837999_2016_韦加股份_2016年年度报告_2017-04-20.txt

公告编号：2017-011 韦 加 股 份 NEEQ：837999 北 京 韦 加 无 人 机 科 技 股 份 有 限 公 司 （BEIJING VIGA UAV TECHNOLOGY CORP., LTD.） 年度报告 2016 公告编号：2017-011 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月，韦加电动固定翼无人机挑战 5000 米海拔。起飞地点的海拔高度达 4640 米、地表温度为零下 13 摄氏度，飞行高度为 海拔 5000 多米。面对如此严苛的环境条件， 韦加电动固定翼无人机依然一飞冲天，如雄 鹰般翱翔在青藏高原的天空，并顺利完成航 拍任务！ 2016 年 10 月 19 日-11 月 2 日，公司参加 第二届军民融合发展高技术成果展参展企 业，展会现场展现了韦加的“云、管、端”全 套宽带无线信息化装备与小型化无人机／无 人车承载平台装备的自主全链产品，吸引党 和国家领导人纷纷驻足参观。 2016 年 11 月 6 日，公司在第二十三届中国 杨凌农高会上，公司与农业科技报社签署了 战略合作协议，将在报社科技示范推广基地 做新技术试验推广、科技扶贫等方面展开战 略合作。 2016 年 6 月 4 日，农业部党组书记、部长 韩长赋一行到延安市洛川县调研现代化苹果 产业发展情况，并观摩了公司植保无人机实 施无人机喷药、水肥一体化滴灌等新技术的 现场演示。 公告编号：2017-011 1 目录 第一节声明与提示 ....................................................................... 2 第二节公司概况 .......................................................................... 6 第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................. 8 第四节管理层讨论与分析 ........................................................... 10 第五节重要事项 ........................................................................ 20 第六节股本变动及股东情况 ....................................................... 23 第七节融资及分配情况 .............................................................. 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................ 28 第九节公司治理及内部控制 ....................................................... 33 第十节财务报告 ........................................................................ 38 公告编号：2017-011 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份有限公司、韦加无 人机 指 北京韦加无人机科技股份有限公司 有限公司、韦加天地通 指 北京韦加天地通航空科技有限公司 辽宁韦加 指 辽宁韦加京飞农业科技有限公司 白水韦加 指 白水韦加京飞农业科技有限公司 渭南京飞优盛 指 渭南京飞优盛农业科技有限公司 富平县韦加 指 富平县韦加无人机科技有限公司 深圳市韦加勘测 指 深圳市韦加勘测地理信息有限公司 合肥中科翼农 指 合肥中科翼农科技服务有限公司 内蒙古中科韦加 指 内蒙古中科韦加科技股份有限公司 韦加航通 指 公司控股公司北京韦加航通科技有限责任公司 加合投资 指 北京加合股权投资合伙企业(有限合伙) 股东大会 指 北京韦加无人机科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京韦加无人机科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京韦加无人机科技股份有限公司监事会 股东会 指 北京韦加天地通航空科技有限公司股东会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》 公司章程 指 北京韦加无人机科技股份有限公司公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 中喜事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 AOPA 指 Aircraft Owners and Pilots Association 航空器拥 有者及驾驶员协会 UAV 指 unmanned aerial vehicle(无人驾驶飞机) 元(万元) 指 人民币元(万元) 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-011 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-011 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人于保宏通过北京韦加航通科技有限责任公司及 北京加合股权投资合伙企业(有限合伙)间接控制了公司 84%的 股权,且担任公司董事长,对公司经营决策具有较大影响。如果公 司实际控制人于保宏利用其对公司实际控制权对公司的经营决 策、人事、财务等进行不当控制,则可能造成实际控制人不当控 制的风险。 行业监管方面的风险 从全球范围来看,无人机产业面临着一些共性问题,无人机消费 与应用虽然需求广泛,潜在市场巨大,但民用无人机行业目前缺 乏健全的、有针对性的标准、法规与管理体系,不利于无人机行 业的长远健康发展。 目前,无人机行业同时受中国民用航空局、中国民航地区管理局、 安全监督管理办公室三级安全监管,无人机行业的管辖主体仍不 明确。同时,我国低空领域未完全开放。现阶段各级管理单位正 在就有关民用无人机监控与管理、规范健康发展问题积极征求 中国航空器拥有者及驾驶员协会、无人机生产企业、行业应用单 位等各方意见,以便及时出台相关行业政策,促进产业快速健康 有序发展。 知识产权保护风险 公司自成立以来一直注重知识产权的投入及申请,公司已拥有 11 项软件著作权和 5 项正在申请软件著作权,已拥有 2 项专利和 45 项正在申请的专利技术。公司拥有的软件著作权及专利技术 将对公司知识产权产生一定保护,但由于国内民用无人机产业处 于发展初期状态,对核心技术的侵权现象仍然很普遍,大多数企 业的知识产权保护意识还较为薄弱,侵权现象尤为严重。 公司新技术和新产品开发的风险 无人机是精密的飞行仪器,无人机设备的研发、生产,无人机技术 的开发应用以及飞行业务的执行都需要丰富的技术积累和经验 积累。技术的积累和新产品的研发成果转换成功与否直接关系 到公司的市场竞争力和品牌影响力,如若公司无法保证强有力的 研发资金支持,人力资本支持,将无法保证新技术、新产品在行业 内的领先位置,公司的发展与市场竞争力将会受到影响,产生新 技术和新产品开发导致的风险。 市场分割的风险 民用无人机需求广泛且具有经常性,潜在市场规模巨大,可在农 业植保、警用消防、电力巡检、石油管道巡视、应急救灾、国土 测绘、体育赛事、婚庆旅游、消费娱乐、海事巡查等诸多领域进 行广泛应用。大多数行业领域所需的应用解决方案都具有极高 的专业性,不同应用领域需要不同的解决方案,对民用无人机的 应用市场造成了分割。公司存在着受无人机市场分割的影响而 使市场份额不能较快扩大的风险。 公司人才流失的风险 公司主营业务为无人机应用技术服务,组建了精通技术研发及业 务飞行的核心技术人员团队。但无人机属技术密集型行业,随着 行业竞争格局不断变化,对综合性人才的竞争将日趋激烈,且民 营中小企业由于资金实力不足、研发条件不足、薪酬待遇较低等 公告编号：2017-011 5 实际问题,普遍面临着人才流失的风险,公司如不能提供有竞争 力的薪酬政策及人才发展空间,将存在技术、营销、管理等核心 人才流失的风险。 经营管理风险 报告期内,公司在客户数量、员工数量及业务规模等方面都有较 快的增长,但随着经营规模的持续扩大、业务范围不断扩展、员 工人数不断增加,公司管理体系将日趋复杂,对公司管理层日常 经营管理方式、方法提出了更高的要求,若公司管理层、公司组 织结构体系未能及时地适应业务发展需求,可能会对公司持续、 稳定、健康的发展造成一定的影响。 公司控股股东与机构投资者存在对赌 约定 公司的两名机构投资者,即鲁证新天使投资有限公司和国金中投 (北京)股权投资基金管理有限公司,与公司控股股东韦加航通在 相关增资扩股《补充协议》中约定了对赌条款,具体条款如下: 业绩承诺条款:甲方(韦加航通)为韦加天地通业绩的承诺人,承诺 标的公司(韦加天地通)2016 年度净利润(经具有证券期货业务资 格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股 东的净利润)不低于 1,200 万元。 业绩补偿条款:甲方(韦加航通)同意并确认,标的公司当年度实现 净利润达到当年度承诺业绩的 80%及以上时,甲方无需执行任何 业绩补偿。标的公司(韦加天地通)当年度实现净利润低于当年度 承诺业绩的 80%时,甲方(韦加航通)应在相应的 2016 年度审计报 告出具之日起 30 天内,按合同规定方式对乙方(鲁证新天使投资 有限公司及国金中投(北京)股权投资基金管理有限公司)补偿。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-011 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京韦加无人机科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Viga UAV Technology Corp., Ltd 证券简称 韦加股份 证券代码 837999 法定代表人 于保宏 注册地址 北京市北京经济技术开发区康定街 11 号 3 号楼 办公地址 北京市北京经济技术开发区康定街 11 号 3 号楼 主办券商 长江证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 魏汝翔、黄宾 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 耿磊 电话 010-67803378 传真 010-67802768 电子邮箱 vigauav@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市北京经济技术开发区康定街 11 号 3 号楼 100176 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务办公室 备注 耿磊于 2017 年 2 月 13 日担任董事秘书 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 4 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C37 铁路、船舶、航空航天和其它运输设备制造业 主要产品与服务项目 主要产品包括多款电动固定翼无人机、多旋翼无人机和 JF 系列植 保无人机,可提供无人机的应急通信、航拍测绘、精准农业、电力 巡线、石油管道服务,并提供拥有固定翼和多旋翼无人机驾驶员及 机长的培训服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 12,500,000 做市商数量 0 控股股东 北京韦加航通科技有限责任公司 公告编号：2017-011 7 实际控制人 于保宏 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110302074167639N 否 税务登记证号码 91110302074167639N 否 组织机构代码 91110302074167639N 否 公告编号：2017-011 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 26,071,593.64 17,350,548.74 50.26% 毛利率 39.10% 32.50% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -17,314,944.93 714,617.32 -2,522.97% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -17,728,835.21 -4,012,473.44 -341.84% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） -27.33% 2.31% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -27.99% -12.99% - 基本每股收益 -1.39 0.09 -1,644.44% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 73,063,106.03 79,573,613.75 -8.18% 负债总计 18,607,320.03 7,568,395.68 145.86% 归属于挂牌公司股东的净资产 54,690,273.14 72,005,218.07 -24.05% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.38 5.76 -23.96% 资产负债率（母公司） 23.40% 9.51% - 资产负债率（合并） 25.47% 9.51% - 流动比率 2.68 7.68 - 利息保障倍数 -105.03 56.08 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -26,092,567.06 -9,509,327.33 -174.39% 应收账款周转率 4.55 5.23 - 存货周转率 0.94 1.55 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -8.18% 176.46% - 营业收入增长率 50.26% -26.69% - 净利润增长率 -2,555.78% -95.83% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,500,000 12,500,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 公告编号：2017-011 9 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外) 420,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,109.72 非经常性损益合计 413,890.28 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 413,890.28 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 公告编号：2017-011 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主要从事工业级无人机的研发、生产、销售、服务及培训，为国内知名的工业级无人机产品及解 决方案供应商。公司凭借领先的技术优势和持续创新能力，设计、研发了多种固定翼、多旋翼无人机机型。 公司无人机产品广泛应用于测绘、农业、公安、林业、石油、电力、环保等多个领域，并已在测绘、农业 植保等行业拥有了较好的口碑，在无人机测绘、植保方面处于行业领先地位。 公司通过渠道合作的方式扩大市场份额，以较高的销售量来提高公司的盈利能力。公司通过提供无人 机作业服务，获取一定的服务收入。此外，公司设立无人机培训基地，通过收费培训服务来获得一定盈利。 公司在智慧农业和农业综合服务方面开展试点工作。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 报告期内，公司所属行业前景广阔，市场规模巨大，公司无人机产品在测绘、农业、石油等多个领域 广泛应用，并已在测绘、农业植保等行业拥有较好的口碑，并在测绘、农业方面处于行业领先地位。公司 稳步推进无人机产品销售，并积极开展无人机培训、测绘、科研等服务，公司聚焦智慧农业，已建设完成 智慧果园试点，并将全面推广。同时，公司已初步试点农业综合服务。公司已陕西渭南、新疆石河子、内 蒙呼和浩特、山东淄博、河北沧州、湖北监利、湖南长沙及南昌建立了区域销售服务网点，并以客户为核 心发起了植保服务联盟，成员遍布陕西、新疆、湖南等十余个省及自治区。 1、主要财务指标 报告期内，公司营业收入 2,607.16 万元,较上年同期增长 50.26%，营业成本 1,587.85 万元，较上年 同期增长 35.57%，净利润-1,754.94 万元，较上年同期减少 2,555.78%。报告期期末资产总额 7,306.31 万 元，较期初减少 8.18%，负债总额 1,860.73 万元 ，较期初增长 145.86%，归属于挂牌公司股东的净资产 5,469.03 万元，较期初减少 24.05%。 2、亏损原因分析 报告期内，公司净利润-1,754.94 万元，亏损的主要的原因是公司员工由期初的 98 人增至 258 人， 致使人工成本由 2015 年度的 476 万增至 1,671 万。2016 年度公司人员的激增配合主要市场区域的销售网 点建设，虽然本期公司大幅亏损，但为公司未来业绩大幅增长奠定基础。 公告编号：2017-011 11 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 26,071,593.64 50.26% - 17,350,548.74 -26.69% - 营业成本 15,878,494.03 35.57% 60.90% 11,712,053.17 336.51% 67.50% 毛利率 39.10% - - 32.50% - - 管理费用 19,071,993.95 140.59% 73.15% 7,927,143.90 135.44% 45.69% 销售费用 9,073,718.36 557.26% 34.80% 1,380,529.03 - 7.96% 财务费用 135,891.20 828.50% 0.52% 14,635.57 393.87% 0.08% 营业利润 -18,059,930.09 -341.51% -69.27% -4,090,469.66 -123.90% -23.58% 营业外收入 509,353.68 -89.27% 1.95% 4,747,090.76 - 27.36% 营业外支出 8,211.18 -58.94% 0.03% 20,000.00 - 0.12% 净利润 -17,549,432.07 -2,555.78% -67.31% 714,617.32 -95.83% 4.12% 项目重大变动原因： 1、报告期内，公司实现营业务收入 2,607.16 万元，比上年同期增长 50.26%，主要原因是：公司扩 大收入来源的范围。具体来说，本年公司稳步推进无人机产品销售，并积极开展无人机相关服务，如培训 服务，测绘服务等；同时本年开拓新市场，如公司提供智慧农业系统解决方案，以及涉足农资市场等。 2、报告期内，公司营业成本 1,587.85 万元，比上年同期增长 35.57%，主要原因是：总量上来说， 本年扩大收入来源的范围，同时成本相应增加。从变动比例来看，成本变动比例低于收入变动比例，主要 是本年的综合毛利率较上年略有提高，综合毛利率提高主要原因为：（1）无人机产品方面，本期通过规模 化生产批量采购降低成本，毛利率有所提高；（2）无人机服务方面，无人机教育及测绘服务稳步开展，为 保证服务质量，公司配备人员及其服务设备，成本有所提高，毛利率有所降低；（3）系统集成方面,系统 集成为本期新增收入来源，系统集成中既包含本公司产品，又能给客户提供整体解决方案，毛利率处于较 高水平；（4）农资市场方面，本期公司设立孙公司渭南京飞优盛农业科技有限公司涉足农资市场，农资市 场毛利率较低，对公司整体的毛利率有所拖累。 3、报告期内，公司管理费用 1,907.20 万元，比上年同期增长 140.59%，主要原因为：（1）2016 年公 司完成新三板挂牌上市，为此公司支付与之相关费用 145.74 万元。（2）研发费用比上年增加 653.27 万 元，主要是本年加大研发投入，新增研发人员 25 人，工资薪酬增加 301.24 万元，同时研发材料投入增加 142.33 万元。（3）管理人员职工薪酬上年增加 315.25 万元，主要是本年高管人员配备齐全，且本年增加 子公司及分支机构，相关管理人员增加所致。 4、报告期内，公司销售费用 907.37 万元，比上年同期增长 557.26%，主要原因为：（1）与销售相关 人员职工薪酬增加 436.88 万元，主要原因为，本年公司正式开展植保无人机业务，从销售人员到技术支 持人员，均在本年大量招募，所以较上年同期本年销售相关人员职工薪酬大量增加。（2）广告及宣传费用 增加 129.32 万元，主要是公司加大宣传力度，参加展会、拍摄公司宣传片所支出的费用。(3)差旅费用及 业务招待费增加 92.04 万元，主要是为了拓展全国性市场所支出的成本。 5、报告期内，公司财务费用 13.59 万元，比上年同期增长 828.50%，主要原因为：报告期内取得北 京银行双秀支行贷款 500 万元，较去年 50 万元的借款额有较大增长，所以财务费用本年较去年有较大增 长。 6、报告期内，公司营业利润-1,805.99 万元，比上年同期减少 341.51%，主要原因为：本年收入较上 年有一定幅度的增长，但增长不及覆盖为了开拓市场、开展新业务，相应费用增加，故本年营业利润有较 大幅度的减少。 7、报告期内，公司营业外收入 50.94 万元，比上年同期减少 89.27%，主要原因为：公司收入来源已 公告编号：2017-011 12 经从软件产品销售转变为无人机产品销售，与之相关的软件产品退税在本年相应减少所致。 8、报告期内，公司营业外支出 0.82 万元，比上年同期减少 58.94%，主要原因为：本年未发生处罚 等营业外支出的事项。 9、报告期内，公司净利润-1,754.94 万元，比上年同期减少 2,555.78%，主要原因为：本年虽然收入 较上年有一定幅度的增长，但增长不及覆盖为了开拓市场、开展新业务，相应费用增加。且与软件产品销 售相关的增值税退税的减少。故本年净利润大幅度减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 23,043,871.95 13,773,143.47 17,350,548.74 11,712,053.17 其他业务收入 3,027,721.69 2,105,350.56 - - 合计 26,071,593.64 15,878,494.03 17,350,548.74 11,712,053.17 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 无人机产品销售收入 19,770,024.59 75.83% 16,571,466.66 95.51% 无人机服务收入 3,273,847.36 12.56% 779,082.08 4.49% 系统集成收入 970,156.41 3.72% - - 种子农药化肥销售收入 2,057,565.28 7.89% - - 合计 26,071,593.64 100.00% 17,350,548.74 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司营业收入增长 872.10 万元，主要原因为公司扩大收入来源的范围，具体来说，本年 公司稳步推进无人机产品销售，并积极开展无人机相关服务，如培训服务，测绘服务等；同时本年开拓新 市场，如公司提供智慧农业系统解决方案，以及涉足农资市场等。所以相应产品类型收入份额所占比例有 所变化。无人机产品销售收入所占比例减少。无人机服务收入、系统集成以及种子农药化肥销售收入所占 比例增加。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -26,092,567.06 -9,509,327.33 投资活动产生的现金流量净额 -4,760,377.97 -789,513.08 筹资活动产生的现金流量净额 334,393.34 52,038,440.84 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额比上年减少 1,658.32 万元，减少 174.39%，主要 原因为：本年支付给职工以及为职工支付的现金较上年增加 1,150.48 万元，职工薪酬增加的主要原因为 本年人数由期初的 98 人增至 258 人，各工作性质人员均有一定增长。 报告期内，净利润为-1,754.94 万元，经营性净流量-2,609.26 万元，经营活动产生的现金流量与 本年度净利润存在重大差异的主要原因为：（1）存货的增加 1,629.84 万元，为公司占领市场扩大生产存 货增加；（2）经营性应收项目增加 600.27 万元，为公司本年新增孙公司渭南京飞优盛农业科技有限公司 涉足农资产品市场，采用不同的付款方式导致预付账款增加所致；（3）经营性应付项目增加 1,053.89 万 元，主要为本期扩大经营规模，人员以及原材采购增加，使应付款项增加所致。 2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额比上年减少 397.09 万元，减少 502.95%，主要原 因为：本年新增分子支机构数家，并满足生产和运营需要，购置相应生产设备，办公设备所致。 3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额比上年减少 5,170.40 万元，减少 99.36%，主要原 因为：上年同期募集资金 5,155.00 万元，本年无募集资金的情况。 公告编号：2017-011 13 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第一名 3,846,153.85 14.75% 否 2 第二名 2,545,299.15 9.76% 否 3 第三名 1,952,283.19 7.49% 否 4 第四名 1,944,594.28 7.46% 否 5 第五名 1,178,461.54 4.52% 否 合计 11,466,792.01 43.98% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 第一名 3,413,357.26 12.37% 否 2 第二名 1,483,495.74 5.38% 否 3 第三名 1,309,389.68 4.75% 否 4 第四名 1,123,931.61 4.07% 否 5 第五名 943,376.07 3.42% 否 合计 8,273,550.36 29.99% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 9,938,311.77 3,405,661.23 研发投入占营业收入的比例 38.12% 19.63% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 本期研发人员68人，研发费用993.83万元，本期研发具体情况如下： 在固定翼无人机方面，研制出多款固定翼无人机，并在第七届“尖兵之翼——中国无人机大会暨展 览会”上进行了新品发布会，具体包括：新研制的垂直起降版固定翼已经实现了样机试制，此外推出长 航时“翔宇”Ⅱ型无人机标准版，该无人机能实现单架次最大航程270公里，作业面积最大可达80平方 公里。 在植保无人机方面，实现了20公斤和10公斤级的植保无人机的研发迭代，并相继推出半自动和全自 动不同分型号产品。并针对性对无人机的整机可靠性以及环境适应性进行了专门的研发改进。 此外，飞控改进优化工作有序进行并取得阶段性成果。 公司自成立以来一直注重知识产权的投入及申请,公司已拥有 11 项软件著作权和 5 项正在申请软件著 作权，已拥有 2 项专利和 45 项正在申请的专利技术。 公告编号：2017-011 14 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 11,571,009.55 -72.51% 15.84% 42,089,561.24 11,926.94% 52.89% -37.05% 应收账款 5,293,827.95 -5.38% 7.25% 5,594,534.24 703.86% 7.03% 0.22% 存货 25,098,108.32 185.22% 34.35% 8,799,685.25 40.28% 11.06% 23.29% 长期股权投资 - - 0.00% - - 0.00% 0.00% 固定资产 3,489,263.84 231.65% 4.78% 1,052,103.67 904.10% 1.32% 3.46% 在建工程 - - 0.00% - - 0.00% 0.00% 短期借款 1,000,000.00 100.00% 1.37% 500,000.00 - 0.63% 0.74% 长期借款 - - 0.00% - - 0.00% 0.00% 资产总计 73,063,106.03 -8.18% 100.00% 79,573,613.75 176.46% 100.00% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、截止报告期末，公司货币资金为 1,157.10 万元，比上年同期减少 72.51%，主要原因为：上年同 期增资扩股完毕，账面资金结余较大。本期公司主要开拓市场，扩大生产，资金支出较多。 2、截止报告期末，公司预付账款为 541.35 万元，比上年同期增加 361.18%，主要原因为：本年新增 孙公司渭南京飞优盛农业科技有限公司涉足农资产品市场，采用不同的付款方式所致。 3、截止报告期末，公司存货为 2,509.81 万元，比上年同期增加 185.22%，其中，原材料比上年同 期增加 455.57 万元，库存商品比上年同期增加 113.61 万元，半成品比上年同期增加 240.48 万元，发出 商品比上年同期增加 700.83 万元，在成品比上年同期增加 122.98 万元。主要原因为：本年公司为占领 市场扩大生产。 4、截止报告期末，公司固定资产为 348.93 万元，比上年同期增加 231.65%，主要原因为：本年新增 分子支机构数家，并满足生产和运营需要，购置相应生产设备，办公设备所致。 5、截止报告期末，公司短期借款为 100 万元，比上年同期增加 100%，主要原因为：本年扩大借款规 模以满足公司的资金需求。 6、截止报告期末，公司预收账款为 567.00 万元，比上年同期增加 4,131.36%，主要原因为：公司扩 大市场，在年底预收部分货款，并发出部分商品。 7、截止报告期末，公司其他应付款为 203.56 万元，比上年同期增加 4,209.53%，主要原因为：公司 孙公司向非关联方借款 175 万元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1）辽宁韦加京飞农业科技有限公司 辽宁韦加为公司全资子公司；公司类型：有限责任公司；住所：辽宁省盘锦市大洼临港经济区；注册 资本：人民币 500 万元；统一社会信用代码/注册号：91211121MA0QCWTJ3U；业务性质：销售无人机，农 作物病、虫、草害的统防统治等。 2）白水韦加京飞农业科技有限公司 白水韦加为公司全资子公司；公司类型：有限责任公司；住所：陕西省渭南市白水县创业创新中心孵 化器办公室；注册资本：人民币 500 万元；统一社会信用代码/注册号：91610527MA6Y22PP9P；业务性质： 销售无人机，农作物病、虫、草害的统防统治等。 3）渭南京飞优盛农业科技有限公司 渭南京飞优盛为公司子公司白水韦加的控股子公司，白水韦加持有渭南京飞优盛的 55%的股权；公司 类型：有限责任公司；住所：陕西省渭南市华县新华大街西段；注册资本：人民币 220 万元；统一社会信 公告编号：2017-011 15 用代码/注册号：91610521MA6Y239D1M；业务性质：农业土地流转、承包、托管、农作物规模种植；销售 无人机、种子（不再分装的包装种子）、农药、化肥、小型农机具，农作物病、虫、草害的统防统治等。 4）富平县韦加无人机科技有限公司 富平县韦加为公司全资子公司；公司类型：有限责任公司；住所：陕西省渭南市富平县高新技术产业 开发区 1 号标准厂房；注册资本：人民币 200 万元；统一社会信用代码/注册号：91610528MA6Y269R46； 业务性质：生产、销售无人机等。 5）深圳市韦加勘测地理信息有限公司 深圳市韦加勘测为公司控股子公司，公司持有深圳市韦加勘测的 60%的股权，公司类型：有限责任公 司；住所：深圳市坪山新区坑梓街道双秀路 36 号城中心写字楼 A-102；注册资本：人民币 500 万元；统 一社会信用代码/注册号：91440300MA5DKNNH52；业务性质：测绘航空摄影，地理信息系统工程，无人机 技术咨询、技术服务，销售无人机及配件等。 6）合肥中科翼农科技服务有限公司 合肥中科翼农为公司参股公司，公司持有合肥中科翼农的 4%的股权，公司类型：有限责任公司；住 所：合肥市高新区创新大道 2800 号创新产业园二期 H2 楼 404 室；注册资本：人民币 1000 万元；统一社 会信用代码/注册号：91340100MA2N0RGQXP；业务性质：农资销售服务；植保服务；农业信息咨询服务； 农业技术、管理咨询及培训业务等。 7）内蒙古中科韦加科技股份有限公司 内蒙古中科韦加为公司控股子公司，公司持有内蒙古中科韦加的 55%的股权，公司类型：其他股份有 限公司(非上市)；住所：内蒙古自治区呼和浩特市新城区成吉思汗大街科尔沁北路交汇处大学科技园 1 号 楼 701 室；注册资本：人民币 1000 万元；统一社会信用代码/注册号：91150100MA0N39N56W；业务性质： 生产销售无人机及配件，植保服务，应用软件服务等。 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 1 月 21 日购买中国工商银行“易加益 2 号”法人人民币理财产品 3500 万元，并于 2016 年 3 月 2 日全部赎回，收益 38,419.46 元。 2016 年 3 月 17 日购买北京银行保证收益银行间 40 理财产品 1500 万元，并于 2016 年 4 月 26 日全部 赎回，收益 41,095.89 元。 （三）外部环境的分析 近年来，我国出台多项政策以支持无人机产业的发展， 《关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》、 《中国民用航空发展第十二个五年规划（2011 年至 2015 年）》、《高端装备制造业“十二五”发展规划》、 《民用航空工业中长期发展规划（2013-2020 年）》及《中国制造 2015》等文件，都将航空事业列入战略 性新兴产业，鼓励航空工业企业与地方政府、相关企业合作，拓展通用飞机产业链。《中共中央关于全面 深化改革若干重大问题的决定》中明确提出要“引导优势民营企业进入军品科研生产和维修领域。”这无 疑为民营无人机企业的发展提供了一个良好的发展契机。 目前我国民用无人机市场处于高速发展的阶段，科技成果转换速度加快，应用领域越来越广泛，潜在 的市场不断被挖掘，政府支持性政策的出台，都为无人机行业的发展创造了一个良好的环境。民营无人机 企业凭借着技术和价格的优势，在满足国内无人机消费市场后，逐步走向国际市场并赢得了良好的口碑。 未来无人机的发展将朝细分化、市场化、专业化的方向发展。在细分的市场里，无人机的竞争并没有 非常激烈，在很多细分领域还未出现像消费级领域大疆一样的龙头，面对激烈的无人机竞争，各家企业未 来可能将开始着重某一细分领域品牌的拓展开发，出现由点及面的竞争格局。在各个细分领域中，以农业、 电力、管道监测及警用维稳尤为突出。对于用户而言，具体的需求是细化和变化的，特别是工业级领域， 无人机未来的发展方向必将走向专业化细分领域的深层次扎根。聚焦到某一个细分领域，为用户提供完善 的行业应用解决方案。 公告编号：2017-011 16 随着无人机行业的快速发展，无人机驾驶员也将成为一大热门职业。如果飞行员不熟悉操控方法，不 懂得相关的运行规定以及相关的法律法规，极有可能造成灾难性的后果。无人机需求浪潮也催生了无人机 驾驶员培训机构，成为无人机行业整体发展不可或缺的重要组成部分。 （四）竞争优势分析 1、无人机产品优势 公司自主研发的电动固定翼无人机在测绘领域已有广泛的应用，积累了丰富的行业经验，具有较高的 市场认可度。大载荷兼顾续航时间是无人机行业长期以来存在的一个难题，公司已新推出的升级版电动固 定翼无人机续航时间经过实际测试达到了 3 个小时，比原来提升了 50%，并增加智能电源管理和应急安全 管理功能。公司已成功推出两款载重为 10 和 20 公斤多旋翼植保无人机，可全自主飞行，具有自动完成航 迹规划，预设飞行和喷洒参数等功能，使作业效率大大提高。此外，公司除了提供通用型无人机之外，可以 根据客户的特定需求，对无人机集成系统做出调整，更好地满足客户的需求。其灵活的产品服务方式，更 易于优化客户关系，获得市场的认可。公司无人机产品相比于市场上同类产品，具有非常大的竞争优势。 2、技术研发优势 公司拥有自主知识产权的核心技术包括无人机控制技术、无人机整机设计技术、碳纤维复合材料一次 成型技术、电池控制技术、无人机综合航电技术、地面站系统及有效应用载荷等几个方面。报告期内，公司 已拥有 11 项软件著作权和 5 项正在申请软件著作权，已拥有 2 项专利和 45 项正在申请的专利技术，逐渐 形成完善的知识产权保护体系。公司聘请了中国测绘科学研究院无人机测绘专家和中国农业大学及北京航 空航天大学的相关领域专家为公司技术顾问，协助公司迅速实现科研成果的实际应用转换。同时与中国农 业大学工学院合作成立了农业航空应用技术研究中心，为无人机生产提供了强有力的技术支持。 3、培训服务优势 公司为中国 AOPA 协会（中国航空器拥有者及驾驶员协会）认证的国内首批专业无人机培训机构，拥 有培训固定翼和多旋翼无人机驾驶员及机长资质。自报告期内，公司共开设 12 期培训班，通过率达 98%以 上，已为全国各行业输送了数百多名优秀的持证无人机系统飞行员。报告期内公司已与 18 所高职院校签署 了校企合合作协议，开展无人机专业，联合办学。公司无人机培训的主要基地位于涿州中国农大科技园， 基地占地 10000 亩，拥有完备的基础配套设施和一流的培训设施。另外公司在天津西青区、陕西富平、深 圳坪山区等地申请了飞行空域，计划设立培训分支机构和教学实训基地。相对于其他无人机生产企业，公 司在售后服务培训上具有很大的优势。公司将根据不同机型为客户免费提供为期 10-15 天的针对性培训， 帮助客户明晰无人机产品的性能，掌握使用方法，了解飞行安全注意事项等。客户培训考核合格后由公司 颁发操作合格证书。 4、人力资源优势 报告期期末公司研发团队 68 人，拥有无人机持证驾驶员 19 人，同时公司作为无人机培训机构可以自 行培养无人机驾驶员，并可在校企合作联合办学中持续招生，可保证持续的人才储备。公司聘请了测绘、 植保等相关领域的多位专家，组建了公司的技术顾问团队，为公司提供技术研发支持。 5、销售渠道优势 公司已陕西渭南、新疆石河子、内蒙呼和浩特、山东淄博、河北沧州、湖北监利、湖南长沙及南昌建立 了区域销售服务网点，并以客户为核心发起了植保服务联盟，成员遍布陕西、新疆、湖南等十余个省及自 治区。 （五）持续经营评价 报告期内，公司无人机产品在测绘、农业、石油等多个领域进行应用，并已在测绘、农业植保等行业拥 有较好的口碑，并在测绘方面处于行业领先地位。公司无人机教育通过农用无人机驾驶员短训、AOPA 短训 及校企合作方式，已培训近千名无人机驾驶员。除了无人机产品的销售、培训及服务，公司已试点为用户 提供智慧农业系统解决方案，并将全面推广。公司持续加大研发的投入，并陆续会有新机型发布，满足市 公告编号：2017-011 17 场需求。公司建立了十几个韦加无人机运维中心，并以客户为核心发起了植保服务联盟，成员遍布陕西、 新疆、湖南等十余个省及自治区。 报告期内，公司净利润-1,754.94 万元，亏损的主要的原因是公司员工由期初的 98 人增至 258 人，致 使人工成本由 2015 年度的 476 万增至 1,671 万。2016 年度公司人员的激增配合主要市场区域的销售网点 建设，虽然本期公司大幅亏损，但为公司未来业绩大幅增长奠定基础。大额亏损未对持续经营产生影响。 报告期内，公司权责明确，运作规范，公司业务、资产、人员、财务、机构能完全独立，保持有良好的 公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险管控等各项重大事项内部控制体系运行良好；经营管 理层、核心业务人员队伍稳定；所属行业并未发生重大变化。报告期内公司未发生对持续经营能力产生重 大影响的事项。 公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 2016 年 7 月 1 日-15 日，公司在陕西省延安市宜川县云岩镇举办了首期精准扶贫无人机果园喷药技术 培训班，全镇 33 名贫困户学员参加了培训。在“精准扶贫”方面所做的工作不仅是解决贫困农民打药所面 临的问题，而且通过开展无人机喷药技术培训，能够解决贫困户的就业问题，授之以渔。 2016 年 11 月 6 日，公司在第二十三届中国杨凌农高会上，公司与农业科技报社签署了战略合作协议， 将在报社科技示范推广基地做新技术试验推广、科技扶贫等方面展开战略合作。 公司结合自身在植保无人机领域的产品、技术优势和无人机植保服务方面的丰富经验积累，公司正在 积极尝试借助无人机植保服务业务开展高科技精准扶贫。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人于保宏通过北京韦加航通科技有限责任公司及北京加合股权投资合伙企业（有限合 伙）间接控制了公司 84%的股权，且担任公司董事长，对公司经营决策具有较大影响。如果公司实际控制 人于保宏利用其对公司实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则可能造成实际控制 人不当控制的风险。 应对措施：公司已经建立了较为合理的法人治理结构，将对控股股东、实际控制人的行为进行合理的 限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性。公司将严格依据《公司法》等法律法 规和规范性文件的要求规范运作，认真执行《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理办法》等规 章制度的规定，保障“三会”的切实执行，不断完善公司法人治理结构，切实保护中小股东的利益，避免 公司被实际控制人不当控制。 2、行业监管方面的风险 从全球范围来看，无人机产业面临着一些共性问题，无人机消费与应用虽然需求广泛，潜在市场巨大， 但民用无人机行业目前缺乏健全的、有针对性的标准、法规与管理体系，不利于无人机行业的长远健康发 展。 目前，无人机行业同时受中国民用航空局、中国民航地区管理局、安全监督管理办公室三级安全监管， 无人机行业的管辖主体仍不明确。同时，我国低空领域未完全开放。现阶段各级管理单位正在就有关民用 无人机监控与管理、规范健康发展问题积极征求中国航空器拥有者及驾驶员协会、无人机生产企业、行业 应用单位等各方意见，以便及时出台相关行业政策，促进产业快速健康有序发展。 应对措施：遵守《中华人民共和国民用航空法》、《中华人民共和国飞行基本规则》、《通用航空飞行管 公告编号：2017-011 18 制条例》、《低空空域使用管理规定(试行)》、《使用民用无人驾驶航空器系统开展通用航空经营活动管理暂 行办法》、《轻小无人机运行规定（试行）》、《使用民用无人驾驶航空器系统开展通用航空经营活动管理暂 行办法》等法律法规，并保持与各级监管部门、中国航空器拥有者及驾驶员协会、行业协会、无人机企业 等积极沟通，促进无人机行业合规有序发展。 3、知识产权保护风险 公司自成立以来一直注重知识产权的投入及申请,公司已拥有 11 项软件著作权和 5 项正在申请软件著 作权，已拥有 2 项专利和 45 项正在申请的专利技术。公司拥有的软件著作权及专利技术将对公司知识产 权产生一定保护,但由于国内民用无人机产业处于发展初期状态,对核心技术的侵权现象仍然很普遍,大多 数企业的知识产权保护意识还较为薄弱,侵权现象尤为严重。 应对措施：通过持续的研发投入，保持公司技术更新换代，并重视无人机相关知识产权（如专利、软 件著作权）申请工作，加大对公司知识产权的保护力度；针对公司无人机产品销售合同中约定知识产权条 款，产品的销售仅作为设备所有权的转让，不作为公司对设备及其操作系统所享有各项知识产权的转让。 4、公司新技术和新产品开发的风险 无人机是精密的飞行仪器，无人机设备的研发、生产，无人机技术的开发应用以及飞行业务的执行都 需要丰富的技术积累和经验积累。技术的积累和新产品的研发成果转换成功与否直接关系到公司的市场 竞争力和品牌影响力，如若公司无法保证强有力的研发资金支持，人力资本支持，将无法保证新技术、新 产品在行业内的领先位置，公司的发展与市场竞争力将会受到影响，产生新技术和新产品开发导致的风 险。 应对措施：公司已经拥有自主知识产权的核心技术包括飞控技术、导航技术、动力电池技术，目前公 司已经购买 7 项专利，逐渐形成完善的知识产权保护体系。在此基础上，根据客户不同的需求，深化、改 进、完善已有技术，同时研发新技术，不断提升无人机产品和服务的品质，逐渐形成完善的行业应用解决 方案。公司将积极关注国内外无人机行业的新技术、新材料、新工艺等方面的动态，通过持续的研发投入， 保持公司技术更新换代，保持公司的技术优势。 5、市场分割的风险 民用无人机需求广泛且具有经常性，潜在市场规模巨大，可在农业植保、警用消防、电力巡检、石油 管道巡视、应急救灾、国土测绘、体育赛事、婚庆旅游、消费娱乐、海事巡查等诸多领域进行广泛应用。 大多数行业领域所需的应用解决方案都具有极高的专业性，不同应用领域需要不同的解决方案，对民用无 人机的应用市场造成了分割。公司存在着受无人机市场分割的影响而使市场份额不能较快扩大的风险。 应对措施：公司无人机产品广泛应用于测绘、农业、公安、林业、石油、电力、环保等多个领域，已 经拥有成熟的无人机应用的解决方案，并已在测绘、农业植保等行业拥有了较好的口碑，在无人机测绘方 面处于行业领先地位。公司将积极并深入了解各行业的特点、需求和未来发展方向，结合无人机技术的应 用，更新完善各行业的解决方案，制定相应的市场营销策略，扩大市场占有份额。 6、公司人才流失的风险 公司主营业务为无人机应用技术服务，组建了精通技术研发及业务飞行的核心技术人员团队。但无人 机属技术密集型行业，随着行业竞争格局不断变化，对综合性人才的竞争将日趋激烈，且民营中小企业由 于资金实力不足、研发条件不足、薪酬待遇较低等实际问题，普遍面临着人才流失的风险，公司如不能提 供有竞争力的薪酬政策及人才发展空间，将存在技术、营销、管理等核心人才流失的风险。 应对措施：为了稳定高级管理人员及核心技术人员，公司采用多种措施维持技术人才的稳定，如完善 薪酬制度，建立人才中长期激励机制。随着公司的不断发展及有关制度的不断完善，公司有望吸引更多的 人才。 7、经营管理风险 报告期内，公司在客户数量、员工数量及业务规模等方面都有较快的增长，但随着经营规模的持续扩 大、业务范围不断扩展、员工人数不断增加，公司管理体系将日趋复杂，对公司管理层日常经营管理方式、 方法提出了更高的要求，若公司管理层、公司组织结构体系未能及时地适应业务发展需求，可能会对公司 公告编号：2017-011 19 持续、稳定、健康的发展造成一定的影响。 应对措施：现阶段公司已逐步完善管理制度，建立了一套适合公司运营管理的制度体系。 8、公司控股股东与机构投资者存在对赌约定 公司的两名机构投资者,即鲁证新天使投资有限公司和国金中投(北京)股权投资基金管理有限公司,与 公司控股股东韦加航通在相关增资扩股《补充协议》中约定了对赌条款,具体条款如下: 业绩承诺条款:甲方(韦加航通)为韦加天地通业绩的承诺人,承诺标的公司(韦加天地通)2016 年度净利润(经 具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润)不低于 1,200 万元。 业绩补偿条款:甲方(韦加航通)同意并确认,标的公司当年度实现净利润达到当年度承诺业绩的 80%及以上 时,甲方无需执行任何业绩补偿。标的公司(韦加天地通)当年度实现净利润低于当年度承诺业绩的 80%时, 甲方(韦加航通)应在相应的 2016 年度审计报告出具之日起 30 天内,按合同规定方式对乙方(鲁证新天使投 资有限公司及国金中投(北京)股权投资基金管理有限公司)补偿。 应对措施：公司控股股东韦加航通已与两名机构投资者积极沟通协商，虽然触发对赌条款，但尚未发 生约定的回购或现金补偿情形。即便对赌条款触发时，协议方履行义务不会对公司的控制权、持续经营能 力等产生影响，不损害公司及其他股东的权利和利益。 （一） 报告期内新增的风险因素 无 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-011 20 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 本节二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 本节二、(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 本节二、(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 北京韦加航通科技有限责任公司、于 保宏 担保 5,000,000.00 否 北京韦加航通科技有限责任公司 代收代付房租及水电 363,870.02 是 北京韦加航通科技有限责任公司 购买货物 660,806.52 是 北京韦加航通科技有限责任公司 销售产品 459,490.60 是 总计 - 6,484,167.14 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、北京韦加航通科技有限责任公司、于保宏为公司的贷款提供反担保，具体如下： 2016 年 1 月取得北京银行双秀支行贷款 500 万元，该贷款由北京中关村科技融资担保有限公司提供 保证，北京韦加航通科技有限责任公司、于保宏为该担保提供反担保。本关联交易发生在有限公司阶段， 发生时，未经相关机构审议。该事项已在公开转让说明书之“第二节公司业务”之“五、公司主营业务相 关情况”之“（二）重大业务合同及履行情况”披露。 该贷款已于 2017 年 1 月 12 日全部归还。 本关联交易，未对公司经营产生不良影响，亦未损害公司和其他股东的利益。 2、2016 年 1-6 月公司为北京韦加航通科技有限责任公司代收代付房租等相关费用 363,870.02 元。 本关联交易发生时未经董事会和股东大会审议，2016 年 8 月 19 日，公司第一届董事会第三次会议审议 讨论了《关于补充确认关联交易的议案》，详见公司同日在全国中小企业股份转让系统上披露的《第一届 董事会第三次会议决议公告》 （公告编号：2016-004）和《关于补充确认关联交易的议案》 （公告编号：2016- 008）。 公告编号：2017-011 21 本关联交易，未对公司经营产生不良影响，亦未损害公司和其他股东的利益。 3、2016 年公司购买北京韦加航通科技有限责任公司图像相关产品用于无人机生产，采购额为 660,806.52 元（不含税）。 其中：2016 年 1-6 月公司购买北京韦加航通科技有限责任公司图像相关产品用于无人机生产，采购 额为 273,127.83 元（不含税），2016 年 7 月采购额 136,002.00 元（不含税）。本关联交易发生时未经董 事会和股东大会审议，2016 年 8 月 19 日，公司第一届董事会第三次会议审议讨论了《关于补充确认关联 交易的议案》，详见公司同日在全国中小企业股份转让系统上披露的《第一届董事会第三次会议决议公告》 （公告编号：2016-004）和《关于补充确认关联交易的议案》（公告编号：2016-008）。 2016 年 8-12 月公司采购额 251,676.69 元（不含税），本关联交易发生时未经董事会和股东大会审 议，2017 年 1 月 17 日，公司第一届董事会第五次会议审议讨论了《关于补充确认关联交易的议案》，详 见公司同日在全国中小企业股份转让系统上披露的《第一届董事会第五次会议决议公告》 （公告编号：2017- 001）和《关于补充确认关联交易的议案》（公告编号：2017-003）。 本关联交易，未对公司经营产生不良影响，亦未损害公司和其他股东的利益。 4、2016 年公司销售给北京韦加航通科技有限责任公司无人机产品用于客户需求，销售额为 459,490.60 元（不含税）。 其中 2016 年 7 月销售额为 417,898.29 元（不含税）。本关联交易发生时未经董事会和股东大会审议， 2016 年 8 月 19 日，公司第一届董事会第三次会议审议讨论了《关于补充确认关联交易的议案》，详见公 司同日在全国中小企业股份转让系统上披露的《第一届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2016- 004）和《关于补充确认关联交易的议案》（公告编号：2016-008）。 8-12 月销售额为 41,592.31 元（不含税）。本关联交易发生时未经董事会和股东大会审议，2017 年 1 月 17 日，公司第一届董事会第五次会议审议讨论了《关于补充确认关联交易的议案》，详见公司同日在全 国中小企业股份转让系统上披露的《第一届董事会第五次会议决议公告》（公告编号：2017-001）和《关 于补充确认关联交易的议案》（公告编号：2017-003）。 本关联交易，未对公司经营产生不良影响，亦未损害公司和其他股东的利益。 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、报告期内，新设公司具体详见“第四节管理层讨论与分析”之“二、报告期内经营情况回顾 总体 回顾之 3、投资状况分析”。本次收购、出售资产、对外投资事项，在公开转让说明书之“第一节基本情 况”之“五、子公司及分支机构基本情况”披露。以及 2016 年 8 月 8 日公司 2016 年第三次临时股东大会 予审议通过，详见公司同日在全国中小企业股份转让系统上披露的《2016 年第三次临时股东大会决议公 告》（公告编号：2016-001）。 2、存在年度资产负债表日至年度财务报告批准报出日之间的收购、出售资产、对外投资事项 ① 资产负债表日至年度财务报告批准报出日之间已经设立的子公司情况 新疆韦加无人机科技有限公司于 2017 年 01 月 19 日成立，公司股东情况为北京韦加无人机科技股份 有限公司货币出资 200 万元。本次收购、出售资产、对外投资事项，已于 2016 年 8 月 8 日公司 2016 年 第三次临时股东大会予审议通过，详见 2016 年 8 月 10 日在全国中小企业股份转让系统上披露的《2016 年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2016-001）。 （三）承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人、控股股东、持有 5%以上股份的其他股东、董事、监事、高级管理人员出具的《关 于避免与规范关联交易的承诺》以及《不占用公司资金的承诺》的履行情况 公司实际控制人、控股股东、持有 5%以上股份的其他股东、董事、监事、高级管理人员出具的《关 于避免与规范关联交易的承诺》以及《不占用公司资金的承诺》，报告期内，公司实际控制人、控股股东、 公告编号：2017-011 22 持有 5%以上股份的其他股东、董事、监事、高级管理人员不存在违反承诺的事项。 2、公司实际控制人、控股股东、持有 5%以上股份的其他股东、董事、监事、高级管理人员出具的《关 于避免同业竞争的承诺函》的履行情况 公司实际控制人、控股股东、持有 5%以上股份的其他股东、董事、监事、高级管理人员出具的《关 于避免同业竞争的承诺函》，报告期内，公司实际控制人、控股股东、持有 5%以上股份的其他股东、董事、 监事、高级管理人员不存在违反承诺的事项。 3、董事、监事、高级管理人员出具的《关于竞业禁止的承诺函》的履行情况 董事、监事、高级管理人员出具的《关于竞业禁止的承诺函》，报告期内，公司股东不存在违反承 诺的事项。 公告编号：2017-011 23 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 12,500,000 100.00% 0 12,500,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 7,000,000 56.00% 0 7,000,000 56.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 12,500,000 100.00% 0 12,500,000 100.00% 普通股股东人数 6 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 北京韦加航 通科技有限 责任公司 7,000,000 0 7,000,000 56.00% 7,000,000 0 2 北京加合股 权投资合伙 企业(有限合 伙) 3,500,000 0 3,500,000 28.00% 3,500,000 0 3 北京中冠汇 智投资有限 公司 800,000 0 800,000 6.40% 800,000 0 4 鲁证新天使 投资有限公 司齐鲁齐鑫 1 号新三板投 资基金 500,000 0 500,000 4.00% 500,000 0 5 国金中投(北 京)股权投资 基金管理有 限公司 360,000 0 360,000 2.88% 360,000 0 6 王福军 340,000 0 340,000 2.72% 340,000 0 合计 12,500,000 0 12,500,000 100.00% 12,500,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公告编号：2017-011 24 公司股东北京韦加航通科技有限责任公司及北京加合股权投资合伙企业（有限合伙）均为公司实际 控制人于保宏所控制企业，除于保宏外，公司股东北京加合股权投资合伙企业（有限合伙）的合伙人张 宇、胡宝军、钱勇、沈文刚、张海峰、范艳红、王贵珠、杨铭、方光青同时持有公司控股股东北京韦加 航通科技有限责任公司的部分股权。公司股东北京中冠汇智投资有限公司同时持有公司控股股东北京韦 加航通科技有限责任公司 10.16%股权。除上述情形外，公司其他股东之间无关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 报告期内，北京韦加航通科技有限责任公司持有北京韦加无人机科技股份有限公司 56%股份，为韦 加股份控股股东，其基本情况如下： 公司名称：北京韦加航通科技有限责任公司 统一社会信用代码：911101087832065737 组织机构代码证：78320657-3 法定代表人：于保宏 注册资本：6000 万元 成立日期：2005 年 12 月 12 日 经营范围：技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；应用软件服务；计算机系统服务；专业承 包；数据处理；销售安全技术防范产品、通讯设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备、机械设备、 五金交电、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、文化用品、体育用品、日用品；机动车公 共停车服务；无线宽带通讯产品的生产、电子元器件设备组装。（企业依法自主选择经营项目，开展经营 活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁 止和限制类项目的经营活动） 报告期内，2016 年 5 月 20 日北京韦加航通科技有限责任公司注册资本由 5843.7467 万元变更为 6000 万元。 （二）实际控制人情况 报告期内，于保宏直接、间接控制北京韦加航通科技有限责任公司 59.76%的股权，同时持有公司股 东北京加合股权投资合伙企业（有限合伙）56.43%的份额，且为执行事务合伙人，于保宏通过北京韦加 航通科技有限责任公司及北京加合股权投资合伙企业（有限合伙）间接控制公司 84%的股权，同时担任 公司董事长，对公司的经营决策、重大事项具有较大影响，因此认定于保宏为公司实际控制人。公司实 际控制人基本情况如下： 于保宏，男，1964 年出生，中国籍，汉族，无境外永久居留权，数学专业理学学士和法学专业法学 学士学位。1985 年 8 月至 1987 年 7 月就职于延安大学数学系，从事教学工作；1989 年 8 月至 2001 年 9 月就职于广东步步高电子工业有限公司，任副总经理；2001 年 9 月至今就职于北京天博创业投资有限责 任公司，任执行董事；2005 年 12 月至今就职于北京韦加航通科技有限责任公司，任董事长；2015 年 7 公告编号：2017-011 25 月至今就职于北京加合股权投资合伙企业（有限合伙），任执行合伙人。2013 年 7 月至 2016 年 3 月就职 于北京韦加天地通航空科技有限公司，任执行董事。现任公司董事长。 报告期内实际控制人无变化。 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 （一）基本情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股 息率 转让起始日 转让终止日 - - - - - - - - （二）股东情况 单位：股 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 公告编号：2017-011 26 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - （三）利润分配情况 单位：元 证券代码 证券简称 本期股息 率 分配金额 股息是 否累积 累积额 是否参与剩余利 润分配 参与剩余分配 金额 - - - - - - - - （四）回购情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 回购选择权的行使主体 回购期间 回购数量 回购比例 回购资金总额 - - - - - - - （五）转换情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 转股条件 转股价格 转换选择权的行使主体 转换形成的普通股数量 - - - - - - （六）表决权恢复情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 恢复表决权的优先股数量 恢复表决权的优先股比例 有效期间 - - - - - 三、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率 存续时间 是否违约 - - - - - - - 合计 - - - - - - - 债券违约情况: - 公开发行债券的披露特殊要求: - 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 北京银行股份有限公司 双秀支行 500,000.00 5.82% 2015 年 7 月 31 日至 2016 年 7 月 31 日 否 银行贷款 北京银行股份有限公司 2,000,000.00 5.22% 2016 年 1 月 12 日至 否 公告编号：2017-011 27 双秀支行 2017 年 1 月 12 日 银行贷款 北京银行股份有限公司 双秀支行 3,000,000.00 5.22% 2016 年 1 月 12 日至 2017 年 1 月 12 日 否 合计 - 5,500,000.00 - - - 注：（1）2015 年 7 月 31 日至 2016 年 7 月 31 日，北京银行股份有限公司双秀支行，银行贷款 50 万元，已 于 2016 年 6 月 14 日偿还。 （2）2016 年 1 月 12 日至 2017 年 1 月 12 日，北京银行股份有限公司双秀支行，银行贷款 200 万元，已 于 2016 年 7 月 5 日偿还 100 万元，其余 100 万元于 2017 年 1 月 12 日偿还。 （2）2016 年 1 月 12 日至 2017 年 1 月 12 日，北京银行股份有限公司双秀支行，银行贷款 300 万元，已 于 2016 年 7 月 5 日偿还。 违约情况: 无 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-011 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 于保宏 董事长 男 52 研究生 2016 年 3 月 6 日- 2019 年 3 月 5 日 否 向勇 董事 男 43 本科 2016 年 3 月 6 日- 2019 年 3 月 5 日 否 吴庆广 董事 男 43 研究生 2016 年 3 月 6 日- 2019 年 3 月 5 日 否 张海峰 董事、财务 总监 女 42 研究生 2016 年 3 月 6 日- 2019 年 3 月 5 日 是 耿磊 董事 男 34 本科 2016 年 3 月 6 日- 2019 年 3 月 5 日 否 孟繁斌 监事会主席 男 58 本科 2016 年 3 月 6 日- 2019 年 3 月 5 日 否 王宝田 监事 男 45 本科 2016 年 3 月 6 日- 2019 年 3 月 5 日 是 蒋明 监事 男 34 本科 2016 年 3 月 6 日- 2019 年 3 月 5 日 是 胡宝军 总经理 男 35 研究生 2016 年 3 月 6 日- 2019 年 3 月 5 日 是 乔志伟 副总经理 男 47 大专 2016 年 3 月 6 日- 2019 年 3 月 5 日 是 严小勇 副总经理 男 36 大专 2016 年 3 月 6 日- 2019 年 3 月 5 日 是 杨铭 副总经理、 总工程师 男 33 本科 2016 年 3 月 6 日- 2019 年 3 月 5 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间无亲属关系，与控股股东、实际控制人之间无亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 于保宏 董事长 0 0 0 0.00% 0 向勇 董事 0 0 0 0.00% 0 吴庆广 董事 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2017-011 29 张海峰 董事、财务总 监 0 0 0 0.00% 0 耿磊 董事 0 0 0 0.00% 0 孟繁斌 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 王宝田 监事 0 0 0 0.00% 0 蒋明 监事 0 0 0 0.00% 0 胡宝军 总经理 0 0 0 0.00% 0 严小勇 副总经理 0 0 0 0.00% 0 杨铭 副总经理、总 工程师 0 0 0 0.00% 0 乔志伟 副总经理 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 于保宏 执行董事 新任 董事长 股东大会、董事会选举 向勇 - 新任 董事 股东大会选举 吴庆广 - 新任 董事 股东大会选举 张海峰 - 新任 董事、财务总 监 股东大会选举、董事会聘任 耿磊 监事 新任 董事 股东大会选举 孟繁斌 - 新任 监事会主席 股东大会、监事会选举 王宝田 - 新任 监事 股东大会选举 蒋明 - 新任 监事 股东大会选举 胡宝军 总经理 新任 总经理 董事会聘任 严小勇 副总经理 新任 副总经理 董事会聘任 杨铭 副总经理、总工 程师 新任 副总经理、总 工程师 董事会聘任 乔志伟 副总经理 新任 副总经理 董事会聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： （一）新任董事职业经历 于保宏先生现任公司董事长，具体情况详见“第六节股本变动及股东情况之三、控股股东、实际控制 人情况，（二）实际控制人情况”。 向勇，男，1973 年出生，中国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历，1995 年 8 月至 2002 年 1 月 就职于猴王集团房地产开发总公司，从事房地产开发建设工作，任开发部总经理；2002 年 2 月至 2010 年 9 月就职于湖北大都置业有限公司，从事房地产开发建设工作，任副总经理；2010 年 10 月至 2015 年 12 月就职于宜昌中恒置业有限公司，从事房地产开发建设工作，任公司总经理；2016 年 1 月至今就职于北 京中冠汇智投资有限公司，任监事。现任公司董事。 公告编号：2017-011 30 吴庆广，男，1973 年出生，中国籍，汉族，无境外永久居留权，经济学硕士学位，高级会计师。 1996 年 7 月至 2000 年 1 月就职于北京电子动力公司和恒升电脑集团，从事财务会计工作；2000 年 3 月至 2012 年 8 月先后就职于上海华晨集团股份有限公司和北京绵世投资集团股份有限公司，从事财务管理及 投资管理等工作，历任财务经理、事业部财务总监等职位；2012 年 8 月至今，就职于韦加航通，从事公 司日常运营管理工作，任执行总经理。现任公司董事。 张海峰，女，1974 年出生，中国籍，汉族，无境外永久居留权，财务管理专业硕士学位，中级会计 师。1996 年 8 月至 2002 年 8 月就职于哈尔滨玻璃钢研究院，从事主管会计工作；2005 年 4 月至 2006 年 4 月就职于北京华旗资讯数码科技有限公司，任主管会计工作；2006 年 4 月至 2016 年 2 月就职于韦加航 通，任财务经理。现任公司董事、财务总监。 耿磊，男，1982 年出生，中国籍，汉族，无境外永久居留权，经济学学士学位。2005 年 8 月至 2008 年 7 月就职于北京天博创业投资有限责任公司，历任行政主管、行政经理。2008 年 6 月至今就职于长沙 斯韦通信导航科技有限责任公司，任总经理；2008 年 8 月至今就职于北京韦加航通科技有限责任公司， 历任商务经理、董事。现任公司董事。 （二）新任监事职业经历 孟繁斌，男，1958 年出生，中国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历。1976 年 12 月至 1985 年 10 月就职于空军后勤部直属汽车二团；1985 年 11 月至 1993 年 10 月就职于空军后勤部直属汽车团，历任 战士、副班长、文书、班长、事务长、财务助理、财务股长；1993 年 11 月至 1995 年 11 月就职于空军曹 家务基地，任财供销管理处处长；1995 年 12 月至 2005 年 12 月就职于空后北京训练大队，历任副大队 长、大队长；2005 年 12 月至 2012 年 2 月就职于北京时代浩鼎科技公司，任行政部员工；2012 年 3 月至 今就职于北京韦加航通科技有限责任公司，任行政部经理。现任公司监事会主席。 王宝田，男，1971 年出生，中国籍，汉族，无境外永久居留权，会计专业学士学位。1996 年 7 月至 2002 年 3 月就职于北京市饲料公司，从事出纳及会计工作；2002 年 3 月至 2006 年 12 月就职于北人集 团，任财务经理；2006 年 12 月至 2012 年 8 月就职于北京同方微电子有限公司，任财务会计；2013 年 11 月至 2016 年 2 月就职于韦加航通，现任公司监事。 蒋明，男，1982 年出生，中国籍，汉族，无境外永久居留权，大学学历，2006 年 7 月至 2008 年 7 月 就职于洪都航空工业集团，从事飞机总体设计工作；2008 年 7 月至 2013 年 11 月，就职于北京韦加航通 科技有限责任公司，从事无人机产品研发工作；2013 年 11 月至 2016 年 2 月，就职于北京韦加天地通航 空科技有限公司，曾任飞行部部长，现任公司工程研发部部长，为公司职工代表监事。 （三）新任高级管理人员职业经历 胡宝军，男，1981 年出生，中国籍，汉族，无境外永久居留权，电子信息专业硕士学位。2006 年 7 月至 2015 年 12 月就职于北京韦加航通科技有限责任公司，任副总经理，2014 年 7 月至 2016 年 2 月就职 于韦加天地通任总经理，现任公司总经理。 乔志伟，男，1969 年出生，中国籍，汉族，无境外永久居留权，大专学历。1992 年 9 月至 1997 年 5 月就职于中国银行山东省淄博市淄川区支行，历任信用卡科科长，分理处主任，业务部主任行长助理； 1997 年 6 月至 2002 年 9 月就职于北京巨能集团，在北京总部任售后部总监/大连销售公司/济南销售公司 副总经理；2002 年 10 月至 2007 年 5 月就职于北京金曼联展示有限公司，历任合伙人兼副总经理、总经 理；2007 年 5 月至 2014 年 4 月就职于 CAMCO 国际碳资产信息咨询（北京）有限公司，历任山西分公司经 理、中国区销售总监、副董事长；2014 年 4 月至 2015 年 7 月任韦加航通副总经理，2015 年 7 月至 2016 月 2 月就职于韦加天地通，现任公司副总经理。 严小勇，男，1980 年出生，中国籍，汉族，无境外永久居留权，大专学历。2003 年 7 月至 2006 年 2 月就职于亚洲光学深圳信泰联公司，任生产主管兼安全主任；2006 年 3 月至 2008 年 3 月就职于北广科技 股份有限公司，任运营专员兼技安室主任；2008 年 4 月至 2013 年 5 月就职于倚兰环保净化设备有限公 司，任总经理助理、管理者代表兼生产经理，2013 年 5 月至 2016 年 2 月就职于韦加天地通任副总经理， 现任公司副总经理。 公告编号：2017-011 31 杨铭，男，1983 年出生，中国籍，汉族，无境外永久居留权，获北京理工大学机电工程专业学士学 位。2006 年 10 月至 2007 年 10 月就职于北京飞马动力科技有限责任公司，从事无人机研发工作；2007 年 11 月至 2008 年 4 月就职于珠海星宇航空科技有限公司，任无人机开发经理；2008 年 4 月至 2008 年 12 月 就职于七星华创科技有限责任公司，任销售；2008 年 12 月至 2009 年 12 月就职于安华农业保险公司无人 机工程研究所，任工程师。2010 年 1 月至 2013 年 12 月就职于韦加航通，任无人机事业部部长；2013 年 12 月至 2016 年 2 月就任韦加天地通副总经理，现任公司副总经理兼总工程师。 张海峰女士，任公司财务总监，具体情况详见上述新任董事职业经历。 备注：根据《公司法》及公司章程的有关规定，公司第一届董事会第六次会议于 2017 年 2 月 13 日审 议并通过： 任命耿磊为公司董事会秘书，任期自董事会决议通过之日起，至本届董事会期满为止。 任命贺峰为公司副总经理，任期自董事会决议通过之日起，至本届董事会期满为止。 免去乔志伟公司副总经理及信息披露负责人的职务。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 20 55 生产人员 16 68 研发人员 43 68 销售人员 19 67 员工总计 98 258 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 1 硕士 3 9 本科 36 69 专科 37 124 专科以下 22 55 员工总计 98 258 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工变动和人才引进 公司员工变动尚在正常人才流动范围内，根据公司的优胜劣汰考核管理机制，晋升工作突出者向更高 层级发展，给予工作后进者轮岗提升机会，保持“人才血液供应”的良性循环。同时适当引入高层次人才与 公司合作交流，也尊重个别员工选择更广阔空间发展。 2、员工培训 为保证培训工作的整体推进，根据各部门的培训需求，制定满足不同方向和层次的培训方案；包括管 理方向、技能方向、素质方向、操作方向等培训课程；鼓励内部员工交流与沟通，以内部培训为主，兼外聘 讲师方式开展培训工作。同时在无人机技能方面培训，利用自身公司培训条件，为员工提供福利式和专业 化的资质培训，培养专业化、精英式行业人才。 3、招聘政策 公告编号：2017-011 32 随着本年度公司市场业务不断扩大和公司战略规划，利用外聘、内聘、行业交流、合作机构等多种渠 道和方式，全方位进行招聘；对于个别岗位为内部员工提供新机会，同时保证一定岗位的专业化，在市场 上需求符合条件的专业人才。总体招聘工作基本满足任务开展需求。 4、员工薪酬政策 根据市场薪资调研水平，适当调整大部分员工薪资标准，大幅度提升个别优秀员工薪资标准，另调整 薪资结构，除基本工资、绩效工资外，对项目人员或市场人员设置一定奖励机制，同时对内部员工尝试推 行合伙人奖励机制。一定程度调动员工积极性和满足员工日常生活需要。 5、在报告期内，公司没有需要承担费用的离退休职工 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 9 9 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、胡宝军，男，公司总经理，电子信息专业硕士学位。2006 年 7 月至 2015 年 12 月就职于北京韦加航通科 技有限责任公司，任副总经理，2014 年 7 月至 2016 年 2 月就职于韦加天地通任总经理。2016 年 3 月 6 日 至今担任公司总经理。 2、杨铭，男，副总经理兼总工程师，毕业于北京理工大学机电工程专业，本科学历。2006 年 10 月至 2007 年 10 月就职于北京飞马动力科技有限责任公司，从事无人机研发工作；2007 年 11 月至 2008 年 4 月就职 于珠海星宇航空科技有限公司，任无人机开发经理；2008 年 4 月至 2008 年 12 月就职于七星华创科技有限 责任公司，任销售；2008 年 12 月至 2009 年 12 月就职于安华农业保险公司无人机工程研究所，任工程师。 2010 年 1 月至 2013 年 12 月就职于韦加航通，任无人机事业部部长。2014 年 1 月至 2016 年 2 月就职于韦 加天地通任副总经理，总工程师，2016 年 3 月 6 日至今担任公司副总经理、总工程师。 3、蒋明，男，工程研发部部长，公司职工代表监事，本学学历，2006 年 7 月至 2008 年 7 月就职于洪都航 空工业集团，从事飞机总体设计工作；2008 年 7 月至 2013 年 11 月，就职于北京韦加航通科技有限责任公 司，从事无人机产品研发工作；2013 年 11 月至 2016 年 2 月，就职于北京韦加天地通航空科技有限公司， 曾任飞行部部长，2016 年 3 月 6 日至今担任公司监事及飞行部部长。 4、杨军，男，航电部部长，毕业于北京理工大学飞行器设计与工程专业，本科学历。主要负责航电系统的 研发与集成工作。 5、丁旭，男，生产部部长/总工助理，毕业于北京化工大学机械工程及自动化专业，本科学历。主要负责无 人机生产、调试、改进工作，并协助总工完成无人机领域的研发工作。曾在中航工业北京航空制造工程研 究所工作。 6、侯跃岭，男，航电部副部长，毕业于燕山大学电子与信息技术专业，本科学历，自 2010 年加入北京韦 加航通公司，负责硬件研发和整机研发工作。2015 年 5 月加入本公司，负责无人机航电系统硬件、软件研 发和系统集成工作。 7、贺福增，男，植保部副部长，毕业于山西理工学院机械专业，学历大专，自 2010 年加盟北京韦加航通 科技有限责任公司研发部结构工程师，承担结构设计和研发等，2015 年担任天地通研发部、植保部结构工 程师兼副部长，主要负责植保机外形及机体结构的开发和设计。 8、梁士豪，男，植保部研发工程师，毕业于西北工业大学飞行器制造与工程专业，学历本科，自 2015 年 在韦加天地通航空科技有限公司担任研发工程师，参与十公斤植保无人机的研发调试工作。 9、宋卫忠，男，植保部研发工程师，毕业于黑龙江科技大学采矿工程专业，学历本科，2015 年到北京韦加 天地通航空科技有限公司，负责公司植保无人机的调试改进工作。 公告编号：2017-011 33 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司成立后，建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，根据《公司法》、《证券法》、《全 国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律法规的规定，制订了《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理办法》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《总 经理工作细则》、《信息披露管理制度》等规章制度，形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理层之间职 责分工明确、依法规范运作的法人治理结构，且不断完善法人治理机构，建立行之有效的内控管理体系， 不断提高公司规范运作水平，确保公司规范运作。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性 文件的要求。报告期内，公司能够按照《公司章程》及相关治理制度规范运行。股东大会、董事会和监事会 的召开程序、决议内容均符合《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定的要求，没有损害股东、债权 人及第三人合法利益的情况，已做出的三会决议均能得到切实的执行。公司建立了《投资者关系管理制度》， 细化投资者参与公司管理及股东权利保护的相关事项。公司信息披露及时准确，能够充分保证股东、投资 者行使知情权、参与权、质疑权和表决权，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内公司重大决策事项，均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等 相关法律法规及《公司章程》的要求，及时通过公司股东大会、董事会、监事会及其他相关内部控制制度的 审核程序和规则进行，上述机构成员依法运作，切实履行职责，报告期内未出现违法违规。 4、公司章程的修改情况 2016 年 8 月 8 日，召开了 2016 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更北京韦加无人机科技 股份有限公司经营范围及修改章程的议案》，具体修改情况如下： （1）原公司章程第一章第三条为： 公告编号：2017-011 34 第三条公司注册名称：北京韦加无人机科技股份有限公司 简称：无人机 现修改为： 第三条公司注册名称：北京韦加无人机科技股份有限公司 简称：韦加股份 （2）原公司章程第二章第十二条为： 十二条经依法登记，公司的经营范围： 航空、测控、通讯、遥感遥测传输、组合导航定位产品、公共安全系统及专用设备、无人机、电子产 品、自动控制技术、电信的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术培训；销售无人机及配件、计 算机软件及辅助设备、机械设备、电气设备、电子产品、五金交电、仪器仪表；机械设备租赁；货物进出 口、技术进出口、代理进出口；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；林业科学研究与试验发 展；工程和技术研究和试验发展；农业科学研究与试验发展；摄影服务。（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后依批准的内容开展经营活动。） 现修改为： 十二条经依法登记，公司的经营范围： 航空、测控、通讯、遥感遥测传输、组合导航定位产品、公共安全系统及专用设备、无人机、电子产 品、自动控制技术、电信的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术培训；生产销售无人机及配 件、计算机软件及辅助设备、机械设备、电气设备、电子产品、五金交电、仪器仪表；机械设备租赁；货物 进出口、技术进出口、代理进出口；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；林业科学研究与试验 发展；工程和技术研究和试验发展；农业科学研究与试验发展；摄影服务。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后依批准的内容开展经营活动。）。 （3）原公司章程第五章第一百零三条（九）为： 在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、 关联交易等事项； 现修改为： 在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、 关联交易等事项； 股东大会授权：董事会对单笔金额达到或超过人民币 500 万元，一个会计年度累计不超过人民币 2000 万元的贷款、资产抵押、质押、对外担保、对外投资、收购出售资产、子公司股权处置事项行使决定权。但 公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经公司股东大会决议，股东或者受实际控制人支配的股 东，不得参加前款规定事项的表决，该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 (1)2016 年 3 月 6 日召开了第一届董事会第一次会议,审议通过了下述议 案:《关于选举北京韦加无人机科技股份有限公司董事长的议案》、《关于 聘任北京韦加无人机科技股份有限公司总经理等高级管理人员的议案》、、 《关于〈北京韦加无人机科技股份有限公司总经理工作细则〉的议案》及 《关于〈北京韦加天地通航空科技股份有限公司信息披露事务管理制度〉 的议案》。 (2)2016 年 7 月 21 日召开了第一届董事会第二次会议,审议通过了下述议 公告编号：2017-011 35 案: 《关于北京韦加无人机科技股份有限公司投资设立子公司的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会权限的议案》、《关于变更北京韦加无人 机科技股份有限公司经营范围及修改章程的议案》及《关于提议召开公司 2016 年第三次临时股东大会 的议案》。 (3)2016 年 8 月 19 日召开了第一届董事会第三次会议,审议通过了下述议 案: 《北京韦加无人机科技股份有限公司 2016 年半年度报告》和《关于提 议召开公司 2016 年第四次临时股东大会 的议案》,审议《关于补充确认关 联交易的议案》,并提交股东大会审议。 (4)2016 年 11 月 9 日召开了第一届董事会第四次会议,审议通过了下述议 案: 《关于<终止北京韦加无人机科技股份有限公司重大资产重组>的议 案》。 监事会 2 (1)2016 年 3 月 6 日召开了第一届监事会第一次会议,审议通过了下述议 案: 同意选举孟繁斌为北京韦加无人机科技股份有限公司监事会主席。 (2)) 2016 年 8 月 19 日召开了第一届监事会第二次会议,审议通过了下述 议案: 《北京韦加无人机科技股份有限公司 2016 年半年度报告》。 股东大会 4 (1)2016 年 3 月 6 日召开了创立大会暨首次股东大会,审议通过了下述议 案:《北京韦加无人机科技股份有限公司筹办情况报告》、《北京韦加无人 机科技股份有限公司筹办费用报告》、《关于设立北京韦加无人机科技股 份有限公司及发起人出资情况的议案》、《关于〈北京韦加无人机科技股 份有限公司章程〉及三会议事规则的议案》、《关于选举北京韦加无人机 科技股份有限公司第一届董事会董事的议案》、《关于选举北京韦加无人 机科技股份有限公司第一届监事会监事的议案》、《关于授权第一届董事 会办理北京韦加无人机科技股份有限公司工商登记及相关事宜的议案》、 《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》、《关于聘请公司本次挂牌的中介机构的议案》、《关于授权公司第 一届董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统转让相关事宜 的议案》、《关于〈北京韦加无人机科技股份有限公司内部组织机构设置 管理制度〉的议案》、《关于董事会为公司信息披露负责机构的议案》、 《关于〈北京韦加无人机科技股份有限公司对外担保管理办法〉的议案》、 《关于〈北京韦加无人机科技股份有限公司对外投资管理办法〉的议案》、 《关于〈北京韦加无人机科技股份有限公司投资者关系管理制度〉的议案》、 《关于〈北京韦加无人机科技股份有限公司关联交易管理办法〉的议案》、 《关于〈北京韦加无人机科技股份有限公司子公司管理制度〉的议案》。 (2) 2016 年 4 月 28 日召开 2016 年第二次临时股东大会,审议通过了下述 议案: 《关于北京韦加无人机科技股份有限公司投资设立子公司的议案》。 (3) 2016 年 8 月 8 日召开 2016 年第三次临时股东大会,审议通过了下述议 案: 《关于北京韦加无人机科技股份有限公司投资设立子公司的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会权限的议案》、《关于变更北京韦加无人 机科技股份有限公司经营范围及修改章程的议案》。 (4) 2016 年 9 月 8 日召开 2016 年第四次临时股东大会,审议通过了下述议 案: 《关于补充确认关联交易的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公告编号：2017-011 36 报告期内，公司召开的股东大会、董事会、监事会均符合《公司法》、《公司章程》、《三会议事规则》 等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议议程规范，会议人员均符合《公司 法》等法律法规的任职要求，能够勤勉的履行相应的职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求，依法经营、规范运作，未出现违法违规现象。公司已建 立健全的公司治理结构和内部控制制度。三会会议的议事程序、表决方式、决议内容及签署均合法、合规、 真实、有效，所作决议、记录内容完备、合法有效。公司“三会”的相关人员均符合《公司法》 任职要求， 能够勤勉的履行相应的职责和义务。公司将加强董事、监事及高级管理人员的学习、培训，以进一步提高 公司规范治理水平，以保证公司运作规范、治理有序，促进公司持续、稳定、健康发展，切实维护股东权益 回报社会。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《投资者关系管理办法》和《信息披露管理制度》的要求处理好与投资者的 关系，通过全国股转系统信息披露平台，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，平等对待全体投资者， 保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。通过信息披露、电话、微信等方式，加强与投资者及潜在投 资者之间的交流沟通，增进投资者对公司的了解和认同，维护投资者合法权益。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险及违规事项，监事会对本年度的监督 事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司业务独立。公司具有完整的业务流程，拥有独立的生产经营场所以及独立的采购、销售部门和渠 道，不依赖于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 不存在同业竞争或者显失公允的关联交易。 2、资产独立性 公司资产独立。报告期内，公司拥有的所有权或使用权的资产均在公司的控制和支配之下，公司控股 股东及其关联方不存在占用公司资金和其他资产的情况。 3、人员独立性 公司人员独立。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生， 不存在违规兼职情况；公司高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任职务, 也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的 社会保障完全独立管理。 4、财务独立性 公司财务独立。公司有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的财务核算体系和规范 的财务会计制度，能够独立进行核算和财务决策。公司开立了独立的基本结算账户，不存在与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业共用账户的情况。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴 公告编号：2017-011 37 纳义务，不存在与股东单位混合纳税的现象。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业中兼职或者领薪。 5、机构独立性 公司机构独立。公司建立健全组织结构，并制定了较为完善的内部管理制度；公司根据《公司法》等 法律法规，建立了较为完善的治理结构；股东大会、董事会和监事会能够按照《公司章程》规范运作；公司 具有独立的经营与办公场所，不存在控股股东影响公司经营独立性的情况。 综上，公司具备独立自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 依据《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的规定，公司建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，内 控体系进一步健全和完善，能适应公司管理的要求和发展的需要，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 内部管理是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发,制定会计核算的制 度，并按照要求进行独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司根据《企业会计准则》和公司财务、会计制度，结合公司的实际情况及行业特点，从 会计人员、财务部门、财务管理制度等方面完善公司的财务管理体系。公司严格贯彻和落实各项公司财务 管理制度，确保公司财务管理体系有序、严格和高效。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，合理科学的进行风险评估、分析与控制，确保实现公司持续 良好稳定发展的目标。 报告期内，公司未发生上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守了相关制度，执行情况良好。 至报告期末，公司尚未建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 公告编号：2017-011 38 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中喜审字【2017】第 1131 号 审计机构名称 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 审计报告日期 2017 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 魏汝翔、黄宾 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 中喜审字【2017】第 1131 号 北京韦加无人机科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京韦加无人机科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日资产负债表，2016 年度利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括；（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 公告编号：2017-011 39 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日财务状况以及 2016 年度经营成果和现金流量。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：魏汝翔 中国·北京 中国注册会计师：黄宾 二〇一七年四月十九日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一) 11,571,009.55 42,089,561.24 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、(二) 590,000.00 0.00 应收账款 五、(二) 5,293,827.95 5,594,534.24 预付款项 五、(二) 5,413,488.82 1,173,832.60 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、(二) 945,112.75 435,841.55 买入返售金融资产 - - 存货 五、(三) 25,098,108.32 8,799,685.25 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、(四) 988,329.97 0.00 公告编号：2017-011 40 流动资产合计 49,899,877.36 58,093,454.88 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、(五) 3,489,263.84 1,052,103.67 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、(六) 18,478,902.53 20,337,083.25 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、(七) 1,094,734.83 0.00 递延所得税资产 五、(八) 100,327.47 90,971.95 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 23,163,228.67 21,480,158.87 资产总计 73,063,106.03 79,573,613.75 流动负债： 短期借款 五、(九) 1,000,000.00 500,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、(十) 7,455,587.51 5,557,494.47 预收款项 五、(十) 5,670,027.51 134,000.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、(十一) 1,972,056.32 671,130.46 应交税费 五、(十二) 474,081.07 658,536.64 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、(十) 2,035,567.62 47,234.11 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 公告编号：2017-011 41 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 18,607,320.03 7,568,395.68 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 18,607,320.03 7,568,395.68 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(十三) 12,500,000.00 12,500,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、(十四) 59,505,218.07 44,050,000.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、(十五) 0.00 1,545,521.81 一般风险准备 - - 未分配利润 五、(十六) -17,314,944.93 13,909,696.26 归属于母公司所有者权益合计 54,690,273.14 72,005,218.07 少数股东权益 -234,487.14 0.00 所有者权益总计 54,455,786.00 72,005,218.07 负债和所有者权益总计 73,063,106.03 79,573,613.75 法定代表人：于保宏 主管会计工作负责人： 胡宝军 会计机构负责人：张海峰 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 11,190,287.11 42,089,561.24 公告编号：2017-011 42 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 590,000.00 0.00 应收账款 九、1 7,326,314.62 5,594,534.24 预付款项 496,346.78 1,173,832.60 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 九、2 3,653,503.89 435,841.55 存货 22,255,993.36 8,799,685.25 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 988,329.97 0.00 流动资产合计 46,500,775.73 58,093,454.88 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 九、3 6,102,220.00 0.00 投资性房地产 - - 固定资产 2,389,055.08 1,052,103.67 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 18,478,902.53 20,337,083.25 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 48,706.88 90,971.95 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 27,018,884.49 21,480,158.87 资产总计 73,519,660.22 79,573,613.75 流动负债： 短期借款 1,000,000.00 500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 10,519,040.72 5,557,494.47 预收款项 3,894,374.46 134,000.00 应付职工薪酬 1,550,882.43 671,130.46 公告编号：2017-011 43 应交税费 177,069.53 658,536.64 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 60,747.97 47,234.11 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 17,202,115.11 7,568,395.68 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 17,202,115.11 7,568,395.68 所有者权益： 股本 12,500,000.00 12,500,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 59,505,218.07 44,050,000.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - 1,545,521.81 未分配利润 -15,687,672.96 13,909,696.26 所有者权益合计 56,317,545.11 72,005,218.07 负债和所有者权益总计 73,519,660.22 79,573,613.75 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 26,071,593.64 17,350,548.74 其中：营业收入 五、(十七) 26,071,593.64 17,350,548.74 利息收入 - - 已赚保费 - - 公告编号：2017-011 44 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 44,211,039.08 21,441,018.40 其中：营业成本 五、(十七) 15,878,494.03 11,712,053.17 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、(十八) 74,829.60 94,671.85 销售费用 五、(十九) 9,073,718.36 1,380,529.03 管理费用 五、(二十) 19,071,993.95 7,927,143.90 财务费用 五、(二十 一) 135,891.20 14,635.57 资产减值损失 五、(二十 二) -23,888.06 311,984.88 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 79,515.35 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,059,930.09 -4,090,469.66 加：营业外收入 五、(二十 三) 509,353.68 4,747,090.76 其中：非流动资产处置利得 - 1,321,666.58 减：营业外支出 五、(二十 四) 8,211.18 20,000.00 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -17,558,787.59 636,621.10 减：所得税费用 五、(二十 五) -9,355.52 -77,996.22 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,549,432.07 714,617.32 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -17,314,944.93 714,617.32 少数股东损益 -234,487.14 0.00 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收 益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - 公告编号：2017-011 45 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 -17,549,432.07 714,617.32 归属于母公司所有者的综合收益总额 -17,314,944.93 714,617.32 归属于少数股东的综合收益总额 -234,487.14 0.00 八、每股收益： （一）基本每股收益 -1.39 0.09 （二）稀释每股收益 -1.39 0.09 法定代表人：于保宏 主管会计工作负责人： 胡宝军 会计机构负责人：张海峰 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 九、4 26,249,187.77 17,350,548.74 减：营业成本 九、4 16,619,083.13 11,712,053.17 营业税金及附加 64,448.21 94,671.85 销售费用 7,780,483.89 1,380,529.03 管理费用 17,916,871.72 7,927,143.90 财务费用 133,541.78 14,635.57 资产减值损失 -39,175.22 311,984.88 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 九、5 79,515.35 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -16,146,550.39 -4,090,469.66 加：营业外收入 509,353.68 4,747,090.76 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 8,211.18 20,000.00 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -15,645,407.89 636,621.10 减：所得税费用 42,265.07 -77,996.22 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,687,672.96 714,617.32 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收 - - 公告编号：2017-011 46 益 1．重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 -15,687,672.96 714,617.32 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,404,387.80 13,222,153.61 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 87,252.22 3,425,422.17 收到其他与经营活动有关的现金 五、(二十 四) 2,589,641.42 32,226,835.25 经营活动现金流入小计 38,081,281.44 48,874,411.03 购买商品、接受劳务支付的现金 35,851,437.89 10,543,086.08 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 公告编号：2017-011 47 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 16,402,029.91 4,897,241.43 支付的各项税费 660,073.52 4,716,572.97 支付其他与经营活动有关的现金 五、(二十 四) 11,260,307.18 38,226,837.88 经营活动现金流出小计 64,173,848.50 58,383,738.36 经营活动产生的现金流量净额 -26,092,567.06 -9,509,327.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,000,000.00 0.00 取得投资收益收到的现金 79,515.35 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 50,079,515.35 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 4,839,893.32 789,513.08 投资支付的现金 50,000,000.00 0.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 54,839,893.32 789,513.08 投资活动产生的现金流量净额 -4,760,377.97 -789,513.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 51,550,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 5,000,000.00 500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 52,050,000.00 偿还债务支付的现金 4,500,000.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 165,606.66 11,559.16 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 4,665,606.66 11,559.16 筹资活动产生的现金流量净额 334,393.34 52,038,440.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -30,518,551.69 41,739,600.43 加：期初现金及现金等价物余额 42,089,561.24 349,960.81 六、期末现金及现金等价物余额 11,571,009.55 42,089,561.24 法定代表人：于保宏 主管会计工作负责人： 胡宝军 会计机构负责人：张海峰 公告编号：2017-011 48 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 31,663,124.00 13,222,153.61 收到的税费返还 87,252.22 3,425,422.17 收到其他与经营活动有关的现金 837,357.50 32,226,835.25 经营活动现金流入小计 32,587,733.72 48,874,411.03 购买商品、接受劳务支付的现金 26,730,784.47 10,543,086.08 支付给职工以及为职工支付的现金 15,167,221.59 4,897,241.43 支付的各项税费 651,276.39 4,716,572.97 支付其他与经营活动有关的现金 12,844,803.39 38,226,837.88 经营活动现金流出小计 55,394,085.84 58,383,738.36 经营活动产生的现金流量净额 -22,806,352.12 -9,509,327.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,000,000.00 0.00 取得投资收益收到的现金 79,515.35 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 50,079,515.35 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 2,404,610.70 789,513.08 投资支付的现金 56,102,220.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 58,506,830.70 789,513.08 投资活动产生的现金流量净额 -8,427,315.35 -789,513.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 51,550,000.00 取得借款收到的现金 5,000,000.00 500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 52,050,000.00 偿还债务支付的现金 4,500,000.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 165,606.66 11,559.16 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 4,665,606.66 11,559.16 筹资活动产生的现金流量净额 334,393.34 52,038,440.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 公告编号：2017-011 49 五、现金及现金等价物净增加额 -30,899,274.13 41,739,600.43 加：期初现金及现金等价物余额 42,089,561.24 349,960.81 六、期末现金及现金等价物余额 11,190,287.11 42,089,561.24 公告编号：2017-011 50 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,500,000.00 - - - 44,050,000.00 - - - 1,545,521.81 - 13,909,696.26 - 72,005,218.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,500,000.00 - - - 44,050,000.00 - - - 1,545,521.81 - 13,909,696.26 0.00 72,005,218.07 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 15,455,218.07 - - - -1,545,521.81 - -31,224,641.19 -234,487.14 -17,549,432.07 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -17,314,944.93 -234,487.14 -17,549,432.07 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-011 51 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 15,455,218.07 - - - -1,545,521.81 - -13,909,696.26 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 15,455,218.07 - - - -1,545,521.81 - -13,909,696.26 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,500,000.00 - - - 59,505,218.07 - - - 0.00 - -17,314,944.93 -234,487.14 54,455,786.00 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 1,474,060.08 - 13,266,540.67 - 19,740,600.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 1,474,060.08 - 13,266,540.67 - 19,740,600.75 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 7,500,000.00 - - - 44,050,000.00 - - - 71,461.73 - 643,155.59 - 52,264,617.32 公告编号：2017-011 52 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 714,617.32 - 714,617.32 （二）所有者投入和减少 资本 7,500,000.00 - - - 44,050,000.00 - - - - - - - 51,550,000.00 1．股东投入的普通股 7,500,000.00 - - - 44,050,000.00 - - - - - - - 51,550,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 71,461.73 - -71,461.73 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 71,461.73 - -71,461.73 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,500,000.00 - - - 44,050,000.00 - - - 1,545,521.81 - 13,909,696.26 - 72,005,218.07 公告编号：2017-011 53 法定代表人：于保宏 主管会计工作负责人： 胡宝军 会计机构负责人：张海峰 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,500,000.00 - - - 44,050,000.00 - - - 1,545,521.81 13,909,696.26 72,005,218.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,500,000.00 - - - 44,050,000.00 - - - 1,545,521.81 13,909,696.26 72,005,218.07 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 15,455,218.07 - - - -1,545,521.81 -29,597,369.22 -15,687,672.96 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -15,687,672.96 -15,687,672.96 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 - - - - 15,455,218.07 - - - -1,545,521.81 -13,909,696.26 - 公告编号：2017-011 54 转 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 15,455,218.07 - - - -1,545,521.81 -13,909,696.26 -13,909,696.26 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,500,000.00 - - - 59,505,218.07 - - - - -15,687,672.96 56,317,545.11 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 1,474,060.08 13,266,540.67 19,740,600.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 1,474,060.08 13,266,540.67 19,740,600.75 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 7,500,000.00 - - - 44,050,000.00 - - - 71,461.73 643,155.59 52,264,617.32 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 714,617.32 714,617.32 （二）所有者投入和减少 资本 7,500,000.00 - - - 44,050,000.00 - - - - - 51,550,000.00 1．股东投入的普通股 7,500,000.00 - - - 44,050,000.00 - - - - - 51,550,000.00 2．其他权益工具持有者投 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-011 55 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 71,461.73 -71,461.73 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 71,461.73 -71,461.73 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,500,000.00 - - - 44,050,000.00 - - - 1,545,521.81 13,909,696.26 72,005,218.07 公告编号：2017-011 56 财务报表附注 北京韦加无人机科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 （除特别外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1、历史沿革 北京韦加无人机科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由北京韦加天 地通航空科技有限公司（以下简称：天地通公司），2016 年 3 月 6 日整体改制变更设立的 股份有限公司。 北京韦加天地通航空科技有限公司（以下简称“韦加天地通公司”）成立于 2013 年 7 月 18 日，类型为其他有限责任公司，统一社会信用代码 91110302074167639N；公司住所： 北京市北京经济技术开发区康定街 11 号康盛工业园 3 号楼；原名北京韦加天地通航空有限 公司，2013 年 10 月 23 日公司名称变更为：北京韦加天地通航空科技有限公司。公司法定 代表人：于保宏；注册资本：1250 万元。 公司成立时注册资本为 500 万元，由北京韦加航通科技有限责任公司、陕西韦加航通科 技有限公司以货币出资的方式投资设立。其中：北京韦加航通科技有限责任公司货币出资400 万元，股权比例 80%；陕西韦加航通科技有限公司货币出资 100 万元，股权比例 20%。由北 京永勤会计师事务所有限公司出具永勤验字【2013】第 143 号验证； 2015 年 4 月 15 日，根据北京韦加天地通航空科技有限公司第一届第二次股东会决议： 同意增加注册资本至 700 万元，其中北京韦加航通科技有限责任公司货币出资 200 万元，陕 西韦加航通科技有限公司将货币出资 100 万元转让给北京韦加航通科技有限责任公司。变更 后：北京韦加航通科技有限责任公司出资 700 万元，股权比例 100%； 2015 年 7 月 20 日，根据北京韦加天地通航空科技有限公司第二届第一次股东会决议： 同意增加新股东北京加合股权投资合伙企业（有限合伙），同时增加注册资本至 1050 万元， 其中北京加合股权投资合伙企业（有限合伙）货币出资 350 万元；变更后的股东出资情况为： 北京韦加航通科技有限责任公司出资额 700 万元，股权比例 66.67%、北京加合股权投资合 伙企业（有限合伙）出资额 350 万元，股权比例 33.33%； 2015 年 11 月 16 日，根据北京韦加天地通航空科技有限公司第三届第二次股东会决议： 同意增加新股东国金中投（北京）股权投资基金管理有限公司和鲁证新天使投资有限公司齐 鲁齐鑫 1 号新三板投资基金，同时增加注册资本至 1136 万元，其中国金中投（北京）股权 公告编号：2017-011 57 投资基金管理有限公司货币出资 36 万元和鲁证新天使投资有限公司齐鲁齐鑫 1 号新三板投 资基金货币出资 50 万元； 2015 年 12 月 31 日，根据北京韦加天地通航空科技有限公司第四届第二次股东会决议： 同意增加新股东北京中冠汇智投资有限公司和王福军，同时增加注册资本至 1250 万元，其 中北京中冠汇智投资有限公司货币出资 80 万元和王福军货币出资 34 万元；变更后 2015 年 12 月 31 日： 名称 出资额 股权比例 北京韦加航通科技有限责任公司 7,000,000.00 56.00% 北京加合股权投资合伙企业（有限合伙） 3,500,000.00 28.00% 国金中投（北京）股权投资基金管理有限公司 360,000.00 2.88% 鲁证新天使投资有限公司齐鲁齐鑫 1 号新三板投资基金 500,000.00 4.00% 北京中冠汇智投资有限公司 800,000.00 6.40% 王福军 340,000.00 2.72% 合计 12,500,000.00 100.00% 2016 年 3 月 6 日根据修改后的公司章程，北京韦加天地通科技有限公司以 2015 年 12 月 31 日审计后的净资产 72,005,218.07 元折合股本 12,500,000.00 股，每股面值 1 元，余 额计入资本公积，整体变更为股份有限公司，各股东的持股比例不变。 2016 年 7 月 8 日全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意北京韦加无人机 科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函【2016】4795 号），同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。公司简称： 韦加股份；证券代码：837999。 2、公司经营范围：航空、测控、通讯、遥感遥测传输、组合导航定位产品、公共安全 系统及专用设备、无人机、电子产品、自动控制技术、电信的技术开发、技术咨询、技术服 务、技术转让、技术培训；销售无人机及配件、计算机软件及辅助设备、机械设备、电气设 备、电子产品、五金交电、仪器仪表；机械设备租赁；货物进出口、技术进出口、代理进出 口；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；林业科学研究与试验发展；工程和技 术研究和试验发展；农业科学研究和试验发展；摄影服务；生产无人机。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 3、合并财务报表范围及其变化情况 （1）本期纳入合并报表范围的主体共 6 家，具体包括： 子公司名称 子公司 类型 业务性质 注册资本 （万元） 持股比 例% 取得方式 富平县韦加无人机科技有限公司 全资子 公司 生产、销售无人机等 200.00 100.00 出资设立 白水韦加京飞农业科技有限公司 全资子 公司 销售无人机，农作物病、 虫、草害的统防统治等 500.00 100.00 出资设立 辽宁韦加京飞农业科技有限公司 全资子 公司 销售无人机，农作物病、 虫、草害的统防统治等 500.00 100.00 出资设立 公告编号：2017-011 58 子公司名称 子公司 类型 业务性质 注册资本 （万元） 持股比 例% 取得方式 深圳市韦加勘测地理信息有限公 司 控股子 公司 测绘航空摄影，地理信息系 统工程，无人机技术咨询、 技术服务，销售无人机及配 件等 500.00 60.00 出资设立 内蒙古中科韦加科技股份有限公 司 控股子 公司 生产销售无人机及配件，植 保服务，应用软件服务等 1,000.00 55.00 出资设立 渭南京飞优盛农业科技有限公司 孙公司 农业土地流转、承包、托 管、农作物规模种植；销售 无人机、种子（不再分装的 包装种子）、农药、化肥、 小型农机具，农作物病、 虫、草害的统防统治等 220.00 55.00 出资设立 ⑵ 本年度合并财务报表的变更情况 见附注六、合并范围变更 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修 订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2、持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、营业周期 正常营业周期是指从提供劳务起，到实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 公告编号：2017-011 59 5、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易折算 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但 公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位 币金额。 （2）外币报表折算 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借 款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变 动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益。 7、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应 收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损 益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 公告编号：2017-011 60 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收代偿款、其他应收款、预付账款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入资本公积（其他资本公积）。活跃市场中没有报价且其公允价值无法可靠计量的权 益工具投资以及与该工具挂钩的衍生工具不披露公允价值信息。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止 确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； 公告编号：2017-011 61 ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 （6）金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的 公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠 计量，将认定其发生减值： a、债务人发生严重财务困难； b、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e、因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； f、权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使 权益工具投资人可能无法收回投资成本； g、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 公告编号：2017-011 62 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转 出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值 已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 ②持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 8、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 应收款项账面余额在 100 万以上且占应收款项账面余额 5%以上的非 关联方款项。 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，按未来 现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账准备。 如未发现减值现象，则按账龄分析法计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、其他方法） 组合类型 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的情况如下： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 组合中，采用其他方法计提坏账准备的情况如下： 组合名称 方法说明 关联方组合 对关联方之间的应收款项经单独测试后未减值的不计提坏账准备。 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应 收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 9、存货 （1）存货分类 存货分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。 公告编号：2017-011 63 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和 发出时按移动加权平均法。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法 在领用时采用一次摊销法，计入相关成本费用。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘 点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、 全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌 价准备，并计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相 关税费后的金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税 费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现 净值以合同价格为基础计算。 本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失 的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期 损益。 10、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、办公设备、运输工具、其 他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发 生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。 公告编号：2017-011 64 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表 明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其在被合并方的账面价值确定其 入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其公允价值确定其入账价 值。 （3）固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量 时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出于发生时 计入当期损益。 （4）各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备（含生产器具） 3-5 年 5 31.67-19.00 电子设备及办公设备 3 年 5 31.67 运输设备 4 年 5 23.75 （5）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减 去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准 备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 公告编号：2017-011 65 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金 额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础 确定资产组的可收回金额。 （6）固定资产的处置 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 （7）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： ①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； ②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； ③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； ④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资 费。 11、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值 的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额 进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准 公告编号：2017-011 66 备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 12、无形资产 （1）无形资产的计价方法 ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 ②后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 （3）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值 的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行 估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金 公告编号：2017-011 67 流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准 备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残 值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （4）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 13、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 14、应付职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工薪酬。 其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险， 相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 公告编号：2017-011 68 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 15、收入 收入确认原则及计量方法 （1）销售商品收入的确认方法 销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认： ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； ③收入的金额能够可靠计量； ④相关经济利益很可能流入本公司； ⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 （2）提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提 供劳务收入。本公司按照已完工作的计量确定提供劳务交易的完工进度。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本； ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认方法 ①让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以 确认： A.与交易相关的经济利益能够流入公司； B.收入的金额能够可靠地计量。 ②具体确认方法 A.利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （4）本公司的收入主要为技术服务收入、产品销售收入。 公告编号：2017-011 69 ①无人机产品销售收入确认原则，公司以产品发出，并取得客户验收单，相关的经济利 益很可能流入企业，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 ②无人机服务目前主要是无人机驾驶的培训服务，无人机培训周期一般为一个月，服务 周期较短，在培训结束时一次性全额确认收入。 ③软件销售的收入确认原则是，按照与用户签订的销售合同向用户交付软件产品并取得 客户验收单，相关的经济利益很可能流入企业，且与软件产品有关的成本能够可靠地计量 时，确认收入的实现。 16、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补 助；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，分别下列情况处理： ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间，计入当期损益。 ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 17、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资 产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和 应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不 公告编号：2017-011 70 予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资 产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差 异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得 税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值 外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 18、重要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更 无 （2）会计估计变更 公告编号：2017-011 71 报告期内公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 1、公司主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按照当期销项税额与当期准予抵扣的进项税额的差额计缴 3%（征收率）、 6%、13%、17%， 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 2、税收优惠政策 ⑴ 增值税 根据财政部、国家税务总局发布了《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后， 对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 ⑵ 所得税 据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合 批准，2016 年 12 月 22 日本公司被认定为高新技术企业，证书编号为 GR201611005392 号， 有效期 3 年。企业所得税税率为 15%。 五、合并财务报表主要项目注释 （一）货币资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 71.87 140.00 银行存款 11,570,937.68 42,089,421.24 其他货币资金 合计 11,571,009.55 42,089,561.24 其中：存放在境外的款项总额 （二）应收款项 1、应收票据 ⑴ 应收票据分类列示 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 590,000.00 商业承兑汇票 合计 590,000.00 公告编号：2017-011 72 ⑵年末公司无已质押的应收票据。 ⑶年末无已背书或贴现截止资产负债表日尚未到期的应收票据。 ⑷期末公司无因出票人无力履约而将应收票据转为应收账款的情况。 2、应收账款 （1）应收账款按种类列示 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1（合并范围内公司） 组合 2（账龄组合） 5,570,191.3 0 100.00 276,363.3 5 4.96 组合小计 5,570,191.3 0 100.00 276,363.3 5 4.96 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 5,570,191.3 0 100.00 276,363.3 5 4.96 （接上表） 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1（合并范围内公司） 组合 2（账龄组合） 5,897,593.4 0 100.00 303,059.1 6 5.14 组合小计 5,897,593.4 0 100.00 303,059.1 6 5.14 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 5,897,593.4 0 100.00 303,059.1 6 5.14 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 公告编号：2017-011 73 种类 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 1 年以内 5,154,207.90 92.53 234,765.01 5,734,003.66 97.23 286,700.18 1 至 2 年 415,983.40 7.47 41,598.34 163,589.74 2.77 16,358.98 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 5,570,191.30 100.00 276,363.35 5,897,593.40 100.00 303,059.16 （3）截止 2016 年 12 月 31 日应收账款前五名 名称 与本公司关 系 2016 年 12 月 31 日 账龄 占总额比例(%) 客户一 非关联方 1,091,080.00 1 年以内 19.59 客户二 非关联方 800,000.00 1 年以内 14.36 客户三 非关联方 342,580.00 1 年 以 内、1-2 年 6.15 客户四 非关联方 302,520.00 1 年以内 5.43 客户五 非关联方 288,750.00 1 年以内 5.18 合计 2,824,930.00 50.71 （4）报告期内无实际核销应收账款情况。 （5）报告期内无出让应收账款情况。 （6）截止 2016 年 12 月 31 日，应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份 的股东欠款。 3、预付账款 （1）预付款项按账龄列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,358,858.58 98.99 1,173,132.60 99.94 1 至 2 年 54,630.24 1.01 700.00 0.06 合计 5,413,488.82 100.00 1,173,832.60 100.00 （2）截止 2016 年 12 月 31 日预付款项明细前五名 项目 金额 账龄 占总额比例(%) 华县科达农化有限责任公司 2,750,000.00 1 年以内 50.8 渭南市华州区天瑞粮食专业合作社 1,040,000.00 1 年以内 19.21 甘肃五谷种业股份有限公司 548,100.00 1 年以内 10.12 公告编号：2017-011 74 项目 金额 账龄 占总额比例(%) 广州极飞电子科技有限公司 449,187.82 1 年以内 8.30 北京瑞丰凯达科技有限公司 101,967.35 1 年以内 1.88 合计 4,889,255.17 90.31 （3）预付款项中无预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类列示 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1（合并范围内公司） 组合 2（账龄组合） 1,008,749.1 0 100.00 63,636.3 5 6.31 组合小计 1,008,749.1 0 100.00 63,636.3 5 6.31 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 1,008,749.1 0 100.00 63,636.3 5 6.31 （接上表） 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1（合并范围内公司） 组合 2（账龄组合） 496,670.15 100.00 60,828.60 12.25 组合小计 496,670.15 100.00 60,828.60 12.25 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 496,670.15 100.00 60,828.60 12.25 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 种类 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内 744,771.08 73.83 37,238.55 352,680.31 71.01 17,634.02 公告编号：2017-011 75 种类 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 至 2 年 263,978.02 26.17 26,397.80 11.82 1.18 2 至 3 年 143,978.02 28.99 43,193.40 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 1,008,749.10 100.00 63,636.35 496,670.15 100.00 60,828.60 （3）截止 2016 年 12 月 31 日其他应收款前五名 名称 与本公司关系 款项性质 2016 年 12 月 31 日 账龄 占总额 比例(%) 武汉众宇动力系统科技有限公司 非关联方 押金 225,000.00 1 年以内 22.30 甘肃建筑职业技术学院 非关联方 保证金 148,900.00 1 年以内 14.76 北京金地科创置业有限公司 非关联方 押金 125,978.02 1 年以内 12.49 北京四维空间数码科技有限公司 非关联方 保证金 100,000.00 1-2 年 9.91 刘云峰 非关联方 预付租金 74,042.00 1 年以内 7.34 合计 673,920.02 66.80 （4）报告期内无实际核销其他应收款情况。 （5）报告期内无出让其他应收款情况。 （6）截止 2016 年 12 月 31 日，应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位的款项。 （三）存货 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 跌价 准备 账面价值 金额 跌价准 备 账面价值 在途物资 9,897.42 9,897.42 原材料 6,288,200.16 6,288,200.16 1,732,479.09 1,732,479.09 库存商品 5,607,350.56 5,607,350.56 4,471,207.11 4,471,207.11 半成品 3,600,171.58 3,600,171.58 1,195,347.07 1,195,347.07 发出商品 7,089,920.56 7,089,920.56 81,587.52 81,587.52 在产品 2,498,710.70 2,498,710.70 1,268,885.69 1,268,885.69 委托加工物资 13,754.76 13,754.76 40,281.35 40,281.35 合计 25,098,108.32 25,098,108.32 8,799,685.25 8,799,685.25 （四）其他流动资产 公告编号：2017-011 76 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 851,001.23 房租物业费摊销 137,328.74 合计 988,329.97 （五）固定资产 1、2016 年 12 月 31 日固定资产明细情况 项目 电子设备 机器设备 办公设备 运输设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,046,135.79 129,017.46 1,175,153.25 2.本期增加金额 208,291.11 1,878,218.74 523,380.54 637,837.93 3,247,728.32 （1）购置 208,291.11 934,330.06 523,380.54 637,837.93 2,303,839.64 （2）存货转入 943,888.68 - - 943,888.68 （3）企业合并增加 - - - - 3.本期减少金额 （1）处置或报废 - - - - 4.期末余额 208,291.11 2,924,354.53 652,398.00 637,837.93 4,422,881.57 二、累计折旧 - - 1.期初余额 88,138.32 34,911.26 123,049.58 2.本期增加金额 35,310.97 612,964.20 69,317.35 92,975.63 810,568.15 （1）计提 35,310.97 612,964.20 69,317.35 92,975.63 810,568.15 3.本期减少金额 （1）处置或报废 - - - - 4.期末余额 35,310.97 701,102.52 104,228.61 92,975.63 933,617.73 三、减值准备 - - - - 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - （1）计提 - - - - 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - 4.期末余额 四、账面价值 - - 1.期末账面价值 172,980.14 2,223,252.01 548,169.39 544,862.30 3,489,263.84 2.期初账面价值 - 957,997.47 94,106.20 - 1,052,103.67 2、本公司无用于抵押的固定资产 3、本公司无暂时闲置的固定资产。 4、本公司无融资租入的固定资产。 5、固定资产减值准备 公告编号：2017-011 77 截止 2016 年 12 月 31 日，公司固定资产无账面价值高于可收回金额的情况。 （六）无形资产 1、无形资产情况 项目 软件专利权 办公软件 合计 一、账面原值： 1.期初余额 21,900,000.00 21,900,000.00 2.本期增加金额 354,085.48 354,085.48 （1）购置 354,085.48 354,085.48 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 22,254,085.48 354,085.48 22,254,085.48 二、累计摊销 1.期初余额 1,562,916.75 1,562,916.75 2.本期增加金额 2,190,000.00 22,266.20 2,212,266.20 （1）摊销 2,190,000.00 22,266.20 2,212,266.20 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 3,752,916.75 22,266.20 3,775,182.95 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 18,147,083.25 331,819.28 18,478,902.53 2.期初账面价值 20,337,083.25 20,337,083.25 2、无形资产明细表 序号 类别 名称 编号 原值 1 软件著作权 韦加天地通 VV-LINK 无人机接入管理 软件 V1.0 2014SR144710 5,750,000.00 2 专利申请权 舵面控制装置和飞机 201510474664.6 16,150,000.00 3 专利申请权 用于无人机狭窄载荷舱的云台转向升 降系统及无人机 201510474638.3 4 专利申请权 一种单点式挂伞装置及方法 201510492929.5 5 专利申请权 一种发射架电控系统 201510494675.0 6 专利申请权 一种远程控制开关及控制方法 201510477453.8 公告编号：2017-011 78 序号 类别 名称 编号 原值 7 专利申请权 一种无人机机翼机械电气连接装置 201510477687.2 8 实用新型专利 用于无人机动力电池的防打火接线电 路和无人机 201520583037.1 9 办公软件 相机标定场 59,829.06 10 办公软件 用友软件 182,805.11 11 办公软件 研发服务软件 24,271.84 12 办公软件 office 软件 68,376.05 13 办公软件 多投影图像融合处理系统 18,803.42 3、没有用于抵押的无形资产 4、无形资产权属情况：本公司无形资产均为本公司所有。 （七）长期待摊费用 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 2016 年 12 月 31 日 装修费 1,238,079.52 143,344.69 1,094,734.83 合计 1,238,079.52 143,344.69 1,094,734.83 （八）递延所得税资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 339,999.70 52,528.68 363,887.76 90,971.95 内部交易未实现利 润 318,658.63 47,798.79 可抵扣亏损 合计 658,658.33 100,327.47 363,887.76 90,971.95 （九）短期借款 借款类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 信用借款 质押借款 抵押借款 保证借款 1,000,000.00 500,000.00 合计 1,000,000.00 500,000.00 注：保证借款由北京中关村科技融资担保有限公司提供保证担保。北京韦加航通科技有限责任公司、 于保宏对北京中关村科技融资担保有限公司的担保进行反担保。 （十）应付款项 1、应付账款 公告编号：2017-011 79 （1）按账龄列示应付账款明细 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 7,026,161.29 94.24 5,356,718.10 96.39 1 至 2 年 429,426.22 5.76 200,776.37 3.61 2 至 3 年 合计 7,455,587.51 100.00 5,557,494.47 100.00 （2）应付账款年末数中应付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东北京韦加航 通科技有限责任公司 912,877.39 元。 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 债权人名称 2016 年 12 月 31 日 未偿还原因 潍坊飞锐工贸有限公司 101,606.85 未结算 北京一舟伟业科技有限公司 73,219.08 未结算 北京睿德久信科技股份有限公司 53,000.00 未结算 天恒智远科技（天津）有限公司 43,160.57 未结算 合计 270,986.50 2、预收账款 （1）预收账款按账龄列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 5,670,027.51 134,000.00 （2）无账龄超过 1 年的重要预收款项 （3）本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关 联方。 3、其他应付款 （1）按账龄列示其他应付款明细 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 2,035,567.62 47,234.11 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款：无。 （3）年末数中无应付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东。 （十一）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 公告编号：2017-011 80 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 620,745.16 16,719,483.42 15,577,328.9 1 1,762,899.67 二、离职后福利-设定提存计划 50,385.30 983,472.35 824,701.00 209,156.65 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 671,130.46 17,702,955.77 16,402,029.9 1 1,972,056.32 2、短期薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补 贴 578,645.96 15,281,097.15 14,207,974.51 1,651,768.60 二、职工福利费 148,597.48 148,597.48 三、社会保险费 42,099.20 766,858.79 697,826.92 111,131.07 其中：工伤保险费 3,567.76 55,760.97 39,876.48 19,452.25 生育保险费 2,853.84 52,129.74 48,789.04 6,194.54 医疗保险费 35,677.60 658,968.08 609,161.40 85,484.28 商业意外险 四、住房公积金 522,930.00 522,930.00 五、工会经费和职工教育经 费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 620,745.16 16,719,483.42 15,577,328.91 1,762,899.67 3、设定提存计划情况 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、基本养老保险 47,986.00 943,402.68 789,287.50 202,101.18 二、失业保险费 2,399.30 40,069.67 35,413.50 7,055.47 三、企业年金缴费 合计 50,385.30 983,472.35 824,701.00 209,156.65 （十二）应交税费 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增值税 292,911.29 539,654.28 城市维护建设税 10,471.78 34,895.31 教育费附加 8,027.00 24,925.22 个人所得税 162,671.00 59,061.83 公告编号：2017-011 81 合计 474,081.07 658,536.64 （十三）股本 名称 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减 少 2016 年 12 月 31 日 北京韦加航通科技有限责任公司 7,000,000.00 7,000,000.00 北京加合股权投资合伙企业（有限 合伙） 3,500,000.00 3,500,000.00 国金中投（北京）股权投资基金管理 有限公司 360,000.00 360,000.00 鲁证新天使投资有限公司齐鲁齐鑫 1 号新三板投资基金 500,000.00 500,000.00 北京中冠汇智投资有限公司 800,000.00 800,000.00 王福军 340,000.00 340,000.00 合计 12,500,000.00 12,500,000.00 注：截止 2016 年 12 月 31 日各股东出资方式均为货币出资。 （十四）资本公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 资本公积溢价 44,050,000.00 15,455,218.07 59,505,218.07 其他资本公积 合计 44,050,000.00 15,455,218.07 59,505,218.07 注：根据本年度股东会决议，改制为股份公司超出股本部分净资产盈余公积 1,545,521.81 元和未分配利润 13,909,696.26 元转为资本公积 15,455,218.07 元。 （十五）盈余公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 法定盈余公积 1,545,521.81 1,545,521.81 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 1,545,521.81 1,545,521.81 （十六）未分配利润 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 调整前上期末未分配利润 13,909,696.26 13,266,540.67 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 公告编号：2017-011 82 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 调整后期初未分配利润 13,909,696.26 13,266,540.67 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -17,314,944.93 714,617.32 减：提取法定盈余公积 71,461.73 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 -13,909,696.26 期末未分配利润 -17,314,944.93 13,909,696.26 （十七）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本构成 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 23,043,871.95 13,773,143.47 17,350,548.74 11,712,053.17 其他业务收入 3,027,721.69 2,105,350.56 合计 26,071,593.64 15,878,494.03 17,350,548.74 11,712,053.17 按产品或区域分类分析： 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 无人机产品销售收入 19,770,024.59 11,989,247.75 16,571,466.66 11,560,863.23 无人机服务收入 3,273,847.36 1,783,895.72 779,082.08 151,189.94 系统集成收入 970,156.41 529,761.27 种子农药化肥销售收入 2,057,565.28 1,575,589.29 合计 26,071,593.64 15,878,494.03 17,350,548.74 11,712,053.17 2、2016 年度公司前五名客户的营业收入情况 单位名称 金额 占公司全部营业收入的比例 （%） 第一名 3,846,153.85 14.75% 第二名 2,545,299.15 9.76% 第三名 1,952,283.19 7.49% 第四名 1,944,594.28 7.46% 第五名 1,178,461.54 4.52% 合计 11,466,792.01 43.98% （十八）税金及附加 公告编号：2017-011 83 项目 2016 年度 2015 年度 城建税 15,432.72 55,225.25 教育附加费 6,942.32 23,667.96 地方教育附加费 4,628.21 15,778.64 印花税 45,895.00 车船税 980.35 房产税及土地使用税 951.00 合计 74,829.60 94,671.85 （十九）销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工工资 4,154,284.64 356,072.28 五险一金 623,671.47 53,093.17 办公费 1,395,381.28 84,153.23 广告费及业务宣传费 1,533,581.14 240,351.41 售后服务费 228,392.38 428,874.84 差旅费 933,707.79 202,060.10 业务招待费 204,699.66 15,924.00 合计 9,073,718.36 1,380,529.03 （二十）管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资 3,544,767.25 807,826.23 五险一金 589,915.71 174,375.84 差旅费 242,740.96 548,740.94 业务招待费 169,658.23 50,131.15 办公费 3,263,586.70 681,533.18 折旧费 120,831.86 68,517.44 无形资产摊销 16,363.09 1,533,333.34 研发费用化 9,938,311.77 3,405,661.23 房租 684,197.69 130,213.35 印花税 2,500.00 16,000.00 其他 499,120.69 510,811.20 合计 19,071,993.95 7,927,143.90 （二十一）财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 165,606.66 11,559.16 减：利息收入 53,669.94 3,968.79 公告编号：2017-011 84 项目 2016 年度 2015 年度 汇兑损失 减：汇兑收益 银行手续费 23,954.48 7,045.20 合计 135,891.20 14,635.57 （二十二）资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账准备 -23,888.06 311,984.88 （二十三）营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损 益的金额 接受捐赠 软件著作权转让 1,321,666.58 政府补助 507,252.22 3,425,422.17 420,000.00 其他 2,101.46 2.01 2,101.46 合计 509,353.68 4,747,090.76 422,101.46 （二十四）营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 其他 8,211.18 20,000.00 8,211.18 合计 8,211.18 20,000.00 8,211.18 （二十五）所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 所得税费用组成 1、当期所得税 2、递延所得税 -9,355.52 -77,996.22 合计 -9,355.52 -77,996.22 （二十四）现金流量表项目注释 公告编号：2017-011 85 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 利息收入 53,669.94 3,968.79 营业外收入 420,000.00 往来款 2,113,870.02 32,222,866.46 其他 2,101.46 合计 2,589,641.42 32,226,835.25 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 往来款 445,101.15 33,186,354.42 管理费用 5,985,644.41 4,063,051.08 销售费用 4,797,395.96 970,387.18 银行手续费 23,954.48 7,045.20 营业外支出 8,211.18 合计 11,260,307.18 38,226,837.88 （二十五）现金流量表补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 2016 年度 2015 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -17,549,432.07 714,617.32 加：资产减值准备 -23,888.06 311,984.88 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 810,568.15 110,273.95 无形资产摊销 2,212,266.20 2,377,500.00 长期待摊费用摊销 143,344.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） -1,321,666.58 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 165,606.66 11,559.16 投资损失（收益以“－”号填列） -79,515.35 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,355.52 -77,996.22 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -16,298,423.07 -2,526,957.72 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,002,663.04 -5,766,332.49 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,538,924.35 -3,342,309.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 -26,092,567.06 -9,509,327.33 公告编号：2017-011 86 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 11,571,009.55 42,089,561.24 减：现金的期初余额 42,089,561.24 349,960.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,518,551.69 41,739,600.43 2、现金和现金等价物 项目 2016 年度 2015 年度 一、现金 11,571,009.55 42,089,561.24 其中：库存现金 71.87 140.00 可随时用于支付的银行存款 11,570,937.68 42,089,441.24 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 11,571,009.55 42,089,561.24 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、合并范围的变更 1．其他原因的合并范围的变动 ⑴ 2016 年 1 月 4 日公司投资成立全资子公司辽宁韦加京飞农业科技有限公司，注册资 本 500 万元人民币，约定出资日期为 2025 年 12 月 31 日。统一社会信用代码号： 91211121MAOQCWTJ3U；截止到 2016 年 12 月 31 日，已实际到位资金 151 万元。 ⑵ 2016 年 3 月 1 日公司投资成立全资子公司白水韦加京飞农业科技有限公司，注册资 本 500 万元人民币，约定出资日期为 2017 年 6 月 30 日。统一社会信用代码号： 91610527MA6Y22PP9P；截止到 2016 年 12 月 31 日，已实际到位资金 259.222 万元。 ⑶ 2016 年 3 月 22 日公司全资子公司白水韦加京飞农业科技有限公司和自然人马军共 同出资成立渭南京飞优盛农业科技有限公司，公司注册资本 220 万元，其中白水韦加京飞农 业科技有限公司应出资 121 万元，占注册资本的 55%、马军应出资 99 万元，占注册资本的 45%。约定出资日期 2017 年 3 月 10 日。统一社会信用代码号 9160521MA6Y239D1M；截止 2016 年 12 月 31 日白水韦加京飞农业科技有限公司的出资 121 万元已到位，马军的出资尚未到 位。 公告编号：2017-011 87 ⑷ 2016 年 7 月 1 日公司投资成立全资子公司富平县韦加无人机科技股份有限公司，注 册资本为 200 万元人民币，取得统一社会信用代码号 91610528MA6Y269R46；截止到 2016 年 12 月 31 日，已实际到位资金 200 万元。 ⑸ 2016 年 9 月 08 日公司与张林等 4 名自然人股东共同出资成立深圳市韦加勘测信息 有限公司，注册资本 500 万元，其中公司出资应出资 300 万元，占注册资本的 60%，张林等 名自然人股东出资 200 万元，占注册资本的 40%；统一社会信用代码号 9160521MA6Y239D1M； 约定出资于 2017 年 5 月 1 日之前分期缴足。截止 2016 年 12 月 31 日该注册资金尚未到位。 ⑹ 2016 年 12 月 30 日公司与中科汇通投资控股有限公司共同出资成立合肥中科翼农科 技服务有限公司，注册资本 1000 万元，其中公司应出资 550 万元，占注册资本的 55%，中 科 汇 通 投 资 控 股 有 限 公 司 应 出 资 450 万 元 。 统 一 社 会 信 用 代 码 / 注 册 号 ： 91150100MA0N39N56W；截止 2016 年 12 月 31 日该注册资金尚未到位。 七、在其他主体中的权益 （1）本期纳入合并报表范围的主体共 6 家，具体包括： 子公司名称 子公司 类型 业务性质 注册资 本（万 元） 持股比 例% 取得方式 富平县韦加无人机科技有限公司 全资子 公司 生产、销售无人机等 200.00 100.00 出资设立 白水韦加京飞农业科技有限公司 全资子 公司 销售无人机，农作物病、虫、 草害的统防统治等 500.00 100.00 出资设立 辽宁韦加京飞农业科技有限公司 全资子 公司 销售无人机，农作物病、虫、 草害的统防统治等 500.00 100.00 出资设立 深圳市韦加勘测地理信息有限公 司 控股子 公司 测绘航空摄影，地理信息系 统工程，无人机技术咨询、技 术服务，销售无人机及配件 等 500.00 60.00 出资设立 内蒙古中科韦加科技股份有限公 司 控股子 公司 生产销售无人机及配件，植 保服务，应用软件服务等 1,000.00 55.00 出资设立 渭南京飞优盛农业科技有限公司 孙公司 农业土地流转、承包、托管、 农作物规模种植；销售无人 机、种子（不再分装的包装种 子）、农药、化肥、小型农机 具，农作物病、虫、草害的统 防统治等 220.00 55.00 出资设立 八、关联方关系及其交易 （一）关联方及关联关系 根据《企业会计准则第 36 号-关联方披露》和中国证券监督管理委员会第 40 号《上市 公告编号：2017-011 88 公司信息披露管理办法》，公司关联方认定标准以是否存在控制、共同控制或重大影响为前 提条件，并遵循实质重于形式的原则，即判断一方有权决定一个企业的财务和经营政策，并 能据以从该企业的经营活动中获取利益，及按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅 在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存 在，或对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定，均构成关联方。 关联方包括关联法人和关联自然人。 1、控股股东、实际控制人 韦加航通持有公司 56.00%的股权，为公司第一大股东，对公司股东大会的决议能产生 重大影响，为公司控股股东。 于保宏直接、间接控制韦加航通 68.21%的股权，同时持有北京加合股权投资合伙企业 （有限合伙）56.4286%的份额，且为执行事务合伙人，通过上述公司间接控制公司 84%的股 权，且同时担任公司董事长，对公司的经营决策、重大事项具有较大影响，因此认定于保宏 为公司实际控制人。 2、前十大股东及持股 5%以上股份股东 序号 股东名称 股东性质 所持股份数 （股） 持股比例 1 北京韦加航通科技有限责任公司 企业法人 7,000,000 56.00% 2 北京加合股权投资合伙企业（有 限合伙） 合伙企业 3,500,000 28.00% 3 北京中冠汇智投资有限公司 企业法人 800,000 6.40% 4 鲁证新天使投资有限公司齐鲁齐 鑫 1 号新三板投资基金 私募股权基金 500,000 4.00% 5 国金中投（北京）股权投资基金 管理有限公司 企业法人 360,000 2.88% 6 王福军 自然人 340,000 2.72% 合计 12,500,000 100.00% 3、控股股东韦加航通及其控制的其他企业 序号 关联方名称 与公司的关联关系 1 北京韦加航通科技有限责任公司 公司控股股东 2 陕西韦加航通科技有限公司 韦加航通控制的企业 3 北京韦加软件技术有限公司 韦加航通控制的企业 4 北京韦加信通科技有限公司 韦加航通原控制的企业（2016 年 1 月已转让给独立第 三方） 5 东营韦加航通科技服务有限公司 韦加航通控制的企业（正在办理注销手续） 公告编号：2017-011 89 4、实际控制人于保宏控制的除韦加航通及其子公司以外的企业 序号 关联方名称 与公司的关联关系 1 北京天博创业投资有限责任公司 于保宏控制的公司（持有 96.25%的股权） 2 渭南市富平县天博投资管理有限公司 于保宏控制的公司（持有 66.47%的股权） 3 北京加合股权投资合伙企业（有限合 伙） 于保宏控制的公司，共持有 56.4285%股权，并担任执行 事务合伙人 4 北京鸿骏航通科技有限公司 于保宏控制的公司，共持有 100%的股权 5 陕西车之恋汽车服务有限公司 于保宏控制的公司，共持有其 53.7037%的股权 6 深圳市艾博乐电子有限公司 于保宏参与投资并担任法定代表人 7 深圳市斯耐威实业有限公司 于保宏控制的公司，共持有其 56%的股权 8 富平县新秦人置业有限公司 于保宏控制的公司，共持有其 51%的股权 9 富平县首农食品检测有限责任公司 于保宏控制的公司，共持有其 80%的股权 10 富平县京富科技有限公司 于保宏控制的公司，共持有其 100%的股权 深圳市艾博乐电子有限公司、深圳市斯耐威实业有限公司均因 2005 年未参加企业年度 检验被深圳市工商行政管理局吊销营业执照。 上述企业均不存在从事与公司相同或相似业务的情况。 5、公司董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其关系密切的家庭成员 公司董事、监事、高级管理人员如下： 关联方名称（姓名） 与本公司关系 向勇 董事 吴庆广 董事 张海峰 董事、财务负责人 耿磊 董事 孟繁斌 监事 王宝田 监事 蒋明 职工监事 胡宝军 总经理 乔志伟 副总经理 杨铭 副总经理 严小勇 副总经理 6、其他 序号 关联方名称 与公司的主要关联关系 1 长沙斯韦通信导航科技有限责任公司 董事耿磊控制的企业，耿磊任公司总经理 2 深圳金富恒资产管理有限公司 董事向勇控制的企业，向勇持有公司 50%股 权 （二）关联方交易情况 公告编号：2017-011 90 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①销售商品/技术转让 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 北京韦加航通科技有限责任公司 产品销售 459,490.60 1,014,979.58 北京韦加航通科技有限责任公司 著作权转让 15,660,000.00 ②采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 北京韦加航通科技有限责任公司 材料采购 660,806.52 517,261.39 北京韦加航通科技有限责任公司 技术转让 16,150,000.00 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无。 2、关联方应收应付情况 （1）应收项目：无。 （2）应付项目 项目名称 关联方名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应付账款 北京韦加航通科技有限责任公司 912,877.39 1,668,387.81 3、关联方担保情况： 担保事项 担保方 反担保方 债权人 反担保金额 2016 年北京银行股份 有限公司双秀支行 500 万短期借款 北 京 中 关 村 科 技 融 资 担 保有限公司 北京韦加航通科技 有限责任公司、于保 宏 北京银行股份有限 公司双秀支行 500.00 万元本金以及利 息、罚息、违约金、损害 赔偿金、实现债权和担保 权益的费用等其他款项 4、关联方代收代垫情况 关联方 交易内容 2016 年度 2015 年度 北京韦加航通科技有限责任公司 代收代付房租等相关费用 363,870.02 786,866.46 六、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 七、资产负债表日后事项 公告编号：2017-011 91 1、公司于 2017 年 2 月 15 日，根据《公司法》及公司章程的有关规定，公司第一届董 事会第六次会议于 2017 年 2 月 13 日审议并通过： 任命耿磊为公司董事会秘书，任期 自董事会决议通过之日起，至本届董事会期满为止；任命贺峰为公司副总经理，任期自董事 会决议通过之日起，至本届董事会期满为止；免去乔志伟公司副总经理及信息披露负责人的 职务。 2、2017 年 1 月 19 日公司，公司投资成立全资子公司新疆韦加无人机科技有限公司， 注册资本 200 万元人民币，约定出资日期为 2036 年 12 月 31 日。统一社会信用代码号： 9150100MA778UHLIF。 八、其他重要事项 无。 九、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收款项 2,615,136.62 34.43 2,615,136.62 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收款项 4,981,028.6 65.57 269,850.60 5.42 4,711,178.00 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收款 项 合计 7,596,165.22 100.00 269,850.60 5.42 7,326,314.62 应收账款分类披露（续） 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收款项 5,897,593.40 100.00 303,059.16 5.14 5,594,534.24 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收款 项 公告编号：2017-011 92 合计 5,897,593.40 100.00 303,059.16 5.14 5,594,534.24 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 4,565,045.20 228,252.26 5% 5,734,003.66 286,700.18 5% 1-2 年 415,983.40 41,598.34 10% 163,589.74 16,358.98 10% 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合计 4,981,028.60 269,850.60 5,897,593.4 303,059.16 组合中，其他组合的应收账款： 单位名称 2016 年 12 月 31 日 坏账准备 是否关联方 账龄 富平县韦加无人机科技有限公 司 2,615,136.62 0.00 是 1 年以内 合计 2,615,136.62 0.00 （3）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 0.00 元；本年收回或转回坏账准备金额 33,208.6 元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 2016 年 12 月 31 日 占应收账款合 计数的比例% 坏账准备 客户一 1,091,080.00 14.36 54,554.00 客户二 800,000.00 10.53 40,000.00 客户三 342,580.00 4.51 17,129.00 客户四 302,520.00 3.98 15,126.00 客户五 288,750.00 3.81 14,437.50 合计 2,824,930.00 37.19 141,246.50 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收款项 2,875,105.00 77.53 2,875,105.00 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收款项 833,260.83 22.47 54,861.94 6.58 778,398.89 公告编号：2017-011 93 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款项 合计 3,708,365.83 100.00 54,861.94 6.58 3,653,503.89 其他应收款分类披露（续） 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 496,670.15 100.00 60,828.60 12.25 435,841.55 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款项 合计 496,670.15 100.00 60,828.60 12.25 435,841.55 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 569,282.81 28,464.14 5% 352,680.31 17,634.02 5% 1-2 年 263,978.02 26,397.80 10% 11.82 1.18 10% 2-3 年 143,978.02 43,193.40 30% 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合计 833,260.83 54,861.94 496,670.15 60,828.60 - 组合中，其他组合的其他应收款： 单位名称 2016 年 12 月 31 日 坏账准备 是否关联方 账龄 渭南京飞优盛农业科技有限公司 400,000.00 是 1 年以内 富平县韦加无人机科技有限公司 2,475,105.00 是 1 年以内 合计 2,875,105.00 （3）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 0.00 元；本年收回或转回坏账准备金额 5,966.66 元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关系 2016 年 12 月 31 日 占应收账款合 计数的比例% 坏账准备 富平县韦加无人机科技有限公 司 关联方 2,475,105.00 66.74 渭南京飞优盛农业科技有限公 关联方 400,000.00 10.79 公告编号：2017-011 94 单位名称 与本公司关系 2016 年 12 月 31 日 占应收账款合 计数的比例% 坏账准备 司 武汉众宇动力系统科技有限公 司 非关联方 225,000.00 6.07 11,250.00 甘肃建筑职业技术学院 非关联方 148,900.00 4.02 7,445.00 北京金地科创置业有限公司 非关联方 125,978.02 3.4 6,298.90 合计 3,374,983.02 91.02 24,993.90 3、长期股权投资 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 6,102,220.00 6,102,220.00 对联营、合营 企业投资 合计 6,102,220.00 6,102,220.00 对子公司投资 被投资单位 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 辽宁韦加京飞农业科技有限公司 1,510,000.00 1,510,000.00 富平县韦加无人机科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 白水韦加京飞农业科技有限公司 2,592,220.00 2,592,220.00 合计 6,102,220.00 6,102,220.00 4、营业收入营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 无人机产品销售收入 19,770,024.59 12,171,364.49 16,571,466.66 11,560,863.23 无人机服务收入 3,273,847.36 1,783,895.72 779,082.08 151,189.94 系统集成收入 970,156.41 529,761.27 商品销售收入 2,235,159.41 2,134,061.65 合计 26,249,187.77 16,619,083.13 17,350,548.74 11,712,053.17 5、投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 成本法核算的长期股权投资收益-子公司分红 权益法核算的长期股权投资收益 其他 79,515.35 合计 79,515.35 公告编号：2017-011 95 十、补充资料 1、非经常性损益明细表 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -27.33 -1.39 -1.39 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 1,321,666.58 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外） 420,000.00 3,425,422.17 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,109.72 -19,997.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 413,890.28 4,727,090.76 公告编号：2017-011 96 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常损益后归属于普通股 股东的净利润 -27.99 -1.42 -1.42 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司财务办公室 北京韦加无人机科技股份有限公司 二〇一七年四月二十一日