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江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 1 江苏西屋智能科技股份有限公司 西屋股份 NEEQ :837966 年度报告 2016 XX 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 2 公 司 年 度 大 事 记 公司于 2016 年 7 月 27 日成功在新三板挂牌，并于 8 月 23 日在北 京隆重举行挂牌仪式。 2016 年 4 月公司入围中国电信股份有限公司南京分公司 2016 年度 ICT 系统集成类和服务类项目。 2016 年 3 月公司股改完成正式成为股份有限公司。并取得了苏州市工商 行政管理局换发的《营业执照》。 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 3 目录 第一节 声明与提示 ···························································································· 5 第二节 公司概况 ·································································································· 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ···································································· 10 第四节 管理层讨论与分析 ················································································ 12 第五节 重要事项 ································································································ 20 第六节 股本变动及股东情况 ············································································ 22 第七节 融资及分配情况 ···················································································· 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ············································· 25 第九节 公司治理及内部控制 ············································································ 28 第十节 财务报告 ································································································ 32 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 4 释义 释义项目 释义 股份公司、公司、西屋智能 指 江苏西屋智能科技股份有限公司 西屋有限、有限公司 指 公司前身，江苏西屋建设工程有限公司，江苏西屋建设工程有 限公司的前身为苏州西屋智能化工程有限公司 股东会 指 江苏西屋建设工程有限公司股东会 股东大会 指 江苏西屋智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏西屋智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏西屋智能科技股份有限公司监事会 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其 直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转 移的其他关系。 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会通过的《江苏西屋智能科技股份有限公司 章程》 报告期 指 2016 年 建筑智能化 指 以建筑为平台，兼备建筑设备、办公自动化及通信网络系统， 集结构、系统、服务、管理及它们之间的最优化组合，向人们 提供一个安全、高效、舒适、便利的建筑环境。 智慧城市 指 用信息和通信技术手段感测、分析、整合城市运行核心系统的 各项关键信息，从而对包括民生、环保、公共安全、城市服务、 工商业活动在内的各种需求做出智能响应。 ISO9001:2000/2008 指 ISO9000 族国际质量管理体系的一个内容；9001 为标准号； 2000/2008 为版本号；IS09000 族标准在我国家具行业的应用； 国际标准化组织（英文缩写为 ISO）对 9000 族系列标准进行" 有限修改"后，于 1994 年正式颁布实施 ISO14001:2004 指 环境管理体系认证的代号。ISO14000 系列标准是由国际标准化 组织制订的环境管理体系标准。是针对全球性的环境污染和生 态破坏越来越严重，顺应国际环境保护的发展，依据国际经济 贸易发展的需要而制定的。 OHSAS18001 指 组织(企业)建立职业健康安全管理体系的基础，也是企业进行 内审和认证机构实施认证审核的主要依据。它是继实施 ISO9000、ISO14000 国际标准之后的又一个热点。 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告， 本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理的风险 有限公司存续期间，公司的法人治理结构不完善，存在关 联交易未经股东会或者董事会决策等不规范情形。股份公司设 立后，正在逐步建立健全法人治理结构，制定适应企业现阶段 发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，公司治理 结构仍然不尽完善，因此，仍需进一步完善公司的治理结构。 同时公司的内部控制制度在执行上与规范要求存在一定差距， 这需要在未来的管理实践中逐步完善。未来公司经营中存在因 内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展 的风险。 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人自公司成立以来，一直担任公司执行董事、 总经理等重要职务，能够对公司重大经营方针、政策产生重大 影响。股份公司成立后，公司虽然建立了较为完善的公司治理 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 6 机制，制定了《关联交易管理制度》、《防范控股股东或实际控 制人及关联方资金占用管理制度》等内部规章制度。但是实际 控制人仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产经营、 利润分配决策等方面施加重大影响，可能存在实际控制人因不 当控制损害公司和中小股东利益的风险。 因违法分包受到行政处罚的风险 公司报告期内存在将建筑智能化工程施工所涉及的劳务作 业分包给不具备劳务分包资质的单位或者“包工头”的情况， 上述劳务分包行为违反了《中华人民共和国建筑法》、《建设工 程质量管理条例》、《中华人民共和国建设部关于建立和完善劳 务分包制度发展建筑劳务企业的意见》等法律法规的规定。公 司存在因违法分包受到行政处罚的风险。公司控制股东、实际 控制人包燕与姚瑞娟已于 2016 年 3 月 14 日出具《声明与承诺》 自行承担公司面临行政处罚的经济风险。 政策风险 建筑智能化行业的下游行业是建筑业及房地产业，不难看 出下游行业与国家宏观经济形式以及行业经济政策有着紧密的 联系，虽然整个建筑市场的容量很大，但市场中占比份额较大 的房地产市场政策性调整比较大，具有周期性波动的特性，因 此在“稳增长”和“调结构”的指导方针下，房地产行业进入 调整期，房地产开发投资增速、新开工面积增速的下滑将对建 筑智能化行业产生不利影响。 市场竞争风险 建筑智能化产业属新兴行业，在我国有巨大的发展空间， 因此也吸引了越来越多的企业参与，一方面一些跨国公司纷纷 涉足，另一方面国内领先的设备供应商也逐步加入到建筑智能 化市场，行业内竞争将更加激烈。由于建筑智能工程的合作方 式一般为工程总承包与带资承包模式，且行业集中度较低，同 行业企业资金实力与规模普遍较小，竞争相对无序，在承揽项 目时容易相互压低价格，低价竞争会影响项目完成的质量和行 业内企业的盈利水平。 资金风险 建筑智能化工程企业是否具备相应的自有资金实力和融资 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 7 能力，已成为项目业主衡量承包商实力的重要指标。建筑智能 化集成业务总承包商负责整个工程项目的设计、采购、施工、 调试以及后期运维等全过程工作，从项目承揽到设备采购和劳 务分包等各个环节都需要大量的资金支出，总承包企业在总体 安排工程的同时，需要承担较大金额的资金垫付。因此，从事 该类业务的企业必须具备一定的企业规模、资金实力及融资能 力。但我国的智能工程企业起步晚、资产规模小、融资贷款难 度相对较大，致使企业融资困难、从而难以承揽大型工程项目。 应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的规模较大，截至 2016 年 12 月 31 日，应收账款账面净值为 31,662,150.59 元，占公司资产的 比重为 67.13%。 应收账款规模由行业特点和业务模式决定，公司主要从事 建筑智能化工程设计与施工业务并提供相关的售后服务，报告 期内，公司应收账款周转率保持在较低水平，公司 2016 年度的 应收账款周率为 1.27 次/年。随着公司业务规模的扩大，应收 账款也有一定的增长，虽然公司应收账款回收风险较小，并按 照会计准则的规定计提了坏账准备，但若该款项不能及时收回， 可能给公司带来呆坏账损失的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏西屋智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 - 证券简称 西屋股份 证券代码 837966 法定代表人 包燕 注册地址 常熟市通港路 98 号 办公地址 常熟市海虞北路 156-2 号 主办券商 东吴证券股份有限公司 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 范百顺、卞寿亮 会计师事务所办公地址 北京市东城区西滨河路中海地产广场西塔 5-11 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王磊 电话 18021262518 传真 0215-52822433-8009 电子邮箱 334584352@ 公司网址 联系地址及邮政编码 常熟市海虞北路 156-2 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-07-27 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65——软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 建筑智能化工程设计与施工业务并提供相关的售后服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 18,000,000 做市商数量 - 控股股东 包燕、姚瑞娟 实际控制人 包燕、姚瑞娟 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320581683518369W 是、变更原因“三证合一” 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 9 税务登记证号码 91320581683518369W 是、变更原因“三证合一” 组织机构代码 91320581683518369W 是、变更原因“三证合一” 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 37,425,559.15 34,929,435.22 7.15% 毛利率% 17.74% 19.24% - 归属于挂牌公司股东的净利润 919,784.81 -2,376,964.14 138.70% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 741,674.35 720,815.68 2.89% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 3.19% -11.70% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.58% 3.55% - 基本每股收益 0.05 -0.24 120.83% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 47,166,592.24 37,016,631.23 27.42% 负债总计 17,913,628.77 8,683,452.57 106.30% 归属于挂牌公司股东的净资产 29,252,963.47 28,333,178.66 3.24% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.57 3.82% 资产负债率% 37.98% 23.46% - 流动比率 2.47 3.90 - 利息保障倍数 7.69 -11.97 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -10,078,598.26 -7,083,980.01 - 应收账款周转率 1.27 1.88 - 存货周转率 6.31 14.29 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 27.42% 48.90% - 营业收入增长率% 7.15% 39.71% - 净利润增长率% 138.70% -389.50% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 18,000,000 18,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 11 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -1,302.75 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,888.36 非经常性损益合计 251,808.89 所得税影响数 73,698.44 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 178,110.46 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司自成立以来一直从事建筑智能化工程业务，面向政府、社区、医院、学校等各种企事业单位，主 要采用招投标方式承接各类商业建筑、办公楼宇、居民住宅等建筑的智能化工程项目，以获取智能化设计 或施工业务收入。 公司凭借多年的项目管理经验，为客户提供贯穿智能建筑全周期的一站式服务，包括前期咨询、方案 设计、工程施工、集成调试及后期维护管理等。公司通过建立了智能化工程施工和售后维护等流程及制度， 以确保工程项目能够安全、规范、高效地进行，进而为客户提供安全、舒适、高效、环保的办公或生活（消 费）环境，满足其对建筑智能化方面的需求。 公司设有独立的采购部，根据客户对项目性能及价格的要求以及工程总承包（设计－采购－施工）的 特点，制定了统一的集中化采购管理程序，按采购材料的不同类型分为大宗工程材料和零星材料两种采购 模式，为特定的建筑智能化系统集成项目挑选合适的软硬件产品。 公司主要采用招投标方式承接各类商业建筑、办公楼宇、居民住宅等建筑的智能化工程项目。公司对 外自主建立业务渠道和客户网络，并依托市场部和商务部收集与公司自身业务相关的项目信息，并指派相 关人员进行客户的跟踪与维护服务工作。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司整体运营情况平稳。公司在结合行业发展趋势，规范管理的基础上，继续拓展业务及 市场范围，深化与客户的合作，通过不断创新设计思路和提升服务质量、加强施工管理，以提升公司在行 业内的竞争力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 37,425,559.15 7.15% - 34,929,435.22 39.71% - 营业成本 30,786,451.21 9.14% 82.26% 28,207,782.25 45.97% 80.76% 毛利率 17.74% - - 19.24% - - 管理费用 3,099,404.19 -49.81% 8.28% 6,175,696.25 136.76% 17.68% 销售费用 315,889.94 -4.79% 0.84% 331,766.52 -10.21% 0.95% 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 13 财务费用 187,407.09 17.39% 0.50% 159,638.72 -51.40% 0.46% 营业利润 1,014,454.38 149.20% 2.71% -2,061,802.52 -279.60% -5.90% 营业外收入 300,000.00 233.33% 0.80% 90,000.00 825.84% 0.26% 营业外支出 48,191.11 -58.16% 0.13% 115,189.63 304.86% 0.33% 净利润 919,784.81 138.70% 2.46% -2,376,964.14 -389.51% -6.81% 项目重大变动原因： 本期管理费用较上年下降 49.81%，主要原因系公司 2016 年度未计提股份支付所致；公司 2015 年计 提股份支付金额为 3,073,000.00 元。 本期营业利润较上年增长 149.20%，主要原因系公司 2016 年管理费用大幅减少所致。 本期营业外收入较上年增长 233.33%，主要原因系公司 2016 年 7 月公司正式挂牌后当地政府给予 300,000.00 万的补贴所致 本期营业外支出较上年数下降 58.16%，主要原因系公司 2016 年度固定资产处置损失减少所致。 本期净利润较上年增长 138.70%，主要原因系公司 2016 年管理费用大幅减少所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 37,270,842.17 30,754,834.13 34,706,041.83 28,106,923.79 其他业务收入 154,716.98 31,617.08 223,393.39 100,858.46 合计 37,425,559.15 30,786,451.21 34,929,435.22 28,207,782.25 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 智能化工程收入 30,697,097.79 82.36% 27,896,429.63 80.38% 运动场地工程收入 1,447,081.41 3.88% 5,261,212.21 15.16% 售后服务收入 650,285.74 1.74% 414,298.30 1.19% 商品销售收入 4,476,377.23 12.01% 1,134,101.69 3.27% 合计 37,270,842.17 99.99% 34,706,041.83 100% 收入构成变动的原因： 运动场地工程收入占营业收入比例较上年下降 11.28%，因系 2016“毒跑道 ”事件国家有关专业部门 和标准研制部门拟对塑胶跑道标准重新修订，实行强制标准；教育部门叫停在建和拟建的塑胶跑道的继续 施工，重新对其招标过程及相关合同进行审查，进一步明确质量与安全要求，导致 2016 年度运动场地工 程项目大幅减少，公司运动场地工程收入相应减少。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -10,078,598.26 -7,083,980.01 投资活动产生的现金流量净额 316,416.00 -265,162.00 筹资活动产生的现金流量净额 6,010,616.00 13,489,143.48 现金流量分析： 本期经营活动产生的现金流量净额较上年下降 42.27%，主要原因系公司 2016 年工程项目账期长，需 要大量垫资所致。 本期投资活动产生的现金流量净额较上年增长 219.33%，主要原因系公司 2016 年处理了一辆雷克萨 斯汽车所致。 本期筹资活动产生的现金流量净额较上年下降 55.44%，主要原因系公司 2016 年度未有筹资活动所 致。 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 14 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 江苏鸿信系统集成有限公司 8,566,036.38 22.89% 否 2 江苏金土木建设集团有限公司 5,339,966.02 14.27% 是 3 中国电信股份有限公司常熟分公司 4,840,112.79 12.93% 否 4 常熟市海虞城乡一体化建设有限公司 3,677,669.91 9.83% 否 5 江苏新亿迪智能科技有限公司 3,244,269.92 8.67% 否 合计 25,668,055.02 68.59% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 苏州隆福祥建筑材料有限公司 2,956,930.00 9.84% 否 2 南京通云智能科技有限公司 2,580,200.00 8.59% 否 3 崇川区魏钔电器经营部 2,347,000.00 7.81% 否 4 江苏博卓智能科技有限公司 2,100,000.00 6.99% 否 5 苏州达然贸易有限公司 2,034,900.00 6.77% 否 合计 12,019,030.00 40.00% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 14 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司主要从事建筑智能化项目的设计与施工，无研发支出 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 3,059,022.99 -55.08% 6.49% 6,810,589.25 915.61% 18.40% -11.91% 应收账款 31,662,150.59 47.36% 67.13% 21,485,782.22 70.49% 58.04% 9.08% 存货 7,346,364.08 205.46% 15.58% 2,405,000.00 56.01% 6.50% 9.08% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 1,999,045.11 -21.49% 4.24% 2,546,069.16 -3.17% 6.88% -2.64% 在建工程 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 8,000,000.00 344.44% 16.96% 1,800,000.00 -48.57% 4.86% 12.10% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 47,166,592.24 27.42% - 37,016,631.23 48.90% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 本期货币资金较上年下降 55.08%，主要原因系公司 2016 年工程项目账期长，需要大量垫资所致。 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 15 本期应收账款较上年增长 47.36%，主要原因系公司 2016 年度工程项目增加，应收账款相应增加所 致。 本期存货较上年增长 205.46%，主要原因系公司 2016 年金土木大厦智能化工程、上海江湾老干部 智能化工程及徐市小学智能化工程这个三个项目部分完工未结算所致。 本期短期借款较上年增长 344.44%，主要原因系公司 2016 年 8 月向宁波银行借款 3,000,000 元、 2016 年 10 月向工商银行借款 5,000,000 元用于设备采购所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 我国的建筑智能化普及程度目前还比较低,具有大的成长空间。未来,随着我国现代化步伐的加快, 建筑行业发展将继续推进,将大大驱动建筑智能化行业的发展进程。据国家统计局公布的数据显示 2016 年,全国建筑业总产值达 193567 亿元,比上年增长 7.1%,我国建筑智能化行业近年来市场规模预测:我国 建筑智能化的市场需求主要由新建建筑智能化技术应用和既有建筑智能化改造两部分组成。新增建筑面 积对建筑智能化行业的市场需求影响较大,占据了市场的主要需求。我国正处在大规模城市化建设阶段, 作为国家主要的经济支柱产业,建筑业在国家拉动内需政策的持续实施、中心城市的建设和城镇化战略 的推进下一直保持较快增长。在新增智能建筑规模测算方面,根据产业信息网的预计,智能建筑面积将由 2012 年的 11 亿平方米增长至 2018 年的 33 亿平方米,按其实际调研案例得出的智能化建筑平均新建成 本,以住宅 150 元/m2,厂房仓库 250 元/m2,办公商业服务用房 350 元/m2 计算,预计未来新增智能建筑市 场规模将有效提升,至 2018 年建筑智能增量市场规模约为 6800 亿元。根据以上测算,至 2018 年建筑智 能化市场总规模将达 1.06 万亿,相比于 2012 年,年均复合增长率约 15%，整体上保持了快速、持续的发 展态势。 （四） 竞争优势分析 1、竞争优势 （1）团队优势 公司自成立以来一直从事建筑智能化工程设计与施工业务，经过多年的发展，形成了稳定的业务团 队。公司的核心业务团队成员在公司工作年限大多在 5 年以上，并有丰富的业务和管理经验，可把握行 业、产品及服务的发展方向，保证了公司运行的高效稳定。 同时，公司形成了一套有效的管理机制和人才引进机制，不断引进和培养各类专业技术人才，为公 司的发展壮大奠定基础。公司目前拥有 36 名员工，其中本科及大专以上学历员工占 91.66%，工龄 5 年 以上员工占 25.20%，持有一级建造师注册证书 5 人，持有二级建造师注册证书 6 人，系统集成项目经理 2 人，高级工程师 1 人，工程师 11 人。 （2）资质优势 目前公司拥有建筑智能化工程设计与施工一级资质，截至 2016 年 12 月末，全国共有一级资质企业 555 家，其中江苏省 139 家。根据《建筑智能化工程设计与施工资质标准》、《电子与智能化工程专业 承包资质标准》，只有一级企业有资格承担工程规模不受限制。此外，公司报告期内取得了《城市及道 路照明工程专业承包叁级资质》，公司还通过了 ISO9001:2000/2008 质量管理体系、ISO14001:2004 环 境管理体系、OHSAS18001：2007 职业健康安全管理体系的相关认证。目前公司已成为行业内资质体系齐 全且级别较高的企业之一，这使公司在项目承接方面确立了明显的优势，为公司的稳定快速发展提供了 坚实的保障。 （3）经验及品牌优势 公司成立以来一直专注于建筑智能化服务，经过多年的发展，公司的产品和服务质量得到市场及客 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 16 户的高度认可。公司在为客户服务的过程中，也积累了丰富的项目实施经验，公司在全国完成了近百个 智能化小区的建设，总建筑面积超过 3000 万平方米。公司逐步形成了相对稳定的项目渠道，在市政、 商业、住宅等方面都有成功的项目经验，先后取得多项荣誉，公司已逐步形成一定的经验优势和品牌优 势。 2、竞争劣势 （1）区域性过于集中 目前，国内建筑智能化行业的竞争日趋激烈，前期的市场开拓和后期的维护服务逐渐成为市场竞争 的关键要素。目前，公司对于苏州地区以外的市场，缺少直接有效的开拓模式，后期维护的便利性也逐 渐成为参与各地项目竞争的重要因素。由于目前综合资源有限，公司尚未设立分支机构拓展业务，苏州 以外市场有待进一步开发。 （2）业务规模偏小 公司于 2014 年 7 月获得建筑智能化设计与施工一级资质，取得该项资质时间相对较短，前期受招 标资质与业绩要求的限制，参与大型项目的机会较少，并且在特殊行业（例如金融、能源等）的业绩不 足。相比国内外智能化大型企业而言，公司整体规模偏小，业务能力相对有限，不利于进一步开拓苏州 以外的市场。 （3）资金压力较大 建筑智能化工程设计与施工主要通过工程承包模式实施，总承包商负责整个工程项目运行与管理， 需要一定的资金垫付能力，该业务对资金占用量较大。随着公司业务的发展，流动资金将成为制约公司 快速发展的一大因素。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的自主经营的能力；会计核算、 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、 核心技术人员、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的商 业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营 能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、 对公司全体股东和员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发 展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。 （七） 自愿披露 无 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 据“IDC 能源观察”的一份最新报告称“智能建筑技术市场预计从现在到 2018 年将翻 3 倍。此份 名为《全球智能建筑预测 2013–2018》的报告预测，智能建筑领域的支出将从 2014 年的 73 亿美元升 至 2018 年的 219 亿美元。未来 5 年，智能建筑技术应用最活跃的市场将在北美、西欧和亚太地区”。 IDC 的报告还提示了几大趋势，其中包括智能建筑技术应用将愈发成熟，自政府大楼至医疗建筑都将广泛 采用相关技术。当前建筑智能市场正处于成长期，未来行业集中度将逐渐提高。低端市场的竞争将日趋激 烈，高端市场的增长将超过行业平均水平，但对进入者的资金实力和技术能力都提出了很高的要求，未来 国内一些具备较强资本实力和技术能力的企业将能充分分享行业的成长，获得较快的发展，我国建筑智能 化已经开始步入快速发展的轨道。公司进入新三板资本市场，使得融资渠道更为方便，成立专注于软件研 发的全资子公司贝格迪泰，技术更加专注，人才快速汇聚成长，符合行业发展趋势，公司顺势而为，具备 了进入行业高端市场的条件，从而打开了公司快速成长的通道。 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 17 （二） 公司发展战略 公司结合实际情况以及对未来的展望，制定了“一主一辅”的发展战略规划，即：以“智慧城市智能 化系统集成”为主业，以“城市及道路照明工程”为辅的发展战略。 （三） 经营计划或目标 2017 年度经营计划为: 继续立足智能建筑技术，专注设计、工程实施，积极参与到智慧城市的建设中；积极参与城市及道路 照明工程建设，公司仍将继续加强内控管理，防范企业风险。继续深化与银行等金融机构的合作，稳定并 拓宽融资渠道，利用公司进入新三板资本市场之优势，采用间接融资和直接融资相结合的方式多渠道筹措 资金，以契合公司快速发展的步伐，并严控资金成本。 （四） 不确定性因素 无 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 一、公司治理的风险 有限公司存续期间，公司的法人治理结构不完善，存在关联交易未经股东会或者董事会决策等 不规范情形。股份公司设立后，正在逐步建立健全法人治理结构，制定适应企业现阶段发展的内部控制体 系。由于股份公司成立时间较短，公司治理结构仍然不尽完善，因此，仍需进一步完善公司的治理结构。 同时公司的内部控制制度在执行上与规范要求存在一定差距，这需要在未来的管理实践中逐步完善。未来 公司经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 针对上述风险，公司将采取下列防范措施： （1）股份公司设立后，对江苏西屋建设工程有限责任公司（一下简称：有限公司）阶段治理不规范 的情况进行了整改，通过《公司章程》、三会议事规则、与公司治理有关的管理制度以及信息披露制度不 断完善法人治理结构，改进股份公司的治理机制，提高治理水平。 （2）股份公司将按照相关法律、法规和公司规章制度的规定，强化董事、监事和高级管理人员在公 司治理和规范运作方面的理解和执行能力，督促其勤勉尽责。 （3）股份公司将充分发挥监事会作用，通过召开相关会议、现场检查等措施对公司董事会、高级管 理人员进行监督。 二、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人自公司成立以来，一直担任公司执行董事、总经理等重要职务，能够对公司重大经营 方针、政策产生重大影响。股份公司成立后，公司虽然建立了较为完善的公司治理机制，制定了《关联交 易管理制度》、《防范控股股东或实际控制人及关联方资金占用管理制度》等内部规章制度。但是实际控 制人仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响，可能存在 实际控制人因不当控制损害公司和中小股东利益的风险。 针对上述风险，公司将采取下列防范措施： （1）公司将逐步改善法人治理结构，通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、 《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》和《信 息披露管理制度》等制度安排，规范实际控制人行为，完善公司经营管理与重大事项的决策机制。 （2）《公司章程》规定，股东大会就选举董事、监事进行表决时，可以根据股东大会的决议，实行 累积投票制，进一步限制了公司实际控制人不当控制的风险，保护未来中小股东的合法权益。 三、因违法分包受到行政处罚的风险 公司报告期内存在将建筑智能化工程施工所涉及的劳务作业分包给不具备劳务分包资质的单位或者 “包工头”的情况，上述劳务分包行为违反了《中华人民共和国建筑法》、《建设工程质量管理条例》、 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 18 《中华人民共和国建设部关于建立和完善劳务分包制度发展建筑劳务企业的意见》等法律法规的规定。公 司存在因违法分包受到行政处罚的风险。公司控制股东、实际控制人包燕与姚瑞娟已于 2016 年 3 月 14 日出具《声明与承诺》自行承担公司面临行政处罚的经济风险。 针对上述风险，公司将采取下列防范措施： 股份公司设立后针对劳务分包不规范的情况进行了整改，严格执行《中华人民共和国建筑法》、《建 设工程质量管理条例》、《中华人民共和国建设部关于建立和完善劳务分包制度发展建筑劳务企业的意见》 等法律法规的规定 四、政策风险 建筑智能化行业的下游行业是建筑业及房地产业，不难看出下游行业与国家宏观经济形式以及行业经 济政策有着紧密的联系，虽然整个建筑市场的容量很大，但市场中占比份额较大的房地产市场政策性调整 比较大，具有周期性波动的特性，因此在“稳增长”和“调结构”的指导方针下，房地产行业进入调整期， 房地产开发投资增速、新开工面积增速的下滑将对建筑智能化行业产生不利影响。 针对上述风险，公司将采取下列防范措施： 公司遵循完善的风险管控机制，严格按照国家建筑业及房地产业监督管理部门的有关规定进行规范经 营。并按照建筑业及房地产业质量管理制度、安全生产机制对公司安全进行监测、检查、监督；提高在行 业中的竞争能力。 五、市场竞争风险 建筑智能化产业属新兴行业，在我国有巨大的发展空间，因此也吸引了越来越多的企业参与，一方面 一些跨国公司纷纷涉足，另一方面国内领先的设备供应商也逐步加入到建筑智能化市场，行业内竞争将更 加激烈。由于建筑智能工程的合作方式一般为工程总承包与带资承包模式，且行业集中度较低，同行业企 业资金实力与规模普遍较小，竞争相对无序，在承揽项目时容易相互压低价格，低价竞争会影响项目完成 的质量和行业内企业的盈利水平。 针对上述风险，公司将采取下列防范措施： 公司通过长期在建筑智能化的细分行业的发展，已形成具有较强技术能力的团队以及相应的核心管理 团队，同时公司与主要客户和供应商建立了长期良好的合作关系，另外公司将持续引进人才，不断创新， 开拓新市场，增加公司核心竞争力，借此应对行业竞争风险。 六、资金风险 建筑智能化工程企业是否具备相应的自有资金实力和融资能力，已成为项目业主衡量承包商实力的重 要指标。建筑智能化集成业务总承包商负责整个工程项目的设计、采购、施工、调试以及后期运维等全过 程工作，从项目承揽到设备采购和劳务分包等各个环节都需要大量的资金支出，总承包企业在总体安排工 程的同时，需要承担较大金额的资金垫付。因此，从事该类业务的企业必须具备一定的企业规模、资金实 力及融资能力。但我国的智能工程企业起步晚、资产规模小、融资贷款难度相对较大，致使企业融资困难、 从而难以承揽大型工程项目。 针对上述风险，公司将采取下列防范措施： 公司经过几年的发展与当地银行等金融机构建立良好的信用体系，随着公司挂牌后，公司公信度倍增， 吸引了较多投资者对我公司投资，公司资产规模迅速扩大，资本结构呈逐年优化趋势。 七、应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的规模较大，截至 2016 年 12 月 31 日，应收账款账面净值为 31,662,150.59 元。应收账款规模由行业特点和业务模式决定，公司主要从事建筑智能化工程设计与施工业务并提供相关 的售后服务，报告期内，公司应收账款周转率保持在较低水平，随着公司业务规模的扩大，应收账款也有 一定的增长，虽然公司应收账款回收风险较小，并按照会计准则的规定计提了坏账准备，但若该款项不能 及时收回，可能给公司带来呆坏账损失的风险。 针对上述风险，公司将采取下列防范措施： 公司一方面将加强应收账款的管理，积极与客户保持沟通，加快货款回笼速度；另一方面公司抽调一 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 19 名副总专门负责应收账款的催收工作，成立了由销售、财务、供应等部门参加的应收账款回收领导小组， 将应收账款的回收工作责任落实到人，并将回款情况纳入员工的绩效考核中。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 不适用 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节 二（三） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 江苏金土木建设集团有限公司 智能化工程施工服务 5,339,966.02 是 总计 - 5,339,966.02 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： （一）必要性和真实意图 本次交易是公司的正常经营行为，有助于提升公司的盈利水平，因此具有必要性。 （二）本次关联交易对公司的影响 本次关联交易不会影响公司经营成果的真实性，符合公司和全体股东的利益。 （三）2017 年 1 月 4 日，公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于追认与江苏金土木建设 集团有限公司偶发性关联交易的议案》，2017 年 1 月 24 日，2017 年第一次临时股东大会通过该项决 议。 （二） 承诺事项的履行情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人及其他信息披露义务人具体承诺 内容如下： 1、公司控制股东、实际控制人包燕与姚瑞娟于 2016 年 3 月 14 日共同出具《声明与承诺》，“公司 报告期内（2014 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日）存在违法分包的情形，公司今后将规范工程劳务分包 事宜，严格依照建设工程相关法律法规的规定进行工程劳务分包。如果按照国家有关法律、法规或规范性 文件规定，或者按照有关部门的要求或决定，公司因工程劳务分包事宜被处以罚款或者要求公司承担任何 费用，本人将无条件全额承担公司额外应支付的任何罚款或者其他任何费用，毋须公司支付任何对价，保 证公司不因此受到任何损失”。 履行情况：报告期内，公司控股股东、实际控制人严格执行承诺。 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 21 2、公司股东为避免同业竞争的措施及承诺 公司全体股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员于 2016 年 2 月出具了《避免同业竞争承 诺函》，表示截止至当时未从事或参与股份公司存在同业竞争的行为。 其中，公司股东作出承诺的具体内容如下：1、本人/本企业/本公司将不在中国境内外直接或间接从 事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构 经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权。2、本人/本企业/本公 司在持有公司股份期间，本承诺为有效之承诺。3、本人/本企业/本公司愿意承担因违反上述承诺，由本 人/本企业/本公司直接原因造成的，并经法律认定的公司的全部经济损失。 公司董事、监事、高级管理人员作出承诺的具体内容如下：1、为避免与公司产生同业竞争，本人及 本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业 务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关 系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益； 或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任 总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心业务人员。2、本人在担任公司 董事、监事、高级管理人员期间及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。3、本人愿意承担因违 反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定的公司的全部经济损失。 公司核心技术人员作出承诺的具体内容如下：1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何 在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权 益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中 担任高级管理人员或核心技术人员。2、本人在担任公司核心技术人员期间及辞去上述职务六个月内，本 承诺为有效之承诺。3、本人愿意承担因违反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定的公司的 全部经济损失。 履行情况：报告期内，公司全体股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员严格执行承诺。 3、股份公司董事、监事、高级管理人员出具了《减少并规范关联交易承诺函》，具体内容如下： 除已经披露的情形外，本人任职或控制的企业与公司不存在其他重大关联交易。在不与法律、法规相 抵触的前提下，在权利所及范围内，本人将促使本人任职或控制的企业与公司进行关联交易时将按公平、 公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序。本人将促使本人任职或所 控制的企业不通过与公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不进行任何有损公司及其中小股东利益的关联 交易。本人承诺严格遵守公司相关管理制度，不以包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项或者其他直接 或间接方式占用公司资产，并承诺不通过本人控制的其他企业占用公司资产。本人保证将按照法律法规和 公司章程的规定，在审议涉及到公司的关联交易时，切实遵守：公司董事会上进行关联交易表决时的回避 程序；公司股东大会上进行的关联交易表决时的回避程序。 履行情况：报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员严格执行承诺。 （三） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 西屋股份不动产证书 号：苏（2016）常熟市 不动产第 0014272 号， 西屋股份不动产证书 号：苏（2016）常熟市 不动产第 0014273 号 抵押 1,582,697.56 3.36% 银行贷款 总计 - 1,582,697.56 3.36% - 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - 0 0 0.00% 董事、监事、高管 - - 0 0 0.00% 核心员工 - - 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 0 18,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - 0 12,850,000 71.38% 董事、监事、高管 - - 0 6,601,000 36.67% 核心员工 - - 0 0 0.00% 总股本 - - - 18,000,000 - 普通股股东人数 10 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 包燕 - 0 5,151,000 28.61% 5,151,000 0 2 姚瑞娟 - 0 4,949,000 27.49% 4,949,000 0 3 沈霞婷 - 0 1,400,000 7.78% 1,400,000 0 4 沙维新 - 0 650,000 3.61% 650,000 0 5 沙鸣光 - 0 400,000 2.22% 400,000 0 6 王振廷 - 0 400,000 2.22% 400,000 0 7 周春燕 - 0 300,000 1.67% 300,000 0 8 苏州春天里投 资管理合伙企 业（有限合伙） - 0 2,750,000 15.28% 2,750,000 0 9 苏州和帆鑫投 资管理合伙企 业（有限合伙） - 0 1,000,000 5.56% 1,000,000 0 10 常熟市建总投 资有限公司 - 0 1,000,000 5.56% 1,000,000 0 合计 - - 18,000,000 100.00% 18,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东姚瑞娟与包燕系母女关系，沙鸣光与包燕系表兄妹关系，包燕为苏州春天里投资管理合伙企业（有 限合伙）的普通合伙人并担任执行事务合伙人，苏州和帆鑫投资管理合伙企业（有限合伙）与常熟市建 总投资有限公司系同一控制人控制的企业。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 不适用 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 23 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 包燕为苏州春天里投资管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人并担任执行事务合伙人，苏州春天里 投资管理合伙企业（有限合伙）持有公司 15.28%的股份，此外，包燕直接持有公司 28.61%的股份。公司 股东姚瑞娟与包燕系母女关系，双方于 2016 年 2 月 21 日签订了《一致行动协议》，姚瑞娟直接持有公司 27.49%的股份。即包燕与姚瑞娟通过间接持股和直接持股共可控制公司 71.38%的股份，包燕与姚瑞娟为 公司共同的控股股东；报告期内无变化。 控股股东包燕女士，1977 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001 年 10 月至 2008 年 12 月，就职于常熟市新瑞智能科技有限公司，担任副总经理；2008 年 12 月至 2015 年 12 月，就 职于江苏西屋建设工程有限公司，担任执行董事兼经理；2012 年 6 月至 2016 年 7 月，就职于江苏韬略电 子科技有限公司，担任执行董事兼总经理；2016 年 7 月至今，就职于江苏韬略电子科技股份有限公司， 担任董事长；2015 年 12 月至今，就职于苏州春天里投资管理合伙企业（有限合伙），担任执行事务合伙 人。现任股份公司董事长。 控股股东姚瑞娟女士，1952 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。1980 年 10 月至 2002 年 12 月，开办乡办企业，担任副厂长；2011 年 3 月至 2015 年 12 月，就职于江苏西屋建设工程有限 公司，担任监事；2012 年 6 月至 2016 年 3 月，就职于江苏韬略电子科技有限公司，担任监事，2016 年 7 月至今，就职于江苏韬略电子科技股份有限公司，担任董事。 （二） 实际控制人情况 在报告期内，包燕与姚瑞娟间接持股和直接持股 71.38%，为公司实际控制人；简历见第六节 “股本 变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 募集资金使用情况： 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、 债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况： 不适用 公开发行债券的披露特殊要求： 不适用 四、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 流动资金借款 宁波银行股份有限公 司常熟支行 3,000,000.00 6.00% 2016.8.11-2017.8.10 否 流动资金借款 中国工商银行股份有 限公司常熟支行 5,000,000.00 6.00% 2016.10.25-2017.10.24 否 合计 - 8,000,000.00 - - - 违约情况： 不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 包燕 董事长 女 40 本科学历 2016/2/21-2019/2/20 是 杨小和 董事 女 71 无 2016/2/21-2019/2/20 否 沙维新 董事 男 44 专科学历 2016/2/21-2019/2/20 否 沙鸣光 董事 男 50 本科学历 2016/2/21-2019/2/20 否 王振廷 董事兼总经理 男 36 本科学历 2016/2/21-2019/2/20 是 施利春 监事会主席 男 44 专科学历 2016/2/21-2019/2/20 是 高锋 监事 男 36 专科学历 2016/2/21-2019/2/20 是 吴雪中 监事 男 44 专科学历 2016/2/21-2019/2/20 是 李秋涛 副总经理 男 40 专科学历 2016/2/21-2019/2/20 是 陈重益 副总经理 男 34 本科学历 2016/2/21-2019/2/20 是 邵羽 财务负责人 女 39 本科学历 2016/2/21-2019/2/20 是 王磊 董事会秘书 男 29 本科学历 2016/10/14-2019/2/20 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 包燕与李秋涛系夫妻关系，包燕与沙鸣光系表兄妹关系，包燕与姚瑞娟系母女关系；除此之外，公司董 事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 包燕 董事长 - 0 5,151,000 28.61% 0 杨小和 董事 - 0 0 0.00% 0 沙维新 董事 - 0 650,000 3.61% 0 沙鸣光 董事 - 0 400,000 2.22% 0 王振廷 董事兼总经理 - 0 400,000 2.22% 0 施利春 监事会主席 - 0 0 0.00% 0 高锋 监事 - 0 0 0.00% 0 吴雪中 监事 - 0 0 0.00% 0 李秋涛 副总经理 - 0 0 0.00% 0 陈重益 副总经理 - 0 0 0.00% 0 邵羽 财务负责人 - 0 0 0.00% 0 王磊 董事会秘书 - 0 0 0.00% 0 合计 - 0 6,601,000 36.66% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 26 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 程乙 董事会秘书 离任 设计部经理 岗位调整 王磊 总经理助理 新任 董事会秘书 岗位调整 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 王磊，男，1987 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；工作经历：2010 年 2 月至 2012 年 3 月，就职于北京市波司登贸易有限公司，担任业务经理；2012 年 3 月至 2016 年 2 月，就职于江 苏西屋建设工程有限公司，担任总经理助理；2016 年 3 月至 2016 年 9 月，就职于江苏西屋智能科技股份 有限公司，担任总经理助理。2016 年 10 月至今，就职于江苏西屋智能科技股份有限公司，担任董事会秘 书。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 5 生产人员 10 12 销售人员 6 6 技术人员 9 9 财务人员 3 4 员工总计 32 36 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 10 13 专科 19 20 专科以下 3 3 员工总计 32 36 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动与人才引进 截至报告期末，公司在职员工 36 人，较初期无较大变化。2016 年公司实行以效益为导向的精细化管 理，除了在设计、采购、安装等每一环节，找寻压缩成本的空间和契机。公司十分重视人才的引进，通过 人才洽谈会、高校应届毕业生交流会、人才网站平台等招聘优秀应届毕业生和专业技术人才，并提供相匹 配的职位和福利待遇，同时对于新引进人才给予持续关注和企业文化、专业技能上的引导与培养。 2、员工培训 公司将员工的成长与发展作为衡量公司成功与否的重要标志。公司为员工营造简单、透明、公正的工 作氛围，建立员工职业生涯发展计划、培训深造计划，为每一位员工提供适合的职业发展通道。公司建立 了健全的培训体系，报告期内，公司多次外派岗位人员参加行业研讨会、高校交流会、专业课程等，通过 培训后的现场考核、培训反馈意见收集、岗位实践、绩效工作改进情况等方面综合检验培训效果，以进一 步调整培训体系，达到员工与公司共同发展的目标。 3、员工薪酬政策 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 27 员工薪酬包括基本薪金、考核薪金和年底奖金等。公司实行全员劳动合同制，依据国家和地方相关法 律，与员工签订《劳动合同书》、《保密协议》，核心岗位签订《竞业限制协议》；并按照国家和地方相 关政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育、大病补充保险和住房公积金；另外，为了更好的给 予员工保障，公司为每位员工提供带薪休假、年度旅游、团队活动、节日慰问、在职进修等福利政策。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 截止报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 2 2 400,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、核心技术人员基本情况 王振廷，现任公司董事兼总经理，任期自 2016 年 2 月 21 日起至 2019 年 2 月 20 日止。1980 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。工作经历：2003 年 6 月至 2005 年 2 月，就职于常熟 市建筑设计研究院，担任建筑师；2005 年 2 月至 2015 年 9 月，就职于常熟市天和建筑设计研究院，担任 主任建筑师；2015 年 12 月至 2016 年 1 月，就职于江苏西屋建设工程有限公司，担任总经理。2016 年 2 月， 被选举和聘任为股份公司董事兼总经理。 李秋涛，现任公司副总经理，任期自 2016 年 2 月 21 日起至 2019 年 2 月 20 日止。1976 年 9 月 出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。工作经历：1999 年 9 月至 2002 年 8 月，就职于常熟华 谱电子，担任工程师；2002 年 9 月至 2003 年 7 月，就职于波司登国际控股有限公司，担任 ERP 工程师； 2003 年 8 月至 2008 年 11 月，就职于常熟市新瑞智能科技有限公司，担任技术负责人；2008 年 12 至 2016 年 1 月，就职于江苏西屋建设工程有限公司，担任技术负责人；2015 年 1 月至今，就职于苏州深朵电子科 技有限公司，担任监事。2016 年 2 月，被聘任为股份公司副总经理。 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司于 2016 年 3 月份正式变更为股份公司，2016 年 7 月正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以 及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结 构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、 表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生 产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，报告期内， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。报告期 内，公司新制定了《募集资金管理制度》，进一步完善了公司的管理与治理制度。 公司董事会认为：公司已建立了较为完善的治理机制，能为股东提供合适的保护，并能保证股东充分 行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重大 风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便 于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司严格按照《公司章程》及相关制度、《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》 等法律法规及规范性文件的要求和程序，履行重大决策规定程序。报告期内，公司重大事项均通过了公司 董事会或/和股东大会审议，会议的召集、召开程序符合相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》及相 关制度的规定。 4、公司章程的修改情况 不适用 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 一、 公司于2016年2月21日召开了第一届董事 会第一次会议,会议审议通过了九项议案,具 体是: 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 29 1) 关于选举江苏西屋智能科技股份有限 公司董事长的议案 2) 关于聘任公司总经理的议案 3) 关于制定《内部控制制度》的议案 二、 公司于2016年2月26日召开了第一届董事 会第二次会议,会议审议通过了一项议案, 具体是: 1) 关于申请城市与道路照明工程专业承 包企业资质的议案 三、 公司于2016年8月8日召开了第一届董事会 第三次会议,会议审议通过了一项议案,具 体是: 1) 关于向宁波银行股份有限公司常熟支 行申请流动资金贷款的议案 四、 公司于2016年8月24日召开了第一届董事 会第四次会议,会议审议通过了一项议案, 具体是: 1) 关于审议江苏西屋智能科技股份有限 公司 2016 年半年度报告的议案 五、 公司于2016年10月14日召开了第一届董事 会第五次会议,会议审议通过了二项议案, 具体是: 1) 关于江苏西屋智能科技股份有限公司 任免董事会秘书的议案 2) 关于江苏西屋智能科技股份有限公司 设立境外全资子公司的议案 六、 公司于2016年10月14日召开了第一届董事 会第六次会议,会议审议通过了二项议案, 具体是: 1) 关于江苏西屋智能科技股份有限公司 任免董事会秘书的议案 2) 关于江苏西屋智能科技股份有限公司 设立境外全资子公司的议案 监事会 2 一、 公司于2016年2月21日召开了第一届监事 会第一次会议,会议审议通过了一项议案, 具体是: 1) 关于选举江苏西屋智能科技股份有限 公司监事会主席的议案 二、 公司于2016年8月24日召开了第一届监事 会第二次会议,会议审议通过了一项议案, 具体是: 1) 关于审议江苏西屋智能科技股份有限 公司 2016 年半年度报告的议案 股东大会 1 一、 公司于2016年2月21日召开了2016年第一 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 30 次股东大会,会议审议通过了二十项议案, 具体是: 1) 关于决定设立江苏西屋智能科技股份有 限公司的议案 2) 关于《江苏西屋智能科技股份有限公司 章程》的议案 3) 关于选举股份公司第一届董事会成员的 议案 4) 关于选举股份公司第一届监事会（非职 工代表监事）成员的议案 5) 关于制定《江苏西屋智能科技股份有限 公司股东大会议事规则》的议案 6) 关于制定《江苏西屋智能科技股份有限 公司董事会议事规则》的议案 7) 关于制定《江苏西屋智能科技股份有限 公司监事会议事规则》的议案 8) 关于制定《关联交易管理制度》的议案 9) 关于制定《对外担保管理制度》的议案 10) 关于制定《对外投资管理制度》的议案 11) 关于制定《江苏西屋智能科技股份有限 公司信息披露管理制度》的议案 12) 关于制定《江苏西屋智能科技股份有限 公司投资者关系管理办法》的议案 13) 关于制定《防范控股股东或实际控制人 及关联方资金占用管理制度》的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露 细则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运 作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、 法规 的规定，做到及时、准确、完整。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司进一步加强并完善内控工作，严格遵守三会议事规则，股东大会、董事会、监事会和 管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公 司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 报告期内，公司未发生来自控制股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，以及公 司管理层未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息 披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的 有效途径，确保投资者及潜在投资者与公司之间畅通有效的沟通联系、事务处理等。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 31 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立 公司具有完整的业务流程，独立的经营场所及运营渠道。公司拥有独立的业务体系，以自身的名义独 立开展业务和签订合同，业务上独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有直接面向市 场独立经营的能力，不存在对其他企业的依赖。公司业务独立。 （二）资产独立 公司通过整体变更设立，所有与经营性业务相关的固定资产、流动资产、无形资产等资产在整体变更 过程中已全部进入股份公司，目前正在办理相关资产权属的变更和转移手续。公司资产与股东资产严格分 开，业务和生产经营必需的房屋建筑物、运输设备、机器设备、办公家具及电子设备等资产的权属完全由 公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司不存在资产、资金被股东和其他方企业占用的情形。公司 资产独立。 （三）人员独立 根据股份公司的《公司章程》，股份公司董事会由 5 名董事组成；股份公司监事会由 3 名监事组成； 股份公司的高级管理人员为总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书。公司董事、监事、高级管理人 员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。 公司高级管理人员均与公司签订劳动合同并在公司领取薪酬，未在其他方企业领薪；公司的财务人员未在 其他方企业兼职。公司人员独立。 （四）财务独立 公司成立了独立的财务部门，配置了独立的财务人员，专门处理公司有关的财务事项。并依《会计法》、 《企业会计准则》规范要求建立了独立的会计核算体系，并根据《公司章程》等独立进行财务决策，不存 在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。公司独立在银行开户，不存在与其他单位共享银行账 户的情况。公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与其他单位混合纳税的现象。公司财务独立。 （五）机构独立 公司已经依《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督及 经营管理机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司拥有机构设 置自主权，公司设有工程部、售后服务部、技术服务部、财务部、预决算部、设计部、采购部、市场部等 部门。公司与控股股东、实际控制人控制的其他企业完全分开且独立运作，公司内部组织机构及各经营管 理部门与股东和其他方企业不存在机构混同的情形。公司机构独立。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司已按现代企业管理制度的要求并针对自身特点建立了一套规范合理的内部控制制度，包括《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则 》、《对外投资管理制 度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露制度》、《财务管理制度》等，涵盖 了公司战略决策、设计管理、销售管理、人力资源管理、财务会计等公司营运活动的所有环节，并在公司 各个层面得到了有效执行。公司对会计核算体系、财务管理和风险控制行等重大内部管理制度进行了自我 检查和评价，尚未发现公司内部管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内公司未发生重大差错更正、重大遗漏信息等情况。 公司第一届董事会第九次会议于 2017 年 4 月 21 日召开，审议并通过《年度报告重大差错责任追究 制度》，待 2016 年年度股东大会审议通过后生效。 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 对公司出具了标准无保留审计意见的审计报告， 本公司董事会、监事 会对相关事项已有详细说明，请投资者阅读。 审计报告编号 瑞华审字 [2017]32070006 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区西滨河路中海地产广场西塔 5-11 层 审计报告日期 2017-04-21 注册会计师姓名 范百顺、卞寿亮 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字 [2017]32070006 号 江苏西屋智能科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了江苏西屋智能科技股份有限公司（以下简称“江苏西屋智能科技公司”）2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注的基 础上，对后附的《2016 年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总 表”）进行了专项审核。按照全国中小企业股份转让系统相关信息披露规则的规定，编制和披露汇总表、 提供真实、合法、完整的审核证据是江苏西屋智能科技公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工 作的基础上对汇总表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在 审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信， 我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计江苏西屋智能科技公司 2016 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。 为了更好地理解江苏西屋智能科技公司 2016 年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况，后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 本审核报告仅供江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目 的。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：范百顺 中国·北京 中国注册会计师：卞寿亮 二○一七年四月二十一日 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 33 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 六、（一） 3,059,022.99 6,810,589.25 结算备付金 - 0.00 0.00 拆出资金 - 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 0.00 0.00 衍生金融资产 - 0.00 0.00 应收票据 六、（二） 100,000.00 150,000.00 应收账款 六、（三） 31,662,150.59 21,485,782.22 预付款项 六、（四） 1,354,927.00 2,283,939.40 应收保费 - 0.00 0.00 应收分保账款 - 0.00 0.00 应收分保合同准备金 - 0.00 0.00 应收利息 - 0.00 0.00 应收股利 - 0.00 0.00 其他应收款 六、（五） 698,374.46 772,740.14 买入返售金融资产 - 0.00 0.00 存货 六、（六） 7,346,364.08 2,405,000.00 划分为持有待售的资产 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 - 0.00 0.00 其他流动资产 - 0.00 0.00 流动资产合计 - 44,220,839.12 33,908,051.01 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - 0.00 0.00 可供出售金融资产 - 0.00 0.00 持有至到期投资 - 0.00 0.00 长期应收款 - 0.00 0.00 长期股权投资 - 0.00 0.00 投资性房地产 - 0.00 0.00 固定资产 六、（七） 1,999,045.11 2,546,069.16 在建工程 - 0.00 0.00 工程物资 - 0.00 0.00 固定资产清理 - 0.00 0.00 生产性生物资产 - 0.00 0.00 油气资产 - 0.00 0.00 无形资产 - 0.00 0.00 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 34 开发支出 - 0.00 0.00 商誉 - 0.00 0.00 长期待摊费用 - 0.00 0.00 递延所得税资产 六、（八） 946,708.01 562,511.06 其他非流动资产 - 0.00 0.00 非流动资产合计 - 2,945,753.12 3,108,580.22 资产总计 - 47,166,592.24 37,016,631.23 流动负债： - - - 短期借款 六、（十） 8,000,000.00 1,800,000.00 向中央银行借款 - 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 - 0.00 0.00 拆入资金 - 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 0.00 0.00 衍生金融负债 - 0.00 0.00 应付票据 - 0.00 0.00 应付账款 六、（十一） 6,804,211.05 5,356,981.00 预收款项 六、（十二） 2,067,190.00 276,280.03 卖出回购金融资产款 - 0.00 0.00 应付手续费及佣金 - 0.00 0.00 应付职工薪酬 六、（十三） 321,114.52 321,425.78 应交税费 六、（十四） 683,837.66 546,709.75 应付利息 - 0.00 0.00 应付股利 - 0.00 0.00 其他应付款 六、（十五） 37,275.54 382,056.01 应付分保账款 - 0.00 0.00 保险合同准备金 - 0.00 0.00 代理买卖证券款 - 0.00 0.00 代理承销证券款 - 0.00 0.00 划分为持有待售的负债 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 - 0.00 0.00 其他流动负债 - 0.00 0.00 流动负债合计 - 17,913,628.77 8,683,452.57 非流动负债： - - - 长期借款 - 0.00 0.00 应付债券 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 长期应付款 - 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 - 0.00 0.00 专项应付款 - 0.00 0.00 预计负债 - 0.00 0.00 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 35 递延收益 - 0.00 0.00 递延所得税负债 - 0.00 0.00 其他非流动负债 - 0.00 0.00 非流动负债合计 - 0.00 0.00 负债合计 - 17,913,628.77 8,683,452.57 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、（十六） 18,000,000.00 18,000,000.00 其他权益工具 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 资本公积 六、（十七） 10,333,178.66 10,523,000.00 减：库存股 - 0.00 0.00 其他综合收益 - 0.00 0.00 专项储备 - 0.00 0.00 盈余公积 六、（十八） 91,978.48 218,714.28 一般风险准备 - 0.00 0.00 未分配利润 六、（十九） 827,806.33 -408,535.62 归属于母公司所有者权益合计 - 29,252,963.47 28,333,178.66 少数股东权益 - 0.00 0.00 所有者权益合计 - 29,252,963.47 28,333,178.66 负债和所有者权益总计 - 47,166,592.24 37,016,631.23 法定代表人： 包燕 主管会计工作负责人： 邵羽 会计机构负责人： 邵羽 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 37,425,559.15 34,929,435.22 其中：营业收入 六、（二十） 37,425,559.15 34,929,435.22 利息收入 - 0.00 0.00 已赚保费 - 0.00 0.00 手续费及佣金收入 - 0.00 0.00 二、营业总成本 - 36,411,104.77 36,991,237.74 其中：营业成本 六、（二十） 30,786,451.21 28,207,782.25 利息支出 - 0.00 0.00 手续费及佣金支出 - 0.00 0.00 退保金 - 0.00 0.00 赔付支出净额 - 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 - 0.00 0.00 保单红利支出 - 0.00 0.00 分保费用 - 0.00 0.00 营业税金及附加 六、（二十一） 485,164.55 871,085.10 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 36 销售费用 六、（二十二） 315,889.94 331,766.52 管理费用 六、（二十三） 3,099,404.19 6,175,696.25 财务费用 六、（二十四） 187,407.09 159,638.72 资产减值损失 六、（二十五） 1,536,787.79 1,245,268.90 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） - 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） - 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 1,014,454.38 -2,061,802.52 加：营业外收入 六、（二十六） 300,000.00 90,000.00 其中：非流动资产处置利得 - 0.00 0.00 减：营业外支出 六、（二十七） 48,191.11 115,189.63 其中：非流动资产处置损失 六、（二十七） 1,302.75 79,695.52 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 1,266,263.27 -2,086,992.15 减：所得税费用 六、（二十八） 346,478.46 289,971.99 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 919,784.81 -2,376,964.14 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - 0.00 0.00 归属于母公司所有者的净利润 - 919,784.81 -2,376,964.14 少数股东损益 - 0.00 0.00 六、其他综合收益的税后净额 - 0.00 0.00 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 - 0.00 0.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 - 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - 0.00 0.00 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 - 0.00 0.00 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - 0.00 0.00 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 0.00 0.00 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - 0.00 0.00 4.现金流量套期损益的有效部分 - 0.00 0.00 5.外币财务报表折算差额 - 0.00 0.00 6.其他 - 0.00 0.00 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 - 0.00 0.00 七、综合收益总额 - 919,784.81 -2,376,964.14 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 37 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 919,784.81 -2,376,964.14 归属于少数股东的综合收益总额 - 0.00 0.00 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.05 -0.24 （二）稀释每股收益 - 0.05 -0.24 法定代表人： 包燕 主管会计工作负责人： 邵羽 会计机构负责人：邵羽 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 26,476,338.14 24,074,297.38 客户存款和同业存放款项净增加额 - 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 - 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 - 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 - 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 - 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 - 0.00 0.00 拆入资金净增加额 - 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 - 0.00 0.00 收到的税费返还 - 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 六、（二十九） 1,242,922.53 6,839,425.16 经营活动现金流入小计 - 27,719,260.67 30,913,722.54 购买商品、接受劳务支付的现金 - 30,054,421.35 26,623,993.45 客户贷款及垫款净增加额 - 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 - 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 - 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 - 0.00 0.00 支付保单红利的现金 - 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,480,104.26 1,798,180.53 支付的各项税费 - 1,377,270.01 1,556,762.49 支付其他与经营活动有关的现金 六、（二十九） 3,886,063.31 8,018,766.08 经营活动现金流出小计 - 37,797,858.93 37,997,702.55 经营活动产生的现金流量净额 - -10,078,598.26 -7,083,980.01 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 - 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 - 330,000.00 104,000.00 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 38 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 - 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 - 330,000.00 104,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 13,584.00 369,162.00 投资支付的现金 - 0.00 0.00 质押贷款净增加额 - 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 - 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 - 13,584.00 369,162.00 投资活动产生的现金流量净额 - 316,416.00 -265,162.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 0.00 15,350,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 0.00 0.00 取得借款收到的现金 - 8,000,000.00 1,800,000.00 发行债券收到的现金 - 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 - 8,000,000.00 17,150,000.00 偿还债务支付的现金 - 1,800,000.00 3,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 189,384.00 160,856.52 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 - 1,989,384.00 3,660,856.52 筹资活动产生的现金流量净额 - 6,010,616.00 13,489,143.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 - -3,751,566.26 6,140,001.47 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,810,589.25 670,587.78 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,059,022.99 6,810,589.25 法定代表人： 包燕 主管会计工作负责人： 邵羽 会计机构负责人：邵羽 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 39 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,523,000.00 0.00 0.00 0.00 218,714.28 0.00 -408,535.62 0.00 28,333,178.66 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,523,000.00 0.00 0.00 0.00 218,714.28 0.00 -408,535.62 0.00 28,333,178.66 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 -189,821.34 0.00 0.00 0.00 -126,735.80 0.00 1,236,341.95 0.00 919,784.81 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 919,784.81 0.00 919,784.81 （二）所有者投入和减 少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有 者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 91,978.48 0.00 -91,978.48 0.00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 91,978.48 0.00 -91,978.48 0.00 0.00 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 40 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部 结转 0.00 0.00 0.00 0.00 -189,821.34 0.00 0.00 0.00 -218,714.28 0.00 408,535.62 0.00 0.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 -189,821.34 0.00 0.00 0.00 -218,714.28 0.00 408,535.62 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,333,178.66 0.00 0.00 0.00 91,978.48 0.00 827,806.33 0.00 29,252,963.47 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 41 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 218,714.28 0.00 1,968,428. 52 0.00 12,287,1 4 2.80 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 10,100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 218,714.28 0.00 1,968,428. 52 0.00 12,287,1 42.80 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 7,900,000.00 0.00 0.00 0.00 10,523,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,376,96 4.14 0.00 16,046,0 35.86 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,376,96 4.14 0.00 -2,376,9 64.14 （二）所有者投入和减少 资本 7,900,000.00 0.00 0.00 0.00 10,523,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,423,0 00.00 1．股东投入的普通股 7,900,000.00 0.00 0.00 0.00 7,450,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,350,0 00.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者权 益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 3,073,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,073,00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 42 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的 分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结 转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,523,000.00 0.00 0.00 0.00 218,714.2 8 0.00 -408,535. 62 0.00 28,333,1 78.66 法定代表人： 包燕 主管会计工作负责人： 邵羽 会计机构负责人：邵羽 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 43 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 江苏西屋智能科技股份有限公司前身江苏西屋建设工程有限公司（以下简称 “公司”或“本公司”）原名苏州西屋智能化工程有限公司成立于 2008 年 12 月， 由自然人包燕、沙婵玉共同发起设立，设立时注册资本为人民币 380.00 万元， 实收资本人民币 380.00 万元，其中：包燕出资人民币 193.80 万元，占注册资本 51%；沙婵玉出资人民币 186.20 万元，占注册资本 49%。公司于 2008 年 12 月 15 日取得苏州市常熟工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，公司类型： 有限公司（自然人控股）。公司企业法人营业执照注册号为 320581000186314， 公司类型：有限责任公司。 根据公司 2011 年 3 月 27 日股东会决议和修改后的章程规定，同意沙婵玉 将所持公司 186.20 万元人民币（占公司注册资本 49%）股权以原价转让给姚瑞 娟，并于同日签订了股权转让协议；同时增加注册资本 630.00 万元，其中：包 燕以货币出资 321.30 万元，姚瑞娟以货币出资 308.70 万元；本次变更后，公司 的股权结构及出资情况如下：包燕出资人民币 515.10 万元，占注册资本 51%； 姚瑞娟出资人民币 494.90 万元，占注册资本 49%。 根据公司 2015 年 12 月 11 日的股东会决议和修改后的章程规定，公司申请 增加注册资本人民币 690.00 万元，由沈霞婷、沙维新、沙鸣光、王振廷、周春 燕、苏州春天里投资管理合伙企业（有限合伙）和苏州和帆鑫投资管理合伙企业 （有限合伙）出资，其中：沈霞婷以货币出资 140.00 万元，沙维新以货币出资 65.00 万元，沙鸣光以货币出资 40.00 万元，王振廷以货币出资 40.00 万元，周 春燕以货币出资 30.00 万元，苏州春天里投资管理合伙企业（有限合伙）以货币 出资 275.00 万元，苏州和帆鑫投资管理合伙企业（有限合伙）以货币出资 100.00 万元；变更后的公司注册资本为人民币 1,700.00 万元。至此，各股东出资情况 如下：包燕出资人民币 515.10 万元，占注册资本的 30.30%；姚瑞娟出资人民 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 44 币 494.90 万元，占注册资本的 29.11%；沈霞婷出资人民币 140.00 万元，占注 册资本的 8.24%；沙维新出资人民币 65.00 万元，占注册资本的 3.83%；沙鸣 光出资人民币 40.00 万元，占注册资本的 2.35%；王振廷出资人民币 40.00 万元， 占注册资本的 2.35%；周春燕出资人民币 30.00 万元，占注册资本的 1.76%； 苏州春天里投资管理合伙企业（有限合伙）出资人民币 275.00 万元，占注册资 本的 16.18%；苏州和帆鑫投资管理合伙企业（有限合伙）出资人民币 100.00 万元，占注册资本的 5.88%。 根据公司 2015 年 12 月 25 日股东会决议和修改后的公司章程的规定，公司 申请增加注册资本人民币 100.00 万元，由常熟市建总投资有限公司出资，其中： 常熟市建总投资有限公司以货币出资 100.00 万元；变更后的公司注册资本为人 民币 1,800.00 万元。至此，各股东出资情况如下：包燕出资人民币 515.10 万元， 占注册资本的 28.61%；姚瑞娟出资人民币 494.90 万元，占注册资本的 27.49%； 沈霞婷出资人民币 140.00 万元，占注册资本的 7.78%；沙维新出资人民币 65.00 万元，占注册资本的 3.61%；沙鸣光出资人民币 40.00 万元，占注册资本的 2.22%； 王振廷出资人民币 40.00 万元，占注册资本的 2.22%；周春燕出资人民币 30.00 万元，占注册资本的 1.67%；苏州春天里投资管理合伙企业（有限合伙）出资人 民币 275.00 万元，占注册资本的 15.28%；苏州和帆鑫投资管理合伙企业（有 限合伙）出资人民币 100.00 万元，占注册资本的 5.56%；常熟市建总投资有限 公司出资人民币 100.00 万元，占注册资本的 5.56%。 根据有限公司 2016 年 2 月 21 日临时股东会决议、发起人协议和修改后的 章程规定，有限公司整体变更设立为股份有限公司，变更前后各股东的持股比例 不变，并以 2015 年 12 月 31 日经审计和评估后的有限公司净资产，按 2015 年 12 月 31 日各该股东占有限公司股权的比例折为股份有限公司股本。 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司核准，本公司股票于 2016 年 7 月 27 日在全国中小企业股份转让系统挂牌（证券简称：西屋股份，证券代码： 837966）。 公司注册地址常熟市通港路 98 号 1 幢，实际经营地址常熟市海虞北路 156-2 号。 本财务报表已经本公司董事会于 2017 年 4 月 21 日决议批准报出。 本公司经营范围：建筑智能化系统工程设计和施工；节能照明系统的软硬件 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 45 开发与应用；机电设备安装工程、城市及道路照明工程的设计与施工；灯光、音 响、舞台机械系统工程咨询、设计和安装服务；市政公用工程的施工。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令 第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信 息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般 规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司从事建筑工程、智能化工程、体育场地等施工、售后服务以及相关产 品的销售。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收 入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、13 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 46 “收入”描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、 18“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及 境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人 民币。 4、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 5、金融工具 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务 清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公 允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服 务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融 工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相 同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 47 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价 值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费 用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金 额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ②持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确 意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 48 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍 生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、 应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产， 以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、 持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额 扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额 之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可 供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计 入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 49 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允 价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 50 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 51 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 ③财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号 —或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收 入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后 续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方 面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具 定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果 无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工 具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 52 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 6、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提 方法 本公司将金额为人民币 100.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的 应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值 的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单 项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款 项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 根据应收款项的账龄长短 其他组合 关联方款项 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 53 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似 信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经 济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 a.不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 按照不同账龄应收款项余额乘以坏账准备的不同计提比例确定 其他组合 除实际发生坏账外，不计提坏账 b.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1-2 年 20 20 2-3 年 50 50 3 年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备，比如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲 裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项 等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提坏账准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 7、存货 （1）存货的分类 存货主要包括库存商品、工程施工等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。发出时采用加权平均法计价。 建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与 执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认 的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同 累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为 存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利 （亏损）之和的部分作为预收款项列示。 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 54 为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很 可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的 影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存 货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 8、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从 达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固 定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 工程设备 10 5 9.50 运输工具 5 5 19.00 办公家具 10 5 9.50 电子设备 3 5 31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、10“长期资产减 值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 55 有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有 固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取 得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折 旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入 且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价 值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后 的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 9、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费 用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销 售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借 款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的 汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断 时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重 新开始。 10、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 56 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 11、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、 失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 57 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 12、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的， 最佳估计数按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 13、收入 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时， 确认销售商品收入。 本公司销售商品收入确认的具体方法是：在产品交付购货方、经对方签收后 开票确认收入。 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认 提供劳务收入。 本公司确定完工进度采用下列方法：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比 例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 58 额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比 法确认合同收入和合同费用。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区 分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据 能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建 造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与 建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在 资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的 毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超 过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 本公司确定合同完工进度，采用经本公司、客户和监理方三方共同确认的工 程量进度确定合同完工进度。 在资产负债表日，应当按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计 已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完 工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。 14、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产和非货币性资产，不包括 政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关 的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均 分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 59 失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收 益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损 益。 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以 按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税 费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相 应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 60 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得 税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税 调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵 销后的净额列报。 16、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权 最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期 损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较 大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入 相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期 损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价 值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生 的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣 除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金 于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 61 及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款 扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金 于实际发生时计入当期损益。 17、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 本公司报告期内无重大会计政策变更。 （2）会计估计变更 本公司报告期内无重大会计估计变更。 18、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要 对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计 和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做 出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资 产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成 对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估 计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又 影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重 要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营 租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关 的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入 资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值 是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值 及应收账款坏账准备的计提或转回。 （3）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能 发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当 其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 62 在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的 净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格 或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相 关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回 金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有 关产量、售价和相关经营成本的预测。 （4）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提 折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销 费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新 而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进 行调整。 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用 的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未 来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得 税资产的金额。 （6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定 的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些 税务事项的最终认定结果与最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定 期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按3%、6%、11%或17%的适用税率计算销项税，并按扣 除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 营业税 按应税营业额的3%计缴。 城市维护建设税 工程项目按项目施工地实际缴纳的流转税的7%、5%计缴，其他按 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 63 税种 具体税率情况 实际缴纳的流转税的5%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。 根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 (财税〔2016〕36 号)文件的规定，本公司自 2016 年 5 月 1 日起对建筑业实行增 值税纳税申报。 六、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日，本年指 2016 年，上年指 2015 年度。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 库存现金： 333.77 18,600.49 -人民币 333.77 18,600.49 银行存款： 3,058,689.22 6,791,988.76 -人民币 3,058,689.22 6,791,988.76 合计 3,059,022.99 6,810,589.25 2、应收票据 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 100,000.00 150,000.00 合计 100,000.00 150,000.00 3、应收账款 （1）应收账款按种类列示 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 35,330,910.27 100.00 3,668,759.68 10.38 31,662,150.59 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 64 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 其中：账龄组合 34,250,850.27 96.94 3,668,759.68 10.71 30,582,090.59 其他组合 1,080,060.00 3.06 1,080,060.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合 计 35,330,910.27 100.00 3,668,759.68 10.38 31,662,150.59 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 23,663,576.97 100.00 2,177,794.75 9.20 21,485,782.22 其中：账龄组合 22,162,972.97 93.66 2,177,794.75 9.83 19,985,178.22 其他组合 1,500,604.00 6.34 1,500,604.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收款项 合 计 23,663,576.97 100.00 2,177,794.75 9.20 21,485,782.22 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 28,186,134.64 1,409,306.73 5.00 1 至 2 年 3,155,942.10 631,188.42 20.00 2 至 3 年 2,561,018.00 1,280,509.00 50.00 3 年以上 347,755.53 347,755.53 100.00 合 计 34,250,850.27 3,668,759.68 注：确定信用风险特征组合依据的说明 项目 确定组合的依据 账龄组合 根据应收款项的账龄长短 其他组合 关联方款项 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 65 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 1,490,964.93 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款 年末余额合 计数的比例 （%） 坏账准备 年末余额 江苏鸿信系统集成有限公司 8,268,881.62 1 年以内 23.40 413,444.08 江苏新亿迪智能科技有限公司 6,498,770.88 2 年以内 [注] 18.39 381,588.59 中国电信股份有限公司常熟分公 司 3,140,574.45 1 年以内 8.89 157,028.72 常熟市海虞城乡一体化建设有限 公司 2,877,669.91 1 年以内 8.14 143,883.50 常熟市滨江城镇化建设有限公司 1,510,500.00 2-3 年 4.28 755,250.00 合 计 22,296,396.86 63.10 1,851,194.89 注：1 年以内 6,121,103.88 元，1-2 年 377,667.00 元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 511,731.00 37.77 2,039,115.40 89.28 1 至 2 年 682,500.00 50.37 189,656.00 8.30 2 至 3 年 120,136.00 8.87 55,168.00 2.42 3 年以上 40,560.00 2.99 合计 1,354,927.00 100.00 2,283,939.40 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 金额 预付时间 占预付账款年末余 额合计数的比例（%） 未结算原因 李均平 168,000.00 1-2 年 12.40 尚未结算 北京影通伟业科技有限公 司 89,900.00 2 年以内[注] 6.64 尚未结算 广州敦帝舞台设备有限公 司 77,600.00 1-2 年 5.73 尚未结算 苏州吾行网络科技有限公 司 72,750.00 1 年以内 5.37 尚未结算 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 66 单位名称 金额 预付时间 占预付账款年末余 额合计数的比例（%） 未结算原因 苏州颢裕智能科技有限公 司 66,000.00 1 年以内 4.87 尚未结算 合计 474,250.00 35.01 注：1 年以内 45,900.00 元，1-2 年 44,000.00 元。 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类列示 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 816,446.80 100.00 118,072.34 14.46 698,374.46 其中：账龄组合 816,446.80 100.00 118,072.34 14.46 698,374.46 其他组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合 计 816,446.80 100.00 118,072.34 14.46 698,374.46 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 844,989.62 100.00 72,249.48 8.55 772,740.14 其中：账龄组合 844,989.62 100.00 72,249.48 8.55 772,740.14 其他组合 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收款项 合 计 844,989.62 100.00 72,249.48 8.55 772,740.14 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 67 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 301,446.80 15,072.34 5.00 1 至 2 年 515,000.00 103,000.00 20.00 合 计 816,446.80 118,072.34 注：确定信用风险特征组合依据的说明 项目 确定组合的依据 账龄组合 根据应收款项的账龄长短 其他组合 关联方款项 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 45,822.86 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 投标保证金 795,000.00 829,529.62 押金 21,446.80 15,460.00 合 计 816,446.80 844,989.62 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备 年末余额 中国人民解放军上海江 湾老干部住房建设 投标保证金 700,000.00 2 年以内[注] 85.74 107,000.00 陕西荣民房地产集团有 限公司 投标保证金 50,000.00 1 年以内 6.12 2,500.00 中建二局第三建筑工程 有限公司天津分公 投标保证金 20,000.00 1-2 年 2.45 4,000.00 中国石化销售有限公司 江苏苏州常熟石油 押金 17,650.00 1 年以内 2.16 882.50 东南大学 投标保证金 10,000.00 1-2 年 1.22 2,000.00 合 计 797,650.00 97.69 116,382.50 注：1 年以内 220,000.00 元，1-2 年 480,000.00 元。 6、存货 （1）存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 68 建造合同形成的已完工未结算资产 7,346,364.08 7,346,364.08 合计 7,346,364.08 7,346,364.08 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 建造合同形成的已完工未结算资产 2,405,000.00 2,405,000.00 合计 2,405,000.00 2,405,000.00 （2）建造合同形成的已完工未结算资产情况 项目 金额 累计已发生成本 7,702,374.83 累计已确认毛利 1,443,989.25 减：预计损失 已办理结算的金额 1,800,000.00 建造合同形成的已完工未结算资产 7,346,364.08 7、固定资产 固定资产分类情况 项 目 房屋及建筑物 工程设备 运输设备 办公家具 电子设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 2,142,400.00 17,625.00 860,828.42 375,000.00 72,309.10 3,468,162.52 2、本年增加金额 13,584.00 13,584.00 购置 13,584.00 13,584.00 3、本年减少金额 359,000.00 359,000.00 处置或报废 359,000.00 359,000.00 4、年末余额 2,142,400.00 17,625.00 501,828.42 375,000.00 85,893.10 3,122,746.52 二、累计折旧 1、年初余额 457,938.36 2,128.58 341,107.95 67,489.51 53,428.96 922,093.36 2、本年增加金额 101,764.08 1,674.36 66,061.02 35,625.00 13,536.10 218,660.56 计提 101,764.08 1,674.36 66,061.02 35,625.00 13,536.10 218,660.56 3、本年减少金额 17052.51 17,052.51 处置或报废 17052.51 17,052.51 4、年末余额 559,702.44 3,802.94 390,116.46 103,114.51 66,965.06 1,123,701.41 三、减值准备 1、年初余额 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 69 项 目 房屋及建筑物 工程设备 运输设备 办公家具 电子设备 合 计 2、本年增加金额 计提 3、本年减少金额 处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 1,582,697.56 13,822.06 111,711.96 271,885.49 18,928.04 1,999,045.11 2、年初账面价值 1,684,461.64 15,496.42 519,720.47 307,510.49 18,880.14 2,546,069.16 8、递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 资产减值准备 946,708.01 3,786,832.02 562,511.06 2,250,044.23 合计 946,708.01 3,786,832.02 562,511.06 2,250,044.23 9、资产减值准备明细 项目 年初余额 本期计提 本期减少 年末余额 转回数 转销数 一、坏账准备 应收账款坏账准备 2,177,794.75 1,490,964.93 3,668,759.68 其他应收款坏账准备 72,249.48 45,822.86 118,072.34 合计 2,250,044.23 1,536,787.79 3,786,832.02 10、短期借款 （1）短期借款分类 项目 年末余额[注] 年初余额 保证借款 3,000,000.00 保证+抵押借款 5,000,000.00 1,800,000.00 合计 8,000,000.00 1,800,000.00 注 2：2016 年 12 月 31 日保证借款余额为 3,000,000.00 元，为宁波银行股 份有限公司常熟支行保证借款，由包燕、李秋涛以其个人信用提供最高债权限额 为等值人民币 5,000,000.00 元的保证；保证+抵押借款余额为 5,000,000.00 元， 为中国工商银行股份有限公司常熟支行保证+抵押借款，包燕、李秋涛以其个人 信用提供最高额 6,000,000.00 保证，江苏西屋智能科技股份有限公司以其位于 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 70 常熟市海虞北路 152-2 号、154-2 号、156-2 号不动产登记证号：苏（2016）常 熟市不动产权第 0014272 号、苏（2016）常熟市不动产权第 0014273 号提供最 高额为 3,210,000.00 元的抵押。 11、应付账款 （1）应付账款明细情况 项目 年末余额 年初余额 应付材料款 6,804,211.05 5,356,981.00 合计 6,804,211.05 5,356,981.00 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 债权人名称 年末余额 未偿还或结转的原因 启东市艺宸装潢设计工程有限公司 388,501.53 尚未结算 如皋市兰素建材经营部 214,100.00 尚未结算 合计 602,601.53 12、预收款项 （1）预收款项明细情况 项目 年末余额 年初余额 预收工程款 2,067,190.00 276,280.03 合计 2,067,190.00 276,280.03 （2）年末建造合同形成的已结算未完工项目情况 项 目 金 额 累计已发生成本 1,539,174.11 累计已确认毛利 528,015.89 减：预计损失 已办理结算的金额 建造合同形成的已结算未完工项目 2,067,190.00 13、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 307,295.28 2,313,188.81 2,312,913.37 307,570.72 二、离职后福利-设定提存计划 14,130.50 166,604.19 167,190.89 13,543.80 三、辞退福利 合计 321,425.78 2,479,793.00 2,480,104.26 321,114.52 （2）短期薪酬列示 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 71 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补 贴 300,000.00 2,051,349.84 2,051,349.84 300,000.00 2、职工福利费 71,669.00 71,669.00 3、社会保险费 7,295.28 105,444.06 105,168.62 7,570.72 其中：医疗保险费 5,586.48 82,212.93 82,043.25 5,756.16 工伤保险费 1,248.74 19,034.27 18,807.09 1,475.92 生育保险费 460.06 4,196.86 4,318.28 338.64 4、住房公积金 41,310.00 41,310.00 5、工会经费和职工教育经 费 43,415.91 43,415.91 合计 307,295.28 2,313,188.81 2,312,913.37 307,570.72 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 13,144.65 158,278.77 158,556.81 12,866.61 2、失业保险费 985.85 8,325.42 8,634.08 677.19 合计 14,130.50 166,604.19 167,190.89 13,543.80 14、应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 176,768.98 15,432.50 营业税 59,119.66 企业所得税 472,764.58 444,909.27 城市维护建设税 8,838.45 4,325.23 房产税 4,499.04 4,499.04 城镇土地使用税 128.45 128.46 个人所得税 4,350.24 2,470.83 教育费附加 5,303.07 2,236.57 地方教育费附加 3,535.38 1,491.04 印花税 1,517.00 8,625.00 防洪保安资金 3,472.15 工会经费 6,132.47 合计 683,837.66 546,709.75 15、其他应付款 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 72 项目 年末余额 年初余额 宋晓东 30,000.00 30,000.00 常熟市碧溪新区陈华五金电 器店 30,000.00 徐红彪 30,000.00 唐佩英 30,000.00 吴加宏 30,000.00 常熟市碧溪镇建林建材商行 30,000.00 奚建平 30,000.00 刘建英 30,000.00 杨小飞 30,000.00 常熟市碧溪新区浦苑建材经 营部 30,000.00 王晓燕 30,000.00 薛洪跃 25,000.00 常熟市东张镇明强油漆装潢 店 20,000.00 员工个人承担社保费 7,275.54 7,056.01 合计 37,275.54 382,056.01 16、股本 股东名称 年初余额 出资比 例（%） 本期增 加 本期减 少 年末余额 出资比 例（%） 包燕 5,151,000.00 28.61 5,151,000.00 28.61 姚瑞娟 4,949,000.00 27.49 4,949,000.00 27.49 沈霞婷 1,400,000.00 7.78 1,400,000.00 7.78 沙维新 650,000.00 3.61 650,000.00 3.61 沙鸣光 400,000.00 2.22 400,000.00 2.22 王振廷 400,000.00 2.22 400,000.00 2.22 周春燕 300,000.00 1.67 300,000.00 1.67 苏州春天里投资管理 合伙企业（有限合伙） 2,750,000.00 15.28 2,750,000.00 15.28 苏州和帆鑫投资管理 合伙企业（有限合伙） 1,000,000.00 5.56 1,000,000.00 5.56 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 73 股东名称 年初余额 出资比 例（%） 本期增 加 本期减 少 年末余额 出资比 例（%） 常熟市建总投资有限 公司 1,000,000.00 5.56 1,000,000.00 5.56 合计 18,000,000.00 100.00 18,000,000.00 100.00 注：根据有限公司 2016 年 2 月 21 日临时股东会决议、发起人协议和修改后的 章程规定，有限公司整体变更设立为股份有限公司，变更前后各股东的持股比例 不变，并以 2015 年 12 月 31 日经审计和评估后的有限公司净资产，按 2015 年 12 月 31 日各该股东占有限公司股权的比例折为股份有限公司股本。 以上股本总额业经瑞华会计师事务所审验，并于 2016 年 2 月 21 日出具瑞华验 字【2016】32070001 号验资报告。 17、资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本（股本）溢价 7,450,000.00 3,073,000.00 189,821.34 10,333,178.66 其他资本公积 3,073,000.00 3,073,000.00 合计 10,523,000.00 3,073,000.00 3,262,821.34 10,333,178.66 注：公司折股情况详见附注六、16。 18、盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 218,714.28 91,978.48 218,714.28 91,978.48 合计 218,714.28 91,978.48 218,714.28 91,978.48 注：根据公司法、章程的规定，本公司按弥补以前年度亏损后净利润的 10%提取 法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提 取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，公司弥补亏 损和提取公积金后所余利润，按照股东的实缴出资比例进行分配。 注：公司折股情况详见附注六、16。 19、未分配利润 项目 本 年 上 年 调整前上期未分配利润 -408,535.62 1,968,428.52 年初未分配利润调整合计数 调整后年初未分配利润 -408,535.62 1,968,428.52 加：本期净利润 919,784.81 -2,376,964.14 减：提取法定盈余公积 91,978.48 对所有者（或股东）的分配 其他 408,535.62 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 74 项目 本 年 上 年 年末未分配利润 827,806.33 -408,535.62 注：公司折股情况详见附注六、16。 20、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 37,270,842.17 30,754,834.13 34,706,041.83 28,106,923.79 其他业务 154,716.98 31,617.08 223,393.39 100,858.46 合 计 37,425,559.15 30,786,451.21 34,929,435.22 28,207,782.25 （2）主营业务（项目分类） 产品名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 智能化工程收入 30,697,097.79 24,975,034.24 27,896,429.63 22,080,737.35 运动场地工程收入 1,447,081.41 1,174,503.65 5,261,212.21 4,584,384.96 售后服务收入 650,285.74 411,669.00 414,298.30 336,548.50 商品销售收入 4,476,377.23 4,193,627.24 1,134,101.69 1,105,252.98 合计 37,270,842.17 30,754,834.13 34,706,041.83 28,106,923.79 （3）本年前五名客户的营业收入情况 期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%） 江苏鸿信系统集成有限公司 8,566,036.38 22.89 江苏金土木建设集团有限公司 5,339,966.02 14.27 中国电信股份有限公司常熟分公司 4,840,112.79 12.93 常熟市海虞城乡一体化建设有限公司 3,677,669.91 9.83 江苏新亿迪智能科技有限公司 3,244,269.92 8.67 合计 25,668,055.02 68.59 21、税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 营业税 420,562.62 783,172.96 城市维护建设税 33,449.22 47,880.89 教育费附加 18,691.62 24,018.75 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 75 项目 本年发生额 上年发生额 地方教育附加费 12,461.09 16,012.50 合计 485,164.55 871,085.10 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 22、销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资 90,541.80 89,486.24 汽车费用 96,769.31 167,635.18 劳保用品 1,202.00 运杂费 8,742.24 7,821.00 差旅费 35,339.50 25,494.00 业务招待费 37,742.10 13,949.50 福利费 10,500.00 4,506.04 社保费 18,098.77 14,753.06 住房公积金 3,402.00 1,800.00 服务费 224.00 356.00 广告及业务宣传费 3,350.00 2,202.00 办公费 9,978.22 3,763.50 合计 315,889.94 331,766.52 23、管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资 953,400.68 647,666.77 福利费 61,169.00 238,345.00 折旧 235,154.95 250,928.55 咨询服务费 66,491.12 404,409.50 业务招待费 153,922.20 219,690.50 参观考察费 2,320.00 7,600.00 办公费用 39,607.06 81,489.27 中介机构费 1,098,886.71 142,974.00 社保费 70,833.61 63,258.90 保险费 53,691.81 13,928.41 劳保用品 17,560.00 147,439.49 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 76 项目 本年发生额 上年发生额 差旅费 87,013.00 73,130.64 培训费 26,707.59 24,897.00 税费 43,364.28 61,269.45 招投标费 26,443.40 91,511.80 汽车费用 73,569.91 98,006.13 其他 54,834.89 56,150.84 修理费 2,989.66 400,000.00 绿化费 80,000.00 股份支付 3,073,000.00 住房公积金 15,066.00 工会经费 16,378.32 合计 3,099,404.19 6,175,696.25 24、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 189,384.00 160,856.52 减：利息收入 6,092.91 3,070.98 手续费 4,116.00 1,853.18 合计 187,407.09 159,638.72 25、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 1,536,787.79 1,245,268.90 合计 1,536,787.79 1,245,268.90 26、营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 300,000.00 90,000.00 300,000.00 合 计 300,000.00 90,000.00 300,000.00 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益 相关 2014 年软件产品认定企业奖 90,000.00 与收益相关 新三板挂牌补助 300,000.00 与收益相关 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 77 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益 相关 合 计 300,000.00 90,000.00 27、营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 1,302.75 79,695.52 1,302.75 其中：固定资产处置损失 1,302.75 79,695.52 1,302.75 税收滞纳金 37,685.48 88.25 37,685.48 防洪保安资金 303.51 11,943.70 303.51 代交个人所得税 5,249.37 22,821.82 5,249.37 代付税金 3,600.00 640.34 3,600.00 罚款 50.00 50.00 合 计 48,191.11 115,189.63 48,191.11 28、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 730,675.41 601,289.22 递延所得税调整 -384,196.95 -311,317.23 合计 346,478.46 289,971.99 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 1,266,263.27 按法定/适用税率计算的所得税费用 316,565.82 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 29,912.64 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 346,478.46 29、现金流量表项目注释 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 78 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 6,092.91 3,070.98 政府补助 300,000.00 90,000.00 往来款、投标保证金及其他 936,829.62 6,746,354.18 合计 1,242,922.53 6,839,425.16 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 汽车费用 170,339.22 265,641.31 劳保用品 18,762.00 147,439.49 运杂费 8,742.24 7,821.00 差旅费 122,352.50 98,624.64 业务招待费 191,664.30 233,640.00 服务费 224.00 547,739.50 广告及业务宣传费 3,350.00 2,202.00 办公费 49,585.28 85,252.77 参观考察费 2,320.00 7,600.00 保险费 53,691.81 13,928.41 招投标费 26,443.40 91,511.80 培训费 26,707.59 24,897.00 往来款、投标保证金及其他 3,211,880.97 6,492,468.16 合计 3,886,063.31 8,018,766.08 30、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项目 本年金额 上年金额 ①将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 919,784.81 -2,376,964.14 加：资产减值准备 1,536,787.79 1,245,268.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 218,660.56 269,784.47 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 79 项目 本年金额 上年金额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 1,302.75 79,695.52 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 189,384.00 160,856.52 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -384,196.95 -311,317.23 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,941,364.08 -863,404.10 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,509,778.08 -6,170,189.91 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,890,820.94 -2,190,710.04 其他 3,073,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -10,078,598.26 -7,083,980.01 ②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ③现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 3,059,022.99 6,810,589.25 减：现金的年初余额 6,810,589.25 670,587.78 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,751,566.26 6,140,001.47 （2）现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 ① 现金 3,059,022.99 6,810,589.25 其中：库存现金 333.77 18,600.49 可随时用于支付的银行存款 3,058,689.22 6,791,988.76 ②现金等价物 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 80 项目 年末余额 年初余额 其中：三个月内到期的债券投资 ③年末现金及现金等价物余额 3,059,022.99 6,810,589.25 七、关联方及关联交易 1、本公司的母公司 本公司无母公司，本公司最大股东（即控股股东、实际控制人）为包燕，为公司 董事长、法定代表人。 2、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 统一社会信用代码 李秋涛 控股股东的配偶、高管 姚瑞娟 参股股东、实际控制人 沈霞婷 参股股东 沙维新 参股股东、董事 沙鸣光 参股股东、董事 王振廷 参股股东、董事、高管 周春燕 参股股东 陈重益 公司员工、法人股东的参股人、高管 吴雪中 公司员工、法人股东的参股人、监事 胡良根 法人股东的投资人且为其法定代表人 杨小和 董事 邵羽 财务总监 程乙 前董事会秘书 王磊 董事会秘书 施利春 监事会主席 高锋 监事 苏州春天里投资管理合伙企业（有限 合伙） 法人股东 91320500MA1MCCPF9T 苏州和帆鑫投资管理合伙企业（有限 合伙） 法人股东 91320500MA1MCD085U 常熟市建总投资有限公司 法人股东 913205817573070633 江苏金土木建设集团有限公司 法人股东投资的公司 91320581251421184N 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 81 其他关联方名称 与本公司关系 统一社会信用代码 江苏韬略电子科技股份有限公司 控股股东投资的公司 913205815969578065 苏州劲秀电子商贸有限公司 控股股东投资的公司且为其法定代表人 苏州深朵电子科技有限公司 高管关联 常熟市天和建筑设计有限公司 参股股东投资的公司、董事关联 91320581769898833M 上海元取投资管理有限公司 参股股东投资的公司 91310230342143263D 注：苏州劲秀电子商贸有限公司成立于 2009 年 1 月 21 日，于 2016 年 1 月 18 日注销； 苏州深朵电子科技有限公司成立于 2015 年 1 月 30 日，于 2016 年 4 月 22 日注销。 3、关联方应收应付款项 （1）关联方应收、预付款项 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 江苏金土木建设集团有限 公司 1,080,060.00 1,500,604.00 合计 1,080,060.00 1,500,604.00 4、关联方交易 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 江苏韬略电子科技有限公司 采购固定资产 359,000.00 合计 359,000.00 ②出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 江苏金土木建设集团有限公司 工程施工收入 5,339,966.02 2,000,000.00 合计 5,339,966.02 2,000,000.00 5、关键管理人员报酬 项 目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 675,957.37 465,140.91 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 82 八、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项说明 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项说明。 十二、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -1,302.75 见营业外支出 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 300,000.00 见营业外收入 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 83 项目 金额 说明 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,888.36 见营业外支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 251,808.89 所得税影响额 73,698.44 少数股东权益影响额（税后） 合计 178,110.46 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，"-"表示损失或支 出。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.19% 0.05 0.05 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 2.58% 0.04 0.04 江苏西屋智能科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-013 84 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室