12,297,389.99 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 42,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 66,000,000.00 64,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三）、5 - 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 66,000,000.00 116,500,000.00 偿还债务支付的现金 - 80,000,000.00 100,280,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 6,804,839.03 9,100,672.41 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 86,804,839.03 109,380,672.41 筹资活动产生的现金流量净额 - -20,804,839.03 7,119,327.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -10,456,014.83 45,635,587.94 加：期初现金及现金等价物余额 - 72,112,977.97 26,477,390.03 六、期末现金及现金等价物余额 - 61,656,963.14 72,112,977.97 法定代表人： 邱红阳 主管会计工作负责人： 张侃 会计机构负责人： 罗纯敏 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 541,047,848.80 530,394,045.49 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 14,819,430.26 86,231,443.94 经营活动现金流入小计 - 555,867,279.06 616,625,489.43 购买商品、接受劳务支付的现金 - 451,134,913.90 392,118,215.79 支付给职工以及为职工支付的现金 - 37,857,451.70 31,620,186.21 支付的各项税费 - 26,985,031.62 26,994,661.83 支付其他与经营活动有关的现金 - 16,602,093.46 120,518,262.16 经营活动现金流出小计 - 532,579,490.68 571,251,325.99 经营活动产生的现金流量净额 - 23,287,788.38 45,374,163.44 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 60 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 2,845,837.10 1,165,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 1,498,450.56 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 3,080,000.00 1,330,000.00 投资活动现金流入小计 - 7,424,287.66 2,495,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 18,810,283.63 11,450,764.52 投资支付的现金 - - 2,770,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 18,810,283.63 14,220,764.52 投资活动产生的现金流量净额 - -11,385,995.97 -11,725,764.52 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - 42,500,000.00 取得借款收到的现金 - 58,000,000.00 58,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 58,000,000.00 110,500,000.00 偿还债务支付的现金 - 74,000,000.00 92,280,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 6,451,659.04 8,700,397.42 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 80,451,659.04 100,980,397.42 筹资活动产生的现金流量净额 - -22,451,659.04 9,519,602.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -10,549,866.63 43,168,001.50 加：期初现金及现金等价物余额 - 65,964,391.81 22,796,390.31 六、期末现金及现金等价物余额 - 55,414,525.18 65,964,391.81 法定代表人： 邱红阳 主管会计工作负责人： 张侃 会计机构负责人： 罗纯敏 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 61 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 52,000,000.00 - - - 9,022,858.76 - - - 9,657,916.73 - 59,159,048.26 - 129,839,823.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 52,000,000.00 - - - 9,022,858.76 - - - 9,657,916.73 - 59,159,048.26 - 129,839,823.75 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 63,482,355.01 - - 92,265.20 -2,687,403.06 - -7,408,712.75 - 53,478,504.40 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 71,586,239.20 - 71,586,239.20 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 62 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 6,970,513.67 - -25,170,513.67 - -18,200,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 6,970,513.67 - -6,970,513.67 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -18,200,000.00 - -18,200,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - 63,482,355.01 - - - -9,657,916.73 - -53,824,438.28 - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 63,482,355.01 - - - -9,657,916.73 - -53,824,438.28 - - （五）专项储备 - - - - - - - 92,265.20 - - - - 92,265.20 1．本期提取 - - - - - - - 92,265.20 - - - - 92,265.20 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,000,000.00 - - - 72,505,213.77 - - 92,265.20 6,970,513.67 - 51,750,335.51 - 183,318,328.15 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 63 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 12,500,000.00 - - - 1,125,991.79 - - - 6,250,000.00 - 23,798,239.62 4,855,105.38 48,529,336.79 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,500,000.00 - - - 1,125,991.79 - - - 6,250,000.00 - 23,798,239.62 4,855,105.38 48,529,336.79 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 39,500,000.00 - - - 7,896,866.97 - - - 3,407,916.73 - 35,360,808.64 -4,855,105.38 81,310,486.96 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 38,768,725.37 -24,974.93 38,743,750.44 （二）所有者投入和减 少资本 39,500,000.00 - - - 7,896,866.97 - - - - - - -4,830,130.45 42,566,736.52 1．股东投入的普通股 39,500,000.00 - - - 3,000,000.00 - - - - - - -4,830,130.45 37,669,869.55 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 4,896,866.97 - - - - - - - 4,896,866.97 （三）利润分配 - - - - - - - - 3,407,916.73 - -3,407,916.73 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,407,916.73 - -3,407,916.73 - - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 64 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,000,000.00 - - - 9,022,858.76 - - - 9,657,916.73 - 59,159,048.26 0.00 129,839,823.7 5 法定代表人： 邱红阳 主管会计工作负责人： 张侃 会计机构负责人： 罗纯 敏 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 65 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 52,000,000.00 - - - 7,042,213.63 - - - 9,657,916.73 53,824,438.28 122,524,568.64 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 52,000,000.00 - - - 7,042,213.63 - - - 9,657,916.73 53,824,438.28 122,524,568.64 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - 63,482,355.01 - - 92,265.20 -2,687,403.06 -9,289,815.26 51,597,401.89 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 69,705,136.69 69,705,136.69 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 6,970,513.67 -25,170,513.6 7 -18,200,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 6,970,513.67 -6,970,513.67 - 2．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - -18,200,000.0 0 -18,200,000.00 3．其他 - - - - - - - - - - - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 66 （四）所有者权益内 部结转 - - - - 63,482,355.01 - - - -9,657,916.73 -53,824,438.2 8 - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 63,482,355.01 - - - -9,657,916.73 -53,824,438.2 8 - （五）专项储备 - - - - - - - 92,265.20 - - 92,265.20 1．本期提取 - - - - - - - 92,265.20 - - 92,265.20 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,000,000.00 - - - 70,524,568.64 - - 92,265.20 6,970,513.67 44,534,623.02 174,121,970.53 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,500,000.00 - - - 4,042,213.63 - - - 6,250,000.00 23,153,187.69 45,945,401.32 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 67 二、本年期初余额 12,500,000.00 - - - 4,042,213.63 - - - 6,250,000.00 23,153,187.69 45,945,401.32 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 39,500,000.00 - - - 3,000,000.00 - - - 3,407,916.73 30,671,250.59 76,579,167.32 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 34,079,167.32 34,079,167.32 （二）所有者投入和减少资本 39,500,000.00 - - - 3,000,000.00 - - - - - 42,500,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,407,916.73 -3,407,916.73 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,407,916.73 -3,407,916.73 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,000,000.00 - - - 7,042,213.63 - - - 9,657,916.73 53,824,438.28 122,524,568.64 法定代表人： 邱红阳 主管会计工作负责人： 张侃 会计机构负责人： 罗纯敏 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 68 重庆中集汽车物流股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 重庆中集汽车物流股份有限公司（以下简称公司或本公司）系邱红阳和邱红刚投资设 立。公司于 2005 年 9 月 6 日在重庆市工商行政管理局沙坪坝区分局登记注册，总部位于重 庆市沙坪坝区土主镇土主中路 199 号附 1-80 号。经过数次股权变更后，公司以 2015 年 12 月 31 日为基 准日，整体变 更为股份有 限公司。公 司现持有统 一社会信用 代码 915001067784797538 的营业执照，注册资本 52,000,000.00 元，股份总数 52,000,000 股 （每股面值 1 元）, 其中有限售条件的流通股份为 52,000,000 股。公司股票于 2016 年 8 月 8 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 本公司属道路货物运输行业。主要经营活动为：普通货运（按许可证核准的事项及期 限从事经营）、餐饮服务（取得相关行政许可后方可从事经营）、货物运输代理；从事陆 路、海上、航空国际货物运输代理业务；汽车销售；仓储服务（不含危险化学品）；货物 运输信息咨询服务；联运服务；市场管理；物业管理(凭相关资质证书执业）；自有房屋租 赁（不含住房）。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 27 日第一届第十一次董事会批准对外报出。 本公司将成都新津红祥汽车运输有限公司、定州市铁达物流有限公司和重庆福庆物流有 限责任公司3家子公司纳入报告期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范 围的变更和在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 69 况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 70 —合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物 是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表 日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除 与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币 金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额 计入当期损益或其他综合收益。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率 法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量。 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 71 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属 于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确 认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号—— 或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的 原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如 下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值 变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股 利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资 收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合 收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金 股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价 值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相 应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金 融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产， 并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该 金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 72 值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账 面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并 将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分 的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报 价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线 等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法 由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、 使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来， 单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量 现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 73 ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发 生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生 重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值 计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低 于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表 日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超 过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波 动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合 考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断 该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允 价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工 具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的 减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公 允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照 类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损 失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或 金额标准 单个客户欠款金额在 50 万元以上（含）且金额占应收款项账 面余额 5%以上(含)的款项 单项金额重大并单项计提坏 账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 74 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 单独进行减值测试，经测试未减值的，不计提坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 15.00 15.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合和合并范围内关联方款项组合的未来现金流量现 值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现 净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存 货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 75 中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其 对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品的摊销方法按照一次转销法进行摊销。 (十二) 划分为持有待售的资产 公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售； 2．已经就处置该组成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转 让很可能在一年内完成。 (十三) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与 决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影 响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支 付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属 于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与 达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 76 和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财 务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属 于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转 为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资 成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资 成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确 定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长 期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股 权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算； 不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会 计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 77 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并 日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲 减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重 新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原 有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当 期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧 失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控 制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务 报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十四) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定 资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 (十五) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2.各类固定资产的折旧方法 项 目 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 直线法 20 5.00 4.75 运输工具 直线法 5 5.00 19.00 其他设备 直线法 5 5.00 19.00 (十六) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 78 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际 成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十七) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款 费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直 至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3．借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资 金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化 的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支 出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。 (十八) 无形资产 1.无形资产包括土地使用权、商标所有权及软件，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期 实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 项 目 摊销年限(年) 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 79 土地使用权 47.75、49.50 商标所有权 5.00 软件 5.00 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进 行复核。 3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发 阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十九) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。 对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入 当期损益。 (二十) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待 摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用 项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十一) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 80 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同 时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务 成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分， 其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本， 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计 期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规 定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理， 为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负 债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组 成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (二十二) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 81 靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十三) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出 的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠 地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将 发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的 成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债 表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成 本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能 够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时， 确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计 算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要提供汽车全程物流运输服务。全程物流运输服务确认需满足以下条件：公司 根据合同约定将承运货物交付给接收方，且全程物流运输服务收入金额已确定，已经收回 货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，承运劳务相关的成本能够可靠地计 量。 (二十四) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 82 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十六) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初 始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租 金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 83 付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁 期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费 用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始 直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期 间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (二十七) 安全生产费 公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使 用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期 损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲 减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工 达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并 确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。 (二十八) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 目 计税依据 税（费）率 备 注 增值税 全程物流服务收入、短途运输及装卸收入等 6%、11% 营业税 物业服务收入 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 84 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% [注] [注]：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 重庆中集汽车物流股份有限公司 15% 成都新津红祥汽车运输有限公司 25% 定州市铁达物流有限公司 25% 重庆福庆物流有限责任公司 25% (二) 税收优惠 根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家 税务总局公告2012年第12号），自2011年1月1日至2020年12月31日，公司减按15%税率缴纳 企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 - 11,081.09 银行存款 61,656,963.14 72,101,896.88 其他货币资金 - 5,000,000.00 合 计 61,656,963.14 77,112,977.97 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账 准备 账面价值 账面余额 坏账 准备 账面价值 银行承 兑汇票 5,460,182.52 - 5,460,182.52 2,309,397.00 - 2,309,397.00 合 计 5,460,182.52 - 5,460,182.52 2,309,397.00 - 2,309,397.00 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 85 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 7,765,209.04 - 小 计 7,765,209.04 - 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到 期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如 果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备 175,881,577.58 100.00 9,137,716.84 5.20 166,743,860.74 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 - - - - - 合 计 175,881,577.58 100.00 9,137,716.84 5.20 166,743,860.74 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备 66,425,834.06 100.00 3,463,293.03 5.21 62,962,541.03 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 - - - - - 合 计 66,425,834.06 100.00 3,463,293.03 5.21 62,962,541.03 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 175,155,690.00 8,757,784.50 5.00 1-2 年 340,221.58 51,033.24 15.00 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 86 2-3 年 113,533.80 56,766.90 50.00 3 年以上 272,132.20 272,132.20 100.00 小 计 175,881,577.58 9,137,716.84 5.20 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,674,423.81 元，本期无收回或转回的坏账准备。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款额 的比例(%) 坏账准备 中铁特货汽车物流有限公司 51,608,856.24 29.34 2,580,442.81 重庆长安民生物流股份有限公司 44,944,268.19 25.55 2,247,213.41 重庆幻速物流有限公司 19,518,611.01 11.10 975,930.55 重庆东风小康销售有限公司 12,344,008.07 7.02 617,200.40 百威英博（中国）销售有限公司 10,462,592.38 5.95 523,129.62 小 计 138,878,335.89 78.96 6,943,916.79 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 1 年以 内 3,138,584.84 96.25 - 3,138,584.84 3,131,184.28 95.71 - 3,131,184.28 1-2 年 72,149.57 2.21 - 72,149.57 114,591.32 3.50 - 114,591.32 2-3 年 24,311.66 0.75 - 24,311.66 25,857.00 0.79 - 25,857.00 3 年以 上 25,857.00 0.79 - 25,857.00 - - - - 合 计 3,260,903.07 100.00 - 3,260,903.07 3,271,632.60 100.00 - 3,271,632.60 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 中铁特货运输有限责任公司 689,988.09 21.16 明水县盛世祥泰运输有限公司 600,491.00 18.41 林太富 575,000.00 17.63 成都铁路局候家坪车站 563,915.86 17.29 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 87 中国石油天然气股份有限公司重庆销售分公司 221,446.24 6.80 小 计 2,650,841.19 81.29 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备 15,503,978.53 100.00 5,474,924.03 35.31 10,029,054.50 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 - - - - - 合 计 15,503,978.53 100.00 5,474,924.03 35.31 10,029,054.50 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 5,470,700.00 35.51 820,605.00 15.00 4,650,095.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备 9,933,970.62 64.49 5,357,335.17 53.93 4,576,635.45 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 - - - - - 合 计 15,404,670.62 100.00 6,177,940.17 40.10 9,226,730.45 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 8,347,056.46 417,352.83 5.00 1-2 年 2,096,116.01 314,417.40 15.00 2-3 年 635,304.52 317,652.26 50.00 3 年以上 4,425,501.54 4,425,501.54 100.00 小 计 15,503,978.53 5,474,924.03 35.31 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-703,016.14 元，本期无收回或转回的坏账准备。 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 88 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金及保证金 11,368,792.20 6,376,491.80 暂借款 1,000,000.00 1,980,348.95 应收暂付款 1,800,626.42 403,888.78 备用金 1,331,845.40 1,082,528.08 购房款 - 5,470,700.00 其他 2,714.51 90,713.01 合 计 15,503,978.53 15,404,670.62 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 唐山市汉沽管理 区财政局集中支 付中心 押金及 保证金 2,000,000.00 1 年以内 12.90 100,000.00 否 庆铃汽车股份有 限公司 押金及 保证金 1,700,000.00 1 年以内、3 年以 上 10.97 940,000.00 否 中铁特货运输有 限责任公司 押金及 保证金 1,392,410.00 1 年以内、1-2 年、 2-3 年、3 年以上 8.98 1,018,355.00 否 重庆市和商科技 发展有限公司 暂借款 1,000,000.00 3 年以上 6.45 1,000,000.00 否 中铁特货汽车物 流有限责任公司 押金及 保证金 830,000.00 1 年以内、3 年以 上 5.35 70,000.00 否 小 计 - 6,922,410.00 - 44.65 3,128,355.00 - 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 46,404.59 - 46,404.59 27,261.34 - 27,261.34 低值易耗品 - - - 1,720.00 - 1,720.00 合 计 46,404.59 - 46,404.59 28,981.34 - 28,981.34 7.长期股权投资 (1) 分类情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 89 对联营企业投资 25,542,134.01 - 25,542,134.01 26,150,000.00 - 26,150,000.00 合 计 25,542,134.01 - 25,542,134.01 26,150,000.00 - 26,150,000.00 (2) 明细情况 被投资单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 联营企业 - - - - - 重庆西部诚通物 流有限公司 26,150,000.00 - - -607,865.99 - 合 计 26,150,000.00 - - -607,865.99 - (续上表) 被投资单位 本期增减变动 期末数 减值准备 期末余额 其他权 益变动 宣告发放现 金股利或利润 计提减 值准备 其他 联营企业 - - - - - - 重庆西部诚通物流有 限公司 - - - - 25,542,134.01 - 合 计 - - - - 25,542,134.01 - (3) 其他说明 根据重庆西部诚通物流有限公司 2016 年 4 月 21 日临时股东会决议，公司与中国物流 有限公司同意变更重庆西部诚通物流有限公司原股东出资比例，中国物流有限公司出资比 例由 51.00%变更为 73.85%，本公司出资比例由 49.00%变更为 26.15%。 8. 投资性房地产 项 目 房屋及建筑物 合 计 账面原值 - - 期初数 90,710,665.75 90,710,665.75 本期增加金额 - - 本期减少金额 10,590,220.40 10,590,220.40 1)暂估调整 10,590,220.40 10,590,220.40 期末数 80,120,445.35 80,120,445.35 累计折旧 - - 期初数 4,244,405.15 4,244,405.15 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 90 本期增加金额 3,835,505.39 3,835,505.39 1) 计提 3,835,505.39 3,835,505.39 本期减少金额 期末数 8,079,910.54 8,079,910.54 账面价值 期末账面价值 72,040,534.81 72,040,534.81 期初账面价值 86,466,260.60 86,466,260.60 9. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及建筑物 运输工具 其他设备 合 计 账面原值 - - - - 期初数 124,783,645.75 12,859,218.77 4,938,915.16 142,581,779.68 本期增加金额 434,178.84 6,815,713.52 16,279.48 7,266,171.84 1)购置 434,178.84 5,299,621.52 16,279.48 5,750,079.84 2)其他非流动资产转入 - 967,100.00 - 967,100.00 3)类别调整 - 548,992.00 - 548,992.00 本期减少金额 9,301,960.54 1,818,144.00 567,202.00 11,687,306.54 1)处置或报废 2,904,872.91 1,818,144.00 18,210.00 4,741,226.91 2)暂估调整 6,397,087.63 - - 6,397,087.63 3)类别调整 - - 548,992.00 548,992.00 期末数 115,915,864.05 17,856,788.29 4,387,992.64 138,160,644.98 累计折旧 - - - - 期初数 7,699,384.96 8,576,992.26 2,683,850.00 18,960,227.22 本期增加金额 5,777,676.73 1,679,443.64 468,258.18 7,925,378.55 1)计提 5,777,676.73 1,679,443.64 468,258.18 7,925,378.55 本期减少金额 993,003.86 1,710,314.51 18,210.00 2,721,528.37 1)处置或报废 993,003.86 1,710,314.51 18,210.00 2,721,528.37 期末数 12,484,057.83 8,546,121.39 3,133,898.18 24,164,077.40 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 91 账面价值 - - - - 期末账面价值 103,431,806.22 9,310,666.90 1,254,094.46 113,996,567.58 期初账面价值 117,084,260.79 4,282,226.51 2,255,065.16 123,621,552.46 (2)未办妥产权证书的固定资产的情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 仓库物流中心 B4、B5 仓库 40,410,513.31 正在办理中 小 计 40,410,513.31 - 10. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 定州华北分拨 中心项目工程 1,440,400.48 - 1,440,400.48 - - - 定州地面硬化 项目 - - - 181,000.00 - 181,000.00 其他 50,000.00 - 50,000.00 - - - 合 计 1,490,400.48 - 1,490,400.48 181,000.00 - 181,000.00 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数 (万元) 期初数 本期增加 转入固定资产 报废减少 期末数 定州华北分拨中 心项目工程 160.00 - 1,440,400.48 - - 1,440,400.48 定州地面硬化项 目 - 181,000.00 - - 181,000.00 - 其他 - - 50,000.00 - - 50,000.00 小 计 - 181,000.00 1,490,400.48 - 181,000.00 1,490,400.48 (续上表) 工程名称 工程累计投入占 预算比例(%) 工程进 度(%) 利息资本 化累计金额 本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来源 定州华北分拨中心 项目工程 90.00 90.00 - - - 自筹 定州地面硬化项目 - - - - - 自筹 其他 - - - - - 自筹 小 计 - - - - - - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 92 11. 无形资产 项 目 土地使用权 商标所有权 软件 合 计 账面原值 - - - - 期初数 82,314,719.35 - - 82,314,719.35 本期增加金额 - 26,088.68 76,923.08 103,011.76 1) 购置 - 26,088.68 76,923.08 103,011.76 本期减少金额 - - - - 期末数 82,314,719.35 26,088.68 76,923.08 82,417,731.11 累计摊销 - - - - 期初数 6,241,784.62 - - 6,241,784.62 本期增加金额 1,676,057.28 1,739.24 6,410.25 1,684,206.77 1) 计提 1,676,057.28 1,739.24 6,410.25 1,684,206.77 本期减少金额 - - - - 期末数 7,917,841.90 1,739.24 6,410.25 7,925,991.39 账面价值 - - - - 期末账面价值 74,396,877.45 24,349.44 70,512.83 74,491,739.72 期初账面价值 76,072,934.73 - - 76,072,934.73 12. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 团结村新停车场 429,444.93 - 429,444.93 - - 团结村商品车堆 场 - 3,943,129.49 335,280.84 - 3,607,848.65 团结村项目-四楼 装修 - 1,709,640.98 379,920.22 - 1,329,720.76 北京总部基地-办 公室装修 - 1,269,154.12 70,508.56 - 1,198,645.56 合 计 429,444.93 6,921,924.59 1,215,154.55 - 6,136,214.97 13. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 93 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 14,612,640.87 2,365,951.07 9,640,333.20 1,620,148.66 递延收益 2,823,333.31 423,500.00 - - 合 计 17,435,974.18 2,789,451.07 9,640,333.20 1,620,148.66 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 资产减值准备 - 900.00 可抵扣亏损 - 268,081.54 小 计 - 268,981.54 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2019 年 - 268,081.54 - 小 计 - 268,081.54 - [注]：子公司重庆福庆物流有限责任公司本年度注销，并于2016年9月完成最终清理， 期初至注销日实现的净亏损为 268,225.49 元，未弥补亏损总计 536,307.03 元。 14. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 购房款 5,470,700.00 - 车辆购置款 205,500.00 967,100.00 合 计 5,676,200.00 967,100.00 15. 短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 66,000,000.00 64,000,000.00 合 计 66,000,000.00 64,000,000.00 [注]：期末抵押借款的具体情况详见本财务报表附注五、(四)、1 之相关说明。 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 94 16. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 - 2,500,000.00 合 计 - 2,500,000.00 17. 应付账款 项 目 期末数 期初数 工程款 13,726,219.35 42,326,261.09 承运商运费 142,597,121.59 92,363,805.19 合 计 156,323,340.94 134,690,066.28 18. 预收款项 项 目 期末数 期初数 物流服务款 1,173,341.11 14,995,635.37 租金 1,764,082.20 1,764,081.00 合 计 2,937,423.31 16,759,716.37 19. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 3,787,891.41 38,973,567.87 37,922,961.59 4,838,497.69 离职后福利—设定 提存计划 - 1,476,597.77 1,476,597.77 - 合 计 3,787,891.41 40,450,165.64 39,399,559.36 4,838,497.69 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 3,787,776.38 35,396,733.71 34,347,022.56 4,837,487.53 职工福利费 - 2,708,843.91 2,708,843.91 - 社会保险费 - 757,284.50 757,284.50 - 其中：医疗保险费 - 659,847.58 659,847.58 - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 95 工伤保险费 - 65,846.18 65,846.18 - 生育保险费 - 31,590.74 31,590.74 - 工会经费 115.03 103,612.64 102,717.51 1,010.16 职工教育经费 - 7,093.11 7,093.11 - 小 计 3,787,891.41 38,973,567.87 37,922,961.59 4,838,497.69 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 - 1,419,861.27 1,419,861.27 - 失业保险费 - 56,736.50 56,736.50 - 小 计 - 1,476,597.77 1,476,597.77 - 20. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 4,543,778.08 142,588.28 营业税 - 10,611.00 企业所得税 8,339,028.91 3,229,669.02 代扣代缴个人所得税 83,436.07 44,854.81 城市维护建设税 308,788.92 23,018.30 土地使用税 - 82,174.91 教育费附加 131,077.19 13,340.37 地方教育附加 87,384.79 8,893.58 其他 76,376.12 61,223.72 合 计 13,569,870.08 3,616,373.99 21. 应付股利 项 目 期末数 期初数 普通股股利 18,200,000.00 - 合 计 18,200,000.00 - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 96 22. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金及保证金 6,874,766.16 4,471,143.91 应付暂借款 18,523,867.25 19,581,002.07 其他 616,098.55 123,389.79 合 计 26,014,731.96 24,175,535.77 23. 一年内到期的非流动负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 20,020,000.00 16,000,000.00 合 计 20,020,000.00 16,000,000.00 [注]：期末一年内到期的长期借款的抵押情况详见本财务报表附注五、(四)、1 之相关 说明。 24. 长期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 29,960,000.00 49,980,000.00 合 计 29,960,000.00 49,980,000.00 [注]：期末抵押借款的抵押情况详见本财务报表附注五、(四)、1 之相关说明。 25. 长期应付款 项 目 期末数 期初数 车辆按揭贷款 1,799,333.36 - 合 计 1,799,333.36 - 26. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 25,071,294.20 3,080,000.00 1,772,208.49 26,379,085.71 - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 97 合 计 25,071,294.20 3,080,000.00 1,772,208.49 26,379,085.71 - (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 期末数 与资产相关 /与收益相 关 形成 原因 物流业调整及振兴 项目补贴资金 4,275,000.00 - 225,000.00 4,050,000.00 与资产相 关 [注 1] 物流园产业扶持专 项资金 19,466,294.20 - 1,024,541.80 18,441,752.40 与资产相 关 [注 2] 物流园产业发展项 目资金 - 3,080,000.00 256,666.69 2,823,333.31 与资产相 关 [注 3] 物流园车辆购置补 贴 1,330,000.00 266,000.00 1,064,000.00 与资产相 关 [注 4] 小 计 25,071,294.20 3,080,000.00 1,772,208.49 26,379,085.71 - - [注 1]：系根据重庆市沙坪坝区发展和改革委员会文件（沙发改[2013]237 号）收到的 物流业调整和振兴项目 2013 年中央预算内投资补助资金。 [注 2]：系根据重庆西部现代物流园管理委员会文件（渝物流管发[2012]5 号）规定收 到的重庆西部现代物流园产业扶持专项资金。 [注 3]：系根据重庆西部现代物流园管理委员会文件（渝物流管发[2016]11 号）规定 收到的重庆西部现代物流园产业发展项目资金。 [注 4]：系公司扩能项目购置商品车收到的物流园补贴资金。 27. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 52,000,000.00 - - - - - 52,000,000.00 合 计 52,000,000.00 - - - - - 52,000,000.00 (2) 其他说明 根据公司（股改前原名系重庆中集汽车物流有限责任公司）临时股东会决议、出资者 签署的发起人协议书和章程的规定，公司以 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产 122,524,568.64 元（其中：实收资本 52,000,000.00 元、资本公积 7,042,213.63 元、盈 余公积 9,657,916.73 元、未分配利润 53,824,438.28 元）整体改制为股份有限公司，根据 《公司法》的有关规定，按照公司的折股方案，上述净资产折合实收资本 52,000,000.00 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 98 元、资本公积 70,524,568.64 元。公司已于 2016 年 03 月 11 日完成工商变更登记手续。 28. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 3,000,000.00 70,524,568.64 3,000,000.00 70,524,568.64 其他资本公积 6,022,858.76 - 4,042,213.63 1,980,645.13 合 计 9,022,858.76 70,524,568.64 7,042,213.63 72,505,213.77 [注]：资本溢价本期增加 70,524,568.64 元、资本溢价本期减少 3,000,000.00 元、其 他资本公积本期减少 4,042,213.63 元均系以净资产折股所导致，详见本财务报表附注五、 (一) 、27 之相关说明。 29. 专项储备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安全生产费 - 92,265.20 - 92,265.20 合 计 - 92,265.20 - 92,265.20 30. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积[注] 9,657,916.73 6,970,513.67 9,657,916.73 6,970,513.67 合 计 9,657,916.73 6,970,513.67 9,657,916.73 6,970,513.67 [注]：本期减少 9,657,916.73 元系以净资产折股所导致，详见本财务报表附注五、 (一) 、27 之相关说明。 31. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 59,159,048.26 23,798,239.62 加：本期归属于母公司所有者的净利润 71,586,239.20 38,768,725.37 减：提取法定盈余公积 6,970,513.67 3,407,916.73 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 99 应付普通股股利[注 1] 18,200,000.00 - 其他[注 2] 53,824,438.28 - 期末未分配利润 51,750,335.51 59,159,048.26 [注 1]：根据2016年12月公司董事会及股东大会决议，审议通过《公司2016年半年度利 润分配预案》，拟以现有总股本52,000,000股为基数，向实施利润分配方案时权益登记日在 册的全体股东每10股派发现金红利3.50元（含税），共计派发现金红利18,200,000.00元（含 税）。 [注 2]：其他减少 53,824,438.28 元系以净资产折股所导致，详见本财务报表附注五、 (一) 、27 之相关说明。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 706,767,546.73 578,579,253.56 523,213,429.58 444,343,411.47 其他业务收入 8,336,767.70 7,279,868.60 2,148,081.00 1,077,189.16 合 计 715,104,314.43 585,859,122.16 525,361,510.58 445,420,600.63 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 282,184.10 226,498.30 城市维护建设税 1,354,639.01 667,795.47 教育费附加 589,820.99 289,705.30 地方教育费附加 392,868.94 193,136.87 房产税 [注] 474,350.30 - 土地使用税 [注] 615,577.99 - 印花税 [注] 301,619.53 - 车船使用税[注] 1,500.00 - 合 计 4,012,560.86 1,377,135.94 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会﹝2016﹞22 号）以及《关于<增值税 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 100 会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、土地使用税、印花税、 车船使用税和地方教育费附加的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发 生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 965,817.28 536,862.52 其他 203,260.00 208,635.85 合 计 1,169,077.28 745,498.37 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 折旧费 5,169,615.10 9,198,621.93 职工薪酬 9,760,303.24 8,114,790.01 办公费 1,949,503.28 2,084,588.31 水、电、气、物管费 321,353.99 2,003,806.81 维修更新费 703,697.04 3,935,899.73 税费 644,491.11 2,185,787.97 业务招待费 1,841,081.04 1,412,627.86 无形资产摊销 1,684,206.77 1,739,496.66 差旅费 1,079,547.93 742,773.50 中介服务费 2,173,151.96 579,330.62 会议费 523,127.38 542,581.54 交通费 902,922.58 466,018.48 通讯费 293,204.51 167,999.69 其他 1,465,504.90 524,346.63 合 计 28,511,710.83 33,698,669.74 5. 财务费用 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 101 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 6,804,839.03 9,100,672.41 减：利息收入 146,163.67 416,773.25 加:汇兑损失 -21,150.82 - 加：其他 95,354.74 137,148.39 合 计 6,732,879.28 8,821,047.55 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 4,971,407.67 -2,971,281.92 合 计 4,971,407.67 -2,971,281.92 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 -607,865.99 - 合 计 -607,865.99 - 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 935,975.33 643,192.00 935,975.33 其中：固定资产处置利得 935,975.33 643,192.00 935,975.33 政府补助 1,772,208.49 6,567,541.80 1,772,208.49 其他 4,953.29 43,307.35 4,953.29 合 计 2,713,137.11 7,254,041.15 2,713,137.11 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 营改增退税 - 5,300,000.00 与收益相关 物流园产业扶持专项资金 1,024,541.80 1,024,541.80 与资产相关 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 102 物流园产业发展项目资金 256,666.69 - 与资产相关 物流业调整及振兴项目补贴资金 225,000.00 225,000.00 与资产相关 物流园车辆购置补贴 266,000.00 - 与资产相关 财政局黄标车报废补贴 - 18,000.00 与收益相关 小 计 1,772,208.49 6,567,541.80 - 9. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 290,836.77 2,733.53 290,836.77 其中：固定资产处置损失 290,836.77 2,733.53 290,836.77 对外捐赠 30,000.00 - 30,000.00 罚款支出 - 24,058.04 - 其他 319,139.97 56,305.25 319,139.97 合 计 639,976.74 83,096.82 639,976.74 10. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 14,895,913.94 6,240,979.56 递延所得税费用 -1,169,302.41 456,054.60 合 计 13,726,611.53 6,697,034.16 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 85,312,850.73 45,440,784.60 按适用税率计算的所得税费用 12,796,927.61 6,816,117.69 子公司适用不同税率的影响 290,552.30 300,015.84 调整以前期间所得税的影响 254,337.76 90,645.05 非应税收入的影响 -187,431.27 -187,431.27 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 471,958.99 98,739.14 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 103 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 响 - -22.40 本期转回前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时 性差异的影响 -436,455.58 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响[注] 67,056.37 处置或注销子公司影响 33,209.77 15,425.69 所得税费用 13,726,611.53 6,697,034.16 [注]：系子公司重庆福庆物流有限责任公司本期初至注销日实现的净亏损 268,225.49 元影响。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回票据保证金 5,000,000.00 - 收到发运保证金 1,767,791.16 - 收到个人暂借款 605,056.70 57,142,235.41 收到往来款项 328,663.24 14,270,987.12 收到政府补助 18,000.00 5,300,000.00 其他 285,317.63 2,888,197.54 合 计 8,004,828.73 79,601,420.07 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付往来款项 4,506,519.90 12,202,289.20 支付个人暂借款 1,001,899.33 81,534,296.36 支付发运保证金 - 1,143,000.00 支付票据保证金 - 5,000,000.00 付现费用 11,124,853.58 12,049,686.89 其他 612,437.58 1,144,177.79 合 计 17,245,710.39 113,073,450.24 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 104 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到与资产相关的政府补助 3,080,000.00 1,330,000.00 合 计 3,080,000.00 1,330,000.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 丧失控制权日子公司持有的现金 及现金等价物 - 360,492.14 合 计 - 360,492.14 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回质押的定期存款 - 10,000,000.00 合 计 - 10,000,000.00 6. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 71,586,239.20 38,743,750.44 加：资产减值准备 4,971,407.67 -2,971,281.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 11,760,883.94 12,346,403.66 无形资产摊销 1,684,206.77 1,739,496.66 长期待摊费用摊销 1,215,154.55 429,444.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“－”号填列) -645,138.56 -640,458.47 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) - - 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - - 财务费用(收益以“－”号填列) 6,804,839.03 9,100,672.41 投资损失(收益以“－”号填列) 607,865.99 - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 105 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,169,302.41 456,054.60 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - - 存货的减少(增加以“－”号填列) -17,423.25 100,134.70 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -118,333,204.42 36,366,899.80 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 45,074,378.61 -44,857,466.47 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 23,539,907.12 50,813,650.34 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3) 现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 61,656,963.14 72,112,977.97 减：现金的期初余额 72,112,977.97 26,477,390.03 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -10,456,014.83 45,635,587.94 (2) 报告期收到的处置子公司的现金净额 项 目 本期数 上年同期数 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 - - 其中：重庆阳刚建筑工程有限公司 - - 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 - 360,492.14 其中：重庆阳刚建筑工程有限公司 - 360,492.14 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等 价物 - - 处置子公司收到的现金净额 - -360,492.14 (3) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 61,656,963.14 72,112,977.97 其中：库存现金 - 11,081.09 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 106 可随时用于支付的银行存款 61,656,963.14 72,101,896.88 2) 现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 3) 期末现金及现金等价物余额 61,656,963.14 72,112,977.97 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 及现金等价物 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 无形资产 74,491,739.72 借款抵押 投资性房地产 72,040,534.81 借款抵押 固定资产 38,101,432.67 借款抵押 合 计 184,633,707.20 - 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 30,397.40 6.9370 210,866.76 其中：美元 30,397.40 6.9370 210,866.76 六、合并范围的变更 (一)合并范围变动 合并范围减少 公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日 净利润 重庆福庆物流有限 责任公司 注销清理 2016 年 9 月 1,498,450.56 -268,225.49 七、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 1. 重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 107 直接 间接 成都新津红祥汽 车运输有限公司 四 川 省 成 都 市 四川省成都 市 普通货运、货运代 理、货运配载 100.00 - 同一控制下的 企业合并 定州市铁达物流 有限公司 河 北 省 定 州 市 河北省定州 市 普通货运、专用运 输 100.00 - 同一控制下的 企业合并 (二)在联营企业中的权益 1. 重要的联营企业 (1) 基本情况 联营企业名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对联营企业 投资的会计处理方法 直接 间接 重庆西部诚通物流 有限公司 重庆 重庆 普通货运 26.15 - 权益法核算 2. 重要联营企业的主要财务信息 项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数 重庆西部诚通 物流有限公司 重庆西部诚通 物流有限公司 流动资产 4,296,799.71 41,875,883.34 非流动资产 96,578,685.26 10,742,745.12 资产合计 100,875,484.97 52,618,628.46 流动负债 3,200,020.32 48,628.46 非流动负债 - - 负债合计 3,200,020.32 48,628.46 少数股东权益 - - 归属于母公司所有者权益 97,675,464.65 52,570,000.00 按持股比例计算的净资产份额 25,542,134.01 25,759,300.00 调整事项 - - 商誉 - - 内部交易未实现利润 - - 其他 - - 对联营企业权益投资的账面价值 25,542,134.01 26,150,000.00 存在公开报价的联营企业权益投资的 公允价值 - - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 108 营业收入 3,402,283.44 - 净利润 -2,324,535.35 - 终止经营的净利润 - - 其他综合收益 - - 综合收益总额 -2,324,535.35 - 本期收到的来自联营企业的股利 - - 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩 的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标， 本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底 线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险 及市场风险。管理层已审议并批准管理相关风险的政策，概括如下： (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要与银行存款和应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采 取了以下措施。 1.银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选 择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司 不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险 集中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司 应收账款的 78.96%源于余额前五名客户(2015 年 12 月 31 日：76.61%)。本公司对应收账款 余额未持有任何担保物或其他信用增级。 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 109 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法 偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方 式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 115,980,000.00 120,261,360.71 89,394,564.86 30,866,795.85 - 应付账款 156,323,340.94 156,323,340.94 152,046,569.93 3,734,928.01 541,843.00 应付股利 18,200,000.00 18,200,000.00 18,200,000.00 - - 其他应付款 26,014,731.96 26,014,731.96 4,535,509.94 19,473,544.66 2,005,677.36 长期应付款 1,799,333.36 1,799,333.36 1,359,828.00 439,505.36 - 小 计 318,317,406.26 322,598,766.97 265,536,472.73 54,514,773.88 2,547,520.36 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 129,980,000.00 138,984,243.78 81,596,282.78 57,387,961.00 - 应付票据 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 - - 应付账款 134,690,066.28 134,690,066.28 127,156,057.42 7,012,235.86 521,773.00 其他应付款 24,175,535.77 24,175,535.77 4,594,922.60 18,365,876.17 1,214,737.00 小 计 291,345,602.05 300,349,845.83 215,847,262.80 82,766,073.03 1,736,510.00 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格的变动而发生波动的 风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1 利率风险 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 110 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率的变动而发生波动的 风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司浮动利率计息的银行借款为人民币 97,980,000.00 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 111,980,000.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利 率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率的变动而发生波动的 风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变 动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之外币货币性项目说明。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人情况 自然人名称 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 邱红阳 95.67 95.67 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的联营企业情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 4. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 邱红刚 邱红阳之兄弟且持有本公司 0.48%股份 易国勤 邱红阳之妻子 王金全 监事会主席 重庆博顿美锦酒店有限公司 邱红刚持有 80.00%股份 重庆阳刚建筑工程有限公司 邱红阳持有 95.95%股份、邱红刚持有 4.05%股份 （二）关联方交易情况 1.本公司及子公司作为被担保方 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 111 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 邱红阳、邱红刚、重庆阳刚建筑工 程有限公司、王金全 18,000,000.00 2016.1.15 2017.1.15 否 邱红阳、邱红刚 89,980,000.00 2016.4.8 2017.4.7 否 邱红阳、易国勤 8,000,000.00 2016.8.1 2017.7.31 否 2. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 2,750,716.35 1,020,800.00 (三) 关联方应收应付款项 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 重庆阳刚建筑工程有限公司 1,128,245.20 4,958,245.20 小 计 - 1,128,245.20 4,958,245.20 其他应付款 重庆阳刚建筑工程有限公司 15,651,408.53 15,651,408.53 重庆博顿美锦酒店有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 小 计 - 17,651,408.53 17,651,408.53 十、 承诺事项及或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项及或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 （一）分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分 部为基础确定报告分部。分别对不同地区的的经营业绩进行考核，与各分部共同使用的资 产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 112 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终业绩考 核地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。 2. 报告分部的财务信息 地区分部 项 目 重庆 成都 定州 其 他 分部间抵销 合 计 主营业 务收入 641,200,305.08 39,061,210.01 30,460,999.54 - -3,954,967.90 706,767,546.73 主营业 务成本 518,613,985.17 36,362,137.06 27,558,099.23 - -3,954,967.90 578,579,253.56 资产总 额 530,767,933.24 7,383,954.79 33,543,241.96 - -22,334,518.79 549,360,611.20 负债总 额 356,645,962.71 4,580,587.19 19,885,090.41 - -15,069,357.26 366,042,283.05 十三、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 - - - - - 按信用风险特征组合计 提坏账准备 163,760,454.51 100.00 8,369,253.89 5.11 155,391,200.62 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 - - - - - 合 计 163,760,454.51 100.00 8,369,253.89 5.11 155,391,200.62 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备 50,257,173.84 100.00 2,596,249.37 5.17 47,660,924.47 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 - - - - - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 113 合 计 50,257,173.84 100.00 2,596,249.37 5.17 47,660,924.47 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 160,384,330.95 8,019,216.55 5.00 1-2 年 340,221.58 51,033.24 15.00 2-3 年 82,163.80 41,081.90 50.00 3 年以上 257,922.20 257,922.20 100.00 小计 161,064,638.53 8,369,253.89 5.20 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末数 账面余额 坏账 准备 计提比例(%) 合并范围内关联方款项组合 2,695,815.98 - - 小 计 2,695,815.98 - - (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,773,004.52 元，本期无收回或转回坏账准备。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款额 的比例(%) 坏账准备 中铁特货汽车物流有限公司 51,563,276.24 31.49 2,578,163.81 重庆长安民生物流股份有限公司 41,353,674.92 25.25 2,067,683.75 重庆幻速物流有限公司 19,518,611.01 11.92 975,930.55 重庆东风小康销售有限公司 12,344,008.07 7.54 617,200.40 百威英博（中国）销售有限公司 10,462,592.38 6.39 523,129.62 小 计 135,242,162.62 82.59 6,762,108.13 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 114 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备 18,017,050.86 100.00 4,502,837.59 24.99 13,514,213.27 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 - - - - - 合 计 18,017,050.86 100.00 4,502,837.59 24.99 13,514,213.27 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 5,470,700.00 30.34 820,605.00 15.00 4,650,095.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备 12,558,044.66 69.66 4,482,492.02 35.69 8,075,552.64 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 - - - - - 合 计 18,028,744.66 100.00 5,303,097.02 29.41 12,725,647.64 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 8,210,907.79 410,545.39 5.00 1-2 年 1,666,116.01 249,917.40 15.00 2-3 年 635,304.52 317,652.26 50.00 3 年以上 3,524,722.54 3,524,722.54 100.00 小 计 14,037,050.86 4,502,837.59 32.08 4) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联方款项组合 3,980,000.00 - - 小 计 3,980,000.00 - - (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-800,259.43 元，本期无收回或转回坏账准备。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 115 款项性质 期末数 期初数 押金及保证金 9,932,811.20 5,076,491.80 购房款 - 5,470,700.00 应收暂付款 1,772,394.26 373,888.78 备用金 1,331,845.40 1,081,528.08 暂借款 4,980,000.00 6,026,136.00 合 计 18,017,050.86 18,028,744.66 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项 性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 成都新津红祥汽车运 输有限公司 暂借款 3,980,000.00 2-3 年 22.08 唐山市汉沽管理区财 政局集中支付中心 押金及 保证金 2,000,000.00 1 年以内 11.10 100,000.00 庆铃汽车股份有限公 司 押金及 保证金 1,700,000.00 1 年以内、3 年以 上 9.44 940,000.00 中铁特货运输有限责 任公司 押金及 保证金 1,392,410.00 1 年以内、1-2 年、 2-3 年、3 年以上 7.73 1,018,355.00 重庆市和商科技发展 有限公司 暂借款 1,000,000.00 3 年以上 5.55 1,000,000.00 小 计 10,072,410.00 55.90 3,058,355.00 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投 资 7,265,161.53 7,265,161.53 8,542,213.63 8,542,213.63 对联营企业 投资 25,542,134.01 25,542,134.01 26,150,000.00 26,150,000.00 合 计 32,807,295.54 32,807,295.54 34,692,213.63 34,692,213.63 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期 增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期期末 成都新津红祥汽 车运输有限公司 478,889.96 - - 478,889.96 - - 定州市铁达物流 有限公司 6,786,271.57 - - 6,786,271.57 - - 重庆福庆物流有 限责任公司 1,277,052.10 - 1,277,052.10 - - 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 116 小 计 8,542,213.63 - 1,277,052.10 7,265,161.53 - - (3)对联营企业投资 被投资单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 重庆西部诚通物流 有限公司 26,150,000.00 - - -607,865.99 - 小 计 26,150,000.00 - - -607,865.99 - (续上表) 被投资单位 本期增减变动 期末数 减值准备 期末余额 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 重庆西部诚通物流 有限公司 - - - - 25,542,134.01 - 小 计 - - - - 25,542,134.01 - (二) 母公司利润表项目注释 1.营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 641,200,305.08 518,613,985.17 464,869,967.39 392,590,470.08 其他业务收入 8,336,767.70 7,279,868.60 2,148,081.00 1,077,189.16 合 计 649,537,072.78 525,893,853.77 467,018,048.39 393,667,659.24 2. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 -607,865.99 - 处置长期股权投资产生的投资收益 221,398.46 - 合 计 -386,467.53 - 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 117 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 645,138.56 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,772,208.49 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价 值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -344,186.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 2,073,160.37 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 290,668.81 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,782,491.56 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 118 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 43.21 1.38 1.38 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 42.13 1.34 1.34 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 71,586,239.20 非经常性损益 B 1,782,491.56 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 润 C=A-B 69,803,747.64 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 129,839,823.75 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东 的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的 净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 提取专项储备 I1 92,265.20 增减净资产次月起至报告期期末的累 计月数 J1 6 利润分配 I2 -18,200,000.00 增减净资产次月起至报告期期末的累 计月数 J2 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K 165,679,075.95 加权平均净资产收益率 M=A/L 43.21% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 42.13% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 119 归属于公司普通股股东的净利润 A 71,586,239.20 非经常性损益 B 1,782,491.56 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 润 C=A-B 69,803,747.64 期初股份总数 D 52,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 52,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 1.38 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 1.34 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 重庆中集汽车物流股份有限公司 2016 年度报告 120 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 重庆中集汽车物流股份有限公司董事会秘书办公室 重庆中集汽车物流股份有限公司 二〇一七年四月二十七日