838082_2018_众加利_2018年年度报告_2019-04-09.txt

公告编号：2019-013 1 证券代码：838082 证券简称：众加利 主办券商：世纪证券 2018 年度报告 众加利 NEEQ:838082 江西众加利高科技股份有限公司 JiangxiZonjliHigh-TechCo.,Ltd. 公告编号：2019-013 2 公司年度大事记 众加利称重荣获 企业科技创新奖 众加利称重荣获 劳动保障 A 级单位 众加利称重再获 高新企业证书 众加利股份获江西省 守合同重信用证明 公告编号：2019-013 3 目录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 36 公告编号：2019-013 4 释义 释义项目 指 释义 众加利称重 指 江西众加利称重设备系统有限公司 众加利软件 指 江西众加利软件有限公司 股东大会 指 江西众加利高科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江西众加利高科技股份有限公司董事会 监事会 指 江西众加利高科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、销售总监、董事 会秘书 《公司章程》 指 《江西众加利高科技股份有限公司章程》 主办券商、世纪证券 指 世纪证券有限责任公司 天职国际、会计师 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 华邦所、律师 指 江西华邦律师事务所 本期、本年 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本期期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 衡器 指 通过作用在物体上的重力来确定该物体质量的一种计 量仪器。 电子衡器 指 使物体通过电子传感器、A/D 转换器、数据处理器将物 体的质量计量显示出来的衡器。 t 指 吨 IO 指 输入输出 公告编号：2019-013 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人胡其锋、主管会计工作负责人胡其锋 及会计机构负责人（会计主管人员）曾立言 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、市场竞争加剧风险 衡器制造行业应用领域广，集中度不高，同行业企业在区域性 和行业性上强弱特征非常明显；大多数同行业企业资金实力与 规模普遍较小。但少数公司凭借其品牌、地域、规模业绩和自 制自售等优势对本公司形成较大的威胁。公司如不能增强自身 综合实力，扬长避短，迅速做大做强，则面临行业内部竞争日 趋激烈的风险。另一方面，国外同行公司凭借其技术和资金优 势，在竞争的广度和深度上对国内企业造成一定的冲击。因此， 在国内市场本公司面临着来自国内、国外的竞争压力，存在现 有产品及服务市场竞争加剧的风险。 2、应收账款风险 报告期末公司应收账款及应收票据为 8,136.77 万元，应收账款 金额较大。如果客户资金紧张，或者不能拓展融资渠道，公司 营运资金压力将会增加，如应收账款发生损失将对公司的财务 状况和经营成果产生不利影响。 3、市场风险 公司不断贴近市场开发适应客户需求的产品，近年来国内公路 智能称重信息化建设的广泛开展以及工业称重智能化发展，公 司营业收入所占比重偏大。若未来市场环境发生变化，公司新 产品开发能力、市场开拓能力和经营管理水平跟不上变化，将 给公司业绩带来不确定性风险。 4、专业人才流失风险 公司属于高新技术企业，业务开展对专业技术人员的依赖性较 高，拥有稳定、高素质的专业技术人员，对公司的持续发展至 关重要，但目前行业内对专业技术人员的争夺十分激烈，一旦 公告编号：2019-013 6 公司专业技术人员流失，将对公司经营稳定性带来一定风险。 5、产品质量控制风险 公司所处的行业属于衡器制造行业，产品主要用于交通、物流、 环保、化工、电力、煤炭、工矿等生产企业或事业单位的贸易 结算和计量管理等，下游客户对产品计量的精度、运行的稳定 性和可靠性要求较高，如果企业产品质量控制出现重大问题， 则可能对企业生产经营构成重大不利影响。 6、技术风险 衡器制造行业除了称重的精确性特征，其主要产品和服务具有 明显的专业特征。现代衡器则是融合计算机、微电子、信息处 理和自动控制等多项机电技术的知识密集型产品。企业经营的 关键因素是技术，技术是否符合行业发展趋势是企业持续成长 的关键。如果公司在新技术的跟踪、研究、应用等方面滞后， 可能使公司的产品在市场上面临竞争劣势而存在被淘汰的风 险。 7、汇率变动的风险 2017 年、2018 年公司的汇兑损益分别为-44,210.35 元、66,911.60 元，其占同期公司净利润的比重分别为-0.53%、0.81%。未来公 司将进一步扩大外销，随着我国货币的汇率波动进一步加大， 这部分的款项将明显会受到汇率波动的影响。如果公司未能有 效管理外汇收款，可能对公司的经营产生一定的不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-013 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江西众加利高科技股份有限公司 英文名称及缩写 JiangxiZonjliHigh-TechCo.,Ltd. 证券简称 众加利 证券代码 838082 法定代表人 胡其锋 办公地址 江西省南昌市南昌高新技术产业开发区火炬大街 579 号绿悦软件科技产业大 厦第 6 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曾立言 职务 董事会秘书 电话 0791-82131058 传真 0791-82139900 电子邮箱 dm@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省南昌市南昌高新技术产业开发区火炬大街 579 号绿悦软件 科技产业大厦第 6 层 330096 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 7 月 8 日 挂牌时间 2016 年 7 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C3467 制造业—通用设备制造业—烘炉、风机、衡器、包装等设备 制造—衡器制造 主要产品与服务项目 公司为集研发、生产、销售、服务一体的智能电子称重解决方案 供应商和服务商，并在分析检测仪器与仪表、自动化控制与系统 集成、联网远程控制、信息化物联管理软件、外贸进出口等相关 领域提供产品与技术服务。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 67,729,999 优先股总股本（股） 0 控股股东 胡其锋 实际控制人及其一致行动人 胡其锋 公告编号：2019-013 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913601067055480177 否 注册地址 江西省南昌市南昌高新技术产业 开发区火炬大街 579 号绿悦软件 科技产业大厦第 6 层 否 注册资本（元） 67,729,999 是 五、 中介机构 主办券商 世纪证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 40-42 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际 签字注册会计师姓名 覃继伟 谢永昌 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-013 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 119,073,187.18 136,455,257.16 -12.77% 毛利率% 34.23% 34.16% - 归属于挂牌公司股东的净利润 954,253.07 8,211,008.10 -88.38% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 185,935.06 7,783,569.79 -97.61% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 1.26% 12.74% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 0.25% 12.07% - 基本每股收益 0.01 0.21 -95.24% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 139,671,270.14 139,510,532.72 0.12% 负债总计 60,743,437.22 66,597,707.59 -8.79% 归属于挂牌公司股东的净资产 78,927,832.92 72,912,825.13 8.25% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.65 -29.09% 资产负债率%（母公司） 44.28% 48.63% - 资产负债率%（合并） 43.49% 47.74% - 流动比率 221.41% 200.36% - 利息保障倍数 1.74 7.92 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,650,375.13 -23,978,611.88 -115.22% 应收账款周转率 145.01% 234.91% - 存货周转率 639.11% 528.19% - 公告编号：2019-013 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 0.12% 47.87% - 营业收入增长率% -12.74% 23.54% - 净利润增长率% -88.38% 18.95% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 67,729,999 44,140,000 53.44% 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -4,398.45 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 204,589.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 703,712.09 非经常性损益合计 903,903.54 所得税影响数 135,585.53 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 768,318.01 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 公告编号：2019-013 11 应收票据及应收账 款 - 81,115,858.59 应收票据 105,690.63 - 应收账款 83,010,167.96 - 应付票据及应付账 款 23,047,687.67 应付票据 2,490,000.00 - 应付账款 20,557,687.67 - 研发费用 - 13,316,956.41 - 管理费用 21,033,489.09 7,716,532.68 营业外收入 427,438.31 150,528.54 营业收入 136,500,972.14 136,455,257.16 其他收益 - 322,624.75 公告编号：2019-013 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是通用设备制造业的生产商，是一家集终端仪器仪表计量、自动化系统集成、信息联网管理软 件一体化的智能电子称重解决方案供应商与服务商。公司产品主要分为公路智能称重信息化产品、工业 智能物联网称重系统产品，拥有独立自主研发能力及行业竞争力的专业技术核心团队，具有《制造计量 器具许可证》，为交通、环保、新能源、物流、化工、建材、冶金、食品、制药等行业提供智能电子称 重解决方案。 公司拥有优秀的产品生产能力、产品设计能力、系统集成能力以及软件控制系统。产品生产能力体 现在计量器具生产过程中的自动化设计，自主开发的“自动化机器焊接平台”、“智能液压预拱设备”等， 极大的保证与提升了产品的质量；产品设计能力主要体现在软件计量系统的前端和管理系统的设计，公 司拥有多项专利技术以及专有技术，可以根据客户所处领域、现场环境、智能化水平、企业规模等要素 设计出能显著改善客户称重效率、减少计量误差、降低人工成本的产品；系统集成能力体现在公司在产 品的多种配置，比如模块化系统设计技术，有效的优化了计量流程，提高了计量效率；软件集成控制系 统主要应用于控制各种 IO 设备。公司拥有多项软件著作权和软件产品证书，可以根据客户对产品定制 化要求，对仪器仪表的型号、配置、软件控制系统的配置以及客户自己独特的称重流程进行个性化设计， 从而满足客户对该类产品功能的特定要求。 公司以订单组织生产，直销为主、分销为辅。直销主要通过老客户长期合作、客户自行上门和销售 工程师拓展市场等三种方式获得订单。公司的分销为买断式销售，公司销售产品给分销商，分销商销售 给客户。公司产品运用于交通、环保、新能源、物流、化工、建材、冶金、食品、制药等行业，主要客 户为江西省高速公路、福建省高速公路、浙江高速公路、广东省高速公路、江西铜业集团、海螺水泥、 华新水泥、方大特钢、温氏食品、圣农食品、翰蓝环保、中粮、中储粮、兄弟药业、厦门钨业等客户。 公司通过自主研发核心技术、设计制造、工程安装与服务，为客户提供满足其需求的系统集成软件、 称重产品和服务业务获得相应的收入。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司通过调整营销布局，重点拓展工业智能称重业务。工业智能称重系统在公司收入比重不断增长， 同期比增长超过 16%。报告期内，实现销售收入目标 1.19 亿，较上年降低 12.77%；实现扣除非经常性 公告编号：2019-013 13 损益后的净利润 18.59 万，较上年降低 97.61%。 1、公司财务状况 截止报告期末，公司的资产总额为 139,671,270.14 元，比上年末增加 160,737.42 元，同比增长 0.12%。应收账款为 8,136.77 万元，是因为公司应收账期为 4 月左右，2018 年四季度销售收入增加较大， 其中 12 月份销售收入约为 3,184.00 万元，未收到款项较大，质保金的金额也随之增加，信用账期内的 质保金约 2,580 万元。存货的增大主要是由于年末公司原材料的采购，部分产成品未及时交付。 2、经营成果状况 营业收入的降低，主要是公司放弃部分恶性竞争业务及公司非主营自主产品。毛利率同期相当。销 售费用的增加，主要是由于公司为了拓宽市场，加大销售市场前期开发的投入，同时新引进高端销售人 才。营业外收入的增加，主要是由于公司 2018 年度废钢实现销售。 3、现金成果状况 经营活动产生的现金流净额增加，主要是因为公司加大应收账款清收力度。加强供应商付款管控， 2018 年应付账款增加 193.21 万元。筹资活动产生的现金流量净额的变动，主要是由于减少了银行借款， 2018 年底较 2017 年底银行借款余额减少 1,100.00 万元；同时 2018 年度股票发行融资额度也较 2017 年 度有所降低，股票发行募集资金减少 2,382.00 万元。 以上经营目标并不构成对投资者的业绩承诺。请投资者保持足够的风险意识，理解公司经营计划与 业绩承诺之间的差异。 (二) 行业情况 以“互联网”为标志的世界第四次技术革命正席卷全球。“互联网”经历两个阶段：第一阶段为“互 联网+人”，通过移动互联网和智能手机，使能用手机的人都进入了互联网，人们的生活方式发生了根本 性的转变。最大的变化是信息高度发达，人们获得知识的能力大大提高。第二阶段为“互联网+物”，就 是通过互联网把世间万物连接起来。这些“物”需要变为智能设备，具备数据采集与通讯能力，每台设 备的运行数据不再是信息孤岛，而是通过网络传递到云端，人们可以根据自己的需要获取信息进行远程 控制与数据管理，这就是人们常说的“物联网”。 权威专家和政府部门有关负责人认为，物联网产业爆发式增长已为时不远。经过前期发展沉淀，中 国的物联网发展目前处于世界前列。工业和信息化副部长怀进鹏说，中国物联网产业从小到大，已经形 成了包括芯片和元器件、设备、软件、系统集成、电信运营、物联网服务等较为完善的产业链。同时， 物联网行业应用蓬勃发展，在交通、物流、环保、医疗健康、安防、电网等领域应用市场规模已达数百 亿元。 智能称重系统作为物联网一个细分行业，由于称重大数据在国民经济核算、计量、统计、溯源、结 算、品管等领域的无可替代性，其发展将会更加迅速。称重物联网有各种分层要求，按照行政等级划分 为国家级、省部级、地市级、县级等；按照行业划分为一产、二产、三产，每个产业又分为交通运输（公 路、铁路、码头、机场、仓储物流）、市政环卫、矿山冶金、食品医药、化工、水泥建材、能源、饲料 养殖等各行业；然后各行业又细化为具体子行业。这样就使得称重物联网需求的多层次、多元化，形成 极为广泛的分层级的云数据软件+物联网+智能称重数据采集终端的系统化、信息化、智能化市场。随着 物联网技术的应用，传统单一的称重设备必将被物联网条件下的智能称重系统产品所取代，从而带动智 能称重系统产品的需求大幅度增长。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 公告编号：2019-013 14 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 期末金额变动比 例 货币资金 24,979,116.64 17.88% 27,102,496.78 19.43% -7.83% 应收票据与应 收账款 81,367,704.80 58.26% 83,115,858.59 59.58% -1.32% 存货 13,994,010.90 10.02% 10,513,115.33 7.54% 33.11% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 8,941,325.78 6.40% 8,640,515.84 6.19% 3.48% 在建工程 - - 413,107.82 0.30% -100.00% 短期借款 17,800,000.00 12.74% 28,800,000.00 20.64% -38.19% 长期借款 - - - - - 应付票据与应 付账款 24,979,769.46 17.88% 23,047,687.67 16.52% 8.38% 总资产 139,671,270.14 - 139,510,532.72 - 0.12% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金的降低主要是由于短期借款的减少造成。 应收票据与应收账款 8,136.77 万元，是因为公司应收账期为 4 月左右，2018 年四季度销售收入增加较 大，其中 12 月份销售收入约为 3,184.00 万元，未收到款项较大，质保金的金额也随之增加，信用账期 内的质保金约 2,580 万元。 存货的增加主要是由于年末公司原材料采购以及部分产成品未及时交付。 短期借款的减少：主要是由于公司加大应收款清收，同时销售收入降低对流动资金需求减少，同时公司 通过定向增发股票融资 519.00 万元。 在建工程已于 2017 年度完工，2018 年度无在建工程。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业 收入的 比重 金额 占营 业收 入的 比重 营业收入 119,073,187.18 - 136,455,257.16 - -12.77% 营业成本 78,314,033.16 65.77% 89,836,237.29 65.81% -12.83% 毛利率% 34.23% - 34.16% - - 管理费用 7,796,244.47 6.55% 7,716,532.68 5.65% 1.03% 研发费用 9,389,029.51 7.89% 13,316,956.41 9.76% -29.50% 销售费用 21,040,441.17 17.67% 15,439,152.68 11.31% 36.28% 财务费用 1,119,588.47 0.94% 1,207,303.31 0.88% -7.27% 资产减值损失 - - - - - 其他收益 - - - - - 公告编号：2019-013 15 投资收益 - - - - - 公允价值变动收 益 - - - - - 资产处置收益 -4,398.45 0% -1.00 0% 439,745.00% 汇兑收益 - - - - 营业利润 187,416.56 0.16% 8,053,628.37 5.70% -97.57% 营业外收入 704,429.60 0.59% 150,528.54 0.31% 64.80% 营业外支出 717.51 0.001% - - - 净利润 954,253.07 0.80% 8,211,008.10 6.02% -88.38% 项目重大变动原因： 营业收入的降低，主要是由于公司放弃部分恶性竞争业务和放弃公司非主营自主产品。 销售费用的增加，主要是由于公司为了拓宽市场，加大销售与服务投入，同时新引进高端销售人才。 营业利润的降低，主要是公司营业收入的降低以及销售费用增大所致。 营业外支出的增加，主要是因为公司 2018 年度发生固定资产处置所致。 净利润的降低，主要是销售收入降低、销售费用提高所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 119,073,187.18 136,500,972.14 -12.74% 其他业务收入 0 0 - 主营业务成本 78,314,033.16 89,836,237.29 -12.83% 其他业务成本 0 0 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 公路智能称重信 息化产品 64,571,211.07 54.23% 88,424,030.74 64.78% 工业智能物联网 称重产品 37,160,279.63 31.21% 31,099,149.82 22.78% 其他 17,341,696.48 14.56% 16,977,791.58 12.44% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公司收入构成的变动主要是由于销售结构的改变，公司自 2017 年开始，在工业智能物联称重领域取得 了新的突破，工业智能物联称重被广泛应用于各工业行业，市场前途广阔，公司将在工业智能物联称重 方面继续加大投入，公司 2019 年产品的销售结构中，工业称重物联产品还将持续加大销售占比。 (3) 主要客户情况 单位：元 公告编号：2019-013 16 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 福建省高速公路信息科技有限公司 23,989,296.47 20.15% 否 2 江西方兴科技有限公司 8,394,955.51 7.05% 否 3 浙江嘉通高速公路公司 7,003,279.26 5.88% 否 4 江西铜业集团公司 5,924,126.26 4.98% 否 5 江苏智运科技发展有限公司 5,385,768.13 4.52% 否 合计 50,697,425.63 42.58% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 新余如铃贸易有限公司 12,063,109.41 15.33% 否 2 茵泰科工业称重设备（北京）有限公 司 6,947,947.23 8.83% 否 3 江西容屹工贸有限公司 5,584,318.03 7.10% 否 4 新余市润泽实业有限公司 4,288,301.25 5.45% 否 5 福建省高速公路信息科技有限公司 3,135,000.02 3.98% 否 合计 32,018,675.94 40.69% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,650,375.13 -23,978,611.88 -115.22% 投资活动产生的现金流量净额 -1,545,769.88 -3,553,996.48 -56.51% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,810,487.94 30,314,919.84 -112.57% 现金流量分析： 经营活动现金流增加主要是由于公司加大应收款清收；投资活动现金流净额略有提高是由于本期投资减 少；筹资活动产生现金流大幅降低主要公司通过定向增发股票融资较少，只有 519.00 万元，同时银行 融资减 1,100 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期初有两家全资子公司，具体情况如下： 1、公司名称：江西众加利称重设备系统有限公司 成立时间：2002 年 11 月 4 日 取得方式：设立取得 社会统一信用代码：91360500744265351U 注册资本：2,000 万元实收资本：2,000 万元 控股比例：100% 法定代表人：胡其锋 公告编号：2019-013 17 公司住所：江西省新余市高新开发区光伏路 755 号 经营范围：节能环保机电产品、电子衡器及配件、仪器、仪表、传感器制造、销售、服务；计算机 系统集成、电脑软件开发；打印机、显示屏、公路信息化产品销售。 截止至 2018 年 12 月 31 日，总资产 50,702,267.50 元，销售收入 59,941,659.66 元，2018 年度净利润 144,612.66 元。 2、公司名称：江西众加利软件有限公司 成立时间：2017 年 02 月 10 日 取得方式：设立取得 社会统一信用代码：91360106MA35PN2Q17 注册资本：1,000 万元实收资本：50 万元 控股比例：100% 法定代表人：胡其锋 公司住所：江西省南昌市南昌高新技术产业开发区火炬大街 579 号绿悦大厦第 6 层 经营范围：从事计算机软件及硬件产品领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；软件 开发及维护、软件产品销售，电子产品技术服务，计算机网络工程，系统集成，网络技术服务等。 截止至 2018 年 12 月 31 日，总资产 39,659.20 元，2018 年度净利润-443,808.31 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司努力承担作为企业的社会责任，积极缴纳残疾人保障金，公司始终把社会责任放在公司重要发 展位置，将社会责任意识融入到公司持续发展的实践中，积极承担社会责任，承接地方性的政策引导号 召，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 1、公司经营能力 公司经营业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的企业独立自主经营能力和会计 核算、财务管理、风险控制等各大内部控制管理体系运行；主营业务突出，行业及市场均保持连续增长 态势，主要财务和业务各项指标正常；研发费用投入持续增长，自主知识产权授权数量增加，核心技术 能力不断增强；公司经营管理层以及核心技术团队稳定；公司无违法违规事项。公司积极开拓各项业务， 扩大业务规模，提升公司的行业地位。通过不断完善公司的治理结构和管理制度，提高公司整体管理水 平和运行成效，继续实现利润的健康快速增长。 2、公司业绩成果 公告编号：2019-013 18 公司拥有良好的持续经营能力。2018 年公司总资产达到 139,671,270.14 元，实现营业收入 119,073,187.18 元，归属挂牌公司的净利润 954,253.07 元，虽然营业收入和实现利润同比下降，但总 资产略有增长，公司核心产品研发不断进步，为市场开拓提升公司营业收入打下坚实基础。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场竞争加剧风险：衡器制造行业应用领域广，集中度不高，同行业企业在区域性和行业性上强弱 特征非常明显；大多数同行业企业资金实力与规模普遍较小。但少数公司凭借其品牌、地域、规模业绩 和自制自售等优势对本公司形成较大的威胁。公司如不能增强自身综合实力，扬长避短，迅速做大做强， 则面临行业内部竞争日趋激烈的风险。另一方面，国外同行公司凭借其技术和资金优势，在竞争的广度 和深度上对国内企业造成一定的冲击。因此，在国内市场本公司面临着来自国内、国外的竞争压力，存 在现有产品及服务市场竞争加剧的风险。 针对上述风险，公司将坚持技术创新产品研发，继续加大研发投入，提高核心竞争力，推进精益生产， 提高品质；扩大营销布局和完善服务体系。 2、应收账款风险：报告期末公司应收票据与应收账款为 8,136.77 万元，应收账款金额较大，且随着公司 销售收入的不断增加，应收账款呈上升趋势。如果客户资金紧张，或者不能拓展融资渠道，公司营运资 金压力将会增加，如应收账款发生损失将对公司的财务状况和经营成果产生不利影响。 针对上述风险，公司将通过分析应收账款，进一步完善公司内控制度、配置资源，加强销售合同事前评 审；加强对应收账款的跟踪、催收力度，有效地降低公司应收账款金额，提高资金利用效率，改善公司 现金流状况，从而进一步控制应收账款风险。 3、市场风险：公司不断贴近市场开发适应客户需求的产品，近年来国内公路智能称重信息化建设的广 泛开展以及工业称重智能化发展，公司营业收入所占比重偏大。若未来市场环境发生变化，公司新产品 开发能力、市场开拓能力和经营管理水平跟不上变化，将给公司业绩带来不确定性风险。 针对上述风险，公司将密切关注行业政策、产业规划，坚持产品技术研发，通过产品+服务提高企业市 场竞争力。 4、专业人才流失风险：公司属于高新技术企业，业务开展对专业技术人员的依赖性较高，拥有稳定、 高素质的专业技术人员，对公司的持续发展至关重要，但目前行业内对专业技术人员的争夺十分激烈， 一旦公司专业技术人员流失，将对公司经营稳定性带来一定风险。 针对上述风险，公司将始终坚持人才梯队建设，坚持人才引进与内部培训相结合，不断完善薪酬激励政 策，建立稳定高素质的人才团队，为公司可持续发展奠定坚实基础。 5、产品质量控制风险：公司所处的行业属于衡器制造行业，产品主要用于交通、物流、环保、化工、 电力、煤炭、工矿等生产企业或事业单位的贸易结算和计量管理等，下游客户对产品计量的精度、运行 的稳定性和可靠性要求较高，如果企业产品质量控制出现重大问题，则可能对企业生产经营构成重大不 利影响。 针对上述风险，公司将严格质量体系标准贯彻，推进精益生产，提高工艺设计质量，加强失效模式分析 和过程控制，提高产品一次交验合格率，提高用户满意度，防范产品质量带来的风险。 6、技术风险：衡器制造行业除了称重的精确性特征，其主要产品和服务具有明显的专业特征。现代衡 器则是融合计算机、微电子、信息处理和自动控制等多项机电技术的知识密集型产品。企业经营的关键 公告编号：2019-013 19 因素是技术，技术是否符合行业发展趋势是企业持续成长的关键。如果公司在新技术的跟踪、研究、应 用等方面滞后，可能使公司的产品在市场上面临竞争劣势而存在被淘汰的风险。 针对上述风险，公司将积极参加行业学会协会及标准制订，做好智能称重行业新技术研究及应用，始终 掌握前沿的行业新技术、新工艺、新标准，防范技术风险。 7、汇率变动的风险：2017 年、2018 年公司的汇兑损益分别为-44,210.35 元、66,911.60 元，其占同期公 司净利润的比重分别为-0.53%、7.01%。未来公司将进一步扩大外销，随着我国货币的汇率波动进一步加 大，这部分的款项将明显会受到汇率波动的影响。如果公司未能有效管理外汇收款，可能对公司的经营 产生一定的不利影响。针对上述风险，公司将通过加强净额交易、提前或延迟结汇以及提高外销合同质 量以防范汇率变动的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素。 公告编号：2019-013 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 公司、胡其锋、毛秋 波夫妇；陈其晶、颜 水英夫妇；刘锡凡、 邓秋英夫妇 为众加利称重 向交通银行股 份有限公司新 余分行 1,000 万贷款提供连 带责任担保， 担保期限自 10,000,000.00 已事前及时履 行 2018 年 1 月 19 日 2018-003 公告编号：2019-013 21 2018-8-2 至 2019-8-2 众加利称重、胡其 锋、毛秋波夫妇；陈 其晶、颜水英夫妇 为公司向工商 银行股份有限 公司南昌高新 支行 880 万贷 款提供连带责 任担保，担保 期限自 2018-10-19 至 2019-9-17 日。 8,800,000.00 已事前及时履 行 2018 年 1 月 19 日 2018-003 众加利称重、胡其 锋、毛秋波夫妇；陈 其晶、颜水英夫妇 为公司向招商 银行股份有限 公司南昌分行 450 万综合授 信提供连带责 任担保，担保 期限：招行编 号 0016180037 授信协议下每 笔贷款或融资 到期日另加三 年 4,500,000.00 已事前及时履 行 2018 年 1 月 19 日 2018-003 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联担保事项有利于公司日常经营流动资金周转，符合公司和股东的利益需要，且风险可控， 不会对公司产生不利影响。 (三) 承诺事项的履行情况 1、公司全体股东于 2016 年 3 月 31 日出具《关于股份自愿锁定暨限制流通承诺书》，承诺内容如下： “本人作为公司的股东承诺：除按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司 章程》规定的转让限制外，不存在其他自愿锁股的承诺，不存在为他人代持股权或者信托持股的情形， 也不存在其他类似安排；不存在所持公司股份被冻结、质押或者其他任何形式的转让限制情形，也不存 在其他任何形式的股权纠纷或潜在纠纷的情形。” 2、公司控股股东、实际控制人胡其锋出具《控股股东和实际控制人对于江西众加利高科技股份有 限公司严格履行关联交易决策程序、减少关联交易和杜绝资金占用的承诺》，承诺内容如下：“控股股东 和实际控制人对于控股股东和实际控制人对于江西众加利高科技股份有限公司严格履行关联交易决策 程序、减少关联交易和杜绝资金占用的承诺：股份公司将来发生的关联交易事项，本人将严格按照股份 公司《公司章程》和其他规章制度的约定，严格履行关联交易决策程序。同时，尽量减少不必要的关联 交易。另，本人承诺，本人将严格履行职责，坚决杜绝本人以及本人投资的其他企业占有江西众加利高 科技股份有限公司资金的行为。” 3、公司除控股股东外的股东向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺内容如下：“本人作 公告编号：2019-013 22 为公司的股东，目前不存在直接或间接控制与公司业务有直接或间接竞争的其他企业的情形。本人从未 从事或参与与公司存在同业竞争的行为，与公司不存在同业竞争。为避免与公司产生新的或潜在的同业 竞争，本人承诺如下：本人不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务 及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得 该经济实体、机构、经济组织的控制权；本人在作为公司股东期间，本承诺持续有效；本人愿意承担因 违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。” 4、公司董事、监事及高级管理人员作出的《避免同业竞争的承诺函》，承诺内容如下：“本人作为公 司董事、监事、高级管理人员，本人目前未从事或参与与公司存在同业竞争的行为。为避免与公司产生 新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：本人不在中国境内外直接或间接参与任何在商业上对公司构成 竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其它任 何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理 人员或核心技术人员；本人在担任公司董事、监事、高级管理人员或核心技术人员期间以及辞去上述职 务六个月内，本承诺持续有效；本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。” 5、公司董事、监事、高级管理人员已签署《关于规范关联交易的承诺》，承诺内容如下：“本人及本 人投资或控制的其他企业及本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业将尽可能减少与公司之间的 关联交易。对于确实无法避免的关联交易，将依法签署协议，按照《公司法》、《江西众加利高科技股份 有限公司章程》、《江西众加利高科技股份有限公司关联交易决策制度》及其他相关法律法规的规定，履 行相应的决策程序。” 6、公司实际控制人胡其锋已出具《社保及住房公积金的承诺函》，承诺内容如下：“股份公司及全资 子公司江西众加利称重设备系统有限公司（以下简称“众加利称重”）已按相关法律、法规及规章规定的 社会保险制度为员工缴纳社会保险，但尚未实现全员缴纳，若因任何原因导致股份公司被要求为员工补 缴社会保险金、住房公积金或发生其他损失，本人作为股份公司的控股股东、实际控制人，无条件承诺 承担股份公司的下述任何款项，确保股份公司不因此发生任何经济损失：（1）股份公司或众加利称重 被劳动和社会保障主管部门责令为员工补缴五险和住房公积金的补缴款项；（2）股份公司或众加利称 重被劳动和社会保障主管部门因应缴未交五险和住房公积金而征收的滞纳金或行政罚款；（3）股份公 司或众加利称重员工要求股份公司补缴五险和住房公积金且被主管部门或司法部门确认后应支付的补 偿金或赔偿金；（4）股份公司或众加利称重因为应为其员工缴纳五险和住房公积金，而未缴纳而发生 的诉讼、仲裁等费用（包括但不限于赔偿金额、律师费、案件受理费等因该案而发生的相关费用）；（5） 由上述事项产生的应由股份公司负担的其他所有相关费用。本承诺函为不可撤销承诺，一经签署即生效。” 报告期内，未有违反上述所有承诺的情况。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 众加利称重厂房（余房 权证高新区字第 S00473644 号 抵押 1,739,555.17 1.245% 银行贷款 众加利称重厂房（余房 权证高新区字第 S00473645 号） 抵押 1,866,120.98 1.336% 银行贷款 众加利称重办公楼（余 房权证高新区字 S00473643 号） 抵押 948,821.32 0.679% 银行贷款 公告编号：2019-013 23 众加利称重工业用地 高新园用（02012）第 1715 号 抵押 811,501.75 0.581% 银行贷款 总计 - 5,365,999.22 3.841% - 公告编号：2019-013 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 13,906,801 31.51% 13,309,687 27,216,488 40.18% 其中：控股股东、实际控制 人 3,290,797 7.46% 1,978,951 5,269,748 7.78% 董事、监事、高管 7,521,061 17.04% 3,725,942 11,247,003 16.61% 核心员工 0 0% 1,573,433 1,573,433 2.32% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 30,233,199 68.49% 10,280,312 40,513,511 59.82% 其中：控股股东、实际控制 人 12,662,394 28.69% 6,270,954 18,933,348 27.95% 董事、监事、高管 25,873,199 58.62% 13,260,311 39,133,510 57.78% 核心员工 1,120,000 2.54% -280,000 840,000 1.24% 总股本 44,140,000 - 23,589,999 67,729,999 - 普通股股东人数 54 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 胡其锋 15,953,191 8,249,905 24,203,096 35.7347% 18,933,348 5,269,748 2 陈其晶 9,127,474 4,130,521 13,257,995 19.5748% 10,235,840 3,022,155 3 蔡旭 0 2,692,931 2,692,931 3.9760% 0 2,692,931 4 刘锡凡 1,669,739 795,926 2,465,665 3.6404% 1,947,262 518,403 5 熊九根 1,499,734 715,732 2,215,466 3.2710% 0 2,215,466 合计 28,250,138 16,585,015 44,835,153 66.1969% 31,116,450 13,718,703 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：截至本报告发布之日，公司前五名股东之间不存 在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 公告编号：2019-013 25 √是 □否 截至报告期末，胡其锋先生持有公司股份 24,203,096 股的股份占公司股权总额的 35.7347%。同时 胡其锋先生还担任公司董事长、总经理、财务负责人，为公司的控股股东、实际控制人。 胡其锋，男，出生于 1965 年 2 月，中国国籍，工商管理硕士，高级经济师，无境外永久居住权。 1985 年-1996 年就职于国营长红机械厂，历任科员、处长、董事、副总经理；1997 年任江西长林机械（集 团）有限公司董事、副总经理；1999 年 7 月至 2016 年 2 月任众加利董事长兼总经理。2016 年 3 月任众 加利董事长兼总经理，董事任期三年，2018 年 8 月兼任众加利财务负责人；2019 年 3 月连任众加利董 事长兼总经理、财务负责人。2016 年 9 月任众加利称重执行董事兼总经理。2017 年 2 月任众加利软件 董事兼总经理。 报告期内控股股东、实际控制人没有发生变动。 公告编号：2019-013 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017 年 2 月 6 日 2017 年 5 月 26 日 3.00 5,200,000 15,600,000 14 0 0 0 0 否 2017 年 8 月 29 日 2017 年 12 月 5 日 3.00 4,470,000 13,410,000 5 0 1 0 0 否 2018 年 7 月 24 日 2018 年 10 月 29 日 3.00 1,730,000 5,190,000 9 0 1 0 0 否 募集资金使用情况： 公司募集资金用于补充流动资金，与公开披露的募集资金用途一致，不存在变更募集资金用途的情 形，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 公告编号：2019-013 27 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 交通银行股份有限公 司新余分行 9,000,000 5.568% 2018-8-2 至 2019-8-2 否 短期借款 中国工商银行股份有 限公司南昌高新支行 8,800,000 5.655% 2018-10-19 至 2019-9-17 否 综合授信 招商银行股份有限公 司南昌高新支行 4,500,000 - 2018-12-10 至 2019-12-9 否 合计 - 22,300,000 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 4 日 0 0.648424 4.304000 合计 0 0.648424 4.304000 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-013 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 胡其锋 董事长、总经理 男 1965 年 1 月 硕士 2016 年 3 月 19 日至 2019 年 3 月 18 日 是 陈其晶 董事、副总经理 男 1981 年 11 月 本科 2016 年 3 月 19 日至 2019 年 3 月 18 日 是 刘锡凡 董事、销售总监 男 1963 年 1 月 大专 2016 年 3 月 19 日至 2019 年 3 月 18 日 是 胡忠平 董事 男 1971 年 11 月 中专 2016 年 3 月 19 日至 2019 年 3 月 18 日 是 王金本 董事 男 1966 年 3 月 硕士 2016 年 3 月 19 日至 2019 年 3 月 18 日 是 唐训武 监事会主席 男 1969 年 7 月 高中 2016 年 3 月 19 日至 2019 年 3 月 18 日 是 陶秋仁 监事 男 1960 年 9 月 大专 2016 年 3 月 19 日至 2019 年 3 月 18 日 是 龚锃 监事 男 1969 年 11 月 大专 2016 年 3 月 19 日至 2019 年 3 月 18 日 是 杨周斌 副总经理 男 1975 年 10 月 大专 2017 年 6 月 1 日至 2019 年 3 月 18 日 是 张立兵 副总经理 男 1977 年 2 月 大专 2016 年 3 月 19 日至 2017 年 3 月 18 日 是 曾立言 副总经理、董事会秘书 男 1962 年 12 月 本科 2016 年 3 月 19 日至 2019 年 3 月 18 日 是 曹心宇 销售总监 男 1978 年 10 月 本科 2017 年 8 月 1 日至 2019 年 3 月 18 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在任何关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 公告编号：2019-013 29 胡其锋 董事长、总经 理 15,953,191 8,249,905 24,203,096 35.7347% 0 陈其晶 董事、副总经 理 9,127,474 4,130,521 13,257,995 19.5748% 0 刘锡凡 董事、销售总 监 1,669,739 795,926 2,465,665 3.6404% 0 胡忠平 董事 1,451,978 692,081 2,144,059 3.1656% 0 王金本 董事 352,074 168,362 520,436 0.7684% 0 唐训武 监事会主席 1,416,250 675,387 2,091,637 3.0882% 0 陶秋仁 监事 0 0 0 0% 0 龚锃 监事 820,384 491,289 1,311,673 1.9366% 0 杨周斌 副总经理 1,000,000 747,033 1,747,033 2.5794% 0 张立兵 副总经理 149,348 71,964 221,312 0.3268% 0 曾立言 副总经理、董 事会秘书 453,822 216,752 670,574 0.9901% 0 曹心宇 销售总监 1,000,000 747,033 1,747,033 2.5794% 0 合计 - 33,394,260 16,986,253 50,380,513 74.3844% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 张平生 财务总监 离任 无 辞职 胡其锋 董事长、总经理 新任 董事长、总经理、财 务负责人 兼任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 胡其锋，男，出生于 1965 年 2 月，中国国籍，工商管理硕士，高级经济师，无境外永久居住权。 1985 年-1996 年就职于国营长红机械厂，历任科员、处长、董事、副总经理；1997 年任江西长林机械（集 团）有限公司董事、副总经理；1999 年 7 月至 2016 年 2 月任众加利董事长兼总经理。2016 年 3 月任众 加利董事长兼总经理，董事任期三年，2018 年 8 月兼任众加利财务负责人，2019 年 3 月连任众加利董 事长兼总经理、财务负责人，任期三年。2016 年 9 月任众加利称重执行董事兼总经理。2017 年 2 月任 众加利软件董事兼总经理。 公告编号：2019-013 30 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 35 20 生产人员 46 40 销售人员 32 37 技术人员 59 58 财务人员 9 6 员工总计 181 161 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 5 本科 42 36 专科 60 53 专科以下 75 67 员工总计 181 161 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动、人才引进、招聘情况：随着公司营销力度的不断增强，公司十分重视人才引进，不仅在 专业招聘网站上发布了招聘信息，还有针对性的参加人才招聘会，以吸纳更多优秀的人才加入公司。 2、人员培训情况：公司十分重视员工的培训和开发工作，在 2018 年，结合公司业务发展特点及现有人 力资源情况，制定了系列培训计划，多层次、多领域加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人 员技能培训、管理者提升培训、营销人员培训、拓展训练等，不断提高全员的整体素质，提升员工和部 门的工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。 3、薪酬政策情况：公司依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所有员工签 订《劳动合同书》，向员工支付工资、奖金和补贴，公司员工报酬均依据公司制定的《薪酬制度》的等 级标准按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果发放效益工资。按国家有关法律、法规参加政府机 构推行的社会保险计划，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。根据公 司实际情况，为员工办理了意外伤害保险、团体重大疾病保险。 4、目前公司有 1 名员工退休。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用 □不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 9 15 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、 高级管理人员） 1 2 核心人员的变动情况 报告期内，新增廖小凡、程长、夏候红英、陈天驰、潘琳、周锋、汪晓晴、刘宾等八名核心人员，另外 公告编号：2019-013 31 有两名核心人员离职，公司已对相关做好安排。 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-013 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》和有关法律、法规的要 求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合 有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中 国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决 策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运 作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要 求。目前公司对各项制度执行情况良好，未出现违法、违规现象和重大缺陷情形。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司的治理机制给所有股东提供了合适的保护和平等权利，公司能够确保全体 股东享有法律、法规和《公司章程》规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己 的权利。 首先，公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》的要求进行充 分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。 其次，公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，公司现有治理机制注重保护股东 权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、提案权、参与权、质询权和表 决权等权利，股东通过直接或间接参与股东大会行使权利。 因此，公司现时治理机制能给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司对于重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等重要事项的决策均必须履行规定的 程序，在遵守《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、全国中小企业股份转让系 统相关法律法规或规范性文件要求以及公司内部控制制度的规定程序和规则的基础上，公司重大决策程 序依股东大会、董事会、监事会的职权范围进行审议、批准，同时，重大决策审议、批准的过程按照《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等管理制度要求以及《公司章程》规定 履行必要决议程序。 公告编号：2019-013 33 公司重大决策履行了规定的程序，不存在违法违规操作的情形。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程修改两次，具体情况如下： 1、2018 年 4 月 20 日召开的 2017 年年度股东大会决议：对公司注册资本进行修改，由原 4,414 万元修 改为 6,599.9999 万元。 2、2018 年 8 月 8 日召开的 2018 年第三次临时股东大会决议：对公司注册资本进行修改，由原 6,599.9999 万元修改为 6,772.9999 万元。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 第一届董事会第十八次会议审议公司向银行申 请授信；第一届董事会第十九次会议审议 2017 年年报及修改公司章程；第一届董事会第二十 次会议审议第一季季报；第一届董事会第二十 一次会议审议提名核心员工议案；第一届董事 会第二十二次会议审议股票定向发行议案；第 一届董事会第二十三次会议审议 2018 年半年 报；第一届董事会第二十六次会议审议预计 2019 年度日常关联性交易议案。 监事会 4 第一届监事会第六次会议审议 2017 年年报；第 一届监事会第七次会议审议 2018 年第一季季 报；第一届监事会第九次会议审议 2018 年半年 度报告。 股东大会 6 2018 年第一次临时股东大会审议公司向银行 申请授信；2017 年年度股东大会审议 2017 年 年报；2018 年第三次临时股东大会审议股票定 向发行议案；2018 年第五次临时股东大会审议 预计 2019 年日常性关联交易议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）董事会：目前公司董事会人数为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。 报告期内，公司董事会能够依法召集召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照《董 事会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席 董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 （2）监事会：公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定选举产生监事会， 目前监事会人数为 3 人，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求，能够依法召集、召 开监事会，并形成有效决议。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、 尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的 合法权益。 （3）股东大会：公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东大 会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特 公告编号：2019-013 34 别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利，并请律师对年度股东大会进行见证。 截至报告期末，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会在公 司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上 市公司监督管理办法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公 司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则 进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义 务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。报告期公司严格执行《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易决策 制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系 管理制度》、《防止控股股东或实际控制人及关联方占用公司资金的管理制度》等制度，有效地确保了 公司的规范运作和稳定发展。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度。 报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 挂牌以来，公司在生产经营领取得较大发展的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作， 促进企业规范运作水平的不断提升。在规范运行的同时，公司也受到了一些国内投资机构的关注，公司 通过电话、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 报告期内，公司严格执行《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》，严格按照全国中小企 业股份转让系统发布的相关规则制度做好信息披露工作，确保公司信息披露内容真实、准确、完整，便 于投资者及潜在投资者及时获知与公司经营相关的重大信息。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会机构能够独立运作，在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监 事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况 公司独立从事业务经营，对控股股东、实际控制人不存在依赖关系。公司拥有独立的研发、生产、 公告编号：2019-013 35 销售体系，产品的开发、生产、销售不依赖于控股股东、实际控制人及其关联企业。公司拥有独立的软 件产品著作权和独立的技术开发队伍，业务发展不依赖于和受制于控股股东、实际控制人。 2、人员独立情况 公司高级管理人员均在公司工作并领取报酬，不在控股股东、实际控制人处担任除董事、监事之外 的职务，公司的劳动、人事、工资福利管理制度完全独立。 3、资产独立情况 公司拥有独立于控股股东、实际控制人的生产经营场所及相关配套设施、拥有独立于控股股东的房 屋所有权。公司其控股股东、实际控制人资产权属关系明确，不存在资产混同的情况；公司不存在其资 产被控股股东、实际控制人占用的情形，公司资产独立。 4、机构独立情况 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等 高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。 5、财务独立情况 公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独 立的财务核算体系和规范的财务管理制度能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银 行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控 制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证监会 公告[2011]41 号文及补充通知的要求，公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理 和风险控制等内部控制管理制度，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出 发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。并能 够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、 法律风险等各种风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从公司治理的角度将继续完善内部管 理制度，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司严格执行《信息披露事务管理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2019-013 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天职业字[2019]13930 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 审计报告日期 2019 年 4 月 10 日 注册会计师姓名 覃继伟 谢永昌 会计师事务所是否变更 否 江西众加利高科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江西众加利高科技股份有限公司（以下简称“众加利公司”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了众加利公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于众加利公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 众加利公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括 2018 年年报报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 公告编号：2019-013 37 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 审计报告（续） 天职业字[2019]13930 号 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估众加利公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算众加利公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督众加利公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执 行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 众加利公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致众加利公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 公告编号：2019-013 38 和事项。 （6）就众加利公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天职业字[2019]13930 号 中国注册会计师：覃继伟 中国注册会计师：谢永昌 中国•北京 二○一九年四月十日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、（一) 24,979,116.64 27,102,496.78 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六、（二) 81,367,704.80 83,115,858.59 预付款项 六、（三) 1,656,074.04 3,677,689.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、（四) 5,055,014.22 2,104,729.77 买入返售金融资产 存货 六、（五) 13,994,010.90 10,513,115.33 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、（六) 308,191.42 275,800.82 流动资产合计 127,360,112.02 126,789,690.86 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 公告编号：2019-013 39 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 六、（七) 8,941,325.78 8,640,515.84 在建工程 六、（八) - 413,107.82 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、（九) 964,812.10 835,501.75 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、（十) 1,679,642.00 2,234,105.51 递延所得税资产 六、（十一) 725,378.24 597,610.94 其他非流动资产 非流动资产合计 12,311,158.12 12,720,841.86 资产总计 139,671,270.14 139,510,532.72 流动负债： 短期借款 六、（十二) 17,800,000.00 28,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 六、（十三) 24,979,769.46 23,047,687.67 预收款项 六、（十四) 5,744,163.80 3,489,153.04 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、（十五) 2,260,142.20 3,015,905.60 应交税费 六、（十六) 3,140,170.31 2,706,078.30 其他应付款 六、（十七) 3,597,108.12 2,221,799.65 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 57,521,353.89 63,280,624.26 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 公告编号：2019-013 40 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 六、（十八) 3,222,083.33 3,317,083.33 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,222,083.33 3,317,083.33 负债合计 60,743,437.22 66,597,707.59 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、（十九) 67,729,999.00 44,140,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、（二十) 3,461,973.47 18,999,829.47 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、（二十一) 1,546,167.74 1,546,167.74 一般风险准备 未分配利润 六、（二十二) 6,189,692.71 8,226,827.92 归属于母公司所有者权益合计 78,927,832.92 72,912,825.13 少数股东权益 所有者权益合计 78,927,832.92 72,912,825.13 负债和所有者权益总计 139,671,270.14 139,510,532.72 法定代表人：胡其锋 主管 会计工作负责人：胡其锋 会计机构负责人：曾立言 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、（一) 21,970,819.64 22,582,871.95 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六、（二) 81,188,584.53 83,019,995.80 预付款项 六、（三) 1,145,726.79 2,818,514.40 其他应收款 六、（四) 4,512,085.34 1,801,967.85 存货 六、（五) 5,219,349.55 4,247,845.74 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、（六) 279,151.72 182,567.66 流动资产合计 114,315,717.57 114,653,763.40 公告编号：2019-013 41 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、（七) 20,500,000.00 20,500,000.00 投资性房地产 固定资产 六、（八) 889,170.32 529,476.41 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、（九) 153,310.35 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、（十) 1,064,749.73 1,392,459.99 递延所得税资产 六、（十一) 138,799.57 98,127.54 其他非流动资产 非流动资产合计 22,746,029.97 22,520,063.94 资产总计 137,061,747.54 137,173,827.34 流动负债： 短期借款 六、（十二) 8,800,000.00 18,800,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 六、（十三) 42,030,736.09 38,759,033.77 预收款项 六、（十四） 5,671,742.30 3,424,353.04 应付职工薪酬 六、（十五) 2,003,441.65 2,736,579.54 应交税费 六、（十六） 1,507,733.50 1,653,798.55 其他应付款 六、（十七) 681,794.18 1,328,555.62 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 60,695,447.72 66,702,320.52 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 公告编号：2019-013 42 非流动负债合计 负债合计 60,695,447.72 66,702,320.52 所有者权益： 股本 六、（十九） 67,729,999.00 44,140,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、（二十) 3,461,973.47 18,999,829.47 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、（二十一) 1,546,167.74 1,546,167.74 一般风险准备 未分配利润 六、（二十二) 3,628,159.61 5,785,509.61 所有者权益合计 76,366,299.82 70,471,506.82 负债和所有者权益合计 137,061,747.54 137,173,827.34 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 119,073,187.18 136,455,257.16 其中：营业收入 六、（二 十三) 119,073,187.18 136,455,257.16 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 119,085,962.07 128,724,252.54 其中：营业成本 六、（二 十三) 78,314,033.16 89,836,237.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、（二 十四) 1,145,156.40 1,067,395.56 公告编号：2019-013 43 销售费用 六、（二 十五) 21,040,441.17 15,439,152.68 管理费用 六、（二 十六) 7,796,244.47 7,716,532.68 研发费用 六、（二 十七) 9,389,029.51 13,316,956.41 财务费用 六、（二 十八) 1,119,588.47 1,207,303.31 其中：利息费用 1,031,249.63 1,185,332.44 利息收入 90,971.12 121,935.95 资产减值损失 六、（二 十九) 281,468.89 140,674.61 加：其他收益 六、（三 十) 204,589.90 322,624.75 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、（三 十一) -4,398.45 -1.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 187,416.56 8,053,628.37 加：营业外收入 六、（三 十二) 704,429.60 150,528.54 减：营业外支出 六、（三 十三) 717.51 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 891,128.65 8,204,156.91 减：所得税费用 六、（三 十四) -63,124.42 -6,851.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 954,253.07 8,211,008.10 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 954,253.07 8,211,008.10 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 954,253.07 8,211,008.10 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 公告编号：2019-013 44 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 954,253.07 8,211,008.10 归属于母公司所有者的综合收益总额 954,253.07 8,211,008.10 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.01 0.21 （二）稀释每股收益 0.01 0.21 法定代表人：胡其锋 主管会计工作负责人：胡其锋 会计机构负责人：曾立言 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 六、（二十 三) 119,247,103.17 135,355,548.03 减：营业成本 六、（二十 三) 87,193,404.47 99,494,179.35 税金及附加 六、（二十 四) 579,656.83 566,383.82 销售费用 六、（二十 五) 20,390,685.54 15,438,062.49 管理费用 六、（二十 六) 4,639,028.88 5,504,589.39 研发费用 六、（二十 七) 5,462,076.85 7,277,912.97 财务费用 六、（二十 八) 580,987.60 657,583.95 其中：利息费用 498,768.75 611,978.30 利息收入 86,570.47 86,201.72 公告编号：2019-013 45 资产减值损失 六、（二十 九) 271,146.89 185,355.61 加：其他收益 六、（三十) 8,820.54 45,714.98 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 912.34 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 138,936.65 6,278,107.77 加：营业外收入 六、（三十 二) 654,429.60 100,454.14 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 793,366.25 6,378,561.91 减：所得税费用 六、（三十 四) -40,672.03 -27,803.34 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 834,038.28 6,406,365.25 （一）持续经营净利润 834,038.28 6,406,365.25 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 834,038.28 6,406,365.25 七、每股收益： 0.01 0.15 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 公告编号：2019-013 46 销售商品、提供劳务收到的现金 137,023,804.08 100,994,129.55 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 613,390.73 703,793.03 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十 五)1 930,399.72 3,433,561.15 经营活动现金流入小计 138,567,594.53 105,131,483.73 购买商品、接受劳务支付的现金 82,587,361.52 85,888,422.09 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 19,855,768.01 15,235,673.71 支付的各项税费 7,348,845.41 6,780,849.12 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十 五）2 25,125,244.46 21,205,150.69 经营活动现金流出小计 134,917,219.40 129,110,095.61 经营活动产生的现金流量净额 3,650,375.13 -23,978,611.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 13,000.00 17,021.66 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 13,000.00 17,021.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,558,769.88 3,571,018.14 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,558,769.88 3,571,018.14 公告编号：2019-013 47 投资活动产生的现金流量净额 -1,545,769.88 -3,553,996.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,060,754.72 29,010,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 17,800,000.00 59,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、（三十 五)3 3,160,006.97 6,128,580.40 筹资活动现金流入小计 26,020,761.69 95,038,580.40 偿还债务支付的现金 28,800,000.00 46,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,031,249.63 9,315,332.43 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（三十 五)4 - 8,808,328.13 筹资活动现金流出小计 29,831,249.63 64,723,660.56 筹资活动产生的现金流量净额 -3,810,487.94 30,314,919.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -114,416.71 -44,210.35 五、现金及现金等价物净增加额 -1,820,299.40 2,738,101.13 加：期初现金及现金等价物余额 23,151,857.52 20,413,756.39 六、期末现金及现金等价物余额 21,331,558.12 23,151,857.52 法定代表人：胡其锋 主管会计工作负责人：胡其锋 会计机构负责人：曾立言 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 141,784,912.98 100,866,518.15 收到的税费返还 529,322.73 703,793.03 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十 五)1 666,510.66 2,272,655.32 经营活动现金流入小计 142,980,746.37 103,842,966.50 购买商品、接受劳务支付的现金 98,201,922.49 95,737,436.41 支付给职工以及为职工支付的现金 13,524,843.26 8,228,149.04 支付的各项税费 5,027,079.25 4,758,435.93 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十 五）2 20,316,593.89 17,655,472.58 经营活动现金流出小计 137,070,438.89 126,379,493.96 经营活动产生的现金流量净额 5,910,307.48 -22,536,527.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,000,000.00 取得投资收益收到的现金 5,197.20 公告编号：2019-013 48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 - 6,005,197.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 858,220.07 1,780,520.48 投资支付的现金 - 5,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 858,220.07 7,280,520.48 投资活动产生的现金流量净额 -858,220.07 -1,275,323.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,060,754.72 29,010,000.00 取得借款收到的现金 8,800,000.00 49,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、（三十 五)3 335,080.74 6,128,580.40 筹资活动现金流入小计 14,195,835.46 85,038,580.40 偿还债务支付的现金 18,800,000.00 36,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 498,768.75 8,741,978.29 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（三十 五)4 143,708.98 8,808,328.13 筹资活动现金流出小计 19,442,477.73 54,150,306.42 筹资活动产生的现金流量净额 -5,246,642.27 30,888,273.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -114,416.71 -44,210.35 五、现金及现金等价物净增加额 -308,971.57 7,032,212.89 加：期初现金及现金等价物余额 18,632,232.69 11,600,019.80 六、期末现金及现金等价物余额 18,323,261.12 18,632,232.69 公告编号：2019-013 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 44,140,000.00 - - - 18,999,829.47 - - - 1,546,167.74 - 8,226,827.92 - 72,912,825.13 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 44,140,000.00 - - - 18,999,829.47 - - - 1,546,167.74 - 8,226,827.92 - 72,912,825.13 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 23,589,999.00 - - - -15,667,101.28 - - - 70,479.30 - -1,978,369.23 - 6,015,007.79 （一）综合收益总额 — — — — — — - — — — 954,253.07 — 954,253.07 （二）所有者投入和减少资本 1,730,000.00 - - - 3,330,754.72 - - - - - - - 5,060,754.72 1．股东投入的普通股 1,730,000.00 - - - 3,330,754.72 - - - — — — — 5,060,754.72 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 公告编号：2019-013 50 的金额 4．其他 （三）利润分配 - - - - - - - - 70,479.30 - -70,479.30 - 1．提取盈余公积 70,479.30 -70,479.30 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 — — — — — — — — — — - — 4．其他 （四）所有者权益内部结转 21,859,999.00 - - - -18,997,856.00 - - - - - -2,862,143.00 - - 1.资本公积转增资本（或股 本） 18,997,856.00 -18,997,856.00 — — — — — — — - 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 2,862,143.00 -2,862,143.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 67,729,999.00 - - - 3,332,728.19 - - - 1,616,647.04 - 6,248,458.69 - 78,927,832.92 公告编号：2019-013 51 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库 存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余 额 30,00 0,000 .00 4,497,848.34 - - - 905,531.21 - 8,786,456.34 - 44,189,835 .89 加：会计政策变 更 前 期 差 错 更正 同 一 控 制 下企业合并 其他 二、本年期初余 额 30,00 0,000 .00 - - - 4,497,848.34 - - - 905,531.21 - 8,786,456.34 - 44,189,835 .89 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 14,14 0,000 .00 - - - 14,501,981.13 - - - 640,636.53 - -559,628.42 - 28,722,989 .24 （一）综合收益 总额 — — — — — — - — — — 8,211,008.10 — 8,211,008. 10 （二）所有者投 入和减少资本 9,670 ,000. - - - 18,971,981.13 - - - - - - - 28,641,981 .13 公告编号：2019-013 52 00 1．股东投入的 普通股 9,670 ,000. 00 — — — 19,340,000.00 — — — — — — — 29,010,000 .00 2．其他权益工 具 持 有 者 投 入 资本 3．股份支付计 入 所 有 者 权 益 的金额 4．其他 - — — — -368,018.87 - - - - - - -368,018.8 7 （三）利润分配 - - - - - - - - 640,636.53 - -8,770,636.52 - -8,129,999. 99 1．提取盈余公 积 - - - - - - - - 640,636.53 - -640,636.53 - - 2．提取一般风 险准备 — — — — — — — — — — — — - 3．对所有者（或 股东）的分配 — — — — — — — — — — -8,129,999.99 — -8,129,999. 99 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 4,470 ,000. 00 - - - -4,470,000.00 - - - - - - - - 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 （ 或 股 4,470 ,000. -4,470,000.00 — — — — — — — - 公告编号：2019-013 53 本） 00 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 （ 或 股 本） 3. 盈 余 公 积 弥 补亏损 4. 设 定 受 益 计 划 变 动 额 结 转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余 额 44,14 0,000 .00 - - - 18,999,829.47 - - - 1,546,167.7 4 - 8,226,827.92 - 72,912,825 .13 法定代表人：胡其锋 主管会计工作负责人：胡其锋 会计机构负责人：曾立言 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他 专项 盈余公积 一般风 未分配利润 所有者权益合 公告编号：2019-013 54 优先 股 永续 债 其他 存股 综合 收益 储备 险准备 计 一、上年期末余额 44,140,000.00 - - - 18,999,829.47 - - - 1,546,167.74 - 5,785,509.61 70,471,506.82 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 44,140,000.00 - - - 18,999,829.47 - - - 1,546,167.74 - 5,785,509.61 70,471,506.82 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 23,589,999.00 - - - -15,667,101.28 - - - 70,479.30 - -2,098,584.02 5,894,793.00 （一）综合收益总额 — — — — — — - — — — 834,038.28 834,038.28 （二）所有者投入和减少资 本 1,730,000.00 - - - 3,330,754.72 - - - - - - 5,060,754.72 1．股东投入的普通股 1,730,000.00 — — — 3,330,754.72 — — — — — — 5,060,754.72 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 - - - - - - - - 70,479.30 - -70,479.30 - 1．提取盈余公积 70,479.30 -70,479.30 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 21,859,999.00 - - - -18,997,856.00 -2,862,143.00 公告编号：2019-013 55 1.资本公积转增资本（或股 本） 18,997,856.00 -18,997,856.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 2,862,143.00 -2,862,143.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 67,729,999.00 - - - 3,332,728.19 - - - 1,616,647.04 - 3,686,925.59 76,366,299.82 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - 4,497,848.34 - - - 905,531.21 - 8,149,780.88 43,553,160.43 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 4,497,848.34 - - - 905,531.21 - 8,149,780.88 43,553,160.43 公告编号：2019-013 56 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 14,140,000.00 - - - 14,501,981.13 - - - 640,636.53 - -2,364,271.27 26,918,346.39 （一）综合收益总额 — — — — — — - — — — 6,406,365.25 6,406,365.25 （二）所有者投入和减少资 本 9,670,000.00 - - - 18,971,981.13 - - - - - - 28,641,981.13 1．股东投入的普通股 9,670,000.00 — — — 19,340,000.00 — — — — — — 29,010,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 - — — — -368,018.87 - - - - - - -368,018.87 （三）利润分配 - - - - - - - - 640,636.53 - -8,770,636.52 -8,129,999.99 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 640,636.53 - -640,636.53 2．提取一般风险准备 — — — — — — — — — — — 3．对所有者（或股东）的 分配 -8,129,999.99 -8,129,999.99 4．其他 （四）所有者权益内部结转 4,470,000.00 -4,470,000.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 4,470,000.00 -4,470,000.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 公告编号：2019-013 57 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 44,140,000.00 - - - 18,999,829.47 - - - 1,546,167.74 - 5,785,509.61 70,471,506.82 公告编号：2019-013 58 江西众加利高科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 江西众加利高科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由江西众加利高 科技有限公司（以下简称“众加利有限”）整体变更设立的股份有限公司。 众加利有限系 1999 年 7 月 8 日，由自然人胡其锋、唐训武、任皖松、胡忠平出资设立 的有限责任公司，法定代表人：胡其锋，设立时的注册资本 50 万元。 2016 年 3 月 19 日，经股东会决议，众加利有限整体变更为股份有限公司，并以截至 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产 34,497,848.34 元，按 1.1499:1 的比例折为 30,000,000.00 股,每股面值人民币 1 元，其余 4,497,848.34 元记入资本公积，各发起人按照其所持有的众 加利有限的股权比例相应持有众加利的股份。公司名称变更为江西众加利高科技股份有限公 司。公司于 2016 年 3 月 25 日领取了统一社会信用代码为 913601067055480177 的《营业执 照》。 公司于 2016 年 7 月 13 日经全国中小企业股份转让系统批准挂牌，股票代码为 838082. 2017 年 2 月 20 日，公司召开临时股东大会，向特定对象胡其锋、刘锡凡、熊九根等 25 名自然人非公开发行股票人民币 5,200,000.00 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为 人民币 3.00 元，募集资金总额为人民币 15,600,000.00 元，扣除发行费用人民币 151,886.79 元，募集资金净额为人民币 15,448,113.21 元，其中新增注册资本人民币 5,200,000.00 元。 增资后注册资本为 35,200,000.00 元。 2017 年 5 月 9 日的公告（公告编号为：2017-035）显示，公司 2016 年度的权益分派方 案为：以公司截止 2017 年 5 月 16 日下午在全国中小企业股份转让系统收市后在中国证券登 记结算有限责任公司北京分公司登记在册的全体股东，基数为 30,000,000 股，每 10 股转增 1.49 股公司以资本公积转增股本总计 4,470,000.00 元。增资后注册资本为 39,670,000.00 元。 2017 年 9 月 14 日，公司召开 2017 年第七次临时股东大会，本次向特定对象涂建新、 陈建华、许启生等 12 名自然人非公开发行股票人民币 4,470,000.00 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为人民币 3.00 元，募集资金总额为人民币 13,410,000.00 元，扣除发行 费用人民币 216,132.08 元，募集资金净额为人民币 13,193,867.92 元，其中新增注册资本 人民币 4,470,000.00 元。增资后注册资本为 44,140,000.00 元。 2018 年 3 月 30 日，公司召开 2018 年第一届董事会第十九次会议，审议通过了《关于 公司 2017 年利润分配方案的议案》，公司拟以权益分派实施时股权登记日的股本为基数， 公告编号：2019-013 59 向股权登记日在册的全体股东以资本公积每 10 股转增 4.30400 股，以可分配利润每 10 股送红股 0.648424 股。本次分配方案实施完毕后，公司总股本变更为 65,999,999.00 股。 增资后注册资本为 65,999,999.00 元。 2018 年 7 月 24 日，公司召开 2018 年第一届董事会第二十二次会议审计通过《关于公 司 2018 年股票发行方案的议案》，本次向特定对象彭有华、李华生、张霄雳等 18 名自然人 非公开发行股票人民币 1,730,000.00 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为人民币 3.00 元，募集资金总额为人民币 5,190,000.00 元，扣除发行费用人民币 129,245.28 元， 募集资金净额为人民币 5,060,754.72 元，其中增加注册资本（股本）人民币 1,730,000.00 元 ， 增 加 资 本 公 积 人民币 3,330,754.72 元，均 为 货 币 出 资 。 增 资后注 册 资 本 为 67,729,999.00 元。 本公司所属行业为通用设备制造业，企业法人营业执照登记经营范围：电子衡器及配件、 仪器仪表、打印机、传感器、电脑、软件、电子机械产品、分析仪器开发、制造、销售、技 术服务、售后服务；计算机系统集成；化学试剂的销售；自营代理商品和技术进出口业务； 企业管理咨询服务；机电设备、管道及其设备、建筑设备的施工、安装、调试。(依法须经 批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 本公司 2018 年度财务报表于 2019 年 4 月 10 日经公司董事会批准报出。 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报 表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司对自 2018 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经 营能力产生重大怀疑的事项和情况。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的企业会计准则及其应用 指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有 关事项的通知》（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。 公告编号：2019-013 60 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本报告期无计量属性发生变化的报表项目。 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 （五）企业合并 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得 的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公 司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其 差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照 该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动 的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本 与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉； 前者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交 易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 公告编号：2019-013 61 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会 计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易 作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处 置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其 他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司 自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的 会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的， 应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减 去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额， 计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失 控制权时转为当期投资收益。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按 照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 （七）合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特 征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控 制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均 能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 公告编号：2019-013 62 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担 该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安 排。 2.合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会 计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资 产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有 的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业 的投资进行会计处理。 （八）现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确 认为其他综合收益。 （十）金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 公告编号：2019-013 63 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外： （1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照 下列两项金额之中的较高者进行后续计量： （1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》 确定的金额；（2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的 累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金 公告编号：2019-013 64 融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产， 并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金 融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所 转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面 价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下 列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价， 与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值 累计损失一并转出计入减值损失。 6.本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生 改变的依据： （十一）应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 公告编号：2019-013 65 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款金额在 200 万元以上（含）的款项；其他应收款金额在 100 万元以上（含）的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 对于单项金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相 关性划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收账款组合的历史损 失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失为基础，划分为账龄组合、 关联方组合及押金、保证金及质保金组合。 2．按信用特征风险组合计提坏账准备的应收款项 (1)确定信用特征风险组合的依据及坏账准备的计提方法 确定信用特征风险组合的依据 账龄分析法组合 对于单项金额非重大且无确凿证据表明发生减值或未发生减值 的应收款项 关联方组合 子公司和持有公司 5%以上股份股东 押金、保证金及质保金 具有押金、保证金、备用金、质保金及出口退税款性的应收款项 按信用特征风险组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况 确定报告期采用账龄分析法计提坏账准备 关联方组合 经单项测试不存在减值时不计提坏账准备 押金、保证金及质保金组合 经单项测试不存在减值时不计提坏账 (2)账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0 0 1－2 年（含 2 年） 10 10 2－3 年（含 3 年） 50 50 3－4 年（含 4 年） 80 80 4－5 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 单项计提坏账准备或个别认定法 （十二）存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 公告编号：2019-013 66 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用个别计价法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2）包装物 按照一次转销法进行摊销。（十三）长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并 对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所 有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加 上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股 本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成 本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定 公告编号：2019-013 67 价值不公允的除外）。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本 法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利 或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长 期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的 份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计 政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算 归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位 的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资 的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有 承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并 且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务 和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对 应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所 售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间 差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权 公告编号：2019-013 68 投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应 按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十四）固定资产 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。 2.各类固定资产的折旧方法 类别 预计残值率(%) 预计使用寿命(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 5.00 20-50 1.90-4.75 机器设备 5.00 5-10 9.50-19.00 运输设备 5.00 5-8 11.88-19.00 办公设备及电子设备 5.00 3-5 19.00-31.67 其他 5.00 3-5 19.00-31.67 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。 （十五）在建工程 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用 状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本 调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额 计提相应的减值准备。 （十六）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 公告编号：2019-013 69 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款 费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 （十七）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 （十八）职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属 于职工薪酬。 1.短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2.辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。 3.设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以 公告编号：2019-013 70 当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳 养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老 金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （十九）股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负 债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相 公告编号：2019-013 71 应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益 工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行 权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价 值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予 的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不 利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足 可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余 等待期内确认的金额。 （二十）预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可 靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十一）收入 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实 施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4.公司营业收入确认的具体原则 公告编号：2019-013 72 公司销售商品按照业务类型不同，可分为需要安装的产品和不需要安装产品两种情况。 收入确认方法因产品类别不同而有所区分，公司收入确认时点、依据和方法分别为： （1）公司销售的产品产品如需要安装调试的，在工程完工验收合格后，取得客户确认的 技术服务报告后确认收入，确认依据为客户签章确认的技术服务报告，确认方法为一次性确 认收入；需要出具检定报告的，在取得江西省计量测试研究院等第三方检定机构出具的检定 报告后确认收入，确认依据为第三方检定机构出具的检定报告，确认方法为一次性确认收入。 （2）公司销售的不需要安装调试的产品，在客户确认收货后确认收入，确认依据为客 户签章确认的发货清单或交接单，确认方法为一次性确认收入。 （3）公司销售的出口产品，在完成出口报关手续后确认收入，确认依据为装箱单与出 口报关单，确认方法为一次性确认收入。 （二十二）政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3. 本公司政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系 统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将 尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行 会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减 相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将 贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷 款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利 率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （二十三）递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 公告编号：2019-013 73 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十四）租赁 1.经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初 始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金 在实际发生时计入当期损益。 2.融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期 各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接 费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始 直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间， 采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （二十五）持有待售 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1)根 据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能 发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与 其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩 罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。 已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得 公告编号：2019-013 74 超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减 值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产 减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则 第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面 价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前 减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转 回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债 表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢 复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入 当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流 动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减 值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组 中除商誉外适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是 否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司 个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有 资产和负债划分为持有待售类别。 （二十六）终止经营 终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已 经处置或划分为持有待售类别： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项 相关联计划的一部分； 3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本公司应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的 持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益 列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。 四、税项 （一）主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率(%) 注释 增值税 销售货物或提供应税劳务 6.00、10.00（11.00）、 16.00（17.00） 注 1 公告编号：2019-013 75 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 25%后余值的 1.2%计缴；从租计征 的，按租金收入的 12%计缴 1.20、12.00 城市维护建设 税 应缴流转税税额 7.00 教育费附加 应缴流转税税额 3.00 地方教育费附 加 应缴流转税税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00、25.00 注 2 注 1： 本公司销售商品的增值税税率为 17%，从事维修服务业务的收入增值税税率为 6%，从事土建工程业务 的收入增值税税率为 11%。 根据《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》财税〔2018〕32 号相关规定，自 2018 年 5 月 1 日起，本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%、11%的税率调整为 16%、10%。 注 2： 纳税主体名称 所得税税率（%） 江西众加利高科技股份有限公司 15.00 江西众加利称重设备系统有限公司 15.00 江西众加利软件有限公司 25.00 （二）重要税收优惠政策及其依据 注 1：本公司企业所得税适用 15%税率，2011 年 10 月 9 日，本公司通过复审取得编号 为 GF201136000035 号高新技术企业证书，有效期三年；2017 年 12 月 4 日通过复审换发编 号为 GR201736001007 号高新技术企业证书，有效期三年。 注 2:江西众加利称重设备系统有限公司企业所得税适用 15%税率，2012 年 4 月 20 日， 江西众加利称重设备系统有限公司通过复审取得 GF201236000013 号高新技术企业证书，有 效期三年；2018 年 8 月 13 日通过复审换发编号为 GR201836000009 号高新技术企业证书， 有效期三年。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 本公司自 2018 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会〔2018〕15 号）相关规定。，影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 公告编号：2019-013 76 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将资产负债表中的“应收票据”、“应收账款” 合并为“应收票据及应收账款” 合并资产负债表：应收票据及应收账款期末列示金额 81,367,704.80 元，应收票据及应收账款期初列示金额 83,115,858.59 元。 母公司资产负债表：应收票据及应收账款期末列示金额 81,188,584.53 元，应收票据及应 收账款期初列示金额 83,019,995.80 元。 将资产负债表中的“应收利息”、 “应收股利”、 “其他应收款”合并为“其他应收款” 合并资产负债表：其他应收款期末列示金额 5,055,014.22 元， 其他应收款期初列示金额 2,104,729.77 元。 母公司资产负债表：其他应收款期末列示金额 4,512,085.34 元，其他应收款期初列示金额 1,801,967.85 元。 将资产负债表中的“固定资产”及“固定资 产清理”合并为“固定资产” 合并资产负债表：固定资产期末列示金额 8,941,325.78 元， 期初列示金额 8,640,515.84 元； 母公司资产负债表：固定资产期末列示金额 889,170.32 元， 期初列示金额 529,476.41 元。 将资产负债表中的“工程物资”及“在建工 程”合并为“在建工程” 合并资产负债表：在建工程期末无影响，期初列示金额 413,107.82 元； 母公司资产负债表：无影响。 将资产负债表中的“应付票据”、“应付账款” 合并为“应付票据及应付账款” 合并资产负债表：应付票据及应付账款期末列示金额 24,979,769.46 元，应付票据及应付账款期初列示金额 23,047,687.67 元。 母公司资产负债表：应付票据及应付账款期末列示金额 42,030,736.09 元，应付票据及应付账款期初列示金额 38,759,033.77 元。 将资产负债表中的“应付利息”、“应付股利” 及“其他应付款”合并为“其他应付款” 合并资产负债表：其他应付款期末列示金额 3,597,108.12 元， 其他应付款期初列示金额 2,221,799.65 元。 母公司资产负债表：其他应付款期末列示金额 681,794.18 元， 其他应付款期初列示金额 1,328,555.62 元。 将资产负债表中的“专项应付款”及“长期 应付款”合并为“长期应付款” 无影响 在利润表中新设“研发费用”项目，将原“管 理费用”中的研发费用重分类至“研发费用” 合并利润表：本期研发费用增加 9,389,029.51 元，管理费用 减少 9,389,029.51 元；上期研发费用增加 13,316,956.41 元， 管理费用减少 13,316,956.41 元。 母公司利润表：本期研发费用增加 5,462,076.85 元，管理费 用减少 5,462,076.85 元；上期研发费用增加 7,277,912.97 元，管理费用减少 7,277,912.97 元。 利润表中“财务费用”项目下增加利息费用 和利息收入明细项目列报 合并利润表：本期增加列示利息费用 1,031,249.63 元，利息 收入 90,971.12 元，上期增加列示利息费用 1,185,332.44 元， 公告编号：2019-013 77 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 利息收入 121,935.95 元； 母公司利润表：本期增加列示利息费用 498,768.75 元，利息 收入 86,570.47 元，上期增加列示利息费用 611,978.30 元， 利息收入 86,201.72 元 在利润表中代扣个人所得税手续费返还重分 类至“其他收益” 合并利润表：本期列示其他收益 204,589.90 元；上期列示其 他收益 322,624.75 元。 母公司利润表：本期列示其他收益 8,820.54 元；上期列示其 他收益 45,714.98 元。 在现金流量表中政府补助无论与资产相关还 是收益相关，均作为收到的其他与经营活动 有关的现金项目列报 无影响。 所有者权益变动表新增“设定受益计划变动 额结转留存收益”项目 无影响 2.会计估计的变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 3.前期会计差错更正 本公司在报告期内无前期重大会计差错更正事项。 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2018年1月1日，期末指2018年12月31日，上期指2017年度，本期指2018 年度。 （一）货币资金 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 13,396.50 银行存款 21,331,558.12 23,138,461.02 其他货币资金 3,647,558.52 3,950,639.26 合计 24,979,116.64 27,102,496.78 2.期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项 3,647,558.52 元。 （二）应收票据及应收账款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2019-013 78 项目 期末余额 期初余额 应收票据 153,738.27 105,690.63 应收账款 81,213,966.53 83,010,167.96 合计 81,367,704.80 83,115,858.59 2.应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 153,738.27 105,690.63 合计 153,738.27 105,690.63 （2）期末无已质押的应收票据。 （3）期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金 额 期末未终止确 认金额 备注 银行承兑 汇票 9,216,820.10 无 企业转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，应 当终止确认该金融资产。 合计 9,216,820.10 （4）期末无因出票人无力履约而转为应收账款的票据。 3.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 82,160,025.05 100 946,058.52 1.15 81,213,966.53 其中：账龄组合 59,835,302.19 72.83 946,058.52 1.58 58,889,243.67 押金、保证金及质保金组 合 22,324,722.86 27.17 22,324,722.86 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合计 82,160,025.05 100 946,058.52 81,213,966.53 （续上表） 公告编号：2019-013 79 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 83,673,032.59 100 662,864.63 0.79 83,010,167.96 其中：账龄组合 60,581,568.42 72.37 662,864.63 1.09 59,918,703.79 押金、保证金及质保金组 合 23,091,464.17 27.63 23,091,464.17 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 1,725.00 1,725.00 100 合计 83,674,757.59 100 664,589.63 83,010,167.96 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 53,100,052.96 1-2 年（含 2 年） 6,145,542.73 614,554.27 10.00 2-3 年（含 3 年） 481,886.50 240,943.25 50.00 3-4 年（含 4 年） 74,275.00 59,420.00 80.00 4-5 年（含 5 年） 12,020.00 9,616.00 80.00 5 年以上 21,525.00 21,525.00 100.00 合计 59,835,302.19 946,058.52 确定该组合依据的说明： 根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期采用账龄分 析法计提坏账准备。 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 押金、保证金及质保金组 合 22,324,722.86 预计未来可收回现 金流量现值与账面 金额差异很小 合计 22,324,722.86 确定该组合依据的说明： 公告编号：2019-013 80 押金、保证金及质保金系业务合同所约定质量保证金，根据本公司坏账政策，经单项测 试回收可能性较高，预计未来可收回现金流量现值与账面金额差异很小，不存在减值迹象， 故未计提坏账准备。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 计提应收账款坏账准备 281,468.89 收回或转回的应收账款坏账准备 无 （3）本期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况 债务人名称 账面余额 占应收账款合计的比例 （%） 坏账准备 江西方兴科技有限公司 10,408,088.40 12.67 新余学院 4,087,000.00 4.97 246,375.60 江西省建工集团有限责任公司 3,484,176.48 4.24 313,575.88 嘉兴市申嘉湖高速公路投资开发 有限公司 3,401,243.07 4.14 江苏智运科技发展有限公司 3,021,996.76 3.68 合计 24,402,504.71 29.70 559,951.48 （5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）期末无转移且继续涉入的应收账款。 （三）预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例（%） 余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,487,471.99 89.82 3,571,145.78 97.10 1-2 年（含 2 年） 99,112.56 5.98 46,560.80 1.27 2-3 年（含 3 年） 14,022.80 0.85 30,387.69 0.83 3 年以上 55,466.69 3.35 29,595.30 0.80 合计 1,656,074.04 100 3,677,689.57 100 2.期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。 3.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例（%） 坏账准备 福建省高速公路信息科技有限公 司 194,575.47 11.75 公告编号：2019-013 81 债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例（%） 坏账准备 新余市丽茂贸易有限公司 177,910.50 10.74 孙瑞 118,510.00 7.16 上海瑞进国际物流有限公司 68,000.00 4.11 福建肯特计量科技有限公司 61,800.00 3.73 合计 620,795.97 37.49 （四）其他应收款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 5,055,014.22 2,104,729.77 合计 5,055,014.22 2,104,729.77 2.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 5,057,414.22 100 2,400.00 0.05 5,055,014.22 其中：账龄组合 77,697.81 1.54 2,400.00 3.09 75,297.81 押金、保证金、质保金 组合 4,979,716.41 98.46 4,979,716.41 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 5,057,414.22 100 2,400.00 5,055,014.22 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 公告编号：2019-013 82 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 2,107,129.77 100 2,400.00 0.11 2,104,729.77 其中：账龄组合 2,400.00 0.11 2,400.00 100.00 押金、保证金、质保金 组合 2,104,729.77 99.89 2,104,729.77 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 2,107,129.77 100 2,400.00 2,104,729.77 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 75,297.81 5 年以上 2,400.00 2,400.00 100.00 合计 77,697.81 2,400.00 确定该组合依据的说明： 根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期采用账龄分 析法计提坏账准备。 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 押金、保证金、质保金组 合 4,979,716.41 预计未来可收回现 金流量现值与账面 金额差异很小 合计 4,979,716.41 确定该组合依据的说明： 押金、保证金及质保金系业务合同所约定质量保证金，根据本公司坏账政策，经单项测 试回收可能性较高，预计未来可收回现金流量现值与账面金额差异很小，不存在减值迹象， 故未计提坏账准备。 （2）按款项性质分类情况 公告编号：2019-013 83 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 投标保证金 4,425,605.68 1,268,246.50 员工备用金 390,575.68 50,850.00 押金 237,251.60 575,017.56 其他 3,981.26 213,015.71 合计 5,057,414.22 2,107,129.77 （3）本期无计提、收回或转回的坏账准备。 （4）本期无核销的其他应收款。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款 总额的比例 （%） 坏账 准备 期末 余额 新余市城东物业管理有限 责任公司 履约保证金 662,500.00 1 年以内 562,500.00 元；1-2 年 100,000.00 元 13.10 南平浦南高速公路有限责 任公司 履约保证金 581,615.60 1 年以内 11.50 南平宁武高速公路有限责 任公司 履约保证金 388,570.50 1 年以内 7.68 南平松建高速公路有限责 任公司 履约保证金 293,340.30 1 年以内 5.80 江西理工大学 履约保证金 268,680.00 1 年以内 44,980.00 元；1-2 年 94,600.00 元；2-3 年 129,100.00 元 5.31 合计 2,194,706.40 43.39 （6）期末无应收政府补助款。 （7）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）期末无因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债。 （五）存货 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 在产品 1,753,991.23 1,753,991.23 1,359,436.86 1,359,436.86 公告编号：2019-013 84 项目 期末余额 期初余额 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 原材料 6,700,566.28 6,700,566.28 5,268,361.94 5,268,361.94 库存商品 4,361,877.76 4,361,877.76 1,043,082.45 1,043,082.45 发出商品 1,165,051.36 1,165,051.36 2,842,234.08 2,842,234.08 劳务成本 12,524.27 12,524.27 合计 13,994,010.90 13,994,010.90 10,513,115.33 10,513,115.33 2. 公司期末无应提的存货跌价准备情形。 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴企业所得税 307,762.14 275,550.56 待抵扣增值税进项税额 429.28 250.26 合计 308,191.42 275,800.82 （七）固定资产 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 固定资产 固定资产清理 8,941,325.78 8,640,515.84 合计 8,941,325.78 8,640,515.84 2.固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 及电子设 备 合计 一、账面原值 1.期初余额 8,503,842.57 7,108,877.88 985,327.51 748,618.66 17,346,666.62 2.本期增加金额 411,894.17 93,416.69 681,923.91 216,330.74 1,403,565.51 （1）购置 93,416.69 681,923.91 184,698.24 960,038.84 （2）在建工程转入 411,894.17 31,632.50 443,526.67 3.本期减少金额 53,671.79 7,658.12 61,329.91 （1）处置或报废 7,658.12 7,658.12 （2）出售 53,671.79 53,671.79 4.期末余额 8,915,736.74 7,148,622.78 1,667,251.42 957,291.28 18,688,902.22 公告编号：2019-013 85 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 及电子设 备 合计 二、累计折旧 1.期初余额 3,535,550.73 4,186,860.60 545,937.83 437,801.62 8,706,150.78 2.本期增加金额 195,299.33 514,116.61 227,437.90 150,001.89 1,086,855.73 （1）计提 195,299.33 514,116.61 227,437.90 150,001.89 1,086,855.73 3.本期减少金额 38,154.86 7,275.21 45,430.07 （1）处置或报废 7,275.21 7,275.21 （2）出售 38,154.86 38,154.86 4.期末余额 3,730,850.06 4,662,822.35 773,375.73 580,528.30 9,747,576.44 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 5,184,886.68 2,485,800.43 893,875.69 376,762.98 8,941,325.78 2.期初账面价值 4,968,291.84 2,922,017.28 439,389.68 310,817.04 8,640,515.84 （2）期末无暂时闲置和固定资产。 （3）期末无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）期末无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）期末无未办妥产权证书的固定资产。 （八）在建工程 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 在建工程 413,107.82 工程物资 合计 413,107.82 2.在建工程 （1）在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 公告编号：2019-013 86 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 停车场施工合同 75,145.00 75,145.00 露天成品仓库 280,643.00 280,643.00 网络安全管理系统 14,538.48 14,538.48 雨棚工程 42,781.34 42,781.34 合计 413,107.82 413,107.82 （2）重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 金额 本期转入 固定资产额 本期其他 减少额 期末余额 露天成品仓 库 280,643.00 280,643.00 -13,621.75 267,021.25 接上表： 工程累计投入 占预算的比例 （%） 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资本 化率（%） 资金来源 95.15 已完工 自有 （九）无形资产 项目 土地使用权 软件使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,160,447.00 1,160,447.00 2.本期增加金额 161,379.32 161,379.32 （1）购置 161,379.32 161,379.32 3.本期减少金额 4.期末余额 1,160,447.00 161,379.32 1,321,826.32 二、累计摊销 1.期初余额 324,945.25 324,945.25 2.本期增加金额 24,000.00 8,068.97 32,068.97 （1）计提 24,000.00 8,068.97 32,068.97 3.本期减少金额 4.期末余额 348,945.25 8,068.97 357,014.22 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 公告编号：2019-013 87 项目 土地使用权 软件使用权 合计 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 811,501.75 153,310.35 964,812.10 2.期初账面价值 835,501.75 835,501.75 注：本公司期末无未办妥使用权证书的土地使用权。 （十）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金 额 本期摊销金 额 其他减少额 期末余额 装修费 2,234,105.51 301,913.00 856,376.51 1,679,642.00 合计 2,234,105.51 301,913.00 856,376.51 1,679,642.00 （十一）递延所得税资产 1.未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 948,458.52 142,268.77 666,989.63 100,048.44 与资产相关政府补助 3,222,083.33 483,312.50 3,317,083.33 497,562.50 合并抵消内部未实现 收益 665,313.11 99,796.97 合计 4,835,854.96 725,378.24 3,984,072.96 597,610.94 2.未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 676,672.96 可抵扣亏损 10,624,933.50 5,385,081.38 合计 10,624,933.50 6,061,754.34 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2018 70,824.33 2019 922,837.10 922,837.10 2020 711,804.13 711,804.13 2021 3,021,581.31 3,021,581.31 2022 658,034.51 658,034.51 2023 5,310,676.45 合计 10,624,933.50 5,385,081.38 公告编号：2019-013 88 （十二）短期借款 1.短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 9,000,000.00 20,000,000.00 抵押借款 8,800,000.00 8,800,000.00 合计 17,800,000.00 28,800,000.00 注：截至2018年12月31日，本公司借款余额1,780.00万元，其中880.00万元系本公司与 中国工商银行南昌高新支行签订的合同号为网贷通循环借款合同，由子公司江西众加利称重 设备有限公司以厂房、办公楼及土地作为抵押,同时由胡其锋、毛秋波、陈其晶及颜水英提 供连带担保；其中900.00万元系子公司江西众加利称重设备系统有限公司与交通银行新余高 新支行签订的《流动资金借款合同》，由本公司、胡其锋、毛秋波、陈其晶、颜水英、刘锡 凡、邓秋英提供连带责任担保。 2、本公司期末无已到期未偿还的短期借款。 （十三）应付票据及应付账款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 应付票据 5,671,372.83 2,490,000.00 应付账款 19,308,396.63 20,557,687.67 合计 24,979,769.46 23,047,687.67 2.应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 5,671,372.83 2,490,000.00 合计 5,671,372.83 2,490,000.00 注：期末无到期但未付的应付票据。 3.应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 应付货款 15,964,157.55 12,353,401.01 应付外包工程款 3,020,348.08 7,542,231.58 应付服务费运费 323,891.00 662,055.08 合计 19,308,396.63 20,557,687.67 公告编号：2019-013 89 （2）账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 杭州通昊科技有限公司 519,750.00 未结算 广州市图之灵计算机技术有限公司 409,680.00 未结算 重庆市华驰交通科技有限公司 388,290.60 未结算 合计 1,317,720.60 （十四）预收款项 1.预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 预收货款 5,744,163.80 3,489,153.04 合计 5,744,163.80 3,489,153.04 2.期末无账龄超过1年的重要预收账款。 （十五）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,004,921.28 17,929,918.92 18,674,698.00 2,260,142.20 二、离职后福利中-设定提存计划负债 10,984.32 1,159,489.30 1,170,473.62 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 3,015,905.60 19,089,408.22 19,845,171.62 2,260,142.20 2.短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,539,833.35 16,588,320.16 17,335,865.62 1,792,287.89 二、职工福利费 378,476.13 378,476.13 三、社会保险费 9,322.02 509,862.33 519,184.35 其中：医疗保险费 8,323.20 425,779.60 434,102.80 工伤保险费 333.00 43,817.26 44,150.26 生育保险费 665.82 40,265.47 40,931.29 四、住房公积金 2,887.62 353,441.31 343,448.93 12,880.00 五、工会经费和职工教育经费 452,878.29 99,818.99 97,722.97 454,974.31 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 公告编号：2019-013 90 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 3,004,921.28 17,929,918.92 18,674,698.00 2,260,142.20 3.设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 10,540.44 1,129,741.63 1,140,282.07 2.失业保险费 443.88 29,747.67 30,191.55 3.企业年金缴费 合计 10,984.32 1,159,489.30 1,170,473.62 （十六）应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1．增值税 2,640,552.82 2,345,235.02 2．土地使用税 42,034.28 42,035.63 3．房产税 15,326.16 15,578.33 4．城市维护建设税 207,794.94 148,238.96 5．教育费附加 88,913.00 63,475.08 6．地方教育附加 59,275.33 42,316.71 7．代扣代缴个人所得税 36,887.72 47,484.11 8．其他 49,386.06 1,714.46 合计 3,140,170.31 2,706,078.30 （十七）其他应付款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 3,597,108.12 2,221,799.65 合计 3,597,108.12 2,221,799.65 2.其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 611,096.45 1,075,391.00 修理费 155,300.69 766,358.00 代垫费用 1,784.75 265,978.68 公告编号：2019-013 91 款项性质 期末余额 期初余额 往来借款 2,824,926.23 其他 4,000.00 114,071.97 合计 3,597,108.12 2,221,799.65 （2）期末账龄超过1年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 西安盛凯测控技术有限公司 281,765.00 未结算 张云 119,766.45 未结算 武汉盖世测控科技有限公司 112,015.00 未结算 合计 513,546.45 （十八）递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 3,317,083.33 95,000.00 3,222,083.33 政府相关项目扶持基金 合计 3,317,083.33 95,000.00 3,222,083.33 涉及政府补助的项目： 项目 期初余额 本期 新增 补助 金额 本期 计入 营业 外收 入金 额 本期计入其他 收益金额 其他 变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 前置动态测量保 护式汽车衡产业 化项目 3,317,083.33 95,000.00 3,222,083.33 与资产相 关 合计 3,317,083.33 95,000.00 3,222,083.33 （十九）股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公 积 金 转 股 其他 合计 一、 有限 售条 公告编号：2019-013 92 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公 积 金 转 股 其他 合计 件股 份 其他 内资 持股 30,233,199.00 1,455,000.00 15,083,449.00 -6,258,137.00 10,280,312.00 40,513,511.00 其 中： 境内 自然 人持 股 30,233,199.00 1,455,000.00 15,083,449.00 -6,258,137.00 10,280,312.00 40,513,511.00 二、 无限 售条 件流 通股 份 人民 币普 通股 13,906,801.00 275,000.00 6,776,550.00 6,258,137.00 13,309,687.00 27,216,488.00 股份 合计 44,140,000.00 1,730,000.00 21,859,999.00 23,589,999.00 67,729,999.00 注：本期股本增加情况如下： 1、2018 年 4 月 20 日召开的股东大会审议通过 2017 年年度权益分派方案，以公司现有 44,140,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 0.648424 股，同时，以资本公积向全体股 东每 10 股转增 4.304000 股。分红前本公司总股本为 44,140,000 股，分红后总股本增至 65,999,999 股。 2、根据众加利 2018 年第三次临时股东大会审议通过的《关于公司 2018 年股票发行方案的 议案》规定。众加利本次定向增发 1,730,000.00 股人民币普通股股票。增发完成后总股本由 65,999,999.00 股增加至 67,729,999.00 股。 （二十）资本公积 公告编号：2019-013 93 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（或股本溢 价） 18,999,829.47 3,330,754.72 18,997,856.00 3,332,728.19 合计 18,999,829.47 3,330,754.72 18,997,856.00 3,332,728.19 注：股本溢价本期增加系2018年7月24日，公司召开2018年第一届董事会第二十二次会议审 计通过《关于公司2018年股票发行方案的议案》，本期发行新股1,730,000.00股，募集资金 5,190,000.00元，扣除发行费用129,245.28元，3,330,754.72元即为资本溢价；本期减少系2018 年4月20日召开股东大会，决议通过权益分派事宜以资本公积向全体股东每10股转增4.3040股， 本期资本公积减少18,997,856.00元。 （二十一）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,546,167.74 70,479.30 1,616,647.04 合计 1,546,167.74 70,479.30 1,616,647.04 （二十二）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 8,226,827.92 8,786,456.34 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 8,226,827.92 8,786,456.34 加：本期归属于母公司所有者的净利润 954,253.07 8,211,008.10 减：提取法定盈余公积 -70,479.30 640,636.53 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 8,129,999.99 转作股本的普通股股利 2,862,143.00 期末未分配利润 6,248,458.69 8,226,827.92 （二十三）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成 本 主营业务 119,073,187.18 78,314,033.16 136,455,257.16 89,836,237.29 其他业务 合计 119,073,187.18 78,314,033.16 136,455,257.16 89,836,237.29 （二十四）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 公告编号：2019-013 94 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 480,827.29 458,598.69 7% 教育费附加及地方教育 附加 343,448.07 327,570.51 5% 房产税 61,052.47 61,556.81 按房产余值或租金 土地使用税 168,135.77 168,137.13 按实际使用土地面积 车船使用税 5,015.00 2,525.00 按车辆排气量 印花税 82,212.39 49,007.42 按合同适用税率或证件 数量 其他 4,465.41 合计 1,145,156.40 1,067,395.56 （二十五）销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 9,261,692.75 5,745,463.73 运输费 1,997,213.97 2,655,092.83 装卸费 1,007,524.99 474,712.91 广告宣传费 704,343.49 497,374.01 销售服务费 981,509.18 1,336,723.51 折旧、摊销费 273,724.25 91,728.21 办公费 550,106.31 549,878.28 交通费 156,472.57 11,947.51 招待费 2,621,831.06 2,386,603.75 差旅费 2,769,942.06 1,116,160.32 租赁费 463,008.82 299,651.18 物业费 213,095.70 246,777.22 其他 39,976.02 27,039.22 合计 21,040,441.17 15,439,152.68 （二十六）管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,029,357.83 4,085,766.81 固定资产折旧费 252,957.79 254,945.12 无形资产摊销 32,068.97 24,000.00 长期待摊费用摊销 627,227.17 90,362.39 业务招待费 191,858.85 382,199.42 差旅费 218,892.41 421,229.13 公告编号：2019-013 95 费用性质 本期发生额 上期发生额 办公费 376,960.29 928,337.59 聘请中介机构费用 295,722.64 367,082.32 其他 1,771,198.52 1,162,609.90 合计 7,796,244.47 7,716,532.68 （二十七）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 人员人工费用 3,087,285.15 4,824,021.02 直接投入费用 3,263,725.68 5,961,894.79 折旧费用 62,673.09 63,729.28 其他相关费用 562,414.63 2,467,311.32 委托外部机构或个人进行研发活动 所发生的费用 2,412,930.96 合计 9,389,029.51 13,316,956.41 （二十八）财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,031,249.63 1,185,332.44 减：利息收入 90,971.12 121,935.95 汇兑损失 114,416.71 44,210.35 手续费 64,893.25 63,075.13 其他 36,621.34 合计 1,119,588.47 1,207,303.31 （二十九）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 281,468.89 140,674.61 合计 281,468.89 140,674.61 （三十）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 前置动态测量保护式汽车衡产业化项目 95,000.00 95,000.00 土地使用税返还 84,068.00 84,068.00 稳岗补助 13,201.36 12,920.63 个税手续费返还 8,820.54 47,136.12 科技局专利费资助 3,500.00 3,500.00 科技专项经费 80,000.00 公告编号：2019-013 96 合计 204,589.90 322,624.75 （三十一）资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 未划分为持有待售的固定资产处置损失 -4,398.45 -1.00 合计 -4,398.45 -1.00 （三十二）营业外收入 1.分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 421,702.00 150,000.00 421,702.00 违约金收入 42,000.00 42,000.00 其他 240,727.60 528.54 240,727.60 合计 704,429.60 150,528.54 704,429.60 2.计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 高新区突出贡献奖励 200,000.00 与收益相关 国家高新技术企业政策奖励 100,000.00 与收益相关 高新技术企业认定奖励 50,000.00 与收益相关 先进单位表彰奖-企业管理奖 50,000.00 与收益相关 创新奖励 21,702.00 与收益相关 园区发展贡献奖 100,000.00 与收益相关 新型工业化先进单位表彰奖 50,000.00 与收益相关 合计 421,702.00 150,000.00 （三十三）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 罚款 334.60 334.60 资产报废.毁损损失 382.91 382.91 合计 717.51 717.51 （三十四）所得税费用 1.所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 64,642.88 公告编号：2019-013 97 递延所得税费用 -127,767.30 -6,851.19 2.会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 891,128.65 8,204,156.91 按适用税率（15%）计算的所得税费用 133,669.30 1,230,623.54 子公司适用不同税率的影响 -44,380.83 调整以前期间所得税的影响 64,642.88 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 82,775.46 80,591.97 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 861,842.48 -7,878.06 研发费加计扣除的影响 -1,024,558.36 -1,310,188.64 其他 -137,115.35 所得税费用合计 -63,124.42 -6,851.19 （三十五）现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 531,291.90 332,438.31 财务费用-利息收入 90,971.12 121,935.95 手续费收入 45,714.98 往来款 308,136.70 2,933,471.91 合计 930,399.72 3,433,561.15 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 64,893.25 63,075.13 费用付现部分 20,936,635.65 17,258,686.02 往来款 4,123,715.56 3,883,389.54 合计 25,125,244.46 21,205,150.69 3.收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到贷款及票据保证金 3,160,006.97 6,128,580.40 合计 3,160,006.97 6,128,580.40 4.支付的其他与筹资活动有关的现金 公告编号：2019-013 98 项目 本期发生额 上期发生额 偿还借款及票据保证金 8,808,328.13 合计 8,808,328.13 （三十六）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 954,253.07 8,211,008.10 加：资产减值准备 281,468.89 140,674.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,086,855.73 1,247,527.24 无形资产摊销 32,068.97 24,000.00 长期待摊费用摊销 856,376.51 182,090.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 4,398.45 1.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 382.91 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,145,666.34 1,229,542.79 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -127,767.30 -6,851.19 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,480,895.57 12,990,462.43 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,866,238.57 -51,033,655.06 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,763,805.70 3,036,587.60 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,650,375.13 -23,978,611.88 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 21,331,558.12 23,151,857.52 减：现金的期初余额 23,151,857.52 20,413,756.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 公告编号：2019-013 99 补充资料 本期发生额 上期发生额 现金及现金等价物净增加额 -1,820,299.40 2,738,101.13 2.现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 21,331,558.12 23,151,857.52 其中：库存现金 13,396.50 可随时用于支付的银行存款 21,331,558.12 23,138,461.02 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 21,331,558.12 23,151,857.52 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （三十七）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 3,647,558.52 保证金 固定资产 4,554,497.46 抵押贷款 无形资产 811,501.75 抵押贷款 合计 9,013,557.73 注：受限原因详见附注“六、（一）货币资金”和“六、（十二）短期借款”。 （三十八）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 2,248,531.12 其中：美元 327,621.39 6.8632 2,248,531.12 （三十九）政府补助 1.政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 高新区突出贡献奖励 200,000.00 营业外收入 200,000.00 国家高新技术企业政策奖励 100,000.00 营业外收入 100,000.00 土地使用税返还 84,068.00 其他收益 84,068.00 高新技术企业认定奖励 50,000.00 营业外收入 50,000.00 先进单位表彰奖-企业管理奖 50,000.00 营业外收入 50,000.00 创新奖励 21,702.00 营业外收入 21,702.00 稳岗补助 13,201.36 其他收益 13,201.36 个税手续费返还 8,820.54 其他收益 8,820.54 公告编号：2019-013 100 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 科技局专利费资助 3,500.00 其他收益 3,500.00 合计 531,291.90 531,291.90 2. 本期无退回的政府补助。 七、合并范围的变更 报告期内无其他合并范围变动。 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比例(%) 取得方式 直接 间接 江西众加利称重设备系统有 限公司 江西新余 江西新余 工业制造 100.00 100.00 投资设立 江西众加利软件有限公司 江西南昌 江西南昌 软件开发 100.00 100.00 投资设立 （二）除上述子公司外，本公司无需披露的联营企业等内容。 九、与金融工具相关的风险 本公司的金融工具为货币资金，本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负 债，如应收账款和应付账款。 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融 负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。 （一）金融工具分类 1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 金融资产项目 期末余额 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 货币资金 24,979,116.64 24,979,116.64 应收票据及应收账款 81,367,704.80 81,367,704.80 其他应收款 5,055,014.22 5,055,014.22 合计 111,401,835.66 111,401,835.66 接上表： 金融资产项目 期初余额 公告编号：2019-013 101 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 货币资金 27,102,496.78 27,102,496.78 应收票据及应收账款 83,115,858.59 83,115,858.59 其他应收款 2,104,729.77 2,104,729.77 合计 112,323,085.14 112,323,085.14 2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下： 金融负债项目 期末余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 17,800,000.00 17,800,000.00 应付票据及应付账款 24,979,769.46 24,979,769.46 其他应付款 3,597,108.12 3,597,108.12 合计 46,376,877.58 46,376,877.58 接上表： 金融负债项目 期初余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 28,800,000.00 28,800,000.00 应付票据及应付账款 23,047,687.67 23,047,687.67 其他应付款 2,221,799.65 2,221,799.65 合计 54,069,487.32 54,069,487.32 （二）信用风险 截至 2018年12月31日，可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另 一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，包括：为降低信用风险，本公司对客 户的信用情况进行审核，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。 此外， 本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况， 以确保就无法回收的款项计 提充分的坏账准备。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，详见本附注“六、 （二） 应收票据及应收账款”和附注“六、（四）其他应收款”。 （三）流动风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。 本公司管理流动性风险的方 法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务， 而不至于造成不可接受的损失或对企业信 公告编号：2019-013 102 誉造成损害。 本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。 本公司报告期内持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析 项目 期末余额 1 年以内 1 年以上至 3 年 3 年以上至 5 年 5 年以上 合计 短期借款 17,800,000.00 17,800,000.00 应付票据 5,671,372.83 5,671,372.83 应付账款 19,308,396.63 19,308,396.63 其他应付款 3,597,108.12 3,597,108.12 合计 46,376,877.58 46,376,877.58 接上表： 项目 期初余额 1 年以内 1 年以上至 3 年 3 年以上至 5 年 5 年以上 合计 短期借款 28,800,000.00 28,800,000.00 应付票据 2,490,000.00 2,490,000.00 应付账款 20,557,687.67 20,557,687.67 其他应付款 2,221,799.65 2,221,799.65 合计 54,069,487.32 54,069,487.32 （四）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险、外汇风险权益工具投资价格风险。 1.利率风险 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。 敏感性分析： 假定其他因素不变，在2018年12月31日，利率每上升/下降25个基点将会导致本公司税 后利润以及股东权益减少/增加人民币约6.12万元。 该敏感性分析是基于利率变动发生于资 产负债表日并应用于本公司于各资产负债表日承受利率风险的带息负债上。上升/下降25个 基点代表了管理层对截至下一资产负债表日止期间利率变动可能性的合理估计。 2.汇率风险 本公司面临的外汇变动风险主要与本集团的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位 币的外币结算时)。 公告编号：2019-013 103 下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，[美元]汇率发生合理、 可能的变动时，将对净利润[(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)]和股东权益 [(由于远期外汇合同)]产生的影响。 项目 本期 [美元]汇率增加/(减少) 利润总额/净利润增加/(减少) 股东权益增加/（减少） 人民币对[美元]贬值 1% 115,560.88 人民币对[美元]升值 1% -115,560.88 接上表： 项目 上期 [美元]汇率增加/(减少) 利润总额/净利润增加/(减少) 股东权益增加/（减少） 人民币对[美元]贬值 1% 51,955.71 人民币对[美元]升值 1% -51,955.71 3.权益工具投资价格风险 权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的 变化而降低的风险。 （五）资本管理 本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以 支持业务发展并使股东价值最大化。 十、公允价值的披露 本公司货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公 允价值与账面价值相等。 十一、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）本公司的实际控制人有关信息 实际控制人名称 与本公司关系 胡其锋 实际控制人、法人代表、董事长、总经理 （三）本集团的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注八、在其他主体中的权益 之“（一）在子公司中的权 益”。 公告编号：2019-013 104 （四）本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 毛秋波 实际控制人胡其锋配偶 陈其晶 董事、副总经理 颜水英 股东陈其晶配偶 刘锡凡 董事、销售总监 邓秋英 股东刘锡凡配偶 胡忠平 董事 简草秀 股东胡忠平配偶 新余海驰贸易有限公司 公司高管关系密切的家庭成员参股的其他企业 （五）关联方交易 1. 关联方应收、应付情况 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 新余海驰贸易有限公司 2,824,926.23 2.关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 拆入 新余海驰贸易有限公司 3,280,000.00 2018-09-01 2019-03-01 新余海驰贸易有限公司 1,000,000.00 2018-10-08 2019-04-08 3.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 胡其锋、毛秋 波、陈其晶、颜 水英、刘锡凡、 邓秋英 江西众加利称 重设备系统有 限公司 9,000,000.00 2018-8-2 2019-8-2 否 4.关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,631,010.86 1,819,670.82 十二、股份支付 本公司本报告期无需披露的股份支付事项。 十三、承诺及或有事项 公告编号：2019-013 105 截至资产负债表日，本公司无需披露的承诺及或有事项。 十四、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。 十五、其他重要事项 截至资产负债表日，本公司无其他重要事项。 十六、母公司财务报表项目注释 （一）应收票据及应收账款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 应收票据 55,690.63 应收账款 81,188,584.53 82,964,305.17 合计 81,188,584.53 83,019,995.80 2.应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 55,690.63 合计 55,690.63 （2）期末不存在已质押的应收票据。 （3）期末不存在已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据。 （4）期末不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 82,111,515.05 100 922,930.52 1.12 81,188,584.53 其中：账龄组合 59,786,792.19 72.81 922,930.52 1.54 58,863,861.67 公告编号：2019-013 106 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 押金、保证金及质 保金组合 22,324,722.86 27.19 22,324,722.86 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 82,111,515.05 100 922,930.52 81,188,584.53 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 83,614,363.80 100 650,058.63 0.78 82,964,305.17 其中：账龄组合 60,522,899.63 72.38 650,058.63 1.07 59,872,841.00 押金、保证金及质 保金组合 23,091,464.17 27.62 23,091,464.17 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 1,725.00 1,725.00 100.00 合计 83,616,088.80 100 651,783.63 82,964,305.17 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 53,094,902.96 1-2 年（含 2 年） 6,131,342.73 613,134.27 10.00 2-3 年（含 3 年） 471,886.50 235,943.25 50.00 3-4 年（含 4 年） 62,535.00 50,028.00 80.00 4-5 年（含 5 年） 11,500.00 9,200.00 80.00 5 年以上 14,625.00 14,625.00 100.00 合计 59,786,792.19 922,930.52 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 公告编号：2019-013 107 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 押金、保证金、质保金组 合 22,324,722.86 预计未来可收回现 金流量现值与账面 金额差异很小 合计 22,324,722.86 注：押金、保证金及质保金系业务合同所约定质量保证金，根据本公司坏账政策，经单 项测试回收可能性较高，预计未来可收回现金流量现值与账面金额差异很小，不存在减值迹 象，故未计提坏账准备。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备 项目 本期发生额 计提应收账款坏账准备 271,146.89 收回或转回的应收账款坏账准备 无 （3）本期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况 债务人名称 账面余额 占应收账款合计的比例 （%） 坏账准备 江西方兴科技有限公司 10,408,088.40 12.68 新余学院 4,087,000.00 4.98 246,375.60 江西省建工集团有限责任公司 3,484,176.48 4.24 313,575.88 嘉兴市申嘉湖高速公路投资开发 有限公司 3,401,243.07 4.14 江苏智运科技发展有限公司 3,021,996.76 3.68 合计 24,402,504.71 29.72 559,951.48 （5）本期无金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）期末无因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债。 （二）其他应收款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 4,512,085.34 1,801,967.85 合计 4,512,085.34 1,801,967.85 2.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 公告编号：2019-013 108 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 4,514,485.34 100 2,400.00 0.05 4,512,085.34 其中：账龄组合 53,709.95 1.19 2,400.00 4.47 51,309.95 关联方组合 143,708.98 3.18 143,708.98 押金、保证金、质保金组合 4,317,066.41 95.63 4,317,066.41 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 4,514,485.34 100 2,400.00 4,512,085.34 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 1,804,367.85 100 2,400.00 0.13 1,801,967.85 其中：账龄组合 2,400.00 0.13 2,400.00 100.00 押金、保证金、质保金组合 1,801,967.85 99.87 1,801,967.85 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合计 1,804,367.85 100 2,400.00 1,801,967.85 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 51,309.95 5 年以上 2,400.00 2,400.00 100.00 合计 53,709.95 2,400.00 公告编号：2019-013 109 组合中，采用其他组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 关联方组合 143,708.98 预计未来可收回现 金流量现值与账面 金额差异很小 押金、保证金、质保金组 合 4,317,066.41 预计未来可收回现 金流量现值与账面 金额差异很小 合计 4,460,775.39 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 3,762,955.68 1,168,096.50 员工备用金 368,169.08 押金 237,251.60 575,017.56 其他 2,400.00 61,253.79 关联方拆借款 143,708.98 合计 4,514,485.34 1,804,367.85 （3）本期不存在计提、收回或转回的坏账准备。 （4）本期无实际核销的其他应收款。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 南 平 浦 南 高 速 公 路有限责任公司 履约保证金 581,615.60 1 年以内 12.88 南 平 宁 武 高 速 公 路有限责任公司 履约保证金 388,570.50 1 年以内 8.61 南 平 松 建 高 速 公 路有限责任公司 履约保证金 293,340.30 1 年以内 6.50 江西理工大学 履约保证金 268,680.00 1 年以内 44,980.00 元， 1-2 年 94,600.00 元，2-3 年 129,100.00 元 5.95 福 建 邵 光 高 速 公 路发展有限公司 履约保证金 253,115.80 1 年以内 5.61 合计 1,785,322.20 39.55 （6）期末无应收政府补助款。 公告编号：2019-013 110 （7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）期末无因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债。 （三）长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 对子公司投 资 20,500,000.00 20,500,000.00 20,500,000.00 20,500,000.00 合计 20,500,000.00 20,500,000.00 20,500,000.00 20,500,000.00 对子公司投资 被 投 资 单 位 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 本 期 计 提 减 值 准 备 减 值 准 备 期 末 余 额 江西众加利 称重设备系 统有限公司 20,000,000.0 0 20,000,000.0 0 江西众加利 软件有限公 司 500,000.00 500,000.00 合计 20,500,000.0 0 20,500,000.0 0 （四）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成 本 主营业务 119,247,103.17 87,193,404.47 135,355,548.03 99,494,179.35 其他业务 合计 119,247,103.17 87,193,404.47 135,355,548.03 99,494,179.35 十七、补充资料 公告编号：2019-013 111 （一）按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》 的要求，报告期非经常性损益情况 1.报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益 -4,398.45 （2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 626,291.90 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 282,010.09 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 903,903.54 减：所得税影响金额 135,585.53 扣除所得税影响后的非经常性损益 768,318.01 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 768,318.01 归属于少数股东的非经常性损益 公告编号：2019-013 112 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.26 0.0143 0.0143 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.25 0.0028 0.0028 江西众加利高科技股份有限公司 二〇一九年四月十日 公告编号：2019-013 113 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室