837993_2017_和源兴_2017年年度报告_2018-04-18.txt

1 公告编号：2018-008 证券代码：837993 证券简称：和源兴 主办券商：上海证券 2017 和源兴 NEEQ:837993 江苏和源兴建设股份有限公司 JIANGSU HEYUANXING DEVELOPMENT Co.,LTD 年度报告 2 公司年度大事记 1、2016 年 5 月 30 日全国中小企业股转系统 在官网发布创新层挂牌公司名单，我公司正 式进入创新层，提高了公司在资本市场的关 注度和影响力。2017 年，公司保持良好的发 展趋势，再次进入创新层企业名单。 2、公司于 2017 年 3 月 6 日取得全国中小企 业股份转让系统出具的股票发行股份登记的 函，新增股份 560 万股，募集资金总额为 1,008 万元，公司股本由 5,268 万股增至 5,828 万股。 3、2017 年 7 月，公司被评为江苏省优秀装 饰企业。 4、2017 年 11 月 17 日，公司取得江苏省科 学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务 局、江苏省地方税务局联合颁发的“高新技 术企业”证书。 5、报告期内，公司获得国家知识产权局颁 发的 8 项实用新型专利和 1 项发明专利证 书。 3 目录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................ 5 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 11 第五节 重要事项 ............................................................................................................. 22 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................................................... 24 第七节 融资及利润分配情况 ........................................................................................... 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................. 30 第九节 行业信息 ............................................................................................................. 32 第十节 公司治理及内部控制 ........................................................................................... 34 第十一节 财务报告 .......................................................................................................... 40 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、和源兴 指 江苏和源兴建设股份有限公司 有限公司、和兴有限 指 江苏和兴建筑装饰工程有限公司（为江苏和源兴建设 股份有限公司的前身） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 江苏和源兴建设股份有限公司公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上海证券、主办券商 指 上海证券有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公开转让 指 公开股份进入全国中小企业股份转让系统有限责任公 司公开转让 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 江苏和源兴建设股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏和源兴建设股份有限公司董事会 监事会 指 江苏和源兴建设股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 律师 指 北京观韬中茂（南京）律师事务所 会计师、审计事务所 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张津源、主管会计工作负责人汤敏及会计机构负责人（会计主管人员）汤敏保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类 型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在豁免披露事项 □是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济环境风险 随着国家宏观调整，产业的转型升级，特别是房地产去库 存的压力，装饰行业增长速度趋缓。因此未来本公司存在宏观 经济增速下降，而导致部分跟踪项目推迟开工或停建，在建项 目款项支付进度受影响的风险。 安全生产风险 幕墙工程施工作业在临边、高空等环境下进行，存在因安 全生产管理不到位而造成安全隐患的可能性，从而对建筑幕墙 企业的业务、品牌、效益造成负面影响。 公司内部控制的风险 公共装饰工程业务具有：“点多、面广、线长、分散”等特点， 公司在多年的经营运作中建立了一整套完整的内部控制流程和 制度，而随着公司业务的不断拓展和规模扩大，成立了多家分 公司，公司面临管理模式、人才储备、技术创新、市场开拓等 方面的挑战。如果本公司人才储备、管理模式及信息管理方面 不能适应规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着 规模的扩大而即时调整和完善，将影响公司的高效运营，使公 司面临一系列管理风险。 应收账款导致的风险 公司 2017 年末应收账款为 72,959,695.33 元，占总资产比例为 59.85%，应收账款占公司资产总额的比重较大，随着公司规模 扩大，业务量的增加，应收账款将不断增加。虽然公司大部分 客户信用状况良好且公司不断加强客户信用管理，但若宏观环 境发生变化或者客户财产状况变化，将导致应收款项回收难度 6 加大，潜在给公司正常经营带来较大的不利影响。 劳务分包的风险 公司有一部分基础的施工作业交由劳务分包公司来进行， 如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，根据法律 的相关规定，公司有可能产生经济赔偿或诉讼的连带责任风险。 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人张津源和宋雨珊，合计持公司 53.36%股权 （计 31,100,800 股）同时，张津源担任公司董事长，宋雨珊担 任公司副总经理。公司虽然建立了完善的法人治理机制，但仍 存在实际控制人对本公司股东大会、董事会决策、重大经营决 策、财务等施加重大影响的风险。若公司运作不够规范，可能 会使公司的法人治理机制不能有效的发挥作用，从而给公司经 营及其他股东的利益带来不利影响。 现金流量不佳导致的风险 公司 2016 年度、2017 年度经营活动产生的现金流量净额分 别为 3,426,399.33 元、-10,316,260.04 元；随着公司业绩和规模 的扩大，将需要更多的资金来满足日常经营需求，若公司不能 及时筹集正常经营所需的资金，将面临资金短缺的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏和源兴建设股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU HEYAUNXING DEVELOPMENT Co.,LTD 证券简称 和源兴 证券代码 837993 法定代表人 张津源 办公地址 南京市江宁开发区秦淮路 66 号隆仁大厦 6 楼 二、 联系方式 董事会秘书 王娟 是否通过董秘资格考试 是 电话 025-86632618 传真 025-86637913 电子邮箱 wj@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市江宁开发区秦淮路 66 号隆仁大厦 6 楼 211106 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏和源兴建设股份有限公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-07-02 挂牌时间 2016-07-29 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） E 建筑业-E50 建筑装饰和其他建筑业-E501 建筑装饰业-E5010 建筑 装饰业 主要产品与服务项目 建筑幕墙的设计及施工；同时提供幕墙门窗设计、施工、造价、 咨询、幕墙检修、维护等服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 58,280,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 张津源 实际控制人 张津源、宋雨珊 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913201186776113130 否 注册地址 南京市高淳经济开发区古檀大道 3 号 否 注册资本 58,280,000 是 五、 中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 朱佑敏、王震 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、 报告期后更新情况 √适用□不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司自 2018 年 1 月 15 日施行的《全国中小企业股份转让 系统股票转让细则》，公司的转让方式由协议转让方式改为集合竞价转让方式。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 120,030,645.67 118,639,320.43 1.17% 毛利率% 17.47% 17.02% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,767,455.99 6,807,449.66 -15.28% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 5,390,692.98 6,538,972.78 -17.56% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 8.05% 12.13% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 7.52% 11.65% - 基本每股收益 0.10 0.13 -23.08% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 121,902,447.98 98,254,270.63 24.07% 负债总计 46,525,259.60 38,724,538.24 20.14% 归属于挂牌公司股东的净资产 75,377,188.38 59,529,732.39 26.62% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.29 1.13 14.46% 资产负债率%（母公司） 38.17% 39.41% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 2.36 2.22 - 利息保障倍数 7.30 10.46 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -10,316,260.04 3,426,399.33 -401.08% 应收账款周转率 1.97 3.87 - 存货周转率 4.84 3.69 - 10 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 24.07% 26.28% - 营业收入增长率% 1.17% 109.69% - 净利润增长率% -15.28% 208.69% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 58,280,000 52,680,000 10.63% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 450,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,736.99 非经常性损益合计 444,263.01 所得税影响数 67,500.00 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 376,763.01 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用√不适用 八、业绩预告、业绩快报的差异说明 □适用√不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 1、行业分类 根据证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司业务属于建筑装饰和其他建筑 业，行业代码为 E50；根据全国股份转让系统公司《挂牌公司管理型行业分类指引》（2015），公司属 于建筑装饰业，代码为 E5010。 2、公司主营业务和关键资源 公司的主营业务是建筑幕墙设计及施工，主要从事建筑幕墙及相关产品的研发设计、生产制造、工 程施工和维修改造服务。具有建筑幕墙工程设计专项甲级、建筑幕墙工程专业承包壹级、建筑装饰工程 设计专项乙级、建筑装修装饰工程专业承包贰级及钢结构工程专业承包叄级资质，凭借公司在建筑装饰 领域内丰富的设计理念及施工管理经验，为客户提供定制化的建筑装饰设计及施工服务，能承担各种类 型和规模的幕墙专项设计和施工项目。 3、销售模式 公司的业务模式，主要以市场公开招投标和商业谈判两种模式。 （1）投标阶段 ①投标阶段主要负责部门为营销部、商务部和设计部，以营销部负责统筹，商务部和设计部准备相 关文件和设计方案。 ②营销部确定需求信息后，公司总经理办公室，对项目进行汇总筛选后确定参与投标，同时分配商 务人员、工程人员、设计人员对相关方案进行整体设计并于业主进行持续沟通。 ③三个部门共同联合编制投标文件，（一般分为商务、报价、技术三个方面进行编制） （2）中标施工阶段主要由设计部和工程部共同协调共同负责。 设计部对先前的设计方案进行细化和优化，根据业主需求制定相关的方案，同时设计部配合项目经 理进行施工进度及成本控制。工程部根据设计方案制定成本表及施工进度表，对工程的施工进度和质量 负责，项目实施过程中，项目经理度项目施工质量进行全程监控和质量控制。 （3）质量控制 公司施工现场严格按照国家施工工艺标准进行施工，贯彻质量体系标准，明确工程部各岗位人员职 责，建立健全质量保证体系及组织机构，对工程中出现的问题进行及时、有效、妥善的处理，确保工程 质量。 4、采购模式 公司的采购流程包括搜集信息、询价、比价、议价、评估、索样、决定、请购、订购、协调与沟通、 催交、进货验收、整理付款。 为控制原材料采购的质量，保证工程项目的高品质，公司向劳务分包企业仅采购人力，公司大型物 资的采购，根据确定的供应协议和条款，以及企业的物料需求时间计划，以采购订单的形式向供应方发 出需求信息，并安排和跟踪整个物流过程，确保物料按时到达工程项目部或工厂；其他零星物资的采购， 由项目部申请自行采购，同步监管的采购模式，从而达到企业的正常运营。 5、研发模式 公司研发工作由研发部门归集管理，主管技术的副总经理负责全公司技术及新产品研发的立项、项 目运行及验收等管理工作，同时积极与大专院校，企业合作研发产品。研发工作根据产品特点及现有技 术人员状况，可以分为自主研发、合作研发、委托研发等形式。根据国家产业政策发展的需要，积极参 与及申报国家、省市各种研发项目，充分利用国家产业政策的支持，提升公司的核心竞争力。 6、客户类型 12 公司单独或与同行合作承担以南京为中心，以金字塔式内外分布，辐射江浙皖沪等地大、中型公共 建筑的幕墙设计、幕墙项目工程施工以及相应配套的铝合金门窗加工生产。长期以来，公司以优质的服 务、合理的报价取得了客户的信任与支持，与大批优质客户建立了长期全国及区域战略合作关系，保证 了公司收入来源的稳步提高。 7、收入来源 公司收入来源主要来自于新建幕墙、门窗工程制作和施工，另有其中部分来自于幕墙维保、检查、 维修及改造工程施工。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 核心竞争力分析： 1、资质和品牌优势 公司具备建筑幕墙工程专业承包一级资质和建筑幕墙工程设计专项甲级资质，具备承担各类型各规 模的建筑幕墙设计和施工资格，在行业内具备较高的竞争力。 2、技术研发优势 公司研发团队从多方面进行产品研发，不断提升知识产权保护意识。2016 年至 2017 年申请实用新 型专利 15 次，发明专利 1 项，截止目前公司获得 8 项实用新型和 1 项发明专利。公司于 2017 年 10 月 荣获“江苏省民营科技企业”；2017 年 11 月 17 日取得“高新技术企业”证书，获得有关部门的认可， 提升了企业的研发水平和产品研发能力。目前，在项目实施过程中，大量应用新技术，在控制成本，提 高运营效率方面起到了促进作用。 3、市场优势 公司承接过多项国家重点工程和标志性建筑幕墙工程。准确的进行了市场定位，降低了销售成本。 加大开发研发如：玻璃+遮阳集成建筑、新型建筑、节能建筑、地标建筑。在竞争中体现公司的核心竞 争力，在获得声誉的同时保证利润率。公司拥有稳定的合作伙伴，以商业地产为主。公司大型合作商有： 中海集团、中惠集团、生命人寿集团、新城地产等住宅/商业地产集团。 4、管理优势 公司通过承做节能环保大型建筑幕墙工程，努力培养了一支创新、高效的技术团队和管理团队，在 项目管理、供应链整合、质量控制和客户服务等方面形成了一套行业领先的管理模式。 在服务方面， 公司建立了有专人服务，只要业主来电，服务人员就会上门，提供一些前期方案、前期阶段的深化设计、 项目管理到售后服务跟踪等、全过程的服务，确保客户是上帝的服务水平。在品质控制方面，公司严格 按照 ISO9001 等质量体系标准，从设计开始到竣工验收，对每一个流程、工序、材料都进行严格的跟 踪管理和质量控制，确保产品、工程等优质。在成本管理方面，公司对几种主材实行集中 采购、货比 三家、比价管理，加强对供应链的性价比的了解，在确保产品技术要求的前提下努力降低成本，提高性 价比。 在营销方面，公司一直把合同质量作为市场选择的最高标准，加强销售人员的销售意识，扩大 营销人员，扩大市场面，借自身的竞争优势承接体量大、资金有保障、综合效益好的幕墙门 窗工程。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是√否 主营业务是否发生变化 □是√否 主要产品或服务是否发生变化 □是√否 客户类型是否发生变化 □是√否 关键资源是否发生变化 □是√否 销售渠道是否发生变化 □是√否 收入来源是否发生变化 □是√否 13 商业模式是否发生变化 □是√否 二、 经营情况回顾 （一） 经营计划 报告期内，公司把握市场机遇，努力落实既定的战略规划、经营目标，积极拓展市场及业务。公司 加大对产品的研发力度，注重新产品的开发和已有产品的提档升级，将实用新型专利技术应用到工程项 目中，2017 年 11 月 17 日公司被评为高新技术企业。 报告期内，公司本期期末营业收入为 120,030,645.67 元，上年期末营业收入为 118,639,320.43 元，同比增 长了 1.17%；本期期末总资产为 121,902,447.98 元，上年期末总资产为 98,254,270.63 元，同比增长了 24.07%；本期净利润为 5,767,455.99 元，上期净利润为 6,807,449.66 元，同比下降了-15.28%。 （二） 行业情况 1、行业发展机会 经过近十年的发展，我国建筑装饰行业内龙头企业较少，小规模企业居多。行业的发展，势必带动 行业集中度的提高，而龙头企业将借助资本更快地发展。技术含量低的粗放式企业将会被淘汰，家庭式、 包工头式的作坊施工也将被淘汰，并购、企业整合、大规模龙头企业将是未来行业的发展趋势。建设规 模将持续增长源自于建筑业需求的增加。“十三五”规划建议为今后5 年各领域发展指明方向。其中， 关于建筑行业的发展聚焦在三点，其一是区域建设的交通一体化，通过建设综合立体交通走廊实现多方 式互联互通；其二是城镇化所推动的市政基础建设，服务于人口迁移所产生的出行和生活需求；其三是 西部大开发中的城市改善性建设，实现特色城市建设。城镇化所推动的市政基础建设作为建筑业的上游 行业，建筑装饰行业需求量也将快速增长。 2、行业面临的威胁情况 （1）市场竞争激烈 我国现有建筑装饰企业的数量以及施工量已经大于每年的工程需求数量。目前建筑装饰企业仍然在 增加，供大于求将导致承揽工程将更不易。市场竞争激烈，将会出现恶性竞争。压低价格导致利润偏低， 夸大宣传、承诺影响整个行业的信誉和整体质量。 （2）专业化程度低，经营不规范 我国建筑装饰行业专业化水平偏低。研发人员的水平偏低，在研发上的投入资金不足，导致企业自 有的新技术、新工艺很少。在技术和工艺上依赖于从国外引进。企业没有自己的品牌、核心研发人员、 专利技术，很难产生核心竞争力。行业的恶性竞争状况，市场不规范，再加上企业自身经营的不规范， 导致了行业的乱象。 （3）房地产市场不稳定 我国过去十年经济快速发展是靠地产经济支撑的。房地产库存过多、房价过高，产生了泡沫经济。 从2014年5月开始我国房地产进入了拐点，房地产的投资大幅放缓，房地产资金紧张，房地产企业的到 位资金增速由过往的25%下降到5%左右。房地产需求大幅下降，房地产行业的不稳定直接影响到他的下 游行业建筑装饰行业。 3、行业基本风险特征 （1）竞争不规范风险 建筑装饰行业特别是房屋建筑领域对于技术水平要求比较低，准入门槛较低，市场竞争激烈，导致 恶性竞争。压低价格导致利润偏低，夸大宣传、承诺影响工程质量和市场秩序，以及整个行业的信誉和 整体质量。 （2）人才缺失风险 14 建筑装饰行业设计人才是关键，设计在行业中的突出地位逐渐显现出来，缺乏优秀设计人才将是建 筑装饰企业发展壮大的瓶颈。工程项目人员整体素质偏低也是各建筑装饰企业面临的问题。工程数量的 增加以及建筑装饰行业的发展，对于人才需求将进一步加大。 （3）宏观经济波动风险 房地产行业最近几年一直是国家宏观调控的重点，房地产行业作为建筑装饰行业的下游企业，对于建筑 装饰行业影响很大。宏观经济政策和房地产政策的调整对建筑装饰行业的工程项目数量有较大影响，直 接影响建筑装饰行业的行业前景。 （三） 财务分析 1． 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 5,263,448.06 4.32% 3,251,854.09 3.31% 61.86% 应收账款 72,959,695.33 59.85% 41,874,116.94 42.62% 74.24% 存货 17,009,156.50 13.95% 23,931,729.27 24.36% -28.93% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 11,287,162.51 9.26% 11,577,915.94 11.78% -2.51% 在建工程 - - - - - 短期借款 21,000,000.00 17.23% 16,000,000.00 16.28% 31.25% 长期借款 - - - 资产总计 121,902,447.98 - 98,254,270.63 - 24.07% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款：报告期末应收账款为72,959,695.33元，较上年期末增加31,085,578.39元，增长了74.24%， 主要原因是（1）本年度公司营业规模不断扩大，营业收入增长较快，相应的应收账款也同步增加；（2） 2017 年公司当期结算项目较多，款项未及时收回。 2、存货本期比上年同期减少了 28.93%，主要原因本期公司加大结算力度，项目结算较上年同期有 所增加，导致存货中的工程施工减少。 3、短期借款较上年同期增加了 31.25%，主要原因是公司业务扩展，项目增加所需流动资金增加， 本年度新增银行贷款。 2． 营业情况分析 （1） 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 120,030,645.67 - 118,639,320.43 - 1.17% 营业成本 99,062,916.33 82.53% 98,447,279.18 82.98% 0.63% 毛利率% 17.47% - 17.02% - - 15 管理费用 9,054,980.93 7.54% 6,621,264.51 5.58% 36.76% 销售费用 2,648,740.40 2.21% 2,081,801.89 1.75% 27.23% 财务费用 1,032,728.89 0.86% 947,320.90 0.08% 9.02% 营业利润 6,550,696.67 5.46% 8,878,491.32 7.48% -26.22% 营业外收入 0 400,000.00 0.34% - 营业外支出 5,736.99 0.004% 42,030.82 0.04% -86.35% 净利润 5,767,455.99 4.80% 6,807,449.66 5.74% -15.28% 项目重大变动原因： 1、营业收入本期比上年同期增长 1.17%，主要原因是公司积极开拓市场，创新业务模式，与国内各 房地产企业建立了长期战略合作关系，从而使收入有所增长。 2、营业成本本期比上年同期增长 0.63%，主要原因是报告期内营业收入增长，相应成本也有所增加。 3、管理费用本期比上年同期增长 36.76%，主要原因是（1）公司 2017 年度支付证券公司、会计师 事务所、律师事务所等相关中介机构的咨询费用；（2）2016 年末，公司购买了办公用房，2017 年度计 提的折旧费用增加；（3）本期公司组建研发团队，发生的研发费用所致。 4、销售费用本期比上年同期增长 27.23%，主要原因是（1）公司为开拓市场增加了销售人员，销售 人员的公司工资、差旅费等增加；（2）报告期内，公司成立了合肥分公司，使本年度的销售费用较上年 度有所增加。 5、营业利润比上年同期减少 26.22%，净利润比上年同期降低 15.28%，主要原因是 2017 年度公司管 理费用和销售费用的增加。 6、报告期内，公司营业外收入较上年同期减少 100%，主要因为根据《企业会计准则第 16 号——政 府补助》要求，报告期政府补助 450,000.00 元从营业外收入科目改在其他收益科目列示。 （2） 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 120,030,645.67 117,569,291.50 2.09% 其他业务收入 1,070,028.93 主营业务成本 99,062,916.33 97,811,444.88 1.28% 其他业务成本 635,834.30 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 幕墙 117,482,558.89 97.88% 116,652,102.03 99.22% 设计费 2,548,086.78 2.12% 917,189.47 0.78% 合计 120,030,645.67 100% 117,569,291.50 100% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 16 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华东地区 120,030,645.67 100% 118,639,320.43 100% 总计 120,030,645.67 - 118,639,320.43 - 收入构成变动的原因： 不适用 （3） 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 常州京华置业有限公司 26,382,135.86 21.98% 否 2 连云港绿源置业有限公司 21,549,270.52 17.95% 否 3 南京建工集团有限公司 13,034,708.55 10.86% 否 4 扬州市德华置地有限公司 9,808,438.47 8.17% 否 5 连云港海川置业有限公司 9,737,017.01 8.11% 否 合计 80,511,570.41 67.07% - （4） 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 江苏耀兴安全玻璃有限公司 6,437,682.79 7.06% 否 2 南京坤达立装饰工程有限公司 6,089,662.56 6.67% 否 3 南京鼎淼装饰工程有限公司 5,781,075.00 6.34% 否 4 江苏宇坤物资贸易有限公司 5,138,128.22 5.63% 否 5 江苏华天玻璃有限公司 4,210,000.00 4.61% 否 合计 27,656,548.57 30.31% - 3． 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -10,316,260.04 3,426,399.33 -401.08% 投资活动产生的现金流量净额 -1,710,705.00 -230,127.00 -643.37% 筹资活动产生的现金流量净额 14,038,559.01 -948,942.23 1,579.39% 现金流量分析： 1、公司经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少 13,742,659.37 元，2017 年经营活动现金 流入同比 2016 年增加了 4,761,975.20 元，2017 年经营活动现金流出同比 2016 年增加了 18,504,634.57 元， 主要原因是 2017 年度公司项目增加，与供应商合作的采购业务需及时支付，公司支付劳务款进度快于 公司收款进度，以致公司支付购买商品、接收劳务支付的现金增加。 17 2、公司投资活动产生的现金流量净额本期比上年同期下降 643.37%的主要原因是：公司本期支付了 办公用房购置款。 3、公司筹资活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加 14,987,501.24 元的主要原因是：（1）2017 年收到股东投资款 10,080,000.00 元;(2)2017 年公司增加了银行贷款 5,000,000.00 元。 （四） 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五） 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 4,844,492.38 - 研发支出占营业收入的比例 4.04% - 研发支出中资本化的比例 - - 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 - 0 硕士 - 0 本科以下 - 32 研发人员总计 - 32 研发人员占员工总量的比例 - 38.10% 注：公司前期研发费用未进行独立核算，研发支出均归集在产品成本中，自本年度开始公司规范研发费 用核算，因此增加了研发人员。 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 8 0 公司拥有的发明专利数量 1 0 注：发明专利名称：一种型材冲孔装置；专利号：ZL201510101727.3；证书号：2293428；于 2017 年 5 月 8 日获取，该专利为转让获得。 研发项目情况： 产品的不断创新是公司不断前行的基础，公司在科技研发方面不断加大投入，对公司的人才培养、 未来的发展都具有积极的意义。截止报告期期末，公司从事研发和技术创新活动的科技人员共 32 人， 2017 年共开展 9 项研发项目： 1、 一种外装饰管的连接系统研发 18 2、 装配式矩形幕墙的工艺结构研发 3、 点式雨棚与玻璃及拉杆的好、构造研发 4、 防盗防雨通风铝合金百叶（实发同报）研发 5、 挑高楼层的立柱加工连接工艺研发 6、 一种铝单板造型的设计研发 7、 外凸装饰条与幕墙件的工艺连接研发 8、 花岗岩造型线条的设计和安装研发 9、 和源兴幕墙维保服务平台系统的研发 报告期内，公司实际发生的研发投入金额为 4,844,492.38.元，占营业收入的比例为 4.04%；截止报告 期末，公司拥有研发人员 32 人，占员工总量的比例为 38.10%。科技优势形成的核心竞争力将有利于公 司不断拓展销售渠道，保证未来现金流入，对生产经营具有积极影响。 （六） 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用√不适用 2. 关键审计事项说明： （1）关键审计事项 2017 年度公司营业收入为 120,030,645.67 元 由于收入是公司的关键业务指标之一，从而存在管理层为达到特定目标或期望，有操纵收入确认时 点的风险。因此，确定公司营业收入的确认为关键审计事项。 （2）审计中的应对 1）评价与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性。 2）检查公司与客户签订的施工合同条款，以评价收入确认政策是否符合相关会计准则的要求。 3）就本年确认销售收入的项目检查成本预算情况；建设单位和监理单位对于工程度的确认情况；选 取较大数量的样本实施函证程序，通过核对来验证公司收入的发生额和应收款余额的准确性。 4）就资产负债表日前后确认收入的项目，选取样本进行截至测试，以评价相关销售收入是否在恰当 的期间确认。 （3）对公司的影响 公司严格按照建造合同准则中关于收入确认的条款确认收入，按照建设单位和监理单位对于工程进 度的确认情况谨慎确认收入，减少虚增收入的情形。 （七） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至 施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务 19 报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 （八） 合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 （九） 企业社会责任 公司作为公众公司，在追求经济效益的同时，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责 任与公司的发展联系起来，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。报告期 内，公司诚信经营，依法纳税，保障员工合法权益，切实履行社会责任。 （三） 、持续经营评价 报告期内，公司资产、业务、人员、财务等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；公司的经营 模式、服务未发生重大变化，主营业务明确，市场范围逐渐扩展，盈利能力逐步增强，行业地位持续提 升；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要 财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生， 因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （四） 、未来展望 （一） 行业发展趋势 1、城市化进程推进幕墙行业持续增长 建筑幕墙行业市场主要集中于大中型城市，伴随着城市进程的推进，我国城市数量和城市规模也在 稳步上升。城市数量和规模的增长，尤其是城市经济总量的提升，直接拉动对大型建筑的需求。随着生 活水平的提高，人们对居住环境品质、装修质量和档次提出更高的要求，推动建筑装饰行业整体水平向 更高层次发展。大型商业地产的发展将为建筑装饰行业带来巨大市场空间，未来高端星级酒店、商场等 供应的持续增长，也将为装饰装修行业抢占高端装饰装修市场份额，提供良好的发展机遇。 2、增量市场缓慢，存量市场集体升级 对中国建筑装饰行业而言，过去的十年是黄金的十年，行业保持 17%的年平均复合增速，远远高于 同期 GDP 增长率。伴随着整体经济增速放缓，房地产行业调控等，建筑装饰行业进入增量市场放缓。存 量市场整体升级的时期，公共建筑装饰更新周期大约为 5-8 年，进行二次装修的比例为 80%以上，上世 纪末存量规模开始加速的各类建筑已陆续进入二次装修需求释放阶段。据中国建筑装饰协会预计，未来 3-5 年国内存量建筑装修和改造，为建筑装饰行业提供市场空间，将达到每年 1.2-1.5 万亿元。存量建 筑改建、扩建、改变建筑使用性质或初始装饰自然老旧，而形成的更新需求成为未来变更趋势。 3、移动互联网加快与建筑装饰行业的融合 建筑装饰行业是个古老传统的行业，随着互联网、云计算、大数据、物联网等技术的迅猛发展，装 饰行业的业务模式受到强烈冲击，给传统行业带来危机和焦虑，但这也为建筑装饰产业发展注入新的动 力，使行业获得勃勃生机。根据装饰行业协会统计：材料采购、小额公装、家装行业、维修维保将成为 装饰行业融合互联网发展的主要方向。如何利用互联网整合资源，充分利用强大的空间设计，工程施工 能力，为客户提高品质的个性化需求，成为外来挑战。 4、专业化是建筑装饰企业未来发展趋势 20 在新的历史时期，建筑装饰行业进行专业化生产经营，不仅是市场的客观需求，也是企业自身成长的需 要，更是行业发展的趋势。对于中国建筑装饰行业而言，专业化分工生产是驱动建筑装饰企业不断发展 的动力。 （二） 公司发展战略 公司的发展战略将继续以基础产业为主并向互联网发展、围绕客户价值为核心、控制整体经营风险、 提升核心竞争力等方面开展，努力为客户提供满意的一流服务，为合作伙伴创造更多双赢的合作机会， 为股东创造应有的收益，为员工提供可发展的平台。2018 年，公司将继续执行 2017 年的发展战略，重 点加强以下四个方面工作： 1、基础产业为主并向互联网发展的模式，坚持以中国制造 2025 战略的基本方针和基本原则为指导， 继续在传统商业模式和互联网模式进行创新。 2、推动企业向环保、节能化方面发展，走绿色、环保、节能路线，紧紧围绕客户价值为核心。 3、突破区域市场，2018 年公司将进一步拓展业务市场，从区域性品牌走向全国市场，从经营型公 司向管理型公司转化，打造一个可以实现资本运作的平台。 4、提升抗风险能力，积极做好内部控制和风险管理，通过多种方式充实技术实力，提升公司整体 抗风险能力。 （三） 经营计划或目标 1、公司品牌建设得到更多客户的认可，市场开拓取得新成就，积极扩大省内外市场区域。 2、公司进一步加强科技创新和科研投入，推进公司研发成果产业化转化，将致力于高科技及市场 前景良好的相关新产品研发，研发经费投入较 2017 年有所增长，打造优秀的研发团队，建立更高标准 企业研发机构。 3、优化业务流程，积极引进素质高，敬业精神强的业务人员，相关配套的管理人员和专业人士， 不断充实工程技术人员，复合管理人才，使公司团队整体水平提高，为公司的发展做好后备军。 4、借助资本市场助推公司发展。 （四） 不确定性因素 1、建筑装饰行业属于建筑业的后端，随着国家对房地产行业调控政策的变化，受到上游产业的影 响建筑装饰行业的业务发展存在不确定性； 2、建筑装饰行业资金占用情况较为严重，国家货币政策变化将会影响公司融资成本，使得公司经 营业绩具有不确定性； 3、建筑装饰行业存在典型的大行业小公司特征，随着龙头企业上市、小企业退出，市场集中度逐 步增加，市场竞争的加剧也使得公司未来业务拓展存在不确定性； （五） 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济环境的风险 随着国家宏观调整，产业的转型升级，特别是房地产去库存的压力，装饰行业增长速度趋缓。因此 未来本公司存在宏观经济增速下降，而导致部分跟踪项目推迟开工或停建，在建项目款项支付进度受影 21 响的风险。 应对措施：报告期内，和源兴的战略结构进行调整：①优化公司组织构架，提高工作效率；②抓住 国家级“江北新区”建设和南部新城的建设机遇，加大经营力度；③加强内部管理，降本增效，提高利 润率。 2、安全生产风险 幕墙工程施工作业在临边、高空等环境下进行，存在因安全生产管理不到位而造成安全隐患的可能 性，从而对建筑幕墙企业的业务、品牌、效益造成负面影响。 应对措施：公司将严格管理现场施工的规范操作,对现场施工人员落实施工岗位的责任管理，对施 工器材落实技术检验和测试,加强施工物资资料的管理。 3、公司内部控制的风险 公共装饰工程业务具有：“点多、面广、线长、分散”等特点，公司在多年的经营运作中建立了一 整套完整的内部控制流程和制度，而随着公司业务的不断拓展和规模扩大，成立了多家分公司，公司面 临管理模式、人才储备、技术创新、市场开拓等方面的挑战。如果本公司人才储备、管理模式及信息管 理方面不能适应规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着规模的扩大而即时调整和完善，将 影响公司的高效运营，使公司面临一系列管理风险。 应对措施：公司加大人才储备工作，准备与东南大学深度合作，为公司未来的发展提供人才和技术 储备，同时与专业公司合作，研发适合自身特点的管理信息系统，从而降低管理风险。 4、应收账款导致的风险 公司 2017 年末应收账款为 72,959,695.33 元，占总资产比例为 59.85%，应收账款占公司资产总额的 比重较大，随着公司规模扩大，业务量的增加，应收账款将不断增加。虽然公司大部分客户信用状况良 好且公司不断加强客户信用管理，但若宏观环境发生变化或者客户财产状况变化，将导致应收款项回收 难度加大，潜在给公司正常经营带来较大的不利影响。 应对措施：公司加大对于客户运营状况的考察力度，选择运营状况良好的优质客户；综合客户过往 的回款情况，完善客户信用评级体系；加强欠款的催收机制，对应收账款按国家相关法律法规要求提取 坏账准备。 5、劳务分包的风险 公司有一部分基础的施工作业交由劳务分包公司来进行，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠 纷等问题，根据法律的相关规定，公司有可能产生经济赔偿或诉讼的连带责任风险。 应对措施：：（1）公司承诺在经营中将与具备劳务外包资质的主体合作，严守相关法律法规的规 定，严格工程施工管理，以保证合法合规地开展劳务分包业务；（2）公司严格控制施工现场的安全生 产管理和工程质量管理，避免发生任何工程事故或质量纠纷；（3）公司实际控制人张津源、宋雨珊承 诺，如公司因劳务分包方面的问题而造成的任何经济损失，将由其个人全部承担。 6、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人张津源和宋雨珊，合计持公司 53.36%股权（计 31,100,800 股）同时，张津源担任公 司董事长，宋雨珊担任公司副总经理。公司虽然建立了完善的法人治理机制，但仍存在实际控制人对本 公司股东大会、董事会决策、重大经营决策、财务等施加重大影响的风险。若公司运作不够规范，可能 会使公司的法人治理机制不能有效的发挥作用，从而给公司经营及其他股东的利益带来不利影响。 应对措施：公司已按照相关规定，进一步完善关联交易约束机制、纠纷解决机制等内控制度，并设 置了股东大会、董事会、监事会、高级管理层构成的“三会一层”的组织构架，并将适时提高公司股权 分散程度，确保公司和中小股东的利益。 7、现金流量不佳导致的风险。 公司 2016 年度、2017 年度经营活动产生的现金流量净额分别为 3,426,399.33 元、-10,316,260.04 元； 随着公司业绩和规模的扩大，将需要更多的资金来满足日常经营需求，若公司不能及时筹集正常经营所 需的资金，将面临资金短缺的风险。 22 应对措施：与更多的供应商建立长期合作关系，合理利用付款信用期并继续加强对应收账款的管理， 通过增发的方式进行融资以保障公司现金流量的正常。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是√否 是否存在对外担保事项 □是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是√否 是否对外提供借款 □是√否 是否存在日常性关联交易事项 √是□否 五.二.（一） 是否存在偶发性关联交易事项 √是□否 五.二.（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是√否 是否存在股权激励事项 □是√否 是否存在已披露的承诺事项 √是□否 五.二.（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是√否 是否存在被调查处罚的事项 □是√否 是否存在失信情况 □是√否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是√否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 20,000,000.00 5,000,000.00 总计 20,000,000.00 5,000,000.00 注：2016 年 12 月 15 日，公司股东张津源、宋雨珊为公司提供无偿担保，计划在 2017 年向光大银行南 23 京分行、南京银行珠江支行或其他金融机构申请总额不超过人民币 2,000.00 万元的贷款（含委托贷款等） 用于经营周转。详见公告（2016-004） （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时公告披露 时间 临时公告编号 张津源、宋雨珊 为公司向银行 等金融机构流 动资金贷款提 供无偿担保 16,000,000.00 是 2017-9-27 2017-053 总计 - 16,000,000.00 - - - 注：张津源、宋雨珊为公司向银行等金融机构申请 6,000.00 万元流动资金贷款提供无偿担保。 2017 年 11 月公司向交通银行股份有限公司南京三元巷支行贷款 1,600.00 万元，贷款将于 2018 年 11 月到期，张津源、宋雨珊按照协议为公司的该项贷款提供无偿担保。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 为了实现公司融资需求，支持公司发展，保证公司银行授信的延续性和公司经营项目投资资金需求， 在报告期内，公司实际控制人张津源、宋雨珊为银行等金融机构借款提供了上述担保，是合理必要的关 联交易，不会对公司的持续性和正常生产经营构成影响。 （三）承诺事项的履行情况 公司实际控制人、股东及董监高 2016 年 3 月 15 日出具了不可撤销的《避免同业竞争的承诺函》， 在报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 22,192,670 22,192,670 38.08% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 7,775,200 7,775,200 13.34% 董事、监事、高管 0 0% 3,490,710 4,253,910 5.99% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 52,680,000 100% -16,592,670 36,087,330 61.92% 其中：控股股东、实际控制 人 29,500,800 56.00% -6,175,200 23,325,600 40.02% 董事、监事、高管 17,015,640 32.30% -4,253,910 12,761,730 21.90% 核心员工 - - - - - 总股本 52,680,000 - 5,600,000 58,280,000 - 普通股股东人数 16 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 张津源 21,598,800 1,600,000 23,198,800 39.81% 17,399,100 5,799,700 2 宋雨珊 7,902,000 0 7,902,000 13.56% 5,926,500 1,975,500 3 王义龙 7,902,000 1,973,000 5,929,000 10.17% 5,926,500 2,500 4 张海龙 2,423,280 4,423,280 7.59% 1,817,460 2,605,820 5 孙慧 0 2,655,000 2,655,000 4.55% 0 2,655,000 6 毛志红 2,634,000 3,000 2,637,000 4.52% 0 2,637,000 7 曹涌进 2,475,960 100,200 2,576,160 4.42% 0 2,576,160 8 高树禄 2,475,960 0 2,475,960 4.25% 1,856,970 618,990 9 汤敏 3,160,800 790,200 2,370,600 4.07% 2,370,600 0 10 汪晓敏 0 2,000,000 2,000,000 3.43% 0 2,000,000 合计 50,572,800 9,121,400 56,167,800 96.37% 35,297,130 20,870,670 前十名股东间相互关系说明：1、张津源和宋雨珊是夫妻关系。 2、毛志红和高树禄是夫妻系。 除此之 外，其他股东之间不存在关联关系。 25 二、 优先股股本基本情况 □适用√不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 张津源持有公司 39.81%股权，为公司大股东，其持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其持 有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响，可认定公司报告期内的控股 股东为张津源。 张津源，男，1977 年 2 月 21 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。1995 年 9 月至 1999 年 7 月 就读于新疆公安司法管理干部学院法律专业，本科学历。现住江苏省南京市。1999 年 8 月至 2002 年 9 月，就职于新疆维吾尔自治区工商业联合会，担任职员；2002 年 10 月至 2008 年 6 月为自由职业者； 2008 年 7 月至今，就职于江苏和兴建筑装饰工程有限公司(现为“江苏和源兴建设股份有限公司”），现 任董事长；2009 年 5 月至 2016 年 1 月，就职于和兴玻璃铝业（上海）有限公司江苏分公司，担任负责 人；2011 年 4 月至 2016 年 1 月，就职于和兴玻璃铝业（上海）有限公司合肥分公司，担任负责人。 截止报告期末，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 报告期内，张津源担任公司的董事长、法定代表人，全面负责公司的经营活动；其配偶宋雨珊担任 公司的副总经理，综合考虑两者合计的持股比例（53.37%）、 担任公司高管等要素，两人足以对公司行 为产生控制作用，因此认定张津源、宋雨珊报告期内对公司拥有实际控制权，为共同实际控制人。 张津源资料详见控股股东情况。宋雨珊，女，1975 年 10 月 31 日出生，中国国籍，无境外永久居留 权。1996 年 9 月至 2000 年 7 月就读于新疆公安司法管理干部学院法律专业，本科学历。现住江苏省南 京市。2000 年 7 月至 2002 年 2 月，就职于新疆维吾尔自治区克拉玛依区检察院，担任书记员；2002 年 2 月至 2002 年 8 月，就职于新疆乌鲁木齐亚中物流商务网络有限公司，担任物流专员助理；2002 年 9 汪晓敏 3.43% 张南奎 0.90% 许平 1.81% 宋雨珊 13.56% 汤敏 4.07% 张海龙 7.59% 毛志红 4.52% 王义龙 10.17% 孙慧 4.56% 迮晓智 0.45% 应建宁 0.45% 江苏和源兴建设股份有限公司 曹涌进 4.42% 高树禄 4.25% 张锦碧 0.0069% 姜学兵 0.0017% 张津源 39.81% 26 月至 2005 年 9 月为自由职业者；2005 年 10 月至 2007 年 3 月，就职于江苏南京金浩房地产销售有限公 司，担任行政主管；2007 年 4 月至 2008 年 6 月为自由职业者；2008 年 7 月至今，就职于江苏和兴建筑 装饰工程有限公司(现为“江苏和源兴建设股份有限公司”),现任副总经理。 截止报告期末，公司实际控制人未发生变化。 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2017-1-4 2017-3-21 1.80 5,600,000.00 10,080,000.00 1 0 1 1 0 是 募集资金使用情况： 2017 年 1 月 4 日，经公司 2017 年第一次临时股东大会批准，公司发行股票 5,600,000 股，发行价格 1.80 元/股，募集资金总额为 10,080,000.00 元。本次募集资金用途为补充流动资金 590 万元，南京高淳 生产基地建设 300 万元，购置南京隆仁大厦办公用房 118 万元。该募集资金已于 2017 年 1 月 26 日全部 到账，缴存银行为宁波银行南京江宁支行营业部（账号：72030122000272896），并经中兴财光华会计师 事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中兴财光华审验字[2017]第 330001 号”《验资报告》。2017 年 3 月 6 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司对公司股票发行予以备案确认，并下发《关于江苏和 源兴建设股份有限公司股票发行股份登记函》（股转系统函[2017]1360 号）。2017 年 3 月 21 日，新增股 份在全国中小企业股份转让系统公开转让。 报告期内，公司存在变更募集资金用途的情形，具体情况如下：公司在股转系统第一次股票发行募 集资金使用中，因鉴于政府出售的土地基础建设设施不完善，且等待审批时间较长，增加了企业购买土 地不确定性，为了公司更好的发展需要，企业决定将计划生产基地建设 300 万元资金变更用途，新的用 途全部用于补充流动资金，针对上述情形，公司于 2017 年 4 月 24 日召开第一届董事会第九次会议，审 议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，并在股份系统指定信息披露平台披露了《关于变更募集资 金用途的公告》，公告编号：2017-022；2017 年 5 月 9 日，公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过了 《关于变更募集资金用途的议案》，并在股份系统指定信息披露平台披露了审议通过的股东大会决议， 公告编号：2017-027。 公司严格按已有《募集资金管理制度》和审批权限对募集资金的使用情况进行监督管理，不存在用 于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 28 三、 债券融资情况 □适用√不适用 债券违约情况 □适用√不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用√不适用 四、 可转换债券情况 □适用√不适用 五、 间接融资情况 √适用□不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否违约 银行贷款 光大银行股份有 限公司南京分行 16,000,000.00 5.655% 2016 年 11 月 15 日-2017 年 11 月 14 日 否 银行贷款 南京银行股份有 限公司珠江支行 5,000,000.00 4.35% 2017 年 8 月 29 日-2018 年 8 月 28 日 否 银行贷款 交通银行股份有 限公司南京三元 巷支行 5,500,000.00 4.35% 2017 年 11 月 10 日-2018 年 11 月 9 日 否 银行贷款 交通银行股份有 限公司南京三元 巷支行 8,500,000.00 4.35% 2017 年 11 月 13 日-2018 年 11 月 12 日 否 银行贷款 交通银行股份有 限公司南京三元 巷支行 2,000,000.00 4.35% 2017 年 11 月 14 日-2018 年 11 月 13 日 否 合计 - 37,000,000.00 - - - 违约情况： □适用√不适用 六、 利润分配情况 一、 报告期内的利润分配情况 □适用√不适用 二、 利润分配预案 □适用√不适用 未提出利润分配预案的说明： √适用□不适用 29 公司考虑到未来经营计划安排、投资规划以及长远发展的需要，本年度公司利润拟暂不分配、暂不 转增。 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 年度薪酬 张津源 董事长、法 定代表人 男 41 本科 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 220,400.00 王义龙 董事、总经 理 男 52 本科 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 242,400.00 宋雨珊 副总经理 女 43 本科 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 81,600.00 汤敏 董事、财务 总监 女 47 本科 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 121,500.00 张南奎 董事、副总 经理 男 45 本科 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 24,000.00 高树禄 董事 男 50 研究生 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 - 张海龙 监事 男 42 专科 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 - 迮晓智 监事会主席 男 39 本科 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 166,986.00 应建宁 职工监事 女 37 本科 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 119,500.00 王娟 董事会秘书 女 25 专科 2017 年 5 月 17 日-2019 年 2 月 17 日 50,400.00 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长张津源和副总经理宋雨珊为夫妻关系。除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员 相互之间无关联关系，公司其他董事、监事、高级管理人员与公司控股股东及实际控制人无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 张津源 董事长、法定 代表人 21,598,800 1,600,000 23,198,800 39.81% 0 宋雨珊 副总经理 7,902,000 0 7,902,000 13.56% 0 王义龙 董事、总经理 7,902,000 1,973,000 5,929,000 10.17% 0 汤敏 董事、财务总 监 3,160,800 906,800 2,370,600 4.07% 0 张南奎 董事、副总经 理 526,800 0 526,800 0.90% 0 高树禄 董事 2,475,960 0 2,475,960 4.25% 0 31 张海龙 监事 2,423,280 2,000,000 4,423,280 7.59% 0 迮晓智 监事会主席 263,400 0 263,400 0.45% 0 应建宁 职工监事 263,400 0 263,400 0.45% 0 王娟 董事会秘书 0 0 0 0% 0 合计 - 46,516,440 6,479,800 47,353,240 81.25% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是√否 总经理是否发生变动 □是√否 董事会秘书是否发生变动 √是□否 财务总监是否发生变动 □是√否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 汤敏 董事、财务总 监、董事会秘书 离任 董事、财务总监 个人原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 王娟，女，1992 年 11 月出生，无境外永久居留权。毕业于铜陵职业技术学院，专科学历。2014 年 10 月至今，就职于江苏和源兴建设股份有限公司，历任职务成本会计、董事会秘书。 三、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 19 18 生产人员 22 25 销售人员 12 13 技术人员 24 24 财务人员 4 4 员工总计 81 84 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 0 本科 46 48 专科 20 22 专科以下 14 14 员工总计 81 84 32 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 报告期内，公司管理层及核心团队稳定，主要扩充了车间生产人员，以满足生产所需。公司整体人 员架构未发生较大变化。 2、人才引进及招聘 公司建立了良好的人才引进机制，通过社会招聘、应届毕业生人才引进等方式引进符合公司各岗位 要求及企业文化的人员，不断推动公司人才队伍的壮大，为公司的持续发展提供了稳定的人力保障。 3、员工培训 公司重视员工的培训与职业发展计划，制定了完整的培训计划与人力资源管理政策，全方位加强员 工的培训与职业技能的提高。 公司对于在职员工开展定期培训，培训方式包括公司内部培训，主要培训类型有：新进员工入职培 训、普通岗位技能培训、企业文化定期宣导等培训。全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有 利的保障。 4、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法律法规、规范性文件，与 所有员工签订《劳动合同》。公司在客观公正、员工激励与保障兼顾的基础上，制定了完善的薪酬体系 及绩效考核机制，以此激发员工的工作积极性，提高管理效能。公司依据国家有关法律、法规及地方相 关社会保险政策，为员工办理“五险一金”，为员工代缴个人所得税。 5、需公司承费用的离退休职工人数 报告期内，公司不存在需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工 □适用√不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用√不适用 核心人员的变动情况： 无 第九节 行业信息 √适用□不适用 根据全国中小企业股份转让系统公司《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司专业从事建筑装饰和 其他建筑业（E50）。 1、建筑装饰行业分类 从我国建筑行业分类来看，建筑装饰业是我国建筑业的二级分类中的一个分支。根据建筑物使用性 质不同，可将建筑装饰划分为公共建筑装饰、住宅装饰装修和幕墙三个细分行业。公司主要为公共建筑 装饰提供室内建筑装饰的施工服务。 建筑装饰业与房屋和土木工程建筑业、建筑安装业并列为建筑业的三大组成部分。建筑装饰一般指 33 对建筑工程后期的装饰、装修和清理活动，以及对居室的装修活动。建筑装饰行业位于建筑业整体链条 的下游，主要作用为进一步保护建筑物的主体结构、美化建筑物并完善建筑物的使用功能和艺术价值。 与房屋和土木工程建筑业、建筑安装业等一次性完成工程业务不同，每个建筑物竣工后，在其整个使用 寿命周期中都需要进行多次装修，因此建筑装饰行业具有乘数效应和需求可持续性的特点。 2、行业基本情况 建筑装饰装修是指为保护建筑物的主体结构、完善建筑物的使用功能和美化建筑物，采用装饰装修 材料或饰物，对建筑物的内外表层及空间进行的各种处理过程。一般来说，自 1996 年幕墙单独成为专 业承包资质种类后，建筑装饰装修主要包括公共建筑装饰装修、住宅装饰装修和幕墙工程三大组成部分。 完整的建筑装饰装修产业链应该包括：设计—施工—材料供应—工厂化部品部件加工等环节。 3、行业规模 从我国建筑行业分类来看，建筑装饰行业属于建筑业的二级分类中的一个分支。根据建筑物使用性 质的不同，建筑装饰行业可以分成公共建筑装饰、住宅装饰装修、幕墙施工三个细分行业。 总体来讲，我国建筑装饰行业经历了起步期（1978-1988 年）、震荡期（1989-1993 年） 、稳步发展 期（1994-2004 年）和快速发展期（2005 年至今） 。近五年来，我国建筑装饰行业总产值的增长幅度一 直高于我国 GDP 的增长幅度。 4、行业发展趋势 建筑是人类把工程技术和建筑艺术结合起来，经过建造活动，而创造的具有艺术成分的各种建筑物 和构筑物。即建筑既包括人的建造活动，又包括建造活动的成果——建筑物和构筑物。建筑是任何国家 和民族都必须进行的物质生产和艺术创作活动。由于全球信息网的建立和使用，由于世界交通的高速与 便捷，由于世界经济科技的一体化，往日庞大的地球变成今日的“地球村”，各国的建筑文化、科技、 艺术的交流、合作、渗透、融合、影响、趋同，从而出现全球化的趋势是必然的不可避免的。这种全球 化趋势一方面使我们了解和学到发达国家先进的新技术、新材料、新工艺，从而提高我们建筑设计、施 工和管理水平；另一方面也对我们民族传统文化和本土建筑有极大冲击,使一些地方的建筑失掉民族和 地域特色。但由于建筑具有历史性、连续性、民族性、地域性特征, 全球化的浪潮是不可能使它们完全 建筑业 房屋和土木工程建筑业 建筑装饰业 建筑安装业 其他建筑业 房屋工程建筑 土木工程建筑 公共建筑装饰 住宅装饰装修 幕墙施工 工程准备 施工设备服务 其他未列明的 建筑活动 34 消失的。特别是中国本土建筑有许多具有很高科技和艺术价值的东西,既不可能被全球化浪潮淹没, 我 们自己也不能随便抛弃。建筑既有全球化趋势又有地域化或本土化趋势, 二者同时存在。不能正确对待 和处理这两种发展趋势, 我们就容易迷失方向。无论传统的建筑, 还是外国的建筑, 都不能毫无选择的 加以套用。主张洋为中用，古为今用，在分析、选择、吸收、消化的基础上进行创新，创造出既有民族 形式、地方特色，又有世界先进水平、时代特征的新建筑来。 建筑业要以科学发展观为指导, 推进产业结构优升级, 走新型工业化的道路。在设计中积极采用节 能、环保的新工艺、新技术、新设备、新材料, 确保新建工厂和技术改造后的企业都能实现低投入、低 消耗、低排放和高效率,实现经济增长方式的转变。建筑业要为国民经济各行各业产业结构优化升级服 务, 在建设资源节约型环境友好型社会中做出应有的贡献。 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是□否 董事会是否设置专门委员会 □是√否 董事会是否设置独立董事 □是√否 投资机构是否派驻董事 □是√否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是√否 管理层是否引入职业经理人 □是√否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是√否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是□否 一、公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司制定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交 易管理办法》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理办法》、《投资者关 系管理制度》、《年报信息披露差错责任追究制度》等规章制度。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司通过建立和完善公司规章制度体系加强对全体股东特别是中小股东的保护，完善了《股东大会 议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》、《投资管理制度》、《防范控股股东及 35 其他关联方资金占用制度》等规定，在制度层面保障公司全体股东特别是中小股东充分行使知情权、参 与权、表决权、质询权等合法权利。 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《非上市公众公司监督管理 办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《公司章程》 等法律 法规及规范性文件的要求和程序，履行重大决策规定程序，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决 策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法 运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高 经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 4、 公司章程的修改情况 1、公司于 2017 年 4 月 1 日召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于增加公司经营范 围并<修改章程>的议案》，对公司章程部分条款进行修改，内容如下： 《江苏和源兴建设股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）第二章第十二条公司经营范围为： 室内外装饰工程设计、施工；铝合金、塑钢门窗的组装、设计、销售及施工；园林绿化工程施工；建筑 幕墙、钢结构的组装、设计、销售及施工；环保设备、装饰材料、玻璃销售；五金交电、普通机械、电 子产品及通信设备销售、安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 经营范围增加后：室内外装饰工程设计、施工；铝合金、塑钢门窗的组装、设计、销售及施工；园 林绿化工程施工；建筑幕墙、钢结构的组装、设计、销售及施工；环保设备、装饰材料、玻璃销售；五 金交电、普通机械、电子产品及通信设备销售、安装；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2、公司于 2017 年 10 月 12 日召开 2017 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于增加公司经营 范围并修改<公司章程>的议案》，对公司章程部分条款进行修改，内容如下： （1）《江苏和源兴建设股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）第二章第十二条公司经营范 围为：室内外装饰工程设计、施工；铝合金、塑钢门窗的组装、设计、销售及施工；园林绿化工程施工； 建筑幕墙、钢结构的组装、设计、销售及施工；环保设备、装饰材料、玻璃销售；五金交电、普通机械、 电子产品及通信设备销售、安装；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动）。 经营范围增加后：室内外装饰工程设计、施工；铝合金、塑钢门窗的组装、设计、销售及施工；园 林绿化工程施工；建筑幕墙、钢结构的组装、设计、销售及施工；环保设备、装饰材料、玻璃销售；五 金交电、普通机械、电子产品及通信设备销售、安装；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；第二 类增值电信业务中的在线数据处理与交易处理业务（仅限经营类电子商务不含互联网金融、网络预约出 租汽车服务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （2）公司章程第三章股份的第十八条原为：2017 年 1 月 20 日公司临时股东大会审议通过公司向定 向增发股份 560 万股，本次发行后公司的股份总数为 5828 万股，全部为人民币普通股。本次增发完成 后，股东持股情况如下： 发起人姓名/名称 出资额（万元） 持股数量（万股） 持股比例（%） 出资方式 1 张津源 2319.88 2319.88 39.81 净资产折股及货币 2 王义龙 790.2 790.2 13.56 净资产折股 3 宋雨珊 790.2 790.2 13.56 净资产折股 36 4 汤敏 316.08 316.08 5.42 净资产折股 5 毛志红 263.4 263.4 4.52 净资产折股 6 高树禄 247.596 247.596 4.25 净资产折股 7 曹涌进 247.596 247.596 4.25 净资产折股 8 张海龙 242.328 242.328 4.16 净资产折股 9 许平 105.36 105.36 1.81 净资产折股 10 张南奎 52.68 52.68 0.9 净资产折股 11 迮晓智 26.34 26.34 0.45 净资产折股 12 应建宁 26.34 26.34 0.45 净资产折股 13 汪晓敏 200 200 3.43 货币 14 南京巨石金川 股权基金管理 有限公司 200 200 3.43 货币 合计 5,828 5,828 100 - 修改为：公司总股份数为 5828 万股，全部为人民币普通股。 （3）删除原章程第一百九十八条：本章程附件包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《总经理工作细则》、《对外担保管理办法》、《对外投融资管理制 度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》。 (二) 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 （一）第一届董事会第六次会议决议审议并通过如下议案： 1、《<江苏和源兴建设股份有限公司股票发行方案>的议案》； 2、《关于关于修改公司章程的议案》； 3、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票定向发 行相关事宜的议案》； 4、《关于募集资金管理制度的议案》； 5、《关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会通知的议案》 （二）第一届董事会第七次会议决议审议并通过如下议案： 1、《关于增加公司经营范围并修改<公司章程>的议案》； 2、《关于〈年度报告重大差错责任追究制度〉的议案》； 3、《关于召开 2017 年度第二次临时股东大会的议案》； （三）第一届董事会第八次会议决议审议并通过如下议案： 1、《江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年年度报告及摘要的 议案》； 2、《2016 年度董事会工作报告》； 3、《关于召开 2016 年年度股东大会的议案》； （四）第一届董事会第九次会议决议审议并通过如下议案： 1、《关于变更募集资金用途的议案》； （五）第一届董事会第十次会议决议审议并通过如下议案： 1、《关于聘任董事会秘书的议案》； 37 （六）第一届董事会第十一次会议决议审议并通过如下议案： 1、《关于〈关联交易管理制度〉的议案》； 2、《关于<承诺管理制度>的议案》； 3、《关于<利润分配管理制度>的议案》； （七）第一届董事会第十二次会议决议审议并通过如下议案： 1、《江苏和源兴建设股份有限公司 2017 年半年度报告的议 案》； （八）第一届董事会第十三次会议决议审议并通过如下议案： 1、《关于江苏和源兴建设股份有限公司拟向南京银行股份有 限公司珠江支行申请借款 5,000,000.00 元的议案》； （九）第一届董事会第十四次会议决议审议并通过如下议案： 1、《关于增加公司经营范围并修改<公司章程>的议案》； 2、《关于变更会计师事务所的议案》； 3、《关联交易的议案》； 4、《关于提请召开 2017 年第四次临时股东大会通知的议案》。 监事会 3 （一）第一届监事会第三次会议决议审议并通过如下议案： 1、《2016 年度监事会工作报告》； 2、《江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年年度报告及摘要》； （二）第一届监事会第四次会议决议审议并通过如下议案： 1、《关于变更募集资金用途的议案》； （三）第一届监事会第五次会议决议审议并通过如下议案： 1、《江苏和源兴建设股份有限公司 2017 年半年度报告》。 股东大会 4 （一）2017 年第一次临时股东大会审议并通过如下议案： 1、《关于<江苏和源兴建设股份有限公司股票发行方案>的议 案》； 2、《关于修改公司章程的议案》； 3、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票定向发 行相关事宜的议案》； 4、《关于募集资金管理制度的议案》； （二）2017 年第二次临时股东大会审议并通过如下议案： 1、《关于增加公司经营范围并修改<公司章程>的议案》； （三）、2017 年第三次临时股东大会审议并通过如下议案： 1、《关于变更募集资金用途的议案》； （四）2017 年第四次临时股东大会审议并通过如下议案： 1、《关于增加公司经营范围并修改<公司章程>的议案》； 2、《关于变更会计师事务所的议案》； 3、 《关联交易的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 以及股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立 行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。挂牌后股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决 程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。 38 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会严格按照《公司法》等法 律法规的要求，履行各自的权利和义务；公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照规则 和程序进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的 职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规要求。同时公司及时有效的听取吸收多方有助于改善公 司治理的意见与建议，并根据公司经营需要不断改进公司治理水平。 (四) 投资者关系管理情况 公司就投资者关系管理制定了专门的《投资者关系管理制度》就保证股东充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权等权利作出原则性安排，并在三会议事规则和总经理工作细则等其他制度作出具体安 排。 二、内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对本年度内监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面具有完全的独立性，并拥有完整的业务体系及面向市场 独立经营的能力。 1、 公司的业务独立性 公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和职能机构，能够独立开展业务，在 业务上完全独立于股东和关联方，与实际控制人以及其他关联方也不存在同业竞争。因此公司业务独立。 2、 公司的资产独立性 公司资产产权关系明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。公司拥 有开展业务所需的技术、场所和必要设备、设施，具有与经营有关的品牌、专有技术及技术服务系统和 市场营销系统。因此公司资产独立。 3、 公司的人员独立性 公司的现任总经理、财务负责人、董事会秘书均在公司任职并领取薪酬，没有在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业中担任董事、监事以外的其他职务，没有在控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业领薪的情形。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领薪 的情形。公司独立与职工签订劳动合同并缴纳社会保险，公司员工的劳动、人事、工资报酬、以及相应 的社会保障完全独立管理。因此，公司的人员独立。 4、 公司的财务独立性 通过与管理层和相关人员交谈，查阅公司财务会计制度、银行开户资料、纳税登记资料，公司独立 在银行开立了基本存款账户，公司内部设有独立的财务部门，制定独立的财务管理制度和风险控制机制， 并领有税务登记证，独立纳税。公司已经建立健全并运行独立的会计核算体系和财务管理制度，能独立 做出财务决策，因此公司财务独立。 5、 公司的机构独立性 除“三会”组织结构外，公司已经建立适合自己经营的部门组织机构，各部门都有明确的部门职责 和制度，在公司总经理的负责下统一运作，与控股股东、实际控制人控制的其他企业完全分开，独立经 39 营。公司不存在和控股股东、实际控制人控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。因此公司机构独 立。 综上所述，公司资产完整，人员、财务、机构、业务独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独 立经营的能力及风险承受能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已按现代企业管理制度要求并结合自身特点建立了一套规范合理的内部控制度，包括《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《承诺管理制度》、《对外投资管理办法》、 《对外投资融资管理制度》、《对外担保管理办法》、《投资者关系管理办法》、《利润分配管理制度》、 《募集资金管理办法》以及一系列财务管理制度等，涵盖了公司战略决策、技术研发、销售管理、人力 资源管理、财务会计等公司营运活动的所有环节，并在公司各个层面得到了有效执行。 报告期内，公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行了自我检查和评价， 未发现公司内部管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了《年度报告重大差错责任追究制度》，执行情况良好。 40 第十一节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 苏公 W[2018]A463 号 审计机构名称 江苏公正天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 审计报告日期 2018 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 朱佑敏、王震 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 会计师事务所审计报酬 150,000.00 元 审计报告正文： 审计报告 苏公 W[2018]A463 号 江苏和源兴建设股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏和源兴建设股份有限公司（以下简称和源兴）财务报表，包括2017年 12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了和源兴2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于和源兴，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 41 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项 的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。 三、关键审计事项（续） 收入的确认 请参阅财务报表附注“三、公司主要会计政策、会计估计”注释 12 所述的会计政策及“五、 财务报表主要项目注释”注释 21。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 和源兴收入确认方式如下： 对在建造合同的结果能够可靠估计的情况 下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 完工百分比，依据已经发生的成本占预算总 成本的比例确定。 由于采用完工百分比法确认收入准确核算的 难度较大，收入确认上的差错会对和源兴的 利润产生重大影响，因此我们将和源兴的收 入确认识别为关键审计事项。 与收入确认的评价相关的审计程序中包含 以下程序： ●评价与收入确认相关的关键内部控制的 设计和运行的有效性。 ●检查和源兴与客户签订的施工合同条款， 以评价收入确认政策是否符合相关会计准 则的要求； ●就本年确认销售收入的项目检查成本预 算情况；建设单位和监理单位对于工程进度 的确认情况；选取较大数量的样本实施函证 程序，通过核对来验证和源兴收入的发生额 和应收款项余额的准确性。 ●就资产负债表日前后确认销售收入的项 目，选取样本进行截止测试，以评价相关销 售收入是否在恰当的期间确认。 四、其他信息 和源兴管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括和源兴2017年年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 42 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估和源兴的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算和源兴、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督和源兴的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对和源兴持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致和源兴不能 持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 43 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师 ：朱佑敏 （特殊普通合伙） (项目合伙人) 中国·无锡 中国注册会计师：王震 二○一八年四月十八日 三、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 5,263,448.06 3,251,854.09 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 302,760.00 应收账款 五、3 72,959,695.33 41,874,116.94 预付款项 五、4 12,263,490.19 14,340,246.21 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 2,023,043.20 2,213,194.24 买入返售金融资产 存货 五、6 17,009,156.50 23,931,729.27 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 44 其他流动资产 五、7 400,466.19 27,394.52 流动资产合计 109,919,299.47 85,941,295.27 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、8 11,287,162.51 11,577,915.94 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、9 695,986.00 735,059.42 其他非流动资产 非流动资产合计 11,983,148.51 12,312,975.36 资产总计 121,902,447.98 98,254,270.63 流动负债： 短期借款 五、10 21,000,000.00 16,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、11 20,120,862.30 15,137,413.08 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、12 1,278,692.77 671,009.30 应交税费 五、13 471,586.47 2,284,679.45 应付利息 五、14 24,374.99 27,646.67 应付股利 其他应付款 五、15 369,988.12 2,562,576.12 应付分保账款 保险合同准备金 45 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、16 3,259,754.95 2,041,213.62 流动负债合计 46,525,259.60 38,724,538.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 46,525,259.60 38,724,538.24 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、17 58,280,000.00 52,680,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、18 4,522,282.73 42,282.73 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、19 1,257,490.57 680,744.97 一般风险准备 未分配利润 五、20 11,317,415.08 6,126,704.69 归属于母公司所有者权益合计 75,377,188.38 59,529,732.39 少数股东权益 所有者权益合计 75,377,188.38 59,529,732.39 负债和所有者权益总计 121,902,447.98 98,254,270.63 法定代表人：张津源 主管会计工作负责人：汤敏 会计机构负责人：汤敏 （二）利润表 单位：元 46 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 120,030,645.67 118,639,320.43 其中：营业收入 五、21 120,030,645.67 118,639,320.43 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 113,929,949.00 109,760,829.11 其中：营业成本 五、21 99,062,916.33 98,447,279.18 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、22 430,913.47 825,569.25 销售费用 五、23 2,648,740.40 2,081,801.89 管理费用 五、24 9,054,980.93 6,621,264.51 财务费用 五、25 1,032,728.89 947,320.90 资产减值损失 五、26 1,699,668.98 837,593.38 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五、27 450,000.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,550,696.67 8,878,491.32 加：营业外收入 五、28 400,000.00 减：营业外支出 五、29 5,736.99 42,030.82 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,544,959.68 9,236,460.50 减：所得税费用 五、30 777,503.69 2,429,010.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,767,455.99 6,807,449.66 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 5,767,455.99 6,807,449.66 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 47 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 5,767,455.99 6,807,449.66 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.10 0.13 （二）稀释每股收益 0.10 0.13 法定代表人：张津源 主管会计工作负责人：汤敏 会计机构负责人：汤敏 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 70,586,843.24 77,324,180.49 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、31.（1） 635,881.15 12,636,568.70 48 经营活动现金流入小计 71,222,724.39 89,960,749.19 购买商品、接受劳务支付的现金 63,033,976.13 67,008,898.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,144,621.02 4,525,398.81 支付的各项税费 5,243,087.28 3,343,836.29 支付其他与经营活动有关的现金 五、31.（2） 7,117,300.00 11,656,216.49 经营活动现金流出小计 81,538,984.43 86,534,349.86 经营活动产生的现金流量净额 -10,316,260.04 3,426,399.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,710,705.00 230,127.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,710,705.00 230,127.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,710,705.00 -230,127.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,080,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 21,000,000.00 16,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 31,080,000.00 16,000,000.00 偿还债务支付的现金 16,000,000.00 16,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,041,440.99 948,942.23 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 17,041,440.99 16,948,942.23 筹资活动产生的现金流量净额 14,038,559.01 -948,942.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,011,593.97 2,247,330.10 49 加：期初现金及现金等价物余额 3,251,854.09 1,004,523.99 六、期末现金及现金等价物余额 5,263,448.06 3,251,854.09 法定代表人：张津源 主管会计工作负责人：汤敏 会计机构负责人：汤敏 50 （四）权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 52,680,000.00 42,282.73 680,744.97 6,126,704.69 59,529,732.39 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 52,680,000.00 42,282.73 680,744.97 6,126,704.69 59,529,732.39 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 5,600,000.00 4,480,000.00 576,745.60 5,190,710.39 15,847,455.99 （一）综合收益总额 5,767,455.99 5,767,455.99 （二）所有者投入和减少资本 5,600,000.00 4,480,000.00 10,080,000.00 1．股东投入的普通股 5,600,000.00 4,480,000.00 10,080,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 51 的金额 4．其他 （三）利润分配 576,745.60 -576,745.60 1．提取盈余公积 576,745.60 -576,745.60 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 58,280,000.00 4,522,282.73 1,257,490.57 11,317,415.08 75,377,188.38 52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 52,680,000.00 4,228.27 38,054.46 52,722,282.73 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 52,680,000.00 4,228.27 38,054.46 52,722,282.73 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 42,282.73 676,516.70 6,088,650.23 6,807,449.66 （一）综合收益总额 6,807,449.66 6,807,449.66 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 680,744.97 -680,744.97 1．提取盈余公积 680,744.97 -680,744.97 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 53 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 42,282.73 -4,228.27 -38,054.46 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 42,282.73 -4,228.27 -38,054.46 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 52,680,000.00 42,282.73 680,744.97 6,126,704.69 59,529,732.39 法定代表人：张津源 、主管会计工作负责人：汤敏 会计机构负责人：汤敏 54 江苏和源兴建设股份有限公司 二零一七年度财务报表附注 一 、 基 本 情 况 1、基本情况 江苏和源兴建设股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 2016 年 2 月由张津源、宋 雨珊、王义龙、汤敏、毛志红、高树禄、曹涌进、张海龙、许平、张南奎等 12 位自然人股 东作为发起人，以江苏和兴建筑装饰工程有限公司整体变更的方式设立的股份有限公司， 2016 年 2 月 29 日 取 得 南 京 市 工 商 行 政 管 理 局 颁 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为 913201186776113130 的 《企业法人营业执照》，股份公司成立时注册资本为 5,268 万元， 股本总额为 5,268 万元。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 于 2016 年 7 月 8 日以股转系统函【2016】 4866 号文同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。 证券简称：和源兴；证券代码：837993。 公司根据 2017 年度第一次临时股东大会审议通过的股票发行方案，2017 年 2 月完成向 特定对象非公开发行股票 560 万股，公司注册资本已由 5,268.00 万元增加至 5,828.00 万元， 本次增资经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2017 年 2 月 10 日出具中兴 财光华审验（2017）第 330001 号验资报告，公司于 2017 年 3 月 28 日完成工商变更登记。 注册地址：南京市高淳经济开发区古檀大道 3 号 注册资本：5,828.00 万元 公司法定代表人：张津源 营业期限：2008 年 07 月 02 日至长期。 公司经营范围：室内外装饰工程设计、施工；铝合金、塑钢门窗的组装、设计、销售及 施工；园林绿化工程施工；建筑幕墙、钢结构的组装、设计、销售及施工；环保设备、装饰 材料、玻璃销售；五金交电、普通机械、电子产品及通信设备销售、安装；自营和代理各类 商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；第二类增 值电信业务中的在线数据处理与交易处理业务（仅限经营类电子商务不含互联网金融、网络 预约出租汽车服务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2、公司组织架构 本公司实行董事会领导下的总经理负责制，股东会是公司最高权力结构。公司内部设立 有工程部、财务部、设计部、质检部、采购部、商务部、经营部、综合部。 3、财务报告批准报出 本财务报表及财务报表附注业经本公司管理层于 2018 年 4 月 18 日批准。 55 二 、 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1．编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体 会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 ——财务报告的一般规定》（2014 年修订）、财政部 2017 年 12 月 25 日发布的《关于修订印 发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2．持续经营 本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在明显影响本公司持 续经营能力的因素。 三 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6. 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账 款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 56 1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法： 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上（含）的款项，包括应收账款 和其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项 的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减 值测试，计提坏账准备。 2）按信用风险组合计提坏账准备应收款项： 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 无风险组合 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分 组合，如：对员工备用金、子公司、联营企业及关联方往 来款项，具有较低的信用风险。 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 无风险组合 不计提坏账准备 账龄组合 账龄分析法 C. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例 （%） 1 年以内 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 30 30 4-5 年 50 50 5 年以上 100 100 3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准 备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 4） 坏账准备的转回 57 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 7. 存货 （1）存货分类：本公司存货分为原材料、周转材料、低值易耗品、工程施工等。 （2）本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价，发出时采用 加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；周转材料按照预计的使用次数分 次计入成本费用。工程施工按照实际发生的成本归集，分期按项目完工进度结转至营业成本。 （3）存货跌价准备：本公司期末工程施工按照实际发生的成本归集，分期按项目完工 进度结转至营业成本。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照 存货类别计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准 备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法：存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 8. 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2） 固定资产的初始计量和后续计量 固定资产按照成本进行初始计量，外购的固定资产按照实际支付款作为成本；投资者投 入的固定资产按照投资合同或协议约定的价值作为成本；自行建造的固定资产按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为成本；非货币性资产交换、债务重组、企业 合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第 7 号－非货币性资产交 换》、《企业会计准则第 12 号－债务重组》、《企业会计准则第 21 号－租赁》确定。与固定资 产有关的后续支出，如果有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量，则计入固 定资产成本。除此以外的后续支出在发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通 过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁 损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产达到预定可使用状态即开始计提折旧，折旧采用平均年限法，各类固定资产的 预计使用寿命，净残值率及年折旧率分别为： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 年限平均法 20.00 5.00 4.75 58 机器设备 年限平均法 10.00 5.00 9.50 运输设备 年限平均法 10.00 5.00 9.50 办公设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 电子设备及其他 年限平均法 3.00 5.00 31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧 额。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在 租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用 寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计 数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认 条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定 期大修理间隔期间，照提折旧。 9. 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 10. 职工薪酬 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿，职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利等。 59 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时 根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价 值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积 金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指 企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法 等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义 务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 公司的离职后福利全部为设定提存计划，即依据相关法律法规要求，职工在为公司提供 服务期间，公司依据规定的缴纳基数和比例计算并向当地政府经办机构缴纳的养老保险等， 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的离职后福利确认为负债，并根据职工提 供服务的受益对象，分别计入固定资产成本、无形资产成本、产品成本、劳务成本，或计入 当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本 公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保 险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 11. 预计负债 （1）确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固 定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： ① 该义务是本公司承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 12. 收入 （1） 销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和 60 实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2） 提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收 入。完工百分比，依据已经发生的成本占预算总成本的比例确定。 当期确认的劳务收入＝合同总收入×完工进度－以前会计期间累计已经确认的收入 当期确认的劳务成本＝合同预计总成本×完工进度－以前会计期间累计已经确认的费 用 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 （3） 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确 认收入。 （4） 建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确 认合同收入和费用。 完工百分比，依据已经发生的成本占预算成本总额的比例确定。 当期确认的合同收入＝合同总收入×完工进度－以前会计期间累计已经确认的收入 当期确认的合同费用＝合同预计总成本×完工进度－以前会计期间累计已经确认的费 用 当期确认的合同毛利＝当期确认的合同收入－当期确认的合同费用。 如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合 同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同 成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 13. 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助分为与资产 相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用 于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关 的政府补助之外的政府补助。 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：①本公司能够满足政府补助所附条件； ②本公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 61 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政 府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 按 照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、 报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：①用于补偿本公司以后期 间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入 当期损益或冲减相关成本；②用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当 期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会 计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本 费用。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 14. 递延所得税资产及负债 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 62 15. 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当 期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据 有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用 资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交 易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异 转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可 能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得 税影响。 16. 租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 63 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销， 计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差 额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租 交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益 金额。 17. 重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一 般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表 项目名称 比较数据追溯调整影响金额 2016 年度 2015 年度 （1）在利润表中分别列示“持续经营净 利润”和“终止经营净利润”。比较数据 相应调整。 持续经营净利 润 — — 终止经营净利 润 — — （2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日 常活动相关的政府补助，从“营业外收入” 项目重分类至“其他收益”项目。比较数 据不调整比较数据不调整。 营业外收入 — — 其他收益 — — （3）在利润表中新增“资产处置收益” 项目，将部分原列示为“营业外收入”及 “营业外支出”的资产处置损益重分类至 “资产处置收益”目。比较数据相应调整。 营业外收入 — — 营业外支出 — — 资产处置收益 — — （2）重要会计估计变更 报告期内公司无重大会计估计变更。 64 四 、 税 项 1、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或者提供应税劳务营业额 17%、11%、6%、3% 企业所得税 应纳税所得额 15% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 2、税收优惠及批文： 公司 2017 年 11 月 17 日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、 江苏省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR201732000252，有效期三年。 据此，公司 2017 年企业所得税减按 15%的税率计缴。 65 五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 (以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位) 1、 货币资金 （1） 货币资金余额 项目 2017-12-31 2016-12-31 现金 63,652.87 52,388.90 银行存款 5,199,795.19 3,199,465.19 其他货币资金 — — 其中：保证金存款 — — 合计 5,263,448.06 3,251,854.09 其中：存放在境外的款项总额 — — （2） 期末不存在抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限 制的款项。 2、 应收票据 （1） 应收票据分类列示： 项目 2017-12-31 2016-12-31 商业承兑汇票 — 302,760.00 合计 — 302,760.00 （2） 期末公司已质押的应收票据：无。 （3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 450,000.00 — 合计 450,000.00 — （4） 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 66 3、 应收账款 （1） 应收账款分类披露： 类别 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 — — — — — 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 77,320,336.54 100.00 4,360,641.21 5.64 72,959,695.33 其中：无风险组合 — — — — — 账龄组合 77,320,336.54 100.00 4,360,641.21 5.64 72,959,695.33 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 — — — — — 合计 77,320,336.54 100.00 4,360,641.21 5.64 72,959,695.33 （续） 类别 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 — — — — — 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 44,368,499.66 99.56 2,494,382.72 5.62 41,874,116.94 其中：无风险组合 — — — — — 账龄组合 44,368,499.66 99.56 2,494,382.72 5.62 41,874,116.94 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 196,000.00 0.44 196,000.00 100.00 — 合计 44,564,499.66 100.00 2,690,382.72 6.04 41,874,116.94 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2017-12-31 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 73,011,171.13 3,650,558.56 5.00 1 至 2 年 3,010,895.42 301,089.54 10.00 2 至 3 年 312,419.36 62,483.87 20.00 3 至 4 年 732,080.40 219,624.12 30.00 4 至 5 年 253,770.23 126,885.12 50.00 5 年以上 — — 100.00 合计 77,320,336.54 4,360,641.21 5.64 （续） 账龄 2016-12-31 67 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 42,481,416.13 2,124,070.81 5.00 1 至 2 年 387,848.67 38,784.87 10.00 2 至 3 年 1,182,434.23 236,486.85 20.00 3 至 4 年 316,800.63 95,040.19 30.00 4 至 5 年 — — 50.00 5 年以上 — — 100.00 合计 44,368,499.66 2,494,382.72 5.62 ② 组合中，无采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款。 ③ 组合中，无采用其他方法计提坏账准备的应收账款。 （2） 本年计提坏账准备金额 1,670,258.49 元。 （3） 本期实际已核销应收账款金额 0 元。 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 应收账款 占应收账款 总额比例 （%） 坏账准备 南京建工集团有限公司 13,441,999.66 17.38 672,099.98 常州市京华置业有限公司 12,894,599.92 16.68 644,730.00 扬州市德华置地有限公司 8,931,844.73 11.55 482,564.91 连云港绿源置业有限公司 8,065,987.03 10.43 403,299.35 南京新城创锦房地产有限公司 6,330,597.18 8.19 316,529.86 合计 49,665,028.52 64.23 2,519,224.1 0 （5）因金融资产转移而终止确认的应收帐款：无 4、 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示： 项目 2017-12-31 2016-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 10,859,726.48 88.55 14,340,246.21 100.00 1 至 2 年 1,403,763.71 11.45 — — 2 至 3 年 — — — — 3 至 5 年 — — — — 5 年以上 — — — — 合计 12,263,490.19 100.00 14,340,246.21 100.00 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付款项期末 余额合计数的比 例(%) 预付款 时间 款项 性质 南京涵瑞建筑劳务有限公 司 非关联方 1,805,569.22 14.72 一年以 内 材料 款 68 南京坤达立装饰工程有限 公司 非关联方 1,418,848.57 11.57 一年以 内 材料 款 南京陆装科技有限公司 非关联方 1,680,000.00 13.70 一年以 内 材料 款 常州后肖唯楚板材有限公 司 非关联方 952,722.01 7.77 一年以 内 材料 款 南京铭达建材有限公司 非关联方 917,000.00 7.48 一至两 年 材料 款 合计 6,774,139.80 55.24 5、 其他应收款 （1） 其他应收款分类披露： 类别 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 — — — — — 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 2,302,308.63 100.00 279,265.43 12.13 2,023,043.20 其中：无风险组合 — — — — — 账龄组合 2,302,308.63 100.00 279,265.43 12.13 2,023,043.20 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 — — — — — 合计 2,302,308.63 100.00 279,265.43 12.13 2,023,043.20 （续） 类别 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 — — — — — 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 2,463,049.18 100 249,854.94 10.14 2,213,194.24 其中：无风险组合 70,950.34 2.88 — — 70,950.34 账龄组合 2,392,098.84 97.12 249,854.94 10.45 2,142,243.90 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 — — — — — 合计 2,463,049.18 100 249,854.94 10.14 2,213,194.24 （三） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 69 账龄 2017-12-31 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,219,308.63 60,965.43 5.00 1 至 2 年 198,000.00 19,800.00 10.00 2 至 3 年 680,000.00 136,000.00 20.00 3 至 4 年 200,000.00 60,000.00 30.00 4 至 5 年 5,000.00 2,500.00 50.00 5 年以上 — — 100.00 合计 2,302,308.63 279,265.43 12.13 （续） 账龄 2016-12-31 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,207,098.84 60,354.94 5.00 1 至 2 年 680,000.00 68,000.00 10.00 2 至 3 年 300,000.00 60,000.00 20.00 3 至 4 年 205,000.00 61,500.00 30.00 4 至 5 年 — — 50.00 5 年以上 — — 100.00 合计 2,392,098.84 249,854.94 10.45 （四） 组合中，无采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款。 （五） 组合中，无采用其他方法计提坏账准备的其他应收款。 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本年计提坏账准备金额 29,410.49 元。 （3） 本期无实际核销的其他应收款。 （4） 其他应收款按款项性质分类情况 项目 2017-12-31 2016-12-31 保障金 800,000.00 1,100,000.00 保证金 1,285,000.00 1,228,000.00 备用金 — 23,976.00 押金 180,000.00 64,098.84 代扣代交款及其他 37,308.63 46,974.34 合计 2,302,308.63 2,463,049.18 （5） 按欠款方归集的其他应收款期末前五位余额情况： 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 常州市政府非税收入专户 保障金 600,000.00 两至三年 26.06 120,000.00 中招联合信息股份有限公司 保证金 300,000.00 一年以内 13.03 15,000.00 安徽新祥源房地产开发有 限公司 保证金 300,000.00 一年以内 13.03 15,000.00 南京市建筑企业民工资保 证金管理办公室 保障金 200,000.00 三至四年 8.69 60,000.00 安徽鸿路钢结构（集团） 保证金 200,000.00 一年以内 8.69 10,000.00 70 股份有限公司 合计 1,600,000.00 69.50 220,000.00 6、 存货 （1） 存货分类披露： 项目 2017-12-31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,063,424.37 — 3,063,424.37 建造合同形成的已 完工未结算资产 13,945,732.13 — 13,945,732.13 周转材料 — — — 合计 17,009,156.50 — 17,009,156.50 （续） 项目 2016-12-31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,866,915.25 — 3,866,915.25 建造合同形成的已 完工未结算资产 20,064,814.02 — 20,064,814.02 周转材料 — — — 合计 23,931,729.27 — 23,931,729.27 （2） 存货期末余额中含有借款费用资本化金额为 0 元。 7、 其他流动资产 项目 2017-12-31 2016-12-31 待抵扣税金 26,186.72 27,394.52 预交税金 374,279.47 — 合计 400,466.19 27,394.52 8、 固定资产 （1） 固定资产情况 项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计 一、账面原 值 1.期初余额 10,742,030.00 992,744.36 92,307.69 264,613.38 442,994.01 12,534,689.44 2.本期增加 金额 — 164,777.18 — 318,282.85 47,644.97 530,705.00 （1）外购 — 164,777.18 — 318,282.85 47,644.97 530,705.00 （2）在建工 程转入 — — — — — — （3）企业合 并增加 — — — — — — （4）其他增 加 — — — — — — 3.本期减少 金额 — — — — — — （1）处置或 报废 — — — — — — 71 （2）其他转 出 — — — — — — 4.期末余额 10,742,030.00 1,157,521.54 92,307.69 582,896.23 490,638.98 13,065,394.44 二、累计折 旧 1.期初余额 — 638,377.70 1,826.92 145,812.69 170,756.19 956,773.50 2.本期增加 金额 510,246.48 98,021.73 21,923.04 105,474.32 85,792.86 821,458.43 （1）计提 510,246.48 98,021.73 21,923.04 105,474.32 85,792.86 821,458.43 （2）其他增 加 — — — — — — 3.本期减少 金额 — — — — — — （1）处置 — — — — — — （2）其他转 出 — — — — — — 4.期末余额 510,246.48 736,399.43 23,749.96 251,287.01 256,549.05 1,778,231.93 三、减值准 备 1.期初余额 — — — — — — 2.本期增加 金额 — — — — — — （1）计提 — — — — — — 3、本期减少 金额 — — — — — — （1）处置 — — — — — — （2）其他转 出 — — — — — — 4.期末余额 — — — — — — 四、账面价 值 1.期末账面 价值 10,231,783.52 421,122.11 68,557.73 331,609.22 234,089.93 11,287,162.51 2.期初账面 价值 10,742,030.00 354,366.66 90,480.77 118,800.69 272,237.82 11,577,915.94 （2） 期末未发现固定资产存在减值迹象，无需计提减值准备。 （3） 期末固定资产中无暂时闲置的固定资产、无持有待售的固定资产。 （4） 无通过融资租赁租入固定资产情况。 （5） 未办妥产权证书的固定资产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 10,742,030.00 土地证分割未完成 72 9、 递延所得税资产 （1） 未经抵销的递延所得税资产 项目 2017-12-31 2016-12-31 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 4,639,906.64 695,986.00 2,940,237.66 735,059.42 存货跌价准备 — — — — 预提费用 — — — — 递延收益 — — — — 合计 4,639,906.64 695,986.00 2,940,237.66 735,059.42 （2） 无以抵销后净额列示的递延所得税资产。 10、 短期借款 借款类别 2017-12-31 2016-12-31 保证和抵押借款 16,000,000.00 16,000,000.00 质押借款 5,000,000.00 — 合计 21,000,000.00 16,000,000.00 ※期末短期借款中无已到期未偿还及展期借款。 11、 应付账款 （1） 款项列示： 项目 2017-12-31 2016-12-31 材料款 12,716,169.37 10,678,816.92 工程款 1,137,199.33 1,709,968.07 劳务费 6,042,493.60 2,085,028.09 设备款 — 78,000.00 设计费 225,000.00 487,000.00 运输费 — 98,600.00 合计 20,120,862.30 15,137,413.08 （2） 期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。 12、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示： 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 一、短期薪酬 671,009.30 6,081,414.40 5,473,730.93 1,278,692.77 二、离职后福利-设定提存计划 — 670,890.09 670,890.09 — 三、辞退福利 — — — — 合计 671,009.30 6,752,304.49 6,144,621.02 1,278,692.77 （2） 短期薪酬列示： 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 一、工资、奖金、津贴和补贴 671,009.30 5,652,999.54 5,054,527.07 1,269,481.77 二、职工福利费 — 64,650.02 64,650.02 — 73 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 三、社会保险费 — 242,001.84 242,001.84 — 医疗保险 — 202,717.31 202,717.31 — 工伤保险 — 22,752.63 22,752.63 — 生育保险 — 16,531.90 16,531.90 — 四、住房公积金 — 106,548.00 97,337.00 9,211.00 五、工会经费和职工教育经费 — 15,215.00 15,215.00 — 合计 671,009.30 6,081,414.40 5,473,730.93 1,278,692.77 ※ 工资奖金津贴及补贴期末结余主要是 2017 年末的职工工资及本年度的职工奖金。 （3） 离职后福利-设定提存计划列示： 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 一、养老保险 — 657,027.04 657,027.04 — 二、失业保险 — 13,863.05 13,863.05 — 合计 — 670,890.09 670,890.09 — 13、 应交税费 项目 2017-12-31 2016-12-31 企业所得税 255,376.58 2,229,339.78 城市维护建设税 73,486.48 — 房产税 90,233.05 — 教育费附加 52,490.36 — 其他 — 55,339.67 合计 471,586.47 2,284,679.45 说明：期末将未开票已确认收入计提的待转销项税及税金及附加转入其他流动负债列示， 将申报的增值税留抵税额转入其他流动资产列示。 14、 应付利息 项 目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 24,374.99 27,646.67 15、 其他应付款 其他应付款按款项性质划分情况如下： 项目 2017-12-31 2016-12-31 中介机构服务费 — 292,588.00 应付购房款 — 1,188,064.34 应付宣传服务费 — 720,000.00 应付租金 369,988.12 361,923.78 合计 369,988.12 2,562,576.12 16、 其他流动负债 项目 2017-12-31 2016-12-31 待转销项税额 3,149,966.62 1,825,447.28 待转城建税 64,043.18 125,863.69 待转教育费附加 27,447.08 53,941.60 74 待转地方教育费附加 18,298.07 35,961.05 合计 3,259,754.95 2,041,213.62 17、 股本 项目 2016-12-31 本期增减 2017-12-31 发行新股 送 股 公积金转 股 其 他 小计 股本 52,680,000.00 5,600,000.00 — — — 5,600,000.00 58,280,000.00 ※根据公司 2017 年 2 月 4 日股东大会决议和修改后的公司章程规定，公司增加注册资 本人民币 560 万元。 18、 资本公积 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 资本溢价 42,282.73 4,480,000.00 — 4,522,282.73 合计 42,282.73 4,480,000.00 — 4,522,282.73 19、 盈余公积 2017 年度盈余公积增减变动情况 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 法定盈余公积 680,744.97 576,745.60 — 1,257,490.57 合 计 680,744.97 576,745.60 — 1,257,490.57 20、 未分配利润 项目 2017 年度 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 6,126,704.69 — 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减-） — — 调整后期初未分配利润 6,126,704.69 — 加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,767,455.99 — 减：提取法定盈余公积 576,745.60 10% 应付普通股股利 — — 净资产折股减少未分配利润 — — 同一控制下股权收购价差冲留存 收益 — — 期末未分配利润 11,317,415.08 — 21、 营业收入和营业成本 1）营业收入、营业成本 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 120,030,645.67 99,062,916.33 117,569,291.50 97,811,444.88 其他业务 — — 1,070,028.93 635,834.30 合计 120,030,645.67 99,062,916.33 118,639,320.43 98,447,279.18 2）主营业务（分产品） 75 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 幕墙 117,482,558.89 97,617,718.22 116,652,102.03 97,200,459.92 设计费 2,548,086.78 1,445,198.11 917,189.47 610,984.96 合计 120,030,645.67 99,062,916.33 117,569,291.50 97,811,444.88 3）主营业务（分地区） 地区名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 华东地区 120,030,645.67 99,062,916.33 117,569,291.50 97,811,444.88 合计 120,030,645.67 99,062,916.33 117,569,291.50 97,811,444.88 4）前五大客户收入 客户名称 2017 年度 占全部营业收入的 比例﹪ 常州市京华置业有限公司 26,382,135.86 21.98 连云港绿源置业有限公司 21,549,270.52 17.95 南京建工集团有限公司 13,034,708.55 10.86 扬州市德华置地有限公司 9,808,438.47 8.17 连云港海川置业有限公司 9,737,017.01 8.11 合计 80,511,570.41 67.08 22、 税金及附加 项目 2017 年度 2016 年度 城市维护建设税 150,307.28 224,343.64 教育费附加 132,774.78 161,184.99 其他税费 147,831.41 440,040.62 合计 430,913.47 825,569.25 ※ 本期根据财会[2016]22 号文规定将印花税等税费的发生额在税金及附加科目反映。 23、 销售费用 项目 2017 年度 2016 年度 工资 1,289,291.21 999,392.23 差旅费 333,518.32 513,464.15 招待费 552,542.20 322,621.40 办公费 113,329.55 58,109.91 会务费 90,229.00 51,620.00 通讯费 3,879.62 8,473.00 其他 265,950.50 128,121.20 合计 2,648,740.40 2,081,801.89 24、 管理费用 项目 2017 年度 2016 年度 工资 1,594,138.19 2,500,636.91 研发支出 4,844,492.38 0 中介服务费 604,811.88 1,339,643.26 76 办公费 272,996.12 212,578.35 租赁物业水电费 390,388.44 624,532.59 差旅费 135,448.39 242,478.53 折旧 821,458.43 164,030.44 税金 — 7,308.60 维修费 76,558.00 116,264.00 招待费 95,152.30 98,416.64 通讯费 30,137.83 23,503.00 招投标费 — 4,800.00 宣传费 — 982,000.00 会务费 53,000.00 102,420.00 其他 136,398.97 202,652.19 合计 9,054,980.93 6,621,264.51 25、 财务费用 项目 2017 年度 2016 年度 利息支出 1,038,169.31 976,588.90 减：利息收入 25,140.60 36,995.13 手续费 19,700.18 7,727.13 汇兑损益 — — 合计 1,032,728.89 947,320.90 26、 资产减值损失 项目 2017 年度 2016 年度 坏账准备 1,699,668.98 837,593.38 合计 1,699,668.98 837,593.38 27、 其他收益 项目 2017 年度 计入当期非经常性损益 金额 与公司日常活动相关的政府补助 450,000.00 450,000.00 合计 450,000.00 450,000.00 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 与资产相关/与收益 相关 “新三板”挂牌补贴 450,000.00 与收益相关 合计 450,000.00 28、 营业外收入 项目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性损益金 额 政府补助 — 400,000.00 — 其他 — — — 合计 — 400,000.00 — 77 29、 营业外支出 项目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性损益的 金额 滞纳金与罚款 5,736.99 42,030.82 5,736.99 其他 — — — 合计 5,736.99 42,030.82 5,736.99 30、 所得税费用 （1） 所得税费用明细情况： 项目 2017 年度 2016 年度 当期所得税费用 738,430.27 2,638,409.19 递延所得税费用 39,073.42 -209,398.35 合计 777,503.69 2,429,010.84 （2） 会计利润与所得税费用调整过程： 项目 2017 年度 利润总额 6,544,959.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 981,743.95 子公司适用不同税率的影响 — 调整以前期间所得税的影响 294,023.77 非应税收入的影响 — 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 46,741.36 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 — 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损 的影响 — 加计扣除费用的影响 -545,005.39 其他 所得税费用 777,503.69 31、 现金流量表项目 （1） 收到其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 银行存款利息 25,140.60 37,016.13 收到与收益相关政府补助 450,000.00 400,000.00 收回保证金 — 4,412,500.00 收到往来款 160,740.55 7,768,592.01 其他 — 18,460.56 合计 635,881.15 12,636,568.70 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 付现期间费用 6,017,448.62 1,213,106.93 支付的营业外支出 5,736.99 — 支付保证金 — 4,098,500.00 支付往来款 1,094,114.39 6,344,609.56 合计 7,117,300.00 11,656,216.49 78 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 项 目 2017 年度 2016 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,767,455.99 6,807,449.66 加：资产减值损失 1,699,668.98 837,593.38 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 821,458.43 211,185.80 无形资产摊销 — — 长期待摊费用摊销 — — 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”填列) — — 固定资产报废损失(收益以"－"填列) — — 公允价值变动损失(收益以"－"填列) — — 财务费用(收益以"－"填列) 1,038,169.31 976,588.90 投资损失(收益以"－"填列) — — 递延所得税资产减少(增加以"－"填列) 39,073.42 -209,398.35 递延所得税负债增加(减少以"－"填列) — — 存货的减少(增加以"－"填列) 6,922,572.77 5,458,353.72 经营性应收项目的减少(增加以"－"填列) -30,588,651.98 -23,071,616.50 经营性应付项目的增加(减少以"－"填列) 3,983,993.04 12,416,242.72 其他 — — 经营活动产生的现金流量净额 -10,316,260.04 3,426,399.33 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 — — 一年内到期的可转换公司债券 — — 融资租入固定资产 — — 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 5,263,448.06 3,251,854.09 减：现金的期初余额 3,251,854.09 1,004,523.99 加：现金等价物的期末余额 — — 减：现金等价物的期初余额 — — 现金及现金等价物净增加额 2,011,593.97 2,247,330.10 （2） 现金和现金等价物的构成 项目 2017 年度 2016 年度 一、现金 5,263,448.06 3,251,854.09 79 其中：库存现金 63,652.87 52,388.90 可随时用于支付的银行存款 5,199,795.19 3,199,465.19 可随时用于支付的其他货币资金 — — 可用于支付的存放中央银行款项 — — 存放同业款项 — — 拆放同业款项 — — 二、现金等价物 — — 其中：三个月内到期的债券投资 — — 三、期末现金及现金等价物余额 5,263,448.06 3,251,854.09 六、关联方及关联交易 1、 本公司的控股股东情况： 本公司的控股股东为张津源，共同实际控制人为张津源和宋雨珊。 2、 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 南京弘轩餐饮娱乐有限公司 张海龙持股的企业 江苏泓泉文化传播有限公司 张海龙持股的企业 南京广龙石材有限公司 庞舒航持股 30%的企业 宋雨珊 实际控制人、副总经理 王义龙 董事、总经理 张南奎 董事、副总经理 汤敏 董事、财务总监 王娟 董事会秘书 毛志红 持股 5%的股东、董事高树禄的配偶 高树禄 董事 张海龙 监事 迮晓智 监事会主席 应建宁 职工监事 庞舒航 原股东、是实际控制人张津源的母亲 庞添齐 实际控制人张津源的亲戚 3、 关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ① 采购商品/接受劳务情况：无 ② 销售商品/提供劳务情况：无 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无 （3） 关联租赁情况：无 （4） 关联担保情况 80 本公司作为担保方：无 本公司作为被担保方： 2016 年 11 月公司向光大银行南京分行营业部贷款 1,600 万元，该项贷款由控股股东、 实际控制人张津源提供责任保证担保；张津源、宋雨珊提供房产抵押担保。2017 年 11 月该 项贷款已履行完毕。 公司向南京银行股份有限公司珠江支行申请授信并取得借款 5,000,000.00 元人民币 （大写：人民币伍佰万元整），由控股股东、实际控制人张津源以 15,000,000 股股权提供 质押担保，质押期限为 2017 年 8 月 25 日起至 2018 年 8 月 24 日止。 张津源、宋雨珊为公司向银行等金融机构申请 6,000 万元流动资金贷款提供无偿担保。 2017 年 11 月公司向交通银行股份有限公司南京三元巷支行贷款 1,600 万元，贷款将于 2018 年 11 月到期，张津源、宋雨珊按照协议为公司的该项贷款提供无偿担保。 （5） 关联方资金拆借：无 （6） 关联方资产转让、债务重组情况：无 4、 关联方应收、应付款项余额 无 七、承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 无 2. 或有事项 无 八、资产负债表日后事项 1. 重要的非调整事项 无 2. 重要的其他资产负债表日后事项说明 无 九、其他重要事项 1. 前期会计差错更正 无 2. 债务重组 无 3. 资产置换 无 81 4. 年金计划 无 5. 终止经营 无 十 、 补 充 资 料 1、 非经常性损益明细 项 目 2017-12-31 2016-12-31 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 450,000.00 400,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,736.99 -42,030.82 非经常性损益总额 444,263.01 357,969.18 减：非经常性损益的所得税影响数 67,500.00 89,492.30 非经常性损益净额 376,763.01 268,476.88 2、 净资产收益率和每股收益 （1）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.05 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.52 0.09 0.09 （2）加权平均净资产收益率计算过程 项目名称 代 码 2017 年度 净利润 P0 5,767,455.99 扣除非经常性损益的净利润 5,390,692.98 报告期净利润 NP 5,767,455.99 期初净资产 E0 59,529,732.39 报告期发行新股新增净资产 Ei 10,080,000.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 Mi 11.00 报告期分配红利 Ej — 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 Mj — 其他净资产增减额（专项储备） Ek — 其他净资产增减次月起至报告期期末的累计月数 Mk — 报告期月份数 M0 12.00 加权平均净资产收益率 8.05% 82 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 7.52% ※加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 江苏和源兴建设股份有限公司 二〇一八年四月十八日 83 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江苏和源兴建设股份有限公司董事会秘书办公室