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公告编号：2018-007 1 鹤 鸣 亭 NEEQ : 838088 盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司 （ Yancheng Hemingting Media Co.,Ltd ） 年度报告 2017 公告编号：2018-007 2 公 司 年 度 大 事 记 报告期内，公司设立全资子公司江苏三条 传媒有限公司，注册资本为 1000 万元。 报告期内，公司设立控股子公司盐城 鹤鸣亭智能化工程股份有限公司，注册资 本为 100 万元。 报告期内，公司设立全资子公司盐城鹤鸣亭不动 产有限公司，注册资本为 300 万元。 报告期内，公司设立全资子公司盐城邻多多 信息科技有限公司，注册资本为 100 万元。 2017 年 6 月，公司获得江苏省民营科技企 业认定证书。 2017 年 11 月 17 日，公司获得国家高新技术 企业认定证书。 公告编号：2018-007 3 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 5 第二节 公司概况 ............................................................................................. 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 11 第五节 重要事项 ........................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 20 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 23 第九节 行业信息 ........................................................................................... 27 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 27 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 37 公告编号：2018-007 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、鹤鸣亭、 挂 牌公司 指 盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司 鹤鸣亭有限、有限公司 指 盐城鹤鸣亭传媒有限公司 股东大会 指 盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司董事会 监事会 指 盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司监事会 人才网 指 盐城人才网人力资源有限公司 邻多多 指 上海邻多多信息科技有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-007 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人顾中华、主管会计工作负责人张华及会计机构负责人(会计主管人员) 储月秋保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理的风险 有限公司期间,公司治理不够规范,公司存在诸如未按要求 提前发出会议通知、股东会届次记录不清,相关决议书面记录及 保存不完整等不规范现象。公司由有限公司整体变更设立为股 份有限公司后,建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结 构及相应的议事规则, 制定了《对外投资管理制度》、《对外 担保决策制度》、《关联交易制度》等各项管理制度。随着公 司经营规模扩大、 员工数量增加,公司的组织结构也愈加复杂, 对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能 按设计有效执行,公司治理风险将可能影响公司的持续成长。 公司未来发展面临的人才缺失的风险 公司将重点打造“邻多多”品牌,”邻多多”是以小区生活 服务为契入点精准定位用户需求,解决用户“最后一公里”服 务需求的综合性服务平台,公司将有大量前台推广、终端开发、 后台维护的人才需求,目前公司储备的高端人才较少,存在着人 才不足导致项目运行不畅的风险。 公司经营场所租赁价格风险 公司 2014 年 6 月搬迁新址盐城市人民南路国际创投中 公告编号：2018-007 6 心八楼，根据与物业方盐城市城南新区国有资产经营管理有限 公司的合同约定，乙方（即鹤鸣亭传媒）年缴 税额度不低于 300 万元，每五十万地方留成税收减免一百平方米房租，其余房租 减半征收（如乙方缴纳总额不足 300 万，剩余部分房租则全额 征收），公司目前未达到 300 万元纳税标准，物业方也未采取 实质性催收工作， 考虑到公司为当地重点打造的门户网站和城 市名片，该情况还将持续。但是如果当地政府改变政策收取租 金的 话，公司将面临承担房屋租金对公司业绩造成不利影响 的风险。 公司规模较小而产生的市场竞争和行 业风险 公司目前规模较小,抵御风险能力较弱,公司的人力资源服 务项目及互联网广告服务和大型网站如 51Job 具有业务上的 同质性,存在因为公司规模较小而产生的市场竞争和行业风险。 宏观经济波动风险 互联网行业与宏观经济景气度息息相关,宏观经济的波动 将带动互联网广告和互联网职业信息服务的收入出现一定程度 的波动。当宏观经济处于平稳、快速增长运行区间,市场需求旺 盛,企业盈利能力增强,有足够的资金投放到广告中;同时,经济 快速发展会创造更多的就业机会,与此相应的人才需求也会旺 盛,必然带来客户对互联网职业信息服务需求的增加。相反,当 经济处于低迷时期,企业对互联网广告和互联网职业信息 服务 的需求将会在一定程度上萎缩,公司存在业绩被宏观经济拖累 的风险。 技术革新的风险 互联网技术的不断创新不仅带动了互联网行业的高速发 展,满足了互联网用户的需求变化,丰富了互联网信息服务内容 和互联网企业的盈利模式,同时也要求互联网企业不断加大新 技术的研发投入、及时跟进新技术 的革新,以顺应行业发展趋 势和满足业务经营需求。若未能及时采用新的技术,公司可能面 临技术落后、业务 模式单一、运营成本高等风险,从而一定程 度上削弱公司的竞争力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-007 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Yancheng Hemingting Media Co., Ltd 证券简称 鹤鸣亭 证券代码 838088 法定代表人 顾中华 办公地址 盐城经济技术开发区希望大道南路 5 号 4 幢 1101 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 吴玉洁 职务 董事兼董事会秘书 电话 0515-68661155 传真 0515-88375191 电子邮箱 18921812877@ 公司网址 联系地址及邮政编码 盐城经济技术开发区希望大道南路 5 号 4 幢 1101 室,224000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 25 日 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-互联网信 息服务-互联网信息服务 主要产品与服务项目 网站运营服务、互联网广告服务、线下活动营销业务及互联网职 职业信息服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 5,750,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 顾中华、王海利 实际控制人 顾中华、王海利 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320900558026824R 否 注册地址 盐城经济技术开发区希望大道南路 5 号 4 幢 1101 室 否 公告编号：2018-007 8 注册资本 5,750,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 国联证券 主办券商办公地址 无锡市金融一街 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 郝斌、徐兴红 会计师事务所办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号 2201 室 六、报告期后更新情况 √适用 1、2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式； 2、2018 年 3 月 13 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了《关于对挂牌公司和主办券商协 商一致解除持续督导协议无异议的函》，公司主办券商由中信证券股份有限公司变更为国联证券股份有 限公司。 公告编号：2018-007 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 11,970,064.55 9,330,034.79 28.30% 毛利率% 78.25% 77.95% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,395,232.64 -273,266.57 -410.58% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 -1,687,955.79 -1,435,458.57 -17.59% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -17.97% -3.27% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -22.16% -17.20% - 基本每股收益 -0.24 -0.05 -380.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 22,823,498.27 11,795,638.31 93.49% 负债总计 15,757,851.39 3,334,758.79 372.53% 归属于挂牌公司股东的净资产 7,065,646.88 8,460,879.52 -16.49% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.47 -16.33% 资产负债率（母公司） 60.81% 31.84% - 资产负债率（合并） 69.04% 28.27% - 流动比率 126.20% 284.53% - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 297,584.97 1,625,578.77 -81.69% 应收账款周转率 488.13% 379.00% - 存货周转率 110,766.58% - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 93.49% 50.92% - 营业收入增长率% 28.30% 29.68% - 净利润增长率% -410.58% -27.81% - 五、股本情况 公告编号：2018-007 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,750,000 5,750,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 338,338.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,090.91 非经常性损益合计 325,247.94 所得税影响数 32,524.79 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 292,723.15 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外支出 8,864.97 0.00 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 -8,864.97 0.00 0.00 公告编号：2018-007 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 本公司是互联网信息服务的运营商，以城市生活服务平台鹤鸣亭网站、盐城人才网为依托，为城市 居民和企业提供快速、贴心、有效的资讯服务、互联网广告服务、线下活动营销服务和互联网职业信息 服务。 公司通过鹤鸣亭网和盐城人才网开拓业务，收入来源是互联网广告服务收入、线下活动营销业务收 入和互联网职业信息服务收入。 报告期内，公司传统互联网广告盈利模式发生了较大的变化，由基于网络媒体的平台的传统互联网 广告盈利模式，开始向“品牌创意营销策划”和“基于用户消费画像的大数据分析能力”模式发展。公 司按照客户要求，根据客户产品特性，为客户制定营销方案并全程执行，增加用户粘性；同时公司利用 掌握的注册会员信息进行大数据分析，为客户提供精准营销。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 本年度公司对外投资 4 家子公司，具体为全资子公司盐城邻多多信息科技有限公司、江苏三条传媒 有限公司、盐城鹤鸣亭不动产有限公司，控股子公司盐城鹤鸣亭智能化工程股份有限公司。 上年度投资的全资子公司上海邻多多信息科技有限公司研发 APP 已基本完成，在做最后的内测，为 给用户呈现完美的使用体验，内测将延续至下一年度。 报告期内，公司实现营业收入 11,970,064.55 元，与上年同期相比增加了 28.30%；实现归属于挂牌 公司股东的净利润-1,395,232.64 元，与上年同期相比减少了 410.58%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总 资产 22,823,498.27 元，与上年末相比增长了 93.49%；归属于挂牌公司股东的净资产 7,065,646.88 元，同 比下降了 16.49%。 （二）行业情况 当前互联网与传统产业加速融合，新产品、新业态、全新的商业模式不断涌现，客户的需求逐步提 升，只有紧跟市场发展趋势不断提供个性化、有创意的服务，才能巩固和提升市场竞争地位。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 公告编号：2018-007 12 项目 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 末金额变动比例 货币资金 17,117,444.33 75.00% 6,615,623.36 56.09% 158.74% 应收账款 2,377,904.23 10.42% 2,333,616.80 19.78% 1.90% 存货 - - 4,700.85 0.04% - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 810,904.42 3.55% 1,212,487.65 10.28% -33.12% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - - - - - - - 资产总计 22,823,498.27 - 11,795,638.31 - 93.49% 资产负债项目重大变动原因 1、货币资金期末余额为 17,117,444.33 元，比年初的 6,615,623.36 元增加了 158.74%，主要是因为 12 月份收到定增款 11,426,933 元，其中，收到盐城东方投资开发集团有限公司定增款 8,426,933 元，盐 城经济开发区东方金泰高新技术创投基金（有限合伙）3,000,000 元 。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 11,970,064.55 - 9,330,034.79 - 28.30% 营业成本 2,603,485.46 21.75% 2,057,481.49 22.05% 26.54% 毛利率 78.25% - 77.95% - 0.38% 管理费用 6,673,679.83 55.75% 5,432,063.22 58.22% 22.86% 销售费用 4,163,006.85 34.78% 3,090,096.57 33.12% 34.72% 财务费用 4,565.94 0.04% -2,110.13 -0.02% 316.38% 营业利润 -1,364,554.61 -11.40% -1,438,378.08 -15.42% 5.13% 营业外收入 3,774.65 0.03% 1,162,192.00 12.46% -99.68% 营业外支出 16,865.56 0.14% - - - 净利润 -1,395,232.64 -11.66% -273,266.57 -2.93% -410.58% 项目重大变动原因： 1、报告期收入为 11,970,064.55 元，比去年同期的 9,330,034.79 元增长了 28.30%，主要是因为公 司线上广告业务由去年同期的 5,001,513.71 元增长到今年的 6,594,547.29 元，线上广告今年比去年增 加了 1,593,033.98 元，增长幅度为 31.85%。 2、销售费用报告期 4,163,006.85 元，比去年同期的 3,090,096.57 元增加 1,072,910.28 元，同比 增长了 34.72%，主要原因是鹤鸣亭全资子公司盐城人才网人力资源有限公司在 2016 年底增加了拓展部， 相应增加了业务人员，所以导致公司的销售费用增加。 3、营业外收入同比大幅减少 99.68%，是两个因素导致的：一、会计政策变更，今年省政府的 30 公告编号：2018-007 13 万元补贴放“其他收益”科目里，而去年开发区政府补贴的 100 万元没有做追溯调整；二、今年的政府 补贴额同比大幅下降。 4、报告期内的净利润为-1,395,232.64 元，比去年同期的-273,266.57 元下降了 410.58%，主要是 因为上海邻多多项目研发费支出 1,563,563.37 元，导致合并报表净利润同比大幅下降。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 11,969,790.96 9,324,981.96 28.36% 其他业务收入 273.59 5,052.83 -94.59% 主营业务成本 2,603,485.46 2,057,481.49 26.54% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 广告费-线上广告 6,594,547.29 55.09% 5,001,513.71 53.64% 广告费-线下活动 1,794,710.72 14.99% 1,780,400.33 19.09% 会员费 3,106,339.56 25.95% 2,445,066.43 26.22% 服务费 164,287.73 1.37% 98,001.49 1.05% 网络工程收入 309,905.66 2.59% 0.00 0.00% 合计 11,969,790.96 100.00% 9,324,981.96 100.00% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入构成无重大变化。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 盐城中南世纪城房地产投资有限公司 中南城购物中心 1,057,176.32 8.83% 否 2 盐城外国语学校 326,886.79 2.73% 否 3 江苏裕丰旅游开发有限公司 227,367.92 1.90% 否 4 恒大地产集团盐城城南置业有限公司 216,905.66 1.81% 否 5 盐城艾美莉整形美容医院 187,497.00 1.57% 否 合计 2,015,833.69 16.84% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 无 - - - 合计 - - - 公告编号：2018-007 14 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 297,584.97 1,625,578.77 -81.69% 投资活动产生的现金流量净额 -1,222,697.00 -1,098,343.72 -11.32% 筹资活动产生的现金流量净额 11,426,933.00 2,860,000.00 299.54% 现金流量分析： 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为 297,584.97 元，比去年同期的 1,625,578.77 元下降 了 81.69%，主要是支付给职工的薪酬比去年同期增加了 2,131,408.15 万元，导致经营性现金流入大幅 减少。 2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 11,426,933.00 元，比去年同期的 2,860,000.00 元增 加了 299.54%，主要是因为 12 月份收到定增款 11,426,933.00 元，其中，收到盐城东方投资开发集团有 限公司定增款 8,426,933.00 元，盐城经济开发区东方金泰高新技术创投基金（有限合伙）3,000,000.00 元。 3、报告期内公司的净利润为-1,395,232.64 元，而经营活动产生的现金流量净额为 297,584.97 元， 这两者存在差异的原因主要有以下四条： a、公司账面提取了 40 万元办公场所租赁费列入管理费用，但是实际并未支付； b、公司代发工资代缴社保公积金业务，客户预存在其他应付款的资金； c、线上广告费和会员费预收账款大幅增加的同时，公司加大应收账款的收款力度； d、折旧费计提列入管理费用但未实际形成现金流出。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司新设全资子公司：盐城鹤鸣亭不动产有限公司、江苏三条传媒有限公司、盐城邻多 多信息科技有限公司，控股子公司：盐城鹤鸣亭智能化工程股份有限公司，参股公司：盐城市爱焙食品 有限公司。截至报告期末，公司旗下有 5 家全资子公司、1 家控股子公司和 1 家参股公司，具体内容如 下： （1）全资子公司： 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 盐城人才网人力资源有 限公司 盐城 盐城 网站运营服务及互联网职业信息 服务 100.00 同一控制下 企业合并 上海邻多多信息科技有 限公司 上海 上海 信息科技、互联网科技、计算机软 件技术领域内的技术开发、技术咨 询、技术服务、技术转让，软件开 发 100.00 设立 盐城鹤鸣亭不动产有限 公司 盐城 盐城 房产行业 100.00 设立 江苏三条传媒有限公司 盐城 盐城 商务服务业 100.00 设立 盐城邻多多信息科技有 限公司 盐城 盐城 软件和信息技术服务业 100.00 设立 公告编号：2018-007 15 （2）控股子公司： 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 盐城鹤鸣亭智能化工 程股份有限公司 盐城 盐城 建筑业 95.00 设立 （3）参股公司 公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 盐城市爱焙食品有限 公司 盐城 盐城 食品、日用品销售；餐 饮服务；烘焙技术研发。 40.00 设立 2、委托理财及衍生品投资情况 - （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 1、会计政策变更 （1）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6 月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至 施行日新增的政府补助，要求按照修订后的准则进行调整。 (2) 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般 企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 （1）《企业会计准则第 16 号——政府补助》进行了修 订 董事会审批 营业外收入（本期数） -338,338.85 其他收益（本期数） 338.338.85 （2）在利润表中新增“资产 处置收益”项目 董事会审批 营业外支出（上期数） 8,864.97 资产处置收益（上期数） -8,864.97 2、会计估计变更或重大会计差错更正 报告期内，公司不存在会计估计变更或重大会计差错更正事项。 公告编号：2018-007 16 （七）合并报表范围的变化情况 √适用 报告期内，公司新设全资子公司盐城鹤鸣亭不动产有限公司、江苏三条传媒有限公司、盐城邻多 多信息科技有限公司，新设控股子公司盐城鹤鸣亭智能化工程股份有限公司。截至报告期末，公司均 未对上述新设公司出资，上述新设公司尚未开展经营活动。 （八）企业社会责任 报告期内,公司没有扶贫事项。 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，尽到了一个企业对社会 的企业责任。 三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营 的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；虽然公司目前亏损， 但是现金流健康，且存在盈利潜力；经营管理层、核心人员队伍稳定。因此，公司拥有良好的持续 经营能力。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 风险 1、公司治理的风险 有限公司期间，公司治理不够规范，公司存在诸如未按要求提前发出会议通知、股东会届次记录不 清，相关决议书面记录及保存不完整等不规范现象。公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司后， 建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了《对外投资管理制度》、《对 外担保决策制度》、《关联交易制度》等各项管理制度。随着公司经营规模扩大、员工数量增加，公司的 组织结构也愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行， 公司治理风险将可能影响公司的持续成长。 应对措施：公司管理层承诺将认真学习《公司法》、《公司章程》以及公司其他规章制度，严格实践， 提高自身的内控意识。同时公司今后将加强管理，确保实际控制人、控股股东及关联方严格遵守公司的 各项规章制度。 风险 2、公司未来发展面临的人才缺失的风险 公司将重点打造“邻多多”品牌，”邻多多”是以小区生活服务为契入点精准定位用户需求，解决 用户“最后一公里”服务需求的综合性服务平台，公司将有大量前台推广、终端开发、后台维护的人才 需求，目前公司储备的高端人才较少，存在着人才不足导致项目运行不畅的风险。 应对措施：公司选择在上海落户，依托上海人才密集，政策支持的优势，高薪招聘具有一定行业经 验的人员。公司的注册地址在复旦大学创业园，也可以依托地利优势，吸引高端人才。 风险 3、公司经营场所租赁价格风险 公司 2014 年 6 月搬迁新址盐城市人民南路国际创投中心八楼，根据与物业方盐城市城南新区国有 资产经营管理有限公司的合同约定，乙方（即鹤鸣亭传媒）年缴税额度不低于 300 万元，每五十万地方 留成税收减免一百平方米房租，其余房租减半征收（如乙方缴纳总额不足 300 万，剩余部分房租则全额 征收），公司目前未达到 300 万元纳税标准，物业方也未采取实质性催收工作，考虑到公司为当地重点 公告编号：2018-007 17 打造的门户网站和城市名片，该情况还将持续。但是如果当地政府改变政策收取租金的话，公司将面临 承担房屋租金对公司业绩造成不利影响的风险。 应对措施：公司四名发起人股东就该房屋的租赁问题承诺，如城南公司对房租进行催收，公司将立 即缴纳房租，实际缴纳的房租低于计提部分的，归公司所有，实际缴纳的房租超出计提部分的由四名发 起人股东按照出资比例承担。如因未该房屋租金缴纳问题导致公司遭受经济损失的，由四名发起人股东 按照出资比例承担。 风险 4、公司规模较小而产生的市场竞争和行业风险 公司目前规模较小，抵御风险能力较弱，公司的人力资源服务项目及互联网广告服务和大型网站如 51Job 具有业务上的同质性，存在因为公司规模较小而产生的市场竞争和行业风险。 应对措施：公司互联网人力资源服务立足于“三线”城市和“中小微”企业客户群，互联网广告依 托于当地的门户网站，公司走“成本差异化”和“市场细分差异化”路线，扬长避短，规避由于公司规 模较小而带来的竞争和行业风险。 风险 5、宏观经济波动风险 互联网行业与宏观经济景气度息息相关，宏观经济的波动将带动互联网广告和互联网职业信息服务 的收入出现一定程度的波动。当宏观经济处于平稳、快速增长运行区间，市场需求旺盛，企业盈利能力 增强，有足够的资金投放到广告中；同时，经济快速发展会创造更多的就业机会，与此相应的人才需求 也会旺盛，必然带来客户对互联网职业信息服务需求的增加。相反，当经济处于低迷时期，企业对互联 网广告和互联网职业信息服务的需求将会在一定程度上萎缩，公司存在业绩被宏观经济拖累的风险。 应对措施：公司将保持稳健的经营战略同时积极开拓市场的同时高度关注市场动态和行业资讯，根 据客户的需求和市场情况调整业务方向。 风险 6、技术革新的风险 互联网技术的不断创新不仅带动了互联网行业的高速发展，满足了互联网用户的需求变化，丰富了 互联网信息服务内容和互联网企业的盈利模式，同时也要求互联网企业不断加大新技术的研发投入、及 时跟进新技术的革新，以顺应行业发展趋势和满足业务经营需求。若未能及时采用新的技术，公司可能 面临技术落后、业务模式单一、运营成本高等风险，从而一定程度上削弱公司的竞争力。 应对措施：公司积极开展创新业务和研发工作，在上海成立了全资子公司“上海邻多多信息科技有 限公司”作为公司向新领域拓展的方向，也是利用上海人才密集和资本密集的优势。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-007 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(一) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、2017 年 9 月 8 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于盐城鹤鸣亭传媒股 份有限公司对外投资设立全资子公司的议案》 ，公司设立了全资子公司盐城鹤鸣亭不动产有限公司， 注册资本 300 万元人民币； 2、2017 年 9 月 27 日，公司召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了《投资设立江苏三条传 媒有限公司的议案》和《投资设立盐城邻多多信息科技有限公司的议案》，公司设立了江苏三条传媒有 限公司和盐城邻多多信息科技有限公司，注册资本分别为 1000 万元人民币、100 万元人民币。 （二）承诺事项的履行情况 1、公司股东盐城鹤鸣亭股权投资中心（有限合伙）就其持有盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司股份作 出如下自愿锁定承诺：自公司成立之日起一年内不得转让；每年转让的公司股份不得超过所持有股份总 数的百分之二十五；持有的股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为所持股份的三分之 一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 2、公司控股股东、实际控制人出具承诺：愿意承担因公司及子公司未严格按照相关规定缴纳住房 公积金导致的相关风险；如果住房公积金管理部门对公司及子公司应缴未缴的住房公积金进行追缴的， 愿意承担该追缴款项、罚款及其他派生责任；如果公司及其子公司聘用的任何员工（含已离职员工）对 公司及子公司应缴未缴的社保、住房公积金进行追缴的，愿意承担追缴款项及其他派生责任。 3、为避免公司实际控制人、控股股东、持有 5%以上股份的主要股东、公司的董事、监事、高级管 公告编号：2018-007 19 理人员及核心技术人员与公司及子公司主营业务产生同业竞争，前述人员出具了《避免同业竞争的承诺 函》。具体内容如下：作为公司的控股股东、实际控制人/持股 5%以上股东/董事/监事/高级管理人员/ 核心技术人员，郑重承诺如下：本人/本单位及与本人关系密切的家庭成员目前未从事或参与与公司及 子公司存在同业竞争的活动；本人/本单位及与本人关系密切的家庭成员将不在中国境内外直接或间接 从事或参与任何在商业上对公司及子公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司及子公司存在竞争关系 的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制 权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；在持有公司股份期间，或 担任公司董事、监事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本 承诺为有效承诺；本承诺为不可撤销的承诺；若违反上述承诺，本人愿意对由此给公司及子公司造成的 损失承担赔偿责任及其他责任。 4、公司四名发起人股东就该房屋的租赁问题承诺，如城南公司对房租进行催收，公司将立即缴纳 房租，实际缴纳的房租低于计提部分的，归公司所有，实际缴纳的房租超出计提部分的由四名发起人股 东按照出资比例承担。如因未该房屋租金缴纳问题导致公司遭受经济损失的，由四名发起人股东按照出 资比例承担。 报告期内，公司、有关股东、董事、监事和高级管理人员均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事 项。 公告编号：2018-007 20 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 2,187,500 38.04% 0 2,187,500 38.04% 其中：控股股东、实际控制人 750,000 13.04% 170,000 920,000 16.00% 董事、监事、高管 250,000 4.35% 0 250,000 4.35% 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 3,562,500 61.96% 0 3,562,500 61.96% 其中：控股股东、实际控制人 2,250,000 39.13% 0 2,250,000 39.13% 董事、监事、高管 750,000 13.04% 0 750,000 13.04% 核心员工 - - - - - 总股本 5,750,000 - 0 5,750,000 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 顾中华 2,000,000 0 2,000,000 34.78% 1,500,000 500,000 2 王海利 1,000,000 170,000 1,170,000 20.35% 750,000 420,000 3 顾中人 1,000,000 0 1,000,000 17.39% 750,000 250,000 4 陆红娟 1,000,000 -170,000 830,000 14.43% 0 830,000 5 盐城鹤鸣亭股 权投资中心(有 限合伙) 750,000 0 750,000 13.05% 562,500 187,500 合计 5,750,000 0 5,750,000 100.00% 3,562,500 2,187,500 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： (1) 顾中华和顾中人是兄弟； (2) 顾中华和王海利是夫妻； (3) 顾中华为盐城鹤鸣亭股权投资中心（有限合伙）的普通合伙人，王海利为有限合伙人； (4) 除上述关系外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 公告编号：2018-007 21 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东和实际控制人是顾中华、王海利夫妇。 顾中华，男，1980 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大专学历。2002 年 7 月到 2003 年 7 月任上海索博智能电子有限公司部门经理；2003 年 8 月至 2015 年 9 月担任盐城网桥科技网络 有限公司总经理；2009 年 8 月至 2015 年 9 月，任盐城人才网人力资源有限公司总经理；2010 年 6 月创立盐城鹤鸣亭传媒有限公司公司并担任总经理；现任盐城鹤鸣亭股份有限公司董事长兼总经理，任 期三年。 王海利，女，1983 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大专学历。2004 年 11 月至 2009 年 8 月任盐城网桥科技网络有限公司副总经理；2009 年 8 月先后担任盐城人才网人力资源有限公司 副总经理、总经理（自 2015 年 9 月同时开始担任盐城网桥科技网络有限公司总经理）；现任盐城鹤鸣 亭传媒股份有限公司董事，任期三年。 （二）实际控制人情况 同上。 公告编号：2018-007 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √不适用 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-007 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 顾中华 董事长兼总经理 男 37 大专 2015.9.2-2018.9.1 是 王海利 董事 女 34 大专 2015.9.2-2018.9.1 是 王海利 副总经理 女 34 大专 2017.10.21-2018.9.1 是 顾中人 副总经理 男 35 中专 2015.9.2-2018.9.1 是 顾中人 董事 男 35 中专 2017.11.8-2018.9.1 是 吴玉洁 董 事 、 董 事 会 秘 书、总经理助理 女 28 本科 2015.9.2-2018.9.1 是 张华 董事、财务总监 女 51 本科 2015.9.2-2018.9.1 是 周建中 董事 男 33 本科 2015.9.2-2017.11.8 是 张为 董事 男 38 本科 2017.11.8-2018.9.1 是 李东群 监事会主席 女 30 大专 2015.12.4-2018.9.1 是 周艳 监事 女 34 中专 2015.9.2-2017.11.8 是 戴明 监事 女 40 中专 2015.9.2-2018.9.1 是 高丽 监事 女 28 专科 2017.11.8-2018.9.1 是 袁则华 副总经理 男 34 本科 2015.9.2-2018.9.1 是 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 顾中华和王海利是夫妻，并为公司控股股东、实际控制人，顾中华和顾中人是兄弟，除此之外，公 司董事、监事、高级管理人员之间及其与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 顾中华 董事长兼总经理 2,000,000 0 2,000,000 34.78% 0 王海利 董事兼副总经理 1,000,000 170,000 1,170,000 20.35% 0 顾中人 董事兼副总经理 1,000,000 0 1,000,000 17.39% 0 合计 - 4,000,000 170,000 4,170,000 72.52% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 公告编号：2018-007 24 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 周建中 董事 离任 无 因个人原因辞去公司董事职务 顾中人 副总经理 新任 董事兼副总经理 公司聘任为董事 张为 无 新任 董事 公司聘任为董事 周艳 职工监事 离任 无 因个人原因辞去公司监事职务 高丽 无 新任 监事 公司聘任为监事 王海利 董事 新任 董事兼副总经理 公司聘任为副总经理 年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、顾中人，男，1982 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2003 年 10 月至 2010 年 6 月，任 盐城网桥科技网络有限公司副总经理；2010 年 7 月至今，任盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司副总经理。 2、张为，男，1981 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2004 年 6 月至 2006 年 7 月，就职于 江苏摩比斯汽车零部件有限公司；2006 年 8 月至 2009 年 7 月，任盐城经济技术开发区劳动就业管理中 心办事员；2009 年 9 月至 2011 年 9 月，任盐城迎宾馆人事主管；2011 年 10 月至 2017 年 8 月，任盐城 欧堡利亚城市投资股份有限公司人力资源部经理；2017 年 9 月至今，任盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司人 力资源总监。 3、高丽，女，1990 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2010 年 2 月至 2010 年 7 月，任南通 市总工会外联部办事员；2011 年 2 月至 2013 年 2 月，任盐城市思科网络工程有限公司客服；2014 年 2 月至今，任盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司拓展部运营总监。 4、王海利，女，1983 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2004 年 11 月至 2009 年 8 月任盐城网桥科技网络有限公司副总经理；2009 年 8 月先后任盐城人才网人力资源有限公司副总经 理、总经理（自 2015 年 9 月同时开始担任盐城网桥科技网络有限公司总经理）；现任股份公司董事，任 期三年。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 6 生产人员 24 30 销售人员 38 45 技术人员 12 25 财务人员 4 4 员工总计 82 110 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 公告编号：2018-007 25 博士 - - 硕士 - - 本科 34 45 专科 45 62 专科以下 3 3 员工总计 82 110 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬福利政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和盐城市地方相关法规、规范性文件， 与在职员工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴，公司依据国家有关法律、法规及 地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险，为员工代扣代缴个人 所得税。报告期内，员工薪酬均依据劳动合同中关于劳动报酬的约定，按月计发工资。 2、培训计划政策 培训是公司加强队伍建设的重要环节。多层次、多渠道、多领域、多形式的方式加强员工培训，包 括新员工入职培训、在职人员业务、技术、文化等培训、管理者提升培训等，努力提升人力资源的竞争 力。 3、人才引进政策 公司在人才引进方面始终坚持适应公司的发展要求，坚持培养与引进并举，不断增加人才总量，优 化人才结构，提高人才素质，为企业持续、健康发展提供人才保障。对于公司所需人才采取录用、调动、 和内部竞聘等方式加以引进和聘用。 4、需公司承担费用的离退休职工人数情况 目前，公司不存在为离退休员工承担费用的情况。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 无 公告编号：2018-007 26 第九节 行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2018-007 27 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系 统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构， 建立健全公司内部管理和控制制度，形成了包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》、《总经理工作 细则》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露管理制度》等在内的一系列管理制度。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策都能够按照《公 司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 公司董事会认为，公司现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其中小股东的各项 权利。同时，公司内部控制制度的建立，能够适应公司现行的管理的要求，能够预防公司运营过程中的 经营风险，提高公司的经营效率、实现经营目标。公司已建立法人治理结构，合理的内部控制体系。随 着国家法律法规的逐步深化及公司自身经营的需要，内部控制体系将不断完善，满足公司发展的要求。 报告期内，公司建立了《盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司募集资金管理制度》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够 充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权力。《公司章程》和《股东大会议事规则》中明确规定了股东 大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议 并安排股东大会的审议事项等。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重要的人事变 动、关联交易等事项上，通过了三会审议，会议的召集、召开、表决程序及发布的公告符合《公司法》及《公 司章程》等相关法律、法规要求，合法合规。 4、公司章程的修改情况 2017 年 1 月 26 日,公司召开 2017 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于修改公司章程的议案》，对 《公司章程》的修改情况如下： 公告编号：2018-007 28 （1）原章程第十二条：公司的经营范围为：设计、制作、发布、代理国内户外广告、印刷品广告 （国家对其有专项规定的，从其规定）；企业形象策划、设计；大型活动组织服务；礼仪服务；房地产 咨询；房地产经纪；娱乐性军事训练、体能训练组织服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动） 修改为公司的经营范围为：公司的经营范围为：设计、制作、发布、代理国内户外广告、印刷品广 告（国家对其有专项规定的，从其规定）；企业形象策划、设计；大型活动组织服务；礼仪服务；房地 产咨询；房地产经纪；娱乐性军事训练、体能训练组织服务；电子与智能化工程。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （2）原章程第十八条：公司各发起人的姓名／名称、认购的股份数、实缴的股份数、持股比例和 出资时间如下： 序号 股东名称 股份数（股） 股权比例（%） 出资方式 出资时间 1 顾中华 2000000 34.78 净资产折股 2015-08-16 2 王海利 1000000 17.39 净资产折股 2015-08-16 3 顾中人 1000000 17.39 净资产折股 2015-08-16 4 陆红娟 1000000 17.39 净资产折股 2015-08-16 5 盐城鹤鸣亭股权投资中 心（有限合伙） 750000 13.05 货币 2016-1-19 合计 5750000 100 -- -- 修改为：公司各发起人的姓名／名称、认购的股份数、实缴的股份数、持股比例和出资时间如下： 序号 股东名称 股份数（股） 股权比例（%） 出资方式 出资时间 1 顾中华 2000000 34.78 净资产折股 2015-08-16 2 王海利 1170000 20.35 净资产折股 2015-08-16 3 顾中人 1000000 17.39 净资产折股 2015-08-16 4 陆红娟 830000 14.43 净资产折股 2015-08-16 5 盐城鹤鸣亭股权投资中 心（有限合伙） 750000 13.05 货币 2016-1-19 合计 5750000 100 -- -- 公告编号：2018-007 29 2017 年 9 月 8 日,公司召开 2017 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于修改公司章程的议案》，对《公 司章程》的修改情况如下： 原章程第三章第四条：设计、制作、发布、代理国内户外广告、印刷品广告（国家对其有专项规定 的，从其规定）；企业形象策划、设计；大型活动组织服务；礼仪服务；房地产咨询；房地产经纪；娱 乐性军事训练、体能训练组织服务；电子与智能化工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动）。 修改为公司的经营范围：设计、制作、发布、代理国内户外广告、印刷品广告（国家对其有专项规 定的，从其规定）；企业形象策划、设计；大型活动组织服务；礼仪服务；房地产咨询；房地产经纪； 娱乐性军事训练、体能训练组织服务；电子与智能化工程施工。第二类增值业务中的因特网信息服务业 务（包含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械等内容，包含互联网电子公告服务）；庆典活 动策划；展览展示服务；会务服务；计算机系统集成的技术开发和技术转让；计算机软件开发及批发零 售；计算机技术应用服务；电子产品、计算机及配件、办公用品、办公设备、通信器材、五金产品、生 活日用品的批发与零售；票务代理；房地产中介；软件开发，软件批发零售；旅游项目开发策划（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2017 年 11 月 8 日,公司召开 2017 年第四次临时股东大会,审议通过了《关于修改公司章程的议案》，对 《公司章程》修改情况如下： （1）原章程第七十二条：下列事项由股东大会以特别决议通过： （一）公司增加或者减少注册资本； （二）公司的分立、合并、解散、清算、变更公司形式； （三）本章程的修改； （四）公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产 30%的； （五）公司一年内对外担保金额达到或超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保； （六）股权激励计划； （七）对公司被收购时收购人是否需要向公司全体股东发出全面要约收购作出决议； （八）法律、行政法规或本章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需 要以特别决议通过的其他事项。 修改为：下列事项由股东大会以特别决议通过： （一）公司增加或者减少注册资本； （二）公司的分立、合并、解散、清算、变更公司形式； （三）本章程的修改； （四）公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产 30%的； （五）公司一年内对外担保金额达到或超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保； 公告编号：2018-007 30 （六）股权激励计划； （七）解除董事职务； （八）对公司被收购时收购人是否需要向公司全体股东发出全面要约收购作出决议； （九）法律、行政法规或本章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需 要以特别决议通过的其他事项。 （2）原章程第七十七条：董事、监事候选人名单以提案的方式提请股东大会表决。 董事、监事候选人提名的方式和程序如下： （一）董事候选人由单独或合并持有公司 3%以上股份的股东提名推荐，由董事会进行资格审核后，提 交股东大会选举； （二）单独持有或者合并持有公司已发行股份百分之五以上的股东有权提出股东代表担任的监事候选 人，并经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的二分之一以上通过选举产生，更换时亦 同。 （三）职工代表监事由公司职工代表大会民主选举产生或更换。 职工监事候选人由监事会、百分之十以上职工代表联名提出，报经职工代表大会/职工大会选举决定。 职工监事候选人人数一般不超过五名。 修改为：董事、监事候选人名单以提案的方式提请股东大会表决。 董事、监事候选人提名的方式和程序如下： （一）董事候选人由董事会、连续 180 日以上单独或合并持有公司百分之十以上股份的股东提名推荐， 由董事会进行资格审核后，提交股东大会选举； 在每届董事会任期内，每年更换的董事不得超过全部董事的四分之一，如因董事违反法律、行政法规及 本章程的规定被解除职务的，则不受该四分之一的限制。董事会换届选举时，更换董事不得超过全体董 事的三分之一。 （二）董事会、监事会、连续 180 日以上单独持有或者合并持有公司已发行股份百分之三以上的股东 有权提出股东代表担任的监事候选人，并经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的二分 之一以上通过选举产生，更换时亦同。 （三）职工代表监事由公司职工代表大会民主选举产生或更换。 职工监事候选人必须在本公司连续工作五年以上，由监事会、百分之十以上职工代表联名提出，报经职 工代表大会/职工大会选举决定。职工监事候选人人数一般不超过五名。 （3）原章程第九十二条：董事辞职生效或者任期届满，应向董事会办妥所有移交手续，其对公司和 公告编号：2018-007 31 股东承担的忠实义务，在任期结束后并不当然解除。其对公司商业、技术秘密保密的义务在起任期结束 后仍然有效，直至该秘密成为公开信息。其他忠实义务的持续期间公司将根据公平原则决定，视事件发 生与离任之间时间的长短以及与公司的关系在何种情况和条件下结束而定。 修改为：董事辞职生效或者任期届满，应向董事会办妥所有移交手续，其对公司和股东仍需承担下 列义务： （一）保守在任期内知悉的公司重要商业秘密； （二）不用利用任职期间形成的职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会； （三）在规定期限内，不得自营或者为他人经营与所任公司同类的业务； （四）不得教唆公司员工离职； 对于第一项义务的期限直至该秘密成为公开信息。其他忠实义务的持续期间公司将根据公平原则决定， 视事件发生与离任之间时间的长短以及与公司的关系在何种情况和条件下结束而定。 董事违反上述规定，其所得的收入应当归公司所有。 （4）原章程第九十六条：董事会由 5 名董事组成，设董事长 1 名。董事会行使下列职权： （一）召集股东大会，并向股东大会报告工作； （二）执行股东大会的决议； （三）决定公司的经营计划和投资方案； （四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案； （五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （六）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案； （七）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案； （八）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保、委托理财、 重大融资及关联交易等事项； …… 修改为：董事会由 5 名董事组成，设董事长 1 名。董事会行使下列职权： （一）召集股东大会，并向股东大会报告工作； （二）执行股东大会的决议； （三）决定公司的经营计划和投资方案； （四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案； （五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 公告编号：2018-007 32 （六）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案； （七）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案； （八）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保、委托理财、 重大融资及关联交易等事项； （九）对新董事提名人选的资格进行审核； …… （5）原章程第九十九条：公司董事长由公司董事担任，由董事会以全体董事的过半数选举产生和罢 免。 修改为：公司董事长必须在本公司担任董事或高级管理人员三年以上的董事担任，由董事会以全体 董事的过半数选举产生和罢免。 （6）原章程第一百条：董事长行使下列职权： （一）主持股东大会和召集、主持董事会会议； （二）督促、检查董事会决议的执行； （三）代表公司签署有关文件； （四）本章程规定或董事会授予的其他职权。 修改为：董事长行使下列职权： （一）主持股东大会和召集、主持董事会会议； （二）提名总经理和董事长秘书人选 （三）督促、检查董事会决议的执行； （四）代表公司签署有关文件； （五）本章程规定或董事会授予的其他职权。 （7）原章程第一百一十四条：本章程第八十五条关于不得担任董事的情形同时适用于高级管理人员。 本章程第八十七条关于董事的忠实义务和第八十八条（四）至（六）关于勤勉义务的规定，同时适 用于高级管理人员。 修改为：本章程第八十五条关于不得担任董事的情形同时适用于高级管理人员。 本章程第八十七条关于董事的忠实义务、第八十八条（四）至（六）关于勤勉义务及第九十二条董 事离职后的忠实义务的规定，同时适用于高级管理人员。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2018-007 33 开的次数 董事会 6 1、2017 年 1 月 6 日,公司召开第一届董事会第九次会议,审 议通过了《关于取消设立城南分公司的议案》、《关于变更公 司经营范围的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于变 更审计会计师事务所的议案》《关于提议召开 2017 年第一次 临时股东大会的议案》; 2、2017 年 4 月 26 日,公司召开第一届董事会第十次会议,审 议通过了《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年度总经理工 作报告》、《2016 年年度报告》及《2016 年年度报告摘要》、 《2016 年年度财务决算报告》、《2017 年年度财务预算报告》、 《关于关联方占用资金情况审核报告》、《关于提议召开 2016 年年度股东大会的议案》; 3、2017 年 8 月 24 日,公司召开第一届董事会第十一次会议, 审议通过了《关于变更公司经营范围的议案》、《关于修改公 司章程的议案》、《关于盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司对外投 资设立全资子公司的议案》、《2017 年半年度报告》、《关于提 议召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》; 4、2017 年 9 月 8 日,公司召开第一届董事会第十二次会议, 审议通过了《关于投资设立江苏三条传媒有限公司的议案》、 《关于投资设立盐城邻多多信息科技有限公司的议案》、《关 于提议召开 2017 年第三次临时股东大会的议案》; 5、2017 年 10 月 21 日,公司召开第一届董事会第十三次会议, 审议通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于变更公司董 事的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于修改董 事会议事规则的议案》、《关于修改总经理工作细则的议案》、 《关于提议召开 2017 年第四次临时股东大会的议案》; 6、2017 年 11 月 23 日,公司召开第一届董事会第十四次会议, 审议通过了《关于公司股票发行方案的议案》、《关于签订附 生效条件的<盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司非公开发行股份 之认购合同>的议案》、《关于制定<募集资金管理制度>的议 案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行 相关事宜的议案》、《关于签订<募集资金三方监管协议>的议 案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于盐城鹤鸣亭传媒股 份有限公司对外投资设立控股子公司的议案》、《关于邻多多 项目、智能化工程项目、不动产项目及三条传媒项目立项的 议案》、《关于提议召开 2017 年第五次临时股东大会的议案》。 监事会 3 1、2017 年 4 月 26 日,公司召开第一届监事会第六次会议,审 议通过了《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年年度报告》 及《2016 年年度报告摘要》、《2016 年年度财务决算报告》、 《2017 年年度财务预算报告》; 2、2017 年 8 月 24 日,公司召开第一届监事会第七次会议,审 议通过了《2017 年半年度报告》; 3、2017 年 10 月 20 日,公司召开第一届监事会第八次会议, 审议通过了《关于变更公司监事的议案》。 公告编号：2018-007 34 股东大会 6 1、2017 年 1 月 26 日,公司召开 2017 年第一次临时股东大会, 审议通过了《关于变更公司经营范围的议案》、《关于修改公 司章程的议案》;《关于变更审计会计师事务所的议案》; 2、2017 年 5 月 16 日,公司召开 2016 年年度股东大会,审议 通过了《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年度监事会工作 报告》、 《2016 年年度报告》及《2016 年年度报告摘要》、 《2016 年年度财务决算报告》、《2017 年年度财务预算报告》、《关于 关联方占用资金情况审核报告》; 3、2017 年 9 月 8 日,公司召开 2017 年第二次临时股东大会, 审议通过了《关于变更公司经营范围的议案》、《关于修改公 司章程的议案》、《关于盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司对外投 资设立全资子公司的议案》; 4、2017 年 9 月 27 日,公司召开 2017 年第三次临时股东大会, 审议通过了《关于投资设立江苏三条传媒有限公司的议案》、 《关于投资设立盐城邻多多信息科技有限公司的议案》; 5、2017 年 11 月 8 日,公司召开 2017 年第四次临时股东大会, 审议通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于变更公司董 事的议案》、《关于变更公司监事的议案》、《关于修改董事会 议事规则的议案》; 6、2017 年 12 月 12 日,公司召开 2017 年第五次临时股东大 会,审议通过了《关于公司股票发行方案的议案》、《关于签订 附生效条件的<盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司非公开发行股 份之认购合同>的议案》、《关于制定<募集资金管理制度>的议 案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行 相关事宜的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于签订< 募集资金三方监管协议>的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司遵循相关法律法规及公司章程规定，历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案 审议、通知时间、召开程序、表决和决议等程序符合法律、行政法规和《公司章程》的规定。公司董事、 监事符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度勤勉、 诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监管管理办法》等相关法律、法规和 规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化、规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事 会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制，董事会负责审议公司的经营战略和 重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常经营活动。管理层和董事会之间责权关 系明确。公司各项内部控制制度较为健全，并不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司 正常的生产经营和规范化运作。公司在今后的治理中杜绝不经三会决策即实施的关联交易等，公司将在 今后的工作中进一步改进和完善内部控制制度，为公司可持续发展提供保障。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息 公告编号：2018-007 35 披露细则（试行）》等规范性文件的规定，切实履行信息披露义务，保证投资者沟通联系渠道的畅通。公司严 格按照持续信息披露的规定与要求，确保股东的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。同时， 董事会秘书办公室确保对外联系方式（电话、邮箱、网络等）的畅通，在保证符合信息披露要求的前提下， 认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公 司董事会。个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研,由董事长和董事会秘书统筹安排。 通 过上述渠道，确保公司与股东及潜在投资者之间的良好沟通。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对 报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和相关规章规范运作，建立健全了法人治理结构， 在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有 独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （一）公司资产独立 公司独立拥有全部资产的产权，不存在资产不完整情况。公司没有以其资产、权益等为股东的债务提供 担保，公司股东及其关联方未占有和支配公司资产，发行人对其所有资产具有控制支配权，不存在资产被控 股股东占用而损害公司利益的情况。 （二）公司人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定产生；公司经理、财务负 责人和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除董事以外的 其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司与员工签订了劳动合同，公司建 立了独立完整的劳动、人事和工资管理等制度。 （三）公司财务独立 公司设有独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，制定了独立、完整、规范的会计核算体系及内 部财务管理制度，独立进行财务核算及决策，财务人员无兼职情况。公司开立了独立银行开户，办理了独立 的税务登记证、独立纳税。 （四）公司机构独立 公司根据《公司法》与《公司章程》的要求建立了较完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会 严格按照《公司章程》规范运作，并建立了独立董事制度。公司建立了适应公司经营所需的组织机构，包括 总经理室、人事部、行政部、财务部、技术研究中心、新媒体部、策划部、家装部、市场部等 9 个职能部门。 （五）公司业务独立 公司的主营业务为网络服务和人才服务项目，公司业务完整且独立，公司股东以及其他关联方均书面承 诺不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证了公司的业务独立。与股东控制的其他企业间不存在同业竞争 或者显失公平的关联交易。 综上所述，公司的业务、资产、人员、财务、机构均与各股东完全分开，独立开展业务，具有独立面向 市场的竞争力。 （三）对重大内部管理制度的评价 为加强公司的财务管理，维护股东和投资者的合法权益，根据《会计法》和《企业会计准则》等有关法 公告编号：2018-007 36 律法规，结合公司实际情况，公司制定了《费用报销管理制度》、《固定资产管理制度》、《会计任职要求和岗 位职责》等具体的财务部门制度，有效降低了财务风险，从根本上规范公司会计核算，确保了财务会计核算 和财务管理的真实、合法、合规。同时制定了《关联交易管理制度》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理 办法》等一系列制度加强公司财务管理，形成了较为规范的内部管理体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司根据《公司法》和《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范 性文件，为提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露 的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严 格遵守了相关制度，执行情况良好。公司报告期内尚未制订《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 公告编号：2018-007 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 苏亚盐审[2018]42 号 审计机构名称 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号 2201 室 审计报告日期 2018 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 郝斌、徐兴红 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司（以下简称鹤鸣亭公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2017 年度的合并利润表及利润表、合并现 金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了鹤鸣亭公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于鹤鸣亭公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 鹤鸣亭公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括鹤鸣亭公司 2017 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 公告编号：2018-007 38 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估鹤鸣亭公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项，并运用持续经营假设, 除非管理层计划清算鹤鸣亭公司、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督鹤鸣亭公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 公告编号：2018-007 39 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对鹤鸣亭公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹤鸣亭 公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就鹤鸣亭公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我 们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 江苏苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师：郝斌 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐兴红 中国 南京市 二○一八年四月二十日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 17,117,444.33 6,615,623.36 结算备付金 - - - 公告编号：2018-007 40 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 109,200.00 - 应收账款 五、3 2,377,904.23 2,333,616.80 预付款项 五、4 123,587.65 281,332.90 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 158,097.12 253,146.30 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 - 4,700.85 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 19,886,233.33 9,488,420.21 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、7 810,904.42 1,212,487.65 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、8 - 1,700.00 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、9 761,495.78 879,469.34 递延所得税资产 五、10 20,864.74 13,561.11 其他非流动资产 五、11 1,344,000.00 200,000.00 非流动资产合计 - 2,937,264.94 2,307,218.10 资产总计 - 22,823,498.27 11,795,638.31 流动负债： 短期借款 - - - 公告编号：2018-007 41 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - - - 预收款项 五、13 1,575,431.04 1,499,670.71 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、14 507,788.74 375,092.45 应交税费 五、15 318,292.12 243,973.26 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、16 13,356,339.49 1,216,022.37 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 15,757,851.39 3,334,758.79 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 15,757,851.39 3,334,758.79 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、17 5,750,000.00 5,750,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 公告编号：2018-007 42 资本公积 五、18 3,958,360.73 3,958,360.73 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、19 14,849.83 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、20 -2,657,563.68 -1,247,481.21 归属于母公司所有者权益合计 - 7,065,646.88 8,460,879.52 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 7,065,646.88 8,460,879.52 负债和所有者权益总计 - 22,823,498.27 11,795,638.31 法定代表人：顾中华 主管会计工作负责人：张华 会计机构负责人：储月秋 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 15,588,219.36 5,668,136.84 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 109,200.00 - 应收账款 十一、1 2,331,193.89 2,280,701.30 预付款项 - 120,186.50 281,332.90 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十一、2 1,222,132.43 190,057.07 存货 - - 4,700.85 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 19,370,932.18 8,424,928.96 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十一、3 3,245,767.27 3,245,767.27 投资性房地产 - - - 固定资产 - 720,795.34 1,061,011.04 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 公告编号：2018-007 43 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - 1,700.00 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 566,495.78 654,469.34 递延所得税资产 - 20,708.02 13,427.48 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 4,553,766.41 4,976,375.13 资产总计 - 23,924,698.59 13,401,304.09 流动负债： 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - - - 预收款项 - 701,931.65 806,509.84 应付职工薪酬 - 349,925.92 228,008.38 应交税费 - 293,920.09 271,941.93 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 13,203,785.19 2,960,904.96 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 14,549,562.85 4,267,365.11 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 14,549,562.85 4,267,365.11 所有者权益： 股本 - 5,750,000.00 5,750,000.00 公告编号：2018-007 44 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 3,204,128.00 3,204,128.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 14,849.83 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 406,157.91 179,810.98 所有者权益合计 - 9,375,135.74 9,133,938.98 负债和所有者权益总计 - 23,924,698.59 13,401,304.09 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 11,970,064.55 9,330,034.79 其中：营业收入 五、21 11,970,064.55 9,330,034.79 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 13,672,958.01 10,759,547.90 其中：营业成本 五、21 2,603,485.46 2,057,481.49 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、22 143,784.03 170,338.73 销售费用 五、23 4,163,006.85 3,090,096.57 管理费用 五、24 6,673,679.83 5,432,063.22 财务费用 五、25 4,565.94 -2,110.13 资产减值损失 五、26 84,435.90 11,678.02 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 公告编号：2018-007 45 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 五、27 - -8,864.97 其他收益 五、28 338,338.85 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -1,364,554.61 -1,438,378.08 加：营业外收入 五、29 3,774.65 1,162,192.00 减：营业外支出 五、30 16,865.56 - 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - -1,377,645.52 -276,186.08 减：所得税费用 五、31 17,587.12 -2,919.51 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - -1,395,232.64 -273,266.57 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - -1,395,232.64 -273,266.57 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -1,395,232.64 -273,266.57 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 - - - 公告编号：2018-007 46 后净额 七、综合收益总额 - -1,395,232.64 -273,266.57 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - -1,395,232.64 -273,266.57 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - -0.24 -0.05 （二）稀释每股收益 - -0.24 -0.05 法定代表人：顾中华 主管会计工作负责人：张华 会计机构负责人：储月秋 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、4 8,683,709.12 6,742,597.82 减：营业成本 十一、4 2,313,939.25 1,812,417.19 税金及附加 - 124,274.70 85,239.87 销售费用 - 1,753,881.47 1,560,593.70 管理费用 - 4,479,022.03 4,468,524.60 财务费用 - -2,110.98 -3,006.63 资产减值损失 - 84,343.54 11,368.52 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - - -8,864.97 其他收益 - 300,000.00 - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 230,359.11 -1,201,404.40 加：营业外收入 - 40,302.00 1,150,630.00 减：营业外支出 - 11,854.14 - 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 258,806.97 -50,774.40 减：所得税费用 - 17,610.21 -2,842.13 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 241,196.76 -47,932.27 （一）持续经营净利润 - 241,196.76 -47,932.27 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 - - - 公告编号：2018-007 47 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 241,196.76 -47,932.27 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 12,471,572.69 10,676,218.51 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、32 1,160,453.36 1,692,068.16 经营活动现金流入小计 - 13,632,026.05 12,368,286.67 购买商品、接受劳务支付的现金 - 2,278,063.37 2,263,515.24 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 公告编号：2018-007 48 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,066,902.58 4,935,494.43 支付的各项税费 - 679,809.97 502,458.42 支付其他与经营活动有关的现金 五、32 3,309,665.16 3,041,239.81 经营活动现金流出小计 - 13,334,441.08 10,742,707.90 经营活动产生的现金流量净额 - 297,584.97 1,625,578.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 1,222,697.00 1,098,343.72 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,222,697.00 1,098,343.72 投资活动产生的现金流量净额 - -1,222,697.00 -1,098,343.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 11,426,933.00 3,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 11,426,933.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、32 - 140,000.00 筹资活动现金流出小计 - - 140,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 11,426,933.00 2,860,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 10,501,820.97 3,387,235.05 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,615,623.36 3,228,388.31 六、期末现金及现金等价物余额 - 17,117,444.33 6,615,623.36 公告编号：2018-007 49 法定代表人：顾中华 主管会计工作负责人：张华 会计机构负责人：储月秋 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 8,850,692.95 7,997,137.41 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 346,751.05 1,156,016.61 经营活动现金流入小计 - 9,197,444.00 9,153,154.02 购买商品、接受劳务支付的现金 - 1,870,379.35 2,018,450.94 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,284,803.88 3,001,445.53 支付的各项税费 - 545,173.72 451,593.27 支付其他与经营活动有关的现金 - 4,925,240.53 770,122.78 经营活动现金流出小计 - 10,625,597.48 6,241,612.52 经营活动产生的现金流量净额 - -1,428,153.48 2,911,541.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 78,697.00 598,902.79 投资支付的现金 - - 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 78,697.00 2,598,902.79 投资活动产生的现金流量净额 - -78,697.00 -2,598,902.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 11,426,933.00 3,000,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 11,426,933.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 2,379.98 筹资活动现金流出小计 - - 2,379.98 筹资活动产生的现金流量净额 - 11,426,933.00 2,997,620.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 公告编号：2018-007 50 五、现金及现金等价物净增加额 - 9,920,082.52 3,310,258.73 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,668,136.84 2,357,878.11 六、期末现金及现金等价物余额 - 15,588,219.36 5,668,136.84 公告编号：2018-007 51 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,750,000.00 - - - 3,958,360.73 - - - - - -1,247,481.21 - 8,460,879.52 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,750,000.00 - - - 3,958,360.73 - - - - - -1,247,481.21 - 8,460,879.52 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 14,849.83 - -1,410,082.47 - -1,395,232.64 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -1,395,232.64 - -1,395,232.64 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 14,849.83 - -14,849.83 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 14,849.83 - -14,849.83 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-007 52 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,750,000.00 - - - 3,958,360.73 - - - 14,849.83 - -2,657,563.68 - 7,065,646.88 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - 1,708,360.73 - - - - - -974,214.64 - 5,734,146.09 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - 1,708,360.73 - - - - - -974,214.64 - 5,734,146.09 公告编号：2018-007 53 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 750,000.00 - - - 2,250,000.00 - - - - - -273,266.57 - 2,726,733.43 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -273,266.57 - -273,266.57 （二）所有者投入和减 少资本 750,000.00 - - - 2,250,000.00 - - - - - - - 3,000,000.00 1．股东投入的普通股 750,000.00 - - - 2,250,000.00 - - - - - - - 3,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-007 54 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,750,000.00 - - - 3,958,360.73 - - - - - -1,247,481.21 - 8,460,879.52 法定代表人：顾中华 主管会计工作负责人：张华 会计机构负责人：储月秋 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,750,000.00 - - - 3,204,128.00 - - - - - 179,810.98 9,133,938.98 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,750,000.00 - - - 3,204,128.00 - - - - - 179,810.98 9,133,938.98 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 14,849.83 - 226,346.93 241,196.76 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 241,196.76 241,196.76 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 14,849.83 - -14,849.83 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 14,849.83 - -14,849.83 - 公告编号：2018-007 55 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,750,000.00 - - - 3,204,128.00 - - - 14,849.83 - 406,157.91 9,375,135.74 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - 954,128.00 - - - - - 227,743.25 6,181,871.25 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - 954,128.00 - - - - - 227,743.25 6,181,871.25 三、本期增减变动金额 750,000.00 - - - 2,250,000.00 - - - - - -47,932.27 2,952,067.73 公告编号：2018-007 56 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -47,932.27 -47,932.27 （二）所有者投入和减少 资本 750,000.00 - - - 2,250,000.00 - - - - - - 3,000,000.00 1．股东投入的普通股 750,000.00 - - - 2,250,000.00 - - - - - - 3,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-007 57 四、本年期末余额 5,750,000.00 - - - 3,204,128.00 - - - - - 179,810.98 9,133,938.98 公告编号：2018-007 58 财务报表附注 盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司 2017 年度财务报表附注 附注一、公司基本情况 一、公司概况 盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 2010 年 6 月 25 日取得盐城市工商行政 管理局核发的 320902000127218 号《企业法人营业执照》。公司注册地：江苏盐城；法定代表人：顾中 华；注册资本（股本）：人民币 575 万元；业务性质：互联网信息服务业。 主要经营活动：设计、制作、发布、代理国内户外广告、印刷品广告（国家对其有专项规定的，从 其规定）；企业形象策划、设计；大型活动组织服务；礼仪服务；房地产咨询；房地产经纪；娱乐性军 事训练、体能训练组织服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 总部地址：盐城经济技术开发区希望大道南路 5 号 4 幢 1101 室 二、合并财务报表范围 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并 范围。 合并财务报表范围变化情况如下表所列示如下： （一）本期新纳入合并范围的子公司 名称 取得方式 盐城鹤鸣亭不动产有限公司 投资设立 江苏三条传媒有限公司 投资设立 盐城邻多多信息科技有限公司 投资设立 盐城鹤鸣亭智能化工程股份有限公司 投资设立 纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注七之1在子公司中的权益”；合并范围的变化情况 详见“附注六、合并范围的变更”。 附注二、财务报表的编制基础 一、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项 具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 公告编号：2018-007 59 二、持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。 附注三、重要会计政策和会计估计 一、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经 营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。 二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 三、营业周期 本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 四、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 五、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （一）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。 在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终 控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成 本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的 面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的 余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 （二）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。 1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以 公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基 础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。 2.合并成本分别以下情况确定： （1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成 本为该项长期股权投资的初始投资成本。 公告编号：2018-007 60 （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照 公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之 前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。 3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。 （1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已 确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按 公允价值计量。 （2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按 公允价值计量。 （3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会 导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 （4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负 债并按公允价值计量。 （5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方 在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。 4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理 （1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 （2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规 定处理： ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 （三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理 1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估 咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。 2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量 金额。 （1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额； （2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。 3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券 的初始计量金额。 公告编号：2018-007 61 （1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除； （2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。 六、合并财务报表的编制方法 （一）统一会计政策和会计期间 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。 （二）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司 的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母 公司编制。 （三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映 在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的， 其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股 东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。 （四）报告期内增减子公司的处理 1.报告期内增加子公司的处理 （1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公 司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末 的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该 子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现 金流量纳入合并现金流量表。 2.报告期内处置子公司的处理 公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、 费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 七、现金及现金等价物的确定标准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公告编号：2018-007 62 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资，确定为现金等价物。 八、应收款项 （一）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单项金额重大的应收款项，是指期末余额前五名且占应收款项总额 10%以上的。 2.单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流 量的现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债务人违反了 合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财 务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。 （二）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 1.确定组合的依据 账龄组合 以单独计提减值准备的应收款项除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具 有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比 例。 其他组合 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合，包括对政府单位、关联单位、股东借 款、押金及备用金等性质款项。 2.按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合，公司按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1% 0% 1～2 年 5% 5% 2～3 年 10% 10% 3 年以上 50% 50% 其他组合，公司不计提坏账准备。 （三）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 公告编号：2018-007 63 单项金额虽不重大，但通过对应收账款的跟踪管理发现有客观证据表明其预计的坏账损失超过了账 龄分析法应计提的坏账准备的，也进行单独减值测试。 九、存货 （一）存货的分类 公司存货分为公司活动用周转材料。 （二）取得存货的计价方法 存货取得时按实际成本计价。 （三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1.存货可变现净值的确定依据 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税费后的金额。 2.存货跌价准备的计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提 存货跌价准备，期末以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （四）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 十、长期股权投资 （一）长期股权投资初始投资成本的确定 1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控 制下企业合并的会计处理方法。 2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始 投资成本： （1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券 （权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比 所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为 基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲 减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具） 取得的长期股权投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。 公告编号：2018-007 64 （3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其 初始投资成本。 （4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入 资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始 投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金 股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。 （二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 1.采用成本法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。 （2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚 未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享 有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 2.采用权益法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。 （3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益 的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分 担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账 面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允 价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无 法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被 投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对 被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的 账面价值并计入所有者权益。 公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生 的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公 司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子 公告编号：2018-007 65 公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础 上确认投资损益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面 价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协 议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单 位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预 计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值， 同时确认投资收益。 （三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 1.确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制 权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的 管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享 有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营 企业。 2.确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 十一、固定资产 （一）固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2.该固定资产的成本能够可靠地计量。 （二）固定资产折旧 1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外，公司对所有固定资产计提折旧。 2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类别、 预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损 益。 3.固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 公告编号：2018-007 66 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 4-5 5 19-23.75 电子设备 3-4 5 23.75-31.67 办公设备 5 5 19 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可 使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会 计估计变更处理。 4.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5.融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 十二、无形资产 （一）无形资产的初始计量 1.外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外， 在信用期间内计入当期损益。 2.自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确 定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出， 不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区 分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。 （二）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产 和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预 公告编号：2018-007 67 留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其 他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) 美食系统软件 1 100.00 邻多多 APP 10 10.00 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。 （三）无形资产使用寿命的估计 1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他 法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约 不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或 者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济 利益的期限。 3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使 用寿命不确定的无形资产。 （四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1.研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 2.开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （五）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 公告编号：2018-007 68 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 十三、长期资产减值 长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的， 进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值 测试。 公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分 摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值 分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资 产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账 面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资 产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的 资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损 失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面 价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金 额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 十四、长期待摊费用 （一）长期待摊费用的范围 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不含 1 年）的 各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 （二）长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 （三）长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。 公告编号：2018-007 69 十五、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （一）短期薪酬 短期薪酬， 是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的 职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育 保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非 货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 （二）离职后福利——设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴 费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 （三）辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （四）其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期 末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1.服务成本。 2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 十六、收入 公司营业收入主要为提供劳务收入，其确认原则如下： （一）提供劳务收入的确认原则 1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公告编号：2018-007 70 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 服务合同中约定按固定金额、固定期限收取服务费用的，按已完成劳务交易期间及服务合同总期限确定 完工进度；服务合同中约定按人数收取服务费的，按已提供服务人数确定完工进度。 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定， 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。 2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务收入： （1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额 确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金 额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当 期损益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。 本公司收入确认具体政策如下： 本公司的主要业务为媒体广告营销业务，具体包括互联网线上广告媒体业务和线下传统广告媒体业 务，具体收入确认政策如下： 互联网线上广告媒体业务依据服务类型可以分为展示型广告和效果营销广告，展示型广告：在相关 的广告见诸互联网媒体，本公司即完成约定的广告任务，每月末按照公司为客户完成的广告投放以及约 定的结算标准确认收入；效果营销广告：依据公司的互联网营销广告为客户带来的推广效果（点击数、 消耗数、注册数、销售额等），依据约定的结算单价或效果分成比例确认收入。 线下广告媒体业务包括传统媒体广告投放业务和广告营销及活动策划业务，传统媒体广告投放业务： 依据广告服务合同及广告排期任务表，在相关广告投放完毕后，依据合同金额确认收入；广告营销及活 动策划业务：依据与客户签订的营销活动策划合同，在提供完相应的营销方案并经客户认可或协助举办 的媒体活动实际完成时，依据合同金额确认收入。 十七、政府补助 （一）政府补助的类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和 与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （二）政府补助的确认原则和确认时点 公告编号：2018-007 71 政府补助的确认原则： 1.公司能够满足政府补助所附条件； 2.公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。 （三）政府补助的计量 1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照 名义金额计量（名义金额为人民币1元）。 （四）政府补助的会计处理方法 1.与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为 递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量 的政府补助，直接计入当期损益。 2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在 确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减 相关成本。 3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部 分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。 4.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的， 公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 5.已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理： （1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 （3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 十八、递延所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 公告编号：2018-007 72 1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债 的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂 时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分 别确认递延所得税负债或递延所得税资产。 2.递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认 由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时， 包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因 应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵 扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账 面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企 业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量， 除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其 影响数计入税率变化当期的所得税费用。 3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式 相一致的税率和计税基础。 4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 十九、重要会计政策和会计估计的变更 （一）重要会计政策变更 （1）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6 月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1 月1日至施行日新增的政府补助，要求按照修订后的准则进行调整。 （2）财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企 公告编号：2018-007 73 业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 会计政策变更的内容和原 因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 （1）《企业会计准则第16 号——政府补助》进行了 修订 董事会审批 营业外收入（本期数） -338,338.85 其他收益（本期数） 338,338.85 （2）在利润表中新增“资 产处置收益”项目 董事会审批 营业外支出（上期数） 8,864.97 资产处置收益（上期数） -8,864.97 二十、其他重要的会计政策和会计估计 无。 附注四、税项 一、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 3%/6% 城市维护建设税 缴纳的流转税额 7.00% 教育费附加 缴纳的流转税额 3.00% 地方教育费附加 缴纳的流转税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 15%/25% 注：本公司子公司盐城人才网人力资源有限公司2017年1-6月份为小规模纳税人，2017年7-12月为一般 纳税人。 存在执行不同企业所得税税率纳税主体的，税率情况如下： 纳税主体名称 所得税税率 盐城鹤鸣亭传媒股份有限公司 15% 二、税收优惠及批文 公司于 2017 年 11 月 17 日认定为江苏省高新技术企业，有效期三年，证书编号 GR201732000439。 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税 率征收企业所得税。 根据《财政部、税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》 （财税〔2017〕43 号），鹤鸣亭公司及下属子公司享受小型微利企业所得税优惠政策，其所得减 按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，所得税实际税率为 10%。 附注五、合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1.货币资金 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2018-007 74 项目 期末余额 期初余额 库存现金 21,188.99 15,395.46 银行存款 17,096,255.34 6,600,227.90 合计 17,117,444.33 6,615,623.36 2.应收票据 （1）应收票据分类列示 票据类别 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 109,200.00 合计 109,200.00 3.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 2,479,584.54 98.53 101,680.31 4.10 2,377,904.23 其中：账龄组合 2,479,584.54 98.53 101,680.31 4.10 2,377,904.23 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 37,000.00 1.47 37,000.00 100.00 合计 2,516,584.54 / 138,680.31 / 2,377,904.23 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 2,387,861.21 100.00 54,244.41 2.27 2,333,616.80 其中：账龄组合 2,387,861.21 100.00 54,244.41 2.27 2,333,616.80 合计 2,387,861.21 / 54,244.41 / 2,333,616.80 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 公告编号：2018-007 75 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 安信伟光（上海）木材有限公司 10,000.00 10,000.00 100.00 账龄较长，预计无法收回 盐城绿城商业管理有限公司 27,000.00 27,000.00 100.00 账龄较长，预计无法收回 合计 37,000.00 37,000.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提 比例(%) 应收账款 坏账准备 计提 比例(%) 1 年以内 1,918,885.33 19,188.85 1.00 1,850,441.21 18,504.41 1.00 1～2 年 256,609.21 12,830.46 5.00 360,040.00 18,002.00 5.00 2～3 年 205,960.00 20,596.00 10.00 177,380.00 17,738.00 10.00 3～4 年 98,130.00 49,065.00 50.00 合计 2,479,584.54 101,680.31 2,387,861.21 54,244.41 - （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 84,435.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备金额 盐城中南世纪城房地产投资有限公司中 南城购物中心 417,697.00 16.60 4,176.97 盐城艾美莉整形美容医院 177,497.00 7.05 1,774.97 盐城市艾琪儿妇产医院有限公司 145,831.00 5.79 1,458.31 盐城市城南房地产开发有限责任公司 132,300.00 5.26 6,615.00 珠海格力电器股份有限公司 110,760.00 4.40 1,107.60 合计 984,085.00 39.10 15,132.85 4.预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 117,587.65 95.15 281,332.90 100.00 1～2 年 6,000.00 4.85 合计 123,587.65 100.00 281,332.90 100.00 公告编号：2018-007 76 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例 (%) 上海微盟企业发展有限公司 50,315.00 40.71 中国石化销售有限公司 22,000.00 17.80 中国移动通信集团江苏有限公司盐城 分公司 11,848.00 9.59 有赞商城 9,800.00 7.93 上海圆迈贸易有限公司 9,688.50 7.84 合计 103,651.50 83.87 5.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 158,097.12 100.00 158,097.12 其中：其他组合 158,097.12 100.00 158,097.12 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合计 158,097.12 / / 158,097.12 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 253,146.30 100.00 253,146.30 其中：其他组合 253,146.30 100.00 253,146.30 合计 253,146.30 / / 253,146.30 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提 比例(%) 其他应收款 坏账准备 计提 比例(%) 公告编号：2018-007 77 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提 比例(%) 其他应收款 坏账准备 计提 比例(%) 1 年以内 105,091.72 253,146.30 1～2 年 53,005.40 合计 158,097.12 253,146.30 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 借款 148,362.87 押金 57,005.40 59,005.40 保证金 42,739.00 其他 19,812.72 备用金 38,540.00 45,778.03 合计 158,097.12 253,146.30 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 上海杨浦科技创业中心 有限公司 押金 49,005.40 1-2 年 31.00 吴艳 备用金 20,000.00 1 年以 内 12.65 高丽 备用金 14,340.00 1 年以 内 9.07 连云港振兴景观绿化工 程有限公司 保证金 10,000.00 1 年以 内 6.33 周建中 备用金 4,200.00 1 年以 内 2.66 合计 / 97,545.40 / 61.71 6.存货 （1）存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 周转材料 4,700.85 4,700.85 合计 4,700.85 4,700.85 公告编号：2018-007 78 7.固定资产 （1）固定资产情况 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 952,910.91 539,047.55 455,698.97 1,947,657.43 2.本期增加金额 48,987.14 25,332.00 74,319.14 ⑴购置 48,987.14 25,332.00 74,319.14 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 4.期末余额 952,910.91 588,034.69 481,030.97 2,021,976.57 二、累计折旧 1.期初余额 638,243.40 60,828.99 36,097.39 735,169.78 2.本期增加金额 158,182.83 255,596.17 62,123.37 475,902.37 ⑴计提 158,182.83 255,596.17 62,123.37 475,902.37 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 4.期末余额 796,426.23 316,425.16 98,220.76 1,211,072.15 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 ⑴计提 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 156,484.68 271,609.53 382,810.21 810,904.42 2.期初账面价值 314,667.51 478,218.56 419,601.58 1,212,487.65 8.无形资产 （1）无形资产情况 项目 美食系统软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 6,800.00 6,800.00 2.本期增加金额 公告编号：2018-007 79 项目 美食系统软件 合计 ⑴购置 3.本期减少金额 ⑴处置 4.期末余额 6,800.00 6,800.00 二、累计摊销 1.期初余额 5,100.00 5,100.00 2.本期增加金额 1,700.00 1,700.00 ⑴计提 1,700.00 1,700.00 3.本期减少金额 ⑴处置 4.期末余额 6,800.00 6,800.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 ⑴计提 3.本期减少金额 ⑴处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值 1,700.00 1,700.00 9.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 摊销额 其他减少 办公室装修费 879,469.34 117,973.56 761,495.78 合计 879,469.34 117,973.56 761,495.78 10.递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 138,680.31 20,864.74 54,244.44 13,561.11 公告编号：2018-007 80 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 合计 138,680.31 20,864.74 54,244.44 13,561.11 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 1,997,323.03 360,893.63 合计 1,997,323.03 360,893.63 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2018 2019 2020 135,559.33 135,559.33 2021 225,334.30 225,334.30 2022 1,636,429.40 合计 1,997,323.03 360,893.63 / 注: 本公司预计未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，因此， 未确认递延所得税资产。 11.其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 上海邻多多 APP 预付款 1,344,000.00 200,000.00 合计 1,344,000.00 200,000.00 12.资产减值准备 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 转回 转销 ⑴坏账准备 54,244.41 84,435.90 138,680.31 合计 54,244.41 84,435.90 138,680.31 13.预收款项 （1）预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 会员费 873,499.39 693,160.87 广告费 701,931.65 806,509.84 公告编号：2018-007 81 项目 期末余额 期初余额 合计 1,575,431.04 1,499,670.71 14.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 340,299.93 6,662,453.70 6,555,832.79 446,920.84 二、离职后福利—设定提存计划 34,792.52 581,342.46 555,267.08 60,867.90 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 375,092.45 7,243,796.16 7,111,099.87 507,788.74 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 316,341.05 6,102,907.19 6,009,188.19 410,060.05 二、职工福利费 174,259.50 174,259.50 - 三、社会保险费 15,049.79 274,405.01 262,223.10 27,231.70 其中：1. 医疗保险费 12,946.05 240,997.66 230,300.09 23,643.62 2. 工伤保险费 1,294.61 17,413.60 16,597.86 2,110.35 3. 生育保险费 809.13 15,993.75 15,325.15 1,477.73 四、住房公积金 8,909.09 110,882.00 110,162.00 9,629.09 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 340,299.93 6,662,453.70 6,555,832.79 446,920.84 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 32,365.14 566,495.00 541,088.23 57,771.91 2、失业保险费 2,427.38 14,847.46 14,178.85 3,095.99 3、企业年金缴费 合计 34,792.52 581,342.46 555,267.08 60,867.90 15.应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 85,654.67 80,125.91 公告编号：2018-007 82 项目 期末余额 期初余额 增值税 99,258.77 81,673.05 城市维护建设税 7,700.60 10,575.08 教育费附加 5,503.49 15,703.01 代扣代缴个人所得税 97,441.55 53,244.26 印花税 7,529.37 651.95 其他 15,203.67 2,000.00 合计 318,292.12 243,973.26 16.其他应付款 （1）按款项性质列示的其他应付款 项目 期末余额 期初余额 投资款 11,426,933.00 房租费用 1,400,000.00 1,000,000.00 代缴个人保险 450,443.82 191,298.88 职工往来 15,558.40 21,638.64 其他 63,404.27 3,084.85 合计 13,356,339.49 1,216,022.37 （2）账龄超过1年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 房租费用 1,000,000.00 出租人未请求承租人付款 合计 1,000,000.00 17.股本 项目 期初余额 本期增减变动（＋、－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 5,750,000.00 5,750,000.00 18.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 3,050,000.00 3,050,000.00 其他资本公积 908,360.73 908,360.73 合计 3,958,360.73 3,958,360.73 19.盈余公积 公告编号：2018-007 83 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 14,849.83 14,849.83 合计 14,849.83 14,849.83 20.未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -1,247,481.21 -- 调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） -- 调整后期初未分配利润 -1,247,481.21 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,395,232.64 -- 减：提取法定盈余公积 14,849.83 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -2,657,563.68 21.营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 11,969,790.96 2,603,485.46 9,324,981.96 2,057,481.49 其他业务 273.59 - 5,052.83 - 合计 11,970,064.55 2,603,485.46 9,330,034.79 2,057,481.49 其中主营业务收入按照项目明细分类如下： 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 广告费-线上广告 6,594,547.29 712,939.02 5,001,513.71 401,974.99 广告费-线下活动 1,794,710.72 1,397,538.26 1,780,400.33 1,430,442.20 会员费 3,106,339.56 284,750.21 2,445,066.43 192,773.00 服务费 164,287.73 4,796.00 98,001.49 32,291.30 网络工程收入 309,905.66 203,461.97 合计 11,969,790.96 2,603,485.46 9,324,981.96 2,057,481.49 营业收入前五名客户情况： 客户名称 与本公司关系 2017年营业收入 占公司本期全部营业收入 比例（%） 盐城中南世纪城房地产投 非关联方 1,057,176.32 8.83 公告编号：2018-007 84 资有限公司中南城购物中 心 盐城外国语学校 非关联方 326,886.79 2.73 江苏裕丰旅游开发有限公 司 非关联方 227,367.92 1.90 恒大地产集团盐城城南置 业有限公司 非关联方 216,905.66 1.81 盐城艾美莉整形美容医院 非关联方 187,497.00 1.57 合计 2,015,833.69 16.84 22.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 73,347.63 城市维护建设税 38,858.82 27,386.72 教育费附加 16,653.76 11,737.16 地方教育附加 11,102.51 7,824.78 文化建设费 66,804.52 46,432.49 印花税 10,364.42 3,249.95 车船税 360.00 合计 143,784.03 170,338.73 23.销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资及社保 3,646,672.19 2,609,615.87 宣传推广费 503,268.58 342,070.18 办公费 13,066.08 133,390.99 其他 5,019.53 合计 4,163,006.85 3,090,096.57 24.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 1,073,504.58 1,083,025.40 研发费用 2,991,086.77 1,174,038.00 房租费（包含物业费） 508,606.91 492,502.99 业务招待费 153,460.45 69,475.78 折旧费 475,902.37 475,752.89 办公费 565,409.32 562,113.33 装修摊销费 117,973.56 120,325.41 公告编号：2018-007 85 项目 本期发生额 上期发生额 上市费用 1,114,358.50 中介机构费 460,892.24 其他 130,780.60 97,617.42 无形资产摊销 1,700.00 5,100.00 差旅费 194,363.03 237,753.50 合计 6,673,679.83 5,432,063.22 25.财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 9,906.56 6,770.58 加：手续费支出 14,472.50 4,460.45 加：现金折扣 200.00 合计 4,565.94 -2,110.13 26.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 ⑴ 坏账损失 84,435.90 11,678.02 合计 84,435.90 11,678.02 27.资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 固定资产处置利得或损失 -8,864.97 28.其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助计入 338,338.85 338,338.85 政府补助退回 合计 338,338.85 338,338.85 注：明细情况详见附注五-33.政府补助。 29.营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 （1）政府补助 1,160,000.00 （2）其他 3,774.65 2,192.00 3,774.65 合计 3,774.65 1,162,192.00 3,774.65 注：政府补助明细情况详见附注五-33.政府补助。 公告编号：2018-007 86 30.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 （1）捐赠支出 5,000.00 5,000.00 （2）罚款支出 6,865.56 6,865.56 （3）其他 5,000.00 5,000.00 （4）非流动资产处置损失 合计 16,865.56 16,865.56 31.所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 24,890.75 递延所得税费用 -7,303.63 -2,919.51 合计 17,587.12 -2,919.51 （2）会计利润与所得税费用的调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -1,377,645.52 按法定/适用税率计算的所得税费用 -137,764.55 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -8,291.27 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 163,642.94 所得税费用 17,587.12 32.合并现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到利息 9,906.56 6,770.58 往来款 808,433.3 523,105.58 收到政府补贴款 338,338.85 1,160,000.00 其他 3,774.65 2,192.00 合计 1,160,453.36 1,692,068.16 公告编号：2018-007 87 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用 3,277,507.11 2,887,876.86 往来款 819.99 148,902.50 手续费 14,472.50 4,460.45 营业外支出 16,865.56 合计 3,309,665.16 3,041,239.81 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方借款 140,000.00 合计 140,000.00 33.合并现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -1,395,232.64 -273,266.57 加：资产减值准备 84,435.90 11,678.02 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 475,902.37 475,752.89 无形资产摊销 1,700.00 5,100.00 长期待摊费用摊销 117,973.56 120,325.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 8,864.97 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -7,303.63 -2,919.51 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - 存货的减少(增加以“－”号填列) 4,700.85 -4,700.85 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 2,233.35 -108,177.90 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 1,013,175.21 1,392,922.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 297,584.97 1,625,578.77 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 公告编号：2018-007 88 项目 本期金额 上期金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 17,117,444.33 6,615,623.36 减：现金的期初余额 6,615,623.36 3,228,388.31 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 10,501,820.97 3,387,235.05 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 17,117,444.33 6,615,623.36 其中：库存现金 21,188.99 15,395.46 可随时用于支付的银行存款 17,096,255.34 6,600,227.90 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 17,117,444.33 6,615,623.36 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 34.政府补助 （1）计入当期损益或冲减相关成本的政府补助明细表 补助项目 种类（与资产相关 /与收益相关） 金额 列报项目 计入当期损 益的金额 人力资源补贴 与收益相关 37,867.00 其他收益 37,867.00 金融业创新发展专项引导基金 与收益相关 300,000.00 其他收益 300,000.00 免征增值税 与收益相关 471.85 其他收益 471.85 合计 338,338.85 338,338.85 附注六、合并范围的变更 1.其他原因的合并范围变动 本期合并范围变动均为新设子公司，均未出资及开展经营。 2.其他 无。 公告编号：2018-007 89 附注七、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 盐城人才网人力资源 有限公司 盐城 盐城 网站运营服务 及互联网职业 信息服务 100.00 同一控制下企业 合并 上海邻多多信息科技 有限公司 上海 上海 信息科技、互联 网科技、计算机 软件技术领域 内的技术开发、 技术咨询、技术 服务、技术转 让，软件开发 100.00 设立 盐城鹤鸣亭不动产有 限公司 盐城 盐城 房产行业 100.00 设立 江苏三条传媒有限公 司 盐城 盐城 商务服务业 100.00 设立 盐城邻多多信息科技 有限公司 盐城 盐城 软件和信息 技术服务业 100.00 设立 盐城鹤鸣亭智能化工 程股份有限公司 盐城 盐城 建筑业 95.00 设立 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股 比例(%) 当期归属于少数股东的 损益 当期向少数股东支付的股 利 期末累计少数股东权 益 盐城鹤鸣亭智能化 工程股份有限公司 5.00 附注八、关联方及关联方交易 1.公司的控股股东和实际控制人情况 公司的控股股东和实际控制人为顾中华与王海利夫妇。其中，顾中华持有公司200 万股股份， 占公司总股本的34.78%；王海利持有公司117 万股股份，占公司总股本的20.35%；合计占股比例为 55.13%，表决权比例为55.13%。 2.本公司的子公司情况 公告编号：2018-007 90 本公司子公司的情况详见附注七之1. 3.关联交易情况 （1）关键管理人员薪酬 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员报酬 694,894.90 523,849.00 4.关联方应收应付款项 无。 附注九、承诺及或有事项 1.重大承诺事项 截止2017年12月31日，本公司不存在应披露的重大承诺。 2.或有事项 本公司2014年6月搬迁新址盐城市人民南路国际创投中心八楼，根据与物业方盐城市城南新区国有 资产经营管理有限公司的合同约定，乙方（即鹤鸣亭公司）年缴税额度不低于300万元，每50万地方留 成税收减免100平方米房租，其余房租减半征收（如乙方缴纳总额不足300万，剩余部分房租则全额征收）， 公司目前未达到300万元纳税标准。公司参照周边水准，按照40万一年计提房屋租金，截止2017年12月 31日预提应付盐城市城南新区国有资产经营有限公司房租140万元。考虑到公司为当地重点打造的门户 网站和城市名片，公司仍有可能享受上述合同约定的免租或者减免。 附注十、资产负债表日后事项 公司于 2017 年 11 月 23 日召开第一届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司股票发行方 案的议案》等股票发行相关议案，并在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露了《盐城鹤 鸣亭传媒股份有限公司股票发行方案》。公司于 2017 年 12 月 12 日召开 2017 年第五次临时股东大 会，审议通过了《关于公司股票发行方案的议案》等股票发行相关议案，并授权董事会全权办理本次股 票发行的相关事宜。公司定向发行股份的发行对象为东方投资开发集团有限公司、盐城经济开发区东方 金泰高新技术创投基金（有限合伙），发行股份数为 86.6333 万股，均为人民币普通股，每股面值 1.00 元。本次定向发行的发行价格为每股 13.19 元，发行总价为 1142.6933 万元。公司于2017年12月4日 收到盐城经济开发区东方金泰高新技术创投基金（有限合伙）的300万元投资款，缴存于公司在中国农 业银行盐城城南支行开立的账户；于2017年12月27日收到东方投资开发集团有限公司的842.6933万元投 资款，缴存于公司在中国农业银行盐城城南支行开立的账户。 上述股票发行方案公布后，因公司发展规划调整，经与发行对象友好协商，综合考虑公司实际情况 后，2018年1月29日，公司在全国中小企业股份转让系统公布决定终止本次股票发行方案，共终止发行 股票86.6333万股，合计1142.6933万元。上述款项已于2018年4月2日分别退还给投资者。 附注十一、母公司财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 公告编号：2018-007 91 1.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 2,432,247.34 98.50 101,053.45 4.15 2,331,193.89 其中：账龄组合 2,432,247.34 98.50 101,053.45 4.15 2,331,193.89 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 37,000.00 1.50 37,000.00 100.00 合计 2,469,247.34 / 138,053.45 / 2,331,193.89 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 2,334,411.21 100.00 53,709.91 2.30 2,280,701.30 其中：账龄组合 2,334,411.21 100.00 53,709.91 2.30 2,280,701.30 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合计 2,334,411.21 / 53,709.91 / 2,280,701.30 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 安信伟光（上海）木材有限公司 10,000.00 10,000.00 100.00 账龄较长，预计无法收回 盐城绿城商业管理有限公司 27,000.00 27,000.00 100.00 账龄较长，预计无法收回 合计 37,000.00 37,000.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 1,875,385.33 18,753.85 1.00 1,796,991.21 17,969.91 1.00 1～2 年 252,772.01 12,638.60 5.00 360,040.00 18,002.00 5.00 公告编号：2018-007 92 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 2～3 年 205,960.00 20,596.00 10.00 177,380.00 17,738.00 10.00 3～4 年 98,130.00 49,065.00 50.00 合计 2,432,247.34 101,053.45 2,334,411.21 53,709.91 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 84,343.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 占应收账款期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备金额 盐城中南世纪城房地产投资有限公 司中南城购物中心 417,697.00 16.92 4,176.97 盐城艾美莉整形美容医院 177,497.00 7.19 1,774.97 盐城市艾琪儿妇产医院有限公司 145,831.00 5.91 1,458.31 盐城市城南房地产开发有限责任公 司 132,300.00 5.36 6,615.00 珠海格力电器股份有限公司 110,760.00 4.49 1,107.60 合计 984,085.00 39.87 15,132.85 2.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 1,222,132.43 100.00 1,222,132.43 其中：其他组合 1,222,132.43 100.00 1,222,132.43 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 1,222,132.43 / / 1,222,132.43 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 公告编号：2018-007 93 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 190,057.07 100.00 190,057.07 其中：其他组合 190,057.07 100.00 190,057.07 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 190,057.07 / / 190,057.07 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 其他应收款 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 1,169,127.03 190,057.07 1-2 年 53,005.40 合计 1,222,132.43 190,057.07 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来 1,144,044.00 押金 57,005.40 53,005.40 借款 110,000.00 备用金 20,000.00 27,051.67 其他 1,083.03 合计 1,222,132.43 190,057.07 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 上海邻多多信息科技有 限公司 往来款 1,144,044.00 93.61 上海杨浦科技创业中心 有限公司 押金 49,005.40 4.01 吴艳 备用金 20,000.00 1.64 江苏沿海东方置业股份 有限公司 押金 4,000.00 0.33 银联商务有限公司江苏 分公司 押金 3,000.00 0.25 合计 / 1,220,049.40 / 99.84 3.长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2018-007 94 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,245,767.27 3,245,767.27 3,245,767.27 3,245,767.27 对联营、合营企业投资 合计 3,245,767.27 3,245,767.27 3,245,767.27 3,245,767.27 （1）对子公司投资 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 盐城人才网人力 资源有限公司 1,245,767.27 1,245,767.27 上海邻多多信息 科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 3,245,767.27 3,245,767.27 4.营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 8,683,435.53 2,313,939.25 6,737,544.99 1,812,417.19 其他业务 273.59 5,052.83 合计 8,683,709.12 2,313,939.25 6,742,597.82 1,812,417.19 其中主营业务收入按照项目明细分类如下： 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 广告费 8,373,529.87 2,110,477.28 6,737,544.99 1,812,417.19 网络工程收入 309,905.66 203,461.97 合计 8,683,435.53 2,313,939.25 6,737,544.99 1,812,417.19 附注十二、补充资料 1.当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 338,338.85 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 公告编号：2018-007 95 项目 金额 说明 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,090.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） 325,247.94 减：所得税影响数 32,524.79 非经常性损益净额（影响净利润） 292,723.15 其中：影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润合计 292,723.15 注：各非经常性损益项目按税前金额列示。 2.净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -17.97 -0.24 -0.24 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -22.16 -0.30 -0.30 公告编号：2018-007 96 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室