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昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 1 2020 年度报告 协多利 NEEQ : 837982 昆山协多利洁净系统股份有限公司 Kunshan max cleanroom system co., ltd 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 2 公司年度大事记 公司 2019 年年度权益分派方案为每 10 股派 1.20 元（含税），权益分派权益登记日为 2020 年 6 月 4 日，除权除息日为 2020 年 6 月 5 日。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 .......................................................................... 10 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 26 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 29 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 33 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 36 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 41 第九节 备查文件目录 ............................................................................................................ 112 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张少梅、主管会计工作负责人赵鹏及会计机构负责人（会计主管人员）赵鹏保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 √是 □否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 1、 未按要求披露的事项及原因 公司所处的行业竞争比较激烈，为了保护公司的商业秘密，所以并未披露具体客户及供应商名称。 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 控股股东不当控制的风险 公司控股股东中国电子系统工程第四建设有限公司持有协 多利 61.00%的股份，控股股东处于绝对控制地位。尽管 2015 年 11 月，股份公司成立后，建立健全了法人治理结构，制定了适 应企业现阶段发展的内部控制体系及关联交易、重大投资、对 外担保等相关重大事项管理制度，若控股股东内部在涉及公司 经营、财务决策、重大人事任免和利润分配等方面做出不利决 策或者不能及时做出决策，或者控股股东层面股权结构发生重 大变化，包括不限于转让股权、相互合并等，将会影响公司的 决策方向或决策效率，可能会给公司及中小股东带来利益受损 的风险。 关联交易的风险 2019 年、2020 年公司向关联方销售额分别是 21,086.35 万 元和 17,773.68 万元，占公司营业收入的比重分别为 57.44%、 45.33%，关联方销售额占比较高。尽管目前公司具有较为独立 的业务运作系统，基本具备独立面对市场的能力，但是由于公 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 5 司主要通过承包商销往最终客户，因此承包商是公司销售的主 要渠道，而公司的关联方主要为业内一流的建设承包商，未来 关联交易仍将继续进行。未来如果关联交易大幅减少或停止， 将对公司的经营业绩产生不利影响。 应收账款无法收回的风险 2019 年、2020 年，公司应收账款净额分别为 15,518.08 万元、 17,086.35 万元，占总资产的比例分别为 46.25%、45.82%，占 比较高。另外，公司洁净室工程施工业务和洁净室系统产品销 售业务的回款周期较长，客户延期付款的情况较为普遍，导致 公司应收账款账龄较长。公司已遵循谨慎性原则计提坏账准备， 但由于应收账款金额较大，公司仍面临因不可预见的应收账款 无法收回而产生坏账损失的风险，对公司业绩和经营产生较大 的不利影响。 下游行业波动风险 公司主要为医药研发、电子产品生产等对无尘环境有较高要求 的高新技术领域提供洁净室系统产品，下游电子、医疗行业的 市场波动将直接影响公司产品的销售情况。公司面临的下游行 业波动风险主要表现在市场需求放缓导致的相关配套设施采购 量的下降。 境外子公司经营风险 公司 2015 年 6 月通过增资在境外拥有瑞士 TECO 一家子公司和 意大利 TECO 一家孙公司。公司目前欠缺跨国经营的管理经验， 对境外子公司的人员、业务、财务等方面的整合和对国外的政 治、经济环境、法律法规等方面的了解尚需一定的时间；目前 瑞士和意大利并不存在外汇管制，公司子公司的分红可以自由 汇回国内；公司境外子公司主要采用欧元结算，最近一年人民 币对欧元汇率波动较大；尽管公司收购时，交易对方对境外子 公司经营业绩进行了承诺，并约定了利润弥补方式，但如果国 外的政治、经济环境发生重大变化导致境外及公司经营业绩严 重下滑而交易对方无法按照约定弥补差额或者汇率波动加剧、 子公司所在地进行外汇管制等因素将会对公司的经营带来一定 的潜在风险。 原材料价格波动风险 公司主要生产洁净室领域中的隔墙、吊顶、龙骨、门、窗等设 备，公司主要原材料是钢卷、岩棉、石膏板、氧化镁等，报告 期原材料占公司洁净室系统产品的营业成本的比例平均 87%以 上，占比较高。如果公司生产所需的原材料出现快速、大幅波 动，将直接增加公司的管理难度，并最终影响公司的经营业绩， 公司存在原材料价格波动的风险。 人才流失风险 公司所在的洁净室行业属于技术密集型、人才密集型的行业， 需要大量横跨材料、化工、设计等专业的技术研究人才，同时 也需要在项目管理、市场开发等方面的高技术人才。公司在生 产研究、市场开拓的过程中，对于高素质的技术人才依赖程度 较高，因此公司所拥有的专业人才数量和素质及专业团队的稳 定性是公司可持续发展的关键。经过多年的发展，公司已拥有 一支素质高、创新力强的人才队伍，虽然公司为员工提供了多 元化的发展平台和个性化的发展路径，并采取了核心技术人员 直接持股等激励措施，但公司依然面临由于公司规划与个人发 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 6 展理念不同，造成专业人才流失的风险。 税收优惠政策变动风险 2019 年 11 月 22 日获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国 家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业，并取得编号为 GR201932003126 高新技术企业证书，有效期三年。本公司 2019 年至 2021 年适用 15%的企业所得税税率。如果相关政策发动变 动、本公司研发费用等不能持续符合税收优惠政策条件，将面 临因不能享受相应税收优惠而导致净利润下降的风险。 知识产权受到侵害风险 本公司从事洁净室系统产品的研究、生产与销售。公司目前拥 有 1 项注册商标、58 项实用新型专利技术和 8 项实用新型专利、 4 项发明专利在申请。公司目前是国内拥有该行业完整核心技术 的少数厂商之一，品牌知名度较高，未来可能会出现对公司品 牌的侵权行为，或者出现伪造公司产品的情况，对公司品牌形 象与业务运营造成不利影响。 汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但 本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产 和负债及外币交易的计价货币主要为美元和港币）依然存在汇 率风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、本公司、协多利股份 指 昆山协多利洁净系统股份有限公司 中电四公司、中电四 指 中国电子系统工程第四建设有限公司，公司控股股东 中国电子 指 中国电子信息产业集团有限公司，公司实际控制人 协多利成都、成都分公司 指 昆山协多利洁净系统股份有限公司成都分公司 协多利常州、全资子公司 指 协多利洁净系统（常州）有限公司 瑞士 TECO 指 T.E.CO CLEAN ROOM SA,公司合营子公司 意大利 TECO 指 T.E.CO.S.R.L,瑞士 TECO 的全资子公司 股东大会 指 昆山协多利洁净系统股份有限公司股东大会 董事会 指 昆山协多利洁净系统股份有限公司董事会 监事会 指 昆山协多利洁净系统股份有限公司监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会会议规则》、《监 事会议事规则》 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 万元 指 人民币万元 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 7 洁净室 指 将一定空间范围内的空气中的微粒子、有害气体、细 菌等污染物排除，并将室内的温度、湿度、洁净度、 压力、气流速度与气流流向、噪音振动及照明、静电 控制在某一需求范围内，而所给予特别设计的空间 GMP 指 药品生产质量管理规范，是为保证药品在规定的质量 下持续生产的体系 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 昆山协多利洁净系统股份有限公司 英文名称及缩写 Kunshan Max cleanroom system co.,ltd - 证券简称 协多利 证券代码 837982 法定代表人 张少梅 二、 联系方式 董事会秘书 邹新东 联系地址 江苏省昆山市陆家镇华阳路 177 号 电话 0512-57280954 传真 0512-57282283 电子邮箱 zhengquan@ 公司网址 办公地址 江苏省昆山市陆家镇华阳路 177 号 邮政编码 215331 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 6 月 20 日 挂牌时间 2016 年 6 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-33 金属制造业-331 结构性金属制品制造-3311 金属结构 制造 主要业务 公司主要从事洁净室相关产品研究、生产和销售，目前主要集中 在电子、医药等领域。公司主要产品为洁净室领域中的隔墙、吊 顶、龙骨、门、窗等设备。 主要产品与服务项目 公司主要从事洁净室相关产品研究、生产和销售，目前主要集中 在电子、医药等领域。公司主要产品为洁净室领域中的隔墙、吊 顶、龙骨、门、窗等设备。 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 101,000,000 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 9 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 中国电子系统工程第四建设有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（中国电子信息产业集团有限公司），无一致行动 人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91320500718679956E 否 注册地址 江苏省昆山市陆家镇孔巷东路 116 号 否 注册资本 101,000,000 元 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 长江证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 许培梅 顾欣 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 392,054,672.04 367,094,661.08 6.80% 毛利率% 19.89% 21.96% - 归属于挂牌公司股东的净利润 36,450,777.36 30,402,023.79 19.90% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 35,446,299.96 29,828,434.74 18.83% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 17.99% 16.77% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 17.49% 16.45% - 基本每股收益 0.36 0.30 20.00% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 372,862,415.52 335,539,357.54 11.12% 负债总计 157,061,607.89 144,063,756.12 9.02% 归属于挂牌公司股东的净资产 215,800,807.63 191,475,601.42 12.70% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.14 1.90 12.63% 资产负债率%（母公司） 43.67% 41.03% - 资产负债率%（合并） 42.12% 42.93% - 流动比率 1.64 1.51 - 利息保障倍数 28.92 37.16 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 24,208,441.95 12,902,885.67 87.62% 应收账款周转率 2.36 2.51 - 存货周转率 9.96 9.76 - 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 11 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 11.12% 16.55% - 营业收入增长率% 6.80% 0.73% - 净利润增长率% 19.90% 19.48% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 101,000,000 101,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 988,124.10 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 205,545.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,377.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 54,985.90 非经常性损益合计 1,268,032.98 所得税影响数 263,555.58 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,004,477.40 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 12 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 无 1）主要会计政策变更： （1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准 则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完 成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做 调整。执行该准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 （1）将原计入“存货-已完工未结 算”的金额重分类至“ 合同资 产”列报 存货 -1,213,759.13 -1,213,759.13 合同资产 1,213,759.13 1,213,759.13 （2）计提合同资产预期信用损失 合同资产 -6,554.30 -6,554.30 递延所得税资产 983.15 983.15 未分配利润 -5,571.15 -5,571.15 （3）将“预收账款”重分类至 “合同负债”和“其他流动负 债”列报 预收账款 -10,450,791.18 -10,450,791.18 合同负债 9,248,487.77 9,248,487.77 其他流动负债 1,202,303.41 1,202,303.41 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减 少））： 受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 合同资产 231,906.86 231,906.86 存货 -231,906.86 -231,906.86 合同负债 10,218,310.65 10,218,310.65 其他流动负债 1,310,566.71 1,310,566.71 预收款项 -11,528,877.36 -11,528,877.36 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 13 受影响的利润表项目 对 2020 年度发生额的影响金额 合并 母公司 营业成本 14,189,840.66 8,117,155.23 销售费用—运输装卸费 -14,189,840.66 -8,117,155.23 （2）执行《企业会计准则解释第 13 号》 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了《企业会计准则解释第 13 号》（财会〔2019〕21 号，以下简称 “解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和 子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括 联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试” 选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对本 公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （3）执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》 财政部于 2019 年 12 月 16 日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》（财会[2019]22 号）， 适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关 企业（以下简称重点排放企业）。该规定自 2020 年 1 月 1 日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法 应用该规定。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状 况和经营成果产生重大影响。 2）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 14 合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 流动资产： 货币资金 20,874,042.50 20,874,042.50 结算备付金 拆出资金 交易性金融资 产 应收票据 应收账款 155,180,801.13 155,180,801.13 应收款项融资 3,607,525.44 3,607,525.44 预付款项 3,200,544.95 3,200,544.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同 准备金 其他应收款 628,843.52 628,843.52 买入返售金融 资产 存货 29,726,746.59 28,512,987.46 -1,213,759.13 -1,213,759.13 合同资产 1,207,204.83 1,213,759.13 -6,554.30 1,207,204.83 持有待售资产 一年内到期的 非流动资产 其他流动资产 3,134,457.51 3,134,457.51 流动资产合计 216,352,961.64 216,346,407.34 -6,554.30 -6,554.30 非流动资产： 发放贷款和垫 款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 18,983,193.87 18,983,193.87 其他权益工具 投资 其他非流动金 融资产 投资性房地产 固定资产 41,712,219.48 41,712,219.48 在建工程 38,351,286.96 38,351,286.96 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 15 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 生产性生物资 产 油气资产 无形资产 19,590,737.70 19,590,737.70 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资 产 548,957.89 549,941.04 983.15 983.15 其他非流动资 产 非流动资产合计 119,186,395.90 119,187,379.05 983.15 983.15 资产总计 335,539,357.54 335,533,786.39 -5,571.15 -5,571.15 流动负债： 短期借款 18,025,121.26 18,025,121.26 向中央银行借 款 拆入资金 交易性金融负 债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 105,308,421.74 105,308,421.74 预收款项 10,450,791.18 -10,450,791.18 -10,450,791.18 合同负债 9,248,487.77 9,248,487.77 9,248,487.77 卖出回购金融 资产款 吸收存款及同 业存放 代理买卖证券 款 代理承销证券 款 应付职工薪酬 7,068,710.42 7,068,710.42 应交税费 2,174,209.39 2,174,209.39 其他应付款 353,749.30 353,749.30 应付手续费及 佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的 非流动负债 其他流动负债 1,202,303.41 1,202,303.41 1,202,303.41 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 16 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 流动负债合计 143,381,003.29 143,381,003.29 非流动负债： 保险合同准备 金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工 薪酬 预计负债 递延收益 682,752.83 682,752.83 递延所得税负 债 其他非流动负 债 非流动负债合计 682,752.83 682,752.83 负债合计 144,063,756.12 144,063,756.12 所有者权益： 实收资本 101,000,000.00 101,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 21,765,433.66 21,765,433.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 10,376,149.86 10,376,149.86 一般风险准备 未分配利润 58,334,017.90 58,328,446.75 -5,571.15 -5,571.15 归属于母公司 所有者权益合计 191,475,601.42 191,470,030.27 -5,571.15 -5,571.15 少数股东权益 所有者权益合计 191,475,601.42 191,470,030.27 -5,571.15 -5,571.15 负债和所有者权 益总计 335,539,357.54 335,533,786.39 -5,571.15 -5,571.15 母公司资产负债表 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 17 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 流动资产： 货币资金 20,678,905.28 20,678,905.28 交易性金 融资产 衍生金融 资产 应收票据 应收账款 160,577,986.69 160,577,986.69 应收款项 融资 3,607,525.44 3,607,525.44 预付款项 2,984,642.01 2,984,642.01 其他应收 款 11,422,620.15 11,422,620.15 存货 24,832,805.92 23,619,046.79 -1,213,759.13 -1,213,759.13 合同资产 1,207,204.83 1,213,759.13 -6,554.30 1,207,204.83 持有待售 资产 一年内到 期的非流动 资产 其他流动 资产 431,412.93 431,412.93 流动资产合 计 224,535,898.42 224,529,344.12 -6,554.30 -6,554.30 非流动资产： 债权投资 其他债权 投资 长期应收 款 长期股权 投资 46,583,193.87 46,583,193.87 其他权益 工具投资 其他非流 动金融资产 投资性房 地产 固定资产 36,169,219.70 36,169,219.70 在建工程 生产性生 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 18 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 物资产 油气资产 无形资产 7,620,489.70 7,620,489.70 开发支出 商誉 长期待摊 费用 递延所得 税资产 698,957.89 699,941.04 983.15 983.15 其他非流 动资产 非流动资产 合计 91,071,861.16 91,072,844.31 983.15 983.15 资产总计 315,607,759.58 315,602,188.43 -5,571.15 -5,571.15 流动负债： 短期借款 18,025,121.26 18,025,121.26 交易性金 融负债 衍生金融 负债 应付票据 应付账款 91,184,424.29 91,184,424.29 预收款项 10,450,791.18 -10,450,791.18 -10,450,791.18 合同负债 9,248,487.77 9,248,487.77 9,248,487.77 应付职工 薪酬 6,706,943.95 6,706,943.95 应交税费 2,092,516.86 2,092,516.86 其他应付 款 338,276.95 338,276.95 持有待售 负债 一年内到 期的非流动 负债 其他流动 负债 1,202,303.41 1,202,303.41 1,202,303.41 流动负债合 计 128,798,074.49 128,798,074.49 非流动负债： 长期借款 应付债券 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 19 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 其中：优先 股 永 续债 长期应付 款 长期应付 职工薪酬 预计负债 递延收益 682,752.83 682,752.83 递延所得 税负债 其他非流 动负债 非流动负债 合计 682,752.83 682,752.83 负债合计 129,480,827.32 129,480,827.32 所有者权益： 实收资本 101,000,000.00 101,000,000.00 其他权益 工具 其中：优先 股 永 续债 资本公积 21,765,433.66 21,765,433.66 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 10,376,149.86 10,376,149.86 未分配利 润 52,985,348.74 52,979,777.59 -5,571.15 -5,571.15 所有者权益 合计 186,126,932.26 186,121,361.11 -5,571.15 -5,571.15 负债和所有 者权益总计 315,607,759.58 315,602,188.43 -5,571.15 -5,571.15 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 20 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 21 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司积极致力于洁净室系统相关产品设计、生产和销售，其下游行业主要为医药、电子、食品等对 无尘环境要求较高的生产领域。公司是国家高新技术企业，十分注重对专业技术的研发和应用，在产品 中大量采用自主创新的技术，已经掌握了洁净室系统主要产品的核心技术，拥有 58 项实用新型专利和 8 项实用新型、4 项发明专利正在申请中。公司产品主要销售给建设承包商，再由承包商销售给最终用户。 其销售渠道主要依靠销售人员通过设计院、老客户介绍等方式寻找项目信息或由项目的总承包商直接将 采购单发送至公司。销售人员在取得项目信息后，会通过邀标或投标的方式从总承包商处承揽项目。在 双方签署销售合同后，公司根据合同的要求和技术部沟通，编制具体生产方案组织生产，研发部对生产 过程中的技术难点及特殊节点提供技术支持，直至客户验收后确认收入，从而获取利润和现金流。 报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 28,994,879.94 7.78% 20,874,042.50 6.22% 38.90% 应收票据 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 22 应收账款 170,863,548.31 45.82% 155,180,801.13 46.25% 10.11% 存货 32,203,770.07 8.64% 29,726,746.59 8.86% 8.33% 投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期股权投资 18,902,966.14 5.07% 18,983,193.87 5.66% -0.42% 固定资产 80,215,478.05 21.51% 41,712,219.48 12.43% 92.31% 在建工程 0.00 0.00% 38,351,286.96 11.43% -100.00% 无形资产 19,166,290.38 5.14% 19,590737.70 5.84% -2.17% 商誉 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 短期借款 20,024,710.41 5.37% 18,025,121.26 5.37% 11.09% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 应付账款 111,680,940.10 29.95% 105,308,421.74 31.68% 6.05% 资产合计 372,862,415.52 100.00% 335,539,357.54 100.00% 11.12% 资产负债项目重大变动原因： 1. 货币资金增加 38.90%，主要原因是收款增加。 2. 固定资产增加 92.31%，主要原因是全资子公司厂房从在建工程转固定资产。 3. 在建工程减少 100%，主要原因是全资子公司厂房从在建工程转固定资产。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 392,054,672.04 - 367,094,661.08 - 6.80% 营业成本 314,091,858.20 80.11% 286,481,257.19 78.04% 9.64% 毛利率 19.89% - 21.96% - - 销售费用 8,246,612.34 2.20% 19,856,247.54 5.41% -58.47% 管理费用 9,410,818.58 2.40% 11,616,236.90 3.16% -18.99% 研发费用 15,021,316.19 3.83% 11,517,146.74 3.14% 30.43% 财务费用 1,540,131.34 0.39% 1,265,599.79 0.34% 21.69% 信用减值损失 -641,924.84 -0.16% 2,890.28 0.001% -22,309.78% 资产减值损失 -558,230.41 -0.14% 89,963.54 0.02% -720.51% 其他收益 1,043,110.00 0.27% 849,235.80 0.23% 22.83% 投资收益 -80,227.73 -0.02% 399,700.78 0.11% -120.07% 公允价值变动 收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 0.00 0.00% 139,485.36 0.04% -100.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 营业利润 41,376,211.64 10.55% 35,455,535.58 9.66% 16.70% 营业外收入 100,270.36 0.03% 36,536.24 0.01% 174.44% 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 23 营业外支出 80,892.76 0.02% 350,446.75 0.10% -76.92% 净利润 36,450,777.36 9.30% 30,402,023.79 8.28% 19.90% 项目重大变动原因： 1. 销售费用减少 58.47%，主要原因是根据新收入准则运输费费调整到主营业务成本。 2. 研发费用增加 30.43%，主要原因是公司增加了研发投入。 3. 信用减值损失增加 22309.78%，主要原因是应收账款坏账损失。 4. 资产减值损失增加 720.51%，主要原因是存货跌价损失及合同履约成本减值损失。 5. 投资收益减少 120.07%，主要原因是海外新冠肺炎严重，影响业务。 6. 资产处置收益减少 100%，主要原因是今年无处置资产收益。 7. 营业外收入增加 174.44%，主要原因是违约金和理赔收入。 8. 营业外支出减少 76.92%，主要原因是今年无固定资产清理损失。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 391,410,711.13 366,500,875.10 6.80% 其他业务收入 643,960.91 593,785.98 8.45% 主营业务成本 314,091,858.20 286,481,257.19 9.64% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： □适用 √不适用 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 国内收入 374,535,207.40 307,243,941.86 17.97% 10.39% 12.75% -1.71% 国外收入 17,519,464.64 6,847,916.34 60.91% -37.02% -51.01% 11.17% 合计 392,054,672.04 314,091,858.20 19.89% 6.80% 9.64% -2.07% 收入构成变动的原因： 2020 年，公司实现营业收入 39,205.47 万元，相较于上年同期 36,709.47 万元，同比增加 6.80% (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 客户 1 126,717,722.25 32.32% 是 2 客户 2 36,754,835.96 9.37% 是 3 客户 3 18,527,145.50 4.73% 否 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 24 4 客户 4 15,790,021.53 4.03% 否 5 客户 5 13,701,142.30 3.49% 否 合计 211,490,867.54 53.94% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 供应商 1 38,828,701.85 11.13% 否 2 供应商 2 27,788,687.29 7.97% 否 3 供应商 3 19,794,725.47 5.68% 否 4 供应商 4 16,937,225.42 4.86% 否 5 供应商 5 14,885,647.61 4.27% 否 合计 118,234,987.64 33.91% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 24,208,441.95 12,902,885.67 87.62% 投资活动产生的现金流量净额 -4,871,868.89 -15,571,991.12 -68.71% 筹资活动产生的现金流量净额 -11,394,022.05 -8,096,974.39 40.72% 现金流量分析： 1.2020 年，公司经营活动产生的现金流量净额为 2,420.84 万元，相较上年同期 1,290.29 万元，同比 增加 87.62%，主要原因是应收账款及时跟催。 2.2020 年，公司投资活动产生的现金流量净额为-487.19 万元，相较上年同期-1,557.20 万元，同比减 少 68.71%，主要原因是协多利常州厂房竣工，购建固定资产投入减少。 2.2020 年，公司筹资活动产生的现金流量净额为-1,139.40 万元，相较上年同期-809.70 万元，同比增 加 40.72%，主要原因是偿还分红相较于去年增加。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公司 类型 主要 业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 协多利 洁净系 统（常 州）有 限公司 控股子 公司 洁净板 材制造 104,001,031.22 38,716,905.38 86,804,081.51 4,218,236.23 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 25 瑞 士 TECO 参股公 司 洁净室 系统制 造 56,628,314.93 23,800,131.01 17,880,066.90 -156,664.19 主要控股参股公司情况说明 1、协多利洁净系统（常州）有限公司 为公司全资子公司，成立于 2011 年 12 月 9 日； 统一社会信用代码：91320583586680946N； 法定代表人：张少梅； 注册资本 3,000 万元； 住所：溧阳市上兴镇通港大道 9 号； 经营范围：洁净系统研发，钢制和铝制隔间、天花板、无尘室设备、防火门、蜂巢纸芯新型装修材 料、金属结构件、五金配件的设计、生产、安装，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，道路普通 货物运输。 2、瑞士 TECO 协多利 2015 年 3 月 27 日正式完成对瑞士 TECO 的增资，协多利持有瑞士 TECO51.21%的股权； 注册资本：20.5 万瑞士法郎； 负责人：PELLAACANIMIRCO； 住所：瑞士卢加诺索雷诺路 6 号； 业务实行：洁净室系统和环境设计，制造，施工，安装，维修，工程设计，验证，测试以及产品的 销售。在此背景下，公司也可以进行总承包商和全球协调。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了 《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经 营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营 指标健康，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好 的独立自主经营的能力；公司经营管理层、客户经理等业务骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违 法、违规行为。 综上所述，公司持续经营能力良好，本年度内不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 26 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 √是 □否 四.二.(六) 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情 (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 27 1．购买原材料、燃料、动力 10,000,000.00 2,884,217.65 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 275,000,000.00 174,852,534.03 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4．其他 1,500,000.00 0.00 合计： 286,500,000.00 177,736,751.68 2020 年 4 月 20 日召开的 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于预计 2020 年度日常性关 联交易的议案》，具体内容详见公司于 2020 年 4 月 2 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （）披露的《关于预计 2020 年度日常性关联交易公告》 （公告编号：2020-007）。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 7 月 26 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 其他股东 2016 年 7 月 26 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 承诺事项详细情况： 1.在公司《公开转让说明书》“第一章基本情况”之“二、股票挂牌情况”之“（二）股东所持股份 的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺”中披露，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起 一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内 不得转让。公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总 数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年 内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的 本公司股份作出其他限制性规定。 报告期内，未发现股东有违背该承诺的事项。 2.在公司《公开转让说明书》“第三节公司治理”之“六、同业竞争情况”之“（二）控股股东、实 际控制人及持有 5%以上股份的主要股东关于避免同业竞争的承诺”中披露，公司控股股东中国电子系统 工程第四建设有限公司（以下简称“中电四公司”）及持有 5%以上股东出具了《避免同业竞争承诺函》， 具体承诺如下： 2.1 控股股东中电四公司承诺 2.1.1 在本公司作为协多利控股股东期间，中电四公司及其控制的其他企业仅在中国大陆地区从事 洁净室系统工程设计及实施业务，不得在除中国大陆地区以外的其他地区从事洁净室系统工程实施业 务，不得在境内外从事与洁净室系统产品设计、生产、销售或其他与洁净室系统产品相关业务； 2.1.2 若本公司及本公司直接控制或间接控制的企业违反了上述承诺内容，由此给协多利造成的全 部经济损失均由本公司承担，所获利益归协多利所有； 2.1.3 以上所有承诺内容在本公司作为协多利的控股股东、持有协多利股权期间以及转让本公司持 有的协多利股权后六个月内持续有效且不可变更或撤销。 2.2 5%以上股东承诺 2.2.1 在本人/本企业作为协多利的 5%以上股东期间，本人、本人关系密切的家庭成员及本人、本 人关系密切的家庭成员/本企业直接或间接控制的企业将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在 商业上对协多利构成竞争的业务及活动，或拥有与协多利存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组 织的权益，或以其他任何形式取得该等经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该等经济实体、机构、 经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员； 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 28 2.2.2 若本人、本人关系密切的家庭成员及本人、本人关系密切的家庭成员/本企业直接控制或间 接控制的企业违反了上述承诺内容，由此给协多利造成的全部经济损失均由本人/本企业承担； 2.2.3 以上所有承诺内容在本人/ 本企业作为协多利 5%以上股东期间以及本人辞去协多利的董事、 高级管理人员或核心技术人员职务六个月内持续有效且不可变更或撤销。 报告期内，未发现股东有违背该承诺的事项。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 货币资金 履约保证金 履约保证金 140,303.75 0.04% 履约保证金 土地使用权及厂房 抵押贷款 抵押 805,693.48 0.22% 2017 年 5 月 5 日本公 司与中国农业银行股 份有限公司昆山分行 签 订 了 编 号 为 32100620170003291 的最高额抵押合同， 为短期借款提供最高 额抵押担保，抵押期 限 2017 年 5 月 5 日至 2022 年 5 月 4 日，担 保 的 最 高 余 额 为 6,056,166.00 元，以本 公司苏（2017）昆山 市 不 动 产 权 第 0037636 号的土地使 用 权和 房产 作为 抵 押。 总计 - - 945,997.23 0.26% - 资产权利受限事项对公司的影响： 公司业务发展的正常需要，解决了公司日常经营的自己需求，有利于公司持续、稳定、健康的发展。 (六) 调查处罚事项 2020 年 10 月 9 日收到陆家镇人民政府行政处罚决定书，违反了《危险化学品安全管理条例》第二 十四条第一款：“危险化学品应当储存在专用仓库、专用场地或者专用储存室（以下统称专用仓库）内， 并由专人负责管理；剧毒化学品以及储存数量构成重大危险源的其他危险化学品，应当在专用仓库内单 独存放，并实行双人收发、双人保管制度。”的规定。陆家镇人民政策作出如下行政处罚：责令改正， 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 29 处人民币伍万壹仟元罚款。具体内容详见于公司 2020 年 10 月 12 日在全国中小企业股份转让系统指定 信息披露平台（）披露的《关于公司收到昆山市陆家镇人民政府行政处罚决定书 的公告》（公告编号：2020-022）。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 96,076,250 95.13% - 96,076,250 95.13% 其中：控股股东、实际控制 人 61,610,000 61.00% - 61,610,000 61.00% 董事、监事、高管 1,641,250 1.63% - 1,641,250 1.63% 核心员工 - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 4,923,750 4.87% - 4,923,750 4.87% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% - 0 0.00% 董事、监事、高管 4,923,750 4.87% - 4,923,750 4.87% 核心员工 - 总股本 101,000,000 - 0 101,000,000 - 普通股股东人数 20 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持 股 变 动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末 持有 的质 押股 份数 量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 中 国 电 子 系 统 工 程 第 四 建 设 有限公司 61,610,000 - 61,610,000 61% - 61,610,000 - 0 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 30 2 昆 山 开 物 投 资 企 业 （ 有 限 合 伙） 14,645,000 - 14,645,000 14.50% 14,645,000 - 0 3 昆 山 成 物 投 资 企 业 （ 有 限 合 伙） 7,069,000 - 7,069,000 6.999% 7,069,000 - 0 4 王世成 3,030,000 - 3,030,000 3.00% 3,030,000 - 0 5 赵文辉 2,121,000 - 2,121,000 2.10% 2,121,000 - 0 6 刘谦辉 2,020,000 - 2,020,000 2.00% 1,515,000 505,000 - 0 7 刘成永 1,515,000 - 1,515,000 1.50% 1,136,250 378,750 - 0 7 张少梅 1,515,000 - 1,515,000 1.50% 1,136,250 378,750 - 0 8 杨喜龙 1,212,000 - 1,212,000 1.20% 1,212,000 - 0 8 张力 1,212,000 - 1,212,000 1.20% 1,212,000 - 0 9 张本钱 1,010,000 - 1,010,000 1.00% 1,010,000 - 0 9 邹新东 1,010,000 - 1,010,000 1.00% 757,500 252,500 - 0 9 刘增良 1,010,000 - 1,010,000 1.00% 1,010,000 - 0 10 邱凌 505,000 - 505,000 0.50% 505,000 - 0 10 俞伟 505,000 - 505,000 0.50% 378,750 126,250 - 0 10 吴小军 505,000 - 505,000 0.50% 505,000 - 0 10 赤淑红 505,000 - 505,000 0.50% 505,000 - 0 合计 100,999,000 0 100,999,000 99.999% 4,923,750 96,075,250 - 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 刘成永、张少梅并列第七名，杨喜龙、张力并列第八名，张本钱、邹新东、刘增良并列第九名，邱 凌、俞伟、吴小军、赤淑红并列第十名。 前十名股东之间相互关系： 中电四公司股东赵梦磊先生是昆山开物投资企业（有限合伙）执行事务合伙人；陈海华先生为昆山 成物投资企业（有限合伙）执行事务合伙人，任职于协多利销售经理。 除上述已披露关系外，公司股东之间无其他通过投资、协议或其他安排形成的一致行动关系， 亦无任何关系密切的家庭成员。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 31 (一) 控股股东情况 公司控股股东为中国电子系统工程第四建设有限公司，位于河北省石家庄市新华区合作路 285 号， 法定代表人万铜良，成立日期 2003 年 05 月 30 日，注册资本 10,125 万人民币，统一社会信用代码： 911300001043234377。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为中国电子信息产业集团有限公司，是一家国有独资公司，位于北京市海淀区中关 村东路 66 号甲 1 号楼 19 层，法定代表人芮晓武，成立日期 1989 年 05 月 26 日，注册资本 1,848,225.199664 万人民币，统一社会信用代码 91110000100010249W。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供 方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率 起始日期 终止日期 1 信用贷款 农行昆山 支行 银行 8,000,000 2019 年 5 月 28 日 2020 年 3 月 19 日 4.57% 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 32 2 信用贷款 农行昆山 支行 银行 5,000,000 2019 年 7 月 10 日 2020 年 4 月 2 日 4.57% 3 信用贷款 农行昆山 支行 银行 5,000,000 2019 年 7 月 26 日 2020 年 6 月 1 日 4.57% 4 信用贷款 建行昆山 支行 银行 10,000,000 2020 年 1 月 1 日 2020 年 3 月 6 日 4.35% 5 信用贷款 建行昆山 支行 银行 5,000,000 2020 年 1 月 1 日 2020 年 7 月 9 日 4.35% 6 信用贷款 建行昆山 支行 银行 15,000,000 2020 年 3 月 17 日 2020 年 12 月 16 日 4.15% 7 信用贷款 农行昆山 支行 银行 10,000,000 2020 年 4 月 9 日 2021 年 4 月 8 日 4.35% 8 信用贷款 建行溧阳 支行 银行 10,000,000 2020 年 6 月 1 日 2021 年 5 月 31 日 4.13% 合计 - - - 68,000,000 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 6 月 5 日 1.20 - - 合计 1.20 - - 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.60 - 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 33 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 刘谦辉 董事长 男 1975 年 11 月 2018 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 21 日 张少梅 董事、总经理 女 1977 年 1 月 2018 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 21 日 万铜良 董事 男 1968 年 7 月 2018 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 21 日 韩江保 董事 男 1972 年 1 月 2018 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 21 日 范双怀 董事 男 1971 年 10 月 2018 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 21 日 贾朋 监事 男 1979 年 5 月 2019 年 12 月 4 日 2021 年 11 月 21 日 陈海华 监事 男 1978 年 2 月 2018 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 21 日 雷满枝 监事 女 1982 年 3 月 2018 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 21 日 刘成永 副总经理 男 1975 年 1 月 2018 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 21 日 俞伟 副总经理 男 1979 年 1 月 2018 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 21 日 邹新东 副总经理、董事会秘 书 男 1971 年 3 月 2018 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 21 日 赵鹏 财务总监 男 1983 年 10 月 2018 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 21 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在关联关系。 董事长刘谦辉现在是控股股东中电四股东、董事、副总裁；董事万铜良是控股股东中电四股东、董 事、总裁。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 刘谦辉 董事长 2,020,000 - 2,020,000 2.00% - - 张少梅 董事、总经理 1,515,000 - 1,515,000 1.50% - - 万铜良 董事 - - - - - - 韩江保 董事 - - - - - - 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 34 范双怀 董事 - - - - - - 贾朋 监事 - - - - - - 陈海华 监事 - - - - - - 雷满枝 监事 - - - - - - 刘成永 副总经理 1,515,000 - 1,515,000 1.50% - - 俞伟 副总经理 505,000 - 505,000 0.50% - - 邹新东 副总经理、董 秘 1,010,000 - 1,010,000 1.00% - - 赵鹏 财务总监 - - - - - 合计 - 6,565,000 - 6,565,000 6.50% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 郭军 副总经理 离任 无 辞职 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 14 3 4 13 生产人员 248 202 195 255 销售人员 18 3 4 17 技术人员 35 11 13 33 财务人员 8 1 1 8 行政人员 6 0 0 6 员工总计 329 220 217 332 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 35 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 1 0 本科 44 48 专科 32 35 专科以下 251 248 员工总计 329 332 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、人员薪酬政策： 公司员工薪酬包括基本工资、岗位补贴、司龄工资及年终奖，公司与员工签订《劳动合同书》，为 员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育社会保险，同时公司为员工提供节日福利品、组织员工定期体 检，并适时组织员工参加各种活动，形成了和谐、愉快的工作氛围。 2、培训计划： 公司每年组织员工内训和外训，让学习变成一种习惯。 3、需公司承担费用的离退休职工人数： 报告期内公司不涉及承担费用的离退休员工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 36 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中 小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关规则的要求及其他相关法律、法规和规范性文件的规定， 不断完善法人治理结构和内部控制制度，提高公司规范运作水平。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求， 且均严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务。公司董事、监事及高级管理人员均符合任职条件并 能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前，均按照《公 司法》、《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参 与表决。通过参加公司股东大会，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。公司注重保 护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决 权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司已按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》、《公司章程》等规定，建立健全了人事变动、对外担保、对外投资、关联交易等重大事项管理 制度，具备完善的治理机制和内部控制制度。报告期内，公司各项重大决策均按照相关规定履行了必要 的审议程序。 4、 公司章程的修改情况 报告期内根据《公司法》及公司章程的有关规定，经 2020 年 3 月 31 日第二届董事会第六次会议审 议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，具体内容详见公司于 2020 年 4 月 2 日在全国中小企业股份转 让系统指定信息披露平台（）披露的《关于拟修订<公司章程>公告》（公告编号： 2020-003）。后经 2020 年 4 月 20 日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过。 报告期内根据《公司法》及公司章程的有关规定，经 2020 年 11 月 9 日第二届董事会第九次会议审 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 37 议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，具体内容详见公司于 2020 年 11 月 10 日在全国中小企业股份 转让系统指定信息披露平台（）披露的《关于拟修订<公司章程>公告》（公告编号： 2020-024）。后经 2020 年 11 月 25 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1.第二届董事会第六次会议，会议审议如下议案： 审议通过《关于修订<公司章程>的议案》 审议通过《关于修订相关管理制度的议案》 审议通过《关于续聘 2020 年度财务审计机构的议案》 审议通过《关于公司向银行申请授信的议案》 审议《关于预计 2020 年度日常性关联交易的议案》 审议通过《关于提请召开 2020 年第一次临时股东大会的议案》 2.第二届董事会第七次会议，会议审议如下议案： 审议通过《关于 2019 年度总经理工作报告的议案》 审议通过《关于 2019 年度董事会工作报告的议案》 审议通过《关于 2019 年度财务决算报告的议案》 审议通过《关于 2020 年度财务预算报告的议案》 审议通过《关于 2019 年年度报告及其摘要的议案》 审议通过《关于 2019 年年度权益分派预案的议案》 审议通过《关于会计政策变更的议案》 审议通过《关于全资子公司向银行申请授信的议案》 审议通过《关于提请召开 2019 年年度股东大会的议案》 3.第二届董事会第八次会议，会议审议如下议案： 审议通过《关于公司 2020 年半年度报告的议案》 4.第二届董事会第九次会议，会议审议如下议案： 审议通过《关于修订<公司章程>的议案》 审议通过《关于提请召开 2020 年第二次临时股东大会决议的议 案》 5.第二届董事会第十次会议，会议审议如下议案： 审议通过《关于聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公 司 2020 年审计机构的议案》 审议通过《关于公司向银行申请授信的议案》 审议通过《提请召开 2021 年第一次临时股东大会的议案》 监事会 2 1.第二届监事会第六次会议，会议审议如下议案： 审议通过《关于 2019 年度监事会工作报告的议案》 审议通过《关于 2019 年度财务决算报告的议案》 审议通过《关于 2020 年度财务预算的议案》 审议通过《关于 2019 年年度报告及其摘要的议案》 审议通过《关于 2019 年年度权益分派预案的议案》 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 38 审议通过《关于会计政策变更的议案》 2.第二届监事会第七次会议，会议审议如下议案： 审议通过《2020 年半年度报告的议案》 股东大会 3 1.2020 年第一次临时股东大会，会议审议通过了如下议案： 审议通过《关于修订<公司章程>的议案》 审议通过《关于修订相关管理制度的议案》 审议通过《关于续聘 2020 年度财务审计机构的议案》 审议通过《关于公司向银行申请授信的议案》 审议《关于预计 2020 年度日常性关联交易的议案》 2.2019 年年度股东大会，会议审议通过了如下议案： 审议通过了《关于 2019 年度董事会工作报告的议案》 审议通过《关于 2019 年度监事会工作报告的议案》 审议通过了《关于 2019 年度财务决算报告的议案》 审议通过了《关于 2020 年度财务预算报告的议案》 审议通过了《关于 2019 年年度报告及其摘要的议案》 审议通过了《关于 2019 年年度权益分派预案的议案》 审议通过了《关于会计政策变更的议案》 审议通过了《关于全资子公司向银行申请授信的议案》 3.2020 年第二次临时股东大会，会议审议通过了如下议案： 审议通过《关于修订<公司章程>的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会 规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成 员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地 履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 � 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无 异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司主要从事洁净室系统产品的研发、生产及销售，公司拥有洁净室系统产品生产经营所必须的资 产，公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所 以及独立的研发、采购、生产、销售部门及渠道，公司业务独立。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 39 2、资产独立性 公司是由有限公司整体变更设立的股份公司，公司所拥有的全部资产产权明晰。公司拥有土地使用 权、厂房、办公楼、设备、商标、专利等与经营相关的资产，该等经营相关的资产均在公司的控制和支 配之下。截至本报告期末，公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将公司 的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、 资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。公司资产独立。 3、人员独立性 公司的总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员均在公司领取薪酬。公司与员工签订有劳动合 同，符合劳动法相关规定，公司与高级管理人员及核心技术人员签订了保密协议。公司员工的劳动、人 事、工资及相应的社会保障完全独立管理，公司人员独立。 4、财务独立性 公司有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位或股东共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司 能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司拥有一套完整独立的财务核算制度 和体系，公司财务独立。 5、机构独立性 公司设有工程技术部、研发部、采购部、生产部、销售部、人力资源部、行政部、财务部等职能部 门，公司完全拥有机构设置自主权，公司不存在合署办公、混合经营的情形，公司机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司按照《会计准则》建立了会计核算体系，建立了完善的会计核算制度，确保了业务 和会计信息的一致性，同时，进一步加强了预算和成本核算的执行，健全了财务监督和管理制度，化解 会计核算工作中存在的风险，报告期内财务运行情况良好。 1、内部控制制度建设情况 依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况制定的，符合公司经营管理的需要，在完整性和合理 性方面不存在重大缺陷。公司将根据内外部环境的变化，及时调整、完善相关内部控制制度，确保公司 生产经营活动稳定有序。 2、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算。 3、关于财务管理体系 公司按照《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规、规范性文件的要求，结合公司生产经营 情况，制定了财务管理体系，能够对公司财务会计进行有效核算，保证财务报表能够公允地反映公司的 财务状况、经营成果和现金流量。 4、关于风险控制制度 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律 风险等前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内公司为了进一步提高自身的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高 年报信息披露的质量和透明度，确保公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据有关 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 40 制度规定，并结合公司的实际情况，已制定了《关于年度报告重大差错责任追究制度的议案》和《信息 披露管理制度》。 报告期内，公司未出现年度报告重大差错。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 41 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字[2021]第 ZG11136 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2021 年 4 月 21 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 许培梅 顾欣 1 年 1 年 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2021]第 ZG11136 号 昆山协多利洁净系统股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了昆山协多利洁净系统股份有限公司（以下简称协多利）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了协多利 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于协多利，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 42 三、 其他信息 协多利管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括协多利 2020 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估协多利的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督协多利的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 43 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 协多利持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致协多利不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就协多利中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：许培梅 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：顾欣 中国•上海 2021 年 4 月 21 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 28,994,879.94 20,874,042.50 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 170,863,548.31 155,180,801.13 应收款项融资 五、（三） 7,590,436.07 3,607,525.44 预付款项 五、（四） 11,619,011.67 3,200,544.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（五） 823,370.73 628,843.52 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 44 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（六） 32,203,770.07 29,726,746.59 合同资产 五、（七） 231,906.86 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（八） 1,296,498.40 3,134,457.51 流动资产合计 253,623,422.05 216,352,961.64 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 五、（九） 18,902,966.14 18,983,193.87 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（十） 80,215,478.05 41,712,219.48 在建工程 五、（十一） 0.00 38,351,286.96 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（十二） 19,166,290.38 19,590,737.70 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（十三） 954,258.90 548,957.89 其他非流动资产 非流动资产合计 119,238,993.47 119,186,395.90 资产总计 372,862,415.52 335,539,357.54 流动负债： 短期借款 五、（十四） 20,024,710.41 18,025,121.26 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十五） 111,680,940.10 105,308,421.74 预收款项 五、（十六） 10,450,791.18 合同负债 五、（十七） 10,218,310.65 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 45 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十八） 8,464,301.46 7,068,710.42 应交税费 五、（十九） 2,904,481.41 2,174,209.39 其他应付款 五、（二十） 210,121.51 353,749.30 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（二十一） 1,310,566.71 流动负债合计 154,813,432.25 143,381,003.29 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0.00 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 五、（二十二） 1,671,258.61 递延收益 五、（二十三） 576,917.03 682,752.83 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,248,175.64 682,752.83 负债合计 157,061,607.89 144,063,756.12 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十四） 101,000,000.00 101,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十五） 21,765,433.66 21,765,433.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十六） 13,599,403.97 10,376,149.86 一般风险准备 未分配利润 五、（二十七） 79,435,970.00 58,334,017.90 归属于母公司所有者权益合计 215,800,807.63 191,475,601.42 少数股东权益 所有者权益合计 215,800,807.63 191,475,601.42 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 46 负债和所有者权益总计 372,862,415.52 335,539,357.54 法定代表人：张少梅 主管会计工作负责人：赵鹏 会计机构负责人：赵鹏 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 28,538,081.18 20,678,905.28 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十五、（一） 187,204,356.73 160,577,986.69 应收款项融资 十五、（二） 7,590,436.07 3,607,525.44 预付款项 9,894,256.48 2,984,642.01 其他应收款 十五、（三） 15,154,393.98 11,422,620.15 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 26,277,607.88 24,832,805.92 合同资产 231,906.86 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,086,100.51 431,412.93 流动资产合计 275,977,139.69 224,535,898.42 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十五、（四） 47,902,966.14 46,583,193.87 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 33,704,177.49 36,169,219.70 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 7,442,006.38 7,620,489.70 开发支出 商誉 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 47 长期待摊费用 递延所得税资产 1,094,196.79 698,957.89 其他非流动资产 非流动资产合计 90,143,346.80 91,071,861.16 资产总计 366,120,486.49 315,607,759.58 流动负债： 短期借款 10,012,083.33 18,025,121.26 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 126,590,091.92 91,184,424.29 预收款项 10,450,791.18 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 7,974,791.11 6,706,943.95 应交税费 1,361,773.98 2,092,516.86 其他应付款 170,790.91 338,276.95 其中：应付利息 应付股利 合同负债 10,218,310.65 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,310,566.71 流动负债合计 157,638,408.61 128,798,074.49 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 1,671,258.61 递延收益 576,917.03 682,752.83 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,248,175.64 682,752.83 负债合计 159,886,584.25 129,480,827.32 所有者权益： 股本 101,000,000.00 101,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 21,765,433.66 21,765,433.66 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 48 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 13,599,403.97 10,376,149.86 一般风险准备 未分配利润 69,869,064.61 52,985,348.74 所有者权益合计 206,233,902.24 186,126,932.26 负债和所有者权益合计 366,120,486.49 315,607,759.58 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 392,054,672.04 367,094,661.08 其中：营业收入 五、（二十八） 392,054,672.04 367,094,661.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 350,441,187.42 333,120,401.26 其中：营业成本 五、（二十八） 314,091,858.20 286,481,257.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十九） 2,130,450.77 2,383,913.10 销售费用 五、（三十） 8,246,612.34 19,856,247.54 管理费用 五、（三十一） 9,410,818.58 11,616,236.90 研发费用 五、（三十二） 15,021,316.19 11,517,146.74 财务费用 五、（三十三） 1,540,131.34 1,265,599.79 其中：利息费用 1,482,558.11 971,704.11 利息收入 34,888.82 24,273.68 加：其他收益 五、（三十四） 1,043,110.00 849,235.80 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（三十五） -80,227.73 399,700.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 49 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十六） -641,924.84 2,890.28 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十七） -558,230.41 89,963.54 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（三十八） 139,485.36 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 41,376,211.64 35,455,535.58 加：营业外收入 五、（三十九） 100,270.36 36,536.24 减：营业外支出 五、（四十） 80,892.76 350,446.75 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 41,395,589.24 35,141,625.07 减：所得税费用 五、（四十一） 4,944,811.88 4,739,601.28 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,450,777.36 30,402,023.79 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 36,450,777.36 30,402,023.79 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 36,450,777.36 30,402,023.79 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 36,450,777.36 30,402,023.79 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 36,450,777.36 30,402,023.79 （二）归属于少数股东的综合收益总额 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 50 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 五、（四十二） 0.36 0.30 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：张少梅 主管会计工作负责人：赵鹏 会计机构负责人：赵鹏 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十五、 （五） 417,576,744.99 374,056,201.23 减：营业成本 十五、 （五） 348,198,866.65 299,315,598.83 税金及附加 1,751,520.29 2,112,227.81 销售费用 7,998,737.15 18,453,828.91 管理费用 8,474,755.76 11,059,614.40 研发费用 13,210,919.78 11,517,146.74 财务费用 1,287,755.47 1,263,026.00 其中：利息费用 1,236,903.94 971,704.11 利息收入 33,658.39 21,506.70 加：其他收益 342,110.00 849,235.80 投资收益（损失以“-”号填列） 十五、 （六） -80,227.73 399,700.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -641,924.84 2,890.28 资产减值损失（损失以“-”号填列） -517,981.97 89,963.54 资产处置收益（损失以“-”号填列） 89,702.58 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 35,756,165.35 31,766,251.52 加：营业外收入 97,713.51 35,686.24 减：营业外支出 80,892.76 350,446.75 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 35,772,986.10 31,451,491.01 减：所得税费用 3,540,444.97 3,814,470.96 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 32,232,541.13 27,637,020.05 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 32,232,541.13 27,637,020.05 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 51 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 32,232,541.13 27,637,020.05 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 290,901,529.01 260,507,813.83 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 2,247,428.16 1,577,650.45 收到其他与经营活动有关的现金 五、（四十三） 3,122,463.95 2,640,675.65 经营活动现金流入小计 296,271,421.12 264,726,139.93 购买商品、接受劳务支付的现金 202,142,270.89 180,461,030.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 52 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 31,272,909.27 33,672,758.43 支付的各项税费 17,684,621.81 20,613,408.64 支付其他与经营活动有关的现金 五、（四十三） 20,963,177.20 17,076,056.51 经营活动现金流出小计 272,062,979.17 251,823,254.26 经营活动产生的现金流量净额 五、（四十四） 24,208,441.95 12,902,885.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 4,871,868.89 15,571,991.12 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,871,868.89 15,571,991.12 投资活动产生的现金流量净额 -4,871,868.89 -15,571,991.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 50,000,000.00 28,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（四十三） 1,760,412.13 筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 29,760,412.13 偿还债务支付的现金 48,000,000.00 26,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,394,022.05 11,057,386.52 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 61,394,022.05 37,857,386.52 筹资活动产生的现金流量净额 -11,394,022.05 -8,096,974.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 141,062.74 -185,532.75 五、现金及现金等价物净增加额 8,083,613.75 -10,951,612.59 加：期初现金及现金等价物余额 20,770,962.44 31,722,575.03 六、期末现金及现金等价物余额 28,854,576.19 20,770,962.44 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 53 法定代表人：张少梅 主管会计工作负责人：赵鹏 会计机构负责人：赵鹏 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 307,386,518.58 267,951,767.25 收到的税费返还 629,486.81 1,577,650.45 收到其他与经营活动有关的现金 2,221,401.79 2,571,444.98 经营活动现金流入小计 310,237,407.18 272,100,862.68 购买商品、接受劳务支付的现金 213,344,657.76 188,078,170.98 支付给职工以及为职工支付的现金 28,365,475.23 31,415,460.71 支付的各项税费 17,376,964.85 18,527,594.54 支付其他与经营活动有关的现金 20,266,169.91 18,680,397.22 经营活动现金流出小计 279,353,267.75 256,701,623.45 经营活动产生的现金流量净额 30,884,139.43 15,399,239.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 1,311,345.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,311,345.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,953,600.00 447,773.80 投资支付的现金 1,400,000.00 13,100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,353,600.00 13,547,773.80 投资活动产生的现金流量净额 -2,042,255.00 -13,547,773.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 40,000,000.00 28,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,760,412.13 筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 29,760,412.13 偿还债务支付的现金 48,000,000.00 26,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,160,994.96 11,057,386.52 支付其他与筹资活动有关的现金 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 54 筹资活动现金流出小计 61,160,994.96 37,857,386.52 筹资活动产生的现金流量净额 -21,160,994.96 -8,096,974.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 141,062.74 -185,532.75 五、现金及现金等价物净增加额 7,821,952.21 -6,431,041.71 加：期初现金及现金等价物余额 20,575,825.22 27,006,866.93 六、期末现金及现金等价物余额 28,397,777.43 20,575,825.22 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 55 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 101,000,000.00 21,765,433.66 10,376,149.86 58,334,017.90 191,475,601.42 加：会计政策变更 -5,571.15 -5,571.15 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 101,000,000.00 21,765,433.66 10,376,149.86 58,328,446.75 191,470,030.27 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,223,254.11 21,107,523.25 24,330,777.36 （一）综合收益总额 36,450,777.36 36,450,777.36 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 56 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 3,223,254.11 -15,343,254.11 -12,120,000.00 1．提取盈余公积 3,223,254.11 -3,223,254.11 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -12,120,000.00 -12,120,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 101,000,000.00 21,765,433.66 13,599,403.97 79,435,970.00 215,800,807.63 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 57 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 101,000,000.00 21,765,433.66 7,612,447.85 40,795,696.12 171,173,577.63 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 101,000,000.00 21,765,433.66 7,612,447.85 40,795,696.12 171,173,577.63 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,763,702.01 17,538,321.78 20,302,023.79 （一）综合收益总额 30,402,023.79 30,402,023.79 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 58 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,763,702.01 -12,863,702.01 -10,100,000.00 1．提取盈余公积 2,763,702.01 -2,763,702.01 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -10,100,000.00 -10,100,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 101,000,000.00 21,765,433.66 10,376,149.86 58,334,017.90 191,475,601.42 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 59 法定代表人：张少梅 主管会计工作负责人：赵鹏 会计机构负责人：赵鹏 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 101,000,000.00 21,765,433.66 10,376,149.86 52,985,348.74 186,126,932.26 加：会计政策变更 -5,571.15 -5,571.15 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 101,000,000.00 21,765,433.66 10,376,149.86 52,979,777.59 186,121,361.11 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,223,254.11 16,889,287.02 20,112,541.13 （一）综合收益总额 32,232,541.13 32,232,541.13 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 60 益的金额 4．其他 （三）利润分配 3,223,254.11 -15,343,254.11 -12,120,000.00 1．提取盈余公积 3,223,254.11 -3,223,254.11 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -12,120,000.00 -12,120,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 101,000,000.00 21,765,433.66 13,599,403.97 69,869,064.61 206,233,902.24 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 61 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 101,000,000.00 21,765,433.66 7,612,447.85 38,212,030.70 168,589,912.21 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 101,000,000.00 21,765,433.66 7,612,447.85 38,212,030.70 168,589,912.21 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,763,702.01 14,773,318.04 17,537,020.05 （一）综合收益总额 27,637,020.05 27,637,020.05 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,763,702.01 -12,863,702.01 -10,100,000.00 1．提取盈余公积 2,763,702.01 -2,763,702.01 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -10,100,000.00 -10,100,000.00 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 62 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 101,000,000.00 21,765,433.66 10,376,149.86 52,985,348.74 186,126,932.26 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 三、 财务报表附注 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 1、 有限公司阶段 昆山协多利洁净系统股份有限公司（以下简称：公司或本公司）前身为昆山协多利 金属有限公司（以下简称：有限公司），原系由台藉自然人杜陈韵如于 2000 年 6 月 在江苏省昆山投资设立的外商独资企业，有限公司于 2000 年 6 月 21 日领取了苏州 市昆山工商行政管理局核发的工商登记注册号为企独苏苏总字第 008980 号的企业 法人营业执照，注册资本 140 万美元。该注册资本中的货币资金 23.6 万美元于 2000 年 9 月 11 日经昆山公信会计师事务所有限公司以昆公信验字（2000）第 248 号验资 报告验证；货币资金 48 万美元、设备 64.9865 万美元于 2001 年 6 月 13 日经苏州新 大华会计师事务所有限公司以苏新华会外验报字（2001）第 81 号验资报告验证；货 币资金 3.4135 万美元于 2001 年 7 月 4 日经苏州新大华会计师事务所以苏新华会外 验报字（2001）第 89 号验资报告验证。 经 2006 年 10 月 18 日昆山市对外贸易经济合作局昆经贸资（2006）字 959 号关于同 意“昆山协多利金属有限公司”转股变更董事会成员及修改公司章程的批复及 2006 年 10 月 8 日原出资者杜陈韵如与新出资者台藉自然人张俊灿、陈奕昕签署的股权转 让协议，杜陈韵如将其持有的有限公司出资全部转让予张俊灿、陈奕昕，转让后张 俊灿、陈奕昕所拥有有限公司的出资分别占有限公司注册资本的 50%。有限公司于 2006 年 10 月 26 日在苏州市昆山工商行政管理局换领了企独苏昆总字第 001026 号 的企业法人营业执照。 经 2011 年 9 月 10 日股东会决议：张俊灿、陈奕昕将其各自拥有的有限公司 50%的 出资全部转让予中国电子系统工程第四建设有限公司；转让后中国电子系统工程第 四建设有限公司变更为有限公司唯一出资者，同时有限公司注册资本币种由美元变 更人民币，即按原 140 万美元在实际收到时的美元兑人民币汇率折合 1,158.833951 万元作为变更后的注册资本。该事项于 2011 年 9 月 20 日由昆山市商务局以昆商资 [2011]字 745 号“关于同意昆山协多利金属有限公司转股、变更公司性质及废除原有 章程的批复”文件予以批准，有限公司于 2011 年 9 月 29 日换领了苏州市昆山工商 行政管理局核发的上述出资者及注册资本币种变更后的注册号为 320583400009931 的企业法人营业执照。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 经有限公司 2013 年 3 月 26 日股东会决议：有限公司注册资本由 1,158.833951 万元 变更为 6,158.833951 万元。新增注册资本 5,000 万元由中国电子系统工程第四建设 有限公司以货币资金 4,104.523827 万元及其享有的有限公司盈余公积 215.931620 万 元、未分配利润 679.544553 万元出资。上述出资业经苏州信联会计师事务所有限公 司于 2013 年 3 月 26 日以苏信会内验字（2013）第 024 号验资报告验证。有限公司 于 2013 年 3 月 27 日换领了苏州市昆山工商行政管理局核发的注册号为 320583400009931 的企业法人营业执照。 经 2015 年 8 月 27 日股东会决议：有限公司增加注册资本 3,937.615149 万元，增资 后注册资本变更为 10,096.4491 万元。新增注册资本由新增出资者昆山开物投资企业 （有限合伙）、昆山成物投资企业（有限合伙）、刘谦辉、王世成、张少梅、刘成永、 俞伟、邹新东、赵文辉、张力、张本钱、邱凌、刘增良、杨喜龙、吴小军、赤淑红 缴纳。经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 8 月 28 日以大华验字 [2015]000868 号验资报告验证：各出资者以货币资金认缴出资款合计人民币 50,820,795.47 元，其中：实缴新增注册资本 39,376,151.49 元，溢价出资部分计入资 本公积。有限公司于 2015 年 8 月 31 日换领了昆山市市场监督管理局核发的注册号 为 320583400009931 的营业执照。变更完成后资本结构如下： 股东 出资额 出资比例 中国电子系统工程第四建设有限公司 61,588,339.51 61.00% 昆山开物投资企业（有限合伙） 14,639,851.20 14.50% 昆山成物投资企业（有限合伙） 3,735,686.17 3.70% 刘谦辉 2,019,289.82 2.00% 王世成 6,360,762.93 6.30% 张少梅 1,514,467.37 1.50% 刘成永 1,514,467.37 1.50% 俞伟 504,822.45 0.50% 邹新东 1,009,644.91 1.00% 赵文辉 2,120,254.32 2.10% 张力 1,211,573.89 1.20% 张本钱 1,009,644.91 1.00% 邱凌 504,822.45 0.50% 刘增良 1,009,644.91 1.00% 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 杨喜龙 1,211,573.89 1.20% 吴小军 504,822.45 0.50% 赤淑红 504,822.45 0.50% 合计 100,964,491.00 100.00% 2、 股份公司阶段 根据昆山协多利洁净系统股份有限公司（筹）发起人于 2015 年 11 月 11 日签订的发 起人协议、2015 年 11 月 26 日创立大会决议及章程的规定，公司发起人将昆山协多 利金属有限公司整体变更为昆山协多利洁净系统股份有限公司，注册资本为人民币 10,100.00 万元，股本总额为 10,100 万股，每股面值 1 元，由各发起人以其各自拥有 的有限公司截至 2015 年 8 月 31 日止的净资产折股投入，净资产超过申请注册资本 的部分转为资本公积。变更前后各股东出资比例不变。该出资事项业经大华会计师 事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 11 月 26 日出具大华验字[2015]001178 号的验资 报告验证。变更完成后资本结构如下： 股东 出资额 出资比例 中国电子系统工程第四建设有限公司 61,610,000.00 61.00% 昆山开物投资企业（有限合伙） 14,645,000.00 14.50% 昆山成物投资企业（有限合伙） 3,737,000.00 3.70% 刘谦辉 2,020,000.00 2.00% 王世成 6,363,000.00 6.30% 张少梅 1,515,000.00 1.50% 刘成永 1,515,000.00 1.50% 俞伟 505,000.00 0.50% 邹新东 1,010,000.00 1.00% 赵文辉 2,121,000.00 2.10% 张力 1,212,000.00 1.20% 张本钱 1,010,000.00 1.00% 邱凌 505,000.00 0.50% 刘增良 1,010,000.00 1.00% 杨喜龙 1,212,000.00 1.20% 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 吴小军 505,000.00 0.50% 赤淑红 505,000.00 0.50% 合计 101,000,000.00 100.00% 本公司于 2015 年 12 月 14 日换领了苏州市工商行政管理局核发的统一社会信用代码 为 91320500718679956E 的营业执照。 2016 年 7 月 8 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意本公司在全国中小 企业股份转让系统挂牌，纳入非上市公众公司监管。并于 2016 年 7 月 26 日起在全 国股转系统挂牌公开转让，转让方式为集合竞价转让，证券简称：协多利，证券代 码：837982。 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 10,100 万股，注册资本为 10,100 万元，注册地址：昆山市陆家镇孔巷东路 116 号，公司所属行业：制造业，总部地 址：昆山市陆家镇华阳路 177 号，控股股东为中国电子系统工程第四建设有限公司， 实际控制人为中国电子信息产业集团有限公司。 公司经营范围为：钢制和铝制隔间、天花板、无尘室设备、防火门、蜂巢纸芯等新 型装修材料、金属制品、照明灯具的设计、生产、安装；销售自产产品；货物及技 术的进出口业务；道路普通货物运输，法律、行政法规规定前置许可经营、禁止经 营的除外。（前述经营项目中法律、行政法规规定前置许可经营、限制经营、禁止经 营的除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 21 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 公司名称 协多利洁净系统（常州）有限公司 本报告期合并范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其 他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。 (二) 持续经营 本财务报表以持续经营为基础编制。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务 报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价 账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积 中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合 并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按 公允价值计量。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公 司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而 享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2、 合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务 报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、 子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生 减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本 公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合 并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并 财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的 各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务 报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的 股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者 权益变动转为购买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司 ①一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得 的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控 制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其 他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期 投资收益。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明该多次交易事项为一揽子交易： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司 一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负 债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、 （十四）长期股权投资”。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的 投资。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利 润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权 益项目转入处置当期损益。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 (十) 金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 1、 金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资 产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： － 业务模式是以收取合同现金流量为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产（债务工具）： － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定 在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公 司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对 金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部 以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收 款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额； 不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成 分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收 款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初 始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际 利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他 权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得 的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生 金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生 金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融 负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、 长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、 金融资产终止确认和金融资产转移 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： － 收取金融资产现金流量的合同权利终止； － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方； － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。 发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移 满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产（债务工具）的情形）之和。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信 用损失进行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依 据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到 的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转 回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发 生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评 估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日， 本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融 工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信 用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上 对该金融资产计提减值准备。 对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项 和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期 内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量其损失准备。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记 该金融资产的账面余额。 本公司各类金融资产预期信用损失的确定的具体方法： （1）对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、 应收账款、其他应收款、应收款项融资等单独进行减值测试，确认预期信用损 失，计提单项减值准备；对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 他应收款、应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失 的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应 收款项融资等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确认的组合 依据和预期信用损失的办法如下： 应收票据确认组合的依据及计算预期信用损失方法如下： 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收票据 银行承兑汇票 以银行承兑汇票中承兑银行的信用评级作为信 用风险特征 商业承兑汇票 以商业承兑汇票中承兑公司的信用评级作为信 用风险特征 应收账款确认组合的依据及计算预期信用损失方法如下： 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收账款 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整 个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信 用损失 合并范围内关联方 组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整 个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损 失率为 0 应收款项融资确认组合的依据及计算预期信用损失方法如下： 科目 重分类 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收 款项 融资 应收票 据 银行承兑汇票 以银行承兑汇票中承兑银行的信用评级作为信 用风险特征 商业承兑汇票 以商业承兑汇票中承兑公司的信用评级作为信 用风险特征 应收账 款 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整 个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信 用损失 合并范围内关联方 组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整 个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损 失率为 0 其他应收款确认组合的依据及计算预期信用损失方法如下： 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款 合并范围内关联方组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整 个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损 失率为 0 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与 整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期 信用损失 其中：上述组合中，信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对 照表如下： 账龄 应收账款预期信用损失率(%) 其他应收款项预期信用损失率 (%) 0-3 个月（含 3 个月） 0 0 3 个月-1 年（含 1 年） 5 5 1－2 年 15 15 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 （2）对于预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1、 存货的分类和成本 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物 资、合同履约成本等。 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达 到目前场所和状态所发生的支出。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其 可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存 货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 费后的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货 的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回， 转回的金额计入当期损益。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 合同资产 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 1、 合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资 产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利 （且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的 合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝） 向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金 融资产减值的测试方法及会计处理方法”。 (十三) 持有待售 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动 资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承 诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批 准后方可出售的，已经获得批准。 划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产）或处置组，其 账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出 售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有 待售资产减值准备。 (十四) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位 施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取 得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价 值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减 时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控 制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股 权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确 定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新 增投资成本之和作为初始投资成本。 （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条 件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投 资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额 时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的 会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确 认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例 计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售 的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产 减值损失的，全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的 长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益 分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益 法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者 权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报 表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投 资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动 按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额 计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所 有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的， 各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在 丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价 值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时 再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别 进行会计处理。 (十五) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物）。 与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地 产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与 无形资产相同的摊销政策执行。 (十六) 固定资产 1、 固定资产的确认和初始计量 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够 可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值； 所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣 除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成 部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率 或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理 确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计 提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与 租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 10.00 4.50-3.30 机器设备 年限平均法 5-10 10.00 18.00-9.00 运输工具 年限平均法 5 10.00 18.00 电子设备 年限平均法 5 10.00 18.00 其他设备 年限平均法 5 10.00 18.00 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租 入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公 允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的 差异。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费。 4、 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认 该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后的金额计入当期损益。 (十七) 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化 条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。 在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 (十八) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、 借款费用资本化期间 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均实际利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符 合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利 息所产生的汇兑差额计入当期损益。 (十九) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不 予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 出让期限 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、 开发阶段支出资本化的具体条件 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件 的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损 益。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 (二十) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行 减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提 减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础 计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的 无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受 益的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然 后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金 额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产 组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项 资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十一) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。 (二十二) 合同负债 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合 同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为 合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 (二十三) 职工薪酬 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关 资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家 相关部门批准的补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向当地 社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建 议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费 用时。 (二十四) 预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值 等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定 最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计 数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： • 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 • 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价 值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十五) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权 益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和 以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值 计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允 价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服 务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表 日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取 得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职 工有利的变更，均确认取得服务的增加。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工 具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时 确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所 授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条 款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算 确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授 予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予 后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待 期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本 公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计 入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价 值重新计量，其变动计入当期损益。 (二十六) 收入 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 1、 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确 认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从 中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义 务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义 务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不 包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款， 结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、 合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公 司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按 照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价 格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时 点履行履约义务： • 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 • 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 • 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同 期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收 入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采 用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成 本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约 进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时 点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹 象： • 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现 时付款义务。 • 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定 所有权。 • 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 • 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得 该商品所有权上的主要风险和报酬。 • 客户已接受该商品或服务等。 2、 收入确认的具体方法 （1）产品销售 公司产品销售收入主要系钢制和铝制隔间、天花板、无尘室设备、防火门、蜂 巢纸芯等新型装修材料的销售收入，内销产品收入确认的时点是公司将产品交 付给买方并获得其签收时确认收入；外销产品收入确认的时点是产品报关出口 且获得海关核准放行时确认收入。 （2）工程施工 由于客户能够控制本公司履约过程中的在建商品，本公司将其作为某一时段内 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 履行的履约义务，根据履约进度在一段时间内确认收入。本公司履约进度按照 投入法确定，具体按照履行合同实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定 履约进度。 2020 年 1 月 1 日前的会计政策 1、 销售商品收入确认的一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 具体地，公司销售收入主要系钢制和铝制隔间、天花板、无尘室设备 、防火 门、蜂巢纸芯等新型装修材料的销售收入，内销产品收入确认的时点是公司将 产品交付给买方并获得其验收确认后，即已按合同约定将商品所有权上的主要 风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，货款已 经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量， 确认营业收入的实现；外销产品收入确认的时点是公司于仓库发出产品，开具 出库单，获得海关核准放行、报关出口时确认收入 合同或协议价款的收取采 用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值 确定销售商品收入金额。 2、 提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 提供劳务收入。 提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合 同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进 度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金 额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部 分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商 品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分 不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部 分全部作为销售商品处理。 3、 让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别 下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、 建造合同收入的确认依据和方法 （1） 当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用 在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工 进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照已完成的合同工作量 占合同预计总工作量的比例确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 1） 合同总收 入能够可靠地计量； 2） 与合同相关的经济利益很可能流入企业； 3） 实际 发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 4） 合同完工进度和为完成 合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 1） 与合同相 关的经济利益很可能流入企业； 2） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和 可靠地计量。 在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认 收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工 程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收 入。 （2） 建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： 1） 合同成本 能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其 发生的当期确认为合同费用。 2） 合同成本不可能收回的，在发生时立即确 认为合同费用，不确认合同收入。 （3） 如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。 (二十七) 合同成本 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规 范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： • 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 • 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 • 该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项 资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊 销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期 损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计 提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司 转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定 不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 (二十八) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 2、 确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公 司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款 本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借 款费用。 (二十九) 递延所得税资产和递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其 他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计 入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异)计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： • 商誉的初始确认； • 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交 易或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税 负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差 异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期 收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后 的净额列示： • 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； • 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税 资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债。 (三十) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未 确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直 接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之 和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为 租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款 的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (三十一) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本 公司处置或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的 一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金 额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公 司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间 的终止经营损益列报。 (三十二) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新 收入准则”） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表 其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对 在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财 务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如 下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 （1）将原计入“存货-已完工 未 结 算 ” 的 金 额 重 分 类 至 “合同资产”列报 存货 -1,213,759.13 -1,213,759.13 合同资产 1,213,759.13 1,213,759.13 （2）计提合同资产预期信用 损失 合同资产 -6,554.30 -6,554.30 递延所得税资产 983.15 983.15 未分配利润 -5,571.15 -5,571.15 （3）将“预收账款”重分类 至“合同负债”和“其他流 动负债”列报 预收账款 -10,450,791.18 -10,450,791.18 合同负债 9,248,487.77 9,248,487.77 其他流动负债 1,202,303.41 1,202,303.41 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如 下（增加/（减少））： 受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 合同资产 231,906.86 231,906.86 存货 -231,906.86 -231,906.86 合同负债 10,218,310.65 10,218,310.65 其他流动负债 1,310,566.71 1,310,566.71 预收款项 -11,528,877.36 -11,528,877.36 受影响的利润表项目 对 2020 年度发生额的影响金额 合并 母公司 营业成本 14,189,840.66 8,117,155.23 销售费用—运输装卸费 -14,189,840.66 -8,117,155.23 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 （2）执行《企业会计准则解释第 13 号》 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了《企业会计准则解释第 13 号》 （财会〔2019〕 21 号，以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯 调整。 ①关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员 单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业 的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大 影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营 企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时 引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构 成业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行 解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （3）执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》 财政部于 2019 年 12 月 16 日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》 （财会[2019]22 号），适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定 开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排放企 业）。该规定自 2020 年 1 月 1 日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法应 用该规定。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规 定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （4）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 （财会〔2020〕10 号），自 2020 年 6 月 19 日起施行，允许企业对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于 满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让， 企业可以选择采用简化方法进行会计处理。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 和经营成果产生重大影响。 2、 重要会计估计变更 本报告期未发生重要会计估计变更。 3、 首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 流动资产： 货币资金 20,874,042.50 20,874,042.50 结算备付 金 拆出资金 交易性金 融资产 应收票据 应收账款 155,180,801.13 155,180,801.13 应收款项 融资 3,607,525.44 3,607,525.44 预付款项 3,200,544.95 3,200,544.95 应收保费 应收分保 账款 应收分保 合同准备金 其他应收 款 628,843.52 628,843.52 买入返售 金融资产 存货 29,726,746.59 28,512,987.46 -1,213,759.13 -1,213,759.13 合同资产 1,207,204.83 1,213,759.13 -6,554.30 1,207,204.83 持有待售 资产 一年内到 期的非流动 资产 其他流动 资产 3,134,457.51 3,134,457.51 流动资产合 计 216,352,961.64 216,346,407.34 -6,554.30 -6,554.30 非流动资 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 产： 发放贷款 和垫款 债权投资 其他债权 投资 长期应收 款 长期股权 投资 18,983,193.87 18,983,193.87 其他权益 工具投资 其他非流 动金融资产 投资性房 地产 固定资产 41,712,219.48 41,712,219.48 在建工程 38,351,286.96 38,351,286.96 生产性生 物资产 油气资产 无形资产 19,590,737.70 19,590,737.70 开发支出 商誉 长期待摊 费用 递延所得 税资产 548,957.89 549,941.04 983.15 983.15 其他非流 动资产 非流动资产 合计 119,186,395.90 119,187,379.05 983.15 983.15 资产总计 335,539,357.54 335,533,786.39 -5,571.15 -5,571.15 流动负债： 短期借款 18,025,121.26 18,025,121.26 向中央银 行借款 拆入资金 交易性金 融负债 衍生金融 负债 应付票据 应付账款 105,308,421.74 105,308,421.74 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 预收款项 10,450,791.18 -10,450,791.18 -10,450,791.18 合同负债 9,248,487.77 9,248,487.77 9,248,487.77 卖出回购 金融资产款 吸收存款 及同业存放 代理买卖 证券款 代理承销 证券款 应付职工 薪酬 7,068,710.42 7,068,710.42 应交税费 2,174,209.39 2,174,209.39 其他应付 款 353,749.30 353,749.30 应付手续 费及佣金 应付分保 账款 持有待售 负债 一年内到 期的非流动 负债 其他流动 负债 1,202,303.41 1,202,303.41 1,202,303.41 流动负债合 计 143,381,003.29 143,381,003.29 非流动负 债： 保险合同 准备金 长期借款 应付债券 其中：优 先股 永 续债 长期应付 款 长期应付 职工薪酬 预计负债 递延收益 682,752.83 682,752.83 递延所得 税负债 其他非流 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 动负债 非流动负债 合计 682,752.83 682,752.83 负债合计 144,063,756.12 144,063,756.12 所有者权 益： 实收资本 101,000,000.00 101,000,000.00 其他权益 工具 其中：优 先股 永 续债 资本公积 21,765,433.66 21,765,433.66 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 10,376,149.86 10,376,149.86 一般风险 准备 未分配利 润 58,334,017.90 58,328,446.75 -5,571.15 -5,571.15 归属于母 公司所有者 权益合计 191,475,601.42 191,470,030.27 -5,571.15 -5,571.15 少数股东 权益 所有者权益 合计 191,475,601.42 191,470,030.27 -5,571.15 -5,571.15 负债和所有 者权益总计 335,539,357.54 335,533,786.39 -5,571.15 -5,571.15 母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 流动资产： 货币资金 20,678,905.28 20,678,905.28 交易性金 融资产 衍生金融 资产 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 应收票据 应收账款 160,577,986.69 160,577,986.69 应收款项 融资 3,607,525.44 3,607,525.44 预付款项 2,984,642.01 2,984,642.01 其他应收 款 11,422,620.15 11,422,620.15 存货 24,832,805.92 23,619,046.79 -1,213,759.13 -1,213,759.13 合同资产 1,207,204.83 1,213,759.13 -6,554.30 1,207,204.83 持有待售 资产 一年内到 期的非流动 资产 其他流动 资产 431,412.93 431,412.93 流动资产合 计 224,535,898.42 224,529,344.12 -6,554.30 -6,554.30 非流动资 产： 债权投资 其他债权 投资 长期应收 款 长期股权 投资 46,583,193.87 46,583,193.87 其他权益 工具投资 其他非流 动金融资产 投资性房 地产 固定资产 36,169,219.70 36,169,219.70 在建工程 生产性生 物资产 油气资产 无形资产 7,620,489.70 7,620,489.70 开发支出 商誉 长期待摊 费用 递延所得 税资产 698,957.89 699,941.04 983.15 983.15 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 其他非流 动资产 非流动资产 合计 91,071,861.16 91,072,844.31 983.15 983.15 资产总计 315,607,759.58 315,602,188.43 -5,571.15 -5,571.15 流动负债： 短期借款 18,025,121.26 18,025,121.26 交易性金 融负债 衍生金融 负债 应付票据 应付账款 91,184,424.29 91,184,424.29 预收款项 10,450,791.18 -10,450,791.18 -10,450,791.18 合同负债 9,248,487.77 9,248,487.77 9,248,487.77 应付职工 薪酬 6,706,943.95 6,706,943.95 应交税费 2,092,516.86 2,092,516.86 其他应付 款 338,276.95 338,276.95 持有待售 负债 一年内到 期的非流动 负债 其他流动 负债 1,202,303.41 1,202,303.41 1,202,303.41 流动负债合 计 128,798,074.49 128,798,074.49 非流动负 债： 长期借款 应付债券 其中：优 先股 永 续债 长期应付 款 长期应付 职工薪酬 预计负债 递延收益 682,752.83 682,752.83 递延所得 税负债 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 其他非流 动负债 非流动负债 合计 682,752.83 682,752.83 负债合计 129,480,827.32 129,480,827.32 所有者权 益： 实收资本 101,000,000.00 101,000,000.00 其他权益 工具 其中：优 先股 永 续债 资本公积 21,765,433.66 21,765,433.66 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 10,376,149.86 10,376,149.86 未分配利 润 52,985,348.74 52,979,777.59 -5,571.15 -5,571.15 所有者权益 合计 186,126,932.26 186,121,361.11 -5,571.15 -5,571.15 负债和所有 者权益总计 315,607,759.58 315,602,188.43 -5,571.15 -5,571.15 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率% 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 13 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15、25 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 纳税主体名称 所得税税率 昆山协多利洁净系统股份有限公司 15% 昆山协多利洁净系统股份有限公司成都分公司 25% 协多利洁净系统（常州）有限公司 25% (二) 税收优惠 1、本公司于 2016 年 11 月 30 日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税 务总局江苏省税务局共同核发的编号为GR201632002977的高新技术企业证书，2019 年 11 月 22 日换发编号为 GR201932003126 的高新技术企业证书，上述证书有效期 3 年，按照 15%的税率缴纳企业所得税。 2、根据《财政部 税务总局 科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》 （财税〔2018〕99 号）规定，本公司及成都分公司在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间的研究开发费用实际发生额按规定享受 75%的加计扣除。 3、根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政 部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号）规定，本公司及子公司自 2019 年 4 月 1 日起，可向主管税务机关申请退还增量留抵税额。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 4,932.59 11,729.73 银行存款 28,849,643.60 20,759,232.71 其他货币资金 140,303.75 103,080.06 合计 28,994,879.94 20,874,042.50 其中：存放在境外的款项总额 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货 币资金明细如下： 项目 期末余额 上年年末余额 履约保证金 140,303.75 101,080.06 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 期末余额 上年年末余额 ETC 业务保证金 2,000.00 合计 140,303.75 103,080.06 (二) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 3 个月内 150,544,537.25 83,914,247.93 3 月至 1 年 12,159,939.80 62,595,185.21 1 至 2 年 8,726,419.40 7,416,880.10 2 至 3 年 1,862,568.16 3,778,525.94 3 至 4 年 715,900.00 4,868.75 4 至 5 年 902.00 5 年以上 1,470.02 小计 174,009,364.61 157,712,079.95 减：坏账准备 3,145,816.30 2,531,278.82 合计 170,863,548.31 155,180,801.13 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账 准备 367,218.76 0.21 367,218.76 100.00 600,000.00 0.38 205,545.38 34.26 394,454.62 按组合计提坏账 准备 173,642,145.85 99.79 2,778,597.54 1.60 170,863,548.31 157,112,079.95 99.62 2,325,733.44 1.48 154,786,346.51 其中： 账龄组合 173,642,145.85 99.79 2,778,597.54 1.60 170,863,548.31 157,112,079.95 99.62 2,325,733.44 1.48 154,786,346.51 合计 174,009,364.61 100.00 3,145,816.30 170,863,548.31 157,712,079.95 100.00 2,531,278.82 155,180,801.13 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 按单项计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 APIANA OZEL SAGLIK MEDIKALI 367,218.76 367,218.76 100.00 项目长期停滞，预计无法收回 合计 367,218.76 367,218.76 按组合计提坏账准备： 其中：账龄组合 名称 期末余额 上年年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 3 个月内 150,544,537.25 - 83,914,247.93 3 月至 1 年 12,159,939.80 607,996.99 5.00 62,595,185.21 625,951.85 1.00 1 至 2 年 8,359,200.64 1,253,880.10 15.00 7,416,880.10 741,688.01 10.00 2 至 3 年 1,862,568.16 558,770.45 30.00 3,178,525.94 953,557.78 30.00 3 至 4 年 715,900.00 357,950.00 50.00 4,868.75 2,434.38 50.00 4 至 5 年 902.00 631.40 70.00 5 年以上 1,470.02 1,470.02 100.00 合计 173,642,145.85 2,778,597.54 157,112,079.95 2,325,733.44 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他 按单项计提坏账准备 205,545.38 205,545.38 259,665.91 205,545.38 107,552.85 367,218.76 按组合计提坏账准备 2,325,733.44 2,325,733.44 560,416.95 -107,552.85 2,778,597.54 合计 2,531,278.82 2,531,278.82 820,082.86 205,545.38 3,145,816.30 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 转回或收回金额 确定原坏账准备的依据及其合理性 转回或收回原因 收回方式 内蒙古华菱机电有限公司 205,545.38 款项为已处于仲裁、诉讼或执行款项， 单项计提 收回款项 银行存款及银行 承兑汇票 合计 205,545.38 注：应收内蒙古华菱机电有限公司款项在 2018 年及 2019 年因合同纠纷提请相关仲裁机构及法院进行裁决，公司判断相关款项存在收回风 险，因此将其按单项认定计提坏账。本年度公司收回全部款项，将计提的坏账准备予以转回。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 客户 1 76,052,946.60 43.71 988,626.65 客户 2 30,487,533.17 17.52 951,359.66 客户 3 8,177,828.79 4.70 363,010.57 客户 4 8,042,029.09 4.62 客户 5 5,597,138.37 3.22 合计 128,357,476.02 73.77 2,302,996.89 (三) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 7,590,436.07 3,607,525.44 合计 7,590,436.07 3,607,525.44 注：本公司管理应收票据的业务模式属于以收取合同现金流量和出售金融资产 为目标的业务模式，持有的应收票据主要以背书形式进行转让，考虑该类业务 发生较为频繁、涉及金额较大，因此公司将应收票据分类为“以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产”，将其余额在资产负债表中列报为“应 收款项融资”。 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 项目 上年年末余 额 本期新增 本期终止确 认 其他变 动 期末余额 累计在 其他综 合收益 中确认 的损失 准备 银行承 兑汇票 3,607,525.44 96,041,995.27 92,059,084.64 7,590,436.07 合计 3,607,525.44 96,041,995.27 92,059,084.64 7,590,436.07 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 11,619,011.67 100.00 2,930,488.61 91.56 1 至 2 年 72,656.34 2.27 2 至 3 年 3 年以上 197,400.00 6.17 合计 11,619,011.67 100.00 3,200,544.95 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例(%) 供应商 1 2,813,162.98 24.21 供应商 2 2,093,104.00 18.01 供应商 3 1,235,965.12 10.64 供应商 4 784,600.00 6.75 供应商 5 680,875.20 5.86 合计 7,607,707.30 65.47 (五) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 823,370.73 628,843.52 合计 823,370.73 628,843.52 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 账龄 期末余额 上年年末余额 3 个月内 486,102.92 461,165.12 3 月至 1 年 231,154.00 1 至 2 年 174,948.77 175,176.00 2 至 3 年 6,600.00 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 27,350.00 5 年以上 小计 892,205.69 670,291.12 减：坏账准备 68,834.96 41,447.60 合计 823,370.73 628,843.52 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 36,511.70 4.09 36,511.70 100.00 按组合计提坏账准备 855,693.99 95.91 32,323.26 3.78 823,370.73 670,291.12 100.00 41,447.60 6.18 628,843.52 其中： 账龄组合 855,693.99 95.91 32,323.26 3.78 823,370.73 670,291.12 100.00 41,447.60 6.18 628,843.52 合计 892,205.69 100.00 68,834.96 823,370.73 670,291.12 100.00 41,447.60 628,843.52 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 按单项计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 苏州市金篙钢结构 厂 36,511.70 36,511.70 100.00 公司失去联系， 预计无法收回款 项 合计 36,511.70 36,511.70 按组合计提坏账准备： 其中：账龄组合 名称 期末余额 上年年末余额 其他应收款 项 坏账准备 计提比例 （%） 其他应收款 项 坏账准备 计提比例 （%） 3 个月内 486,102.92 461,165.12 3 月至 1 年 231,154.00 11,557.70 5.00 1 至 2 年 138,437.07 20,765.56 15.00 175,176.00 17,517.60 10.00 2 至 3 年 6,600.00 1,980.00 30.00 3 至 4 年 4 至 5 年 27,350.00 21,950.00 80.26 5 年以上 合计 855,693.99 32,323.26 670,291.12 41,447.60 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 上年年末余额 41,447.60 41,447.60 上年年末余额在本期 41,447.60 -41,447.60 --转入第二阶段 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 41,447.60 -41,447.60 本期计提 -9,124.34 36,511.70 27,387.36 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 32,323.26 36,511.70 68,834.96 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 上年年末余额 670,291.12 670,291.12 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增 1,621,200.54 36,511.70 1,657,712.24 本期终止确认 1,435,797.67 1,435,797.67 其他变动 期末余额 855,693.99 36,511.70 892,205.69 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按单项计 提坏账准 备 36,511.70 36,511.70 按组合计 提坏账准 备 41,447.60 -9,124.34 32,323.26 合计 41,447.60 27,387.36 68,834.96 （5）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 备用金 462,128.44 404,908.14 其他 430,077.25 265,382.98 合计 892,205.69 670,291.12 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期 末余额合计数的比 例(%) 坏账准备期末 余额 中国电子系统工程第 二建设有限公司 投标保证 金 200,000.00 1 年以内 22.42 文世林 备用金 171,108.04 1 年以内， 1-2 年 19.18 11,610.80 杨莉 备用金 115,000.00 1 年以内 12.89 蒋中毅 备用金 73,247.55 1 年以内， 1-2 年 8.21 3,824.76 祝星明 备用金 54,180.66 1 年以内 6.07 合计 613,536.25 68.77 15,435.56 (六) 存货 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 1、 存货分类 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价准 备/合同履 约成本减值 准备 账面价值 账面余额 存货跌价准 备 账面价值 原材料 24,860,399.84 721,353.26 24,139,046.58 25,025,417.76 205,660.62 24,819,757.14 委托加 工物资 2,647,658.66 2,647,658.66 385,436.53 385,436.53 库存商 品 5,118,117.68 82,928.81 5,035,188.87 3,419,145.18 111,351.39 3,307,793.79 建造合 同形成 的已完 工未结 算资产 1,213,759.13 1,213,759.13 合同履 约成本 381,875.96 381,875.96 合计 33,008,052.14 804,282.07 32,203,770.07 30,043,758.60 317,012.01 29,726,746.59 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 项目 上年年末余额 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 205,660.62 205,660.62 523,277.17 7,584.53 721,353.26 库存商品 111,351.39 111,351.39 40,248.44 7,584.53 76,255.55 82,928.81 合计 317,012.01 317,012.01 563,525.61 7,584.53 76,255.55 7,584.53 804,282.07 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 (七) 合同资产 1、 合同资产情况 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 工程施工（已完工未结算款） 233,165.96 1,259.10 231,906.86 合计 233,165.96 1,259.10 231,906.86 2、 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 项目 变动金额 变动原因 工程施工（已完工未结 算款） -975,297.97 年初确认的合同资产转入应收账款 合计 -975,297.97 3、 合同资产按减值计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提 减值准备 按组合计提 减值准备 233,165.96 100.00 1,259.10 0.54 231,906.86 合计 233,165.96 100.00 1,259.10 231,906.86 4、 本期合同资产计提减值准备情况 项目 年初余额 本期计提 本期转回 本期转销/核销 期末余额 原因 组合 计提 6,554.30 -5,295.20 1,259.10 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 年初余额 本期计提 本期转回 本期转销/核销 期末余额 原因 合计 6,554.30 -5,295.20 1,259.10 注：根据项目结算进度及预计可收回款项情况，对其按照会计政策计提减值准 备。 (八) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 留抵进项税 210,397.89 2,692,574.97 预缴所得税 1,086,100.51 441,882.54 合计 1,296,498.40 3,134,457.51 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 (九) 长期股权投资 被投资单位 上年年末余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期 末余额 追加投 资 减少投 资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 1．合营企业 T.E.CO CLEAM ROOM SA 18,983,193.87 -80,227.73 18,902,966.14 小计 18,983,193.87 -80,227.73 18,902,966.14 合计 18,983,193.87 -80,227.73 18,902,966.14 注：根据 2015 年 12 月 18 日双方股东就 TECO 洁净瑞士公司治理结构签订备忘明确：本公司与 Micropellacani 先生一致同意在未来公司运营 管理中进行共同管理、共同控制、遵循原股东协议相关条款。故本公司本报告期内对瑞士 Teco 按权益法核算。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 (十) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 80,215,478.05 41,712,219.48 固定资产清理 合计 80,215,478.05 41,712,219.48 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 2、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 38,236,034.99 26,003,768.34 324,159.45 555,457.14 3,748,840.04 68,868,259.96 （2）本期增加金额 42,992,062.50 1,835,820.49 200,000.00 2,008,966.75 -3,748,840.04 43,288,009.70 —购置 394,642.75 200,000.00 831,304.45 1,425,947.20 —在建工程转入 41,862,062.50 41,862,062.50 —企业合并增加 —类别调整 1,130,000.00 1,441,177.74 1,177,662.30 -3,748,840.04 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 81,228,097.49 27,839,588.83 524,159.45 2,564,423.89 112,156,269.66 2．累计折旧 （1）上年年末余额 11,630,056.47 12,729,105.00 161,117.97 388,278.64 2,247,482.40 27,156,040.48 （2）本期增加金额 3,412,844.36 2,170,654.45 58,917.72 1,389,817.00 -2,247,482.40 4,784,751.13 —计提 2,650,094.36 1,688,528.72 49,234.08 303,895.57 92,998.40 4,784,751.13 —类别调整 762,750.00 482,125.73 9,683.64 1,085,921.43 -2,340,480.80 （3）本期减少金额 —处置或报废 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 （4）期末余额 15,042,900.83 14,899,759.45 220,035.69 1,778,095.64 31,940,791.61 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 66,185,196.66 12,939,829.38 304,123.76 786,328.25 80,215,478.05 （2）上年年末账面价值 26,605,978.52 13,274,663.34 163,041.48 167,178.50 1,501,357.64 41,712,219.48 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 (十一) 在建工程 1、 在建工程及工程物资 项目 期末余额 上年年末余额 在建工程 38,351,286.96 工程物资 合计 38,351,286.96 2、 在建工程情况 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价 值 账面余额 减值准 备 账面价值 61 亩厂房 新建项目 38,351,286.96 38,351,286.96 合计 38,351,286.96 38,351,286.96 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 3、 重要的在建工程项目本期变动情况 项目名 称 预算数 上年年末余额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例(%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利 息资本 化率 (%) 资金来 源 61 亩厂 房新建 项目 50,000,000.00 38,351,286.96 3,510,775.54 41,862,062.50 83.72 100.00% 自筹 合计 38,351,286.96 3,510,775.54 41,862,062.50 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 (十二) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 21,222,366.67 21,222,366.67 （2）本期增加金额 —购置 —内部研发 —企业合并增加 （3）本期减少金额 —处置 —失效且终止确认的部分 （4）期末余额 21,222,366.67 21,222,366.67 2．累计摊销 （1）上年年末余额 1,631,628.97 1,631,628.97 （2）本期增加金额 424,447.32 424,447.32 —计提 424,447.32 424,447.32 （3）本期减少金额 —处置 —失效且终止确认的部分 （4）期末余额 2,056,076.29 2,056,076.29 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 —失效且终止确认的部分 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 19,166,290.38 19,166,290.38 （2）上年年末账面价值 19,590,737.70 19,590,737.70 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 (十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 4,020,192.43 617,032.55 2,889,738.52 446,544.97 预计负债 1,671,258.61 250,688.80 政府补助 576,917.03 86,537.55 682,752.83 102,412.92 合计 6,268,368.07 954,258.90 3,572,491.35 548,957.89 (十四) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 质押借款 保证借款 抵押借款 6,056,166.00 18,025,121.26 信用借款 13,968,544.41 合计 20,024,710.41 18,025,121.26 注：2017 年 5 月 5 日公司与中国农业银行股份有限公司昆山分行签订了编号 为 32100620170003291 的最高额抵押合同，抵押期限 2017 年 5 月 5 日至 2022 年 5 月 4 日，担保的最高余额为 6,056,166.00 元，以公司苏（2017）昆山市不 动产权第 0037636 号的土地使用权和房产作为抵押，为上述借款提供最高额抵 押担保。 (十五) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 1 年以内（含 1 年） 102,738,796.72 100,652,593.51 1-2 年 5,732,111.67 2,871,719.96 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 期末余额 上年年末余额 2-3 年 1,795,904.24 979,354.70 3 年以上 1,414,127.47 804,753.57 合计 111,680,940.10 105,308,421.74 2、 账龄超过一年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 海丰贸易有限公司 1,796,902.73 尚未结算 新泓辉工程有限公司 1,752,592.23 尚未结算 邢台卓越装饰工程有限公司 774,326.42 尚未结算 HEXIA CHEMICAL COMPANY (HK) LTD 551,006.54 尚未结算 新隆工程有限公司 489,921.46 尚未结算 无锡市华东洁净设备厂 434,927.90 尚未结算 合计 5,799,677.28 (十六) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 1 年以内（含 1 年） 10,070,073.76 1 年以上 380,717.42 合计 10,450,791.18 (十七) 合同负债 1、 合同负债情况 项目 期末余额 预收合同相关的款项 10,218,310.65 合计 10,218,310.65 2、 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 变动金额 变动原因 预收合同相关的款项 969,822.88 收到合同预付款 合计 969,822.88 (十八) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 7,068,710.42 31,864,060.53 30,468,469.49 8,464,301.46 离职后福利-设定提存计 划 309,480.92 309,480.92 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 7,068,710.42 32,173,541.45 30,777,950.41 8,464,301.46 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 7,063,381.45 27,728,856.27 26,338,199.97 8,454,037.75 （2）职工福利费 1,628,235.21 1,628,235.21 （3）社会保险费 887,584.05 887,584.05 其中：医疗保险费 773,493.26 773,493.26 工伤保险费 31,252.49 31,252.49 生育保险费 82,838.30 82,838.30 （4）住房公积金 935,841.65 935,841.65 （5）工会经费和职工教育 经费 5,328.97 580,601.01 575,666.27 10,263.71 （6）残保金 102,942.34 102,942.34 （7）短期利润分享计划 合计 7,068,710.42 31,864,060.53 30,468,469.49 8,464,301.46 3、 设定提存计划列示 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 299,828.95 299,828.95 失业保险费 9,651.97 9,651.97 企业年金缴费 合计 309,480.92 309,480.92 注：根据人力资源社会保障部、财政部、税务总局《关于阶段性减免企业社会保险 费的通知》（人社部发〔2020〕11 号）、《关于延长阶段性减免企业社会保险费政策 实施期限等问题的通知》（人社部发〔2020〕49 号）以及企业所处各地政府出台的 系列文件，本公司及分、子公司在本期享受企业基本养老保险、失业保险、工伤保 险减免的优惠，优惠期自 2020 年 2 月至 2020 年 12 月。 (十九) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 1,107,114.53 1,709,332.83 企业所得税 1,412,345.67 81,318.31 房产税 206,138.50 101,129.98 城市维护建设税 55,282.84 75,902.49 教育费附加 44,834.82 70,256.15 土地使用税 35,120.51 49,728.46 个人所得税 22,801.24 18,946.43 印花税 20,843.30 18,325.14 环境保护税 49,269.60 合计 2,904,481.41 2,174,209.39 (二十) 其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 210,121.51 353,749.30 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 期末余额 上年年末余额 合计 210,121.51 353,749.30 1、 其他应付款项 （1）按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 往来款 170,790.91 126,208.17 代垫社保 39,330.60 3,013.93 工会经费 140,705.87 社保退入工伤险 83,821.33 合计 210,121.51 353,749.30 (二十一) 其他流动负债 项目 期末余额 上年年末余额 待转销项税 1,310,566.71 合计 1,310,566.71 (二十二) 预计负债 项目 上年年末余 额 年初余 额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原 因 产品质量保证金 1,944,784.62 273,526.01 1,671,258.61 计提形 成 合计 1,944,784.62 273,526.01 1,671,258.61 (二十三) 递延收益 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 682,752.83 105,835.80 576,917.03 拨款形成 合计 682,752.83 105,835.80 576,917.03 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 涉及政府补助的项目： 负债项目 上年年末 余额 本期新增 补助金额 本期计入当期 损益金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 洁净室系 统装备工 程技术研 究中心项 目研发购 置补助 682,752.83 105,835.80 576,917.03 与资产相关 合计 682,752.83 105,835.80 576,917.03 (二十四) 股本 项目 上年年末余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总额 101,000,000.00 101,000,000.00 (二十五) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 21,765,433.66 21,765,433.66 其他资本公积 合计 21,765,433.66 21,765,433.66 (二十六) 盈余公积 项目 上年年末余额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 10,376,149.86 10,376,149.86 3,223,254.11 13,599,403.97 合计 10,376,149.86 10,376,149.86 3,223,254.11 13,599,403.97 (二十七) 未分配利润 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 58,334,017.90 40,795,696.12 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） -5,571.15 调整后年初未分配利润 58,328,446.75 40,795,696.12 加：本期归属于母公司所有者的净利润 36,450,777.36 30,402,023.79 减：提取法定盈余公积 3,223,254.11 2,763,702.01 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 12,120,000.00 10,100,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 79,435,970.00 58,334,017.90 注：2020 年 5 月 15 日，公司召开了 2019 年年度股东大会，通过了《关于 2019 年 年度权益分派预案的议案》，拟以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，以 未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 1.2 元（含税）。 (二十八) 营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 391,410,711.13 314,091,858.20 366,500,875.10 286,481,257.19 其他业务 643,960.91 593,785.98 合计 392,054,672.04 314,091,858.20 367,094,661.08 286,481,257.19 (二十九) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 房产税 614,536.96 404,519.92 城市维护建设税 605,436.73 772,900.46 教育费附加 346,338.82 434,284.11 地方教育费附加 230,892.54 289,522.76 印花税 141,051.36 157,739.28 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 本期金额 上期金额 土地使用税 140,482.04 229,372.09 环境保护税 51,412.32 94,254.48 车船使用税 300.00 1,320.00 合计 2,130,450.77 2,383,913.10 (三十) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 3,577,046.69 2,927,023.18 咨询中介费 813,782.33 3,559,866.02 广告宣传费 573,574.23 488,859.10 差旅费 435,736.92 1,422,369.91 业务招待费 377,277.61 136,709.53 办公费用 327,946.68 260,063.44 车辆使用费 88,991.64 99,005.78 通讯网络费 44,285.74 53,490.25 水电暖费 34,874.91 53,876.32 折旧费 6,571.70 1,258.47 房租物业费 2,676.63 3,651.60 运输装卸费 10,341,297.69 其他 1,963,847.26 508,776.25 合计 8,246,612.34 19,856,247.54 注：运输装卸费变动较大是根据新收入准则本期将销售运费重分类到营业成本中核 算导致的。 (三十一) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 4,413,570.15 6,535,124.04 折旧费 1,377,199.34 1,647,001.96 咨询中介费 1,257,876.23 811,470.46 车辆使用费 453,629.24 353,642.96 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 本期金额 上期金额 无形资产摊销 424,447.32 424,447.32 房租物业费 377,054.30 422,710.53 差旅费 335,752.80 216,303.84 办公费 373,048.44 159,682.77 通讯网络费 121,617.54 118,487.11 业务招待费 115,058.84 104,891.17 水电暖费 98,677.75 87,261.00 通讯费 4,556.00 其他 58,330.63 735,213.74 合计 9,410,818.58 11,616,236.90 (三十二) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 4,879,908.16 2,928,709.19 燃料动力费 6,869,652.37 7,264,850.86 直接材料 1,654,679.57 折旧与摊销费 570,236.24 603,002.22 测试手段购置费 79,792.39 139,848.40 其他费用 967,047.46 580,736.07 合计 15,021,316.19 11,517,146.74 (三十三) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用 1,482,558.11 971,704.11 减：利息收入 34,888.82 24,273.68 汇兑损益 -51,753.56 263,633.55 其他 144,215.61 54,535.81 合计 1,540,131.34 1,265,599.79 (三十四) 其他收益 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 本期金额 上期金额 政府补助 988,124.10 849,235.80 代扣个人所得税手续费 3,772.78 代扣境外增值税手续费返还 51,213.12 合计 1,043,110.00 849,235.80 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相 关 洁净室系统装备工程技 术研究中心项目研发购 置补助 105,835.80 105,835.80 与资产相关 洁净材料项目投资奖励 500,000.00 与收益相关 协多利地块基建补贴 200,000.00 与收益相关 2020 年转型升级创新 发展人才公寓补贴 89,100.00 与收益相关 昆山市陆家经发委企业 复工达产专项资金补贴 38,900.00 与收益相关 稳岗补贴 29,388.30 与收益相关 昆山市商务局开拓国际 市场境外展览补贴 23,900.00 与收益相关 溧阳市工业和信息化局 补贴款 1,000.00 与收益相关 昆山财政 2018 年度省 级工业和信息产业转型 升级专项资金 700,000.00 与收益相关 昆山市科技局 2019 年 创新能力建设计划-科 技保险补贴 18,800.00 与收益相关 陆家经济发展委员会 2018 年度陆家镇转型 升级创新发展扶持政策 24,600.00 与收益相关 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相 关 奖励-人才公寓补贴 合计 988,124.10 849,235.80 (三十五) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 -80,227.73 399,700.78 合计 -80,227.73 399,700.78 (三十六) 信用减值损失 项目 本期金额 上期金额 应收账款坏账损失 614,537.48 -2,890.28 其他应收款坏账损失 27,387.36 合计 641,924.84 -2,890.28 (三十七) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 563,525.61 -89,963.54 合同资产减值损失 -5,295.20 合计 558,230.41 -89,963.54 (三十八) 资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置利得或 损失 139,485.36 合计 139,485.36 (三十九) 营业外收入 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 违约金及理赔款收入 67,585.00 67,585.00 罚款收入 21,824.35 850.00 21,824.35 其他 10,861.01 35,686.24 10,861.01 合计 100,270.36 36,536.24 100,270.36 (四十) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 废料处置 29,692.76 29,692.76 罚款损失 51,200.00 51,200.00 非流动资产毁损报废损失 277,491.12 其他 72,955.63 合计 80,892.76 350,446.75 80,892.76 (四十一) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 5,350,112.89 4,718,086.55 递延所得税费用 -405,301.01 21,514.73 合计 4,944,811.88 4,739,601.28 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 41,395,589.24 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 6,209,338.39 子公司适用不同税率的影响 599,687.76 调整以前期间所得税的影响 -155,932.49 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 本期金额 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 30,246.23 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -12,034.16 税法规定的其他可扣除项目 -1,726,493.85 所得税费用 4,944,811.88 (四十二) 每股收益 1、 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外 普通股的加权平均数计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 36,450,777.36 30,402,023.79 本公司发行在外普通股的加权平均数 101,000,000.00 101,000,000.00 基本每股收益 0.36 0.30 其中：持续经营基本每股收益 0.36 0.30 终止经营基本每股收益 普通股的加权平均数计算过程如下： 项目 本期金额 上期金额 年初已发行普通股股数 101,000,000.00 101,000,000.00 加：本期发行的普通股加权数 减：本期回购的普通股加权数 年末发行在外的普通股加权数 101,000,000.00 101,000,000.00 2、 稀释每股收益 稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发 行在外普通股的加权平均数（稀释）计算： 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 本期金额 上期金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） 36,450,777.36 30,402,023.79 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 101,000,000.00 101,000,000.00 稀释每股收益 0.36 0.30 其中：持续经营稀释每股收益 0.36 0.30 终止经营稀释每股收益 普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下： 项目 本期金额 上期金额 计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均 数 101,000,000.00 101,000,000.00 [可转换债券的影响] [股份期权的影响] 年末普通股的加权平均数（稀释） 101,000,000.00 101,000,000.00 (四十三) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 政府补助及手续费返还 937,274.20 743,400.00 社保及工伤款 715,912.72 押金 509,888.40 687,184.40 往来款 158,206.77 3,443.92 利息收入 34,888.82 24,273.68 其他 766,293.04 1,182,373.65 合计 3,122,463.95 2,640,675.65 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 本期金额 上期金额 费用类支出 17,068,565.67 15,216,087.65 往来款 624,643.20 佣金 611,105.11 保证金押金 607,184.40 手续费 144,215.61 54,535.81 其他 1,907,463.21 1,805,433.05 合计 20,963,177.20 17,076,056.51 3、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 受限票据保证金 1,760,412.13 合计 1,760,412.13 (四十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 36,450,777.36 30,402,023.79 加：信用减值损失 641,924.84 -2,890.28 资产减值准备 558,230.41 -89,963.54 固定资产折旧 4,784,751.13 4,276,488.86 油气资产折耗 无形资产摊销 424,447.32 424,447.32 长期待摊费用摊销 98,171.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -139,485.36 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 277,491.12 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,623,620.85 971,704.11 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 补充资料 本期金额 上期金额 投资损失（收益以“－”号填列） 80,227.73 -399,700.78 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -405,301.01 21,514.73 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,983,700.37 -1,363,678.41 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -31,886,177.18 -19,845,655.83 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,919,640.87 -1,727,581.09 其他 经营活动产生的现金流量净额 24,208,441.95 12,902,885.67 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 28,854,576.19 20,770,962.44 减：现金的期初余额 20,770,962.44 31,722,575.03 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,083,613.75 -10,951,612.59 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 28,854,576.19 20,770,962.44 其中：库存现金 4,932.59 11,729.73 可随时用于支付的银行存款 28,849,643.60 20,759,232.71 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 期末余额 上年年末余额 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 28,854,576.19 20,770,962.44 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 (四十五) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 140,303.75 履约保证金 固定资产 467,518.44 短期借款抵押物 无形资产 338,175.04 短期借款抵押物 合计 945,997.23 (四十六) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 1,673,934.85 其中：美元 108,652.40 6.5249 708,946.04 欧元 21,857.52 8.0250 175,406.60 港币 938,147.20 0.8416 789,582.21 应收账款 5,140,834.85 其中：美元 400,495.49 6.5249 2,613,193.02 港币 3,003,233.96 0.8416 2,527,641.83 应付账款 557,878.95 其中：美元 85,500.00 6.5249 557,878.95 (四十七) 政府补助 1、 与资产相关的政府补助 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 种类 金额 资产负债 表列报项 目 计入当期损益或冲减相关成本费 用损失的金额 计入当期损益或 冲减相关成本费 用损失的项目 本期金额 上期金额 洁净室系 统装备工 程技术研 究中心项 目研发购 置补助 1,083,800.00 递延收益 105,835.80 105,835.80 其他收益 2、 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用 损失的金额 计入当期损益或冲减相 关成本费用损失的项目 本期金额 上期金额 洁净材料项目 投资奖励 500,000.00 500,000.00 其他收益 协多利地块基 建补贴 200,000.00 200,000.00 其他收益 2020 年转型 升级创新发展 人才公寓补贴 89,100.00 89,100.00 其他收益 昆山市陆家经 发委企业复工 达产专项资金 补贴 38,900.00 38,900.00 其他收益 稳岗补贴 29,388.30 29,388.30 其他收益 昆山市商务局 开拓国际市场 境外展览补贴 23,900.00 23,900.00 其他收益 溧阳市工业和 信息化局补贴 1,000.00 1,000.00 其他收益 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用 损失的金额 计入当期损益或冲减相 关成本费用损失的项目 本期金额 上期金额 款 昆山财政 2018 年度省 级工业和信息 产业转型升级 专项资金 700,000.00 700,000.00 其他收益 昆山市科技局 2019 年创新 能力建设计划 -科技保险补 贴 18,800.00 18,800.00 其他收益 陆家经济发展 委员会 2018 年度陆家镇转 型升级创新发 展扶持政策奖 励-人才公寓 补贴 24,600.00 24,600.00 其他收益 六、 合并范围的变更 本报告期未发生合并范围的变更。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 协多利洁净系统（常州）有限 公司 江苏省 常州市 江苏省 常州市 制造业 100.00 投资设 立 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 2、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 期末余额/本期金额 上年年末余额/上期金额 合营企业： 投资账面价值合计 18,902,966.14 18,983,193.87 下列各项按持股比例计算的合计数 —净利润 -80,227.73 399,700.78 —其他综合收益 —综合收益总额 -80,227.73 399,700.78 八、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括 汇率风险、利率风险和其他价格风险）。 (一) 信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他 应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产 负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。 本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中 型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银 行违约而导致的重大损失。 此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关 政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可 能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信 用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司 会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险 在可控的范围内。 (二) 流动性风险 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务 部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还 债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计 短期借款 20,024,710.41 20,024,710.41 应付账款 111,680,940.10 111,680,940.10 其他应付款 210,121.51 210,121.51 合计 131,915,772.02 131,915,772.02 项目 上年年末余额 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计 短期借款 18,025,121.26 18,025,121.26 应付账款 105,308,421.74 105,308,421.74 其他应付款 353,749.30 353,749.30 合计 123,687,292.30 123,687,292.30 (三) 市场风险 金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发 生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 1、 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波 动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款，公司银行借款为短期 借款，利率为基于 LPR 的浮动利率，整体利率风险较低。 2、 汇率风险 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波 动的风险。 本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外 汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金 融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下： 项目 期末余额 上年年末余额 美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计 货币资金 708,946.04 964,988.81 1,673,934.85 10,381,914.91 238,860.05 10,620,774.96 应收账款 2,613,193.02 2,527,641.83 5,140,834.85 应付账款 557,878.95 557,878.95 1,132,837.21 1,132,837.21 预收账款 2,937,621.59 1,574,749.94 4,512,371.53 3、 其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风 险以外的市场价格变动而发生波动的风险。 九、 公允价值的披露 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定。 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 项目 期末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 合计 一、持续的公允 价值计量 ◆交易性金融资 产 ◆应收款项融资 7,590,436.07 7,590,436.07 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 期末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 合计 ◆其他债权投资 ◆其他权益工具 投资 ◆其他非流动金 融资产 持续以公允价值 计量的资产总额 7,590,436.07 7,590,436.07 ◆交易性金融负 债 持续以公允价值 计量的负债总额 二、非持续的公 允价值计量 ◆持有待售资产 非持续以公允价 值计量的资产总 额 非持续以公允价 值计量的负债总 额 (二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定 量信息 本公司将输入值是不可观察的金融资产、金融负债及衍生金融工具作为第三层次公 允价值计量项目。本公司持有第三层次公允价值计量的应收款项融资为应收票据， 持有意图主要为背书，账面价值等同于公允价值。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 (二) 持续的第三层次公允价值计量项目，上年年末与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 1、 持续的第三层次公允价值计量项目的调节信息 项目 上年年末余额 转入第三层次 转出第三层次 当期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算 期末余额 对于在报告期 末持有的资 产，计入损益 的当期未实现 利得或变动 计入损益 计入其他综 合收益 购买 发行 出售 结算 ◆交易性金融 资产 ◆应收款项融 资 3,607,525.44 96,041,995.27 92,059,084.64 7,590,436.07 ◆其他债权投 资 ◆其他权益工 具投资 ◆其他非流动 金融资产 合计 3,607,525.44 96,041,995.27 92,059,084.64 7,590,436.07 其中：与金融 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 上年年末余额 转入第三层次 转出第三层次 当期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算 期末余额 对于在报告期 末持有的资 产，计入损益 的当期未实现 利得或变动 计入损益 计入其他综 合收益 购买 发行 出售 结算 资产有关的损 益 与非金 融资产有关的 损益 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 十、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司名称 注册 地 业务性质 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 中国电子系统工程第四建设有 限公司 河北 省石 家庄 市 房屋建筑 业 10125 万元 61.00 61.00 本公司最终控制方是中国电子信息产业集团有限公司。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合 营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本公司关系 T.E.CO CLEAM ROOM SA 合营企业 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 中国电子系统工程第三建设有限公司 同一最终控制方 中国电子系统工程第二建设有限公司 同一最终控制方 中电科工环境技术（江苏）有限公司 同一最终控制方 中国电子系统技术有限公司 母公司股东 成都意广科技有限公司 同一最终控制方 中电系统建设工程有限公司 同一最终控制方 江苏中电创新环境科技有限公司 同一最终控制方 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 中国电子财务有限责任公司 同一最终控制方 北京中电凯尔设施管理有限公司 同一母公司 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 中国电子系统工程第四建设有限公司 接受服务 2,884,217.65 37,008,221.81 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 中国电子系统工程第四建设有限公司 销售商品 126,717,722.25 128,062,489.00 中国电子系统工程第三建设有限公司 销售商品 9,916,933.70 2,531,595.33 中国电子系统工程第二建设有限公司 销售商品 36,754,835.96 40,487,121.81 江苏中电创新环境科技有限公司 销售商品 803,644.02 37,469.52 成都意广科技有限公司 销售商品 296,368.99 中电系统建设工程有限公司 销售商品 1,612,613.26 北京中电凯尔设施管理有限公司 销售商品 363,029.11 1,117,507.44 中国电子系统技术有限公司 销售商品 6,442.48 2、 关键管理人员薪酬 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员薪酬 2,006,809.00 1,796,826.00 3、 其他关联交易 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 中国电子系统工程第四建设有限公司 代付工资及社保 750,394.76 778,616.97 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 中国电子系统工程 第四建设有限公司 76,052,946.60 988,626.65 80,163,689.24 419,034.66 中国电子系统工程 第三建设有限公司 8,177,828.79 363,010.57 4,618,564.86 194,648.51 中国电子系统工程 第二建设有限公司 30,487,533.17 951,359.66 25,249,576.19 121,612.68 江苏中电创新环境 科技有限公司 1,499,495.33 1,214,601.34 117,548.32 中电系统建设工程 有限公司 25,485.54 北京中电凯尔设施 管理有限公司 671,189.66 927,237.26 成都意广科技有限 公司 1,421.75 426.53 货币资金 中国电子财务有限 责任公司 14,164,035.88 其他应收款 中国电子系统工程 第二建设有限公司 200,000.00 注：公司存放于中国电子财务有限责任公司的货币资金，本年度共收取利息 2,129.16 元。 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 应付账款 中国电子系统工程第四建设有限 公司 4,139,912.96 7,401,644.37 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 合同负债 成都意广科技有限公司 578,198.30 十一、 股份支付 本报告期内公司无股份支付事项。 十二、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 1、 资产抵押情况 抵 押 权人 合同编号 抵押开始日 期 抵押截止日 期 最高抵押限 额 资产编号 农行 昆山 陆家 支行 32100620170003291 2017-05-05 2022-05-04 6,056,166.00 苏（2017）昆山市 不动产权第 0037636 号 注：2017 年 5 月 5 日公司与中国农业银行股份有限公司昆山分行签订了编号为 32100620170003291 的最高额抵押合同，抵押期限 2017 年 5 月 5 日至 2022 年 5 月 4 日，担保的最高余额为 6,056,166.00 元，以公司苏（2017）昆山市不动产权第 0037636 号的土地使用权和房产作为抵押，为上述借款提供最高额抵押担保。 除上述事项外，本报告期内公司无其他需要披露的重大承诺事项。 （二）重要或有事项 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十三、 资产负债表日后事项 1、利润分配情况 公司于 2021 年 4 月 21 日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于 2020 年度利润分配的议案》。公司董事会拟定 2020 年度利润分配预案为：以截至 2020 年 12 月 31 日公司总股本 101,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.60 元（含税），共计拟分配现金股利 16,160,000.00 元。 上述议案尚需提交公司 2020 年年度股东大会审议。 除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他需 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 要披露的重大资产负债表日后事项。 十四、 其他重要事项 本公司不存在需要披露的其他重要事项。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 3 个月内 165,835,944.87 89,311,433.49 3 月至 1 年 13,209,340.60 62,595,185.21 1 至 2 年 8,726,419.39 7,416,880.10 2 至 3 年 1,862,568.17 3,778,525.94 3 至 4 年 715,900.00 4,868.75 4 至 5 年 902.00 5 年以上 1,470.02 小计 190,350,173.03 163,109,265.51 减：坏账准备 3,145,816.30 2,531,278.82 合计 187,204,356.73 160,577,986.69 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账 准备 367,218.76 0.19 367,218.76 100.00 600,000.00 0.37 205,545.38 34.26 394,454.62 按组合计提坏账 准备 189,982,954.27 99.81 2,778,597.54 1.46 187,204,356.73 162,509,265.51 99.63 2,325,733.44 1.43 160,183,532.07 其中： 账龄组合 186,985,632.55 98.23 2,778,597.54 1.49 184,207,035.01 157,112,079.95 96.32 2,325,733.44 1.48 154,786,346.51 合并范围内的关 联方组合 2,997,321.72 1.58 2,997,321.72 5,397,185.56 3.31 5,397,185.56 合计 190,350,173.03 100.00 3,145,816.30 187,204,356.73 163,109,265.51 100.00 2,531,278.82 160,577,986.69 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 按单项计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 APIANA OZEL SAGLIK MEDIKALI 367,218.76 367,218.76 100.00 项目长期停滞，预 计无法收回 合计 367,218.76 367,218.76 按组合计提坏账准备： 其中：账龄组合 名称 期末余额 上年年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 3 个月 内 163,888,023.91 83,914,247.93 3 月至 1 年 12,159,939.80 607,996.99 5.00 62,595,185.21 625,951.85 1.00 1 至 2 年 8,359,200.67 1,253,880.10 15.00 7,416,880.10 741,688.01 15.00 2 至 3 年 1,862,568.17 558,770.45 30.00 3,178,525.94 953,557.78 30.00 3 至 4 年 715,900.00 357,950.00 50.00 4,868.75 2,434.38 50.00 4 至 5 年 902.00 631.40 80.00 5 年以 上 1,470.02 1,470.02 100.00 合计 186,985,632.55 2,778,597.54 157,112,079.95 2,325,733.44 其中：关联方组合 名称 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准 备 计提比例（%） 应收账款 坏账准 备 计提比例（%） 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 名称 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准 备 计提比例（%） 应收账款 坏账准 备 计提比例（%） 合并范围内的关联方组 合 2,997,321.72 5,397,185.56 合计 2,997,321.72 5,397,185.56 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或 核销 其他 按单项计 提坏账准 备 205,545.38 205,545.38 259,665.91 205,545.38 107,552.85 367,218.76 按组合计 提坏账准 备 2,325,733.44 2,325,733.44 560,416.95 -107,552.85 2,778,597.54 合计 2,531,278.82 2,531,278.82 820,082.86 205,545.38 3,145,816.30 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 转回或收回金 额 确定原坏账准备 的依据及其合理 性 转回或收回原 因 收回方 式 内蒙古华菱机电有限公司 205,545.38 款项为已处于仲 裁、诉讼或执行 款项，单项计提。 已收款 银行存 款及银 行承兑 汇票 合计 205,545.38 注：应收内蒙古华菱机电有限公司款项在 2018 年及 2019 年因合同纠纷提请相 关仲裁机构及法院进行裁决，公司判断相关款项存在收回风险，因此将其按单 项认定计提坏账。本年度公司收回全部款项，将计提的坏账准备予以转回。 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 客户 1 76,052,946.60 39.95 988,626.65 客户 2 30,487,533.17 16.02 951,359.66 客户 3 8,177,828.79 4.30 363,010.57 客户 4 8,042,029.09 4.22 客户 5 5,597,138.37 2.94 合计 128,357,476.02 67.43 2,302,996.89 (二) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 7,590,436.07 3,607,525.44 合计 7,590,436.07 3,607,525.44 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 项目 上年年末余 额 本期新增 本期终止确 认 其他变 动 期末余额 累计在 其他综 合收益 中确认 的损失 准备 银行承 兑汇票 3,607,525.44 86,410,951.98 82,428,041.35 7,590,436.07 合计 3,607,525.44 86,410,951.98 82,428,041.35 7,590,436.07 (三) 其他应收款 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 15,154,393.98 11,422,620.15 合计 15,154,393.98 11,422,620.15 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 3 个月以内 14,853,637.87 11,254,941.75 3 个月-1 年 231,154.00 1 至 2 年 138,437.07 175,176.00 2 至 3 年 6,600.00 3 至 4 年 4 至 5 年 27,350.00 5 年以上 小计 15,223,228.94 11,464,067.75 减：坏账准备 68,834.96 41,447.60 合计 15,154,393.98 11,422,620.15 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准 备 36,511.70 0.24 36,511.70 100.00 按组合计提坏账准 备 15,186,717.24 99.76 32,323.26 0.21 15,154,393.98 11,464,067.75 100.00 41,447.60 0.36 11,422,620.15 其中： 账龄组合 846,073.47 5.57 32,323.26 3.82 813,750.21 573,423.98 5.00 41,447.60 7.23 531,976.38 合并范围内的关联 方往来 14,340,643.77 94.19 14,340,643.77 10,890,643.77 95.00 10,890,643.77 合计 15,223,228.94 100.00 68,834.96 15,154,393.98 11,464,067.75 100.00 41,447.60 11,422,620.15 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 按单项计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 苏州市金嵩钢结构 厂 36,511.70 36,511.70 100.00 公司失去联系，预 计无法收回款项 合计 36,511.70 36,511.70 按组合计提坏账准备： 其中：账龄组合 名称 期末余额 上年年末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例 （%） 其他应收款项 坏账准备 计提比例 （%） 3 个月以 内 476,482.40 364,297.98 3 个月-1 年 231,154.00 11,557.70 5.00 1 至 2 年 138,437.07 20,765.56 15.00 175,176.00 17,517.60 10.00 2 至 3 年 6,600.00 1,980.00 30.00 3 至 4 年 4 至 5 年 27,350.00 21,950.00 80.26 5 年以上 合计 846,073.47 32,323.26 573,423.98 41,447.60 其中：关联方组合 名称 期末余额 上年年末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例 （%） 其他应收款项 坏账准备 计提比例 （%） 合并范 围内的 关联方 往来 14,340,643.77 10,890,643.77 合计 14,340,643.77 10,890,643.77 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预 期信用损失 (已发生信用 减值) 上年年末余额 41,447.60 41,447.60 上年年末余额在本期 41,447.60 -41,447.60 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 41,447.60 -41,447.60 本期计提 -9,124.34 36,511.70 27,387.36 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 32,323.26 36,511.70 68,834.96 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失 (未发生信用 减值) 整个存续期预 期信用损失 (已发生信用 减值) 上年年末余额 11,464,067.75 11,464,067.75 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失 (未发生信用 减值) 整个存续期预 期信用损失 (已发生信用 减值) --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增 5,158,447.16 36,511.70 5,194,958.86 本期终止确认 1,435,797.67 1,435,797.67 其他变动 期末余额 15,186,717.24 36,511.70 15,223,228.94 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按单项计提坏 账准备 36,511.70 36,511.70 按组合计提坏 账准备 41,447.60 -9,124.34 32,323.26 合计 41,447.60 27,387.36 68,834.96 （5）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 往来款 14,638,114.14 10,890,643.77 备用金 347,128.44 315,033.32 其他 237,986.36 258,390.66 合计 15,223,228.94 11,464,067.75 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 单位名称 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末 余额合计数的比例(%) 坏账准备期 末余额 协多利洁净系统(常 州)有限公司 往来款 14,340,643.77 4-5 年 94.20 中国电子系统工程 第二建设有限公司 投标保 证金 200,000.00 3 个月内 1.31 文世林 备用金 171,108.04 3 个月内， 1-2 年 1.12 17,416.21 杨莉 备用金 115,000.00 3 个月内 0.76 蒋中毅 备用金 73,247.55 3 个月内， 1-2 年 0.48 5,737.13 合计 14,899,999.36 97.87 23,153.34 (四) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子 公司 投资 30,000,000.00 1,000,000.00 29,000,000.00 28,600,000.00 1,000,000.00 27,600,000.00 对联 营、合 营企 业投 资 18,902,966.14 18,902,966.14 18,983,193.87 18,983,193.87 合计 48,902,966.14 1,000,000.00 47,902,966.14 47,583,193.87 1,000,000.00 46,583,193.87 1、 对子公司投资 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减 少 期末余额 本期 计提 减值 准备 减值准备期末 余额 协多利洁净 28,600,000.00 1,400,000.00 30,000,000.00 1,000,000.00 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减 少 期末余额 本期 计提 减值 准备 减值准备期末 余额 系统（常州） 有限公司 合计 28,600,000.00 1,400,000.00 30,000,000.00 1,000,000.00 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 2、 对联营、合营企业投资 被投资单位 上年年末余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减 值准备 其他 1．合营企业 T.E.CO CLEAM ROOM SA 18,983,193.87 -80,227.73 18,902,966.14 小计 18,983,193.87 -80,227.73 18,902,966.14 合计 18,983,193.87 -80,227.73 18,902,966.14 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 (五) 营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 413,991,227.85 345,382,225.51 366,500,875.10 293,028,170.70 其他业务 3,585,517.14 2,816,641.14 7,555,326.13 6,287,428.13 合计 417,576,744.99 348,198,866.65 374,056,201.23 299,315,598.83 (六) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 -80,227.73 399,700.78 合计 -80,227.73 399,700.78 十六、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 988,124.10 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 项目 金额 说明 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备 转回 205,545.38 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,377.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 54,985.90 注 小计 1,268,032.98 所得税影响额 -263,555.58 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,004,477.40 注：对非经常性损益项目的其他说明 项目 涉及金额 原因 个税手续费返还 3,772.78 代扣代缴国外供应商增值税手续费 返还 51,213.12 合计 54,985.90 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.99 0.36 0.36 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 17.49 0.35 0.35 昆山协多利洁净系统股份有限公司 二 〇 二 一 年 四 月 二 十 一 日 昆山协多利洁净系统股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 昆山市陆家镇华阳路 177 号 昆山协多利洁净系统股份有限公司 董事会 2021-4-23