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东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 证券代码：838363 证券简称：思为客 主办券商：中泰证券 2017 年度报告 思为客 NEEQ:838363 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 Switek Technology Automation Co.,Ltd. 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记 2017 年 5 月 16 日，公司的产品 IML(膜内 贴标)、刀叉自动化解决方案和叠模薄壁餐 盒解决方案在 CHINA PLAS 2017 国际橡塑 展（第三十一届中国国际塑料橡胶工业展览 会）上获得了国内外潜在客户的高度关注和 认可。 2017 年 9 月 5 日，公司获得国家知识产权局颁发 的发明专利证书，发明名称：一种餐具注塑包装 自动生产方法及生产系统。 2017 年上半年，公司共有 7 项实用新型专利被授权： 1、IML 贴标与取成品机械手，ZL 2016 2 1033817.X 2、一种叠模侧取式餐具包装系统，ZL 2016 2 1033113.2 3、一种水管弯头铜件检测、排列与送料系统，ZL 2016 2 1033076.5 4、一种单机包装系统，ZL 2016 2 1033039.4 5、一种叠模侧取式高速堆叠系统，ZL 2016 2 1033020.X 6、一种螺旋式灯头专用夹持治具，ZL 2016 2 1034901.3 7、一种轴承自动排列系统，ZL 2016 2 1034174.0 2017 年 1 月,公司承担的创新基金项目 “高速侧取式模内贴标系统”顺利通 过科技技术部科技中小企业创新基金 管理中心项目验收。 2017 年 6 月 1 日，公司被东莞市工商行政管理局授为“广 东省守合同重信用企业”，至此，公司已经连续四年被 授予该项荣誉。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................ 2 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 3 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................... 5 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................. 7 第五节 重要事项 ............................................................................................................. 16 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................................................... 18 第七节 融资及利润分配情况 ........................................................................................... 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................. 23 第九节 行业信息 ............................................................................................................. 28 第十节 公司治理及内部控制 ........................................................................................... 29 第十一节 财务报告 .......................................................................................................... 35 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义 释义项目 释义 思为客、公司 指 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 威得客 指 东莞市威得客自动化科技有限公司，公司前身 CHINAPLAS 2017 国际橡塑展 指 2017 国际橡塑展，是亚洲最大型、世界第二大 的塑料及橡胶业展览会。 IML 指 IN MOLDING LABEL，膜内贴标，指在注塑、吹 塑工艺加工塑料容器时，模内商标先由机械手 贴附于模具内表面，在塑料容器吹胀成型或注 塑成型时，利用原料本身热能商标内表面热融 与容器外壁粘合，而外层印刷表面平稳，并能 保持商标印刷的良好效果。 非标治具 指 为满足不同客户非标准化的自动化制造需求而 设计的用于注塑取出、机械加工、焊接加工、 装配等工艺便于加工、满足精度的需要而设计 的一种工装夹具。 上年度、去年 指 2016 年度 报告期、本期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴沐台、主管会计工作负责人易昌厅及会计机构负责人（会计主管人员）易昌厅保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证 其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 核心技术人员流失的风险 公司作为高新技术企业，技术人才是公司发展、创新的 关键；公司的主营业务为注塑成型机用机械手及周边自 动化设备的研发、生产、销售及提供自动化生产线的整 体解决方案，公司的竞争优势是能够满足客户差异化、 个性化的需求，只有专业的技术人员才能达到以上要 求。若人才队伍发生流失，不仅公司的自主研发会受到 影响，满足客户差异化订单要求的能力也将大打折扣， 对公司的创新能力和业务开展产生不利影响。 办公场地租赁风险 2017 年 12 月 1 日，思为客与增埗塘边股份经济合作 社签订了《厂房租赁合同书》，约定将东莞市茶山镇增 埗村塘边南围第五幢厂房租赁给公司使用，租赁期间为 2017 年 12 月 1 日至 2022 年 11 月 30 日。根据东 莞市国土资源局茶山分局出具的证明，公司所租用土地 所有权归属于塘边股份经济合作社，性质为建设用地， 然而尚未取得土地证，厂房建设也未取得规划许可证、 建设工程施工许可证、房屋所有权证等证书，房屋的建 设手续存在法律瑕疵。公司与东莞市茶山镇增埗塘边股 份经济合作社签订的《厂房租赁合同书》存在被认定为 无效的法律风险。若该等法律风险发生，公司的办公场 地存在搬迁风险，可能会对公司生产经营造成不利影 响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 英文名称及缩写 Switek Technology Automation Co.,Ltd. 证券简称 思为客 证券代码 838363 法定代表人 吴沐台 办公地址 广东省东莞市茶山镇增埗村塘边南围 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 粟伟连 职务 信息披露负责人 电话 0769-81859015 传真 0769-81859017 电子邮箱 suwl@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省东莞市茶山镇增埗村塘边南围；523379 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 东莞市思为客自动化科技股份有限公司信息披露负责人 办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 12 月 08 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分 类） 制造业-专用设备制造业-化工、木材、非金属加工专用设 备制造-塑料加工专用设备制造 C3523 主要产品与服务项目 注塑成型机用机械手及周边自动化设备的研发、生产和销 售，同时提供自动化生产线的整体解决方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 17,857,143 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 吴沐台 实际控制人 吴沐台、张智育 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91441900698185317E 否 注册地址 广东省东莞市茶山镇增埗村 塘边南围 否 注册资本 17,857,143 否 五、 中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 朱盛全、黄鹏程 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 1、2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式为集合竞价。 2、2018 年 1 月 9 日黄敬诚辞去董事会秘书职务，同时公司指定粟伟连作为公司的信息披露 负责人，负责信息披露管理事务，公司决定不设董事会秘书（公告编号 2018-001）。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 项目 本期 上年同期 增减比例 营业收入 48,360,556.03 45,396,028.52 6.53% 毛利率% 38.01% 36.93% - 归属于挂牌公司股东的净利润 851,370.44 1,366,899.70 -37.72% 归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 -272,107.68 731,298.95 - 加权平均净资产收益率%（依据归 属于挂牌公司股东的净利润计 算） 3.91% 6.61% - 加权平均净资产收益率%（归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） -1.25% 3.53% - 基本每股收益 0.05 0.08 -37.50% 二、 偿债能力 单位：元 项目 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 43,711,750.26 39,721,682.46 10.05% 负债总计 21,485,649.44 18,346,952.08 17.11% 归属于挂牌公司股东的净资产 22,226,100.82 21,374,730.38 3.98% 归属于挂牌公司股东的每股净资 产 1.24 1.20 3.33% 资产负债率%（母公司） 49.15% 46.19% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 1.93 2.05 - 利息保障倍数 2.33 5.88 - 三、 营运情况 单位：元 项目 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -7,097,016.64 -14,377,676.13 应收账款周转率 2.72 3.58 - 存货周转率 1.83 2.97 - 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 四、 成长情况 项目 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 10.05% 7.4% - 营业收入增长率% 6.53% 3.88% - 净利润增长率% -37.72% -70.56% - 五、 股本情况 单位：股 项目 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 17,857,143 17,857,143 计入权益的优先股数量 - - 计入负债的优先股数量 - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 1,295,625.00 委托他人投资或管理资产的损益 26,113.97 非经常性损益合计 1,321,738.97 所得税影响数 198,260.85 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,123,478.12 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司属于专用设备制造业，是一家注塑成型机用机械手及自动化整体解决方案提供商， 主营业务为注塑成型机用机械手及周边自动化设备的研发、生产和销售，同时提供自动化 生产线的整体解决方案。公司拥有自主研发的 32 项专利、4 项广东省高新技术产品证书、 2 项软件著作权、3 项产品 CE 认证、合作稳定的供应商、经验丰富的研发团队为电脑制 造及周边零部件产业、电子通讯产业、光电产业、汽车产业、医疗及包装产业等制造业企 业的客户提供质优价低的注塑成型机用机械手及自动化整体解决方案。公司通过直销和经 销两个渠道开拓业务并获得客户，收入来源主要为销售机械手及周边自动化设备。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 （一）公司财务状况 报告期末，公司总资产为 4,371.18 万元，较 2016 年度增长 399.01 万元，增幅为 10.05%， 主要为流动资产的增加，营业收入增加导致应收账款较去年同期增加 386.67 万元；总负债 为 2,148.57 万元，较 2016 年度增长 313.87 万元，增幅 17.11%，主要系公司业务规模有所 扩大，所需资金增加，其中短期借款较上年同期增加 194.00 万元，预收款项较上年同期增 加 160.52 万元；净资产总额为 2,222.61 万元，较 2016 年度增长 85.14 万元，增幅 3.98%； 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 主要系公司当期实现净利导致。 （二）公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 4,836.06 万元，较 2016 年度增长 6.53%；实现净利润 85.14 万元，较 2016 年度降低 37.72%。公司在营业收入增长的情况下净利润大幅下降 51.55 万元，主要原因是销售费用较去年同期增长 190.00 万元，增幅 27.15%。其中职工薪酬增加 123.87 万元，涨幅达 37.32%，主要是公司为了降低销售人员的流动性，故提高其薪酬待遇， 同时加强了对优秀销售人员及售后人员的招聘，销售人员及售后人员的数量较 2016 年度有 所增加。 （三）公司现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净流出为 709.70 万元，较 2016 年度减少 728.07 万元，主要系经营活动现金流入金额较去年增长 978.41 万元，其中销售商品、提供劳务收 到的现金较上年同期增长 934.45 万元； 另一方面，本期公司员工人数增加，同时为了降低 员工流动性，薪酬待遇大幅提高，综合导致支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期 增加 289.83 万元，增幅为 27.52%。。 公司投资活动产生的现金流量净流出为 130.21 万元，主要系公司报告期末有 100 万的 可随时赎回的理产产品未赎回，另有购建固定资产等、无形资产和其他长期资产支付的现 金 32.82 万元形成的。 公司筹资活动产生的现金流量净流入为 169.44 万元，较上年同期减少 560.25 万元，主 要系报告期末还有未到期的银行贷款所致；其中筹资活动现金流入较上年同期减少 164.99 万元，筹资活动现金流出较上年同期增加 395.26 万元。 (二) 行业情况 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012 年修订版)，公司所在行业属 于“C 制造业”门类下的“C35 专用设备制造业”大类。近年来，国家对智能制造装备产 业的政策支持力度不断加大，《“十二五”产业技术创新规划》、《智能制造装备产业“十 二五”发展规划》、《智能制造科技发展“十二五”专项规划》、《“十二五”国家战略 性新兴产业发展规划》、《关于组织实施2013年智能制造装备发展专项的通知》、《关于 推进工业机器人产业发展的指导意见》、《智能制造装备产业“十二五”发展路线图》等 一系列推动智能制造装备产业的政策相继出台，明确把智能制造装备作为高端装备制造业 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 的重点发展领域，明确提出到2020年将我国智能制造装备产业培育成为具有国际竞争力的 先导产业。此外，东莞市政府于2016年1月26日发布了《关于大力发展机器人智能装备产业 打造有全球影响力的先进制造基地的意见》。从宏观环境及政策层面上来看，公司所属行 业处于有利形势。 公司产品属于智能制造业领域，该产业目前正处于快速发展阶段。目前，机械手行业 进入完全竞争状态，国内外设备差异逐渐缩小，早期设备进入更新换代期。中国工业机器 人领域呈现出发展空间巨大，但整体制造技术水平落后且无定价权的局面。从未来发展趋 势来看，该产业目前正处于快速发展阶段，国内外市场潜力巨大，市场走向对公司较为有 利，周期波动不会对公司经营产生不利影响。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上 年期末金额变 动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 449,115.31 1.03% 7,153,838.28 18.01% -93.72% 应收票据 522,714.9 1.20% 1,431,057.13 3.60% -63.47% 应收账款 18,678,882.87 42.73% 14,812,225.52 37.29% 26.10% 预付款项 657,479.41 1.50% 693,284.15 1.75% -5.16% 其他应收款 96,758.20 0.22% 124,387.80 0.31% -22.21% 存货 19,742,084.21 45.16% 13,050,397.91 32.85% 51.28% 固定资产 1,627,463.83 3.72% 2,024,256.23 5.10% -19.60% 在建工程 - - - - - 其他流动资产 1,247,987.61 2.86% 298,462.48 0.75% 318.14% 递延所得税资 产 453,625.92 1.04% 133,772.96 0.34% 239.10% 其他非流动资 产 235,820.00 0.54% - - - 短期借款 7,690,000.00 17.59% 5,750,000.00 14.48% 33.74% 长期借款 - - - - - 应付账款 9,065,364.08 20.74% 10,232,549.61 25.76% -11.41% 预收款项 3,146,430.43 7.20% 1,541,279.02 3.88% 104.14% 应付职工薪酬 1,125,711.98 2.58% 738,759.79 1.86% 52.38% 应交税费 458,324.95 1.05% 84,363.66 0.21% 443.27% 资产总计 43,711,750.26 - 39,721,682.46 - 10.05% 资产负债项目重大变动原因： 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 （1）存货期末数比年初数增加了 6,691,686.30 元，增幅比例为 51.28%，主要是为应对订 单增加及原材料价格上涨导致备用库存增加。 （2）短期借款期末数比年初数增加了 1,940,000.00 元，增幅比例为 33.74%，主要是因为 经营规模扩大，向银行借入短期借款补充公司流动资金。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 48,360,556.03 - 45,396,028.52 - 6.53% 营业成本 29,978,231.58 61.99% 28,629,653.68 63.07% 4.71% 毛利率% 38.01% - 36.93% - - 管理费用 9,151,043.57 18.92% 8,515,683.25 18.76% 7.46% 销售费用 8,897,352.52 18.40% 6,997,332.08 15.41% 27.15% 财务费用 267,051.41 0.55% 209,652.60 0.46% 27.38% 营业利润 552,136.90 1.14% 542,030.75 1.19% 1.86% 营业外收入 - - 720,527.38 1.59% -100% 营业外支出 - - 17.71 - -100% 净利润 851,370.44 1.76% 1,366,899.7 3.01% -37.72% 项目重大变动原因： 无 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 47,250,479.22 44,586,117.24 5.98% 其他业务收入 1,110,076.81 809,911.28 37.06% 主营业务成本 29,422,470.01 28,251,191.56 4.15% 其他业务成本 555,761.57 378,462.12 46.85% 按产品分类分析(主营业务)： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 机械手 44,110,457.23 93.35% 40,665,359.66 91.21% 零配件 3,140,021.99 6.65% 3,920,757.58 8.79% 按区域分类分析： 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 □适用√不适用 收入构成变动的原因： 本报告期内收入构成未发生重大变化。 (3) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 阿里巴巴一达通企业服务（东莞） 有限公司 4,598,617.28 9.51% 否 2 温州市天拓自动化机械有限公司 3,978,754.14 8.23% 否 3 广东省东莞轻工业品进出口有限 公司 2,697,104.00 5.58% 否 4 广东联塑科技实业有限公司 2,351,200.00 4.86% 否 5 昆山麦克斯智能自动化机械有限 公司 2,326,960.00 4.81% 否 合计 15,952,635.42 32.99% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 深圳市新怡富数控设备有限公司 7,053,859.37 17.77% 否 2 东莞市正一轴承机械有限公司 4,799,742.48 12.09% 否 3 深圳市华成工业控制有限公司 2,740,600.00 6.90% 否 4 东莞市路尔特机械设备有限公司 1,694,334.00 4.27% 否 5 深圳市洪泰机械设备有限公司 1,493,482.70 3.76% 否 合计 17,782,018.55 44.79% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量 净额 -7,097,016.64 -14,377,676.13 - 投资活动产生的现金流量 净额 -1,302,079.53 -174,825.78 - 筹资活动产生的现金流量 净额 1,694,373.20 7,296,839.79 -76.78% 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净流出为 709.70 万元，净流出较 2016 年度 减少 728.07 万元，主要系经营活动现金流入金额较去年增长 978.41 万元，其中销售商品、 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 提供劳务收到的现金较上年同期增长 934.45 万元； 另一方面，本期公司员工人数增加，同 时为了降低员工流动性，薪酬待遇大幅提高，综合导致支付给职工以及为职工支付的现金较 上年同期增加 289.83 万元，增幅为 27.52%。同期净利润为 85.14 万元，差异为 607.54 万元， 主要是因为存货增加 669.17 万元。 2、公司投资活动产生的现金流量净流出为 130.21 万元，主要系公司报告期末有 100 万 元的可随时赎回的理产产品未赎回，另有购建固定资产等、无形资产和其他长期资产支付的 现金 32.82 万元形成的。 3、公司筹资活动产生的现金流量净流入为 169.44 万元，较上年同期减少 560.25 万元， 主要系报告期末还有未到期的银行贷款所致；其中筹资活动现金流入较上年同期减少 164.99 万元，筹资活动现金流出较上年同期增加 395.26 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，为进一步提高公司资金使用效率、提升收益水平，在保证日常经营资金需求 和资金安全的前提下，公司分次购买了银行理财产品如下： （1）“兴业金雪球-优先 2 号”产品，共计购买 100 万元。该产品风险低，且可随时购 买及赎回，无固定期限，预期年化投资收益率为 3.3%；截至报告期末，上述理财产品余额 为 100 万元，报告期累计取得理财产品收益 2,095.89 元。 （2）“建行乾元—日积利”产品，共计购买 400 万元。该产品风险低，且可随时购买 及赎回，到期后本息一次性赎回，无固定期限，预期最高年化投资收益率为 3.5%。截至报 告期末，上述理财产品余额为 0 万元，报告期累计取得理财产品收益 24,018.08 元。 上述事项已经公司第一届董事会第十次会议、2017 年第三次临时股东大会审议通过。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 公司利润表 受影响的报表项目名称 影响金额 营业外收入 减少：1,295,625.00 元 其他收益 增加：1,125,350.00 元 财务费用 减少：170,275.00 元 2017年5月10日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》（以下 简称《企业会计准则第16号》），自2017年6月12日起施行。 本公司自2017年7月1日起执行修订后的《企业会计准则第16号》，并导致本公司相应 重要会计政策变更，具体内容详见本附注四、15“政府补助”。 《企业会计准则第16号》规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理， 对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会 计政策变更不涉及对比较数据进行追溯调整，也未影响本公司本报告期的净利润。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司遵循以服务、诚信、智慧、科技的核心价值观，倡导“尊重彼此存在的价值”企 业文化，大力实践管理创新和科技创新，提倡科技服务人类的企业宗旨，用高质的产品和 优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要 位置，将社会责任意识融入到发展实践中，以科技创新支持生产制造的自动化，积极承担 社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 公司通过严格把控销售、研发、采购、项目实施、售后、财务、人资、行政等各个环 节，保证公司具备良好的持续经营能力，技术、品牌和市场地位得到强化。同时，公司通 过持续的市场扩张、资金支持、技术创新及强化企业内控等措施来规避各类风险。 报告期内，公司未出现对持续经营能力有重大不利影响的事项。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、核心技术人员流失的风险 公司作为高新技术企业，技术人才是公司发展、创新的关键；公司的主营业务为注塑 成型机用机械手及周边自动化设备的研发、生产、销售及提供自动化生产线的整体解决方 案，公司的竞争优势是能够满足客户差异化、个性化的需求，只有专业的技术人员才能达 到以上要求。若人才队伍发生流失，不仅公司的自主研发会受到影响，满足客户差异化订 单要求的能力也将大打折扣，对公司的创新能力和业务开展产生不利影响。 应对措施：公司通过设立持股平台给予核心技术人员股权激励，使其与公司的发展紧 密相关，随着公司开始走向资本市场，公司对于核心技术人员的吸引力也在不断加强。 2、办公场地租赁风险 2014 年 12 月 1 日，威得客与增埗塘边股份经济合作社签订了《厂房租赁合同书》， 约定将东莞市茶山镇增埗村塘边南围第五幢厂房租赁给公司使用，租赁期间为 2014 年 12 月 1 日至 2017 年 11 月 30 日；2017 年 12 月 1 日公司与增埗塘边股份经济合作社签订 续租合同，租赁期间为 2017 年 12 月 1 日起至 2022 年 11 月 30 日。。根据东莞市国土资源 局茶山分局出具的证明，公司所租用土地所有权归属于塘边股份经济合作社，性质为建设 用地，然而尚未取得土地证，厂房建设也未取得规划许可证、建设工程施工许可证、房屋 所有权证等证书，房屋的建设手续存在法律瑕疵。公司与东莞市茶山镇增埗塘边股份经济 合作社签订的《厂房租赁合同书》存在被认定为无效的法律风险。若该等法律风险发生， 公司的办公场地存在搬迁风险，可能会对公司生产经营造成不利影响。 应对措施：土地及房产所有人东莞市茶山镇增埗塘边股份经济合作社出具了《保证函》， 保证：“思为客租赁我社建筑物系我社委托有资质的建筑商专门承建，建筑物的建筑工程 符合有关要求，建筑物建成后已经我社检查验收，符合安全和使用条件。如东莞市思为客 自动化科技股份有限公司在使用该建筑物过程中，出现因土地或建筑物等原因导致不能继 续使用的情况发生，我社将负责为东莞市思为客自动化科技股份有限公司提供新的符合生 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 产经营所需的厂房和相关的房屋继续使用”。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，本公司不存在新增的风险因素。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投 资事项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受 托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 15,000,000.00 8,000,000.00 总计 15,000,000.00 8,000,000.00 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 黄敬诚 关联担保 2,000,000.00 否 2018-04-26 2018-021 总计 - 2,000,000.00 - - - 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 17 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 该关联交易是关联方无偿为公司申请银行贷款提供连带责任保证担保，不向公司收 取任何费用，不存在损害公司利益的情形，有利于解决公司资金需求问题，不会对公司 产生不利影响，且不会对其他股东利益产生任何损害，不存在损害公司及其他非关联股 东利益的情况， 对公司的财务状况、经营成果、业务完整性和独立性无不利影响。 有利 于优化公司资金利用，对公司经营发展起到积极作用。公司于 2018 年 4 月 26 日第一届董 事会第十六次会议对该关联交易进行补充审议。 (三) 承诺事项的履行情况 1、申请挂牌前，公司实际控制人吴沐台出具了《关于避免资金占用的承诺函》，实际 控制人吴沐台、张智育签署了《避免同业竞争的承诺函》，报告期内，上述承诺人均未发 生违反承诺的事项。 2、申请挂牌前，公司董事、监事和高级管理人员出具了《关于不存在竞业禁止、知识 产权及商业秘密相关纠纷的承诺函》，报告期内，上述承诺人均未发生违反承诺的事项。 3、申请挂牌前，公司实际控制人吴沐台出具承诺：保证如公司现有厂房、办公、住宿 楼房因故不能正常使用的，则其愿意承担公司因厂房搬迁而产生的实际损失，保证公司及 其他股东的利益不受损害。报告期内，公司未出现触发该承诺的事件。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 18 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 2,857,143 16.00% 3,598,750 6,455,893 36.15% 其中：控股股东、实际 控制人 - - 298,287 298,287 1.67% 董事、监事、高 管 - 0% 839,750 839,750 4.70% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 15,000,000 84.00% -3,598,750 11,401,250 63.85% 其中：控股股东、实际 控制人 10,200,000 57.12% -2,675,000 7,525,000 42.14% 董事、监事、高 管 9,900,000 55.44% -198,750 9,701,250 54.33% 核心员工 - - - - - 总股本 17,857,143 - 0 17,857,143 - 普通股股东人数 13 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 吴沐台 9,900,000 -2,394,000 7,506,000 42.03% 7,425,000 81,000 2 东莞市思为 客投资管理 企业（有限合 伙） 4,800,000 - 4,800,000 26.88% 1,600,000 3,200,000 3 黄敬诚 2,678,000 2,678,000 15.00% 2,008,500 669,500 4 薛华熙 357,141 648,000 1,005,141 5.63% - 1,005,141 5 孔镇勇 625,002 -89,000 536,002 3.00% - 536,002 合计 15,682,143 843,000 16,525,143 92.54% 11,033,500 5,491,643 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司控股股东吴沐台持有东莞市思为客投资管理企业(有限合伙)1.00%的份额，除此之 外，其余前五名股东间无关联关系。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 19 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 吴沐台直接持有公司 7,506,000 股，占公司股本比例 42.03%，报告期内，吴沐台担任 公司董事长，能够通过其所持公司的股权比例、所任职务对公司的股东大会、董事会决议 产生重大影响，对公司的经营方针及决策、管理层人员的任免亦具有实质影响，故为公司 的控股股东，其基本情况如下： 吴沐台，男，1971 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于福建机电学校 模具设计与成型工艺专业，中专学历。1992 年 10 月至 1995 年 12 月，就职于政和县水轮 机厂技术部，任技术员；1996 年 1 月至 1997 年 6 月，就职于深圳市公明镇永景模具厂工 程部，任工程师；1997 年 7 月至 1999 年 10 月，就职于深圳市平湖统泰模具厂工程部，任 职工程师；1999 年 11 月至 2000 年 11 月，就职于旭日国际集团公司工程部，任职高级工 程师；2000 年 12 月至 2002 年 10 月，就职于惠阳长溢塑胶模具厂，任职工程部主管；2002 年 11 月至 2006 年 2 月，就职于深圳市宝安区创展经营部，担任销售总监；2006 年 3 月着 手筹备创立深圳市威得客自动化机械有限公司（以下简称“深圳威得客”），自深圳威得 客 2006 年 11 月成立之后至 2009 年 11 月，就职于深圳威得客，任总经理；2009 年 12 月 着手创立威得客，自威得客 2009 年 12 月成立之后至 2015 年 11 月，就职于威得客，任总 经理。2015 年 12 月至今，担任公司董事长，任期三年。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司股东吴沐台与股东张智育为夫妻关系，二人合计直接持有思为客 43.81%的股份， 为公司实际控制人。吴沐台简历见控股股东情况。 张智育，女，1976 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京社会函授 大学金融与外贸财务会计专业，大专学历。1995 年 9 月至 1997 年 5 月，就职于深圳市平湖 旭日玩具有限公司，任工程部高级文员；1997 年 6 月至 2004 年 8 月，就职于深圳市横岗联 泰模具厂，任工程部高级文员；2004 年 9 月至 2009 年 11 月，从事自由职业；2009 年 12 月至 2015 年 11 月，就职于威得客，任采购部员工，同时担任监事；2015 年 12 月至 2016 年 5 月，就职于思为客，任采购部员工。2016 年 5 月至今自由职业。 报告期内，公司实际控制人无变动。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 20 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 21 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 银行借贷 中国建设银行股份有限公 司东莞市分行 2,750,000.00 6.3% 2016.6.16 至 2017.6.15 否 银行借贷 兴业银行股份有限公司东 莞分行 3,000,000.00 8.0% 2016.5.25 至 2017.5.24 否 银行借贷 中国建设银行股份有限公 司东莞市分行 3,000,000.00 6.2% 2017.7.4-2018.7.4 否 银行借贷 兴业银行股份有限公司东 莞分行 3,000,000.00 7.0% 2017.5.25-2018.5.25 否 银行借贷 珠海华润银行股份有限东 莞分行 2,000,000.00 8.0% 2017.10.31-2018.10.31 否 合计 - 13,750,000.00 - - - 1、2016 年 6 月份向中国建设银行股份有限公司东莞市分行借入的 3,000,000.00 元本金， 当年内共计归还本金 250,000.00 元，该笔贷款 2016 年末的贷款余额为 2,750,000.00 元，至 2017 年到期前已还清。 2、2017 年 7 月份向中国建设银行股份有限公司东莞市分行借入的 3,000,000.00 元本金， 2017 年共计归还本金 250,000.00 元，该笔贷款 2017 年末的贷款余额为 2,750,000.00 元。 3、2017 年 10 月份向珠海华润银行股份有限东莞分行借入的 2,000,000.00 元，2017 年共 计归还本金 60,000.00 元，该笔贷款当年末的贷款余额为 1,940,000.00 元。 4、2017 年 7 月份向中国建设银行股份有限公司东莞市分行借入的 3,000,000.00 元本金， 2017 年度归还金额 0 元。 截止 2017 年 12 月 31 日，公司贷款余额 7,690,000.00 元。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 22 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 吴沐台 董事长 男 47 中专 2015.12.2-2018.12.1 是 黄敬诚 总经理 男 50 本科 2017.2.6-2018.12.1 是 董事 2017.2.22-2018.12.1 是 董事会秘 书 2017.6.12-2018.12.1 是 易昌厅 财务负责 人 男 35 大专 2017.6.12-2018.12.1 是 李炎球 董事 男 37 中专 2017.6.12-2018.12.1 是 杨武锦 董事 男 43 大专 2015.12.2-2018.12.1 是 王毅之 董事 男 49 硕士 2015.12.2-2018.12.1 是 吴美嫦 监事会主 席 女 37 大专 2015.12.2-2018.12.1 是 杨正龙 职工代表 监事 男 46 本科 2017.3.6-2018.12.1 是 赵政 监事 男 41 本科 2017.6.29-2018.12.1 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长吴沐台与实际控制人张智育是夫妻关系，除此之外，公司其他董事、监事、高 级管理人员之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 吴沐台 董事长 9,900,000 -2,394,000 7,506,000 42.03% - 黄敬诚 董事、董事会 秘书、总经理 - 2,678,000 2,678,000 15.00% - 易昌厅 财务负责人 - - - - - 李炎球 董事 - - - - - 杨武锦 董事 - - - - - 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 24 王毅之 董事 - 357,000 357,000 2.00% - 吴美嫦 监事会主席 - - - - - 杨正龙 职工代表监 事 - - - - - 赵政 监事 - - - - - 合计 - 9,900,000 641,000 10,541,000 59.03% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离任） 期末职务 变动原因 吴沐台 董事长、总经理 离任 董事长 个人原因 王毅之 董事、董事会秘 书、财务总监 离任 董事 个人原因 董仲民 董事 离任 无 个人原因 黄敬诚 无 新任 董事、董事会秘 书、总经理 原总经理吴沐台辞 职，原董事会秘书 王毅之辞职，原董 事董仲民辞职 马北平 职工代表监事、 监事会主席 离任 无 个人原因 杨正龙 无 新任 职工代表监事 原职工代表监事马 北平辞职 董勇涛 监事 离任 无 个人原因 赵政 无 新任 监事 原监事董勇涛辞职 易昌厅 无 新任 财务负责人 原财务总监王毅之 辞职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： （1）新任董事，总经理，董事会秘书黄敬诚简历 黄敬诚，男，1967 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1991 年 6 月毕业于 中国纺织大学机械制造工艺及设备专业，本科学历。1991 年 7 月至 1995 年 10 月，就职于 湖南省粮食包装总厂总工程师办公室，任助理工程师。1995 年 11 月至 2000 年 3 月，就职 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 25 于深圳市万宝至马达有限公司，任制造技术部工程师。2000 年 4 月至 2013 年 9 月，就职于 富士康集团，历任 FIHMSE 事业处品质部专理，FIHMSE 制造处经理，iDSBG iPAD 售后服务 事业处经理。2013 年 10 月至 2014 年 4 月，就职于深圳市酷派集团，任委外制造部总监。 2014 年 5 月至 2015 年 9 月，就职于深圳市普瑞美泰环保科技有限公司，任常务副总经理。 2015 年 10 月至 2016 年 9 月，就职于东莞市誉铭新精密股份有限公司，任董事长助理，总 经理。2016 年 10 月至 2017 年 01 月，就职于东莞市思为客自动化科技股份有限公司，担任 董事长顾问。2017 年 02 月至今，就职于东莞市思为客自动化科技股份有限公司，担任董事、 董事会秘书、总经理。 （2）新任职工代表监事杨正龙简历 杨正龙，男，1971 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1995 年 7 月毕业于 武汉化工学院管理工程系劳动经济专业，本科学历。1995 年 9 月至 1996 年 10 月就职于东 莞石碣旭基电子厂资材部，任 MC 专员；1996 年 11 月至 2000 年 7 就职于东莞石碣金威达电 子厂，任管理部课长、采购部课长；2000 年 8 月至 2003 年 7 月就职于百埼金威达企业有限 公司，任采购部课长；2003 年 8 月至 2006 年 2 月就职于东莞黄江红祥电子塑胶厂，任管理 部经理；2006 年 3 月至 2007 年 6 月就职于东莞虎门协正塑胶制品有限公司，任董事长特别 助理；2007 年 7 月至 2011 年 10 月就职于东莞虎门富裕塑胶制品有限公司，任总经办协理； 2011 年 11 月至 2013 年 11 月自营经商；2013 年 12 月至 2014 年 2 月就职于深圳 紫泰荆实 业发展有限公司，任副总经理；2014 年 3 月至 2015 年 5 月就职于雍华国际（惠州）电子有 限公司，任制造部经理；2015 年 6 月至今，就职于东莞思为客自动化科技股份有限公司， 任 PMC 部经理、职工代表监事。 （3）新任监事赵政简历 赵政，男，1976 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于华中科技大学工 业工程专业，本科学历。1995 年 7 月至 1996 年 9 月，就职于广东远大机械集团有限公司， 任助理工程师；1996 年 10 月至 1997 年 7 月，就职于东莞伟易达集团，任品质工程师；1997 年 8 月至 2001 年 7 月，就职于东莞雅田实业制品厂，任 IE 工程师；2001 年 8 月至 2002 年 7 月，就职于东莞虎门泰达电子有限公司，任高级 PIE 工程师；2002 年 8 月至 2012 年 6 月，就职于深圳富士康集团，任 FIHMSE 事业处 NPI 部专理；2012 年 7 月至 2015 年 5 月， 就职于深圳壹捌玖通讯科技有限公司，任项目总监；2015 年 6 月至 2015 年 11 月，就职于 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 26 深圳市普瑞美泰环保科技有限公司，任产品开发部经理；2015 年 12 月至 2016 年 11 月，就 职于东莞市誉铭新精密技术股份有限公司，任工程部经理；2016 年 12 月至今，就职于东莞 市思为客自动化科技股份有限公司，任研发部经理、股东代表监事。 （4）新任财务负责人易昌厅简历 易昌厅，男，1983 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2003 年 07 月毕业于 山东工商学院财务会计专业，大专学历，中级会计师。2003 年 08 月至 2007 年 08 月，就职 于东莞东坑鸿图电业有限公司，担任成本组长；2007 年 09 月至 2009 年 08 月，就职于深圳 市洁王精细化工科技有限公司，担任总账会计；2009 年 09 至 2011 年 03 月，就职于香港伟 盈集团，担任成本主管；2011 年 04 至 2016 年 01 月，就职于东莞胜辉健身器材有限公司， 担任财务主任；2016 年 02 月至今，就职于东莞市思为客自动化科技股份有限公司，担任财 务部经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政人员 11 13 生产人员 55 56 销售人员 28 40 技术人员 35 38 财务人员 6 6 员工总计 135 153 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 16 18 专科 38 58 专科以下 80 76 员工总计 135 153 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 27 1、员工薪酬福利政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和东莞市地方相关法规、 规范性文件，与所有员工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金， 公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、 失业、生育的社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。报告期内，员工薪酬均依据劳动合 同中关于劳动报酬的约定及公司绩效考核制度等规定，按月计发工资。 2、培训计划政策 培训是公司加强队伍建设的重要环节。公司每年按计划，采用多层次、多渠道、多领 域、多形式的方式加强员工培训，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者提升 培训等，努力提升人力资源的竞争力。 3、需公司承担费用的离退休职工人数： 无。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 截至报告期末，公司尚未认定核心员工 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规 则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法 规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司于 2016 年 8 月 24 日，建立了《信息披露管理制度》，并严格按照制度的规定，确 保信息披露工作得到有效及时的开展。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表 决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度规 定的程序和规则进行。报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重 大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 目前的公司治理符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规定 性文件的要求，在召开股东大会前，均按照《公司法》，《公司章程》的规定履行了通知 义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。治理结构能够给所 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 30 有的股东提供合适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等 权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大的决策均依据《公司章程》及相关的内部控制制度进行，经过公司“三会一 层”讨论、审议通过，在公司重要人事变动、关联交易等事项上均规范操作，截至报告期 末，公司重大决策运作良好，能够促进公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 1、2017 年 3 月 8 日召开第一届董事会第八次会议及 2017 年 3 月 23 日召开第三次临时 股东大会会议审议通过《关于修改<公司章程>的议案》修改内容： （1）第五条公司原注册资本为人民币 595.2381 万元，修改后注册资本为人民币 1,785.7143 万元； （2）第十七条原公司股本总数为 595.2381 万股，修改后公司股本总数为 1,785.7143 万 股。 2、2017 年 6 月 12 日召开第一届董事会第十一次会议及 2017 年 6 月 29 日召开第四次 临时股东大会会议审议通过《关于修改<公司章程>的议案》修改内容： （1）第十九条中“东莞市思为客自动化科技股份有限公司”修改为“东莞市威得客自 动化科技有限公司”； （2）删除原第一百条（十八）款，增加（十八）款至（二十二）款： （十八）采取有效措施防范和制止控股股东及关联方占用或者转移公司资金、资产及其 他资源的行为，以保护公司及其他股东的合法权益； （十九）参与公司战略目标的制订，并检查其执行情况； 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 31 （二十）对公司管理层业绩进行评估； （二十一）董事会行使职权的事项超过股东大会授权范围的，应当提交股东大会审议； （二十二）法律、行政法规、部门规章或公司章程授予的其他职权。 （3）第一百四十四条（五）款中“赞成”改为“同意”。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 《关<2017 年半年度报告>的议案》、《关 于关于修改<公司章程>的议案》、《关 于制定公司<募集奖金管理制度>的议 案》 监事会 3 《关于<2017 年半年度报告>的议案》、 《关于聘任赵政为新任监事的议案》 股东大会 5 《关于<2016 年年度报告及年度报告摘 要>的议案》、《关于补选黄敬诚先生为 第一届董事会董事的议案》、《关于修改 <公司章程>的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开 程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》等要求；决议内容 没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公 司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》等治理制度勤勉、诚信地履行职责 和义务。 (三) 公司治理改进情况 公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层 均严格按照《公司法》等法律、法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 32 决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进 行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应 尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。未来公司将继续加强对公司 董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高级管理人 员严格按照《公司法》、《公司章程》等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加 规范。公司于 2016 年 8 月 24 日，建立了《信息披露管理制度》，并严格按照制度的规定， 确保信息披露工作得到有效及时的开展。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）及时按照 相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常生活中，建立了通 过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟 通渠道。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监 督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业；具有独立完整的业务体系和独立面向市场自主经营的能力，且能够自主运作 以及独立承担责任和风险。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 33 1、业务独立性 公司建立了完整的业务流程、拥有独立的生产经营场所以及独立的采购、销售部门和 渠道；业务上独立于控股股东及实际控制人，独立开展业务，不依赖于控股股东及实际控 制人，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 2、资产独立性 报告期内公司拥有的所有权或使用权的资产均在公司的控制和支配之下，公司控股股 东、实际控制人及其关联方不存在占用公司资金和其他资产的情况。 3、人员独立性 公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独立管理；公司的董事、 监事以及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律和法规选举或聘任 产生，不存在违规兼职情况；公司总经理等高级管理人员和财务人员均专职在公司工作并 在公司领取薪酬，没有在股东单位和其他单位兼职或领取薪水。 4、财务独立性 公司有独立的财务部门，建立规范的财务会计制度，配备了专职的财务人员，能够独 立核算，独立做出财务决策。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东单位及其他任何 单位或人士共用银行账号。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 5、机构独立性 公司依据业务经营发展的需要，设立了独立完整的组织机构。公司设立了生产运营中 心、行政管理中心、营销中心、研发中心、财务中心等职能中心，各中心之间分工明确， 协调合作；公司根据《公司法》等法律法规，建立了较完善的治理结构；股东大会、董事 会和监事会能够按照《公司章程》规范运作；公司具有独立的经营和办公场所。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司依据全国中小企业股份转让系统的有关规定，结合公司实际情况，制 订完善的内部管理制度，保证公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求，本 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 34 期建立了《信息披露管理制度》。董事会认为，公司具备比较合理和有效的内部控制系统, 对实现公司内部控制目标提供了合理的保障,能提高公司防范风险的能力，进而促进公司健 康、可持续发展。报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺 陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司为进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范化运作水平，增强信 息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年度报告信息披露的质量和透明度。公 司第一届董事会第九次会议审议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》。报告期内， 公司严格按照该制度做好年报信息披露工作，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补 充等情况。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 众环审字（2018）130006 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 审计报告日期 2018-04-26 注册会计师姓名 朱盛全、黄鹏程 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审 计 报 告 众环审字（2018）130006 号 东莞市思为客自动化科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了东莞市思为客自动化科技股份有限公司（以下简称思为客公司）财务报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动 表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了思为客公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于思为客公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 思为客公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 36 在编制财务报表时，管理层负责评估思为客公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算思为客公司、终止运营 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督思为客公司的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对思为客公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致思为客 公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 37 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 朱盛全 中国 武汉 中国注册会计师： 黄鹏程 二○一八年四月二十六日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六.1 449,115.31 7,153,838.28 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六.2 522,714.90 1,431,057.13 应收账款 六.3 18,678,882.87 14,812,225.52 预付款项 657,479.41 693,284.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六.5 96,758.2 124,387.80 买入返售金融资产 存货 六.6 19,742,084.21 13,050,397.91 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六.7 1,247,805.61 298,462.48 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 38 流动资产合计 41,394,840.51 37,563,653.27 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六.8 1,627,463.83 2,024,256.23 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 六.9 453,625.92 133,772.96 其他非流动资产 六.10 235,820 非流动资产合计 2,316,909.75 2,158,029.19 资产总计 43,711,750.26 39,721,682.46 流动负债： 短期借款 六.11 7,690,000.00 5,750,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六.12 9,065,364.08 10,232,549.61 预收款项 六.13 3,146,430.43 1,541,279.02 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六.14 1,125,711.98 738,759.79 应交税费 六.15 458,142.95 84,363.66 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 39 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 21,485,649.44 18,346,952.08 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 21,485,649.44 18,346,952.08 所有者权益（或股东权 益）： 股本 17,857,143.00 17,857,143.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,062,280.33 1,062,280.33 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 330,667.75 245,530.71 一般风险准备 未分配利润 2,976,009.74 2,209,776.34 归属于母公司所有者权益 合计 22,226,100.82 21,374,730.38 少数股东权益 所有者权益合计 22,226,100.82 21,374,730.38 负债和所有者权益总计 43,711,750.26 39,721,682.46 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 40 法定代表人：吴沐台 主管会计工作负责人：易昌厅会计机构负责人：易昌厅 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六.20 48,360,556.03 45,396,028.52 其中：营业收入 48,360,556.03 45,396,028.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 48,959,883.10 44,881,256.81 其中：营业成本 六.20 29,978,231.58 28,629,653.68 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六.21 241,205.42 339,877.08 销售费用 六.22 8,897,352.52 6,997,332.08 管理费用 六.23 9,151,043.57 8,515,683.25 财务费用 六.24 267,051.41 209,652.60 资产减值损失 六.25 424,998.60 189,058.12 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六.26 26,113.97 27,259.04 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 六.27 1,125,350 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 552,136.90 542,030.75 加：营业外收入 六.28 - 720,527.38 减：营业外支出 - 17.71 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 552,136.90 1,262,540.42 减：所得税费用 六.29 -299,233.54 -104,359.28 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 851,370.44 1,366,899.7 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 851,370.44 1,366,899.70 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 41 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 851,370.44 1,366,899.70 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 851,370.44 1,366,899.70 归属于母公司所有者的综合收益总额 851,370.44 1,366,899.70 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 六.30 0.05 0.08 （二）稀释每股收益 0.05 0.08 法定代表人：吴沐台 主管会计工作负责人：易昌厅会计机构负责人：易昌厅 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 54,840,915.50 45,496,429.14 客户存款和同业存放款项净增加额 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 42 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 174,231.42 收到其他与经营活动有关的现金 六.31.(1) 1,146,431.19 881,052.01 经营活动现金流入小计 56,161,578.11 46,377,481.15 购买商品、接受劳务支付的现金 39,372,154.48 40,558,070.15 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,428,884.85 10,530,548.37 支付的各项税费 3,142,771.73 3,381,739.85 支付其他与经营活动有关的现金 六.31.(2) 7,314,783.69 6,284,798.91 经营活动现金流出小计 63,258,594.75 60,755,157.28 经营活动产生的现金流量净额 -7,097,016.64 -14,377,676.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,000,000.00 11,000,000.00 取得投资收益收到的现金 26,113.97 27,259.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,026,113.97 11,027,259.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 328,193.50 202,084.82 投资支付的现金 5,000,000.00 11,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,328,193.50 11,202,084.82 投资活动产生的现金流量净额 -1,302,079.53 -174,825.78 三、筹资活动产生的现金流量： 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 43 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 8,000,000.00 6,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六.31.(3) 170,275.00 3,820,139.00 筹资活动现金流入小计 8,170,275.00 9,820,139.00 偿还债务支付的现金 6,060,000.00 1,640,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 415,901.80 258,787.21 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六.31.(4) 624,512.00 筹资活动现金流出小计 6,475,901.80 2,523,299.21 筹资活动产生的现金流量净额 1,694,373.20 7,296,839.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,704,722.97 -7,255,662.12 加：期初现金及现金等价物余额 7,153,838.28 14,409,500.40 六、期末现金及现金等价物余额 449,115.31 7,153,838.28 法定代表人：吴沐台 主管会计工作负责人：易昌厅会计机构负责人：易昌厅 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 44 1、 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 17,857,143.00 1,062,280.33 245,530.71 2,209,776.34 21,374,730.38 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 17,857,143.00 1,062,280.33 245,530.71 2,209,776.34 21,374,730.38 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 85,137.04 766,233.40 851,370.44 （一）综合收益总额 851,370.44 851,370.44 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 45 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 85,137.04 -85,137.04 1．提取盈余公积 85,137.04 -85,137.04 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 17,857,143.00 1,062,280.33 330,667.75 2,976,009.74 22,226,100.82 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减： 其 专 盈余 一 未分配利润 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 46 优 先 股 永 续 债 其 他 公积 库存 股 他 综 合 收 益 项 储 备 公积 般 风 险 准 备 股 东 权 益 一、上年期末余额 5,952,381.00 12,967,042.33 108,840.74 979,566.61 20,007,830.68 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,952,381.00 12,967,042.33 108,840.74 979,566.61 20,007,830.68 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 11,904,762.00 -11,904,762.00 136,689.97 1,230,209.73 1,366,899.70 （一）综合收益总额 1,366,899.70 1,366,899.70 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 136,689.97 -136,689.97 1．提取盈余公积 136,689.97 -136,689.97 2．提取一般风险准备 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 47 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 11,904,762 -11,904,762 1．资本公积转增资本（或股 本） 11,904,762 -11,904,762 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 17,857,143 1,062,280.33 245,530.71 2,209,776.34 21,374,730.38 法定代表人：吴沐台 主管会计工作负责人：易昌厅会计机构负责人：易昌厅 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 48 东莞市思为客股份有限公司 财务报表附注 2017年度 一、 公司的基本情况 东莞市思为客自动化科技股份有限公司（以下简称“思为客”或“公司”） 是由东莞市威得 客自动化科技有限公司（以下简称“威得客有限”）全体股东作为发起人，以威得客有限整体变更 方式设立的股份有限公司。已取得注册号为 91441900698185317E 的企业法人营业执照，股本为 5,952,381.00 元，法定代表人为吴沐台。 2016 年 7 月 21 日，经全国中小企业股份转让系统《关于同意东莞市思为客自动化科技股份有 限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2016]5301 号）的批准，公司股 票于 2016 年 8 月 9 日在全国中小企业股份转让系统挂牌,证券代码为 838363。 2016 年 8 月 24 日召开第一届董事会第六次会议以及第一届监事会第三次会议，均审议通过了 《关于公司<2016 年半年度利润分配预案>的议案》，并于 2016 年 9 月 9 日召开的 2016 年第二次临 时股东大会审议通过。2016 年 9 月 22 日，公司正式实施《关于公司<2016 年半年度利润分配预案> 的议案》，具体情况如下：以公司现有总股本 5,952,381 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20.000000 股，（其中以公司股东溢价增资所形成的资本公积金每 10 股转增 18.559999 股， 不需要纳税；以其他资本公积每 10 股转增 1.440001 股，需要纳税），分派前公司总股本为 5,952,381 股，分派后总股本增至 17,857,143 股。本次所送（转）股于 2016 年 9 月 30 日直接记入股东证券账 户。 1、 本公司注册地、组织形式和总部地址 本公司组织形式：股份有限公司 本公司注册地址：东莞市茶山镇增埗村塘边南围 本公司办公地址：东莞市茶山镇增埗村塘边南围 2、 本公司的业务性质和主要经营活动 本公司经营范围：研发：自动化设备技术；加工、产销：自动化机械设备；货物进出口。 本公司主要经营活动：注塑成型机用机械手及周边自动化设备。 3、 本公司实际控制人 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 49 本公司实际控制人：吴沐台与张智育。 4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表于2018年4月26日经公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基 本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。 四、 重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2、 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正 常营业周期短于一年。因此，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期 应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一 般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 50 5、 外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 （1）汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性 项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用 交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采 用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公 允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇 兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生 时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银 行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认 为其他综合收益。比较财务报表的折算较照上述规定处理。 6、 金融工具的确认和计量 （1）金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 ①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金 融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出 售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利 方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 51 保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损 益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失 在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以 公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具， 除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混 合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生 工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资 产类别以外的金融资产。 本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后， 不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金 额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形 成的利得或损失，计入当期损益。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 52 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形 成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可 供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利 息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ④金融资产的减值准备 A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行 总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金 融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的 价格明显下降、所处行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可 能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融 资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产， 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 53 无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已 单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产 本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产 的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%， 或者持续下跌时间达6个月以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额 计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、 出售时按加权平均法所计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计 入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金 融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差 额，确认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客 观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且 其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产发生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回 购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利 方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 54 保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损 益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失 在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以 公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具， 除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混 合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生 工具的混合工具。 本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后， 不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4）金融资产转移确认依据和计量 本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的 确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 55 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确 认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认 为一项金融资产。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。 （5）金融负债的终止确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债 的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互 抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当 前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认 条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 7、 应收款项坏账准备的确认和计提 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判 断依据或金额标准 单项金额在前5名的应收款项或其他不属于前5名，但期末单项金额占应收账款 （或其他应收款）总额10％（含10%）以上的款项。 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已 发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项， 包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项： 账龄组合 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据 以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用 风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况 分析法确定坏账准备计提的比例。 按组合计提坏账准备 的计提方法 账龄分析法 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 56 采用账龄分析法计提坏账准备具体情况： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5 5 1－2年 10 10 2－3年 20 20 3－4年 50 50 4－5年 80 80 5年以上 100 100 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款 项应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 8、 存货的分类和计量 （1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 （3）发出存货的计价方法 本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法摊销。 包装物的摊销方法：包装物采用一次摊销法摊销。 （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可 变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 ①可变现净值的确定方法： 确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日 后事项的影响等因素。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 57 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计 量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基 础计算。 ②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项 目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 （6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 9、 固定资产的确认和计量 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定 的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用 寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的， 调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。 固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租 赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者确定。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 58 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取 得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 10、 无形资产的确认和计量 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线 法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估 计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形 资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的 摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 （3）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新 的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成 果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出 计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 59 ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 11、 长期待摊费用的核算方法 本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的 固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。 12、长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重 大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来 现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净 现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿 命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹 象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的 资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 60 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产 组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独 立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 13、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子 女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益， 其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司 与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中， 设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利 计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 B、设定受益计划 本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 61 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的 会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利 净负债或净资产。 14、 收入确认方法和原则 本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （1）销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，相关的经济利益很可能 流入公司，并且相关的收入和已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司的销售商品收入主要是注塑成型机用机械手及周边自动化设备销售收入，具体确认方法 如下： 1）直销客户：本公司根据合同约定将产品交付给购货方，已完成安装取得验收合格凭证，产品 销售收入金额已确定，已收到货款或取得了收取货款的凭证，产品相关的成本能够可靠计量时确认 直销销售收入； 2）代理商客户：本公司根据合同约定将产品交付给购货方且已取得对方签收凭证，产品销售收 入金额已确定，已收到货款或取得了收取货款的凭证，产品相关的成本能够可靠计量时确认代理销 售收入。 3）外销产品：本公司根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，产品销售收入金额已确定， 已收到货款或取得了收取货款的凭证，产品相关的成本能够可靠计量时确认外销收入。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得索取价款的证 据时，确认劳务收入；跨年度完成的，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照 完工百分比法确认提供劳务收入；在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列 情况处理： 1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同金额 结转成本； 2）已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入：利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算；使 用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 62 15、 政府补助的确认和计量 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补 助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该 补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资 产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： ① 能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。 （2） 政府补助的计量： ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该 资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、 报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益， 在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得 时直接计入当期损益。 与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 ③ 取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理： A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以借 款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价 值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 B、 财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 ④已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、属于其他情况的，直接计入当期损益。 16、 所得税会计处理方法 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 63 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用 以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率， 计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该 负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 17、 经营租赁和融资租赁会计处理 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本 或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内； 对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计 入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营 租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、 差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分 摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 64 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折 现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没 有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租 赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值 之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配； 采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 18、 主要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更 2017年5月10日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称《企 业会计准则第16号》），自2017年6月12日起施行。 本公司自2017年7月1日起执行修订后的《企业会计准则第16号》，并导致本公司相应重要会计 政策变更，具体内容详见本附注四、15“政府补助”。 《企业会计准则第16号》规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更不涉 及对比较数据进行追溯调整，也未影响本公司本报告期的净利润。对于2017年度利润表与利润表列 报的影响如下： 公司利润表 受影响的报表项目名称 影响金额 营业外收入 减少：1,295,625.00 元 其他收益 增加：1,125,350.00 元 财务费用 减少：170,275.00 元 （2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 五、 税项 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 65 1、主要税种及税率 （1） 增值税：本公司为增值税一般纳税人，增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴 纳。 （2） 城市维护建设费为应纳流转税额的 5%。 （3） 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 （4） 企业所得税税率为 15%。 2、税收优惠 本公司已于 2016 年 11 月通过高新技术企业认定，证书编号：GR201644000140，证书有效期 2016 年 11 月 30 日至 2019 年 11 月 30 日，2017 年度企业所得税执行 15%的税率政策。 六、 会计报表项目附注 （以下附注未经特别注明，金额单位为人民币元） 1、货币资金 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 库存现金 48,012.81 68,213.01 银行存款 401,102.50 7,085,625.27 合计 449,115.31 7,153,838.28 （1）截至 2017 年 12 月 31 日，公司不存在有潜在收回风险的款项。 （2）截至 2017 年 12 月 31 日，不存在为关联方担保而设置质押的货币资金。 （3）截至 2017 年 12 月 31 日，期末货币资金中无抵押、冻结等对所有权或使用权存在限制的情况。 2、 应收票据 （1）应收票据分类 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 银行承兑汇票 163,514.90 1,431,057.13 商业承兑票据 359,200.00 合计 522,714.90 1,431,057.13 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 66 （2）截至 2017 年 12 月 31 日，公司不存在已质押的应收票据情况。 （3）期末已背书但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 2,283,978.41 商业承兑票据 1,517,898.54 合计 3,801,876.95 （4）截至 2017 年 12 月 31 日，公司不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露： 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 组合1：账龄组合 组合2：特殊风险组合 组合小计 19,932,187.64 19,932,187.64 100.00 100.00 1,253,304.77 1,253,304.77 6.29 6.29 18,678,882.87 18,678,882.87 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 19,932,187.64 100.00 1,253,304.77 6.29 18,678,882.87 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 67 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 组合1：账龄组合 组合2：特殊风险组合 组合小计 15,678,551.18 15,678,551.18 100.00 100.00 866,325.66 866,325.66 5.53 5.53 14,812,225.52 14,812,225.52 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 15,678,551.18 100.00 866,325.66 5.53 14,812,225.52 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 17,827,551.90 891,377.60 5.00 1年至2年（含2年） 1,441,999.74 144,199.97 10.00 2年至3年（含3年） 457,636.00 91,527.20 20.00 3年至4年（含4年） 126,000.00 63,000.00 50.00 4年至5年（含5年） 79,000.00 63,200.00 80.00 合计 19,932,187.64 1,253,304.77 6.29 账龄 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 14,914,589.18 745,729.46 5.00 1年至2年（含2年） 558,962.00 55,896.20 10.00 2年至3年（含3年） 126,000.00 25,200.00 20.00 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 68 账龄 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 3年至4年（含4年） 79,000.00 39,500.00 50.00 合计 15,678,551.18 866,325.66 5.35 确定该组合的依据详见附注“四 7”。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 386,979.11 元，无收回或转回坏账准备情况。 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期未核销应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余 额的比例(%) 计提的坏账准备 期末余额 武汉志和昌机电设备有限公司 1,360,658.00 6.83 68,032.90 昆山麦克斯智能自动化机械有限公司 1,356,432.00 6.81 67,821.60 广东联塑科技实业有限公司 1,315,120.00 6.60 65,756.00 温州市天拓自动化机械有限公司 1,057,879.14 5.31 52,893.96 江苏百通达科技股份有限公司 980,000.00 4.92 49,000.00 合计 6,070,089.14 30.47 303,504.46 4、 预付账款 （1） 预付账款按账龄结构列示： 账龄结构 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额 占总额的比例(%) 金额 占总额 的比例 (%) 1 年以内（含 1 年） 585,684.53 89.08 693,284.15 100 1 年至 2 年（含 2 年） 71,794.88 10.92 合计 657,479.41 100 693,284.15 100 （2）预付款项金额前五名单位情况 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 69 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额 的比例(%) 北京雅展展览服务有限公司 344,660.00 52.42 威富利精密机器（深圳）有限公司 71,794.88 10.92 石家庄光祥本科技有限公司 57,965.04 8.82 佛山市速科精工机械有限公司 43,902.56 6.78 广州尔腾自动化科技有限公司 31,384.62 4.77 合计 549,707.10 83.71 5、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 组合1：账龄组合 160,271.79 100.00 63,513.59 39.63 96,758.20 组合2：特殊风险组合 组合小计 160,271.79 100.00 63,513.59 39.63 96,758.20 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合计 160,271.79 100.00 63,513.59 39.63 96,758.20 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比 例(%) 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 70 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 组合1：账龄组合 149,881.90 100.00 25,494.10 17.01 124,387.80 组合2：特殊风险组合 组合小计 149,881.90 100.00 25,494.10 17.01 124,387.80 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 149,881.90 100.00 25,494.10 17.01 124,387.80 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 10,271.79 513.59 5.00 1年至2年（含2年） 30,000.00 3,000.00 10.00 3年至4年（含4年） 120,000.00 60,000.00 50.00 合计 160,271.79 63,513.59 账龄 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 29,881.90 1,494.10 5 1 年至 2 年（含 2 年） - - 10 2 年至 3 年（含 3 年） 120,000.00 24,000.00 20 合计 149,881.90 25,494.10 17.01 确定该组合的依据详见附注“四 7”。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 71 本期计提坏账准备金额 38,019.49 元，未发生收回或转回坏账准备情况。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 本期未发生核销其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 备用金 10,271.79 15,881.90 押金 150,000.00 134,000.00 合计 160,271.79 149,881.90 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 东莞市茶山镇增埗塘边股份 经济合作社 押金 120,000.00 3-4 年 74.87 60,000.00 宜宾天原集团股份有限公司 押金 20,000.00 1-2 年 12.48 2,000.00 陈国 押金 10,000.00 1-2 年 6.24 1,000.00 吴明宇 备用金 8,271.79 1 年以内 5.16 413.59 黄和平 备用金 2,000.00 1 年以内 1.25 100.00 合计 160,271.79 100.00 63,513.59 （6）涉及政府补助的应收款项 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）截至 2017 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位或关联方的款项情况。 6、 存货 （1）存货分类： 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 72 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 12,337,192.62 12,337,192.62 7,375,748.02 7,375,748.02 在产品 1,259,015.03 1,259,015.03 532,097.47 532,097.47 库存商品 6,145,876.56 6,145,876.56 5,142,552.42 5,142,552.42 合计 19,742,084.21 19,742,084.21 13,050,397.91 13,050,397.91 注：存货较期初增加 6,691,686.30 元，涨幅为 51.28%，主要系本期公司订单数量增加，为保障 订单的正常交货及应对核心材料的市场价格上涨,增加了原材料和在产品的合理储备导致。 （2）报告期内不存在存货可变现净值低于其账面价值而需计提存货跌价准备的情形。 （3）截至 2017 年 12 月 31 日，存货不存在抵押、担保等所有权受限制的情形。 7、 其他流动资产 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 待认证进项税额 135,275.61 56,550.66 预交企业所得税 112,530.00 241,911.82 理财产品：兴业金雪球-优先2号 1,000,000.00 - 合计 1,247,805.61 298,462.48 注：其他流动资产较期初增长 949,343.13 元，涨幅为 318.08%，主要原因为本期末尚有 100 万元 的银行理财产品未赎回导致。 8、 固定资产 （1）固定资产情况：截止2017年12月31日 项目 机器设备 运输工具 办公及其他设备 合计 一、账面原值 1．期初余额 2,619,384.44 267,444.37 468,979.23 3,355,808.04 2．本期增加金额 18,116.24 74,257.26 92,373.50 (1) 购置 18,116.24 74,257.26 92,373.50 3．本期减少金额 4．期末余额 2,637,500.68 267,444.37 543,236.49 3,448,181.54 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 73 项目 机器设备 运输工具 办公及其他设备 合计 二、累计折旧 1．期初余额 897,135.03 203,459.55 230,957.23 1,331,551.81 2．本期增加金额 352,545.45 17,863.20 118,757.25 489,165.90 (1)计提 352,545.45 17,863.20 118,757.25 489,165.90 3．本期减少金额 4．期末余额 1,249,680.48 221,322.75 349,714.48 1,820,717.71 三、减值准备 1．期初余额 2．本期增加金额 3．本期减少金额 4．期末余额 四、账面价值 1．期末账面价值 1,387,820.20 46,121.62 193,522.01 1,627,463.83 2．期初账面价值 1,722,249.41 63,984.82 238,022.00 2,024,256.23 （2）本期折旧额为 489,165.90 元。 （3）本期在建工程转入固定资产为 0.00 元。 （4）本期无暂时闲置的固定资产。 （5）本期无通过融资租赁租入的固定资产。 （6）本期无通过经营租赁租出的固定资产。 （7）本期无未办妥产权证书的固定资产情况。 （8）报告期末无因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致资产可收回金额低于其 账面价值的情况，不需计提减值准备。 （9）截至 2017 年 12 月 31 日，不存在为银行借款而设置抵押的固定资产。 9、 递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 74 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,316,818.36 197,522.75 891,819.76 133,772.96 可抵扣亏损 1,707,354.47 256,103.17 - - 合计 3,024,172.83 453,625.92 891,819.76 133,772.96 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细 截至 2017 年 12 月 31 日，公司无未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细。 10、 其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 预付软件购置款 235,820.00 合计 235,820.00 11、 短期借款 （1）短期借款分类： 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 保证借款 7,690,000.00 5,750,000.00 合 计 7,690,000.00 5,750,000.00 （2）截至 2017 年 12 月 31 日，公司无已逾期未偿还的短期借款。 （3）短期借款担保情况详见本附注八、5“关联方交易”。 12、 应付账款 （1） 应付账款列示 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 8,869,452.51 10,110,306.33 1 年至 2 年(含 2 年) 118,749.57 40,881.28 2 年至 3 年(含 3 年) 4,780.00 17,580.00 3 年以上 72,382.00 63,782.00 合计 9,065,364.08 10,232,549.61 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 75 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 截至 2017 年 12 月 31 日，公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。 13、 预收账款 （1）预收款项明细情况 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 1 年以内（含 1 年） 2,702,144.39 1,541,279.02 1 年至 2 年(含 2 年) 444,286.04 合计 3,146,430.43 1,541,279.02 注：预收账款较年初增加 1,605,151.41 元，增幅为 104.14%，主要系本期公司订单增加及控制收 款信用风险，客户预付的合同定金相应增加导致。 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 2017 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 广东汇富控股集团股份有限公司 352,605.04 因变更合同，延期交货。 合 计 352,605.04 注：上述预收账款于 2018 年 3 月 26 日已全部结转营业收入。 14、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 2016年12月31 日 本期增加 本期减少 2017年12月31 日 一、短期薪酬 738,759.79 13,254,741.12 12,867,788.93 1,125,711.98 二、离职后福利—设定提存计划 561,095.92 561,095.92 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 738,759.79 13,815,837.04 13,428,884.85 1,125,711.98 （2）短期薪酬列示 项目 2016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 1、工资、奖金、津贴和补贴 738,759.79 12,326,917.08 11,939,964.89 1,125,711.98 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 76 项目 2016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 2、职工福利费 628,526.72 628,526.72 3、社会保险费 136,839.32 136,839.32 其中：医疗保险费 79,252.86 79,252.86 工伤保险费 36,959.98 36,959.98 生育保险费 20,626.48 20,626.48 4、住房公积金 159,038.00 159,038.00 5、工会经费和职工教育经费 3,420.00 3,420.00 合计 738,759.79 13,254,741.12 12,867,788.93 1,125,711.98 （3）设定提存计划列示 项目 2016年12月31 日 本期增加 本期减少 2017年12月31 日 1、基本养老保险费 540,334.34 540,334.34 2、失业保险费 20,761.58 20,761.58 合计 561,095.92 561,095.92 （4）辞退福利 本公司本年度因解除劳动关系所提供辞退福利为0元，期末应付未付金额为0.00元。 15、 应交税费 税费项目 2017年12月31日 2016年12月31日 增值税 342,704.89 7,726.66 城市建设维护税 17,135.24 40,557.41 教育费附加 10,281.15 5,044.98 地方教育附加 6,854.10 3,363.32 印花税 847.20 1,083.40 个人所得税 80,320.37 26,587.89 合计 458,142.95 84,363.66 16、 股本 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 77 单位：股 项目 2016 年 12 月 31 日 本报告期变动增减(+,-) 2017 年 12 月 31 日 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数 17,857,143.00 17,857,143.00 合计 17,857,143.00 17,857,143.00 17、 资本公积 项目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2017 年 12 月 31 日 资本溢价（股本溢价） 1,062,280.33 1,062,280.33 合计 1,062,280.33 1,062,280.33 18、 盈余公积 项 目 2016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 法定盈余公积 245,530.71 85,137.04 330,667.75 合 计 245,530.71 85,137.04 330,667.75 注：本期增加数系按净利润的 10%提取法定盈余公积。 19、 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 年初未分配利润 2,209,776.34 – 加：本年归属于母公司所有者的净利润 851,370.44 – 减：提取法定公积金 85,137.04 净利润的 10% 期末未分配利润 2,976,009.74 20、 营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本 项目 2017年度 2016年度 收入 成本 收入 成本 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 78 项目 2017年度 2016年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 47,250,479.22 29,422,470.01 44,586,117.24 28,251,191.56 其他业务 1,110,076.81 555,761.57 809,911.28 378,462.12 合计 48,360,556.03 29,978,231.58 45,396,028.52 28,629,653.68 （2）主营业务（分产品） 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入 比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 机械手 44,110,457.23 93.35% 40,665,359.66 91.21 零配件 3,140,021.99 6.65% 3,920,757.58 8.79 合计 47,250,479.22 100% 44,586,117.24 100.00 21、 税金及附加 项目 2017 年度 2016 年度 城建税 113,613.25 150,759.85 教育费附加 68,221.96 90,455.92 地方教育费附加 45,481.31 60,303.93 印花税 13,888.90 38,357.38 合计 241,205.42 339,877.08 22、 销售费用 项目 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 4,558,307.15 3,319,587.76 差旅费 1,424,357.72 1,701,788.65 运输费 842,012.27 753,225.54 广告宣传费 664,590.40 974,327.03 业务招待费 50,919.39 138,348.27 办公费 43,687.30 安装及服务费 876,969.85 租金 37,800.00 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 79 维修费 364,872.94 其他 33,835.50 110,054.83 合计 8,897,352.52 6,997,332.08 23、 管理费用 项目 2017年度 2016年度 研发费用 4,442,915.90 2,629,309.65 职工薪酬 2,597,930.58 2,616,602.64 中介服务费 875,614.17 1,501,519.29 办公费 406,113.75 642,046.00 差旅费 405,294.33 485,896.48 租赁费用 115,293.36 181,403.17 业务招待费 62,458.26 66,261.00 折旧 132,523.64 140,277.13 通讯费 43,264.40 50,219.44 税费 - 15,992.39 装修费 - 92,233.01 其他 69,635.18 93,923.05 合计 9,151,043.57 8,515,683.25 24、 财务费用 项目 2017年度 2016年度 利息支出 245,626.80 258,787.21 减：利息收入 21,081.19 69,063.33 手续费及其他 42,505.80 19,928.72 合计 267,051.41 209,652.60 注：本年度公司实际向银行支付借款利息415,901.80元，收到政府利息补贴170,275.00元，差额 245,626.80计入本科目。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 80 2017年5月10日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称《企 业会计准则第16号》），自2017年6月12日起施行。 25、 资产减值损失 项目 2017年度 2016年度 坏账损失 424,998.60 189,058.12 合计 424,998.60 189,058.12 26、 投资收益 项目 2017年度 2016年度 开放式理财产品及基金产品 26,113.97 27,259.04 合计 26,113.97 27,259.04 27、 其他收益 （1）其他收益分类情况 项目 本年发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 1,125,350.00 1,125,350.00 合计 1,125,350.00 1,125,350.00 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 2017年度 2016年度 与资产相关/与收益相关 企业研发经费补助 297,850.00 与收益相关 新三板挂牌补贴 700,000.00 与收益相关 高新技术企业补助 100,000.00 与收益相关 专利补贴 27,500.00 与收益相关 合计 1,125,350.00 28、 营业外收入 （1）营业外收入分类情况 项目 2017年度 2016年度 发生额 计入当期非经常 发生额 计入当期非 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 81 性损益 经常性损益 政府补助 720,527.38 720,527.38 合计 720,527.38 720,527.38 （2）计入当期损益的与企业日常活动无关的政府补助 补助项目 2017年度 2016年度 与资产相关/与收益相关 企业研发经费投入奖励资金 33,000.00 与收益相关 东莞市科学技术局专利促进专项资 金 13,000.00 与收益相关 科技局茶山配套资金 3,500.00 与收益相关 东莞市财政局付 2015 年第二季度 科技款 34,027.38 与收益相关 东莞市科学技术局科技资金 7,000.00 与收益相关 东莞市科学技术局 2015 年东莞市 配套资金 630,000.00 与收益相关 合计 720,527.38 29、 所得税费用 （1） 所得税费用的组成 项 目 2017 年度 2016 年度 按税法及相关规定计算的当期所得 税 20,619.42 -76,000.57 加：递延所得税费用（收益以“-” 列示） -319,852.96 -28,358.71 合 计 -299,233.54 -104,359.28 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 2017 年度 2016 年度 利润总额 552,136.90 1,262,540.42 按适用税率计算的所得税费用 82,820.54 189,381.06 调整以前期间所得税的影响 -43,130.36 -189,966.77 加计扣除费用的影响 -499,828.04 -197,198.22 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 82 项 目 2017 年度 2016 年度 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 160,904.32 93,424.65 所得税费用 -299,233.54 -104,359.28 30、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）基本每股收益 项目 2017年度 2016年度 归属于本公司普通股股东的净利润 851,370.44 1,366,899.70 发行在外普通股的加权平均数 17,857,143.00 17,857,143.00 基本每股收益（元/股） 0.05 0.08 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数 计算。 发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下： 项目 2017年度 2016年度 年初发行在外的普通股股数 17,857,143.00 5,952,381.00 加：报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 11,904,762.00 加：报告期新发行的普通股的加权平均数 发行在外普通股的加权平均数 17,857,143.00 17,857,143.00 （2）稀释每股收益 本公司无稀释性潜在普通股。 31、 现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2017年度 2016年度 收到与收益相关的政府补助 1,125,350.00 720,527.38 利息收入 21,081.19 69,063.33 收到往来款 56,461.30 收回保证金 35,000.00 合 计 1,146,431.19 881,052.01 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 83 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2017年度 2016年度 支付的费用 7,304,393.80 6,179,319.90 支付的租赁押金 14,000.00 支付的往来款项 10,389.89 56,461.30 支付保证金 35,000.00 营业外支出及其他 17.71 合计 7,314,783.69 6,284,798.91 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 银行承兑汇票保证金 3,820,139.00 贷款利息补贴 170,275.00 合 计 170,275.00 3,820,139.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2017年度 2016年度 支付的其他与筹资活动有关的现金 624,512.00 合 计 624,512.00 32、 现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息 项目 2017年度 2016年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 851,370.44 1,366,899.70 加：资产减值准备 424,998.60 189,058.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 489,165.90 488,284.14 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 84 项目 2017年度 2016年度 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 245,626.80 258,787.21 投资损失（收益以“－”号填列） -26,113.97 -27,259.04 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -319,852.96 -28,358.71 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,691,686.30 -6,853,030.93 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,269,222.51 -6,787,240.85 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,198,697.36 -2,984,815.77 其他 经营活动产生的现金流量净额 -7,097,016.64 -14,377,676.13 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 449,115.31 7,153,838.28 减：现金的年初余额 7,153,838.28 14,409,500.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,704,722.97 -7,255,662.12 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2017年度 2016年度 一、现金 449,115.31 7,153,838.28 其中：库存现金 48,012.81 68,213.01 可随时用于支付的银行存款 401,102.50 7,085,625.27 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 85 项目 2017年度 2016年度 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 449,115.31 7,153,838.28 其中：使用受限制的现金和现金等价物 七、 关联方关系及其交易 1、 本公司的实际控制人 本公司股东吴沐台与股东张智育为夫妻关系，二人合计直接持有本公司 43.81%的股份，为公司 实际控制人。 2、 本公司的子公司有关信息披露 本公司无子公司。 3、 本公司的合营和联营企业 本公司无合营和联营企业。 4、 其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 东莞市思为客投资管理企业（有限合伙) 持股 26.88%的股东 黄敬诚 董事、董事会秘书、总经理、持股 15.00%的 股东 王毅之 持股 2%的股东、董事 李炎球 董事 杨武锦 董事 易昌厅 财务负责人 吴美嫦 监事会主席 杨正龙 职工代表监事 赵政 监事 5、关联方交易 (1) 商品采购与接受劳务情况表 报告期间，本公司与关联方之间未发生商品采购与接受劳务业务。 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 86 (2) 提供劳务情况表 报告期间，本公司与关联方之间未发生提供劳务业务。 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 授信机构 主债务履行期 间 担保终止日 担保责 任是否 已消除 担保发生额 截至2017年 12 月 31 日 担保余额 （元） 吴沐台、张 智育 中国建设银 行股份有限 公司东莞市 分行 2017.7.4-2018 .7.4 债务履行期 届满之日后 两年止 否 3,000,000.00 2,750,000.00 吴沐台、张 智育 兴业银行股 份有限公司 东莞分行 2017.5.25-201 8.5.25 债务履行期 届满之日后 两年止 否 3,000,000.00 3,000,000.00 吴沐台、张 智育、黄敬 诚 珠海华润银 行股份有限 东莞分行 2017.10.31-20 18.10.31 债务履行期 届满之日后 两年止 否 2,000,000.00 1,940,000.00 合计： 8,000,000.00 7,690,000.00 （4）关联方资金拆借 报告期内，本公司与关联方之间未发生资金拆借业务。 （5）关键管理人员报酬 项 目 2017 年度 2016 年度 关键管理人员报酬 1,863,206.96 1,009,770.10 公司 2017 年度关键管理人员为 9 人。 （6）其他关联交易 报告期内，本公司与关联方之间未发生无其他关联交易。 5、 关联方应收应付款项余额 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司与关联方之间无往来余额。 八、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 截至2017年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、 或有事项 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 87 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准日，本公司未发生资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 公司报告期内不存在应披露的其他事项。 十一、 补充资料 1、 非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 ——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期本公司非经常性损益发生情况如下： （收益以正数列示，损失以负数列示） 项目 2017 年度 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 1,295,625.00 含其他收益中的补 贴 1,125,350.00 元及 冲减财务费用的利 息补贴 170,275.00 元。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 26,113.97 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 88 项目 2017 年度 说明 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,321,738.97 减：非经常性损益的所得税影响数 198,260.85 少数股东损益的影响数 合计 1,123,478.12 2、 净资产收益率及每股收益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的 计算及披露》（2010年修订）的要求计算净资产收益率、每股收益： 2017 年度利润 加权平均 净资产 收益率(%) 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.91 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.25 -0.02 -0.02 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2018-4-26 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 2017 年年度报告 89 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 东莞市思为客自动化科技股份有限公司信息披露负责人办公室 东莞市思为客自动化科技股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 26 日