838026_2016_沃顿装备_2016年年度报告_2017-04-18.txt

公告编号：2017-010 1 沃 顿 装 备 NEEQ : 838026 佛山沃顿装备技术股份有限公司 Foshan Wharton Equipment Technology Co., Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-010 2 公 司 年 度 大 事 记 公告编号：2017-010 3 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 6 第二节 公司概况 ............................................................................................. 9 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 13 第五节 重要事项 ........................................................................................... 25 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 27 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 30 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 33 第十节 财务报告 ........................................................................................... 39 公告编号：2017-010 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、沃顿装备 指 佛山沃顿装备技术股份有限公司 有限公司 指 佛山市沃顿数控设备有限公司 股东大会 指 佛山沃顿装备技术股份有限公司股东大会 董事会 指 佛山沃顿装备技术股份有限公司董事会 监事会 指 佛山沃顿装备技术股份有限公司监事会 三会 指 公司股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《佛山沃顿装备技术股份有限公司股东大会议事规 则》、《佛山沃顿装备技术股份有限公司董事会议事 规则》、《佛山沃顿装备技术股份有限公司监事会议 事规则》 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的《佛山沃顿装备技术 股份有限公司章程》 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书和财务总监 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中国中投证券 指 中国中投证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 天健、会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 广信君达、广信君达律师事务所 指 广东广信君达律师事务所 信达、信达律师事务所 指 广东信达律师事务所 中广信、评估公司 指 广东中广信资产评估有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 报告期 指 2016 年 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 上年度、上期 指 2015 年 上年度末 指 2015 年 12 月 31 日 审计报告 指 天健所出具的编号为天健审〔2017〕7-113 号的《审计 报告》 公开转让说明书 指 佛山沃顿装备技术股份有限公司公开转让说明书 广州创星客 指 广州创星客文化产业投资合伙企业(有限合伙) 沃伦同创 指 佛山市沃伦同创投资合伙企业(有限合伙) 哈尔滨创星客 指 哈尔滨创星客投资企业(有限合伙) 沃伦智能 指 佛山沃伦智能技术有限公司 工业机器人 指 一种用于移动各种材料零部件或专用装置,通过可编 程序动作来执行各种任务,并具有编程能力的多功能 机械手。 六轴机器人 指 有 6 个关节,可以绕 6 个轴转动的机器人。 五轴机器人 指 有 5 个关节,可以绕 5 个轴转动的机器人。 UV 漆 指 Ultraviolet Curing Paint,即紫外线光固化油漆,也 公告编号：2017-010 5 称光引发涂料,光固化涂料。是通过机器设备自动辊 涂、淋涂到家具板面上,在紫外光的照射下促使引发剂 分解,产生自由基,引发树酯反应,瞬间固化成膜,是当 前最环保的油漆。 PU 漆 指 所有聚氨酯涂料的统称,目前普遍被工业和建筑使用, 所以技术成熟,色系多,容易达到喷涂要求。但由于对 人体有害,所以对喷漆房、烤漆房的要求较高,并同时 需要加以人体防护措施。 VOC 指 Volatile Organic Compounds,活泼的一类挥发性有机 物,即会产生危害的那一类挥发性有机物。 水性漆 指 用水作溶剂或者作分散介质的涂料,包括水溶型、水稀 释型、水分散型 3 种。 公告编号：2017-010 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-010 7 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人控制不当风险 赵 文 华 为 公 司 创 始 人 、 董 事 长 , 直 接 持 有 公 司 股 份 4,480,000 股,占股本总额的 44.80%,丁凤英持有公司股份 1,600,000 股,占股本总额的 16.00%;赵文华、丁凤英通过沃伦 同创间接控制公司股份 960,000 股,占股本总额的 9.60%。赵文 华与丁凤英系夫妻关系,两人合计直接持有及间接控制公司 70.40%的股权,是公司的共同实际控制人。由于股权高度集中, 且实际控制人担任公司决策、管理方面重要职务,公司共同实际 控制人可能通过行使股东表决权、直接参与公司人事财务经营 决策等方式对公司实施不当控制,从而损害公司及未来其他股 东的利益。 市场风险 公司是从事喷涂自动化成套装备的研发、制造和销售的国 家高新技术企业。经过几年的开拓创新,公司对木质家具制造企 业的生产工艺有深入的研究,具备较强的个性化技术方案设计 和执行能力,形成了自主的核心竞争力,重要产品被认定为广东 省高新技术产品,在喷涂行业积累了一定的用户数量和品牌口 碑。但随着市场的变化、喷涂工艺的环保新要求、新进入竞争 者不断增多和客户个性需求提高,若公司不能在市场开拓、技术 创新产品研发等方面进一步提升竞争力,公司将可能面临丧失 前期已积累的市场地位进而影响公司持续经营能力。 税收优惠风险 2014 年 10 月 10 日,公司取得广东省科学技术厅、广东省财 政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的编号 为 GR201444001193 号的高新技术企业证书。根据国家对高新技 术企业的相关税收优惠政策,公司自获得高新技术企业认定当 年起三年内享受 15%的所得税率收优惠。即公司自 2014 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日期间,企业所得税适用为 15%,优惠 期满后,公司需再次提出认定申请。如果未来不能被继续认定为 高新技术企业,将会对公司业绩产生一定影响。 技术创新风险 工业机器人技术的研究发展不仅受各相关学科水平制约, 而且受对相关学科成果集成能力的制约,尽管公司每年都保持 较高水平的研发投入,力争保持在工业喷涂机器人领域的竞争 优势,但不排除国内外同行业及其它对手率先在上述领域取得 重大突破,而推出更先进、更具竞争力的产品和技术,或出现其 他替代产品和技术,从而使得公司的产品和技术失去领先优势。 核心技术人员流失的风险 工业机器人是一个技术门槛较高的行业,集计算机科学、人 工智能、传感技术、机械工程等学科为一体的综合技术。公司 的主营产品具有较高的技术含量,在喷涂行业中具有一定特色, 持续的研发投入,保证技术应用的创新能力是公司的核心竞争 力之一,相关的技术研发团队也是核心竞争力的重要组成部分, 如果出现外泄或者技术人员外流情况,将会影响本公司持续的 技术创新能力。 应收账款收回风险 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日公司应收账款的 公告编号：2017-010 8 账面价值分别为 3,714,650.76 元、5,110,318.16 元,应收账款 金额较大,分别占公司相应期末总资产的 20.51%、21.52%。公司 下游企业主要是木质家具、五金建材、陶瓷洁具等行业,客户较 为分散,应收账款的回款主要受下游行业景气度、客户经营状 况、信用记录等因素的影响,公司存在应收账款不能按期足额收 回的风险。 存货规模较大风险 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日,公司存货账面价 值分别为 6,982,206.16 元、8,382,768.80 元,占公司相应期末 总资产的比例分别为 38.55%、35.30%。主要系:第一,公司为降 低原材料采购价格,采取批量采购的方式,保有一定量的库存产 品。第二,由于公司会根据客户不同的生产工艺,对喷涂机器人 等智能装备进行个性化设计,需要储备一定量的机器人本体和 钢材等原材料。第三,公司订单增加,为了缩短交货周期,增加了 产成品库存及生产任务的下达生产,在制品增加。导致公司期末 存货水平较高。随着公司经营规模的进一步扩大,如果公司不能 进行更有效率的库存管理,存货占用的流动资金会进一步上升, 将会面临流动资金短缺和存货跌价的风险。 利润亏损及经营现金流为负的风险 2015 年度、2016 年度,公司净利润分别为 1,279,876.32 元、 -2,997,937.53元,经营现金流量净额分别为-1,311,201.51 元、 -2,668,204.14 元,主要原因系公司为加大市场开拓力度,增加 行业展览会的参展次数;同时加大研发投入、推进产品的升级换 代和新产品的开发。由于人员效能、展会效应和产品收入体现 存在一定滞后性,因此公司前期的投入尚未对业绩产生明显贡 献。虽然公司具备辽宁郁林木业、TATA 木门、四川星族木门等 稳定大客户以及可持续性的产品模式,但如果公司前期投入未 能如期转化为收入利润,公司将继续面临人员成本及相关销售、 管理费用支出超过收入,利润及经营现金流为负的风险。 公司所租赁的生产经营场所尚未取得 房屋所有权证的风险 公司目前租赁的佛山市南海区狮山镇罗村街务庄大丰田路 13 号荣星产业一区车间一第 1 层、车间一第 2 层东面的厂房尚 未取得房屋的产权证书(正在办理中)。其产权属于佛山市南海 区罗村街务庄村荣星股份合作经济社,目前由沃顿装备开展生 产经营活动所使用。公司存在因租赁的生产经营场所尚未取得 房屋所有权证导致的生产经营场地可能发生不稳定情形的风 险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 注：报告期内新增了一个风险提示：利润亏损及经营现金流为负的风险。 公告编号：2017-010 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 佛山沃顿装备技术股份有限公司 英文名称及缩写 Foshan Wharton Equipment Technology Co., Ltd. 证券简称 沃顿装备 证券代码 838026 法定代表人 丁凤英 注册地址 佛山市南海区狮山镇罗村街务庄大丰田路 13 号荣星产业一区车间一第 1 层、车间一第 2 层东面 办公地址 佛山市南海区狮山镇罗村街务庄大丰田路 13 号荣星产业一区车间一第 1 层、车间一第 2 层东面 主办券商 中投证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 座 18-21 楼及第 04 层 01、02、 03、05、11、12、13、15、16、18、19、20、21、22、23 单元 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 张云鹤、欧友英 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王泉姬 电话 0757-81805777 传真 0757-86410577 电子邮箱 fswharton@ 公司网址 联系地址及邮政编码 佛山市南海区狮山镇罗村街务庄大丰田路 13 号荣星产业一区车 间一第 1 层、车间一第 2 层东面 528226 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 4 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 喷涂自动化成套装备产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 赵文华 公告编号：2017-010 10 实际控制人 赵文华、丁凤英 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440600557314920X 否 税务登记证号码 91440600557314920X 否 组织机构代码 91440600557314920X 否 公告编号：2017-010 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 20,027,602.14 13,277,715.65 50.84% 毛利率% 30.40% 38.91% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -2,997,937.53 1,279,876.32 -334.24% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -3,738,779.11 1,162,252.42 -421.68% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） -28.16% 17.24% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -35.12% 15.66% - 基本每股收益 -0.30 0.13 -330.77% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 23,748,057.06 18,112,165.12 31.12% 负债总计 14,600,742.81 5,966,913.34 144.70% 归属于挂牌公司股东的净资产 9,147,314.25 12,145,251.78 -24.68% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 0.91 1.21 -24.68% 资产负债率（母公司） 61.44% 32.94% - 资产负债率（合并） 61.48% 32.94% - 流动比率 1.38 2.69 - 利息保障倍数 -20.05 15.01 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,668,204.14 -1,311,201.51 - 应收账款周转率 4.23 5.25 - 存货周转率 1.81 1.48 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 31.12% 66.99% - 营业收入增长率 50.84% 59.14% - 净利润增长率 -334.24% 5.58% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-010 12 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外) 873,428.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,850.25 非经常性损益合计 871,578.33 所得税影响数 130,736.75 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 740,841.58 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 公告编号：2017-010 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所处行业属于“C35 专用设备制造 业”。公司立足于工业机器人智能喷涂细分行业，主要从事喷涂自动化成套装备产品的研发、设计、制造、 系统集成和销售，是智能喷涂整体解决方案提供商。收入主要来源于喷涂自动化成套装备产品的销售。公 司坚持差异化策略，通过持续的研发投入和技术创新塑造市场竞争力。目前，公司拥有一个经验丰富、创 造力强的研发团队，自主研发了图像识别喷涂机器人集成技术、喷枪自动调节技术、木门尺寸自动检测技 术、UV 漆、水性涂料干燥技术、往复喷涂技术、机器人集成技术等，已取得 21 项授权专利（发明专利 2 项、实用新型专利 19 项）和 2 项软件著作权。公司主要通过参加行业展览会、行业协会、销售人员直接 营销、老客户转介绍、互联网媒体等方式取得相关订单，客户涵盖了木门家具、五金建材、陶瓷洁具等领 域，其中，重要客户包括辽宁郁林木业有限公司、TATA 木门、四川省星族门业有限公司、四川省欧品工 贸有限公司等知名企业。未来，随着公司科研实力的不断加强，产品还将进一步拓展到打磨、搬运、上下 料、智能分拣系统等工业机器人其他应用领域，不断丰富沃顿智能装备的产品内涵。具体模式如下： 1、采购模式 公司所需的原材料、辅料、包装材料、伺服电机、五金配件及其他物资均通过采购部集中统一采购。 公司严格按照采购业务流程，用以规范采购行为，保证产品品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。 公司对供应商的选择，会考察供应商的实力和口碑。对于有相关品质或授权要求的原材料，会要求 供应商先提供可靠的资质证明文件。 对成本的控制，常规件和急需件的标准不同。采购常规件，公司采用的供应商，必须是具有完善财 务制度的公司，且该供应商面向全国供货；采购急需件，公司采用的供应商，除了必须是具有完善财务制 度的公司外，还需是本地公司，以节省时间成本和运输成本。 2、生产模式 公司的喷涂自动化成套产品包括了喷涂工业机器人、智能喷漆机和喷涂自动化生产线，主要应用于 木制家具、五金建材、陶瓷卫浴等领域。公司的生产模式：根据营销部与客户定立的合同及技术方案或特 殊功能需求，设计机电图纸、采购原材料、组织生产、场内测试和向客户发货。 3、销售模式 公司的销售主要通过参加行业展览、行业协会、互联网媒体等活动、收集行业公开或半公开资料等 途径获取国内外潜在客户信息，客户拜访、电子邮件、电话等形式与潜在客户建立对话机制，经确认需求 双方达成合作意向后、与客户签订合同，如销售现有标准化产品则签订销售合同，并依照合同约定供货和 结算；如客户需要进行个性化产品定制，则签订技术委托开发合同，按合同约定经研发部设计开发后再供 货和结算。 4、研发模式 公司的研发主要基于喷涂自动化成套装备的设计、集成和优化。在进行科研项目选择时，一方面， 在现有的基础上，继续将智能喷涂技术向纵深发展；另一方面，紧跟“智慧工厂”的趋势，通过引进人才 或者高校合作的模式，拓展工业机器人集成技术，探索、开发工业机器人在其他制造业领域的应用，比如 打磨、搬运、上下料、智能分拣系统等，最终形成高端的拥有自主知识产权的机器人产业群。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 公告编号：2017-010 14 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： (一)报告期内公司经营情况 1、公司财务状况 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 23,748,057.06 元，同比增长 5,635,891.94 元，增长率为 31.12%； 负债总额为 14,600,742.81 元，同比增长 8,633,829.47 元，增长率为 144.70%；资产负债率 61.48%，比 上年度末上升 28.54%；净资产总额 9,147,314.25 元，同比减少 2,997,937.53 元，较上年度末下降 24.68%。 2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 20,027,602.14 元，同比增长 6,749,886.49 元，增长率为 50.84%；营 业成本 13,938,688.68 元，同比增长 5,827,566.41 元，增长率为 71.85%；净利润-2,997,937.53 元，上 期净利润 1,279,876.32 元。 3、现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-2,668,204.14 元，上年同期为-1,311,201.51 元。 （二）年度重点工作进展 1、营销策略及市场布局情况 公司通过积极参与行业展会、中国木门行业网络媒体搜门网、木门行业协会、家具行业协会、机器 人行业协会等不断提升公司品牌知名度；采取适当扩大销售团队规模及按计划调薪方式吸引人才，增强业 务拓展能力；积极发展国内外市场，新客户数量不断增加；实施 1+3 区域战略，在佛山总部销售中心的基 础上，将逐步设立华北、华东、西南销售大区等渠道网络。 2、技术研发情况 公司进一步加大研发投入，不断开发新产品及推进原有产品升级换代，增强企业核心竞争力及持续盈 利能力，2016 年研发投入 2,143,943.05 元，比上年同期增长 99.11%，通过自主研发及技术成果转化新 增 1 项发明专利及 3 项实用新型专利；报告期内，公司成功自主研发全自动智能往复喷涂系列、水性涂料 干燥技术、UV 漆干燥技术、机器人集成技术等，相关产品已实现量产。未来将进一步深耕应用市场，快 速推动“机器换人”的步伐，整合打磨设备、环保设备、工厂物流自动化系统，打造木制品后工序设备一 体化解决方案。 3、人才建设 为满足支持公司高速发展的人才需求，公司全年扩大人才引进范围，严格制定人才引进标准，建立员 工成长及发展体系，强化绩效管理机制。公司人数由年初的 36 人增长到年末的 63 人。 4、产学研合作 为了加快技术创新与人才培养，公司与广东工业大学及佛山科学技术学院加强合作，签订了“产学研” 合作协议。 5、全资子公司沃伦智能的设立 为了加快公司的发展进程，促进公司的研发能力和核心竞争力，提高公司的市场竞争力，公司在佛山 市南海区广工大数控装备协同创新研究院内设立了一家全资子公司。子公司可以享受研究院的配套服务与 相关优惠政策，有利于提高公司研发创新力和盈利能力，符合公司战略发展规划和业务发展需求。 公告编号：2017-010 15 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 20,027,602.14 50.84% - 13,277,715.65 59.14% - 营业成本 13,938,688.68 71.85% 69.60% 8,111,122.27 53.17% 61.09% 毛利率 30.40% - - 38.91% - - 管理费用 6,261,635.85 147.90% 31.27% 2,525,905.38 134.50% 19.02% 销售费用 3,254,272.14 222.57% 16.25% 1,008,872.85 275.93% 7.60% 财务费用 140,342.22 44.40% 0.70% 97,191.14 -1.31% 0.73% 营业利润 -3,808,615.32 -396.38% -19.02% 1,285,044.78 -13.80% 9.68% 营业外收入 874,481.19 521.69% 4.37% 140,661.51 - 1.06% 营业外支出 2,902.86 -66.81% 0.01% 8,746.52 184.64% 0.07% 净利润 -2,997,937.53 -334.24% -14.97% 1,279,876.32 5.58% 9.64% 项目重大变动原因： 1、报告期内公司营业收入 2,002.76 万元，同比增长 674.99 万元，增长率为 50.84%，主要原因系： 一方面，2016 年公司销售团队扩大，业务拓展能力增强，新客户数量增加；另一方面，公司新研发的全 自动智能往复喷漆系列产品得到市场认同，使营业收入大幅增长。 2、报告期内公司营业成本 1,393.87 万元，同比增长 582.76 万元，增长率为 71.85%，高于营业收 入增幅，主要原因系在长期战略目标下，2016 年公司为推广新研发的全自动智能往复喷漆系列产品，争 取市场占有率，给与客户适当优惠的价格。 3、报告期内公司管理费用发生额 626.16 万元，同比增长 373.57 万元，增长率为 147.90%，主要由 以下原因所致： （1）研发费本年发生额 214.39 万元，占管理费用总额的 34.24%，同比增长 106.72 万元，增长率 为 99.11%，原因系公司加大研发投入，新项目立项所致。（2）职工薪酬本年发生额 142.83 万元，占管理 费用总额的 22.81%，同比增长 96.43 万元，增长率为 207.83%，原因系报告期内公司人员规模扩大及按 计划调薪所致。（3）咨询费本年发生额 150.86 万元，占管理费用总额的 24.09%，同比增长 94.93 万元， 增长率为 169.75%，原因系公司挂牌新三板，中介咨询费用增加所致。(4)办公费、差旅费、业务招待费、 租赁费、折旧与摊销合计本年发生额 103.10 万元，占管理费用总额的 16.46%，同比增长 75.23 万元，增 长率为 269.97%，原因系公司经营规模扩大、办公场所扩大，相应的办公费、差旅费、业务招待费、租赁 费、折旧与摊销增加所致。 4、报告期内公司销售费用发生额 325.43 万元，同比增长 224.54 万元，增长率为 222.57%，主要由 以下原因所致： （1）职工薪酬本年发生额 63.09 万元，占销售费用总额的 19.39%，同比增长 47.69 万元，增长率为 307.71%，原因系公司快速发展，销售团队规模扩大及按计划年度调薪所致。（2）展览费、广告及业务宣 传费本年发生额 131.01 万元，占销售费用总额的 40.26%，同比增长 71.95 万元，增长率为 121.83%，原 因系公司为提高市场占有率，加大市场推广力度所致。（3）租赁费本年发生额 20.02 万元，占销售费用总 额的 6.15%，同比增长 20.02 万元，原因系 2015 年公司销售人员较少且经常在外拓展业务仅偶尔在公司 会议室处理事务，未设独立办公室，故办公室租赁费未分摊。2015 年年底公司搬入新厂房，办公场所扩 大，销售部门设独立办公场所，因此按办公室面积比例分摊租赁费所致。（4）差旅费本年发生额 75.38 万元，占销售费用总额的 23.16%，同比增长 65.97 万元，增长率为 701.51%，原因系公司为业务发展、 提高服务质量，销售团队扩大，销售人员差旅费增加所致。 5、报告期内公司财务费用发生额 14.03 万元，同比增长 4.32 万元，增长率为 44.40%，主要原因是 公告编号：2017-010 16 报告期内公司取得短期银行借款，导致利息支出增加。 6、报告期内公司营业利润-380.86 万元，同比减少 509.37 万元，下降 396.38%，主要原因系：一方 面，公司营业收入虽增长，但为推广新研发产品全自动智能往复喷漆系列产品，给与客户适当优惠的价格， 毛利有所下降。另一方面，公司加大研发和营销投入，扩张人员规模，扩大办公场所及厂房，带来管理费 用、销售费用上升，导致营业利润亏损。 7、报告期内公司营业外收入发生额 87.45 万元，同比增长 73.38 万元，增长率为 521.69%，主要 原因是 2016 年，公司新增南海区促进优质企业上市和发展扶持资金、品牌创新与自主创新项目高新技术 企业补助款合计 70 万元。 8、报告期内公司营业外支出发生额 0.29 万元，同比减少 0.58 万元，下降 66.81%，营业外支出主 要为 2016 年，公司车辆发生违章支出等。 9、报告期内公司净利润-299.79 万元，同比减少 427.78 万元，下降 334.24%。综合以上分析的各项 因素，公司在业务拓展期由于毛利下降以及研发投入、营销投入力度加大、人员规模扩张等因素使营业成 本及三费增长进而导致净利润下降。随着日后业务增长，公司将逐渐实现盈利。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 19,462,070.20 13,484,947.30 12,692,107.48 7,675,645.07 其他业务收入 565,531.94 453,741.38 585,608.17 435,477.20 合计 20,027,602.14 13,938,688.68 13,277,715.65 8,111,122.27 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 喷涂自动化成套装备 19,462,070.20 97.18% 12,692,107.48 95.59% 收入构成变动的原因： 公司主营业务系喷涂自动化成套装备产品的研发、设计、制造、系统集成和销售。报告期内主营业 务未改变。主营业务收入增长主要原因是一方面，2016 年公司销售团队扩大，业务拓展能力增强，新客 户数量增加；另一方面，公司新研发的全自动智能往复喷漆系列产品得到市场认同，使营业收入大幅增长。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,668,204.14 -1,311,201.51 投资活动产生的现金流量净额 -1,425,697.74 -1,390,582.51 筹资活动产生的现金流量净额 5,870,811.68 5,518,863.25 现金流量分析： 报告期内公司经营活动产生现金流量净额同比减少 135.70 万元，下降 103.49%，原因系（1）2016 年公司业务拓展能力增强，研发的新产品得到市场认可，新客户数量增加，营业收入增加，货款回款能力 提高，导致经营性现金流入增加 661.26 万元。（2）2016 年，公司在业务拓展期，公司加大研发和营销投 入，扩张人员规模，扩大办公场所及厂房，导致经营性现金流出增加 796.96 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 辽宁郁林木业有限公司 2,473,282.05 12.35% 否 2 四川省星族门业有限公司 1,080,495.73 5.40% 否 3 上海景弘木制品厂 999,999.99 4.99% 否 公告编号：2017-010 17 4 浙江闼闼门业科技有限公司 982,906.00 4.91% 否 5 上海柏冉建筑装饰工程有限公司 979,931.59 4.89% 否 合计 6,516,615.36 32.54% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 东莞市佳豪涂装科技有限公司 1,828,316.24 10.76% 否 2 佛山市顺德区众焱鑫机械构件有限公司 1,334,086.03 7.85% 否 3 北京钧义志成科技发展有限公司 828,284.24 4.87% 否 4 广州中紫电子科技有限公司 647,094.02 3.81% 否 5 希美埃(芜湖)机器人技术有限公司 549,298.71 3.23% 否 合计 5,187,079.24 30.52% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,143,943.05 1,076,756.36 研发投入占营业收入的比例 10.70% 8.11% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 19 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 公司进一步加大研发投入，不断开发新产品及推进原有产品升级换代，增强企业核心竞争力及持续 盈利能力，2016 年研发投入 2,143,943.05 元，比上年同期增长 99.11%，通过自主研发及技术成果转化新 增 1 项发明专利及 3 项实用新型专利；报告期内，公司成功自主研发出了全自动智能往复喷涂系列、水性 涂料干燥技术、UV 漆干燥技术、机器人集成技术等，相关产品已实现量产。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 4,868,060.66 57.48% 20.50% 3,091,150.86 1,027.86% 17.07% 3.43% 应收账款 5,110,318.16 37.57% 21.52% 3,714,650.76 261.19% 20.51% 1.01% 存货 8,382,768.80 20.06% 35.30% 6,982,206.16 76.78% 38.55% -3.25% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 2,440,294.38 47.61% 10.28% 1,653,234.70 901.67% 9.13% 1.15% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 6,000,000.00 - 25.27% - - - 25.27% 长期借款 - - - - -100.00% - - 资产总计 23,748,057.06 31.12% - 18,112,165.12 66.99% - - 资产负债项目重大变动原因： 公告编号：2017-010 18 1、报告期末公司货币资金较上年同期增长 177.69 万元，增长率为 57.48%，原因系报告期内，公司 取得短期借款所致。 2、报告期末公司应收账款账面价值较上年同期增长 139.57 万元，增长率为 37.57%，原因系公司营 业收入增长，相应的货款尾款增加所致。 3、报告期末公司固定资产账面净值较上年同期增长 78.71 万元，增长率为 47.61%，原因系公司业务 拓展需要，新增研发及生产机器设备 81.10 万元， 员工人数增加带来办公设备投入增加 28.63 万元所致。 4、报告期末公司资产总额较上年同期增长 563.59 万元，增长率为 31.12%，除上述货币资金、应收 账款及固定资产增长影响外，公司业务发展使存货较上年同期增长 140.06 万元，由此导致资产总额增长。 5、报告期内，为补充公司流动资金，公司已于 2016 年 9 月在中国银行取得了 1,000.00 万元授信额 度，截至 2016 年 12 月 31 日，公司借款 600.00 万元，尚余 400.00 万元额度。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司投资设立了全资子公司佛山沃伦智能技术有限公司，该子公司于 2016 年 11 月 22 日取得了营业 执照。因子公司刚成立不久，子公司至报告期末仅发生一些筹备费用，净利润为-10,172.58 元。 公司至报告期末仅此一家子公司,无参股公司。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 制造业作为国民经济发展的支柱产业和基础产业，在国民经济发展中占有举足轻重的地位。工业自 动化则是先进制造业大力发展的方向。近年来，我国一直高度重视工业自动化与机器人行业的发展，颁布 了一系列法律法规及政策文件，为推进工业自动化技术的发展和广泛应用建立了良好的政策环境，并在财 政、税收、金融等方面颁布了支持行业发展、提升和增强行业核心竞争力的政策措施。如：《“十二五”国 家战略性新兴产业发展规划》、《关于推进工业机器人产业发展的指导意见》、《2015 年智能制造试点示范 专项行动实施方案》、《中国制造 2025》等。 2、行业发展 工业机器人是集机械、电子、控制、计算机、传感器、人工智能等多学科先进技术于一体的现代自 动化装备，主要应用领域有弧焊、点焊、铸造冲压、装配、物料搬运、喷涂、研磨抛光和激光加工等机械 操作。工业机器人既可对环境状态进行快速反应和分析判断，又可以长时间持续工作，高精、高速、高可 靠，不仅可以节约人力，降低成本，还可以提高产品的质量与产量。 目前，我国正处于经济结构调整时期，随着刘易斯拐点的到来，劳动力成本不再低廉，很多地区出 现了“用工荒”的问题，传统制造业的生产线将面临由人工向机器自动化的改革。同时，我国经济进入增 速放缓的“新常态”阶段，由低端制造业大国向高端制造业强国的转变已迫在眉睫。因此，未来随着经济 转型、产业升级的不断推进，制造业生产自动化、智能化改造的需求将进入快车道。 企业面对劳动力成本提升、工人流失率增高、交货周期缩短、安全问题多发、环保要求越来越严格 等多方面挑战，家居木制品行业自动化、智能化是一个必然的趋势。水性涂料、UV 涂料的应用成为木制 品涂装行业的主流，以上两种涂料在涂装过程必须使用自动化设备。 3、周期波动 公司产品属于智能制造业领域，该产业目前正处于快速发展阶段，国内外市场潜力巨大，市场走向 对公司较为有利，周期波动不会对公司经营产生不利影响。 4、市场竞争 公告编号：2017-010 19 我国装备制造业的现状为大多依靠外资流入所带来的先进技术设备，而且多以生产线和最终设备为 主，企业的自主研发能力较低，自主创新能力不足，对外技术依存度居高不下，关键核心技术仍受制于人， 品牌质量参差不齐，产业结构不尽合理。 公司主要提供涂装行业的智能喷涂装备，随着用工成本的上升、《中国制造 2025》等政府利好政策的 陆续出台，越来越多的企业进入智能装备制造领域，使得同行竞争者数量增加，价格竞争也越来越激烈。 5、外部重大事件对公司的影响 报告期内，未出现因外部环境对公司造成影响的重大事件。 （四）竞争优势分析 1、公司的竞争优势 （1）区域内较高的品牌知名度 公司从创立之初，便一直专注智能涂装的技术和发展，经过多年的积累和努力，围绕“智能喷涂装备+ 工业机器人集成”两大核心业务不断创新，取得了良好的成绩，是“国家级高新技术企业”、“佛山市高新 技术产业协会会员单位”，获得了中国木材与木制品流通协会颁发的“中国木门设备优秀供应商”、 “中国 木门行业金伙伴”、广东省家具协会成立二十五周年“最具行业影响力奖项”“最佳合作伙伴”等称号，是 行业内专业资质齐全、品牌知名度较高的企业，具有一定的市场美誉度和影响力。 （2）优良的产品性能和出色的研发能力 公司坚持以市场为导向，以推动中国制造业转型升级，打造智慧型工厂为使命，已相继成功开发出如 “自动喷涂机” “木门托架及采用该木门托架的喷漆输送装置” “喷漆机自动上料装置” “油漆清洁机构” “一 种定位装置”“一种自动喷漆机器人”等一批创新型产品和技术。而 2016 年最新研发成功的全自动智能往 复喷涂系列、水性涂料干燥技术、UV 漆干燥技术、机器人集成技术等，相关产品已实现量产，并得到客户 的一致好评。公司凭借对木质家具喷涂工艺的深入理解，具有解决现场设备应用的专有技术及系统解决方 案，通过不断跟踪国内外先进的工艺与技术，深入运用算法、视觉技术等，确保公司的技术优势，不断增 强核心竞争力。 （3）良好的市场口碑和资源整合能力 公司自成立以来，凭借丰富的项目经验和专业的技术服务团队，服务了一大批的客户，积累了一定的 市场口碑。未来，公司规划将加大营销力度，纵深化拓展全国的智能喷涂市场。一方面，公司充分利用现 有的客户、行业协会的关系，巩固原有市场，开发新的市场区域；另一方面，公司积极参加各类行业展览、 行业会议、互联网等活动，同时在行业杂志、报刊等媒体多发表文稿，提高公司和产品的知名度；并且注 重加强网络销售力量，充分利用媒体和网络资源，获取更多市场信息与销售机会，增强公司影响力，开拓 新市场。 （4）完善的后续技术维护服务 公司自主拥有核心产品的关键技术，能为客户提供专业的一体化解决方案，包括：技术交流、现场勘 察、方案设计、系统设计、安装调试、客户培训、运维巡检、方案优化到升级扩容等内容，更好的满足客 户需求。 智能喷涂是客户工艺段的重要技术手段，一旦系统发生故障，可能对客户造成极大的影响，让客户产 品停滞流动，进而影响到客户的客户。因此，客户选择产品和服务时十分重视厂家提供服务的及时性、专 业性和完善性。而公司的 12 小时响应，24 小时内到现场的服务为客户的利益保驾护航。为了提高服务的 及时性，公司提供设备运行状态信息提示、客户端问题快速响应和解决、应急问题处置，公司设立了服务 专线，由售后服务部经理全程把握，及时响应客户需求。完善的服务网络和及时专业的服务已经成为公司 巩固和提高市场占有率，提高市场竞争力的重要保障。 2、公司的竞争劣势 （1）品牌影响力有待进一步加强 国内智能工业机器人集成系统终端领域领先品牌多为上市公司或者非上市公众公司，这些厂商在产品 公告编号：2017-010 20 品牌和技术等方面均具有较为明显的竞争优势，尤其在高端市场优势更加明显，公司在集成系统终端领域 品牌影响力有待进一步提高。 （2）资本实力有限 公司成立和发展时间较短，规模和资金实力较为有限，因此，对研发力量、生产设备、产业规模的投 入在一定程度上有制约影响。公司在强化竞争优势的目标影响下，必须持续保持足够的研发投入，因此对 资金的持续需求量较大。 （五）持续经营评价 报告期内，公司经营情况保持健康、持续增长，公司产品市场占有率稳步提升，经营业绩持续增长， 资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 1、公司主营业务突出，收入增长健康、稳定 2014 年、2015 年、2016 年，公司分别实现营业收入 834.36 万元、1,327.77 万元、2,002.76 万元， 逐年增长显著。从公司主营业务收入结构来看：（1）核心产品营收增长稳健。公司主营业务系喷涂自动化 成套装备产品的研发、设计、制造、系统集成和销售，增长率自 2014 年以来均超过 50%且持续增长；（2） 销售模式合理，区域市场优势突出。公司积极拓展重点区域市场，实施 1+3 区域战略，在佛山总部销售中 心的基础上，将逐步设立华北、华东、西南销售大区，完善销售渠道网络；（3）主要客户来源分散，行业 覆盖广泛，不存在对单一大客户的重大依赖风险。 2、公司偿债能力较强，经营回款有保障 2014 年、2015 年、2016 年，公司的流动比率分别为 1.90、2.69、1.38，均大于 1，公司具备较好的 偿债能力。2014 年、2015 年、2016 年，公司“销售商品、提供劳务收到的现金”占营业收入的比例分别 为 98.70%、76.38%、109.12%，公司应收账款回款能力增强。随着公司业务能力增强，订单增加，货款有 序流入，且公司已于 2016 年 9 月在中国银行取得了 1,000.00 万元授信额度，尚余 400.00 万元额度，对公 司持续经营形成有力支撑。 3、行业发展前景向好，公司核心竞争力较强 随着我国国民经济重点产业的转型升级、战略性新兴产业的培育发展和国家重大工程建设，对装备制 造业的绿色化、智能化、服务化提出了新的市场需求和更高要求。全球经济一体化步伐加快，中国将进一 步扩大开放、加强国际合作和交流，这些都将为我国高端装备制造业发展创造重要战略机遇，到 2020 年， 我国高端装备制造业规模在装备制造业中的占比将进一步提高到 25%，成为国民经济重要的支柱产业。公 司所处的制造业从中长期看，支撑其发展的基本条件没有改变，积极因素进一步增加，发展的机遇大于挑 战。公司内生发展动力不断增强，产品和技术已向高端智能装备转型升级，致力于将“wharton”打造成为 国际品牌。公司拥有特色的企业文化、出色的管理层、创新型的科研团队、优秀的市场销售精英，为公司 的持续稳定经营奠定了良好的基础。公司的核心产品全部具有自主知识产权，并申请了相关专利。截止到 2016 年 12 月 31 日，公司累计获得专利 21 项，其中发明专利 2 项，实用新型专利 19 项。 4、从公司风险管理的角度来说，公司“三会”建立健全运行良好，公司依据《公司法》、《证券法》等 法律法规及规范性文件的规定制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《总经理工作细则》、《对外担保管理制度》、《对外投资决策制度》、《关联交易决策制度》、《投资 者关系管理制度》等内部规章制度。上述《公司章程》及各项内部管理制度从制度层面上保证了现有公司 治理机制能为所有股东提供合适保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。 5、公司供应商主要系机器人本体、伺服电机、电子元器件、五金、钢材、线材、电脑配件、包装材料 等标准化产品供应商，不存在对单一供应商的重大依赖风险。 综上，公司主营业务突出，收入增长健康、稳定；偿债能力较强，具有较好的经营回款保障；所处行 业发展前景向好，且构建了与主营业务相关的核心竞争优势；建立起了较好的风险管理机制；采购、销售 结构合理。因此，公司具有较好的持续经营能力。 报告期内，公司未出现对持续经营能力有重大不利影响的事项。 公告编号：2017-010 21 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露 1、2016 年 10 月 22 日，公司参加 2016 第四届中国木门技术大会，获得了木门智能喷涂技术“最强大 脑”奖。 2、2016 年 12 月 1 日，公司董事长兼副总经理赵文华获得了 2016 年佛山高新区“制造之星”称号。 3、2017 年 3 月 3 日，公司董事长兼副总经理赵文华获得了佛山市高新技术产业协会《优秀企业家奖》。 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 我国装备制造业企业正在积极实施“走出去”，与国际龙头企业合作，加快提升核心竞争力和行业影响 力。而传统装备制造业产能过剩情况难以在短时间内得到有效改观，还需要通过改进制造工艺，优化生产 过程，从而降低成本及能耗，提升品附加值。《中国制造 2025》强调高档数控机床和机器人等多个高端装 备制造领域要进行技术突破，并提出了装备制造业向智能化、绿色化转变的重要趋势，全方位描绘了我国 高端装备制造业发展的路线。规划同时也强调了要提升制造业基础能力。 我国装备制造业正在通过加大研发投入，保证尖端技术的不断突破，推进现有企业转型升级，通过加 强两化融合，整改淘汰一批落后产能，提升我国装备制造业下限，未来我国装备制造业水平将会得到整体 提升。 我国正处于经济结构调整时期，随着刘易斯拐点的到来，劳动力成本不再低廉，很多地区出现了“用 工荒”的问题，传统制造业的生产线将面临由人工向机器自动化的改革。同时，我国经济进入增速放缓的 “新常态”阶段，由低端制造业大国向高端制造业强国的转变已迫在眉睫。因此，未来随着经济转型、产 业升级的不断推进，制造业生产自动化、智能化改造的需求将进入快车道。 企业面对劳动力成本提升、工人流失率增高、交货周期缩短、安全问题多发、环保要求越来越严格等 多方面挑战，家居木制品行业自动化、智能化是一个必然的趋势。水性涂料、UV 涂料的应用成为木制品涂 装行业的主流，以上两种涂料在涂装过程必须使用自动化设备。 上述发展趋势对公司经营业绩和盈利将产生积极的影响。 （二）公司发展战略 为快速提高产品知名度及市场占有率，壮大企业规模，实现公司长远发展目标，公司将继续积极推进 以下发展战略及规划： 内生式增长与外延式发展并举，继续加大新产品开发及行业应用力度，通过整合上中下游行业资源， 加大对外投资力度。 1、抓住“中国制造 2025”发展机遇，加速产品升级，把握政策优势，顺势而为。参加机器人峰会、 行业大型展会等方式，与各界专家学者共同讨论研究，建立产学研用相结合的创新体系，着力研发和生产 高端智能装备和智能自动化产品，实现公司产品不断升级，不断提升产品质量和附加值，增强公司产品和 技术的核心竞争力。 2、继续实施“扩张”战略，推进全国市场布局。公司继续坚守原有优势领域，通过加快产品升级迭代， 加大自主创新开发新产品，赢得新市场。同时公司将积极开拓海外市场，制定了一系列符合实际的“走出 去”战略，进军国际市场，将通过设立海外销售渠道，吸收国外先进技术，充分利用国外资源，强化本地 化市场竞争优势，寻求市场多元化扩张和全球化布局，提高公司的国际竞争力。 3、公司将继续加大工业机器人应用集成的研发投入，对公司打磨机器人应用系统、智能喷涂机器人等 公告编号：2017-010 22 重点产品进行研发和完善。积极开展产学研合作，2016 年 12 月公司在佛山市南海区广工大数控装备协同 创新研究院内设立了一家全资子公司佛山沃伦智能技术有限公司，主要开展以喷涂智能机器人等为核心的 相关产品研发，更好的完成机器人应用集成从设计、研发、制造直到中试、成果转化等规划。加快公司的 发展进程，促进公司的研发能力和核心竞争力，提高公司的市场竞争力。将进一步深耕应用市场，快速推 动“机器换人”的步伐，整合打磨设备、环保设备、工厂物流自动化系统，打造木制品后工序设备一体化 解决方案。 （三）经营计划或目标 1、经营计划：打造智能喷涂装备及后工序一体化供应链平台战略，实现企业持续、稳定的发展，实现 2017 年的销售收入保持快速增长。 2、管理目标：公司将继续强化各项管理制度，包括财务与内控制度、生产质量管理制度、技术研发管 理制度、人力资源及绩效考核制度等，强化文化牵引机制，制定培养计划，完善工作流程，持续规范运行， 逐步形成以“管理为服务，服务为管理；做事为执行力，执行力为做事”为理念的管理团队。 3、市场目标：继续落实大众创业、万众创新的理念，加大国内市场及国外市场推广力度，提升公司的 市场地位；加强品牌建设，通过技术升级实现产品质量和附加值不断提升，力争成为行业的领头企业。 4、研发目标：继续引进技术人才，加强核心技术团队建设，加大研发投入，加快原有产品更新升级， 继续研发新产品，整合打磨设备、环保设备、工厂物流自动化系统，打造木制品后工序设备一体化解决方 案。 以上所述 2017 年公司经营目标并不构成对投资者的业绩承诺，能否实现取决于市场状况的变化、经营 策略的可行性、经营团队执行力等多种因素的影响，存在着一定的不确定性，请投资者注意风险。 （四）不确定性因素 公司暂未发现会对公司发展战略或经营计划产生重大影响的不确定因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人控制不当风险 赵文华为公司创始人、董事长，直接持有公司股份 4,480,000 股，占股本总额的 44.80%，丁凤英持 有公司股份 1,600,000 股,占股本总额的 16.00%；赵文华、丁凤英通过沃伦同创间接控制公司股份 960,000 股，占股本总额的 9.60%。赵文华与丁凤英系夫妻关系，两人合计直接持有及间接控制公司 70.40%的股权， 是公司的共同实际控制人。由于股权高度集中，且实际控制人担任公司决策、管理方面重要职务，公司共 同实际控制人可能通过行使股东表决权、直接参与公司人事财务经营决策等方式对公司实施不当控制，从 而损害公司及未来其他股东的利益。 防范对策：公司建立健全了股东大会、董事监事及高级管理人员的法人治理机制，制定完善了包括 重大投资、对外担保关联交易等管理制度和内控体系，后期将严格遵守相关制度规定有效保护中小股东的 知情权、参与权、质询权和表决权，保证公司的持续规范运营，避免实际控制人不当控制的风险。 2、市场风险 公司是从事喷涂自动化成套装备的研发、制造和销售的国家高新技术企业。经过几年的开拓创新,公 司对木质家具制造企业的生产工艺有深入的研究,具备较强的个性化技术方案设计和执行能力,形成了自 主的核心竞争力,重要产品被认定为广东省高新技术产品,在喷涂行业积累了一定的用户数量和品牌口碑。 但随着市场的变化、喷涂工艺的环保新要求、新进入竞争者不断增多和客户个性需求提高,若公司不能在 市场开拓、技术创新产品研发等方面进一步提升竞争力,公司将可能面临丧失前期已积累的市场地位进而 影响公司持续经营能力。 公告编号：2017-010 23 防范对策：公司将加大研发力度，紧跟市场客户需求，实时更新产品，以满足客户的需求；加大宣 传力度，积极开拓新市场，以珠三角为腹地，辐射全国。 3、税收优惠风险 2014 年 10 月 10 日,公司取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税 务局联合颁发的编号为 GR201444001193 号的高新技术企业证书。根据国家对高新技术企业的相关税收优 惠政策,公司自获得高新技术企业认定当年起三年内享受 15%的所得税率收优惠。即公司自 2014 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日期间,企业所得税适用为 15%,优惠期满后,公司需再次提出认定申请。如果未来 不能被继续认定为高新技术企业,将会对公司业绩产生一定影响。 防范对策：公司将持续加大研发力度，提升产品性能，增强公司产品的市场竞争力和知名度，提高 销售额和销售利润，在智能喷涂领域做大做强，降低税收优惠政策对公司的影响。 4、技术创新风险 工业机器人技术的研究发展不仅受各相关学科水平制约，而且受对相关学科成果集成能力的制约， 尽管公司每年都保持较高水平的研发投入，力争保持在工业喷涂机器人领域的竞争优势，但不排除国内外 同行业及其它对手率先在上述领域取得重大突破，而推出更先进、更具竞争力的产品和技术，或出现其他 替代产品和技术，从而使得公司的产品和技术失去领先优势。 防范对策：加强市场调研，准确预判业内技术发展趋势，把握技术研发的方向，不断研究开发创新 型产品，以应对持续变化的市场趋势和客户需求，保持公司和产品的竞争力。加大研发投入，加强关键技 术研究，不断吸收技术新标准 5、核心技术人员流失的风险 工业机器人是一个技术门槛较高的行业,集计算机科学、人工智能、传感技术、机械工程等学科为一 体的综合技术。公司的主营产品具有较高的技术含量,在喷涂行业中具有一定特色,持续的研发投入,保证 技术应用的创新能力是公司的核心竞争力之一,相关的技术研发团队也是核心竞争力的重要组成部分,如 果出现外泄或者技术人员外流情况,将会影响本公司持续的技术创新能力。 防范对策：公司拟通过员工激励计划，降低人才流失风险，通过建立有竞争力的薪酬及激励机制， 不断补充核心技术人员，提升公司整体的研发和技术水平。 6、应收账款收回风险 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日公司应收账款的账面价值分别为 3,714,650.76 元、 5,110,318.16 元,应收账款金额较大,分别占公司相应期末总资产的 20.51%、21.52%。公司下游企业主要 是木质家具、五金建材、陶瓷洁具等行业,客户较为分散,应收账款的回款主要受下游行业景气度、客户经 营状况、信用记录等因素的影响,公司存在应收账款不能按期足额收回的风险。 防范对策：公司将通过加强应收账款管理，定期与客户对账，及时催收应收账款，同时将收款情况 作为指标纳入业务人员工资考核体系，对恶意欠款的客户采取法律手段，减少发生坏账的风险。 7、存货规模较大风险 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日,公司存货账面价值分别为 6,982,206.16 元、8,382,768.80 元,占公司相应期末总资产的比例分别为 38.55%、35.30%。主要系：第一，公司为降低原材料采购价格, 采取批量采购的方式,保有一定量的库存产品。第二，由于公司会根据客户不同的生产工艺,对喷涂机器人 等智能装备进行个性化设计,需要储备一定量的机器人本体和钢材等原材料。第三，公司订单增加，为了 缩短交货周期，增加了产成品库存及生产任务的下达生产，在制品增加。导致公司期末存货水平较高。随 着公司经营规模的进一步扩大,如果公司不能进行更有效率的库存管理,存货占用的流动资金会进一步上 升,将会面临流动资金短缺和存货跌价的风险。 防范对策：公司将通过加强存货库存管理，定期对存货进行盘点；维持与供应商的关系，以保证原 材料的供应及时、充足。 8、公司所租赁的生产经营场所尚未取得房屋所有权证的风险 公司目前租赁的佛山市南海区狮山镇罗村街务庄大丰田路 13 号荣星产业一区车间一第 1 层、车间一 公告编号：2017-010 24 第 2 层东面的厂房尚未取得房屋的产权证书(正在办理中)。其产权属于佛山市南海区罗村街务庄村荣星股 份合作经济社,目前由沃顿装备开展生产经营活动所使用。公司存在因租赁的生产经营场所尚未取得房屋 所有权证导致的生产经营场地可能发生不稳定情形的风险。 防范对策：目前，公司在督促出租方积极办理房产证，预计 2017 年下半年可以取得厂房相关产权证 书，不会对日常生产经营造成重大不利影响；并且公司的控股股东和共同实际控制人已承诺因房屋产权瑕 疵导致公司需要搬迁所产生的费用及损耗或其他损失由其承担。 （二） 报告期内新增的风险因素 1、利润亏损及经营现金流为负的风险 2015 年度、2016 年度,公司净利润分别为 1,279,876.32 元、-2,997,937.53 元,经营现金流量净额分 别为-1,311,201.51 元、-2,668,204.14 元，主要原因系公司为加大市场开拓力度，增加行业展览会的参 展次数；同时加大研发投入、推进产品的升级换代和新产品的开发。由于人员效能、展会效应和产品收入 体现存在一定滞后性，因此公司前期的投入尚未对业绩产生明显贡献。虽然公司具备辽宁郁林木业、TATA 木门、四川星族木门等稳定大客户以及可持续性的产品模式，但如果公司前期投入未能如期转化为收入利 润，公司将继续面临人员成本及相关销售、管理费用支出超过收入，利润及经营现金流为负的风险。 防范对策：利用公司新三板成功挂牌，市场影响力得到进一步提升的契机，扩大与现有客户的合作， 并积极跟进具有潜在需求的客户形成新增客户，获取更多业务收入，加强应收账款管理，改善经营活动现 金；拓展其他融资渠道，如通过银行借款解决短期的资金需求。同时，合理控制扩张速度，保持业绩的均 衡发展。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-010 25 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节、二、(一) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 佛山市沃伦 同创投资合 伙企业(有限 合伙) 资金 垫支 729.13 747.00 0.00 是 是 总计 - - 729.13 747.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 2015 年 12 月、2016 年 2 月，因公司股东佛山市沃伦同创投资合伙企业（有限合伙）银行账户密码遗 失，需要支付以上费用，经公司总经理审批由沃顿装备公司代支付了上述两笔费用。此两笔付款已于 2016 年 4 月还清。根据公司章程及《关联交易管理制度》相关规定，本次关联交易事项属于总经理决策范围， 无需提交董事会、股东大会审议。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 赵文华、丁凤英 向中国银行申请授信 10,000,000.00 是 公告编号：2017-010 26 额度提供担保 总计 - 10,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内的偶发性关联交易系关联方为公司向中国银行申请授信额度 1,000 万元无偿提供的担保，属 于关联方对公司发展的支持行为；是公司为满足生产经营需要，通过银行贷款的融资方式为公司发展提供 资金支持，通过关联方为贷款提供担保是必要的；不存在损害公司和其他股东利益的情形；对公司业务发 展起到积极作用。 （三）承诺事项的履行情况 1、公司发起人承诺:自公司成立之日起一年内，公司发起人不转让或委托他人管理本人(本公司)直 接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。已在中国结算登记锁定发起人股份。 2、公司的董事/监事/高级管理人员承诺：在公司任职期间，本人每年转让的股份不超过其本人持有 公司股份总数的 25%，在本人从公司离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。截至报告期末，公司董 监高自觉遵守此承诺。 3、实际控制人关于股份锁定的承诺：同意按照《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第 2.8 条规定的要求，遵守该条款规定的股票解禁限制，即：对于本人持有的公司股份，“在挂牌前直接或 间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除 转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年”。截至报告期末，公司董监高自觉遵守此承诺。 4、避免同业竞争的承诺 2016 年 3 月 10 日，公司实际控制人出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下： （1）截至本承诺函签署之日，本人未直接或间接经营（包括但不限于持有其他企业股权、股份、合 伙份额，在其他企业担任董事、高级管理人员）与沃顿装备及其子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞 争的业务。 （2）自本承诺函签署之日起，本人将不直接或间接经营（包括但不限于持有其他企业股权、股份、 合伙份额，在其他企业担任董事、高级管理人员）与沃顿装备及其子公司目前及未来经营的业务构成竞争 或可能构成竞争的业务。 （3）自本承诺函签署之日起，凡本人有任何商业机会可从事、参与或投资可能会与沃顿装备及其子 公司目前及未来的主营业务构成竞争的业务，本人会将该等商业机会让予沃顿装备。 （4）本人将促使本人直接或间接控制的其他经济实体遵守上述 1-3 项承诺。 如本人或本人直接或间接控制的其他经济实体未履行上述承诺而给沃顿装备造成经济损失，本人将 承担相应的赔偿责任。 截至报告期末，公司实际控制人均遵守《关于避免同业竞争的承诺函》的事项。 公告编号：2017-010 27 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 0 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 7,040,000 70.40% 0 7,040,000 70.40% 董事、监事、高管 960,000 9.60% 0 960,000 9.60% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 6 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 赵文华 4,480,000 0 4,480,000 44.80% 4,480,000 0 2 丁凤英 1,600,000 0 1,600,000 16.00% 1,600,000 0 3 广州创星客文 化产业投资合 伙企业(有限 合伙) 1,429,000 0 1,429,000 14.29% 1,429,000 0 4 徐志 960,000 0 960,000 9.60% 960,000 0 5 佛山市沃伦同 创投资合伙企 业(有限合伙) 960,000 0 960,000 9.60% 960,000 0 6 哈尔滨创星客 投资企业(有 限合伙) 571,000 0 571,000 5.71% 571,000 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东赵文华与股东丁凤英为夫妻关系；赵文华为沃伦同创的执行合伙人，丁凤英为沃伦同创的有限 合伙人。除此之外，公司其他股东相互之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 公告编号：2017-010 28 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 赵文华，董事长兼副总经理，男，1975 年 7 月出生，中国籍，无境外永久居留权。住所：广东省佛 山市南海区。1997 年 6 月毕业于内蒙古纺织工业学校机电一体化专业，大专学历。1998 年 6 月至 2001 年 2 月在广东珠江电线电缆厂任技术专员；2001 年 3 月至 2010 年 1 月，在佛山市兆通机电设备有限公司 任自动化控制部经理；2010 年 2 月至 2010 年 6 月，筹备创立有限公司；2010 年 7 月至 2015 年 11 月， 在有限公司任监事；2015 年 11 月至今，在股份公司任董事长兼副总经理。 报告期内，公司控股股东没有发生变化。 （二）实际控制人情况 公司的共同实际控制人为赵文华和丁凤英，夫妻关系，两人通过直接和间接方式，合计控制公司 70.40%的股权，其中，赵文华直接持有公司股份 4,480,000 股，占股本总额的 44.80%，丁凤英持有公司 股份 1,600,000 股，占股本总额 16.00%；赵文华、丁凤英通过沃伦同创间接控制公司股份 960,000 股， 占股本总的 9.60%。 赵文华，详见本年度报告“第六节 股本变动及股东情况”之“三、（一）控股股东情况”。 丁凤英，董事、总经理，女，1978 年 9 月出生，中国籍，无境外永久居留权。住所：广东省佛山市 南海区。1997 年 6 月毕业于内蒙古通辽技术学校计算机信息管理专业，大专学历。2002 年 7 月至 2010 年 1 月，在佛山市福隆斯进出口贸易有限公司任总经理助理；2010 年 2 月至 2010 年 6 月，筹备创立有限 公司；2010 年 7 月至 2015 年 11 月，在有限公司任总经理；2015 年 11 月至今，在股份公司任总经理。 报告期内，公司实际控制人没有发生变化。 公告编号：2017-010 29 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 中国银行 5,000,000.00 5.65% 4 个月 否 银行贷款 中国银行 1,000,000.00 5.65% 1 个月 否 合计 - 6,000,000.00 - - - 违约情况: 无 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-010 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 赵文华 董事长、副总经理 男 41 大专 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 是 丁凤英 董事、总经理 女 38 大专 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 是 徐志 董事 男 50 大专 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 否 张庆生 董事 男 33 本科 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 否 来新民 董事、技术工程师 男 32 本科 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 是 李朝光 监事会主席、技术工 程师 男 33 研究生 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 是 曹自朝 监事 男 48 本科 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 否 付兴达 职工监事、品质部经 理 男 25 大专 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 是 王泉姬 财务总监、董事会秘 书 女 37 大专 2015 年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 17 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 赵文华先生与丁凤英女士为夫妻关系，其余董事、监事、高级管理人员之间均无直系或者旁系亲属关 系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股 票期权数量 赵文华 董事长、副总经理 4,480,000 0 4,480,000 44.80% 0 丁凤英 董事、总经理 1,600,000 0 1,600,000 16.00% 0 徐志 董事 960,000 0 960,000 9.60% 0 张庆生 董事 0 0 0 0.00% 0 来新民 董事、技术工程师 0 0 0 0.00% 0 李朝光 监事会主席、技术工程师 0 0 0 0.00% 0 曹自朝 监事 0 0 0 0.00% 0 付兴达 职工监事、品质部经理 0 0 0 0.00% 0 王泉姬 财务总监、董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2017-010 31 合计 - 7,040,000 0 7,040,000 70.40% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无变动。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 4 5 研发技术人员 6 10 营销人员 3 9 行政管理人员 7 9 生产人员 16 30 员工总计 36 63 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 3 6 专科 8 18 专科以下 24 38 员工总计 36 63 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司员工总数量由期初的 36 名增长到期末的 63 名，增加员工 27 名。 2、人才引进：公司十分重视人力资源的开发和人才引进，通过公司企业文化和长远发展目标，吸引了 一批有理想、有抱负的精英人才共同参与到公司的经营管理、技术开发、营销等方面。 公告编号：2017-010 32 3、培训：公司提供多方面、多层级、广参与度的培训来提高员工的职业技能和专业知识，制定了符合 公司实际的月度、季度、年度培训计划。每一名公司员工入职后，会参加公司的入职培训及后续的技能提 升培训。公司的员工培养计划为员工成功提供助力和帮助，已成功实现员工工作技能和专业知识的长远发 展和提升。 4、公司招聘：通过社会招聘和内部推荐的方式，双管齐下，吸引、招聘符合公司企业文化和岗位要求 的个人加入到公司，广泛的吸纳人才。 5、薪酬政策：公司根据岗位分类、工作性质、职务条件等要素综合评估和建立职务薪资级别系统；根 据员工的实践经验、知识技能等条件因素确定具体的薪资。薪酬结构包括：基本工资、岗位津贴、出差补 助、社会保险及福利、住房公积金、奖金等部分。社会保险及福利主要为“五险一金”，包括养老保险、 失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、以及住房公积金；作为员工福利，公司为员工提供住宿与食 堂。 6、需公司承担费用的离退休职工：无。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 5 4,480,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司无认定核心员工。 公司核心技术人员包括：赵文华、来新民、李朝光、付兴达、张赐华。基本情况如下： 赵文华，详见本年度报告“第六节 股本变动及股东情况”之“三、（一）控股股东情况”。 来新民，男，1984 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权，2009 年 6 月毕业于黑龙江东方学院电气 工程及其自动化专业，本科学历，2009 年 8 月至 2011 年 10 月，在佛山市圣翱自动化设备有限公司任技术 工程师；2011 年 10 月至 2015 年 11 月，在有限公司任技术工程师；2015 年 11 月至今，在股份公司任董事、 技术工程师。。 李朝光，男，1983 年 4 月出生，中国籍，无境外永久居留权，2009 年 6 月，毕业于广东工业大学机电 学院机械设计及其理论专业，研究生学历，2009 年 8 月至 2015 年 3 月，在佛山市扬戈炉业有限公司任技 术工程师；2015 年 4 月至 2015 年 11 月，在有限公司任技术工程师；2015 年 11 月至今，在股份有限公司 任监事会主席、技术工程师。 付兴达，男，1991 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居留权，2012 年 7 月，毕业于包头轻工职业技 术学院机电一体化专业，大专学历，2013 年 8 月至 2015 年 3 月，在有限公司任质检员；2015 年 4 月至 2015 年 11 月，在有限公司任品管部经理；2015 年 11 月至今，在股份公司任监事、品管部经理。 张赐华，男，1983 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权，2007 年 7 月毕业于南华大学机械设计专 业，本科学历。2007 年 7 月至 2009 年 10 月在佛山建邦机械有限公司，任机械设计工程师；2009 年 11 月 至 2010 年 10 月在佛山市一鼎科技有限公司，任机械设计工程师；2010 年 10 月至 2015 年 11 月，在有限 公司任技术工程师；2015 年 11 月至今，在股份有限公司任技术工程师，主要从事产品的开发设计工作。 报告期内，公司核心技术团队保持稳定，核心技术人员均未发生变动。 公告编号：2017-010 33 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全 国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法 律法规、规章制度的要求，结合本公司实际情况和经营特点，逐步建立和完善公司治理情况和管理制度体 系建设。报告期内，公司运作规范良好，公司股东大会、董事会、监事会尽职尽责，未出现违法、违规现 象和重大公司治理缺陷，各项工作和公司运营符合法律法规、部门规章及公司内控机制和《公司章程》的 要求。报告期内公司新增治理制度如下： 1、《佛山沃顿装备技术股份有限公司章程（草案）》，此章程在公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 后生效。 2、《防范大股东及关联方资金占用管理制度》。 公司积极的通过建立和完善制度管理体系，规范公司运作和治理。通过对制度的执行，监督检查公司 重大事项决策、三会运作、内控执行等的规范性，为公司持续快速发展提供动力。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较完善的管理制度体系，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《对外投资管理制度》、《对 外担保管理制度》、《关联交易管理制度》及《投资者关系管理制度》等制度规范。在相关制度中，详细、全面规 定了包括中小股东在内的所有股东的权利，规范了股东大会召开、股东大会议事规则、股东大会议事流程等程序， 为保障各股东尤其是中小股东的权利，提供了制度依据和支持。 通过制定和执行上述制度，公司在程序上、实质上平等地保护了公司包括中小股东在内的所有股东应享有 的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和成员均能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法、违规现象和重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 2016 年 3 月 9 日，公司召开股东大会并作出决议审议通过了《关于制订公司挂牌后适用的公司章程（草案） 的议案》。此章程在公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后生效。 公告编号：2017-010 34 章程中对三会构成及议事规则的规定： 公司拟申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、 《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》等法律法规及规范文件的规定，公司对《公司章程》 进行了修改。《公司章程》对公司董事会、监事会、股东大会的人数、构成方式等和会议通知方式、通知程序、 通知时间、召开方式、表决方式、议事方式、议事规则、议事流程等做了全面详尽的规范。 在册股东优先认购权：无 回避表决规则：根据《公司章程》第八十一条，股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参 与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议应当充分披露无关联股东的 表决情况。 强制要约收购：无 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2016 年 2 月 23 日公司第一届董事会第 二次会议通过以下决议:(1)《关于公司申请 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及 纳入非上市公众公司监管的议案》；（2）《关 于提请股东大会授权公司董事会全权办理 公司申请股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌相关事项的议案》；（3）《关于聘请中 国中投证券有限责任公司为公司申请股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌的主办 券商并聘请其他中介机构的议案》；（4）《关 于制订公司挂牌后适用的公司章程（草案） 的议案》；（5）《关于审议公司最近二年与关 联方关联交易的议案》； （6） 《关于确定董事、 监事、高级管理人员薪酬的议案》；（7）《关 于公司内部机构设置方案的议案》；（8）《关 于审议防范大股东及关联方资金占用管理 制度的议案》；（9）《关于董事会就公司治理 机制执行情况的说明和自我评价的议案》； （10） 《关于提请召开公司 2016 年第一次临 时股东大会的议案》。 2、2016 年 6 月 10 日公司第一届董事会第 三次会议通过以下决议：（1）《关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案》； （2） 《关 于公司2015年度财务决算报告和2016年度 财务预算报告的议案》； （3） 《关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》；（4）《关于聘请 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案》；（5）《关于公 司向广东南海农村商业银行股份有限公司 公告编号：2017-010 35 科创支行贷款 200 万元的议案》；（6）《关于 提请召开公司 2015 年年度股东大会的议 案》。 3、2016 年 8 月 17 日公司第一届董事会第 四次会议通过以下决议：（1）《关于佛山沃 顿装备技术股份有限公司 2016 年半年度报 告的议案》。 4、2016 年 8 月 22 日公司第一届董事会第 五次会议通过以下决议：（1）《关于公司向 中国银行佛山南海亿能国际广场支行申请 1,000 万元授信额度的议案》；（2）《关于公 司股东丁凤英、赵文华为公司贷款提供担保 的议案》；（3）《关于授权公司董事长赵文华 与中国银行佛山南海亿能国际广场支行签 署 1,000 万元授信额度贷款合同的议案》； （4）《关于提请召开 2016 年第二次临时股 东大会的议案》。 5、2016 年 10 月 17 日公司第一届董事会第 六次会议通过以下决议：（1）《关于审议公 司对外投资设立全资子公司的议案》。 监事会 2 1、2016 年 2 月 23 日公司第一届监事会第 二次会议通过以下决议:(1) 《关于审议公 司最近二年与关联方关联交易的议案》。 2、2016 年 6 月 10 日公司第一届监事会第 三次通过以下决议:(1) 《关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案》;(2)《关于公 司2015年度财务决算报告和2016年度财务 预算报告的议案》;(3)《关于公司 2015 年 度利润分配方案的议案》；（4）《关于聘请天 健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案》。 股东大会 3 1、2016 年 3 月 9 日公司 2016 年第一次临 时股东大会会议通过以下决议:(1)《关于公 司申请股票在全国中小企业股份转让系统 挂 牌 及 纳 入 非 上 市 公 众 公 司 监 管 的 议 案》;(2)《关于提请股东大会授权公司董事 会全权办理公司申请股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌相关事项的议案》;(3) 《关于聘请中国中投证券有限责任公司为 公司申请股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌的主办券商并聘请其他中介机构的 议案》;(4)《关于制订公司挂牌后适用的公 司章程(草案)的议案》;(5)《关于审议公司 最近二年与关联方关联交易的议案》;(6) 公告编号：2017-010 36 《关于确定董事、监事、高级管理人员薪酬 的议案》;(7)《关于公司内部机构设置方案 的议案》;(8)《关于审议防范大股东及关联 方资金占用管理制度的议案》。 2、2016 年 6 月 30 日公司 2015 年年度股东 大会通过以下决议：（1）《关于公司 2015 年董事会工作报告的议案》；（2）《关于公司 2015 年监事会工作报告的议案》；（3）《关 于公司2015年度财务决算报告和2016年度 财务预算报告的议案》； （4） 《关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》；（5）《关于聘请 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案》。 3、2016 年 9 月 9 日公司 2016 年第二次临 时股东大会会议通过以下决议:(1) 《关于 公司向中国银行佛山南海亿能国际广场支 行申请 1,000 万元授信额度的议案》；（2） 《关于公司股东丁凤英、赵文华为公司贷款 提供担保的议案》；（3）《关于授权公司董事 长赵文华与中国银行佛山南海亿能国际广 场支行签署 1,000 万元授信额度贷款合同 的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等 事项均符合法律、行政法规和《公司章程》的有关规定。 （三）公司治理改进情况 公司 2015 年 12 月 14 日整体股份制变更后，积极按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等 相关法律法规和规范性文件的规定，制定公司治理及内部控制制度，建立了较完整的公司治理制度规范体 系。公司将进一步加强和完善内部控制管理，规范公司关联方关联交易流程，建立健全各规范性文件及公 司制度的体系建设，完善公司治理和内部控制制度建设，切实保障各股东合法权益和公司良好、可持续发 展。 （四）投资者关系管理情况 公司按照《投资者关系管理制度》等公司制度和相关法律规定，按照规范严谨原则、公平公正原则、诚信 自律原则、量入为出原则、保密原则等原则，积极开展与公司投资者和潜在投资者（以下统称“投资者”）之间 的信息沟通，积极维护和增进投资者关系，做好投资者关系管理工作。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 公告编号：2017-010 37 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照《公司法》及有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、机构、人员、财务 方面与控股股东、实际控制人及其控制的企业完全分开，并具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、 业务独立情况 公司的主营业务为喷涂自动化成套装备产品的研发、设计、制造、系统集成和销售。公司拥有完整的业务流 程，独立的经营场所以及采购、销售部门和渠道，具备完整的产、供、销系统；不存在影响公司独立性的重大或 频繁的关联方交易，具备直接面向市场的独立经营能力；公司经营的业务与共同实际控制人及其控制的其他企业 之间不存在同业竞争关系。公司的业务独立。 2、资产独立情况 股份公司由有限公司整体变更设立，股份公司设立时，整体继承了有限公司的业务、资产、机构及债权、债 务，未进行任何业务和资产剥离。公司资产产权关系明晰，具有独立的资产结构，与公司业务经营相关的主要资 产均由公司拥有相关的所有权或使用权；公司对拥有的资产独立登记、建账、核算和管理，不存在对共同实际控 制人及其控制的其他企业形成重大依赖；公司不存在产权归属纠纷或潜在的纠纷；不存在以自身资产、权益或信 誉为股东提供担保的情况。公司的资产独立。 3、机构独立情况 公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为公司最高权力机构、设置董事会为决策机构、 设置监事会为监督机构，并设有相应的办公机构和职能部门，各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体； 公司与共同实际控制人及其控制的其他企业不存在混合经营、合署办公的情形。公司的机构独立。 4、人员独立情况 公司已经按照国家有关规定，建立了独立完整的人事、工资报酬以及相应的社会保障管理体系。股份公司董 事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举或任命产生。公司总经理、董事会 秘书、财务总监等高级管理人员未在控股股东或实际控制人及其控制的其它企业中担任除董事、监事以外的其他 职务或领取薪酬。 5、财务独立情况 公司设立独立的财务部门，配备了相关财务人员，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度， 独立进行会计核算和财务决策；公司在银行单独开立账户，并依法独立纳税；公司财务独立于共同实际控制人及 其控制的其他的企业。公司的财务独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司重大内部管理工作是公司治理工作的重中之重，也是一项长期而持续的系统工作，公司根据实际情况 不断改进、完善该项工作。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体 细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严 格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提 下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 公告编号：2017-010 38 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。 公告编号：2017-010 39 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2017〕7-113 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 张云鹤、欧友英 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2017〕7-113 号 佛山沃顿装备技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的佛山沃顿装备技术股份有限公司（以下简称沃顿装备）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是沃顿装备管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，沃顿装备财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了沃顿装备 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 公告编号：2017-010 40 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张云鹤 中国•杭州 中国注册会计师：欧友英 二〇一七年四月十七日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1 4,868,060.66 3,091,150.86 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 2 - 400,000.00 应收账款 3 5,110,318.16 3,714,650.76 预付款项 4 1,077,747.70 575,387.31 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 5 241,387.50 314,066.63 买入返售金融资产 - - 存货 6 8,382,768.80 6,982,206.16 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 7 505,233.76 521,677.74 流动资产合计 20,185,516.58 15,599,139.46 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 公告编号：2017-010 41 固定资产 8 2,440,294.38 1,653,234.70 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 9 35,386.04 45,261.20 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 10 864,760.06 622,629.22 递延所得税资产 11 - 60,900.54 其他非流动资产 12 222,100.00 131,000.00 非流动资产合计 3,562,540.48 2,513,025.66 资产总计 23,748,057.06 18,112,165.12 流动负债： 短期借款 13 6,000,000.00 - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 14 7,255,599.23 4,918,160.61 预收款项 15 918,049.46 593,840.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 16 351,968.55 202,242.42 应交税费 17 23,449.05 51,567.56 应付利息 18 10,358.33 - 应付股利 - - 其他应付款 19 41,318.19 29,674.17 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 14,600,742.81 5,795,484.76 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 公告编号：2017-010 42 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 20 - 171,428.58 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 171,428.58 负债合计 14,600,742.81 5,966,913.34 所有者权益（或股东权益）： 股本 21 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 22 1,917,548.03 1,917,548.03 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 23 22,770.37 22,770.37 一般风险准备 - - 未分配利润 24 -2,793,004.15 204,933.38 归属于母公司所有者权益合计 9,147,314.25 12,145,251.78 少数股东权益 - - 所有者权益总计 9,147,314.25 12,145,251.78 负债和所有者权益总计 23,748,057.06 18,112,165.12 法定代表人：丁凤英 主管会计工作负责人：王泉姬 会计机构负责人：夏春利 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 4,868,060.66 3,091,150.86 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - 400,000.00 应收账款 1 5,110,318.16 3,714,650.76 预付款项 1,077,747.70 575,387.31 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 2 241,387.50 314,066.63 公告编号：2017-010 43 存货 8,382,768.80 6,982,206.16 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 505,233.76 521,677.74 流动资产合计 20,185,516.58 15,599,139.46 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 2,440,294.38 1,653,234.70 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 35,386.04 45,261.20 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 864,760.06 622,629.22 递延所得税资产 - 60,900.54 其他非流动资产 222,100.00 131,000.00 非流动资产合计 3,562,540.48 2,513,025.66 资产总计 23,748,057.06 18,112,165.12 流动负债： 短期借款 6,000,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 7,255,599.23 4,918,160.61 预收款项 918,049.46 593,840.00 应付职工薪酬 351,968.55 202,242.42 应交税费 23,449.05 51,567.56 应付利息 10,358.33 - 应付股利 - - 其他应付款 31,145.61 29,674.17 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 14,590,570.23 5,795,484.76 非流动负债： 公告编号：2017-010 44 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - 171,428.58 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 171,428.58 负债合计 14,590,570.23 5,966,913.34 所有者权益： 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 1,917,548.03 1,917,548.03 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 22,770.37 22,770.37 未分配利润 -2,782,831.57 204,933.38 所有者权益合计 9,157,486.83 12,145,251.78 负债和所有者权益总计 23,748,057.06 18,112,165.12 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 20,027,602.14 13,277,715.65 其中：营业收入 1 20,027,602.14 13,277,715.65 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 23,836,217.46 11,999,180.46 其中：营业成本 1 13,938,688.68 8,111,122.27 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 公告编号：2017-010 45 分保费用 - - 营业税金及附加 2 76,151.55 110,696.70 销售费用 3 3,254,272.14 1,008,872.85 管理费用 4 6,261,635.85 2,525,905.38 财务费用 5 140,342.22 97,191.14 资产减值损失 6 165,127.02 145,392.12 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 7 - 6,509.59 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,808,615.32 1,285,044.78 加：营业外收入 8 874,481.19 140,661.51 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 9 2,902.86 8,746.52 其中：非流动资产处置损失 - 1,196.40 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -2,937,036.99 1,416,959.77 减：所得税费用 10 60,900.54 137,083.45 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,997,937.53 1,279,876.32 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -2,997,937.53 1,279,876.32 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 - - 公告编号：2017-010 46 售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 -2,997,937.53 1,279,876.32 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -2,997,937.53 1,279,876.32 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.30 0.13 （二）稀释每股收益 -0.30 0.13 法定代表人：丁凤英 主管会计工作负责人：王泉姬 会计机构负责人：夏春利 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1 20,027,602.14 13,277,715.65 减：营业成本 1 13,938,688.68 8,111,122.27 营业税金及附加 76,151.55 110,696.70 销售费用 3,254,272.14 1,008,872.85 管理费用 6,251,463.27 2,525,905.38 财务费用 140,342.22 97,191.14 资产减值损失 165,127.02 145,392.12 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 2 - 6,509.59 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,798,442.74 1,285,044.78 加：营业外收入 874,481.19 140,661.51 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 2,902.86 8,746.52 其中：非流动资产处置损失 - 1,196.40 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -2,926,864.41 1,416,959.77 减：所得税费用 60,900.54 137,083.45 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,987,764.95 1,279,876.32 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 - - 公告编号：2017-010 47 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 -2,987,764.95 1,279,876.32 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 21,853,236.44 10,141,951.03 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 1 2,541,645.73 7,640,326.12 经营活动现金流入小计 24,394,882.17 17,782,277.15 购买商品、接受劳务支付的现金 14,234,203.02 13,392,715.24 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 公告编号：2017-010 48 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,549,237.50 1,583,257.46 支付的各项税费 963,934.02 1,102,377.04 支付其他与经营活动有关的现金 2 7,315,711.77 3,015,128.92 经营活动现金流出小计 27,063,086.31 19,093,478.66 经营活动产生的现金流量净额 -2,668,204.14 -1,311,201.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 6,509.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - 3,006,509.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,425,697.74 1,397,092.10 投资支付的现金 - 3,000,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,425,697.74 4,397,092.10 投资活动产生的现金流量净额 -1,425,697.74 -1,390,582.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 7,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 8,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 8,000,000.00 7,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 1,380,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 129,188.32 101,136.75 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 2,129,188.32 1,481,136.75 筹资活动产生的现金流量净额 5,870,811.68 5,518,863.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 1,776,909.80 2,817,079.23 加：期初现金及现金等价物余额 3,091,150.86 274,071.63 六、期末现金及现金等价物余额 4,868,060.66 3,091,150.86 法定代表人：丁凤英 主管会计工作负责人：王泉姬 会计机构负责人：夏春利 （六）母公司现金流量表 单位：元 公告编号：2017-010 49 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 21,853,236.44 10,141,951.03 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 2,541,645.73 7,640,326.12 经营活动现金流入小计 24,394,882.17 17,782,277.15 购买商品、接受劳务支付的现金 14,234,203.02 13,392,715.24 支付给职工以及为职工支付的现金 4,549,237.50 1,583,257.46 支付的各项税费 963,934.02 1,102,377.04 支付其他与经营活动有关的现金 7,315,711.77 3,015,128.92 经营活动现金流出小计 27,063,086.31 19,093,478.66 经营活动产生的现金流量净额 -2,668,204.14 -1,311,201.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 6,509.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - 3,006,509.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,425,697.74 1,397,092.10 投资支付的现金 - 3,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,425,697.74 4,397,092.10 投资活动产生的现金流量净额 -1,425,697.74 -1,390,582.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 7,000,000.00 取得借款收到的现金 8,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 8,000,000.00 7,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 1,380,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 129,188.32 101,136.75 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 2,129,188.32 1,481,136.75 筹资活动产生的现金流量净额 5,870,811.68 5,518,863.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 1,776,909.80 2,817,079.23 加：期初现金及现金等价物余额 3,091,150.86 274,071.63 六、期末现金及现金等价物余额 4,868,060.66 3,091,150.86 公告编号：2017-010 50 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,917,548.03 - - - 22,770.37 - 204,933.38 - 12,145,251.78 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 1,917,548.03 - - - 22,770.37 - 204,933.38 - 12,145,251.78 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - -2,997,937.53 - -2,997,937.53 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -2,997,937.53 - -2,997,937.53 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-010 51 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,917,548.03 - - - 22,770.37 - -2,793,004.15 - 9,147,314.25 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - 86,537.55 - 778,837.91 - 3,865,375.46 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - 86,537.55 - 778,837.91 - 3,865,375.46 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 7,000,000.00 - - - 1,917,548.03 - - - -63,767.18 - -573,904.53 - 8,279,876.32 公告编号：2017-010 52 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,279,876.32 - 1,279,876.32 （二）所有者投入和减少 资本 750,000.00 - - - 6,250,000.00 - - - - - - - 7,000,000.00 1．股东投入的普通股 750,000.00 - - - 6,250,000.00 - - - - - - - 7,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 127,987.63 - -127,987.63 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 127,987.63 - -127,987.63 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 6,250,000.00 - - - -4,332,451.97 - - - -191,754.81 - -1,725,793.22 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 6,250,000.00 - - - -4,332,451.97 - - - -191,754.81 - -1,725,793.22 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,917,548.03 - - - 22,770.37 - 204,933.38 - 12,145,251.78 公告编号：2017-010 53 法定代表人：丁凤英 主管会计工作负责人：王泉姬 会计机构负责人：夏春利 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,917,548.03 - - - 22,770.37 204,933.38 12,145,251.78 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 1,917,548.03 - - - 22,770.37 204,933.38 12,145,251.78 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - - -2,987,764.95 -2,987,764.95 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -2,987,764.95 -2,987,764.95 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-010 54 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,917,548.03 - - - 22,770.37 -2,782,831.57 9,157,486.83 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - 86,537.55 778,837.91 3,865,375.46 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - 86,537.55 778,837.91 3,865,375.46 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 7,000,000.00 - - - 1,917,548.03 - - - -63,767.18 -573,904.53 8,279,876.32 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,279,876.32 1,279,876.32 （二）所有者投入和减少资 本 750,000.00 - - - 6,250,000.00 - - - - - 7,000,000.00 1．股东投入的普通股 750,000.00 - - - 6,250,000.00 - - - - - 7,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-010 55 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 127,987.63 -127,987.63 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 127,987.63 -127,987.63 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 6,250,000.00 - - - -4,332,451.97 - - - -191,754.81 -1,725,793.22 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 6,250,000.00 - - - -4,332,451.97 - - - -191,754.81 -1,725,793.22 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,917,548.03 - - - 22,770.37 204,933.38 12,145,251.78 公告编号：2017-010 56 财务报表附注 佛山沃顿装备技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 佛山沃顿装备技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由赵文华、丁凤英投资设 立，于 2010 年 6 月 29 日在佛山市南海区工商行政管理局登记注册，总部位于广东省佛山市。 公司现持有统一社会信用代码为 91440600557314920X 的营业执照，注册资本 1,000 万元， 股份总数 1,000 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 1,000 万股。公司股 票已于 2016 年 8 月 4 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属其他专用设备制造业。经营范围：研发、生产、销售、维护、保养：数控设备 及配件、自动化设备及配件、涂装设备及配件、包装机械及配件、木工机械及配件、纺织机 械及配件、线缆机械及配件、食品机械及配件、金属制品、机器人制造及系统集成。(依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。主要产品或提供的劳务：喷涂自 动化成套装备,其涵盖了智能喷漆机、喷漆机器人、喷漆生产线等。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 17 日第一届第九次董事会批准对外报出。 本公司将佛山沃伦智能技术有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表 附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 公司 2015 年度、2016 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-1,311,201.51 元、 -2,668,204.14 元，连续两年为负数。公司拟采取以下措施改善经营活动现金流量：对客户 经营状况和资信变化及时追踪，确保应收款项及时收回；加强研发技术的市场转化能力，提 高公司营业收入的规模和增长速度，增加公司的经营活动现金净流入。同时，增加对外借款， 公告编号：2017-010 57 公司已于 2016 年 9 月在中国银行取得了 1,000.00 万元授信额度，截至 2016 年 12 月 31 日， 公司借款 600.00 万元，还有 400.00 万元额度可使用。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 公告编号：2017-010 58 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 公告编号：2017-010 59 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 公告编号：2017-010 60 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于 其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率 等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被 投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工 具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (八) 应收款项 公告编号：2017-010 61 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 单项金额超过 1,000,000.00 元的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 1) 确定组合的依据 组合名称 方法说明 账龄组合 除关联往来单位外，相同账龄的应收款项具有类似信用 风险特征 关联往来组合 关联往来单位具有类似信用风险特征 2）按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联往来组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备。 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 30.00 30.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明应收款项发生减值 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 (九) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 公告编号：2017-010 62 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资 成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 公告编号：2017-010 63 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十一) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50 运输设备 年限平均法 10 5.00 9.50 办公设备 年限平均法 3 5.00 31.67 其他设备 年限平均法 3 5.00 31.67 公告编号：2017-010 64 (十二) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十三) 无形资产 1. 无形资产为软件，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 软件 5 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 公告编号：2017-010 65 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十四) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 公告编号：2017-010 66 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十六) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应 提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不 能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公告编号：2017-010 67 公司主要销售喷涂自动化成套装备等产品。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据 合同约定将产品交付给购货方并取得签收单或验收单，且产品销售收入金额已确定，已经收 回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 (十七) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十八) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十九) 租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 公告编号：2017-010 68 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17.00% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00% 教育费附加 应缴流转税税额 3.00% 地方教育附加 应缴流转税税额 2.00% 堤围费 营业收入 0.0778% 企业所得税 应纳税所得额 15.00%、25.00% (二) 税收优惠 公司于 2014 年 10 月 10 日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、 广东省地方税务局联合下发的编号为：GR201444001193 的《高新技术企业证书》，该认定有 效期为三年，2014 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日享受 15%的企业所得税优惠税率。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 7,545.80 7,713.89 银行存款 4,860,514.86 3,083,436.97 合 计 4,868,060.66 3,091,150.86 2. 应收票据 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 400,000.00 400,000.00 合 计 400,000.00 400,000.00 3. 应收账款 公告编号：2017-010 69 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 5,476,010.48 99.31 365,692.32 6.68 5,110,318.16 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 37,800.00 0.69 37,800.00 100.00 合 计 5,513,810.48 100.00 403,492.32 7.32 5,110,318.16 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 3,911,425.80 99.04 196,775.04 5.03 3,714,650.76 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 37,800.00 0.96 37,800.00 100.00 合 计 3,949,225.80 100.00 234,575.04 5.94 3,714,650.76 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 3,638,174.48 181,908.72 5.00 1-2 年 1,837,836.00 183,783.60 10.00 小 计 5,476,010.48 365,692.32 6.68 (2) 本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备 168,917.28 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 公告编号：2017-010 70 东莞市大园环保设备有限公司 684,000.00 12.41 34,200.00 广东汇龙涂料有限公司 624,115.38 11.32 31,205.77 辽宁郁林木业有限公司 546,400.00 9.91 27,320.00 陈旭明 350,000.00 6.35 17,500.00 赵昌路 309,000.00 5.60 15,450.00 小 计 2,513,515.38 45.59 125,675.77 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准 备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准 备 账面价值 1 年以内 991,263.70 91.98 991,263.70 575,387.31 100.00 575,387.31 1-2 年 86,484.00 8.02 86,484.00 合 计 1,077,747.70 100.00 1,077,747.70 575,387.31 100.00 575,387.31 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 中国对外贸易广州展览总公司 148,850.63 13.81 北京中装伟佳展览策划有限公司 132,300.00 12.28 深圳市博商管理科学研究院股份有限公司 107,259.71 9.95 佛山市禅城区飞鹏印刷厂 82,118.00 7.62 邹平越华环保设备有限公司 67,400.00 6.25 小 计 537,928.34 49.91 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 公告编号：2017-010 71 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 267,250.00 100.00 25,862.50 9.68 241,387.50 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 267,250.00 100.00 25,862.50 9.68 241,387.50 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 343,719.39 100.00 29,652.76 8.63 314,066.63 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 343,719.39 100.00 29,652.76 8.63 314,066.63 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 17,250.00 862.50 5.00 1-2 年 250,000.00 25,000.00 10.00 小 计 267,250.00 25,862.50 9.68 (2) 本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备-3,790.26 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 267,250.00 333,355.00 应收暂付款 10,364.39 合 计 267,250.00 343,719.39 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 公告编号：2017-010 72 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 佛 山 市 宏 锋 投 资有限公司 押金保证金 260,500.00 0-2 年 97.47 25,525.00 否 潘庆坚 押金保证金 6,300.00 1 年以内 2.36 315.00 否 佛 山 市 南 海 区 蓝 鸟 燃 气 有 限 公司 押金保证金 450.00 1 年以内 0.17 22.50 否 小 计 267,250.00 100.00 25,862.50 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 库存商品 2,421,766.43 2,421,766.43 608,248.63 608,248.63 原材料 3,373,204.66 3,373,204.66 3,925,813.80 3,925,813.80 在产品 2,039,435.03 2,039,435.03 779,274.64 779,274.64 发出商品 548,362.68 548,362.68 1,668,869.09 1,668,869.09 合 计 8,382,768.80 8,382,768.80 6,982,206.16 6,982,206.16 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣进项税 466,097.83 512,288.32 预缴所得税 39,135.93 9,389.42 合 计 505,233.76 521,677.74 8. 固定资产 项 目 办公设备 机器设备 运输设备 其他设备 合 计 账面原值 期初数 222,739.80 1,087,349.05 479,871.79 1,789,960.64 本期增加金额 286,346.16 810,997.68 14,902.74 1,112,246.58 1) 购置 286,346.16 14,102.56 14,902.74 315,351.46 公告编号：2017-010 73 2) 库存商品转 入 796,895.12 796,895.12 本期减少金额 1) 处置或报废 期末数 509,085.96 1,898,346.73 479,871.79 14,902.74 2,902,207.22 累计折旧 期初数 19,913.97 73,289.25 43,522.72 136,725.94 本期增加金额 119,150.93 158,517.05 45,588.00 1,930.92 325,186.90 1) 计提 119,150.93 158,517.05 45,588.00 1,930.92 325,186.90 本期减少金额 1) 处置或报废 期末数 139,064.90 231,806.30 89,110.72 1,930.92 461,912.84 账面价值 期末账面价值 370,021.06 1,666,540.43 390,761.07 12,971.82 2,440,294.38 期初账面价值 202,825.83 1,014,059.80 436,349.07 1,653,234.70 9. 无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 48,543.69 48,543.69 本期增加金额 1) 购置 本期减少金额 1) 处置 期末数 48,543.69 48,543.69 累计摊销 期初数 3,282.49 3,282.49 本期增加金额 9,875.16 9,875.16 1) 计提 9,875.16 9,875.16 公告编号：2017-010 74 本期减少金额 1) 处置 期末数 13,157.65 13,157.65 账面价值 期末账面价值 35,386.04 35,386.04 期初账面价值 45,261.20 45,261.20 10. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 装修费 622,629.22 420,401.71 178,270.87 864,760.06 合 计 622,629.22 420,401.71 178,270.87 864,760.06 11. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 234,575.04 35,186.26 递延收益 171,428.58 25,714.28 合 计 406,003.62 60,900.54 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 429,354.82 29,652.76 可抵扣亏损 3,516,892.15 小 计 3,946,246.97 29,652.76 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2021 年 3,516,892.15 小 计 3,516,892.15 公告编号：2017-010 75 12. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付设备款 222,100.00 131,000.00 合 计 222,100.00 131,000.00 13. 短期借款 项 目 期末数 期初数 质押借款 6,000,000.00 合 计 6,000,000.00 14. 应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 7,255,599.23 4,918,160.61 合 计 7,255,599.23 4,918,160.61 15. 预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 918,049.46 593,840.00 合 计 918,049.46 593,840.00 16. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 202,242.42 4,520,753.20 4,371,027.07 351,968.55 离职后福利—设定提存计划 211,349.08 211,349.08 合 计 202,242.42 4,732,102.28 4,582,376.15 351,968.55 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 202,242.42 4,105,169.99 3,955,443.86 351,968.55 公告编号：2017-010 76 职工福利费 265,578.11 265,578.11 社会保险费 128,505.10 128,505.10 其中：医疗保险费 107,927.15 107,927.15 工伤保险费 10,240.55 10,240.55 生育保险费 10,337.40 10,337.40 住房公积金 21,500.00 21,500.00 小 计 202,242.42 4,520,753.20 4,371,027.07 351,968.55 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 204,624.42 204,624.42 失业保险费 6,724.66 6,724.66 小 计 211,349.08 211,349.08 17. 应交税费 项 目 期末数 期初数 印花税 2,494.90 城市维护建设税 12,223.25 27,644.48 堤围费 4,177.03 教育费附加 5,238.54 11,847.63 地方教育费附加 3,492.36 7,898.42 合 计 23,449.05 51,567.56 18. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款利息 10,358.33 合 计 10,358.33 19. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 公告编号：2017-010 77 代垫款项 41,040.49 6,574.17 其他 277.70 23,100.00 合 计 41,318.19 29,674.17 20. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 171,428.58 171,428.58 收到补助款 合 计 171,428.58 171,428.58 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末数 与资产相关/ 与收益相关 智能传感伺 服电机数控 喷漆系统 171,428.58 171,428.58 与收益相关 小 计 171,428.58 171,428.58 21. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,000,000.00 10,000,000.00 22. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 1,917,548.03 1,917,548.03 合 计 1,917,548.03 1,917,548.03 23. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 22,770.37 22,770.37 公告编号：2017-010 78 合 计 22,770.37 22,770.37 24. 未分配利润 项 目 本期数 上年数 调整前上期末未分配利润 204,933.38 778,837.91 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 204,933.38 778,837.91 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -2,997,937.53 1,279,876.32 减：提取法定盈余公积 127,987.63 其他（股改折股） 1,725,793.22 期末未分配利润 -2,793,004.15 204,933.38 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年数 收入 成本 收入 成本 主营业务 19,462,070.20 13,484,947.30 12,692,107.48 7,675,645.07 其他业务 565,531.94 453,741.38 585,608.17 435,477.20 合 计 20,027,602.14 13,938,688.68 13,277,715.65 8,111,122.27 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年数 地方教育费附加 40,340.48 18,449.45 城市维护建设税 17,468.22 64,573.08 教育费附加 11,346.39 27,674.17 印花税[注] 6,996.46 合 计 76,151.55 110,696.70 注：根据财政部《增值税会计处理规定》(财税〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计 处理规定>有关问题的解读》，本公司将2016年5-12月印花税的发生额列报于“税金及附加” 项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 公告编号：2017-010 79 3. 销售费用 项 目 本期数 上年数 运杂费 323,972.64 139,687.90 广告费和业务宣传费 264,046.22 56,333.96 差旅费 753,757.88 94,042.70 职工薪酬 630,926.68 153,994.22 展览费 1,046,062.62 534,259.34 租赁费 200,196.38 其它 35,309.72 30,554.73 合 计 3,254,272.14 1,008,872.85 4. 管理费用 项 目 本期数 上年数 职工薪酬 1,428,341.28 463,997.31 业务招待费 193,877.64 53,116.80 办公费 148,168.11 25,103.49 租赁费 233,388.30 100,785.13 咨询费 1,508,578.51 559,246.72 折旧与摊销 339,415.75 38,238.21 税费[注] 9,644.25 21,950.57 研发费 2,143,943.05 1,076,756.36 差旅费 116,122.13 61,419.39 其它 140,156.83 125,291.40 合 计 6,261,635.85 2,525,905.38 注：详见本财务报表附注五（二）2.税金及附加之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年数 公告编号：2017-010 80 利息支出 139,546.65 101,136.75 减：利息收入 5,236.53 8,109.70 银行手续费 6,032.10 4,164.09 合 计 140,342.22 97,191.14 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年数 坏账损失 165,127.02 145,392.12 合 计 165,127.02 145,392.12 7. 投资收益 项 目 本期数 上年数 短期银行理财产品收益 6,509.59 合 计 6,509.59 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 873,428.58 128,571.42 873,428.58 其他 1,052.61 12,090.09 1,052.61 合 计 874,481.19 140,661.51 874,481.19 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年数 与资产相关/ 智能传感伺服电机数控喷漆系统 171,428.58 128,571.42 与收益相关 佛山市南海区促进优质企业上市 和发展扶持资金 500,000.00 与收益相关 2015 年第二批品牌创新与自主 创新项目高新技术企业补助款 200,000.00 与收益相关 专利费补贴 2,000.00 与收益相关 公告编号：2017-010 81 小 计 873,428.58 128,571.42 9. 营业外支出 项 目 本期数 上年数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 1,196.40 其中：固定资产处置损失 1,196.40 滞纳金及罚款支出 249.51 246.65 249.51 其他 2,653.35 7,303.47 2,653.35 合 计 2,902.86 8,746.52 2,902.86 10. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年数 当期所得税费用 185,317.07 递延所得税费用 60,900.54 -48,233.62 合 计 60,900.54 137,083.45 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年数 利润总额 -2,937,036.99 1,416,959.77 按法定计算的所得税费用 -440,555.55 212,543.97 子公司适用不同税率的影响 -1,017.26 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 58,975.53 7,937.84 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 -4,914.35 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 588,506.39 研发支出加计扣除 -145,008.57 -78,484.01 所得税费用 60,900.54 137,083.45 (三) 合并现金流量表项目注释 公告编号：2017-010 82 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 政府专项补贴款 702,000.00 300,000.00 利息收入 5,236.53 8,109.70 收到的往来款 5,235,975.00 收回借支款及其他 1,834,409.20 2,096,241.42 合 计 2,541,645.73 7,640,326.12 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 银行手续费 6,032.10 4,164.09 销售费用 2,444,199.98 772,637.46 管理费用 2,685,057.87 926,370.24 支付的往来款 1,024,490.46 支付借支款及其他 2,180,421.82 287,466.67 合 计 7,315,711.77 3,015,128.92 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -2,997,937.53 1,279,876.32 加：资产减值准备 165,127.02 145,392.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 325,186.90 51,056.46 无形资产摊销 9,875.16 3,282.49 长期待摊费用摊销 178,270.87 10,553.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) 1,196.40 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公告编号：2017-010 83 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 139,546.65 101,136.75 投资损失(收益以“－”号填列) -6,509.59 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 60,900.54 -48,233.62 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -2,197,457.76 -3,032,445.26 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -1,574,031.70 290,409.88 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 3,222,315.71 -106,916.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,668,204.14 -1,311,201.51 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,868,060.66 3,091,150.86 减：现金的期初余额 3,091,150.86 274,071.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,776,909.80 2,817,079.23 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 4,868,060.66 3,091,150.86 其中：库存现金 7,545.80 7,713.89 可随时用于支付的银行存款 4,860,514.86 3,083,436.97 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 公告编号：2017-010 84 2) 现金等价物 4,868,060.66 3,091,150.86 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现 金等价物 (3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 本期数 上期数 背书转让的商业汇票金额 1,300,000.00 439,999.00 其中：支付货款 1,300,000.00 439,999.00 支付固定资产等长期资产购置款 六、合并范围的变更 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 佛山沃伦智能技 术有限公司 设立 2016.11.22 截至 2016 年 12 月 31 日，公司尚未出资。 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 公告编号：2017-010 85 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应 收账款的 45.59%(2015 年 12 月 31 日：43.20%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余 额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取短期融资方式适当 结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 6,000,000.00 6,260,998.61 6,260,998.61 应付账款 7,255,599.23 7,255,599.23 7,255,599.23 其他应付款 41,318.19 41,318.19 41,318.19 小 计 13,296,917.42 13,557,916.03 13,557,916.03 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 4,918,160.61 4,918,160.61 4,918,160.61 其他应付款 29,674.17 29,674.17 29,674.17 小 计 4,947,834.78 4,947,834.78 4,947,834.78 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 公告编号：2017-010 86 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币6,000,000.00元(2015 年12月31日：人民币0.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会 对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风 险不重大。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人 姓名 与本公司关系 对本公司的持股比例(%) 赵文华 共同实际控制人 44.80 丁凤英 共同实际控制人 16.00 赵文华和丁凤英为夫妻关系 2. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 佛山市沃伦同创投资合伙企业（有限合伙） 参股股东 来新民 董事 (二) 关联交易情况 1. 关联担保情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经 履行完毕 赵文华、丁凤英 5,000,000.00 2016.9.26 2017.9.25 否 公告编号：2017-010 87 赵文华、丁凤英 1,000,000.00 2016.12.20 2017.12.19 否 2016 年 9 月 20 日，公司股东赵文华与中国银行股份有限公司佛山分行签订最高额质押 合同,赵文华以其持有的公司股票 3,000,000 股作为质押物，为公司提供担保。担保额度为 10,000,000.00 元，担保期间为 2016 年 7 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 2016 年 9 月 20 日，公司股东赵文华、丁凤英与中国银行股份有限公司佛山分行签订最 高额保证合同，为公司提供担保。担保额度为 10,000,000.00 元，担保期间为 2016 年 7 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 2. 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆出 来新民 8,700.00 2016 年 3 月 2016 年 4 月 备用金 佛山市沃伦同创投资 合伙企业（有限合伙） 729.13 2015 年 12 月 2016 年 4 月 代垫租金 佛山市沃伦同创投资 合伙企业（有限合伙） 747.00 2016 年 2 月 2016 年 4 月 代垫租金 3. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年数 关键管理人员报酬 950,711.34 245,757.24 (三) 关联方应收应付款项 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 佛山市沃伦同创投资合伙 企业（有限合伙） 729.13 小 计 729.13 九、其他重要事项 (一) 本公司不存在多种经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主 公告编号：2017-010 88 营业务成本明细如下： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 喷涂自动化成套装备 19,462,070.20 13,484,947.30 小 计 19,462,070.20 13,484,947.30 (二) 公司于 2016 年 10 月 17 日召开董事会会议，决议设立全资子公司佛山沃伦智能技 术有限公司，并于 2016 年 11 月 22 日取得《营业执照》。2017 年 3 月 9 日，公司向子公司 第一次注资 10.00 万元。 十、承诺及或有事项 重要承诺事项 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 2017 年租金（元） 2018 年租金（元） 佛山市宏锋投资有 限公司 本公司 经营场所租赁 1,019,762.40 1,053,754.00 （续上表） 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 2019 年租金（元） 2020年 1-8月份租金 （元） 佛山市宏锋投资有 限公司 本公司 经营场所租赁 1,121,737.20 747,824.80 十一、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 5,476,010.48 99.31 365,692.32 6.68 5,110,318.16 公告编号：2017-010 89 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 37,800.00 0.69 37,800.00 100.00 合 计 5,513,810.48 100.00 403,492.32 7.32 5,110,318.16 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 3,911,425.80 99.04 196,775.04 5.03 3,714,650.76 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 37,800.00 0.96 37,800.00 100.00 合 计 3,949,225.80 100.00 234,575.04 5.94 3,714,650.76 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 3,638,174.48 181,908.72 5.00 1-2 年 1,837,836.00 183,783.60 10.00 小 计 5,476,010.48 365,692.32 6.68 (2) 本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备 168,917.28 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 东莞市大园环保设备有限公司 684,000.00 12.41 34,200.00 广东汇龙涂料有限公司 624,115.38 11.32 31,205.77 辽宁郁林木业有限公司 546,400.00 9.91 27,320.00 陈旭明 350,000.00 6.35 17,500.00 赵昌路 309,000.00 5.60 15,450.00 小 计 2,513,515.38 45.59 125,675.77 2. 其他应收款 公告编号：2017-010 90 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 267,250.00 100.00 25,862.50 9.68 241,387.50 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 267,250.00 100.00 25,862.50 9.68 241,387.50 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 343,719.39 100.00 29,652.76 8.63 314,066.63 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 343,719.39 100.00 29,652.76 8.63 314,066.63 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 17,250.00 862.50 5.00 1-2 年 250,000.00 25,000.00 10.00 小 计 267,250.00 25,862.50 9.68 (2) 本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备-3,790.26 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 267,250.00 333,355.00 应收暂付款 10,364.39 公告编号：2017-010 91 合 计 267,250.00 343,719.39 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 佛 山 市 宏 锋 投 资有限公司 押金保证金 260,500.00 0-2 年 97.47 25,525.00 否 潘庆坚 押金保证金 6,300.00 1 年以内 2.36 315.00 否 佛 山 市 南 海 区 蓝 鸟 燃 气 有 限 公司 押金保证金 450.00 1 年以内 0.17 22.50 否 小 计 267,250.00 100.00 25,862.50 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年数 收入 成本 收入 成本 主营业务 19,462,070.20 13,484,947.30 12,692,107.48 7,675,645.07 其他业务 565,531.94 453,741.38 585,608.17 435,477.20 合 计 20,027,602.14 13,938,688.68 13,277,715.65 8,111,122.27 2. 投资收益 项 目 本期数 上年数 短期银行理财产品收益 6,509.59 合 计 6,509.59 十二、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 公告编号：2017-010 92 免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 873,428.58 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,850.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 871,578.33 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 130,736.75 少数股东权益影响额(税后) 公告编号：2017-010 93 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 740,841.58 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -28.16 -0.30 -0.30 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -35.12 -0.37 -0.37 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -2,997,937.53 非经常性损益 B 740,841.58 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -3,738,779.11 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 12,145,251.78 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 增资 I1 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 报告期月份数 K 12.00 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 10,646,283.02 加权平均净资产收益率 M=A/L -28.16% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -35.12% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -2,997,937.53 非经常性损益 B 740,841.58 公告编号：2017-010 94 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -3,738,779.11 期初股份总数 D 10,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H×I/K-J 10,000,000.00 基本每股收益 M=A/L -0.30 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.37 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 佛山沃顿装备技术股份有限公司 二〇一七年四月十七日 公告编号：2017-010 95 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 佛山沃顿装备技术股份有限公司董事会秘书办公室。