838075_2018_安锐信息_2018年年度报告_2019-04-17.txt

1 2018 年度报告 安锐信息 NEEQ : 838075 北京安锐卓越信息技术股份有限公司 AnRui Digital Information Technology Co.,LTD 2 公司年度大事记 1、 安锐营销智能云研发中心成立。 2、 安锐连接式营销智能云 Anrui MIC 1.0 发布并为客户提供服务。 3、 安锐渠道及合作伙伴智能赋能云 PPIC 1.0 发布并为客户提供服务。 4、 中标微软中国年度技术大会 MS TechSummit 2018、Surface 年度系列营销项目。 5、 中标微软 TPM 全国合作伙伴大型联合系列营销项目。 6、 中标微软 Openhack 创新挑战赛项目。 7、 中标微软美国 BlueHat 蓝帽子安全峰会项目。 8、 通过微软总部主持的、面向微软全球首选供应商的 GDPR 数据与隐私保护相关认证，并获得 Highly-Confidential 最高级别。 9、 中标浪潮公司年度会议及大型会议线上线下现代营销管理平台项目。 10、 中标浪潮 IPC 大会全国 Roadshow 系列整合营销项目。 11、 中标走近 Mac 系列全国营销推广项目。 12、 中标 GE 医疗微官网、CMEF 营销智能化平台项目。 13、 中标百度多部门年度营销（线上及线下）项目。 14、 中标 SAP 中国合作伙伴智能化生态平台及管理项目。 15、 公司与 SAP 合作，全面支持 SAP 全国会员系统及 SCRM 体系建设。 16、 中标神州泰岳数博会，软博会现场营销及数字化营销项目。 17、 中标甲骨文云大会和 NetSuite 中国峰会内容及智能化营销项目。 18、 公司支持甲骨文营销团队的创意荣获 LinkedIn 2018 年度最 in 内容奖。 19、 中标国家电网南瑞集团云资源管理平台相关项目。 20、 公司与京东云建立合作关系，全面支持京东云网站及内容建设。 21、 公司与京东云签署合作协议，基于安锐营销智能云推出双品牌产品，共同拓展营销智能化市 场。 22、 公司与 Adobe 及 Adobe 营销体验云建立全面合作伙伴关系。 23、 公司与 SAP 及 C/4 HANA 营销体验云建立全面合作伙伴关系。 24、 安锐营销智能云 MIC 完成与 Salesforce 及 Marketo 的连接集成，为客户提供持续的服务。 25、 公司荣获《2017 年度质量管理先进组织奖》及《2017 年度优质服务先进组织奖》。 26、 公司取得由中关村科技园区管理委员会颁发的新一期的《中关村高新技术企业证书》。 27、 公司研发的产品取得由中华人民共和国国家版权局颁发的十个计算机软件著作权登记证书， 对公司的研发能力得到进一步的认可。 28、 公司取得由质量认证中心颁发的 ISO9001 管理体系认证证书及 ISO27001 管理体系认证证书。 29、 公司 AnRui Digital 商标取得由国家知识产权局下发的商标注册证，使公司具备更加良好的 企业形象。 30、 公司第四次临时股东大会审议通过公司董事会、监事会换届事项。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 30 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 34 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 35 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 42 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、安锐信息 指 北京安锐卓越信息技术股份有限公司 董事会 指 北京安锐卓越信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京安锐卓越信息技术股份有限公司监事会 股东大会 指 北京安锐卓越信息技术股份有限公司股东大会 公司章程 指 北京安锐卓越信息技术股份有限公司公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、联讯证券 指 联讯证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人朱其胜、主管会计工作负责人国方及会计机构负责人（会计主管人员）国方保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人朱其胜合计控制公司 54.82%的股份，其对 公司的生产经营、财务决策、人事任免、利润分配等公司重大 事项有着重大影响。若实际控制人朱其胜利用其对公司的实际 控制权对公司的生产经营等方面进行不当控制，可能损害公司 及其他股东利益。 核心人员流失的风险 互联网信息服务业需要员工有丰富的经验，能够根据客户 的要求提供令客户满意的服务。公司经过多年的发展及文化沉 淀，培养了一支高素质且较为稳定的业务骨干队伍，核心员工 在建立公司品牌、开拓市场、积累客户、提升经营业绩等方面 做出较大贡献，公司也建立了相配套的激励机制。若公司不能 保持对人才的持续吸引力，将面临核心人员流失的风险，同时 影响公司业绩的稳定与持续增长。 重大客户依赖的风险 报告期内，公司来自于前五名客户的收入占比较高，2018 年度和 2017 年度,公司前五名客户实现的营业收入占比分别为 6 81.47%和 85.26%，且来自于微软（中国）有限公司的营业收入 分别为 26,290,276.35 元和 16,371,041.66 元，占营业收入的 比例分别为 49.40%和 52.58%，公司存在对上述主要客户的依赖 风险。 生产经营场所租赁风险 2017 年 7 月公司与人民大学合作，续租了人民大学名下的 兴发大厦 3 层 302 室，9 层 909、910 室，租赁合同有效期自 2017 年 7 月 28 日至 2018 年 7 月 27 日。合同到期后公司与人民大学 续签租赁合同，合同有效期自 2018 年 7 月 28 日至 2019 年 7 月 27 日止。除此以外，公司无自有生产经营场所。因此，公司可 能面临租赁合同到期无法续签的风险，进而可能影响公司的正 常经营办公。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京安锐卓越信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 AnRui Digital Information Technology Co.,LTD 证券简称 安锐信息 证券代码 838075 法定代表人 朱其胜 办公地址 北京市海淀区中关村大街 45 号兴发大厦 302 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王福利 职务 董事会秘书 电话 010-82669819 传真 010-82669089 电子邮箱 fuli.wang@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区中关村大街 45 号兴发大厦 302 室 100086 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 11 月 19 日 挂牌时间 2016 年 7 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-（64）互联网和相关服务-（642） 互联网信息服务-（6420）互联网信息服务 主要产品与服务项目 基于智能化、自动化营销体验云平台为客户提供内容营销服务、 数字营销服务、整合营销服务、商机驱动的精益营销服务、营销 数字资产管理服务、营销战略咨询、营销合规咨询和营销云落地 实施等多样化的现代营销及客户体验服务。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 9,617,440 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 朱其胜 实际控制人及其一致行动人 朱其胜 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108669112098A 否 注册地址 北京市海淀区中关村大街 45 号 兴发大厦 302 室 否 注册资本（元） 9,617,440 否 五、 中介机构 主办券商 联讯证券 主办券商办公地址 广东省惠州市惠城区江北东江三路惠州广播电视新闻中心三、 四楼 主办券商接受投资者沟通电话 010-64408234 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 许峰、张玮 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 53,224,451.57 31,133,217.21 70.96% 毛利率% 38.09% 39.15% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,953,683.62 3,065,204.91 28.99% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 3,947,471.44 2,379,311.55 65.91% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 24.87% 26.34% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 24.83% 20.44% - 基本每股收益 0.41 0.33 24.24% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 22,123,049.30 15,308,242.57 44.52% 负债总计 4,250,553.56 1,389,430.45 205.92% 归属于挂牌公司股东的净资产 17,872,495.74 13,918,812.12 28.41% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.86 1.45 28.28% 资产负债率%（母公司） 19.21% 9.08% - 资产负债率%（合并） - 流动比率 491.80% 1018.61% - 利息保障倍数 117.13 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,173,467.89 1,387,453.21 -184.58% 应收账款周转率 650.98% 6.95% - 存货周转率 3976.42% 56.84% - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 44.52% 23.10% - 营业收入增长率% 70.96% 40.98% - 净利润增长率% 28.99% 1,200.23% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 9,617,440 9,617,440 0 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 8,622.22 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,313.77 非经常性损益合计 7,308.45 所得税影响数 1,096.27 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 6,212.18 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 1、公司所处的行业、主营业务、产品或服务： 公司所属行业为互联网信息服务行业，是国内领先的端到端营销智能化服务公司，公司主营业务包 括基于智能化、自动化营销体验云平台为客户提供营销战略与咨询服务、端到端内容营销服务、一 站式数字营销服务、经典营销数字化服务、营销自动化运营、营销合规咨询和营销云落地实施等多 样化的现代营销及客户体验服务。目前所服务行业涵盖互联网、IT、金融、电商、医疗、汽车、教 育、科技通信、专业服务以及旅游、航空和公共事业等。 1)、营销战略咨询。借助于 AnRui Digital 资深营销团队和丰富的一线厂商营销实战经验，我们致力 于帮助客户定义营销战略、梳理营销渠道与流程、细分目标受众和内容，服务内容主要包括：形成 完整的产品发布与上市营销战略；线上线下 O2O 整合营销战略；社交媒体与移动平台营销战略，以 及客户全生命周期营销战略等。 2)、端到端内容营销。基于经典 BFAE 架构体系围绕用户需求与业务场景我们致力于帮助客户全面整 合、优化生成定制化内容和营销语言、为市场传播 PR 活动等进行宣传推广、为各类线上线下营销 活动建立核心支撑点。其服务内容范围包括：从基础内容、Internal Readiness、Partner Readiness 到 Customer Awareness 形成完整的营销内容。 3)、一站式数字营销。基于前沿的营销理论、大数据和云计算等先进互联网技术，我们致力于为客 户提供高价值的、领先的体验式故事化数字营销、通过市场传播等为客户提供多渠道的优质的数字 化服务，服务内容包括：社交媒体营销、电子邮件营销、网站/微站营销、BBS/社区/博客营销、移 动端/小程序营销、视频及游戏营销等全部数字营销领域。 4)、经典营销数字化。作为国内领先的端到端智能化活动管理服务提供商，我们致力于为客户提供 精准的目标市场和营销策略组合、通过 PR、市场传播帮助客户进行全面的会议活动管理、提供给客 户满足市场需要而实现其营销活动目标的营运战略。一站式、智能化会议管理服务包括：从策划执 行、数字化、内容和邀约服务等，让客户经典营销更精准更有价值。 5)、营销自动化运营。基于独立研发的数字营销自动化整体解决方案，我们致力于帮助客户打造针 对性的以用户为中心的大数据平台、梳理用户属性与行为，建立对目标用户的深度洞察、帮助客户 不断提升目标用户的体验与成长贡献、帮助客户在营销战役中将正确的信息，通过正确的渠道传递 给正确的客户。服务全面覆盖：产品消息定义设计、传播渠道筛选优化以及目标受众细分三大营销 12 阶段。 2、公司客户类型： 公司的主要客户为微软、苹果、甲骨文、亚马逊、SAP、AMD、紫光云、京东云、百度等云计算、 大数据、人工智能和移动互联等信息技术国际领军企业，公司主要为上述客户提供内容营销服务、 数字营销服务和传统营销服务。 3、公司关键资源： 公司的关键资源主要有四部分：核心业务战略、营销智能化方法论、连接式营销智能云以及经验丰 富的营销服务团队。 1)、赢三角营销智能化服务战略。营销咨询、端到端服务、营销云落地运营组成稳定了客户营销“赢 三角”，也是公司核心的运营与发展战略。其中的端到端营销服务与落地运营则始终坚持了内容 优先、云优先和客户分层的原则。 2)、安锐营销智能化方法论与模型。基于公司高级咨询团队和企业客户的最佳实践经验，借鉴国际 前沿的理论体系，安锐已经形成了自己完善的营销智能化方法论体系和服务模型。通过落地这 一体系模型，公司为不同客户提供了更加有针对性的、商机驱动的精益营销服务，从而更好的 帮助客户将流量导入云服务平台，更准确的界定了客户的行为阶段以及更针对性的提供了有价 值的内容，有效促进了客户的最终下单和二次采购。 3)、安锐连接式智能营销云 2.0。公司基于多年的高端营销服务经验和在人工智能、区块链等方面的 技术积累，已经初步形成安锐自主研发的连接式智能营销云 2.0，云平台涵盖了 10 大核心营销 解决方案，并与国内外五大营销基础架构平台 Adobe 营销体验云、SAP C/4 HANA、Marketo、 Salesforce 以及 Oracle CX 实现了全面集成，可以基于客户的需求为客户提供公有云、私有云和 混合云三种营销云部署模式。 4、销售渠道： 公司获取客户的方式主要分为直接获取与渠道获取两类。直接获取方式主要是指公司通过与客户约 谈、交流，直接建立客户关系，同时公司积极参与各类公开竞标。经过多年的专业实践和积累，公 司在业内有一定的品牌知名度，也吸引了一部分客户主动要求业务合作。渠道获取方式是指公司利 用主要股东、管理团队成员的人脉资源等与客户建立合作关系，同时以往合作过的客户也会为公司 推荐新的客户资源。通过渠道获取方式所产生的客户也带动了公司品牌的提升和口碑的传播，同时 带动了直接获取客户数量的增加。 5、收入来源： 13 公司收入来源全部是公司主营业务、产品或服务所带来的收入，主要包括营销战略咨询服务费、内 容营销服务费、数字营销服务费、营销自动化与智能化服务费、营销数字资产管理服务费和传统营 销服务费。 报告期内及报告期后至披露日，公司商业模式不存在变化，一直在持续将主要营业务做深、做透和 数字化提升。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 √是 □否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 具体变化情况说明: 公司于 2018 年 7 月 23 日召开第一届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司主营业务变更的 议案》，议案内容详见公司 2018 年 7 月 24 日在全国中小企业股份转让系统官方网站（） 披露的《北京安锐卓越信息技术股份有限公司关于公司主营业务变更的公告》（公告编号：2018-026）。 公司主营业务由内容营销服务、数字营销服务及传统营销服务等营销服务变更为基于智能化、自动化营 销体验云平台为客户提供内容营销服务、数字营销服务、整合营销服务、商机驱动的精益营销服务、营 销数字资产管理服务、营销战略咨询、营销合规咨询和营销云落地实施等多样化的现代营销及客户体验 服务。 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内公司在内部管理方面，进一步完善了公司的法人治理结构，强化流程控制体系，不断吸纳 优秀人才团队加入，持续完善内部控制体系，强化公司规范运作意识，提升公司的经营管理水平。坚持 持续创新，创造价值的理念，提高员工职业化素养，增强员工的使命感和责任感，保证公司持续稳定发 展。 截至报告期末，2018 年营业收入为 53,224,451.57 元，同比 2017 年营业收入 31,133,217.21 元，增长 14 70.96%；公司总资产为 22,123,049.30 元，同比 2017 年 15,308,242.57 元，增长 44.52%；公司经营活动产 生的现金流量净额为-1,173,467.89 元，同比 2017 年 1,387,453.21 元，增长-184.58%。2018 年公司合理的 战略规划、业务的布局，实现了数字营销和内容营销业务收入大幅增长。 报告期内公司收到了由中关村科技园区管理委员会颁发的新一期的《中关村高新技术企业证书》， 证书登载发证时间为 2018 年 11 月 24 日，对公司的品牌和资质有了新的提升。 报告期内公司收到了中华人民共和国国家版权局颁发的十个计算机软件著作权登记证书，证书登载 的发证时间为 2018 年 12 月，对公司的研发能力得到进一步的认可。 公司对 2019 年的数字营销和内容营销业务合理布局、规划，结合公司已有的技术积累和服务能力， 2019 年必将实现更好的业绩。 (二) 行业情况 1、行业发展情况 公司所属行业为互联网信息服务行业，是国内领先的端到端营销智能化服务公司，公司主营业务包 括基于智能化、自动化营销体验云平台为客户提供营销战略与咨询服务、端到端内容营销服务、一站式 数字营销服务、经典营销数字化服务、营销自动化运营、营销合规咨询和营销云落地实施等多样化的现 代营销及客户体验服务。随着互联网的高速发展，传统的公关关系服务正在向“互联网+公共关系服务” 的方向进化融合，数字营销、社交网络营销等各种新形式的公关关系手段与服务形式不断涌现，既有服 务领域与新兴服务领域叠加，使整个公共关系服务的市场再次被赋予了惊人的想象空间，未来发展潜力 巨大，具体体现在以下三个方面： （1）内容营销与数字营销进入高速发展期互联网技术的革新与发展，为营销服务带来了全新的视 野与工具手段，使原来传统的营销模式带来了颠覆性的改变。依赖强大先进的互联网工具，数字营销以 其精准性、快速的反应和丰富多彩的创意形式，既给最终用户带来了前所未有的体验，也大大支持了各 行业的发展。 （2）移动互联引发了全新的生产与生活模式，近年来，智能移动设备的普及和移动互联网的爆发， 加速了整个社会生产与生活模式的变革。CNNIC 的调查报告和各大电商的数据都表明，移动互联的流量 在快速上升，即将超越传统的 PC 互联网模式，这也为基于社交平台、新媒体、移动互联通道的内容与 数字营销，打开了更加广泛的发展空间。 （3）VR 互动及 5G 时代的来临，给了内容与数字营销更惊艳的想象空间，虚拟现实、机器人和无 人机等 前沿技术的发展，也为内容与数字营销，特别是整合式数字营销服务商，提供了更加惊艳的想象空间， 15 技术与创意的结合，将会让奇幻的营销创意持续不绝。 2、行业风险 （1）行业竞争风险 目前，我国互联网信息服务行业的市场化程度较高，互联网信息服务行业的公司数量多且覆盖的主 营业务各有不同，客户资源和业务呈现高度分散状态，竞争程度较激烈。此外，由于互联网信息服务行 业发展历程较短，相关法律、法规建设也较为缺乏，容易导致无序竞争的发生，可能会影响公司的正常 经营活动。 （2）行业市场风险 鉴于互联网信息服务行业在我国的发展历史较短，企业客户对互联网信息服务行业的认识仍主要集 中在 IT 业、领先的消费领域等行业，传统的制造、能源等大部分行业仍然对互联网信息服务行业认识不 足，尚需要一段时间的市场培育期。 （3）人力资源风险 随着行业市场规模的不断扩大，企业对专业技术人员和行业管理人员的需求将不断增强。但是，互 联网信息服务行业市场化程度较高、竞争激烈，致使行业内企业对人才的争夺日趋激烈，能否继续吸引 并留住人才，防止人才流失，对行业内企业的持续发展至关重要，进而影响行业的发展进程。 3、影响行业发展的因素 （1）有利因素 ①互联网和 5G 等信息技术的高速发展。互联网在最近几年有了高速的发展，依赖互联网的产业获 得了令人瞩目的成就，比如 BAT(百度、阿里巴巴和腾讯三巨头)。这让众多的互联网行业公司都充分认识 到了互联网的价值与重要性，纷纷在进行互联网化的尝试与转型。 ②国家产业政策的大力支持和各行业对 B2B 服务的认可。发展服务业与推进城镇化相结合。适应 城镇化发展的趋势和要求，强化服务产业支撑，增强服务功能，在城镇化进程中完善服务体系，提升城 镇宜居宜业水平。提高服务业比重。服务业增加值年均增速超过国内生产总值年均增速，服务业固定资 产投资年均增速超过全社会固定资产投资和第二产业固定资产投资年均增速。 （2）不利因素 ①行业处于高速发展初期，人才缺乏在大学和基础教育体系内，许多人员都是依靠工作中的摸索 实践而成熟起来，培养周期较长，无法为快速发展的互联网信息服务业提供高品质的人才储备。互联网 信息服务业的专业人员较为缺乏，尤其是高级专业人才的紧缺成为了制约整个行业持续壮大的瓶颈。 ②行业竞争加剧我国互联网信息服务行业的市场化程度较高，互联网信息服务行业的公司数量多 且覆盖的主营业务各有不同，客户资源和业务呈现高度分散状态，竞争程度较激烈。与此同时，随着行 业内并购活动的不断升级，未来跨行业和行业内并购将成为常态，行业竞争加剧，对于行业内企业发展 造成一定压力。 4、行业壁垒 16 （1）技术和经验壁垒 随着互联网+和大数据时代的到来，引发了互联网信息服务行业模式质的变更，诸如微博、微视频 等传播手段以及营销模式层出不穷，大数据开发和应用等信息技术得到大规模应用。由于互联网信息服 务业与传播手段联系最为紧密，能否有效应用信息技术将成为企业生存发展面临的新障碍。对于内容营 销和数字营销而言，技术壁垒既包含了内容方面的技术壁垒，也包含了数字营销本身的技术壁垒。这就 需要数字营销服务公司必须具备自己的 IT 架构师团队和研发团队，而且团队要具备快速的学习能力和丰 富的客户服务经验，才能既满足客户最新的需求，又能以创新驱动公司和整个行业快速前进。 （2）客户资源壁垒 公司需要通过长期的优质服务才能逐步建立起稳定、忠诚的客户资源。客户对互联网信息服务公司 的熟悉程度、以及对服务和品牌管理战略的延续性需要，使其对原有服务商容易形成依赖。新的行业进 入者很难在短期内培养出稳定的客户资源，构成了一定的进入壁垒。 （3）品牌壁垒 互联网信息服务行业为客户提供品牌和组织形象的塑造服务，因此，自身拥有良好品牌形象的公司 往往更容易受到客户的青睐，其背后往往代表着业务的品质、人员的素质、服务的经验等多个因素的综 合表现；同时，创立一个知名品牌需要长期大量的投入，需要案例等丰富经验的积累，并形成优良的口 碑。这对于新入企业短期内难以实现。尤其对于目前使用内容和数字营销较多的 IT 行业、互联网、3C 行业等来说，资源主要掌握在大型厂商手中，而这些厂商通常又具有系统的供应商筛选和管理制度。这 一制度一方面保证了厂商能够始终获得高品质、稳定的服务，以及内部治理的合规性；另一方面也客观 起到了供应商进入这一领域壁垒的作用。从厂商与内容营销、数字营销服务供应商的合作来看，在服务 品质稳定的前提下，厂商更倾向于长期与固定的供应商合作。因此，长期为知名厂商提供高品质服务， 在市场上有一定品牌声誉的供应商，不仅对既有客户有很高的粘性，在突破进入新的行业厂商时，也会 因为品牌服务经验和成功案例而大大受益。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占 总 资 产 的 比重 金额 占 总 资 产 的 比重 货币资金 7,604,371.67 34.37% 7,479,736.58 48.86% 1.67% 应收票据与应 收账款 11,109,676.22 50.22% 5,242,350.73 34.25% 111.92% 存货 982,460.86 4.44% 674,895.87 4.41% 45.57% 17 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,125,207.27 5.09% 838,321.24 5.48% 34.22% 在建工程 短期借款 2,000,000.00 9.04% 长期借款 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款与去年同期相比增长 111.92% 主要原因：2018 年度客户业务需求量大大提升，大量业务需在年底完成交付，收入相比去年大幅增 长 70.96%，同一原因传导至应收账款层面，应收账款随之增长。 2、存货与去年同期相比增长 45.57% 主要原因：2018 年期末未完工项目收入同比去年增长较多，未完工项目所发生的直接人工和其他直 接费用以及可归属的间接费用也相应增长。 3、固定资产与去年相比增长 34.22% 主要原因：2018 年度业务量增长，公司规模扩大，新员工大量增长，导致对电子设备类固定资产需 求量大幅增加。 4、短期借款增加 200 万元 主要原因：2018 年度筹资取得银行贷款 200 万元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占 营 业 收 入 的比重 营业收入 53,224,451.57 - 31,133,217.21 - 70.96% 营业成本 32,951,761.91 61.91% 18,944,340.54 60.85% 73.94% 毛利率% 38.09% - 39.15% - - 管理费用 7,125,871.57 13.39% 4,516,824.70 14.51% 57.76% 研发费用 2,588,667.62 4.86% 1,397,617.81 4.49% 85.22% 销售费用 5,527,213.05 10.38% 3,329,802.02 10.70% 65.99% 财务费用 21,778.30 0.04% -10,184.09 -0.03% 313.85% 资产减值损失 97,143.20 0.18% -2,993.80 -0.01% 3,344.81% 其他收益 0 0 投资收益 0 0 公允价值变动 收益 0 0 18 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 4,662,663.51 8.76% 2,788,374.21 8.96% 67.22% 营业外收入 8,622.22 0.02% 806,933.37 2.59% -98.93% 营业外支出 1,313.77 0.00% 净利润 3,953,683.62 7.43% 3,065,204.91 9.85% 28.99% 项目重大变动原因： 1、营业收入与去年相比增长 70.96% 主要原因：2018 年度公司加强项目管理，深入挖掘客户需求，提高服务品质，得到客户的一致认可， 客户需求大幅度增长，微软与去年相比增长 60.59%，甲骨文与去年相比增长 148.40%，亚马逊与去年相 比增长 170.83%。 2、营业成本与去年相比增长 73.94% 主要原因：2018 年度收入比去年大幅增长 70.96%，导致营业成本随之增长。 3、管理费用与去年相比增长 57.76% 主要原因： （1）2018 年度公司管理人员增加，且工资较去年有较大增长，导致薪酬大幅增加； （2）2018 年度公司人员大幅增加，导致福利费、交通费增加； （3）2018 年度公司规模扩大，导致房租、服务费、网络费等日常费用增加。 4、研发费用与去年相比增长 85.22% 主要原因：2018 年度公司加大研发方面投入，全力研发升级营销智能云 Marketing Intelligence Cloud 所导致。 5、销售费用与去年相比增长 65.99% 主要原因： （1）业务人员增加较多，且工资较去年有较大增长，导致薪酬增加； （2）2018 年度加强客户拓展，导致与 2017 年度相比差旅费和业务宣传费用增加较多。 6、财务费用与去年相比增长 313.85% 主要原因：2018 年度新增 2,000,000.00 元银行借款，利息支出 40,213.34 元，导致财务费用增加。 7、资产减值损失与去年相比增长 3,344.81% 主要原因：由于账龄增加，2018 年度其他应收款计提坏账比例由去年的 2%提高至 30%所导致。 8、营业利润与去年相比增长 67.22% 主要原因：2018 年度收入比去年大幅增长 70.96%。 19 9、营业外收入与去年相比降低 98.93% 主要原因：2018 年度取得政府补助减少，仅取得稳岗补贴收入 8622.22 元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 53,224,451.57 31,133,217.21 70.96% 其他业务收入 0 主营业务成本 32,951,761.91 18,944,340.54 73.94% 其他业务成本 0 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 内容营销服务 14,902,846.44 28.00% 8,615,891.75 27.67% 数字营销服务 28,208,959.33 53.00% 16,134,302.14 51.82% 传统营销服务 10,112,645.80 19.00% 6,383,023.32 20.50% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公司 2018 年内容营销和数字营销收入同比 2017 年大幅提高，主要原因：2018 年持续从内容营销和 数字营销方面切入，深入挖掘客户需求，提高服务品质，得到客户的一致认可，导致内容营销和数字营 销收入持续增长，其占营业收入的比重也相应有所增加。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 微软（中国）有限公司 26,290,276.35 49.40% 否 2 甲骨文（中国）软件系统有限公司 8,683,064.97 16.31% 否 3 思爱普（中国）有限公司 3,764,504.13 7.07% 否 4 苹果电脑贸易（上海）有限公司 2,619,241.69 4.92% 否 5 亚马逊通技术服务（北京）有限公司 2,007,104.39 3.77% 否 合计 43,364,191.53 81.47% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 微软（中国）有限公司 2,723,802.10 8.27% 否 2 北京中盛美广告有限责任公司 1,183,528.85 3.59% 否 20 3 艾格浦文化传播（北京）有限公司 707,214.00 2.15% 否 4 北京云创讯通科技有限公司 535,000.00 1.62% 否 5 上海品邦广告有限公司 458,722.00 1.39% 否 合计 5,608,266.95 17.02% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,173,467.89 1,387,453.21 -184.58% 投资活动产生的现金流量净额 -661,683.68 -531,654.08 -24.46% 筹资活动产生的现金流量净额 1,959,786.66 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额与去年相比降低 184.58% 主要原因：2018 年度收入大幅增加，应收账款回款滞后，较 2017 年度增加 111.92%，但营业成本、 人员薪资等支出同比增加，导致经营活动现金流入小于经营活动现金流出。 2、投资活动产生的现金流量净额与去年相比减低 24.46% 主要原因：2018 年度公司规模扩大，新员工大量增长，电子设备类固定资产支出较多导致的。 3、筹资活动产生的现金流量净额与去年相比增加 1,959,786.66 元 主要原因：2018 年度筹资取得银行贷款 200 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 21 (八) 企业社会责任 报告期内，公司遵纪守法，合规经营，依法纳税，在追求经济效益保护股东利益的同时,充分地尊重 和维护客户、供应商以及员工的合法权益。积极履行企业公民应尽的义务，承担社会责任。公司在不断 为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等其他利益相关者的责任。 职工权益保护方面：公司一直坚持“以人为本”的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、 《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；公 司注重员工素质提升，针对不同岗位提供不同培训，有入职培训，岗位培训，技能培训等。为员工搭建 了员工服务平台；公司为提供晋升空间和舒适工作环境，促进员工的发展。同时结合工作特点制定内部 培训和外部培训计划，拓展员工知识面，增加员工认知度，有效提升了员工素质。公司注重企业文化， 组织员工开展娱乐及文化等各类企业活动，活跃职工生活，调动职工积极性，提升职工凝聚力。 股东权益保护方面：通过不断完善公司治理，保障股东的权益，公司严格按照《公司法》、《全国中 小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等相关 法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和 投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。 三、 持续经营评价 公司目前所属行业为互联网信息服务行业，公司基于智能化、自动化营销体验云平台为客户提供营 销战略与咨询服务、端到端内容营销服务、一站式数字营销服务、经典营销数字化服务、营销自动化运 营、营销合规咨询和营销云落地实施等多样化的现代营销及客户体验服务主，所处行业发展前景良好。 公司主营业务发展稳定，研发、管理、运营流程与模式稳定，商业目标清晰，发展路径明确，团队 优秀且拥有资源储备，具备可持续经营能力。公司会计核算、财务管理、销售管理、运营管理、风险控 制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标稳定增长；经营管理层、技术研发团 队、核心业务人员稳定。公司和员工未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利 影响的事项，且公司客户优质稳定，公司在积极关注本年度以来市场行业和政策环境变化带来的影响。 公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职；不 存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期的情况。综 上所述，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 因此，公司拥有良好的持续经营能力，公司经营稳定，持续增长，资产负债结构合理，具备未来持 续经营能力，没有影响公司持续经营能力的不利因素。 22 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人朱其胜合计控制公司 54.82%的股份，其对公司的生产经营、财务决策、人事任免、 利润分配等公司重大事项有着重大影响。若实际控制人朱其胜利用其对公司的实际控制权对公司的生产 经营等方面进行不当控制，可能损害公司及其他股东利益。 应对措施：公司通过不断完善财务、人事等内部管理流程等措施，提高公司内部管理水平，严格执 行公司内部控制制度，尽可能以“法制”代替“人制”。 2、核心人员流失的风险 互联网信息服务业需要员工有丰富的经验，能够根据客户的要求提供令客户满意的服务。公司经过 多年的发展及文化沉淀，培养了一支高素质且较为稳定的业务骨干队伍，核心员工在建立公司品牌、开 拓市场、积累客户、提升经营业绩等方面做出较大贡献，公司也建立了相配套的激励机制。若公司不能 保持对人才的持续吸引力，将面临核心人员流失的风险，同时影响公司业绩的稳定与持续增长。 应对措施：目前公司建立了各种员工激励机制稳定优秀员工，又制定了了内部培训制度，采取师傅 带徒弟的方式加强新员工特别是潜在核心员工的培养，不断增强公司内部人才核心竞争力。 3、重大客户依赖的风险 报告期内，公司来自于前五名客户的收入占比较高，2018 年度和 2017 年度,公司前五名客户实现的 营业收入占比分别为 81.47%和 85.26%，且来自于微软（中国）有限公司的营业收入分别为 26,290,276.35 元和 16,371,041.66 元，占营业收入的比例分别为 49.40%和 52.58%，公司存在对上述主要客户的依赖风 险。 应对措施：公司在报告期内致力于开拓新的客户，公司对大客户的依赖情况在逐步减轻。本公司自 公司成立以来始终与新老客户保持着良好的长期合作关系，在行业内有着很好的口碑，公司未来拟在稳 固与现有重点客户的合作关系的前提下，坚持进行市场和客户培育，减轻对主要客户的依赖程度。 4、生产经营场所租赁风险 2017 年 7 月公司与人民大学合作，续租了人民大学名下的兴发大厦 3 层 302 室，9 层 909、910 室， 租赁合同有效期自 2017 年 7 月 2 日至 2018 年 7 月 27 日。合同到期后公司与人民大学续签租赁合同， 合同有效期自 2018 年 7 月 28 日至 2019 年 7 月 27 日。除此以外，公司无自有生产经营场所。因此，公 23 司可能面临租赁合同到期无法续签的风险，进而可能影响公司的正常经营办公。 应对措施：为避免出现公司生产经营场所租赁合同到期后无法续签的风险,公司在 2019 年 1 月公司 与人民大学合作，租赁了人民大学名下的兴发大厦 2 层 201 室，租赁合同有效期自 2019 年 1 月 23 日至 2020 年 1 月 22 日且在租赁协议到期后具有优先续约权，在一定程度上降低了公司面临租赁合同到期无 法续签的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6．其他 3,000,000 0 25 (三) 承诺事项的履行情况 1、公司股东、全体董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均出具了《避免同业竞争承诺函》， 具体内容详见《公开转让说明书》“第三节公司治理”之“六同业竞争情况”。截止报告期末,承诺人严格履 行上述承诺,未有任何违背承诺的事项。 2、持有公司 5%以上股份的股东及公司的董事、监事和高级管理人员已向公司出具了《关于规范和 减少关联交易的承诺函》。截止报告期末,承诺人严格履行上述承诺,未有任何违背承诺的事项。 3、公司控股股东、实际控制人出具了关于公积金事项的《承诺函》，若住房公积金主管部门因过往 公司未为员工缴纳住房公积金事宜向公司追缴或征收滞纳金、处以罚款等，其将以自有资金对公司予以 全额补偿。截止报告期末,承诺人严格履行上述承诺,未有任何违背承诺的事项。 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 3,237,640 33.66% 257,920 3,495,560 36.35% 其中：控股股东、实际控制 人 1,043,410 10.85% 0 1,043,410 10.85% 董事、监事、高管 564,870 5.87% 0 564,870 5.87% 核心员工 0 0% 99,200 99,200 1.03% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 6,379,800 66.34% -257,920 6,121,880 63.65% 其中：控股股东、实际控制 人 3,130,231 32.55% 0 3,130,231 32.55% 董事、监事、高管 1,694,609 17.62% 0 1,694,609 17.62% 核心员工 396,800 4.13% -99,200 297,600 3.09% 总股本 9,617,440 - 0 9,617,440 - 普通股股东人数 15 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 朱其胜 4,173,641 0 4,173,641 43.40% 3,130,231 1,043,410 2 于萍 1,954,439 0 1,954,439 20.32% 1,465,829 488,610 3 北 京 安 锐 投 资 合伙企业（有限 合伙） 1,240,000 0 1,240,000 12.89% 0 1,240,000 4 北 京 安 卓 联 合 投 资 管 理 有 限 公司 1,160,640 0 1,160,640 12.07% 773,760 386,880 5 刘璐 248,000 0 248,000 2.68% 186,000 62,000 合计 8,776,720 0 8,776,720 91.36% 5,555,820 3,220,900 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东中，自然人股东朱其胜和于萍分别持有北京安卓联合投资管理有限公司 67%和 33%的 股份，自然人股东朱其胜和于萍分别持有北京安锐投资合伙企业（有限合伙）25.80%和 11.6%的份 额。 27 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 朱其胜，男，1975 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士学历。1995 年 7 月 至 2002 年 9 月，在山东省临朐县委办公室工作；2002 年 10 月至 2009 年 9 月，任职于 Windows IT Pro China， 担任国际中文版大陆区编辑部主任、业务主管；2009 年 10 月至 2015 年 7 月，任职于北京安锐卓越信息 技术有限公司，担任监事；2015 年 7 月至 2015 年 10 月任职于北京安锐卓越信息技术有限公司，担任法 定代表人、执行董事兼经理；2015 年 10 月至今，任职于北京安锐卓越信息技术股份公司，担任公司的 法定代表人、董事长兼总经理。报告期内，控股股东和实际控制人无变化。 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发 行 方 案 公 告 时间 新 增 股 票 挂 牌 转 让 日期 发 行 价格 发行数量 募集金额 发 行 对 象 中 董 监 高 与 核 心 员 工人数 发 行 对 象 中 做 市 商 家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发 行 对 象 中 信 托 及 资 管 产 品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变更 2016 年 10 月 31 日 2017 年 3 月 17 日 2.5 1,196,000 2,990,000 9 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 本次发行募集资金用途为补充公司流动资金。主要用于扩大公司规模，支付职工薪酬，其中包括但 不限于员工工资、社保、公积金、奖金等相关薪酬和福利，使用情况与公开披露的募集资金用途一致。 报告期内，本次发行募集资金截止 2017 年 12 月 31 日已经使用完毕。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 北京银行股份有限 公司中关村海淀园 支行 2,000,000 5.655% 自首次提款日起 一年 否 合计 - 2,000,000 - - - 29 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 朱其胜 董事长、总经 理 男 1975 年 1 月 硕士 2018 年 10 月 10 日至 2021 年 10 月 9 日 是 国方 董事、副总经 理、财务总监 女 1983 年 7 月 专科 2018 年 10 月 10 日至 2021 年 10 月 9 日 是 王琦 董事、副总经 理 女 1980 年 11 月 本科 2018 年 10 月 10 日至 2021 年 10 月 9 日 是 于萍萍 董事 女 1983 年 4 月 本科 2018 年 10 月 10 日至 2021 年 10 月 9 日 是 唐瑞媛 董事 女 1984 年 11 月 专科 2018 年 10 月 10 日至 2021 年 10 月 9 日 是 于萍 监事会主席 女 1977 年 11 月 本科 2018 年 10 月 10 日至 2021 年 10 月 9 日 是 敬明明 监事 女 1988 年 10 月 本科 2018 年 10 月 10 日至 2021 年 10 月 9 日 是 马宁 监事 女 1981 年 9 月 本科 2018 年 10 月 10 日至 2021 年 10 月 9 日 是 王福利 董事会秘书 男 1983 年 7 月 本科 2018 年 10 月 10 日至 2021 年 10 月 9 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长、总经理朱其胜为公司控股股东及实际控制人，公司其他董事、监事、高级管理人员之 间无任何关系。 31 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 朱其胜 董事长、总经 理 4,173,641 0 4,173,641 43.40% 0 国方 董事、副总经 理、财务总监 198,400 0 198,400 2.06% 0 王琦 董事、副总经 理 0 0 0 0% 0 于萍萍 董事 37,200 0 37,200 0.39% 0 唐瑞媛 董事 7,440 0 7,440 0.08% 0 于萍 监事会主席 1,954,439 0 1,954,439 20.32% 0 敬明明 监事 0 0 0 0% 0 马宁 监事 62,000 0 62,000 0.64% 0 王福利 董事会秘书 0 0 0 0% 0 合计 - 6,433,120 0 6,433,120 66.89% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 国方 董事、财务总监 新任 副总经理、董事、财 务总监 公司发展需要 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 国方：女，1983 年 7 月出生，中国籍，无境外永久居住权，大专学历。2006 年 11 月至 2008 年 5 月，任职于北京远洋基业有限公司，担任财务助理；2008 年 9 月至 2012 年 9 月，任职于北京浩富浩信 财富管理股份有限公司，担任高级会计；2012 年 11 月至 2014 年 9 月，任职于北京推博信息技术有限公 司，担任财务主管；2014 年 12 月至 2015 年 10 月，任职于北京安锐卓越信息技术有限公司，担任财务 负责人；2015 年 10 月至今，任职于安锐信息，担任公司的董事及财务总监。2018 年 2 月至今，任职于 安锐信息，担任公司副总经理。 32 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 7 9 销售人员 33 46 技术人员 20 21 财务人员 4 5 员工总计 64 81 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 6 本科 43 52 专科 17 23 专科以下 0 0 员工总计 64 81 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司重视人力资源的发展，致力于员工与公司的共同成长与发展，为公司的长期与稳定发展奠定基 础。主要人力资源政策如下： （一）人员变动情况 截止到 2018 年 12 月末公司员工人数为 81 人，较期初人数增长 17 人。公司人才引进的主要职位是 销售人员。公司在人才引进方面始终坚持适应公司的发展要求，坚持发展与引进并举，不断优化人才结 构，提高人才素质，为企业持续健康发展提供人才保障。 （二）人才引进情况 公司在人才引进时采用外部招聘为主结合内部推荐的方式招募人才，报告期内引进人才 17 人。截 止到 2018 年 12 月份公司拥有硕士研究生 6 人，本科生 52 人，专科生 23 人，其中本科及以上人员占比 70.37%。 （三）培训情况 公司十分重视员工的培训和个人职业生涯发展。为了助力员工成长，提升员工绩效，打造驱动安锐 信息快速发展所需要的高品质人才，根据各职位的特点和员工不同阶段的成长需求，设置相应的学习路 径。所有路径上的课程，都分为必修课程和选修课程两类，必修课是员工必须完成，并且是进行不定期 更新，包括新员工入职培训、新员工公司文化理念培训、新员工试用期间岗位技能培训实习、销售人员 33 业务培训、技术人员的技能培训、管理人员的管理提升培训、员工晋级、调岗职业技能需求培训等。为 调动员工工作积极性，激发员工工作热情，提升公司业绩，增强公司竞争力，保证公司既定目标。同时， 公司制定了一套绩效考核办法，按照季度对员工进行考核。 （四）招聘方式 公司积极拓展招聘渠道，通过与前程无忧、智联招聘等知名招聘网站进行合作，建立了长期人才筛 选及推送服务。 （五）薪酬政策 根据《中华人民共和国劳动合同法》及北京市相关法律法规，公司与所有员工签订《劳动合同》， 并结合实际经营情况建立了一套完善的绩效考核、激励机制和薪酬体系，提升人力资源的使用效率。同 时，公司建立有序的岗位竞争、激励、淘汰机制，增加岗位流动性，充分发挥员工的主观能动性，为员 工提供职业发展的空间与平台，并在合适的时间根据公司的实际情况推出股权激励，让员工享受公司发 展带来的利益。 （六）需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无离退休职工，因此无需支付离退休职工相关费用。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用 □不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 5 4 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、 高级管理人员） 0 0 核心人员的变动情况 报告期核心员工离职 1 人，离职员工持有公司股份 0 股，占公司总股本 0%，属于公司正常人员变动， 对公司的经营无影响。 公司会继续加大对此类人员的科学管理，积极采用合理的薪酬体系等管理办法，加大对此类人员的 激励，促进公司管理、技术等专业人才的吸引及稳定，更有利于保障公司的快速发展。 34 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 35 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断 完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事 会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利 和义务，公司重大经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截 止报告期末，未发现违法、违纪现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，设立了董事会、监事会。根据公 司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定了各项内部管理制 度，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治 理机制能为所有股东提供合适的保证，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权，切实完 善和保护股东尤其是中小股东的权力。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司已按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》、《公司章程》等规定，建立健全了人事变动、对外担保、对外投资、关联交易等重大事项管理制 度，具备较为完善的治理机制和内部控制制度。报告期内，公司各项重大决策均按照相关规定履行了必 要的审议程序。 36 4、 公司章程的修改情况 2018 年 5 月 9 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会审议通过的《公司增加经营范围和英文名 称并修改公司章程的议案》，公司章程修改如下： （1）将公司章程“第三条 公司注册名称：北京安锐卓越信息技术股份有限公司”，修订为：“第三 条公司注册名称：北京安锐卓越信息技术股份有限公司。公司的英文名称为 AnRui Digital Information Technology Co.,LTD。公司的中文简称为安锐卓越或安锐信息，英文简称为 AnRui Digital”。 （2）将公司章程的“第十二条 公司的经营范围:技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术 服务；计算机技术培训；企业策划、设计；软件开发；销售计算机、软件及辅助设备、通讯设备；会议 服务、承办展览展示活动；设计、制作、发布广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准 的内容开展经营活动。）”，修订为：“第十二条 公司的经营范围:技术开发、技术推广、技术转让、技术 咨询、技术服务；计算机技术培训；企业策划、设计；软件开发；销售计算机、软件及辅助设备、通讯 设备；会议服务、承办展览展示活动；设计、制作、发布广告、技术进出口、代理进出口、货物进出口。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、2018 年 2 月 6 日召开第一届董事会第十二 次会议，审议通过《关于<聘任国方为公司副总 经理>的议案》； 2、2018 年 4 月 9 日召开第一届董事会第十三 次会议，审议通过：《关于审议公司<2017 年度 总经理工作报告>的议案》、《关于审议公司 <2017 年度董事会工作报告>的议案》、《关于审 议公司<2017 年年度报告及其摘要>的议案》、 《关于审议公司<2017 年度财务报告>的议案》 《关于审议公司<2017 年度财务决算报告>的 议案》、《关于审议公司<2018 年度财务预算方 案>的议案》、《关于审议公司<2017 年度利润分 配预案>的议案》、 《关于审议公司续聘会计师事 务所的议案》、 《关于审议公司<募集资金存放与 实际使用情况的专项报告>的议案》、 《关于提议 召开公司 2017 年年度股东大会的议案》； 3、2018 年 4 月 25 日召开第一届董事会第十四 次会议，审议通过：《关于审议公司增加经营范 37 围和英文名称并修改公司章程的议案》、《关于 提请股东大会授权董事会办理公司修改<公司 章程>相关事宜的议案》、《关于提议召开公司 2018 年第一次临时股东大会的议案》 4、2018 年 6 月 19 日召开第一届董事会第十五 次会议，审议通过：《关于公司向银行申请授信 额度的议案》、《关于公司利用闲置资金购买银 行理财产品的议案》、 《关于预计 2018 年度日常 性关联交易的议案》、《关于提议召开公司 2018 年第二次临时股东大会的议案》； 5、2018 年 7 月 23 日召开第一届董事会第十六 次会议，审议通过：《关于公司主营业务变更的 议案》、 《关于提议召开公司 2018 年第三次临时 股东大会的议案》； 6、 2018 年 8 月 9 日召开第一届董事会第十七 次会议，审议通过：《关于审议公司<2018 年半 年度报告>的议案》； 7、2018 年 9 月 18 日召开第一届董事会第十八 次会议，审议通过：《关于公司董事会换届选举 的议案》、 《关于提请召开公司 2018 年第四次临 时股东大会的议案》； 8、2018 年 10 月 10 日召开第二届董事会第一 次会议，审议通过：《关于选举朱其胜先生担任 第二届董事会董事长的议案》、《关于聘任朱其 胜先生担任公司总经理的议案》、《关于聘任王 琦女士担任公司副总经理的议案》、《关于聘任 国方女士担任公司副总经理、财务负责人的议 案》、《关于聘任王福利先生担任公司董事会秘 书的议案》 监事会 4 1、2018 年 4 月 9 日召开第一届监事会第七次 会议，审议通过：《关于审议公司<2017 年度监 事会工作报告>的议案》、《关于审议公司<2017 年年度报告及其摘要>的议案》、 《关于审议公司 <2017 年度财务报告>的议案》、《关于审议公司 <2017 年度财务决算报告>的议案》、《关于审议 公司<2018 年度财务预算方案>的议案》 2、2018 年 8 月 9 日召开第一届监事会第八次 会议，审议通过：《关于审议公司<2018 年半年 度报告>的议案》 3、2018 年 9 月 18 日召开第一届监事会第九次 会议，审议通过：《关于公司监事会换届选举的 议案》 4、2018 年 10 月 10 日召开第二届监事会第一 次会议，审议通过：《《关于选举于萍女士担任 38 公司第二届监事会主席的议案》 股东大会 5 1、2018 年 5 月 3 日召开 2017 年度股东大会， 会议审议通过：《关于审议公司<2017 年度董事 会工作报告>的议案》、《关于审议公司<2017 年 年度报告及其摘要>的议案》、《关于审议公司 <2017 年度财务报告>的议案》、《关于审议公司 <2017 年度财务决算报告>的议案》、《关于审议 公司<2018 年度财务预算方案>的议案》、《关于 审议公司<2017 年度利润分配预案>的议案》 《关于审议公司续聘会计师事务所的议案》、 《关于审议公司<2017 年度监事会工作报告> 的议案》、 《关于审议公司<募集资金存放与实际 使用情况的专项报告>的议案》 2、2018 年 5 月 9 日召开 2018 年第一次临时股 东大会，会议审议通过：《关于审议公司增加经 营范围和英文名称并修改公司章程的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会办理公司修改 相关事宜的议案》 3、2018 年 7 月 4 日召开 2018 年第二次临时股 东大会，会议审议通过：《关于预计 2018 年度 日常性关联交易的议案》 4、2018 年 8 月 9 日召开 2018 年第三次临时股 东大会，会议审议通过：《关于公司主营业务变 更的议案》 5、2018 年 10 月 10 日召开 2018 年第四次临时 股东大会，会议审议通过：《关于公司董事会换 届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举的 议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司遵循相关法律法规及公司章程规定，历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案 审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等程序符合法律、行政法规和《公司章程》的规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份 转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》及其他有关法律、法规、规范和中国证监会有关法律、法规 的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露， 保护投资者利益。公司已形成股东大会、董事会、监事会和管理层各司其责、各负其责、相互配合、相 互制约的科学有效的工作机制。 39 截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽职责和义务， 公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 公 司 严 格 按 照 信 息 披 露 的 规 定 与 要 求 ， 通 过 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 信 息 披 露 平 台 （）按规则编制并披露各期定期报告和临时报告，披露公司股东大会决议、董事 会决议、监事会决议和其他重要信息等临时报告，确保股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的生产、 经营、内控和财务状况等重要信息，实现股东价值最大化和保护投资者利益。在保证符合信息披露要求 的前提下，通过电话、邮件等多种方式与投资者及时、深入地进行沟通和交流，认真做好投资者管理工 作，促进企业提高规范运作的水平。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求，本着“诚信、勤勉” 的原则，积极认真发挥对公司经营、财务运行的监督和检查职责。监事会认为：报告期内，董事会工作 规范、认真执行了股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤勉尽职，在执行职务时不存在违反法律 法规、《公司章程》或损害公司和员工利益的行为。报告期内，监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业， 具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立情况 公司主营业务包括基于智能化、自动化营销体验云平台为客户提供内容营销服务、数字营销服务、 整合营销服务、商机驱动的精益营销服务、营销数字资产管理服务、营销战略咨询、营销合规咨询和营 销云落地实施等多样化的现代营销及客户体验服务。公司拥有独立的经 营场所、完整的业务体系和业 40 务流程以及直接面向市场独立经营的能力，能够独立进行生产经营。并且公司与控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的重大及频繁的关联交易，公司业务独立。 2、资产独立情况 公司资产结构独立、完整、清晰。与公司业务经营相关的主要资产所有权和使用权均由公司拥有； 公司目前租赁使用的主要办公用房，均由公司独立与出租方签订租赁合同。公司资产权属清晰、完整， 不存在以资产、权益为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业债务提供担保的情形，亦不存在资产、 资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情形。 3、人员独立情况 公司董事、股东代表监事均由公司股东大会选举产生；职工代表监事由公司职工代表大会选举产生； 公司的总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均由董事会选举产生，未在实际控制人控制的其 他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪；公司的财务人员未 在实际控制人控制的其他企业中兼职。公司依法独立与员工签署劳动合同，独立办理社会保险参保手续； 公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。 4、财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，并建立了独立的财务核算体系、制定了完善 的财务会计制度和财务管理体系，独立进行财务决策，不存在控股股东、实际控制人非法干预公司财务 决策和资金使用的情况。公司开设了独立的银行账户，且作为独立纳税人依法纳税。 5、机构独立情况 公司根据经营发展的需要，建立了符合公司实际情况的独立、完整的组织机构，各机构根据《公司 章程》和相关规章独立行使职权。公司设有股东大会、董事会、监事会等机构，各机构均独立于控股股 东和其他股东。报告期内公司的经营和办公场所与股东单位分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，结合公司实 际情况制定的。从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完 整、合理和有效的。未来公司将根据内外部环境的变化，及时调整、完善相关内部控制制度，确保公司 生产经营活动稳定有序。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照会计核算相关的法律法规的规定，结合公司实际情况，制定会计核算的具 41 体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理 公司按照《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规、规范性文件的要求，结合公司生产经营情 况，制订了一整套财务管理体系，能够对公司财务会计进行有效核算，保证财务报表能够公允地反映公 司的财务状况、经营成果和现金流量。 3、关于风险控制 报告期内，公司在有效分析政策风险、市场风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、 事中控制、事后分析和评估等措施，从企业规范的角度完善了风险控制制度。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层遵守相关制度，执行情况良好。 42 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字[2019]第 1-01398 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2019 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 许峰、张玮 会计师事务所是否变更 否 审 计 报 告 大信审字[2019]第 1-01398 号 北京安锐卓越信息技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京安锐卓越信息技术股份有限公司（以下简称贵公司）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 43 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 44 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：许峰 中国·北京 中国注册会计师：张玮 二○一九年四月十七日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 7,604,371.67 7,479,736.58 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五（二） 11,109,676.22 5,242,350.73 预付款项 五（三） 402,685.00 201,620.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（四） 804,911.17 554,266.84 买入返售金融资产 存货 五（五） 982,460.86 674,895.87 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 20,904,104.92 14,152,870.34 45 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五（六） 1,125,207.27 838,321.24 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（七） 1,998.05 210,883.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（八） 74,916.60 103,916.64 递延所得税资产 五（九） 16,822.46 2,250.98 其他非流动资产 非流动资产合计 1,218,944.38 1,155,372.23 资产总计 22,123,049.30 15,308,242.57 流动负债： 短期借款 五（十） 2,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五（十一） 30,000.00 59,942.86 预收款项 五（十二） 440,000.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十三） 948,916.71 594,568.57 应交税费 五（十四） 831,636.85 661,766.81 其他应付款 五（十五） 73,152.21 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 4,250,553.56 1,389,430.45 非流动负债： 46 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 4,250,553.56 1,389,430.45 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十六） 9,617,440.00 9,617,440.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十七） 38,342.88 38,342.88 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（十八） 835,019.91 439,651.55 一般风险准备 未分配利润 五（十九） 7,381,692.95 3,823,377.69 归属于母公司所有者权益合计 17,872,495.74 13,918,812.12 少数股东权益 所有者权益合计 17,872,495.74 13,918,812.12 负债和所有者权益总计 22,123,049.30 15,308,242.57 法定代表人：朱其胜 主管会计工作负责人：国方 会计机构负责人：国方 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 53,224,451.57 31,133,217.21 其中：营业收入 五（二十） 53,224,451.57 31,133,217.21 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 48,561,788.06 28,344,843.00 其中：营业成本 五（二十） 32,951,761.91 18,944,340.54 47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十 一） 249,352.41 169,435.82 销售费用 五（二十 二） 5,527,213.05 3,329,802.02 管理费用 五（二十 三） 7,125,871.57 4,516,824.70 研发费用 五（二十 四） 2,588,667.62 1,397,617.81 财务费用 五（二十 五） 21,778.30 -10,184.09 其中：利息费用 五（二十 六） 40,213.34 利息收入 五（二十 六） 27,722.50 23,873.96 资产减值损失 五（二十 六） 97,143.20 -2,993.80 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,662,663.51 2,788,374.21 加：营业外收入 五（二十 七） 8,622.22 806,933.37 减：营业外支出 五（二十 八） 1,313.77 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,669,971.96 3,595,307.58 减：所得税费用 五（二十 九） 716,288.34 530,102.67 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,953,683.62 3,065,204.91 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 3,953,683.62 3,065,204.91 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 48 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 3,953,683.62 3,065,204.91 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 3,953,683.62 3,065,204.91 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,953,683.62 3,065,204.91 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.41 0.33 （二）稀释每股收益 法定代表人：朱其胜 主管会计工作负责人：国方 会计机构负责人：国方 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 51,156,563.28 31,817,070.57 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 49 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十） 403,795.50 1,034,025.47 经营活动现金流入小计 51,560,358.78 32,851,096.04 购买商品、接受劳务支付的现金 30,111,153.19 17,366,864.88 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 11,397,364.38 7,351,234.20 支付的各项税费 2,769,486.38 1,953,692.03 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十） 8,455,822.72 4,791,851.72 经营活动现金流出小计 52,733,826.67 31,463,642.83 经营活动产生的现金流量净额 -1,173,467.89 1,387,453.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 661,683.68 531,654.08 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 661,683.68 531,654.08 投资活动产生的现金流量净额 -661,683.68 -531,654.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,213.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 40,213.34 筹资活动产生的现金流量净额 1,959,786.66 50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 124,635.09 855,799.13 加：期初现金及现金等价物余额 7,479,736.58 6,623,937.45 六、期末现金及现金等价物余额 7,604,371.67 7,479,736.58 法定代表人：朱其胜 主管会计工作负责人：国方 会计机构负责人：国方 51 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 9,617,440.00 38,342.88 439,651.55 3,823,377.69 13,918,812.12 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 9,617,440.00 38,342.88 439,651.55 3,823,377.69 13,918,812.12 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 395,368.36 3,558,315.26 3,953,683.62 （一）综合收益总额 3,953,683.62 3,953,683.62 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 395,368.36 -395,368.36 52 1．提取盈余公积 395,368.36 -395,368.36 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 9,617,440.00 38,342.88 835,019.91 7,381,692.95 17,872,495.74 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,560,000.00 105,782.88 133,131.06 1,064,693.27 7,863,607.21 加：会计政策变更 前期差错更正 53 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 6,560,000.00 105,782.88 133,131.06 1,064,693.27 7,863,607.21 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 3,057,440.00 -67,440.00 306,520.49 2,758,684.42 6,055,204.91 （一）综合收益总额 3,065,204.91 3,065,204.91 （二）所有者投入和减少资本 1,196,000.00 1,794,000.00 2,990,000.00 1．股东投入的普通股 1,196,000.00 1,794,000.00 2,990,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 306,520.49 -306,520.49 1．提取盈余公积 306,520.49 -306,520.49 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1,861,440.00 -1,861,440.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 1,861,440.00 -1,861,440.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 54 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 9,617,440.00 38,342.88 439,651.55 3,823,377.69 13,918,812.12 法定代表人：朱其胜 主管会计工作负责人：国方 会计机构负责人：国方 55 北京安锐卓越信息技术股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 北京安锐卓越信息技术股份有限公司（以下简称本公司、公司）于 2007 年 11 月 19 日成立。统一社会信用代码：91110108669112098A；公司类型：其他股份有限公司（非上市）； 注册资本：961.744 万元人民币；住址：北京市海淀区中关村大街 45 号兴发大厦 302 室； 法定代表人：朱其胜。 （二）企业的业务性质和主要经营活动 本公司属于商务服务业，经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技 术服务；计算机技术培训；企业策划、设计；软件开发；销售计算机、软件及辅助设备、通 讯设备；会议服务、承办展览展示活动；设计、制作、发布广告。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报表已于 2019 年 4 月 17 日经本公司董事会批准。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：公司自本报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，不存在影响公司持续 经营能力的重大疑虑事项。 三、重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 56 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 57 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。 单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体 资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和 情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排 的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业 会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有 的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营 因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经 营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准 则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的 投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计 处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 58 (九) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币 性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化 期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合 收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需 对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和 负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收 益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率 变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外 币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (十) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 59 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用 60 损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的 具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下 跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在 活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超 过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (十一) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备，关联企业不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 0.00 0.00 6 个月-1 年（含 1 年） 2.00 2.00 1-2 年（含 2 年） 30.00 30.00 61 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 2 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十二) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工 材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十三) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 62 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十四) 投资性房地产 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值 后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资 产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用 直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 (十五) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 63 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 办公家具 3-5 5 19-31.67 电子设备 3-5 5 19-31.67 (十六) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十七) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十八) 无形资产 1、无形资产的计价方法 64 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准，以及开发阶段支出符合资本 化条件的具体标准。 (十九) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 65 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (二十) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十一) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 66 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (二十二) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所 需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十三) 股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股 份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照 活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息， 修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计 期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例 进行分摊。 (二十四) 收入 （1）商品销售收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入企业； 收入的金额和相关的成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 （2）提供劳务收入 本公司提供的劳务主要是内容营销服务、数字营销服务、传统营销服务。 67 ①内容营销服务、数字营销服务，由客户提出服务需求意向，公司规划营销战略方案， 按合同向客户交付已实施完成的营销工作成果后确认收入。 ②传统营销服务：主要包括会务服务、培训服务等，公司于相关服务完成时确认收入。 (二十五) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，在 2017 年 1 月 1 日前收到的，确认为递延收益，相关资产使 用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。在 2017 年 1 月 1 日及以后收到的，冲 减相关资产账面价值。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无 关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他 政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 68 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷 款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利 率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十七) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额作为长期应付款列示。 (二十八) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格 式的通知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知 要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 会计政策变更 内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表 项目及金额 69 会计政策变更 内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表 项目及金额 1.应收票据和应收 账款合并列示 应收票据及应收账款 11,109,676.22 元 5,242,350.73 元 应收票据：0.00 元 应收账款：5,242,350.73 元 2.应收利息、应收 股利并其他应收款 项目列示 其他应收款 804,911.17 元 554,266.84 元 其他应收款：554,266.84 元 应收利息：0.00 元 应收股利：0.00 元 3.固定资产清理并 入固定资产列示 固定资产 1,125,207.27 元 838,321.24 元 固定资产：838,321.24 元 固定资产清理：0.00 元 4.应付票据和应付 账款合并列示 应付票据及应付账款 30,000.00 元 59,942.86 元 应付票据：0.00 元 应付账款：59,942.86 元 5.应付利息、应付 股利计入其他应付 款项目列示 其他应付款 — 73,152.21 元 其他应收款：73,152.21 元 应付利息：0.00 元 应付股利：0.00 元 6.管理费用列报调 整 管理费用 7,125,871.57 元 4,516,824.70 元 管理费用：5,914,442.51 元 7.研发费用单独列 示 研发费用 2,588,667.62 元 1,397,617.81 元 研发费用：0.00 元 四、税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税货物销售收入 6% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计算 7% 企业所得税 按应纳税所得额计算 15% (二) 重要税收优惠及批文 1、 根据《中华人民共和国企业所得税法》相关规定及国家税务总局《关于企业技术创 新有关企业所得税优惠政策的通知》（财税[2006]88 号），本公司享受高新技术企业 15% 的企业所得税优惠税率。 本公司于 2016 年 12 月 22 日取得高新技术企业资格认定，证书编号为：GR201611002979, 有效期三年。 五、财务报表重要项目注释 (一)货币资金 70 类 别 期末余额 期初余额 银行存款 7,604,371.67 7,479,736.58 合 计 7,604,371.67 7,479,736.58 其中：存放在境外的款项总额 注：本公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 (二)应收票据及应收账款 种 类 期末余额 年初余额 应收账款 11,109,676.22 5,242,350.73 减：坏账准备 合 计 11,109,676.22 5,242,350.73 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 11,109,676.22 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 11,109,676.22 100.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 5,242,350.73 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 5,242,350.73 100.00 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 6 个月以内 11,109,676.22 5,242,350.73 合计 11,109,676.22 5,242,350.73 （2）、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备余额 微软（中国）有限公司 4,605,421.06 41.45 甲骨文（中国）软件系统有限公司 3,697,118.22 33.28 71 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备余额 思爱普（中国）有限公司 676,068.00 6.09 亚马逊通技术服务（北京）有限公司 549,896.20 4.95 通用电气医疗系统贸易发展（上海）有 限公司 323,653.62 2.91 合计 9,852,157.10 88.68 (三)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 402,685.00 100.00 201,620.32 100.00 合计 402,685.00 100.00 201,620.32 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的 比例(%) 北京直角映画文化传媒有限公司 127,995.00 31.79 码课听（北京）科技有限公司 54,000.00 13.41 北京市朝阳区规划艺术馆 45,000.00 11.17 北京泰富酒店管理有限公司 35,200.00 8.74 北京时予时光艺术有限公司 34,750.00 8.63 合计 296,945.00 73.74 (四)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 917,060.87 569,273.34 减：坏账准备 112,149.70 15,006.50 合 计 804,911.17 554,266.84 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 917,060.87 100.00 112,149.70 12.23 72 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 917,060.87 100.00 112,149.70 12.23 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 569,273.34 100.00 15,006.50 2.64 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 569,273.34 100.00 15,006.50 2.64 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款项 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 6 个月以内 565,441.87 308,948.34 6 个月-1 年 1,200.00 2.00 24.00 250,325.00 2.00 5,006.50 1-2 年 340,419.00 30.00 102,125.70 2 年以上 10,000.00 100.00 10,000.00 10,000.00 100.00 10,000.00 合计 917,060.87 12.23 112,149.70 569,273.34 2.64 15,006.50 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 97,143.20 元；本期收回或转回坏账准备金额为 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 20,000.00 20,000.00 押金 335,419.00 330,419.00 备用金 552,746.87 218,854.34 其他 8,895.00 合计 917,060.87 569,273.34 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 73 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 北京人大文化科技园建 设发展有限公司 押金、保证金 340,309.00 1-2 年 37.11 102,092.70 许峰 备用金 116,000.00 6 个月以内 12.65 刘晓菁 备用金 87,600.20 6 个月以内 9.55 张浩哲 备用金 78,719.20 6 个月以内 8.58 李建梅 备用金 50,000.00 6 个月以内 5.45 合计 672,628.40 73.35 102,092.70 (五)存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 982,460.86 982,460.86 674,895.87 674,895.87 合计 982,460.86 982,460.86 674,895.87 674,895.87 (六)固定资产 1、固定资产情况 项目 办公家具 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 180,071.38 1,876,695.24 2,056,766.62 2.本期增加金额 29,028.29 558,504.14 587,532.43 （1）购置 29,028.29 558,504.14 587,532.43 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 209,099.67 2,435,199.38 2,644,299.05 二、累计折旧 1.期初余额 86,716.92 1,131,728.46 1,218,445.38 2.本期增加金额 31,174.29 269,472.11 300,646.40 （1）计提 31,174.29 269,472.11 300,646.40 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 117,891.21 1,401,200.57 1,519,091.78 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 74 项目 办公家具 电子设备 合计 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 91,208.46 1,033,998.81 1,125,207.27 2.期初账面价值 93,354.46 744,966.78 838,321.24 2、截止 2018 年 12 月 31 日，已提足折旧仍继续使用的固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 账面价值 备注 办公家具 34,807.36 33,066.99 1,740.37 正常使用 电子设备 757,677.94 719,794.04 37,883.90 正常使用 合计 792,485.30 752,861.03 39,624.27 (七)无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 228,433.16 228,433.16 2.本期增加金额 (1)购置 3.本期减少金额 221,040.00 221,040.00 (1)处置 221,040.00 221,040.00 4.期末余额 7,393.16 7,393.16 二、累计摊销 1.期初余额 17,549.79 17,549.79 2.本期增加金额 208,885.32 208,885.32 （1）计提 208,885.32 208,885.32 3.本期减少金额 221,040.00 221,040.00 (1)处置 221,040.00 221,040.00 4.期末余额 5,395.11 5,395.11 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,998.05 1,998.05 75 项目 软件 合计 2.期初账面价值 210,883.37 210,883.37 (八)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 房屋装修款 103,916.64 29,000.04 74,916.60 合计 103,916.64 29,000.04 74,916.60 (九)递延所得税资产、递延所得税负债 1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/ 负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 16,822.46 112,149.70 2,250.98 15,006.50 小计 16,822.46 112,149.70 2,250.98 15,006.50 (十)短期借款 1.短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 (十一)应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付账款 30,000.00 59,942.86 合 计 30,000.00 59,942.86 1.应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 30,000.00 59,942.86 合计 30,000.00 59,942.86 (十二)预收款项 76 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 440,000.00 合 计 440,000.00 (十三)应付职工薪酬 1、应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 552,299.13 11,061,972.40 10,730,239.62 884,031.91 二、离职后福利-设定提存计划 42,269.44 689,740.12 667,124.76 64,884.80 合计 594,568.57 11,751,712.52 11,397,364.38 948,916.71 2、短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 507,566.49 9,499,306.33 9,171,139.82 835,733.00 2.职工福利费 785,206.76 785,206.76 3.社会保险费 30,560.64 508,883.21 491,144.94 48,298.91 其中：医疗保险费 27,782.40 462,535.71 446,410.01 43,908.10 工伤保险费 555.65 9,237.48 8,914.97 878.16 生育保险费 2,222.59 37,110.02 35,819.96 3,512.65 4.住房公积金 14,172.00 144,840.98 159,012.98 5.工会经费和职工教育经费 123,735.12 123,735.12 合计 552,299.13 11,061,972.40 10,730,239.62 884,031.91 3、设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 40,561.58 661,847.36 640,145.75 62,263.19 2、失业保险费 1,707.86 27,892.76 26,979.01 2,621.61 合计 42,269.44 689,740.12 667,124.76 64,884.80 (十四)应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 259,191.58 152,512.27 企业所得税 541,342.28 491,119.46 城市维护建设税 18,143.41 10,495.46 教育费附加 7,775.75 4,583.75 地方教育费附加 5,183.83 3,055.87 合计 831,636.85 661,766.81 77 (十五)其他应付款 类 别 期末余额 期初余额 其他应付款项 73,152.21 合 计 73,152.21 1.其他应付款项 （1）其他应付款项分类 款项性质 期末余额 期初余额 业务报销款 6,382.40 残保金 66,769.81 合计 73,152.21 (十六)股本 项目 2018 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月 31 日 投资金额 比例（%） 投资金额 比例 （%） 北京安卓联合投资管理 有限公司 1,160,640.00 12.07 1,160,640.00 12.07 于萍 1,954,439.00 20.32 1,954,439.00 20.32 朱其胜 4,173,641.00 43.40 4,173,641.00 43.40 北京安锐投资合伙企业 1,240,000.00 12.89 1,240,000.00 12.89 高慧燕 75,640.00 0.79 75,640.00 0.79 刘盈 75,640.00 0.79 75,640.00 0.79 山东利昌集团有限公司 198,400.00 2.06 198,400.00 2.06 国方 198,400.00 2.06 198,400.00 2.06 于萍萍 37,200.00 0.39 37,200.00 0.39 董鹏 124,000.00 1.29 124,000.00 1.29 刘璐 248,000.00 2.58 248,000.00 2.58 马宁 62,000.00 0.64 62,000.00 0.64 马玮骐 37,200.00 0.39 37,200.00 0.39 唐瑞媛 7,440.00 0.08 7,440.00 0.08 甘飞鸿 24,800.00 0.26 24,800.00 0.26 合计 9,617,440.00 100.00 9,617,440.00 100.00 (十七)资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 38,342.88 38,342.88 合计 38,342.88 38,342.88 78 (十八)盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 439,651.55 395,368.36 835,019.91 合计 439,651.55 395,368.36 835,019.91 (十九)未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 3,823,377.69 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 3,823,377.69 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,953,683.62 减：提取法定盈余公积 395,368.36 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 7,381,692.95 (二十)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 53,224,451.57 32,951,761.91 31,133,217.21 18,944,340.54 内容营销服务 14,902,846.44 10,161,083.93 8,615,891.75 5,446,537.52 数字营销服务 28,208,959.33 13,688,712.36 16,134,302.14 7,796,660.91 传统营销服务 10,112,645.80 9,101,965.62 6,383,023.32 5,701,142.11 合计 53,224,451.57 32,951,761.91 31,133,217.21 18,944,340.54 (二十一)税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 137,320.49 87,103.33 教育费附加 58,765.96 37,330.00 地方教育费附加 39,177.26 24,886.67 印花税 14,088.70 9,860.32 其他 10,255.50 合计 249,352.41 169,435.82 79 (二十二)销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,486,341.35 2,153,598.28 差旅费 1,806,030.01 1,176,203.74 业务宣传费 234,841.69 合计 5,527,213.05 3,329,802.02 (二十三)管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,103,486.82 617,801.31 折旧费 290,665.46 308,321.49 无形资产摊销 11,791.32 13,633.32 长期待摊费用摊销 226,094.04 29,000.03 业务招待费 177,888.98 115,691.39 办公费 1,319,637.18 1,137,225.42 聘请中介机构费 531,873.60 320,754.71 房租 1,174,346.43 921,484.25 福利费 666,676.15 450,886.31 交通费 318,240.97 179,257.13 服务费 474,003.67 税金 66,769.81 其他 831,166.95 355,999.53 合计 7,125,871.57 4,516,824.70 (二十四)研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 1,991,292.43 1,133,556.33 折旧费 9,980.94 服务费 577,502.82 262,628.40 办公费 6,670.63 500.00 差旅费 2,065.00 交通费 603.80 840.08 其他 552.00 93.00 合计 2,588,667.62 1,397,617.81 (二十五)财务费用 80 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 40,213.34 减：利息收入 27,722.50 23,873.96 手续费支出 9,287.46 13,689.87 合 计 21,778.30 -10,184.09 (二十六)资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 97,143.20 -2,993.80 合计 97,143.20 -2,993.80 (二十七)营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 与日常活动无关的政府补助 8,622.22 806,933.37 8,622.22 合计 8,622.22 806,933.37 8,622.22 2、计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 促进企业上市专项资金 申报-辅导期资金补贴 500,000.00 与收益相关 全国中小企业股份转让 系统挂牌资助 300,000.00 与收益相关 稳岗补贴 8,622.22 6,933.37 与收益相关 合计 8,622.22 806,933.37 与收益相关 (二十八)营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 罚款 1,313.77 400.00 1,313.77 无法收回款项 17,600.00 合计 1,313.77 18,000.00 1,313.77 (二十九)所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 81 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 730,859.82 527,853.57 递延所得税费用 -14,571.48 2,249.10 合计 716,288.34 530,102.67 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 4,669,971.96 按法定/适用税率计算的所得税费用 700,495.79 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 15,792.55 所得税费用 716,288.34 (三十)现金流量表 1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 403,795.50 1,034,025.47 其中：利息收入 27,722.50 23,873.96 营业外收入 8,622.22 806,933.37 往来款 367,450.78 203,218.14 支付其他与经营活动有关的现金 8,455,822.72 4,791,851.72 其中：营业费用支出 1,997,939.33 1,176,203.74 管理费用支出 6,009,221.16 3,097,182.24 财务费用支出 27,722.49 13,689.87 营业外支出 1,313.77 往来款 419,625.97 504,775.87 (三十一)现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,953,683.62 3,065,204.91 加：资产减值准备 97,143.20 -2,993.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 300,646.40 308,321.49 无形资产摊销 208,885.32 13,633.32 长期待摊费用摊销 29,000.04 29,000.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 82 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 40,213.34 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -14,571.48 2,249.10 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -307,564.99 -254,329.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,416,177.70 4,354,691.90 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 935,274.36 -6,128,323.80 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,173,467.89 1,387,453.21 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 7,604,371.67 7,479,736.58 减：现金的期初余额 7,479,736.58 6,623,937.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 124,635.09 855,799.13 2、现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 7,604,371.67 7,479,736.58 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 7,604,371.67 7,479,736.58 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,604,371.67 7,479,736.58 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 六、关联方关系及其交易 （一）本公司的母公司 本公司的实际控制人为自然人朱其胜。 83 （二）本公司的其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 山东麦斯互动信息科技有限公司 法人代表关联-兼法人代表 （三）关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易 类型 关联交 易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 山东麦斯互动 信息科技有限 公司 接受劳务 服务费 市场定价 500,000.00 1.58 （四）关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 573,240.00 573,240.00 七、承诺及或有事项 本公司本报告期无重大承诺及或有事项。 八、资产负债表日后事项 本公司无资产负债表披露日后事项。 九、其他重要事项 本公司无其他需披露重要事项。 十、补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助除外） 8,622.22 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 1,313.77 3．所得税影响额 1,096.27 合计 6,212.18 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 24.87 25.25 0.41 0.32 84 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 24.83 19.60 0.41 0.25 北京安锐卓越信息技术股份有限公司 二○一九年四月十七日 85 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室