838097_2018_合泰盟方_2018年年度报告_2019-04-24.txt

1 2018 年度报告 合泰盟方 NEEQ : 838097 合泰盟方电子(深圳)股份有限公司 www.sz- 2 公司年度大事记 （或）致投资者的信 2018 年 6 月，合泰盟方荣获广东省“守 合同、重信用企业”荣誉，这一荣誉是公司 长期坚持诚信经营、信誉至上理念的结果， 也是社会、政府、市场客户等多方面对合泰 盟方诚信经营的充分肯定。 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 为满足需求旺盛的一体成型电感市场， 公司新增多条全自动生产线，并与目前公司 各类产品相适应，大大提升了公司的产能。 3 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................................................ 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................... 12 第五节 重要事项 ......................................................................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 ....................................................................................... 25 第七节 融资及利润分配情况 ....................................................................................... 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................................... 28 第九节 行业信息 ......................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 ....................................................................................... 32 第十一节 财务报告 ...................................................................................................... 38 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、合泰盟方 指 合泰盟方电子（深圳）股份有限公司 股东大会 指 合泰盟方电子（深圳）股份有限公司股东大会 董事会 指 合泰盟方电子（深圳）股份有限公司董事会 监事会 指 合泰盟方电子（深圳）股份有限公司监事会 公司章程 指 合泰盟方电子（深圳）股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 上海证券、主办券商 指 上海证券有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年度 挂牌 指 合泰盟方电子（深圳）股份有限公司股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为 电感 指 电感器(Inductor)是能够把电能转化为磁能而存储起 来的元件。主要功能是筛选信号、过滤噪声、稳定电 流及抑制电磁波干扰（EMI）等 电源管理单元(PMU) 指 电源管理单元(PMU)是 power management unit 的 英文缩写，是一种高度集成的，针对便携式应用的电 源管理方案，即将传统分立的若干类电源管理器件整 合在单个的封装之内，这样可以实现更高的电源转换 效率和更低功耗、及更少的组件数以适用缩小的板级 空间。 一体成型贴片绕线电感 指 包括座体和绕组本体，座体系将绕组本体埋入金属磁 性粉末内部压铸而成，SMD 引脚为绕组本体的引出脚直 接成形于座体表面，较传统电感更高的电感和更小的 漏电感；电感为 SMD 结构设计，使用时既不会损坏电 感，又能提高生产效率 合金粉末 指 由两种或两种以上组元经部分或完全合金化而形成的 金属粉末。合金粉末按成分分类主要有铁合金粉、铜 合金粉、镍合金粉、钴合金粉、铝合金粉、钛合金粉 和贵重金属合金粉等。 ERP 指 企 业 资 源 计 划 即 ERP (Enterprise Resource Planning)，是 MRP II（企业制造资源计划）下一代的 制造业系统和资源计划软件。 MES 指 制造企业生产过程执行管理系统（Manufacturing Execution System），是一套面向制造企业车间执行 层的生产信息化管理系统。 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人高涛、主管会计工作负责人高涛及会计机构负责人（会计主管人员）钟红保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 √是 □否 1、 豁免披露事项及理由 公司的前 5 名供应商与客户信息披露涉及商业机密，已于 2019 年 4 月 18 日向全国股份转让系统公司申 请豁免披露并审批通过。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 技术工艺的风险 公司所处行业属于工艺技术密集型行业，技术工艺的创新能力 是企业在行业中保持领先的关键。公司一直重视技术工艺的创 新工作，公司在线圈绕制、合金粉末配方等一体成型电感的关 键技术方面有独特的技术优势。随着公司产品的不断的微型化、 技术的不断进步，技术创新的难度越来越大，一旦公司的技术 创新工作遇到障碍或技术创新能力不能持续，将对公司未来的 发展产生不利影响。 人才短缺及流失风险 由于片式电感生产制造工艺发展较晚，国内外高校很少开办相 关专业，也没有成套的文字技术资料可供参考学习，行业人才 具有引进难度大和培养时间长的特点，人才培养主要通过企业 完成，因此行业内人才供给总体上非常紧缺。另外，随着行业 竞争的日趋激烈及行业内对人才争夺的加剧，公司可能面临人 才流失的风险。 原材料价格波动风险 原材料的成本在电感器制造成本中占比较大，电感器的主要原 材料包括漆包线、铁合金粉末、焊片和包装材料等。原材料的 6 成本受大宗商品的价格的直接影响，未来国际及国内经济波动 加剧，电解铜等大宗商品价格波动较大，导致公司所需部分原 材料的市场价格波动较大。如果公司不能有效消化原材料价格 波动带来的成本压力，公司盈利可能会受到不利影响。 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人高涛直接及间接持有公司 93%股份，对本公司 具有控制权。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决 权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行控制，将可能损 害本公司及本公司中小股东的利益。 内部控制风险 随着公司主营业务不断拓展，公司总体经营规模将进一步扩大， 这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财 务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前，公司内控体系 不够健全，运作不够规范。公司在 2016 年整体变更为股份有限 公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展 的内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理 层对于新制度仍在学习和理解之中，规范运作意识的提高，相 关制度切实执行及完善均需要一定的过程。因此，公司未来经 营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、 健康发展的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 合泰盟方电子(深圳)股份有限公司 英文名称及缩写 Hotland Electronics(Shenzhen) Co., Ltd. 证券简称 合泰盟方 证券代码 838097 法定代表人 高涛 办公地址 深圳市龙华新区大浪街道大浪社区新围新工业区 7 号 2 楼 B 区、3 楼(原三 工业区 L 栋) 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡子明 职务 董事会秘书 电话 13823122758 传真 0755-83775623 转 807 电子邮箱 zm.hu@sz- 公司网址 www.sz- 联系地址及邮政编码 联系地址:深圳市龙华新区大浪街道大浪社区新围新工业区 7 号 2 楼 B 区、3 楼(原三工业区 L 栋);邮编:518109 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 16 日 挂牌时间 2016 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业(C)-计算机、通信和其他电子设备制造业（39）-电子元件 制造（397）-电子元件及组件制造（3971） 主要产品与服务项目 货物及技术的进出口;提供技术方案设计和技术转让、咨询服务; 销售自产产品。许可经营项目:研发、设计、生产、销售新型各类 电子元器件、集成电路、电子产品。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 15,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 高涛 实际控制人及其一致行动人 高涛 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440300570009955E 否 注册地址 深圳市龙华新区大浪街道大浪社 区新围新工业区 7 号 2 楼 B 区、3 楼(原三工业区 L 栋) 否 注册资本（元） 15,000,000 元 否 五、 中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张春梅、徐太刚 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 45,282,108.95 43,861,979.43 3.24% 毛利率% 32.39% 38.83% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,255,064.18 9,137,124.71 -42.49% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 4,839,626.58 6,953,387.67 -30.40% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 15.83% 35.15% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 14.58% 26.75% - 基本每股收益 0.35 0.61 -42.62% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 53,266,817.84 46,033,872.20 15.71% 负债总计 17,446,343.85 15,468,462.39 12.79% 归属于挂牌公司股东的净资产 35,820,473.99 30,565,409.81 17.19% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.39 2.04 17.06% 资产负债率%（母公司） 32.75% 33.60% - 资产负债率%（合并） 0% 0% - 流动比率 202.93% 214.73% - 利息保障倍数 465.97 545.78 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,643,438.16 5,505,820.89 -33.83% 应收账款周转率 2.12 2.5 - 存货周转率 5.31 5.65 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 15.71% 43.04% - 营业收入增长率% 3.24% 62.56% - 净利润增长率% -42.49% 160.79% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 企业信息化项目资助 421,400.00 国家高新技术企业认定资助款 50,000.00 稳岗补贴 8,451.73 其他 5,400.00 收到的平安保险公司的工伤理赔款大于支付给伤患员工 的部分计入营业外收入 3,498.39 非经常性损益合计 488,750.12 所得税影响数 73,312.52 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 415,437.60 计入当期损益的政府补助总计： 479,851.73 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 11 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 20,487,281.48 应收票据及应收账 款 20,487,281.48 应付账款 12,039,619.99 应付票据及应付账 款 12,039,619.99 管理费用 5,974,028.46 3,592,046.37 研发费用 2,381,982.09 （1）重要会计政策变更 2018 年 6 月财政部发布财会[2018]15 号《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》， 针对企业会计准则实施中的有关情况，对一般企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行 了调整。公司管理层认为前述准则的采用未对公司财务报表产生重大影响。 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是处于电感行业的一家集研发设计、生产、销售为一体的专业的电感制造商，公司的主打产 品是一体成型贴片绕线电感。 公司拥有促进业务持续发展的技术、资质和人才资源，公司技术团队密切关注一体成型电感小型化 的发展方向，在原有产品技术的基础上实现了大量的突破和改进，丰富了一体成型电感产品的类别和系 列，大大提升了产品的质量和档次；公司拥有整套完备的自动化的测试设备，能对一体成型电感进行 IEC60068-2 标准测试；公司的产品质量已经获得客户的普遍认可。公司在多年的研发设计和生产工艺 的摸索中，形成了拥有自主知识产权独特的粉末合金配方、产品工艺研发设计和自动化生产的模式；公 司的管理和技术团队素质高、能力强，其中大部分人员长期从事电感领域的管理、营销、研发等工作， 对电感器行业有着深刻的理解，拥有丰富的行业经验，能够准确把握行业前沿。 公司具备自主的知识产权和完备的生产工艺，公司秉承“以诚为本、客户至上、质量第一、持续改 善”经营理念与服务宗旨，公司的商业模式是针对音响、电子烟、电脑主板、PC 显卡、VGA 模组、电源 供应器和其他电子设备商客户的需求，研发生产和销售电感，重点产品是一体成型贴片绕线电感。 公司通过直销和经销相结合的模式来进行销售。公司的直销和经销相结合的销售模式有利于公司吸 引更多客户。公司生产的一体成型电感广泛应用于高端蓝牙音响、智能手机，多媒体电视、笔记本电脑 等数码产品领域，随着技术发展、新产品新应用的出现，超高清电视，可穿戴设备，智能手机将成为消 费电子市场增长的重要引擎，这一类产品对一体成型电感的需求将不断增加，给公司的发展壮大带来了 无限商机。公司的收入来源主要是对产品的销售收入。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司继续坚持“产品开发，市场开拓”双驱动机制，使公司持续发展，公司全体同仁追求极致，精 益求精，努力实现销售大幅增长，增加海外布局，扩大市场占用率，提升 HOTLAND 的品牌知名度！ 具体经营计划如下： 13 1、公司重点引进行业专业技术人才，加强技术人员的培养工作，努力克服未来人才断层和后 续发展动力不足等问题。通过“吸引人才、培养人才、激励人才”的人才发展模式，推动公司 基业长青。 2、公司通过密切跟踪电子行业器件的技术和市场发展趋势增加研发投入和研发技术人员配置， 拥有“设备、粉末、工艺”等研发小组，切实提高公司的整体研发力量和技术水平。 借用公 司成型的制造工艺和较高的研发设计水平，研制体积更小、感量更大、频率更高、品质因素 Q 值更高抗干扰能力更强的新产品满足市场要求。 3、加强重点市场和核心客户的开拓力度，提升市场的产品配套和占有率，积极布局战略新兴 行业市场，如汽车电子、工业电子、新能源、物联网，扩大市场应用领域，加速市场需求，产 品开发，制造平台的融合。 4、加大公司自动化生产线的投入，提高工作效率，降低成本；公司部分车间搬迁新的工业园 区，扩大产能和规模。 报告期内，公司经营情况如下： 一、公司年度实现营业收入 45,282,108.95 元，较上年同期增长了 3.24％； 二、公司年度实现净利润 5,255,064.18 元，较上年同期下降了-42.49%；其中：营业利润 5， 410，850.25 元较上年同期下降了-31.37%，利润总额较上年同期下降了-43.56％；原因分析 如下： 1）营业收入略有增加,但管理费用同期占比上升了 25.81%,是营业利润下降的主要原因; 2）营业成本同期占比上升了 14.10%,是利润总额下降的另一个原因; 三、报告期内，公司本年度实现的经营现金流量净额为：3，643，438.16 元，上年度为：5， 505，820.89 元，与上年同期相比下降较大，本年度营业收入上升略有增加，经营活动现金 流入较上年同期上升了 16.12％；但是经营活动现金流出较上年同期上升了 23.56％；导致经 营现金流量净额与上年同期相比下降-33.83%。主要原因： A:，因产量增加产生的购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期上升 38.38%，也是影响现金 流的一个主要原因； B.生产人员与管理人员增幅较为明显，人员工资上升产生的支付给职工以及为职工支付的现金 流上升 9.52%。 四、本报告期内，公司总资产为：53，266，817.84 元，净资产为：35,820,473.99 元．净 资产比上年同期增长了 17.19％. 公司营业利润及总利润明显下降的主要原因： A、2018 年度公司加大现代化管理力度，引进了一批中高层管理干部，使公司管理迈入新台阶， 同时面向 5G 市场和车载市场需求日益旺盛。公司招聘了专业的技术人才，加快了对新兴市场 的新产品的研发投入，因此 2018 年管理成本及新产品研发成本明显增加。 B、2018 年度公司加强与许多世界知名品牌强强联合。在海外多处增加销售网点以及配备专业 的销售团队，同时公司为扩大国际影响力，积极参加国内外许多重要展会。以上原因导致了 2018 年销售费用显著增加。 14 C、2018 年度一体成型电感市场需求大幅增加，同时产品的销售单价下降明显。 (二) 行业情况 目前电子产业市场瞬息万变，要求电感能够随时跟上产品更新换代的步伐。电感行业为了配合下游 电子产品在设计上强化微薄、高效的特点，采用新材料、新工艺的电感纷纷问市，其中又以一体成型电 感（MoldingChoke）成为了市场关注的焦点，近年来，随着国家对新兴产业的扶植、技术设备的完善和 高新电子技术的发展，同时中美贸易摩擦，美国加强了对中国部分高端元器件的管控与出口，国内客户 越来越对民族品牌的认可，本土电感产业迎来巨大的发展空间，但国内同行产品同质化竞争也日趋激烈， 企业面临机遇和挑战并存。 一体成型电感是通过将空心线圈植入模具并填充磁性粉体压铸而成，相对于传统的磁封胶模式具有 更多优势：功率大、耐大电流、电磁特性平稳、温升稳定，低噪声、耐冲击等优势，广泛用于手机、汽 车、航空、通信、音响等多领域，该片式电感在全球电感市场中的比重将超过 75%。未来 5-10 年，将有 广阔的发展空间。目前的电感产品定制化成分较高，迫切要求厂商能够按照客户订制的外观、尺寸和特 性，并结合自身的生产经验和技术，在满足定制化需求之外，还要能够在生产上达到垂直整合的目标， 需要供应商配合提前介入到客户的产品方案设计阶段，电感的性能、尺寸、形状要定制，需要供应商有 较强的开发能力和工艺保障能力，只有这样，才能为客户提供综合型的产品服务。同时各个电子行业产 品在功能特性上存在着一定的差异性，因此，不同的电子制造行业对于电感的需求也各有各的侧重点。 一直以来，合泰盟方紧跟市场行情，根据市场需求多元化的特点，实施“产品开发，市场开拓”的双驱 动机制，市场需求促进新产品的开发，新产品推动市场应用领域的开拓，在巩固提高传统消费电子市场 占有率同时、公司有计划有步骤向高端行业布局：如汽车电子、工业电子、新能源、5G 相关产品、物联 网、并取得良好成果，为未来的公司持续快速发展奠定了坚实的基础！ (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 2,623,991.60 4.93% 6,168,550.38 13.40% -57.46% 应收票据与应 收账款 23,241,421.73 43.63% 20,487,281.48 44.50% 13.44% 存货 6,003,694.13 11.27% 5,159,520.20 11.21% 16.36% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 12,955,495.92 24.32% 12,615,603.18 27.41% 2.69% 在建工程 4,302,994.85 8.08% 47,008.59 0.10% 9,053.64% 短期借款 长期借款 15 资产负债项目重大变动原因： 1)货币资金变动原因：货币资金较上年同期下降 57.46%，分析如下： A.公司经营规模扩大，为提高产能生产自动化，公司购建、更新固定资产的投入较大，产生的现金支出 较去年同期上升 655.52%； B.生产人员与管理人员增幅较为明显，工资总额较上年同期增加 19.79%，是货币资金减少的一个主要原 因； C.本年度享受政府补贴款 66 万元，比上年度 256 万元减少了政府补贴款 142 万元，是货币资金减少的 另一个主要原因。 2)应收票据及应收账款变动原因：销售收入较去年同期增加了 3.24% ;应收帐款增加幅度为:13.44%; 原因是公司销售收入虽然比上年略有增长,但是部分客户赎期较长,行业竞争越来越激烈,导致应收帐款 比上年同比上升，现公司已出台各项信用管理制度,促进业务人员加大催款力度,确保公司正常回款; 3）存货变动原因：存货较上年同期增加了 16.36%,分析如下： A.原材料较上年同期增长了 44.26%,由于原材料涨价及行业产品特点,公司备原材料，是影响存货变化的 一个主要原因； B.本年度委外加工物资比上年度同比减少 48.16%,公司加强了委外管理,引进了新设备减少了委外加工, 是影响存货变化的另一个主要原因; C.自制半成品同比增长 84.97%,外购品同比增长 188.93%,是公司销售规模增长所需的安全备料. 4）在建工程变动原因：本年度在建工程同比增加 9053.64%，主要原因是公司日益扩大的产能需求对设 备进行更新换代，本期加大了自动化设备的购置投入，大部分在建工程处于调试状态，未验收入库。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 45,282,108.95 - 43,861,979.43 - 3.24% 营业成本 30,614,065.17 67.61% 26,830,332.93 61.17% 14.10% 毛利率% 32.39% - 38.83% - - 管理费用 4,519,195.57 9.98% 3,592,046.37 8.19% 25.81% 研发费用 2,355,979.88 5.20% 2,381,982.09 5.43% -1.09% 销售费用 2,082,041.69 4.60% 2,159,468.27 4.92% -3.59% 财务费用 55,855.14 0.12% 394,914.33 0.90% -85.86% 资产减值损失 -82,123.18 -0.18% 334,068.56 0.76% -124.58% 其他收益 172,000.00 0.38% 0 0% 0% 16 投资收益 0 0% 0 0% 0% 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0.00% 0 0% 0% 营业利润 5,410,850.25 11.95% 7,883,828.66 17.97% -31.37% 营业外收入 488,750.12 1.08% 2,569,302.40 5.86% -80.98% 营业外支出 - 200.00 0.00% -100.00% 净利润 5,255,064.18 11.61% 9,137,124.71 20.83% -42.49% 项目重大变动原因： 1.营业成本变动原因： A.公司经营规模扩大，生产系统与管理人员增幅较为明显，工资总额较上年同期增加 19.79%,是营业成 本上升的主要原因。 B.主要原材料铁粉价格上涨，是另一个主要原因。 2.管理费用变动原因：公司为加强管理,提升效益,增加了相关岗位的管理人员, 工资及差旅费、咨询培 训费比上年同期都有增长。 4.财务费用变动原因：本期美元对人民币汇率调整所造成的汇兑损益。 5.资产减值损失变动原因：本期冲回其他应收款坏账准备结转资产及应收账款坏账准备计提减少。 6.营业利润变动原因：营业收入较上年同期增幅较小, 毛利率下降了 6.44%百分点,但管理费用占比与上 年同期增长了 25.81%百分点,是营业利润总额减少的一个主要原因;营业成本较上年同期上升 14.1%，是 营业利润总额减少的另一个主要原因。 7.营业外收入变动原因：本期比上年同期减少,主要是 2017 年有新三板挂牌补贴款 200 万元。 8.营业外支出变动原因:公司加强各项管理,本期无营业外支出发生。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 45,230,384.81 43,861,979.43 3.12% 其他业务收入 51,724.14 - 主营业务成本 30,566,160.79 26,830,332.93 13.92% 其他业务成本 47,904.38 - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 电感系列产品 44,602,181.30 98.61% 43,461,885.84 99.09% 其他产品 628,203.51 1.39% 400,093.59 0.91% 合计 45,230,384.81 100.00% 43,861,979.43 100.00% 按区域分类分析： 17 √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华南地区 36,132,210.91 79.88% 27,466,868.65 62.62% 外销 7,988,433.35 17.66% 16,132,089.12 36.78% 华东地区 586,785.54 1.30% 139,724.20 0.32% 华北地区 29,022.35 0.06% 15,316.25 0.03% 华中地区 492,768.87 1.09% 107,981.21 0.25% 西南地区 1,163.79 0.00% - - 合计 45,230,384.81 100.00% 43,861,979.43 100.00% 收入构成变动的原因： 1)公司本期主要拓展华南地区对一体成型绕线电感需求，华南地区占营业收入比例增加; 2)本期公司战略改变，外销比例减少。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 A 客户 7,503,027.59 16.59% 否 2 B 客户 7,244,794.65 16.02% 否 3 C 客户 4,316,885.86 9.54% 否 4 D 客户 3,147,944.15 6.96% 否 5 E 客户 2,629,477.32 5.81% 否 合计 24,842,129.57 54.92% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 A 供应商 2,646,021.82 9.72% 否 2 B 供应商 2,528,894.14 9.29% 否 3 C 供应商 1,872,941.09 6.88% 否 4 D 供应商 1,635,557.30 6.01% 否 5 E 供应商 1,283,777.05 4.72% 否 合计 9,967,191.40 36.62% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,643,438.16 5,505,820.89 -33.83% 投资活动产生的现金流量净额 -7,164,804.58 -948,324.43 -655.52% 18 筹资活动产生的现金流量净额 -12,688.16 - - 现金流量分析： 1)投资活动产生的现金流量净额变动原因：因购建、更新固定资产产生的购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金流较去年同期上升 655.52%; 2)经营活动产生的现金流量净额变动原因:因产量增加产生的购买商品、接受劳务支付的现金流较去年 同期上升 38.38%，人员工资上升产生的支付给职工以及为职工支付的现金流上升 9.52%，差旅等费用 增加，产生的支付的其他与经营活动有关的现金流上升 26.27%； 3)本期产生的与筹资活动有关的现金 1.27 万元，是应收票据贴现费用，上年同期无发生. (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 控股子公司情况：2018 年 11 月 6 日公司召开的第一届董事会第十二次会议及 2018 年 11 月 22 日公司召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于设立全资子公司》的议案，详细如下： 1、出资方式 本次对外投资的出资方式为：现金 本次对外投资的出资说明: 本次对外拟投资的资金来源为公司自有资金，不涉及实物资产、无形资产、 股权出资等出资方式。 2、投资标的基本情况 名称：Hotland International Corp. 注册地：2051 Junction Ave，#212，San Jose，CA 95131 经营范围：销售新型各类电子元器件、集成电路、电子产品 公司及各投资人、股东的投资规模、方式和持股比例： 投资人名称 出资额或投资金额 出资方式 认缴/实缴 出资比例或持股比例 合泰盟方电子(深 圳)股份有限公司 90 万美金 现金 认缴 100% 3、2018 年 11 月 6 日公司召开的第一届董事会第十二次会议及 2018 年 11 月 22 日公司召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过设立全资子公司，截止于 2019 年 4 月 25 号还未在相关政府部门 成功注册。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 19 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 (1)会计政策变更 根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018] 15 号），公司对财务报 表格式进行了以下修订： ○ 1 资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 ○ 2 利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； 将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”； 将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转 损益的其他综合收益”； 将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转 损益的其他综合收益”。 ③ 股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动” 改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。 公司对可比期间的比较数据按照财会[2018] 15 号文进行调整。调整金额如下： 科目 上年期末（上年同期） 调整重述前 调整重述后 20 应收账款 20,487,281.48 应收票据及应收账款 20,487,281.48 应付账款 12,039,619.99 应付票据及应付账款 12,039,619.99 管理费用 5,974,028.46 3,592,046.37 研发费用 2,381,982.09 财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 (2)会计估计变更 本公司报告期内未发生会计估计变更事项。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，随着公司业务的发展，创造了更多的就业机会，在各大专院校招聘了数十名应届毕业生， 进行针对性的培养和储备。员工薪酬及福利待遇不断提高，工作环境持续改善。公司在日常经营活动中， 遵纪守法，照章纳税，诚实守信，为社会创造了经济效益。积极承担社会责任，将社会责任意识融入到 生产实践中，为地区经济发展作出贡献。 三、 持续经营评价 公司拥有完善的法人治理结构，健全的财务核算体系，薪酬结构和人才培养不断完善，公司核心管 理及技术人员稳定。根据当前电感行业发展趋势，特别是 5G 产品的出现，一体成型电感预计未来 5-10 年，市场需求将保持较快增长。目前，公司正处于成长期，与同行水平相比，无论技术、人才、市场等 方向有一定优势。公司在保持国内市场占有率的同时，积极扩大国际市场，不断提高品牌影响力，客户 群体不断上升，公司的市场占有率及盈利能力不断提高，同时公司能够通过加强内部管理等措施应付各 种风险，因此公司是具有持续经营能力，具体描述如下： 1、技术创新方面： 公司长期与有关院校在技术研发等方面强强联合，建立了可持续创新经营的研发团队，同时从大专 院校定期招聘优秀的专业人才，组建了公司“设备、粉末、工艺”等研发小组。我们不断探究研发出适 合新能源、物联网等客户特殊元件的需求，为公司搭建了可持续发展的平台。 2、公司管理方面： 公司与专业管理公司强强联合，共同开发了适合自己的实用的 ERP 及 MES 管理软件系统，通过系统 化的管理创新体系的不断完善，同时，定期进行了专业知识培训，有助于公司持续经营发展。 3、市场拓展方面： 21 公司坚持“产品开发，市场开拓”双驱动机制，市场需求促进新产品的开发，新产品推动市场应用 领域的开拓，使公司持续发展，在巩固提高传统消费电子市场占有率同时，公司有计划有步骤向高端行 业布局：如汽车电子、工业电子、新能源、5G、物联网、并取得良好成果，同时与许多国际品牌建立长 期合作关系，参加国际大型展会，参加国内外许多协会研讨及技术交流，增强了 HOTLAND 的品牌影响力。 同时紧跟新产品，新潮流，在 AI、车载、智能音响等新领域与客户一起研发，扩大了市场占用率，为公 司持续经营发展提供了动力。 综上所述，公司 2018 年经营收入稳定，产能扩大，公司的品牌在国内外不断提升，市场占有率不断 扩大，公司整体经营状况良好，具备了持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 一体成型电感是通过将空心线圈植入模具并填充磁性粉体压铸而成，相对于传统的磁封胶模式具有 更多优势：功率大、耐大电流、电磁特性平稳、温升稳定，低可听噪声、低放射噪声，耐冲击等优势， 广泛用于手机、汽车、航空、通信、音响等多领域，在轻薄化智能移动终端产品的 DC-DC(直流到直流) 电源管理单元(PMU)已经得到广泛应用。 中美贸易摩擦及中兴事件，唤醒了国人对民族品牌的重视，给予一体成型电感大规模扩产下带来新 机遇。 目前传统绕线电感全球年产能 240~360 亿颗，在手机市场与网通市场迅速渗透下，保守预计有 120 亿颗左右的产能有望被一体成型电感替代，智能型化，微小型化，带来了消费电子领域产品技术的更新 换代，随着液晶电视、手机、数码相机、笔记本电脑、个人电脑外围设备和网络行业对一体成型电感产 品需求的快速增长，特别是 5G 时代的到来，未来电感将有广阔的发展空间。 (二) 公司发展战略 在新能源，物联网，移动支付等新兴产业快速发展的背景下，合泰盟方将继续深耕电感行业，加速 产品优化升级；加快技术创新，扩大生产规模，进一步提高自动化程度，在车载、AI、物联网等新兴领 域进行产业布局，延伸产业链，开拓创新，努力将公司建设成国内领航的高端电子元器件企业。 (三) 经营计划或目标 随着智能音响、AI、5G、物联网市场的发展，拓展了一体成型电感的应用领域，带来了市场增量； 消费品智能型、微小型化，带来了电子领域产品技术的更新换代，公司积极布局和开拓各领域的业务， 估计 2019 年会给公司带来全新的增量市场。 2019 年公司坚持“产品开发，市场开拓”双驱动机制，市场需求促进新产品的开发，新产品推动市 场应用领域的开拓，使公司持续发展，在巩固提高传统消费电子市场占有率同时，公司有计划有步骤向 高端行业布局：如汽车电子、工业电子、新能源、5G 产品、物联网、并取得良好成果，为未来的公司持 续快速发展奠定了坚实的基础。同时公司组建新的产业园，加大对自动化设备的投入，通过管理和技术 的创新，提高工作效率，降低生产成本，随着公司产品品种及应用领域的拓展，公司全体同仁追求极致， 精益求精，努力实现销售大幅增长！ 22 (四) 不确定性因素 技术工艺的风险是未来公司存在的不确定因素，因为一体成型电感的技术工艺是要去不断摸索与完 善，包括工艺优化，设备工装的设计与创新，要求不断进步，才能保证公司持续稳定的利润。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、技术工艺的风险 技术工艺一直是公司持续健康发展的重要环节，特别是一体成型电感的技术工艺是要去不断摸索与 完善，包括工艺优化，设备工装的设计与创新，要求不断进步，才能保证公司持续稳定的利润。 应对措施：为使公司快速、健康、持续发展，进一步加强技术创新，工艺优化与完善，降低生产成 本，公司例行组织专家为技工进行针对性的培训，也派人到优秀企业去参观学习，并定期与高校交流， 同时公司对留住核心技术人员也有一套行之有效的制度，这样技术工艺拥有不断创新的源泉与动力，保 证了公司的技术工艺传承与创新，永远处于同行先进水平，规避了由此产生的风险。 2、人才短缺及流失风险 公司的发展离不开专业人才的支持，人才是公司发展壮大的重要支撑力量。目前公司已通过持股平 台，使核心人员间接持有公司股份，员工的忠诚度较高，若以后公司对员工的薪酬达不到预期，激励机 制不足，也会导致个别人才流失，对公司的业务发展不利，产生不利影响。 应对措施：现公司为员工创造了良好的工作环境，提供了足够的发展空间和支持，骨干人员通过深 圳市合泰安投资合伙企业（有限合伙）间接持有公司股份，并公司提供了有竞争力的薪酬体系和学习培 训机会。 3、原材料价格波动风险 公司主要生产一体成型电感等元件，原材料主要是铜线和磁粉，原材料市场价格一定的起伏波动， 不利于公司收益的稳定，使公司经营面临一定风险。 应对措施：总体说来，报告期内原材料市场价格基本平稳，公司已与原材料核心供应商建立了战略 合作关系，共同面对材料波动，对主要客户在合作时，也商议了原材料价格异动，产品单价可适当协商 调整。这样有效规避了原材料价格波动风险，保证了公司收益的稳定与持续。 4、实际控制人不当控制风险 高涛是公司的创始人，也是公司的董事长及总经理，有权对公司股东大会的决议产生重大影响，若 实际控制人利用其控制权对公司经营、决策、人事、财务进行不当控制，可能给公司的经营和其他少数 权益股东带来风险。 应对措施：公司股改后,建立了“三会”制度,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、 《监事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《对外投资决策制度》、《关联交易管理制度》、《总 经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等规章 制度,从而能够有效降低公司实际控制人控制风险。 5、内部控制风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司的管理将提出更高要求，因此在公司未来经营中 可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司已定期组织董事、监事、高级管理人员学习培训公司的各项管理制度，建立和完善 了 ERP 管理体系，逐步完善各部门的绩效考核体系，对高管定期分批接受 MBA 及 EMBA 的学习，逐步建 立培养老中青的管理梯队，保证了公司的可持续健康发展。 23 (二) 报告期内新增的风险因素 无 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 承诺事项的履行情况 持有公司股份的董事、监事及高级管理人员签署了《股份锁定承若书》；董事、监事、高级管理人员 签署了《避免同业竞争承诺函》；董事、监事、高级管理人员签署《规范关联交易承诺函》。截至报告期 末，上述承诺均正常履行，不存在违约情形。 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 675,000 675,000 4.50% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 15,000,000 100.00% 14,325,000 95.50% 其中：控股股东、实际控制 人 13,575,000 90.50% 0 13,575,000 90.50% 董事、监事、高管 675,000 4.50% -675,000 0 0% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 15,000,000 - 675,000 15,000,000 - 普通股股东人数 4 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 高涛 13,575,000 0 13,575,000 90.50% 13,575,000 0 2 深圳市 合泰安 投资合 伙企业 （有限合伙） 750,000 0 750,000 5.00% 750,000 0 3 澹台卫锋 675,000 -1,000 674,000 4.4933% 0 674,000 4 杨静 0 1,000 1,000 0.0067% 0 1,000 合计 15,000,000 0 15,000,000 100% 14,325,000 675,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司目前共有 4 名股东，股东之间关联关系如下：自然人股东高涛系非自然人股东深圳市合泰安投资合 伙企业（有限合伙）的最高比例出资人和执行合伙人。除此之外，其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 26 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司第一大股东为高涛，直接持股 90.5%；同时，高涛系合泰安有限合伙最高比例出资人、执行合 伙人，高涛直接加间接控制公司表决权为 93%。根据《公司法》第二百一十六条相关规定，“控股股东， 是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百 分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份 所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。”因此，高涛直接及间接持有 的股权所实际享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响，为公司的控股股东。高涛担任公司的 董事长兼总经理，能够对公司股东大会、董事会决议产生重大影响或能够实际支配公司行为的权力，决 定和实质影响公司的经营方针、决策和经营管理层的任免，能够决定公司董事会半数以上成员选任。因 此，公司实际控制人为高涛。 高涛，女，1969 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，助理会计师。1988 年 6 月 至 1992 年 2 月在电子部湖南省长沙市韶光微电子总公司任质检科技术员；1992 年 3 月至 1999 年 6 月在 赛格集团深圳市力通电子有限公司财务部任会计；1999 年 7 月至 2011 年 8 月在深圳市倍纳实电子有限 公司任副总经理；2011 年 9 月至 2016 年 2 月在合泰安电子（深圳）有限公司任总经理；2016 年 2 月至 今在合泰盟方电子（深圳）股份有限公司任董事长兼总经理，董事长兼总经理任期三年。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系图如下所示： 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 高涛 董事长兼总 经理 女 1969 年 1 月 大专 2016.2.5-2019.2.4 是 胡子明 董事兼董事 会秘书 男 1968 年 9 月 本科 2017.12.30-2019.2.4 是 刘元坤 董事 女 1977 年 3 月 大专 2016.2.5-2019.2.4 是 彭美华 董事 女 1987 年 4 月 大专 2016.2.5-2019.2.4 是 向鹄 董事 男 1971 年 11 月 硕士 2016.2.5-2019.2.4 否 李晓东 监事会主席 男 1987 年 5 月 大专 2016.2.5-2019.2.4 是 林素娟 监事 女 1989 年 6 月 大专 2016.2.5-2019.2.4 是 严道梨 监事 男 1980 年 8 月 大专 2017.12.30-2019.2.4 否 钟红 财务负责人 女 1965 年 3 月 大专 2016.2.5-2019.2.4 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长高涛兼任公司总经理，同时高涛也是公司控股股东、实际控制人。其他董事、监事、高 级管理人员之间及与控股股东、实际控制人之间无其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 高涛 董事长兼总经 理 13,575,000 0 13,575,000 90.50% 0 刘元坤 董事 0 0 0 0.00% 0 彭美华 董事 0 0 0 0.00% 0 29 向鹄 董事 0 0 0 0.00% 0 胡子明 董事 0 0 0 0.00% 0 李晓东 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 林素娟 监事 0 0 0 0.00% 0 严道梨 监事 0 0 0 0.00% 0 钟红 财务负责人 0 0 0 0.00% 0 合计 - 13,575,000 0 13,575,000 90.50% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 朱玉岭 董事会秘书 离任 无 因个人原因辞去董事 秘书职务 胡子明 董事 新任 董事兼董事会秘书 原董事会秘书辞职后 选任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 胡子明，男，1968 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济师、工程师职称。 1988 年 7 月至 1993 年 2 月在电子部怀化市 4507 厂任技术员、助理工程师；1993 年 3 月至 1998 年 9 月在 4507 厂建德公司任销售；1998 年 10 月至 2002 年 4 月在 4507 厂深圳分厂泰日升实业有限公司 任生产部经理；2002 年 5 月至 2017 年 7 月，在深圳市思业兴机电技术开发有限公司任副总经理；2009 年 7 月至 2017 年 7 月，在深圳市永恒兴压延技术有限公司任副总经理；2013 年 5 月至 2017 年 7 月 在深圳市普思泰塑胶制品有限公司任副总经理；2016 年 2 月至 2017 年 12 月在合泰盟方电子（深圳） 股份有限公司任监事。2017 年 12 月 30 日召开 2017 年第一次临时股东大会，被选任为公司董事，任期 至本届董事会任期届满为止。2018 年 1 月 9 日召开公司第一届董事会第九次会议, 被选任为公司董事会 秘书。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 30 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 41 40 销售人员 6 8 生产人员 72 70 其他 41 40 员工总计 160 158 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 2 本科 6 8 专科 28 33 专科以下 125 115 员工总计 160 158 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动及人才引进 截止报告期末，公司人员相对稳定，现有在职员工 158 人，与期初基本持平。公司 2018 年为应对 未来发展，引进先进自动生产设备，在保证产量稳定上升的同时减少生产人员的投入，因此员工基本与 期初持平。 2、员工薪酬政策 公司根据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规文件，与所有员工签订的劳动合同。向员工支 付的薪酬包括薪金、加班费、津贴及奖金等，符合国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员 工办理了社会保险。按照《中华人民共和国个人所得税法》，为员工代扣代缴个人所得税。 3、招聘及培训计划 目前，公司招聘主要以网络渠道招聘与学校招聘相结合的形式。公司重视人才的培养，为员工提供 持续发展的空间。新员工入职后，将进行入职培训，包括企业文化、岗位技能等。公司有针对性地对全 体员工进行培训，全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有利保障。 4、报告期内，公司不存在需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司参考上市公司要求及非上市公众公司的具体情况制定通过了《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》及《关联交易决策 管理办法》、《对外担保管理办法》、《重大投资决策管理办法》、《信息披露管理办法》、《年度报 告重大差错责任追究制度》等制度。 公司已经建立了股东大会、董事会、监事会，并在公司章程及三会议事规则中明确了三会的权限、 职责，规定了会议通知、召集、召开、表决等程序。公司章程及三会议事规则的具体条款内容符合现行 法律法规的要求。 另外，公司还建立了《年度报告重大差错责任追究制度》。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 目前的公司治理符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规定性文件的要求， 在召开股东大会前，均按照《公司法》，《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予 出席，对各项议案予以审议并参与表决。治理结构能够给所有的股东提供合适的保护以及能够保证股东 充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 在公司治理机制的运行方面，公司重要决策能够按照《公司章程》和相关议事规则的规定，通过相 关 会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义 务。报告期内，公司不存在为其他企业提供担保的情况。在内部管理制度建设方面，公司已结合自身特 点建立了一套较为健全的内部控制制度，并得到有效执行，从而保证了公司各项经营活动正常、有序地 进行，保护了公司的资产的完整性。 4、 公司章程的修改情况 公司章程的修改情况：2018 年 11 月 6 日公司召开的第一届董事会第十二次会议及 2018 年 11 月 22 日公司召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订公司章程》的议案。 33 原规定 修订后 第十三条公司经营范围为：生产经营一体成型电 感、空心线圈、模压电感、电脑 绕线机。增加：货物及技术的进出口（不含分销、 国家专营专控商品）。 第十三条 公司经营范围为：货物及技术的进 出口；提供技术方案设计和技术转让、 咨询服务；销售自产产品；研发、设计、生产、 销售新型各类电子元器件、集成电路、电子产品。 第十九条 公司在下列情况下，可以依照法律、行 政法规、部门规章和本章程的规 定收购本公司的股票： （一） 减少公司注册资本； （二） 与持有本公司股票的其他公司合并； （三） 将股份奖励给本公司职工； （四） 股东因对股东大会作出的公司合并、分立 决议持异议，要求公司收购其股份。 公司因前款 第（一）项至第（三）项的原因收购股份的，应 当经股东大会决议。公司按照前款第（一）项规 定收购股份的，应自收购之日起十日内注销；公 司按照前款第（二）项、第（四）项规定收购股 份的，应当在六个月内转让或者注销；公司按照 前款第（三）项规定收购的股份不得超过公司已 发行股份总额的百分之五，用于收购的资金应当 从公司的税后利润中支出，所收购的股份应当在 一年内转让给职工。除上述情形外，公司不进行 买卖本公司股票的活动。 第十九条 公司在下列情况下，可以依照法律、 行政法规、部门规章和本章程的规定收购本公司 的股票： （一） 减少公司注册资本； （二） 与持有本公司股票的其他公司合并； （三） 用于激励； （四） 股东因对股东大会作出的公司合并、分 立决议持异议，要求公司收购其股份。公司因前 款第（一）项、第（二）项的原因收购股份的， 应当经股东大会决议。公司因前款第（三）项规 定的情形收购股份的，应当由出席股东大会的股 东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以 上通过。公司按照前款第（一）项规定收购股份 的，应自收购之日起十日内注销；公司按照前款 第（二）项、第（四）项规定收购股份的，应当 在六个月内转让或者注销；属于第（三）项情形 的，公司合计持有的本公司股份数不得超过本公 司已发行股份总额的百分之十，并应当在三年内 转让或者注销。除上述情形外，公司不进行买卖 本公司股票的活动。 第二百一十条 公司的通知以下列一种或多种方 式发出： （一） 以专人送出； 第二百一十条 公司的通知以下列一种或多种方 式发出： （一） 以专人送出； 34 （二） 以快递、电子邮件、传真等方式送出； （三） 公司章程规定的其他形式。 （二） 以快递、电子邮件、传真等方式送出； （三） 以公告方式； （四） 公司章程规定的其他形式。 第二百一十一条 公司召开股东大会的会议通知， 以专人送出、快递、传真或电子 邮件等书面方式进行。 第二百一十一条 公司召开股东大会的会议通知， 以专人送出、快递、传真或电子邮件、公告或其 它方式进行。 第二百一十四条 公司通知以专人送出的，由被送 达人在送达回执上签名（或盖章），被送达人签收 日期为送达日期；公司通知以快递送出的，自交 付快递之日起第三个工作日为送达日期；公司通 知以传真或电子邮件方式送出的，发送之日为送 达日期。 第二百一十四条 公司通知以专人送出的，由被 送达人在送达回执上签名（或盖章），被送达人签 收日期为送达日期；公司通知以快递送出的，自 交付快递之日起第三个工作日为送达日期；公司 通知以传真或电子邮件方式送出的，发送之日为 送达日期。公司发出的通知，以公告方式进行的， 一经公告，视为所有相关人员收到通知。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2018 年 1 月 9 日，公司召开第一届董事 会第九次会议 ，审议通过《关于更换公司董事 会秘书的议案》。 2、2018 年 4 月 24 日，公司召开第一届董事 会第十次会议，审议通过《关于 2017 年年度报 告及年度报告摘要的议案》、《关于 2017 年度 总经理工作报告的议案》、《关于 2017 年度董 事会工作报告的议案》、《关于 2017 年度审计 报告及财务报表的议案》、《关于 2017 年度财 务决算报告的议案》、《关于 2018 年度财务预 算报告的议案》、《关于 2017 年度不进行利润 分配方案的议案》、《关于续聘 2018 年度审计 机构的议案》、《关于召开 2017 年年度股东大 会的议案》。 3、2018 年 8 月 22 日，公司召开第一届董事 会第十一次会议，审议通过《关于 2018 年半 年度报告的议案》。 4、2018 年 11 月 6 日，公司召开第一届董事 35 会第十二次会议，审议通过《关于修订公司章 程》、《关于设立全资子公司》、《关于提请召开 2018 年第一次临时股东大会》。 监事会 2 1、2018 年 4 月 24 日，公司召开第一届监事 会第七次会议，审议通过《关于 2017 年年度 报告及年度报告摘要的议案》、《关于 2017 年 度监事会工作报告的议案》、 《关于 2017 年度审 计报告及财务报表的议案》、《关于 2017 年度 财务决算报告的议案》、 《关于 2018 年度财务预 算报告的议案》、 《关于 2017 年度不进行利润分 配方案的议案》。 2、2018 年 8 月 22 日，公司召开第一届监事 会第八次会议，审议通过《关于 2018 年半年 度报告的议案》。 股东大会 2 1、2018 年 5 月 16 日公司召开 2017 年年度 股东大会。审议通过《关于 2017 年年度报告 及年度报告摘要的议案》、《关于 2017 年度董 事会工作报告的议案》、《关于 2017 年度监事 会工作报告的议案》、《关于 2017 年度审计报 告及财务报表的议案》、《关于 2017 年度财务 决算报告的议案》、《关于 2018 年度财务预算 报告的议案》、《关于 2017 年度不进行利润分 配方案的议案》、 《关于续聘 2018 年度审计机构 的议案》。 2、2018 年 11 月 22 日公司召开 2018 年第一次 临时股东大会。审议通过《关于修订公司章程 的议案》、《关于设立全资子公司的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求；决议内容没有违反《公司法》、 《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能 够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公 司法》等法律、法规和中国证监会有关的法律法规要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决 策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员均依法运作，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际 状况符合相关法规的要求。 未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、 监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责的履行其义 务，使公司治理更加规范。 36 报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过邮件、电话、网站、面谈等多种途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠 道畅通。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 (一)业务独立性: 公司建立了完整的业务流程、拥有独立的生产经营场所以及独立的采购、销售部门和渠道；公司股 改后,建立了“三会”制度,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《对外担保管理制度》、《对外投资决策制度》、《关联交易管理制度》、《总经理工作细则》、《董 事会秘书工作细则》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等规章制度，从而能够有效降 低公司实际控制人控制风险。不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 (二)资产独立性: 公司控股股东及其关联方不存在占用公司资金和其他资产的情况。 (三)人员独立性: 公司人员独立。公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独立管理公司的董事、 监事以及其他高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律和法规选举或聘任产生，不 存在违规兼职情况。公司总经理等高级管理人员和财务人员均专职在公司工作并在公司领取薪酬，没有 在股东单位和其他单位兼职或领取薪水。 (四)财务独立性: 公司财务独立。公司有独立的财务部门，建立规范的财务会计制度，配备了专职的财务人员，能够 独立核算，独立作出财务决策。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 （五）公司机构设置完整： 按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会、经营管理层等决策经 营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理机构和适合自身业务特点 及业务发展需要的组织，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产 经营活动的现象。 37 (三) 对重大内部管理制度的评价 在报告期内，公司依据全国中小企业股份转让系统的有关规定，结合公司实际情况，制订完善公司 的内部管理制度，保证公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司的 内部管理制度进行管理和运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已于 2017 年 4 月 10 制定了《年度报告重大差错责任追究制度》并经第一届董事会第六次董事 会审议通过，报告期内，公司严格遵守执行制度中的相关规定，执行情况良好。 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 上会师报字(2019)第 3142 号 审计机构名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 审计报告日期 2019-04-24 注册会计师姓名 张春梅、徐太刚 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 上会师报字(2019)第 3142 号 合泰盟方电子（深圳）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了合泰盟方电子（深圳）股份有限公司（以下简称“合泰盟方”）财务报表， 包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动 表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了合泰盟方 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于合泰盟方，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 39 三、其他信息 合泰盟方管理层对其他信息负责。其他信息包括合泰盟方 2018 年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 合泰盟方管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估合泰盟方的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项(如适用)并运用持续经营假设，除非管理层计划清算合泰盟方、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督合泰盟方的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： 40 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对合泰盟方持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致合泰盟方不 能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 张春梅 中国注册会计师 徐太刚 中国 上海 二○一九年四月二十四日 41 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 2,623,991.60 6,168,550.38 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、2 23,241,421.73 20,487,281.48 其中：应收票据 2,461,083.60 应收账款 20,780,338.13 20,487,281.48 预付款项 五、3 2,245,780.61 588,323.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 1,206,295.58 740,246.88 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、5 6,003,694.13 5,159,520.20 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 83,333.33 70,754.70 流动资产合计 35,404,516.98 33,214,677.33 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、7 12,955,495.92 12,615,603.18 在建工程 五、8 4,302,994.85 47,008.59 生产性生物资产 油气资产 42 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、9 459,545.46 递延所得税资产 五、10 144,264.63 156,583.10 其他非流动资产 非流动资产合计 17,862,300.86 12,819,194.87 资产总计 53,266,817.84 46,033,872.20 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、11 14,231,809.19 12,039,619.99 其中：应付票据 应付账款 14,231,809.19 12,039,619.99 预收款项 五、12 83,127.41 82,905.16 合同负债 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、13 1,082,895.36 943,346.07 应交税费 五、14 1,470,582.35 1,706,172.97 其他应付款 五、15 577,929.54 696,418.20 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 17,446,343.85 15,468,462.39 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 43 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 17,446,343.85 15,468,462.39 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、16 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、17 2,924,676.00 2,924,676.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、18 1,789,579.80 1,264,073.38 一般风险准备 未分配利润 五、19 16,106,218.19 11,376,660.43 归属于母公司所有者权益合计 35,820,473.99 30,565,409.81 少数股东权益 所有者权益合计 35,820,473.99 30,565,409.81 负债和所有者权益总计 53,266,817.84 46,033,872.20 法定代表人：高涛 主管会计工作负责人：高涛 会计机构负责人：钟红 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 45,282,108.95 43,861,979.43 其中：营业收入 五、20 45,282,108.95 43,861,979.43 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 40,043,258.70 35,978,150.77 其中：营业成本 五、20 30,614,065.17 26,830,332.93 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 44 分保费用 税金及附加 五、21 498,244.43 285,338.22 销售费用 五、22 2,082,041.69 2,159,468.27 管理费用 五、23 4,519,195.57 3,592,046.37 研发费用 五、24 2,355,979.88 2,381,982.09 财务费用 五、25 55,855.14 394,914.33 其中：利息费用 12,688.16 22,325.00 利息收入 5,205.09 3,137.54 资产减值损失 五、26 -82,123.18 334,068.56 信用减值损失 加：其他收益 五、27 172,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,410,850.25 7,883,828.66 加：营业外收入 五、28 488,750.12 2,569,302.40 减：营业外支出 五、29 - 200.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,899,600.37 10,452,931.06 减：所得税费用 五、30 644,536.19 1,315,806.35 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,255,064.18 9,137,124.71 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 5,255,064.18 9,137,124.71 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 5,255,064.18 9,137,124.71 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 45 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 5,255,064.18 9,137,124.71 归属于母公司所有者的综合收益总额 5,255,064.18 9,137,124.71 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.35 0.61 （二）稀释每股收益（元/股） 0.35 0.61 法定代表人：高涛 主管会计工作负责人：高涛 会计机构负责人：钟红 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 48,476,175.32 39,481,391.69 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 133,254.60 70,594.15 收到其他与经营活动有关的现金 五、31 686,456.82 2,900,813.36 经营活动现金流入小计 49,295,886.74 42,452,799.20 购买商品、接受劳务支付的现金 25,442,511.25 18,385,675.82 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,455,074.93 11,372,709.66 支付的各项税费 3,283,936.52 3,647,950.20 46 支付其他与经营活动有关的现金 五、31 4,470,925.88 3,540,642.63 经营活动现金流出小计 45,652,448.58 36,946,978.31 经营活动产生的现金流量净额 3,643,438.16 5,505,820.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 7,164,804.58 948,324.43 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,164,804.58 948,324.43 投资活动产生的现金流量净额 -7,164,804.58 -948,324.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、31 12,688.16 筹资活动现金流出小计 12,688.16 筹资活动产生的现金流量净额 -12,688.16 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -10,504.20 -149,856.87 五、现金及现金等价物净增加额 -3,544,558.78 4,407,639.59 加：期初现金及现金等价物余额 6,168,550.38 1,760,910.79 六、期末现金及现金等价物余额 2,623,991.60 6,168,550.38 法定代表人：高涛 主管会计工作负责人：高涛 会计机构负责人：钟红 47 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 2,924,676.00 1,264,073.38 11,376,660.43 30,565,409.81 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 2,924,676.00 1,264,073.38 11,376,660.43 30,565,409.81 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 525,506.42 4,729,557.76 5,255,064.18 （一）综合收益总额 5,255,064.18 5,255,064.18 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 48 的金额 4．其他 （三）利润分配 525,506.42 -525,506.42 1．提取盈余公积 525,506.42 -525,506.42 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 2,924,676.00 1,789,579.80 16,106,218.19 35,820,473.99 49 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 2,924,676.00 350,360.91 3,153,248.19 21,428,285.10 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 2,924,676.00 350,360.91 3,153,248.19 21,428,285.10 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 913,712.47 8,223,412.24 9,137,124.71 （一）综合收益总额 9,137,124.71 9,137,124.71 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 50 （三）利润分配 913,712.47 -913,712.47 1．提取盈余公积 913,712.47 -913,712.47 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 2,924,676.00 1,264,073.38 11,376,660.43 30,565,409.81 法定代表人：高涛 主管会计工作负责人：高涛 会计机构负责人：钟红 51 一、公司基本情况 1、公司概况 公司全称：合泰盟方电子（深圳）股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”、“股份公司” 或“合泰盟方”) 注册地址：深圳市龙华新区大浪街道大浪社区新围新工业区 7 号 2 楼 B 区、3 楼（原三工业 区 L 栋） 法定代表人：高涛 注册资本：1,500.00 万元 公司类型：股份有限公司(非上市) 统一社会信用代码：91440300570009955E 营业期限：2011 年 09 月 16 日至永久 经全国中小公司股份转让系统有限责任公司股转系统函(2016)5124 号批准，公司股票在全国 股份转让系统挂牌公开转让，证券简称“合泰盟方”，证券代码：“838097”。 2、历史沿革 股份公司系由合泰安电子（深圳）有限公司（以下简称“有限公司”）整体改制设立。 2011年9月16日，公司由鼎冠投资有限公司(APEX CHAMPION INVESTMENT LIMITED 以 下简称“鼎冠投资”)设立登记,注册资本 1,000.00 万元。2011 年 12 月 15 日，鼎冠投资以货 币形式出资 1,585,303.03 元，占出资总额的 100.00%。以上出资由深圳中联岳华会计师事务所 于 2011 年 12 月 21 日出具的深中岳验字【2011】第 200 号《验资报告》验证。 2012 年 5 月 8 日，鼎冠投资以货币形式出资 709,922.48 元，占出资总额的 100.00%，公司实 收资本变更为 2,295,225.51 元。以上新增出资由深圳中联岳华会计师事务所于 2012 年 5 月 18 日出具的深中岳验字【2012】第 046 号《验资报告》验证。 2015 年 6 月 16 日，鼎冠投资将其在本公司全部股权转让给自然人高涛，以上股权转让由中 华人民共和国广东省深圳市福田公证处于 2015 年 6 月 16 日“(2015)深福证字第 15907 号”公 证书公证，并于 2015 年 7 月 31 日由深圳市市场监督管理局核准上述变更事项。 2015 年 11 月 27 日，高涛以货币形式出资 7,704,774.49 元，占出资总额的 100.00%。以上出资 由深圳市雷诺会计师事务所(普通合伙)于 2015 年 11 月 30 日出具的深雷诺验字【2015】第 095 号《验资报告》验证。截止 2015 年 11 月 27 日止，公司累计实缴注册资本为人民币 10,000,000.00 52 元，占登记注册资本总额的 100.00%。 2015 年 12 月 12 日，根据股东会决议及修改后的章程，本公司增加注册资本人民币 5,000,000.00 元，其中，公司原股东高涛以货币形式新增出资 3,575,000.00 元，公司新增股东澹台卫锋以 货币形式新增出资 675,000.00 元，公司新增股东非法人企业深圳市合泰安投资合伙企业(有限 合伙)以货币形式新增出资 750,000.00 元。此次变更后的注册资本为 15,000,000.00 元，实收资 本为 15,000,000.00 元。以上出资由深圳市雷诺会计师事务所(普通合伙)于 2015 年 12 月 31 日 出具的深雷诺验字【2015】第 097 号《验资报告》验证。截止 2015 年 12 月 28 日止，公司累 计实缴注册资本为人民币 15,000,000.00 元，占变更后登记注册资本总额的 100.00%。 2016 年 2 月 5 日，根据公司发起人协议、章程之规定，以有限公司 2015 年 12 月 31 日经审 计净资产人民币 17,924,676.00 元【其中：实收资本 15,000,000.00 元，资本公积 1,500,000.51 元、盈余公积 142,467.55 元、未分配利润 1,282,207.94 元】，作价人民币壹仟柒佰玖拾贰万肆 仟陆佰柒拾陆元整。整体变更设立股份有限公司，其中人民币 1,500.00 万元折合为公司的股 本，股份总额为 1,500.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，缴纳注册资本人民币 1,500.00 万元 整，余额人民币 2,924,676.00 元作为“资本公积”。 2016 年 12 月 28 日，经公司全体股东一致同意，将公司的经营范围由“生产经营一体成型电 感、空心线圈、模压电感、电脑绕线机。增加：货物及技术的进出口(不含分销、国家专营 专控商品)”变更为“货物及技术的进出口；提供技术方案设计和技术转让、咨询服务；销 售自产产品。^研发、设计 、生产、销售新型各类电子元器件、集成电路、电子产品”。 3、公司经营范围和主营业务 经营范围：货物及技术的进出口；提供技术方案设计和技术转让、咨询服务；销售自产产品。 研发、设计 、生产、销售各类新型电子元器件、集成电路、电子产品。 主营业务： 电感系列产品及其他产品。 本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 4 月 24 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 1､ 编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本 对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置 53 成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 2、持续经营 本公司对自 2018 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能 力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准 则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 —财务报告的一般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映 了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 公司会计年度为每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6. 外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价 将外币金额折算为人民币金额。 (2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。 因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑 差额，计入当期损益。 54 ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。 货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负 债。 非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 7. 金融工具 (1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法 ① 金融资产在初始确认时划分为下列四类： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； 2) 持有至到期投资； 3) 应收款项； 4) 可供出售金融资产。 ② 金融负债在初始确认时划分为下列两类： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 2) 其他金融负债。 ③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购 而承担的金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基 于风险管理、战略投资需要等所作的指定。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金 额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股 利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认 为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债的公允价值变动计入当期损益。 55 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入 账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ④ 持有至到期投资 此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实 际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短 期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入 投资收益。) 处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ⑤ 应收款项 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收 的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与该应收款 项账面价值之间的差额计入当期损益。 ⑥ 可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、和应收款项的金融资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支 付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单 独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可 供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。 处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损 益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入 投资损益。 ⑦ 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通 常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他 金融负债。 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常 56 采用摊余成本进行后续计量。 (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认， 是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足 终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一 部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1) 终止确认部分的账面价值； 2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资 产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 (3) 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 (4) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 ① 对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 ② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种 相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值， 应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有 者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 8. 应收款项 应收款项包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款等。 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项 57 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 (2) 按组合计提坏账准备应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 关联方组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损 失，计提坏账准备。 押金保证金组合 不计提 出口退税款 不计提 员工备用金 不计提 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 3% 3% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 30% 30% 3-4 年 50% 50% 4 年以上 100% 100% (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由：有客观证据表明其发生了减值。 坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备。 (4) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法 对于预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 9. 存货 (1) 存货的分类 本公司存货包括原材料、在产品、发出商品、库存商品及低值易耗品等。 (2) 发出存货的计价方法 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用月末一次加权 平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用领用时一次转销法进行摊销。 58 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 于资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值 的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计 售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下： ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应 当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或 转回的金额。 存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准 备。 (4) 存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存制。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 对低值易耗及包装物采用一次转销法。 10. 持有待售的非流动资产和处置组 (1) 持有待售的非流动资产和处置组确认标准 公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非 流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以 下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状 况下即可立即出售；已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内 完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产， 以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照 《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包 含分摊至处置组的商誉。 (2) 会计处理方法 59 初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值 高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处 置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适 用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持 有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处 置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持 有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转 回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资 产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准 则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负 债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类 别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有 待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减 值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 11. 固定资产 (1) 固定资产确认条件 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 固定资产折旧方法 本公司固定资产分为机械设备、办公设备及运输设备等。 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定 的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限 预计净残值率 年折旧率 机械设备 年限平均法 4 年-10 年 5.00% 9.50%-23.75% 办公设备 年限平均法 5 年 5.00% 19.00% 已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的 原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预 60 定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待 办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，进行相应的调整。 (3) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法。 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 具体认定依据为符合下列一项或数项条件的： ① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资 产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权； ③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； ④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； ⑤ 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价 值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 12. 在建工程 (1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出，该项支出包含工程物资； (2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 13. 无形资产 (1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按 照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素： ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 ⑧ 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 61 (3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年 年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿 命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。 (4) 使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政 策进行摊销。 (5) 内部研究开发 ① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中： 1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 ② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； 5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 14. 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等非流动非金融资产，公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但 存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 62 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的 法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未 来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量， 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15. 长期待摊费用 长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年) 的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期 间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 16. 职工薪酬 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、 子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 本公司短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费 和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期 利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 （1）短期薪酬的会计处理方法 公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的 各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基 金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指 除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存 计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 63 ② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义 务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本， 上述第①项和第②项应计入当 期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权 益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1) 修改设定受益计划时。 2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 (2) 辞退福利 是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而 给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (3) 其他长期职工福利 是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残 疾福利、长期利润分享计划等。 企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划 的有关规定进行处理。 除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确 认为下列组成部分： ① 服务成本。 ② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 ③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 17. 预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： 64 (1) 该义务是企业承担的现时义务； (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 18. 收入 （1）销售商品收入的确认 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益 很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实 现。 （2）提供劳务收入的确认 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确 认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济 利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金 额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计 不能得到补偿的，则不确认收入 （3）建造合同收入 ①建造合同收入、成本的确认原则 建造合同收入以收到或应收的工程总金额价确认；成本包括从合同签订开始至完成为止所发 生的、与执行有关直接和间接费用。 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计，根据完工百分比法确认合同收入和合同成本。 建造的结果在资产负债表日不能可靠估计，若成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实 际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同成本；若合同成本不可能收回， 在发生时立即确认为合同成本，不确认合收入。 建造合同在时满足下列条件的情况，表明其结果能够可靠估计： A、与合同相关的经济利 益很可能流入企业； B、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； C、固定造 价合同还必须同时满足总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本 65 能够可靠地确认。 ②合同完工进度的确认方法 本公司根据已完成工程的形象进度确认完工进度百分比。相关的工程形象进度为委托方、监 理方（若存在）和公司共同确认。完工进度百分比=各方确认的已完工工程产值/建造合同 总金额。 ③合同收入和成本确认具体方法 合同收入=建造合同总金额*完工进度百分比-以前年度确认的合同收入； 合同成本=建造工程预计总成本*完工进度百分比-以前年度确认的合同成本。 ④预计损失的处理 在资产负债表日，合同预计总成本超过合同预计总收入的，将预计损失确认为当期费用。 收入确认具体方法： 公司确认收入的具体原则为： ① 国内销售以相关商品发出并经客户签收后，在客户签收的当期确认收入； ② 出口销售以取得海关出口报关单，在取得海关出口报关单的当期作为收入确认的依据。 19. 政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的， 应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府 补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分， 分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收 66 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (3) 政府补助的确认时点 政府补助为货币性资产的，应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期 末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移 时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照 名义金额计量。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 20. 递延所得税资产/递延所得税负债 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值 与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延 所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或 收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所 有者权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 21. 经营租赁 （1）本公司作为承租人对经营租赁的处理 ① 租金的处理 在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。 ② 初始直接费用的处理 对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。 ③ 或有租金的处理 在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。 ④ 出租人提供激励措施的处理 67 出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其 他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某 些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进 行分摊。 （2）本公司作为出租人对经营租赁的处理 ① 租金的处理 出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。 ② 初始直接费用的处理 经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可 归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资 本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。 ③ 租赁资产折旧的计提 对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提 折旧。 ④ 或有租金的处理 在实际发生时计入当期收益。 ⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理 出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他 合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出 租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 ⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理 在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出 租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产 负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。 22. 重要会计政策和会计估计的变更 (1) 会计政策变更 根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018] 15 号）， 68 公司对财务报表格式进行了以下修订： ① 资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 ② 利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目； 将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”； 将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益 法下不能转损益的其他综合收益”； 将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权 益法下可转损益的其他综合收益”。 ③ 股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产 生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。 公司对可比期间的比较数据按照财会[2018] 15 号文进行调整。 财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 (2) 会计估计变更 本公司报告期内未发生会计估计变更事项。 23. 重大会计判断和估计 公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报 表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的 历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费 用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性 所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或 69 负债的账面金额进行重大调整。 公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变 更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在 变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）收入确认——建造合同 在建造合同结果可以可靠估计时，公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合 同的完工百分比是依照本附注五、23 营业收入和营业成本所述方法进行确认的，在执行各 该建造合同的各会计年度内累积计算。 在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时， 需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总 成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本， 以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。 （2）坏账准备计提 公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款 项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异 将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和 滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变 现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表 日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被 改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）长期资产减值准备 公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对 使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值 测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减 值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来 现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市 场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及 计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的 70 相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 （5）所得税 公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分 项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最 初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 17%、16% 城市维护建设税 按申报的流转税的 7%计缴 教育费附加 按申报的流转税的 3%计缴 地方教育费附加 按申报的流转税的 2%计缴 企业所得税 15% 2、税收优惠及批文 本公司 2016 年通过深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳 市地方税务局的评审，于 2016 年 11 月 21 日取得编号为 GR201644203639 的高新技术企业证 书，有效期为三年。公司于 2017 年 2 月 23 日在税务局进行备案，并取得深圳市龙华新区国 家税务局税务事项通知书(深国税龙华通[2017]31849 号)，同意公司申请的企业所得税减免 备案事项。按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定，本年度减按 15%的税率征收企业 所得税。 五、 财务报表主要项目附注 1、 货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 244,276.85 8,500.50 银行存款 2,379,714.75 6,160,049.88 其他货币资金 - - 合计 2,623,991.60 6,168,550.38 注：2018 年 12 月 31 日，本公司无所有权受到限制的货币资金。 2、 应收票据及应收账款 项目 期末数 期初数 应收票据 2,461,083.60 - 应收账款 20,780,338.13 20,487,281.48 合计 23,241,421.73 20,487,281.48 71 (1) 应收票据 ① 应收票据分类列示 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 2,461,083.60 - 商业承兑票据 - 合计 2,461,083.60 - 说明：不存在客观证据表明应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。 ② 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,335,722.00 - 商业承兑票据 - 合计 1,335,722.00 - (2) 应收账款 ① 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 21,588,221.79 100.00% 807,883.66 3.74% 20,780,338.13 其中：账龄组合 21,588,221.79 100.00% 807,883.66 3.74% 20,780,338.13 关联方组合 - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 合计 21,588,221.79 100.00% 807,883.66 3.74% 20,780,338.13 (续上表) 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 21,217,763.28 100.00% 730,481.80 3.44% 20,487,281.48 其中：账龄组合 21,217,763.28 100.00% 730,481.80 3.44% 20,487,281.48 72 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 关联方组合 - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 合计 21,217,763.28 100.00% 730,481.80 3.44% 20,487,281.48 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 20,694,140.74 620,824.22 3% 1 至 2 年 693,629.49 69,362.95 10% 2 至 3 年 20,422.12 6,126.64 30% 3 至 4 年 136,919.19 68,459.60 50% 4 年以上 43,110.25 43,110.25 100% 合计 21,588,221.79 807,883.66 3.74% ② 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提的坏账准备金额 77,401.86 元。 ③ 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 12,705,864.05 元，账龄均在 1 年以内，占应收账款期末余额合计数的比例 58.86%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金 额 381,175.92 元。 3、 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,122,386.26 94.51% 458,400.21 77.92% 1 至 2 年 95,044.29 4.23% 127,723.48 21.71% 2 至 3 年 26,150.06 1.16% 2,200.00 0.37% 3 年以上 2,200.00 0.10% - - 合计 2,245,780.61 100.00% 588,323.69 100.00% (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名预付账款汇总金额 1,378,268.50 元，账龄 1 年 以内金额为 1,378,268.50 元，占期末余额合计数的比例 61.37%。 73 4、 其他应收款 项目 期末数 期初数 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 1,206,295.58 740,246.88 合计 1,206,295.58 740,246.88 (1) 其他应收款 ① 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 1,232,625.82 100.00% 26,330.24 2.14% 1,206,295.58 其中：账龄组合 877,674.70 71.20% 26,330.24 3.00% 851,344.46 关联方组合 押金、保证金组合 277,200.00 22.49% - - 277,200.00 员工备用金 77,751.12 6.31% - - 77,751.12 单项金额不重大但单独计提坏 账准备其他应收账款 - - - - - 合计 1,232,625.82 100.00% 26,330.24 2.14% 1,206,295.58 (续上表) 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 816,634.33 100.00% 76,387.45 9.35% 740,246.88 其中：账龄组合 637,874.50 78.11% 76,387.45 11.98% 561,487.05 关联方组合 - - - - - 押金、保证金组合 150,200.00 18.39% - - 150,200.00 员工备用金 28,559.83 3.50% - - 28,559.83 单项金额不重大但单独计提坏 账准备其他应收账款 - - - - - 合计 816,634.33 100.00% 76,387.45 9.35% 740,246.88 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 74 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 877,674.70 26,330.24 3.00% 1 – 2 年 - - - 合计 877,674.70 26,330.24 3.00% ② 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回的坏账准备金额 50,057.21 元。 ③ 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 房屋租赁押金 273,500.00 146,500.00 往来款 800,000.00 617,874.50 员工备用金 77,751.12 28,559.83 代付电费 77,674.70 其他 3,700.00 23,700.00 合计 1,232,625.82 816,634.33 ④ 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额 880,000.00 元，账龄 1 年以 内金额为 880,000.00 元，占期末余额合计数的比例 71.39%。明细如下： 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占总金额比例 坏账准备 罗玉娣 往来款 250,000.00 1 年以内 20.28% 7,500.00 朱自侠 往来款 230,000.00 1 年以内 18.68% 6,900.00 易志勇 往来款 170,000.00 1 年以内 13.79% 5,100.00 张丛平 往来款 150,000.00 1 年以内 12.17% 4,500.00 宏璟时装（深圳） 有限公司 厂房租赁押金 80,000.00 1 年以内 6.49% 合计： 880,000.00 71.39% 24,000.00 5、 存货 (1) 存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 75 原材料 1,254,808.30 - 1,254,808.30 在产品 1,208,142.76 - 1,208,142.76 发出商品 78,328.12 - 78,328.12 库存商品 3,166,621.38 127,550.27 3,039,071.11 委托加工物资 137,071.66 - 137,071.66 低值易耗品 286,272.18 - 286,272.18 合计 6,131,244.40 127,550.27 6,003,694.13 (续上表) 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 869,827.49 - 869,827.49 在产品 1,195,827.64 - 1,195,827.64 发出商品 - - - 库存商品 2,860,874.80 237,018.10 2,623,856.70 委托加工物资 264,387.97 - 264,387.97 低值易耗品 205,620.40 - 205,620.40 合计 5,396,538.30 237,018.10 5,159,520.20 (2) 存货跌价准备 存货种类 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 - - - - - - 库存商品 237,018.10 127,550.27 - 237,018.10 - 127,550.27 合计 237,018.10 127,550.27 - 237,018.10 - 127,550.27 6、 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 律师顾问费 83,333.33 70,754.70 合计 83,333.33 70,754.70 7、 固定资产 项目 期末数 期初数 固定资产 12,955,495.92 12,615,603.18 固定资产清理 - - 合计 12,955,495.92 12,615,603.18 （1）固定资产情况 项目 机械设备 办公设备 运输设备 合计 76 ①账面原值 期初余额 15,547,273.41 1,857,862.5 166,623.93 17,571,759.84 本期增加金额 2,063,275.61 404,581.85 166,119.17 2,633,976.63 其中：购置 2,063,275.61 404,581.85 166,119.17 2,633,976.63 本期减少金额 66,666.67 66,666.67 其中：处置或报废 66,666.67 66,666.67 期末余额 17,543,882.35 2,262,444.35 332,743.10 20,139,069.80 ②累计折旧 期初余额 4,750,970.40 192,953.64 12,232.62 4,956,156.66 本期增加金额 1,852,243.18 318,844.18 61,448.88 2,232,536.24 其中：计提 1,852,243.18 318,844.18 61,448.88 2,232,536.24 本期减少金额 5,119.02 5,119.02 其中：处置或报废 5,119.02 5,119.02 期末余额 6,598,094.56 511,797.82 73,681.50 7,183,573.88 ③减值准备 期初余额 本期增加金额 其中：计提 本期减少金额 其中：处置或报废 期末余额 ④账面价值 期末账面价值 10,945,787.79 1,750,646.53 259,061.60 12,955,495.92 期初账面价值 10,796,303.01 1,664,908.86 154,391.31 12,615,603.18 8、 在建工程 项目 期末数 期初数 在建工程 4,302,994.85 47,008.59 工程物资 - - 合计 4,302,994.85 47,008.59 (1) 在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 焊切脚机 47,008.59 - 47,008.59 半自动线 2,353,448.28 2,353,448.28 - - - 光学筛选机 168,965.52 168,965.52 - - - 自动测包机 517,241.38 517,241.38 - - - 折整机 279,310.36 279,310.36 - - - 77 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 电感测包机 155,399.96 155,399.96 - - - 点胶机 168,940.00 168,940.00 - - - 点焊机 165,870.22 165,870.22 - - - 新型绕线机剥皮装置 74,766.40 74,766.40 - - - 一体材料测包振动盘 71,724.14 71,724.14 - - - 一体成型测包机 70,000.00 70,000.00 - - - 全自动折弯机 61,385.09 61,385.09 - - - 冷热冲击机 69,827.59 69,827.59 - - - 双排模具 37,758.62 37,758.62 - - - AM-BDG-10 简易式自 动电感测试包装机 37,000.00 37,000.00 - - - 测试仪 26,551.72 26,551.72 - - - 恒湿机 19,827.59 19,827.59 - - - 北京精雕机 13,390.00 13,390.00 - - - 重型自动打扁机 6,039.70 6,039.70 - - - 盐雾机试验机 3,448.28 3,448.28 - - - 电脑 2,100.00 2,100.00 - - - 合计 4,302,994.85 4,302,994.85 47,008.59 - 47,008.59 ① 重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资 产金额 本期其他 减少金额 期末余额 半自动线 - 2,353,448.28 - - 2,353,448.28 自动测包机 - 517,241.38 - - 517,241.38 合计 - 2,870,689.66 - - 2,870,689.66 9、 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装饰工程款 574,431.81 114,886.35 - 459,545.46 合计 574,431.81 114,886.35 - 459,545.46 10、 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 834,213.90 125,132.09 806,869.25 121,030.39 78 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 存货跌价准备 127,550.27 19,132.54 237,018.10 35,552.72 合计 961,764.17 144,264.63 1,043,887.35 156,583.10 (2) 未确认递延所得税资产明细 本公司无未确认递延所得税资产明细 11、 应付票据及应付账款 项目 期末数 期初数 应付票据 - - 应付账款 14,231,809.19 12,039,619.99 合计 14,231,809.19 12,039,619.99 (1) 应付账款 ①应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 12,013,957.22 9,305,936.30 应付设备款 1,933,100.39 1,415,565.00 应付服务费及其他 284,751.58 1,318,118.69 合计 14,231,809.19 12,039,619.99 ②重要的账龄超过一年的应付账款 期末无重要的账龄超过 1 年的应付账款。 12、 预收款项 (1) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 预收货款 83,127.41 82,905.16 合计 83,127.41 82,905.16 (2) 重要的账龄超过 1 年的预收账款 期末无重要的账龄超过 1 年的预收账款。 13、 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 79 (2) 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 943,346.07 11,843,494.91 11,703,945.62 1,082,895.36 职工福利费 53,332.01 53,332.01 社会保险费 109,074.98 109,074.98 其中：医疗保险费 79,592.04 79,592.04 工伤保险费 16,452.29 16,452.29 生育保险费 13,030.65 13,030.65 住房公积金 135,639.00 135,639.00 工会经费和职工教育经费 - - - - 合计 943,346.07 12,141,540.90 12,001,991.61 1,082,895.36 (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 - 411,913.10 411,913.10 - 失业保险费 - 24,400.22 24,400.22 - 合计 - 436,313.32 436,313.32 - 14、 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 950,887.55 719,836.24 企业所得税 467,465.74 934,862.68 个人所得税 - 21,572.18 城市维护建设税 29,156.22 17,442.76 教育费附加 12,495.50 7,475.45 地方教育费附加 8,330.34 4,983.66 印花税 2,247.00 - 合计 1,470,582.35 1,706,172.97 15、 其他应付款 项目 期末数 期初数 应付利息 - - 应付股利 - - 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 943,346.07 12,141,540.90 12,001,991.61 1,082,895.36 离职后福利-设定提存计划 436,313.32 436,313.32 - 辞退福利 - 16,770.00 16,770.00 - 合计 943,346.07 12,594,624.22 12,455,074.93 1,082,895.36 80 项目 期末数 期初数 其他应付款 577,929.54 696,418.20 合计 577,929.54 696,418.20 （1）其他应付款 ①按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付房屋租赁费 261,611.28 - 应付水电费 292,318.26 - 应付劳务派遣费 - 408,495.93 应付其他款项 24,000.00 287,922.27 合计 577,929.54 696,418.20 ② 重要的账龄超过 1 年的其他应付款 无 16、 股本 2018 年度股本变动情况 项目 期初余额 本次变动增减(+、-) 期末余额 发行新 股 送 股 公积金转 股 其他 小 计 高 涛 13,575,000.00 - - - - - 13,575,000.00 澹 台 卫 锋 675,000.00 - - - -1,000.00 - 674,000.00 深圳市合泰安投资合伙企业(有限合伙) 750,000.00 - - - - - 750,000.00 杨 静 - - - - 1,000.00 1,000.00 合计 15,000,000.00 - - - - - 15,000,000.00 公司股本变更情况参见附注一、公司基本情况。 17、 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 2,924,676.00 - - 2,924,676.00 合计 2,924,676.00 - - 2,924,676.00 18、 盈余公积 2018 年度盈余公积变动情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,264,073.38 525,506.42 - 1,789,579.80 合计 1,264,073.38 525,506.42 - 1,789,579.80 81 19、 未分配利润 项目 本期 上期 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 11,376,660.43 3,153,248.19 - 调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) - 调整后期初未分配利润 11,376,660.43 3,153,248.19 - 加：本期净利润 5,255,064.18 9,137,124.71 - 提取法定盈余公积 525,506.42 913,712.47 10%- 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 其他 - - 期末未分配利润 16,106,218.19 11,376,660.43 - 20、 营业收入和营业成本 (1) 营业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 45,230,384.81 30,566,160.79 43,861,979.43 26,830,332.93 其他业务 51,724.14 47,904.38 - - 合计 45,282,108.95 30,614,065.17 43,861,979.43 26,830,332.93 (2) 主营业务按产品类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 电感系列产品 44,602,181.30 30,159,782.49 43,461,885.84 26,537,666.83 其他产品 628,203.51 406,378.30 400,093.59 292,666.10 合计 45,230,384.81 30,566,160.79 43,861,979.43 26,830,332.93 (3) 主营业务按地区列示 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 华南地区 36,132,210.91 25,036,731.13 27,466,868.65 17,218,856.68 华东地区 586,785.54 371,582.09 139,724.20 88,787.03 华北地区 29,022.35 15,241.57 15,316.25 14,576.57 华中地区 492,768.87 322,369.34 107,981.21 51,309.44 西南地区 1,163.79 759.15 出口销售 7,988,433.35 4,819,477.51 16,132,089.12 9,456,803.21 合计 45,230,384.81 30,566,160.79 43,861,979.43 26,830,332.93 21、 税金及附加 82 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 278,046.73 158,433.52 教育费附加 119,162.88 67,900.08 地方教育费附加 79,441.92 45,266.72 印花税 21,232.90 13,737.90 车船税 360.00 - 合计 498,244.43 285,338.22 22、 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 631,882.11 455,966.27 运输费 249,611.02 213,099.72 差旅费 206,116.38 588,818.24 业务招待费 190,113.37 208,794.42 报关费 92,470.60 229,185.02 广告宣传费 215,848.72 138,886.79 咨询/培训费 138,029.98 184,000.00 其他 357,969.51 140,717.81 合计 2,082,041.69 2,159,468.27 23、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,114,740.53 1,740,904.30 办公费 444,309.04 364,891.41 差旅费 525,659.22 381,636.03 租赁及物业管理费用 415,224.36 424,408.91 服务咨询费 527,205.31 445,871.80 业务招待及宣传费 238,585.76 63,441.97 车辆使用费 79,703.25 8,274.86 其他 173,768.10 162,617.09 合计 4,519,195.57 3,592,046.37 24、 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 1,478,292.64 717,704.63 材料费 652,533.51 1,462,214.39 水电燃气费 59,230.55 69,272.13 折旧费 80,293.40 32,644.01 其他费用 85,629.78 100,146.93 83 项目 本期发生额 上期发生额 合计 2,355,979.88 2,381,982.09 25、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 12,688.16 22,325.00 减：利息收入 5,205.09 3,137.54 手续费 13,859.62 15,812.96 汇兑损益 33,425.26 359,913.91 其他 1,087.19 - 合计 55,855.14 394,914.33 26、 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 27,344.65 368,159.42 存货跌价损失 -109,467.83 -34,090.86 合计 -82,123.18 334,068.56 27、 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 2017 年企业研究开发资助计划第二批资助 172,000.00 - 合计 172,000.00 - - 28、 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 479,851.73 2,556,148.80 479,851.73 其他 8,898.39 13,153.60 8,898.39 合计 488,750.12 2,569,302.40 488,750.12 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 新三板挂牌补贴款 2,000,000.00 与收益相关 国家高新技术企业认定资助款 50,000.00 200,000.00 与收益相关 2017 年中小企业发展专项资金 172,100.00 与收益相关 企业信息化项目资助款 421,400.00 170,000.00 与收益相关 稳岗补贴 8,451.73 14,048.80 与收益相关 合计 479,851.73 2,556,148.80 29、 营业外支出 84 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 其他 - 200.00 - 合计 - 200.00 - 30、 所得税费用 （1）所得税费用表： 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 632,217.72 1,365,916.65 递延所得税费用 12,318.47 -50,110.30 合计 644,536.19 1,315,806.35 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 5,899,600.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 884,940.06 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 24,643.88 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 减：研发费用加计扣除 265,047.75 所得税费用 644,536.19 31、 现金流量表项目 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 5,205.09 3,137.54 收到其他往来款 29,400.00 341,527.02 收政府补助款 651,851.73 2,556,148.80 合计 686,456.82 2,900,813.36 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 13,859.62 15,812.96 期间费用付现支出 3,327,944.58 3,338,790.15 支付的员工借支款 877,751.12 185,839.52 支付的房租押金 127,000.00 其他支出 124,370.56 200.00 85 合计 4,470,925.88 3,540,642.63 (3) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的票据贴现利息 12,688.16 - 合计 12,688.16 - 32、 现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的情况 项目 本期金额 上期金额 ① 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,255,064.18 9,137,124.71 加：资产减值准备 -82,123.18 334,068.56 固定资产折旧 2,232,536.24 1,812,329.52 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 114,886.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 12,688.16 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 12,318.47 -50,110.30 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -734,706.10 -1,291,102.11 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -3,334,775.80 -7,882,524.20 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 167,549.84 3,446,034.71 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 3,643,438.16 5,505,820.89 ② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 1 年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ③ 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,623,991.60 6,168,550.38 减：现金的年初余额 6,168,550.38 1,760,910.79 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的年初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -3,544,558.78 4,407,639.59 (2) 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 86 项目 期末余额 期初余额 ① 现金 2,623,991.60 6,168,550.38 其中：库存现金 244,276.85 8,500.50 可随时用于支付的银行存款 2,379,714.75 6,160,049.88 可随时用于支付的其他货币资金 33、 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 955,203.91 其中：美元 139,177.63 6.8632 955,203.91 应收账款 2,025,736.55 其中：美元 295,159.19 6.8632 2,025,736.55 预付账款 44,724.04 其中：美元 6,516.50 6.8632 44,724.04 预收账款 61,872.16 其中：美元 9,015.06 6.8632 61,872.16 六、关联方及关联交易 1、本企业最终控制方是 高涛 女士。 2、本企业的子公司情况 本企业无子公司。 3、其他关联方情况 关联方名称 关联方与本企业关系 深圳市合泰安投资合伙企业(有限合伙) 持股 5%以上股东 公司董事、监事、高级管理人员 公司董事、监事、高级管理人员 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ① 采购商品/接受劳务情况表： 无 ② 出售商品/提供劳务情况表： 无 (2) 关联方应收应付款项 无 七、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 公司不存在需要披露的承诺事项。 2、或有事项 公司不存在需要披露的或有事项。 87 八、资产负债表日后事项 公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 九、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 享受的政府补助除外) 479,851.73 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,898.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 -73,312.52 合计 415,437.60 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 15.83% 0.35 0.35 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 14.58% 0.32 0.32 合泰盟方电子（深圳）股份有限公司 二〇一九年四月二十四日 88 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室