837894_2017_祥云飞龙_2017年年度报告_2018-04-22.txt

云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 1 2017 年度报告 祥云飞龙 NEEQ : 837894 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 Yunnan Xiangyunfeilong Resources Recycling Technology Co.，Ltd. 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 2 公司年度大事记 2017 年 1 月，公司响应国家扶贫号召，给 产金互助贫困户送去了温暖。2017 年公司各项 公益性捐款超过 400 万元。 2017 年 5 月，公司受邀出席国际锌协会举办的 ―2017 国际锌业大会‖，公司代表在会议上做主题演 讲。 2017 年 12 月，公司与中国再生资源开发有限 公司签订了《战略合作框架备忘录》。 2017 年 6 月公司在河北乐亭投资的再生锌 生产线项目正式开工建设。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 3 致投资者的信 尊敬的投资者： 首先感谢您们一年以来对于公司的支持和理解。2017 年度对于公司而言是机遇与挑战并存的 一年，是集中力量搭建国内原料采购体系的一年，是全球首条湿法铅生产线逐步完善的一年，是 债权融资结构显著改善的一年，是提升管理水平的一年，是经营业绩稳步增长的一年。 公司的机遇主要体现在有色金属价格的逐步提升。由于全球锌市场需求大于供给，导致锌价 在 2017 年内总体呈现上升趋势，同时带动铅金属价格同步提升。锌铅价格的逐步走高，为公司解 决存在的困难提供了空间，也为公司经营业绩的提升提供了保证。 公司面临的挑战主要是原料的短缺。由于国家进口政策的趋紧，造成公司进口原料停止，逼 迫公司转向国内原料市场。但由于国内二次物料存在总量少、布局分散、处理规范性有待提高、 政策不明确等因素，公司国内原料体系的搭建经历了一个过程。从 2017 年上半年全部依靠自身采 购团队单兵作战式的在全国范围内收集原料，到年中与云南省内大型有色金属冶炼企业和钢厂进 行合作，再到四季度与中国再生资源开发有限公司形成全国范围内的战略合作，通过不同方式的 组合实现了国内原料采购问题的初步解决。同时，得益于国家在环境治理方面不断加大力度和《环 境保护税法》的颁布及实施，大大推进了公司在全国范围内整合二次物料资源的工作进度。 公司 2016 年末投入规模生产的全球首条湿法铅生产线，经过近一年的调整，目前产能已经达 到了设计产能的 70%以上。由于全湿法铅冶炼是公司在铅冶炼行业进行的颠覆性突破，无任何先 例可供参考，因此在过去一年中陆续解决了一系列设备匹配、反应条件等只有通过量产才能够发 现的问题。随着工艺技术的成熟和生产经验的不断积累，我们有信心进一步提升产量，实现收入 和利润的增长。 2017 年延续 2016 年的趋势，公司债权融资规模继续回升，债权融资结构进一步趋于合理， 融资条件持续改善。这一结果的出现得益于公司自身经营状况的改善，也得益于国家政策的倾斜 以及各级政府、金融机构的大力支持。 2017 年，公司下决心狠抓内部管理提升，在原有业绩考核制度基础上，重新建立了覆盖全体 员工的绩效考核体系和薪酬体系，实施在高层管理人员监督下的中层管理人员负责制度和生产经 营情况日报制度，实现信息的快速沟通和问题的及时解决，大幅度提高了管理效率和效果。 2018 年，在继续优化融资结构和深化管理提升的前提下，公司工作核心是通过积极推进外部 合作、完成―年处理 50 万吨二次资源综合利用工程‖建设并投入使用以及在柬埔寨建设回转窑等措 施，进一步增加内部原料及外部原料供给，提升产量和经营业绩。相信在各位股东的信任和支持 下，在公司全体员工的努力下，公司在资源循环再生的道路上将越走越好，为股东、为社会创造 更大的价值。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司董事会 2018 年 4 月 22 日 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 4 目 录 第一节 声明与提示.................................................................................................. 6 第二节 公司概况 .................................................................................................... 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................................................... 12 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................... 15 第五节 重要事项 .................................................................................................... 32 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................... 38 第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................... 40 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 47 第九节 行业信息 .................................................................................................... 50 第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................... 51 第十一节 财务报告 ................................................................................................. 55 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 5 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、祥云飞龙、本公司 指 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 腾龙投资 指 祥云县腾龙投资有限公司，公司控股股东 鑫发投资 指 祥云县鑫发投资有限合伙企业 三鑫合金 指 祥云县三鑫合金有限责任公司，公司全资子公司 龙盘矿业 指 祥云县龙盘矿业有限责任公司，公司全资子公司 华祥工贸 指 云南华祥工贸有限责任公司，公司全资子公司 钦州飞龙 指 广西钦州祥云飞龙再生科技有限责任公司，公司全资子公司 南涧飞龙 指 南涧县飞龙钾盐综合回收有限公司，公司全资子公司 亿鑫有色 指 祥云县亿鑫有色金属贸易有限责任公司，公司全资子公司 唐山腾龙 指 唐山腾龙再生科技有限公司，公司全资子公司 股东大会 指 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司股东大会 董事会 指 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司董事会 监事会 指 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司监事会 主办券商、光大证券 指 光大证券 高级管理层 指 公司总经理、副总经理、财务总监、总工程师、董事会秘书 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 挂牌 指 公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 律师、中伦 指 北京市中伦（深圳）律师事务所 会计师、天职国际会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司章程》 指 由股东大会决议通过的《云南祥云飞龙再生科技股份有限公司章程》 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 元/万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 二次物料 指 钢厂烟灰、冶炼厂弃渣等物料及该等物料经回转窑处理后产生的含锌、 铅和其他金属元素的混合物 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨龙、主管会计工作负责人周欣及会计机构负责人（会计主管人员）杨丽萍保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动风险 公司是一家以二次物料作为主要生产原料，以 0#锌、精铅、 铟、银、金、冰铜等为主要产品，以资源的高效清洁利用和循 环经济为核心的具有较强发展优势的再生资源综合回收利用企 业。公司主要产品锌、铅等金属的需求及价格波动与国民经济 景气周期之间关联度较高。当国民经济处于稳定发展期，经济 发展对铅锌等金属的需求相应增加；当国民经济增长缓慢或处 于低谷时，经济发展对铅锌等金属的需求相应减少。因此，公 司业务开展受到宏观经济波动影响较大。 环保风险 公司所处行业为再生资源回收利用行业，生产过程中会产生 一定的废气、废水和固体废物。在“三废”治理方面，公司已 经配备了较为先进和完善的环保生产设施，并严格按照相关环 保要求进行处理和排放。“三废”排放指标达到国家相关法律 法规的要求。伴随着国家环保标准不断提高、环保政策日益严 格，公司环保成本将进一步提高，存在一定的环保风险。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 7 产品及原材料价格波动风险 公司主要产品为锌、铅等大宗金属产品。目前，国际铅锌的 价格主要参照伦敦金属交易所市场，国内铅锌的价格主要参照 上海有色网和长江金属现货市场价格，国内外市场价格已基本 接轨。产品及其上游原材料形成主要受国内外经济环境变化影 响。若产品和原材料价格剧烈波动，将给公司经营造成一定程 度的不利影响。 原材料采购风险 目前，公司生产所需的主要原材料为二次物料及低品位氧化 矿，占生产成本比例较高。受到我国进口再生资源原料政策限 制，公司已经停止进口二次物料，转而采购国内原料。鉴于国 内回收体系尚不完善、配套政策尚不健全，公司国内采购体系 搭建需要时间等因素的影响，公司存在生产所需的原材料供应 不及时或供应不足的风险。 安全生产风险 公司对产品质量要求较高，因此对制造技术和可靠性要求较 高。受到生产流程特点影响，公司在某些生产环节中存在发生 安全生产事故的可能性。公司在日常生产管理中非常重视安全 生产管理工作。虽然公司严格按照法律、法规的要求建立了较 为完善安全的生产制度和流程控制体系，但仍存在可能因操作 不当或失误而造成的安全风险。 核心技术人员流失和技术失密风险 公司现有生产工艺处于行业领先地位，技术含量较高，市场 竞争优势明显。公司掌握的核心技术及其培养、引进、积累一 批经验丰富的核心技术人员构成了公司的核心竞争力。为保持 公司竞争力，公司已与核心管理人员、核心技术人员签订了《保 密协议》，但不能完全排除出现核心管理人员、核心技术人员流 失和信息泄密情形。公司存在核心技术人员流失和技术失密风 险。 技术更新风险 随着再生资源回收利用行业在全球范围内迅猛发展，行业内 技术更新换代速度不断加快。这同时给公司带来了机遇和挑战。 目前，公司经过长期研发积累，掌握了独有工艺技术进行再生 资源综合回收利用，处于市场领先地位。但国内外竞争对手也 处于快速发展阶段，技术创新和模仿能力较强。因此，若公司 不能持续研发升级生产工艺，国内外竞争对手可能形成与公司 先进程度类似的生产工艺，从而导致公司技术竞争优势减弱或 消失。 控股股东股权质押风险 截止 2017 年 12 月 31 日，腾龙投资持有公司 580.00 万股已 经出质，质权人为包商银行股份有限公司；腾龙投资持有公司 9,500.00 万股已经出质，质权人为国家开发银行股份有限公司； 腾龙投资持有公司 5,869.00 万股已经出质，质权人为华夏银行 股份有限公司大理分行；腾龙投资持有公司 1,500.00 万股已经 出质，质权人为华融国际信托有限责任公司；腾龙投资持有公 司 50.00 万股已经出质，质权人为中国华融资产管理股份有限公 司云南省公司；腾龙投资持有公司 2,000.00 万股已经出质，质 权人为云南省信用再担保有限责任公司；腾龙投资持有公司 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 8 3,200.00 万股已经出质，质权人为中国进出口银行云南省分行。 如相关债务不能按时偿还，控股股东所持部分股权存在被执行 的风险，进而对公司股权稳定性、控股股东控股地位造成不利 影响。 偿债能力不足风险 截至 2017 年 12 月 31 日，母公司资产负债率、公司流动比 率分别为 45.95%和 1.87，公司短期偿债能力不足，面临财务风 险。其原因包括：第一，公司所处的再生有色金属资源回收利 用行业产业规模迅速扩大，公司希望借助政策支持和行业发展 的形式，尽快扩大公司规模，因此历年来对固定资产的投资较 大。第二，公司核心技术和处理能力的提升使得公司可以从更 低品位的原料中提炼主要产品并掌握了从原流程废弃渣料中提 炼贵金属能力，但由于公司渣料处理的产能尚在建设中，因此 导致存货大幅增加占用营运资金。第三，公司以部分短期融资 用于近年的投资发展和原材料采购，导致公司的流动负债规模 较大，对公司的短期偿债能力形成一定压力。如若公司规划项 目不能及时投产或者公司不能获得金融机构的持续信贷支持， 则可能会出现资金链紧张的风险。 存货减值的风险 2017 年 12 月 31 日，公司账面存货价值为 38.23 亿元，公司 存货主要为工艺流程中富集的含贵金属的处理渣料和铟等高价 值的库存商品。虽然公司原材料为低成本、难处理的上游产业 二次物料，因此单位存货成本较低，但公司存货数量和总额较 高，终端产品金属价格的波动较大，公司可能面临存货跌价的 风险，进而影响公司整体盈利能力。 公司资产抵押、质押的风险 近年来，由于公司固定资产投资规模扩大，新增贷款较多。 为获取银行贷款，公司以房屋建筑物、土地使用权、机器设备、 存货等资产向银行抵押、质押借款。目前公司现金流良好，且 具备正常的偿债能力，并与主要债权银行建立了良好的合作关 系。如果公司资金安排或使用不当，资金周转出现困难，未能 在合同规定的期限内归还贷款，则不排除债权银行将可能采取 强制措施对上述资产进行处置，从而对公司正常生产经营造成 一定影响。 流动性风险 公司原材料采购周期较长，采购量大，原材料采购所需资 金量大，其需要大量的营运资金以维持正常的生产经营。报告 期内，公司主要通过自身积累资金和银行贷款来满足其营运资 金需求。2017 年 12 月 31 日母公司资产负债率为 45.95%。 公司目前通过自身积累和银行贷款可以正常满足营运资金 需求，但是，随着未来公司产能的不断提高，对营运资金的需 求将不断增加。公司若不能积极开拓资金筹措渠道，将面临营 运资金的筹措能力不能满足产能扩张，进而制约公司业务发展 的风险。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 9 客户集中度较高的风险 2017 年度公司对前 10 名客户的销售额占相应期间营业收入 比例为 57.10%，客户集中度较高。公司客户主要为大宗商品贸 易公司等，公司与该等客户均保持长期的业务合作关系。但是 如果公司主要客户发生流失或客户需求发生不利变动，将对公 司业务及盈利造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 10 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Xiangyunfeilong Resources Recycling Technology Co.，Ltd.（―XYFL‖） 证券简称 祥云飞龙 证券代码 837894 法定代表人 杨龙 办公地址 云南省大理白族自治州祥云县祥城镇清红路西侧 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周欣 职务 董事、董事会秘书、财务总监、副总经理 电话 0872-3120888 传真 0872-3126888 电子邮箱 zhou.xin@ 公司网址 联系地址及邮政编码 云南省大理白族自治州祥云县祥城镇清红路西侧 672100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998-03-18 挂牌时间 2016-07-11 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业中 C42 废弃资源综合利用业 主要产品与服务项目 以二次物料为主要生产原料，以 0#锌、精铅、铟、银、金、冰铜 等为主要产品的再生资源回收利用业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 910,991,854 优先股总股本（股） - 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 11 做市商数量 - 控股股东 祥云县腾龙投资有限公司 实际控制人 杨龙 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 915329007098440164 否 注册地址 云南省大理白族自治州祥云县祥 城镇清红路西侧 否 注册资本 910,991,854 否 五、 中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际 签字注册会计师姓名 陈永宏、王蔚 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让转变为集合竞价转让。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 12 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 2,916,954,949.99 1,641,171,850.87 77.74% 毛利率% 14.25% 17.83% - 归属于挂牌公司股东的净利润 77,831,205.09 67,676,515.49 15.00% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 78,290,256.16 78,576,999.44 -0.36% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 1.56% 1.38% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 1.57% 1.60% - 基本每股收益 0.085 0.074 14.86% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 8,924,093,349.27 8,490,984,266.51 5.10% 负债总计 3,894,096,628.28 3,538,768,550.63 10.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 5,029,996,720.99 4,952,215,715.88 1.57% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.52 5.44 1.47% 资产负债率%（母公司） 45.95% 46.79% - 资产负债率%（合并） 43.64% 41.68% - 流动比率 1.87 1.85 - 利息保障倍数 1.43 1.48 - 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 13 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 155,925,357.48 574,379,215.52 -72.85% 应收账款周转率 14.35 6.89 - 存货周转率 0.68 0.38 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 5.10% -0.69% - 营业收入增长率% 77.74% -14.58% - 净利润增长率% 15.00% 7.37% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 910,991,854 910,991,854 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 -540,060.08 所得税影响数 -81,009.01 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 14 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -459,051.07 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外收入 13,780,466.06 13,157,547.41 12,815,316.30 11,713,000.54 营业外支出 21,976,655.09 9,844,601.03 20,583,241.30 19,212,442.05 资产处置收益 - -11,509,135.41 - -268,483.49 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 15 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家利用自有研发技术，以二次物料作为主要生产原料，以 0#锌、精铅、铟、银、金、冰铜 等为主要产品，以资源的高效清洁利用和循环经济为核心的具有较强发展优势的再生资源综合回收利用 企业。 公司产品主要为标准化大宗商品，下游市场规模巨大，参与主体众多，价格透明度高，产品滞销风 险较低。公司客户主要为国内有色金属贸易商和终端用户，由公司与客户签署销售协议，价格参考―上海 有色网‖公布的价格确定。对于与公司长期合作的重要客户，公司一般给予不超过 3 个月信用期，其他客 户采用预收款或现款现货方式销售。 公司生产经营的关键资源包括核心技术和原料。公司依托自主研发的专利技术可以使用传统工艺无 法处理的二次物料，二次物料较原矿金属含量低、杂质高、价格低廉。公司掌握的核心技术扩大了公司 可使用原料的范围，增加了原料充足度的同时降低了成本，盈利空间提升。 公司经核准的工商登记范围为：从事环境保护、资源节约领域的科学技术开发、技术服务、技术咨 询、技术转让；利用二次资源综合回收生产电解锌、铅、镉、钴、金、银、铟、铋等金属以及硫酸，亚 硫酸钠（按许可证经营），工业氯化钠等产品；资源综合回收项目的设计、施工及运营；相关设备的生 产与销售；经营本企业生产所需的原材料、机械设备零配件。国内国际贸易（不含专营、专控、专卖商 品）；出口本企业自产的产品；非证券业务的投资。 公司报告期内以及报告期末至今商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 16 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年度公司核心工作围绕开拓国内原料市场展开。 由于国家进口政策的趋紧，造成公司进口原料停止，逼迫公司转向国内原料市场。但由于国内二次 物料存在总量少、布局分散、处理规范性有待提高、政策不明确等因素，公司国内原料体系的搭建经历 了一个过程。 2017 年上半年，公司主要通过在原有原料采购团队基础上扩充人员，将采购范围扩大到山东、河北、 江苏、广东一带，寻找原料来源，洽谈采购事宜，现场安排发货。 2017 年中，公司与云南省内大型有色金属冶炼企业和钢厂进行合作，向其集中采购冶炼厂残渣、钢 厂烟尘等原料。 2017 年 12 月，公司与中国再生资源开发有限公司形成战略合作关系，依托其在国内强大的废钢回 收体系和丰富的钢厂资源，共同开拓国内废钢烟尘原料市场，整合国内钢厂烟尘二次资源。 上述措施的共同作用显著提高了国内原料采购数量，国内原料体系初见规模，原料紧缺问题得到初 步解决。相应锌片产量也由年初不足 100 吨/天提升至 260-280 吨/天。 在提升原料的同时，公司还进行以下几项工作： 1、调整全球首条湿法铅生产线 公司 2016 年末投入规模生产的全球首条湿法铅生产线，经过近一年的调整，目前产能已经达到了 设计产能的 70%以上。由于全湿法铅冶炼是公司在铅冶炼行业进行的颠覆性突破，无任何先例可供参考， 因此在过去一年中陆续解决了一系列设备匹配、反应条件等只有通过量产才能够发现的问题。随着工艺 技术的成熟和生产经验的不断积累，我们有信心进一步提升产量，实现收入和利润的增长。 2、持续提升债权融资数量及质量 2017 年延续 2016 年的趋势，公司债权融资规模继续回升，债权融资结构进一步趋于合理，融资条 件持续改善。 3、提升内部管理 2017 年，公司下决心狠抓内部管理提升，在原有业绩考核制度基础上，重新建立了覆盖全体员工的 绩效考核体系和薪酬体系，实施在高层管理人员监督下的中层管理人员负责制度和生产经营情况日报制 度，实现信息的快速沟通和问题的及时解决，大幅度提高了管理效率和效果。 4、加快推进年处理 50 万吨二次资源综合利用工程（―50 万吨回转窑项目‖）建设项目建设 该项目的主要作用是提升库存铅锌渣的处理量，更多的使用库存渣料进行生产，降低公司对于外部 原料的依赖性。同时由于库存渣料成本低于外购原料，没有实际现金流出，因此经营业绩和现金流也可 以同步提升。 2017 年 11 月，公司取得了国家开发银行云南省分行给与的人民币 1.9 亿元 9 年期项目贷款，彻底 解决了该项目的建设资金问题，加快项目建设进度，尽早投入生产和产生效益成为公司又一工作重点。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 17 (二) 行业情况 1、市场环境分析 2017 年公司主要产品锌、铅的市场价格均呈现上升趋势，具体分析如下： 锌产品由于在全球范围内出现供给缺口约 100 万吨，导致国际锌价于 2017 年内稳步增长。国内由 于大量锌产能依靠进口硫化锌精矿等传统原料，而进口价格被国外采矿企业及国际贸易商控制，高居不 下，导致传统原料供应紧张，进而影响国内锌产量。国内锌产量的下降推动国内锌价保持持续上涨趋势， 2017 年内锌价最高超过 27,000 元/吨（含税），平均价格约 24,000 元/吨（含税）。 铅价自 2016 年末突破 20,000 元/吨（含税）后，2017 年内呈现波动调整趋势，最低于 5 月内降至 15,500 元/吨（含税），最高突破 21,600 元/吨（含税），全年平均价格约 17,500 元/吨（含税）。 锌、铅价格的持续走高为公司提升业绩提供了保证和空间。 2、政策环境分析 （1）进口政策变化给公司带来挑战 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 18  政策变化对公司的影响 2017 年 7 月国务院办公厅印发《禁止洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施方案》，要求 全面禁止―洋垃圾‖入境，完善进口固体废物管理制度，加强固体废物回收利用管理，大力发展循环经济， 切实改善环境质量、维护国家生态环境安全和人民群众身体健康。 国家相关政府部门一直对进口―洋垃圾‖进行严格监管，特别是自 2016 年下半年开始，监管和检查力 度进一步加大，对于―洋垃圾‖的把握尺度显著趋严。上述政策的实施及执行尺度的趋严，在特定时期对 于公司的生产经营产生了一定的不利影响。 2016 年以前，由于国内原料布局分散、数量不足且陆路运输成本较高，公司将进口低品位氧化矿及 氧化锌混合物作为重要原料来源，进口原料所占比例超过 50%。其中：低品位氧化矿属于国家允许进口 的原矿，即一次资源，但由于锌品位较低导致传统企业难以直接大规模处理；氧化锌混合物为钢厂烟尘 经回转窑加工后的富集物，从定义上并不属于国家明确禁止进口的未经加工的钢厂烟尘，即―洋垃圾‖。 随着政策趋紧，公司进口原料数量直线下降，2017 年内进口原料占比低于 10%，且均为低品位氧化 矿，由于缺乏原料导致公司产能无法全部释放，2017 年上半年锌片日产量最低跌至 70 吨/天。  公司的应对措施 为了应对政策层面的变化，解决面临的无料可用的不利局面，公司主动调整了原料采购策略，首先 对于国内原料状况进行深入调研。2017 年内，公司着力布局国内原料采购体系，在原有云南、贵州、广 西等周边原料供应体系基础上，新开发了四川、河北、山东、江苏、广东等新的供应渠道及供应商，努 力增加采购渠道，提升国内原料采购量； 同时，公司与省内包括驰宏锌锗在内的大型锌冶炼和开采企业以及周边钢厂洽谈长期合作，发挥自 身技术优势，购买其低品位、高杂质、难以处理的物料。 经过一年的艰苦努力，公司国内原料状况得到显著改善，2017 年 1 月国内原料采购数量仅为 2,734 金属吨，2017 年末国内原料到厂数量已经上升至最高 300 金属吨/日，即 9,000 金属吨/月，锌片产量也 同步回升至 260-280 吨/天。由于进口原料受阻而给公司带来的生产经营问题初步得到解决，原料采购体 系已经从进口原料为主转变为国内原料为主。 （2）环境保护政策变化为为公司提供机遇  对公司的影响 2017 年国家环境保护政策趋紧，对于污染企业的整治力度增大，同时从 2018 年 1 月开始实施《环 境保护税法》，对于公司的国内原料采购体系建立起到了积极的促进作用，为公司提供了发展机遇，主 要体现在： 一方面，原处理二次物料的不规范产能被大量整改或关停，为公司这种规模较大、环保设施齐备的 二次物料综合回收企业净化了竞争环境，提供了发展空间。 另一方面，公司的主要原料即钢厂电弧炉烟尘及冶炼厂浸出渣已列为环境保护税应税污染物，产出 上述污染物的企业依法需要缴纳环境保护税，但企业在符合国家和地方环境保护标准的设施、场所贮存 或者处置固体废物的可以不缴纳相应污染物的环境保护税。公司拥有清洁处理上述固体废物的核心技术 并取得了云南省环境保护厅颁发的《危险废物经营许可证》，证书编号 Y5329230088，在国家征收环境 保护税的背景下，促使污染物生产企业主动寻求合作以降低税负，公司原料采购难度下降。  公司的应对措施 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 19 公司于 2017 年 12 月与中国再生资源开发有限公司签署《战略合作协议》。中国再生资源开发有限 公司作为中华全国供销合作总社社属企业，是我国再生资源回收利用行业领军企业和专业的环境服务 商，拥有遍布全国的回收网络，在废钢铁回收领域拥有丰富的资源。公司与中国再生资源开发有限公司 战略合作，借助国家环保政策趋紧和征收环境保护税的时机，为公司开拓国内废钢烟尘原料市场，整合 国内钢厂烟尘二次资源提供显著的推动作用。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 240,359,630.13 2.69% 384,979,178.54 4.53% -37.57% 应收账款 185,670,442.10 2.08% 206,448,869.58 2.43% -10.06% 存货 3,822,579,181.92 42.83% 3,455,568,599.61 40.70% 10.62% 长 期 股 权 投 资 8,051,403.35 0.09% 8,089,335.84 0.10% -0.47% 固定资产 2,234,358,631.03 25.04% 2,410,986,117.38 28.39% -7.33% 在建工程 1,064,157,357.26 11.92% 848,407,797.76 9.99% 25.43% 短期借款 1,296,443,270.00 14.53% 1,799,079,800.00 21.19% -27.94% 长期借款 1,082,575,000.00 12.13% 830,000,000.00 9.78% 30.43% 无形资产 233,291,145.15 2.61% 150,771,416.48 1.78% 54.73% 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 496,177,206.81 5.56% 182,300,627.25 2.15% 172.18% 其他应付款 304,503,947.93 3.41% 39,068,223.43 0.46% 679.42% 资产总计 8,924,093,349.27 - 8,490,984,266.51 - 5.10% 资产负债项目重大变动原因： 公司 2017 年 12 月 31 日总资产 89.24 亿元，较 2016 年 12 月 31 日增加 4.33 亿元，主要为存货增 加 3.67 亿元，增加的存货主要为含有价金属且可用于生产的外购原料和库存渣料，目前锌铅价格均处 于高位，因此不存在跌价准备，同时使用这些原料生产将获得更高的利润和现金流。 公司 2017 年 12 月 31 日总负债 38.94 亿元，较 2016 年 12 月 31 日增加 3.55 亿元，主要为其他应 付款增加 2.65 亿元，增加部分主要为公司与非金融机构借款；短期借款、一年内到期的非流动负债及 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 20 长期借款净增加 6,382 万元。由于公司经营业绩逐步提升，融资状况不断改善，融资规模持续提升。 公司 2017 年 12 月 31 日合并财务报表资产负债率 43.64%，较 2016 年 12 月 31 日增加 1.96 个百分 点，未发生重大变动，处于合理范围。 具体资产负债表项目重大变动原因分析如下： （1）货币资金：2017 年 12 月 31 日较 2016 年 12 月 31 日下降 1.45 亿元，降幅 37.57%，主要由于 其中的其他货币资金（主要为贷款和票据保证金）下降 1.1 亿元。公司 2017 年资金状况明显改善，银行 及其他债权融资机构贷款条件显著放宽，大幅降低了保证金水平。 （2）应收账款：2017 年 12 月 31 日较 2016 年 12 月 31 日下降 2,078 万元，降幅 10.06%，主要由于 铅锌产品需求大于供给，锌铅价格提升，公司客户资金状况转好，同时公司加大了欠款催收工作，导致 应收账款账面价值下降。 （3）存货：2017 年 12 月 31 日较 2016 年 12 月 31 日上升 3.67 亿元，增幅 10.62%，主要由于以下 原因：  公司 2017 年核心工作是国内原料采购体系的布局和提升国内原料采购数量，年末外购原料较 2016 年末增加 1.59 亿元，为提升产销量和经营业绩提供保障。  为了在处理能力恒定的前提下提升产品产量，公司增加含锌品位相对较高的外购原料的处理 量，减少品位相对较低的库存渣料处理量，导致库存铅锌渣增加 2.86 亿元。但同时由于湿法铅 生产线量产，加大了铅渣的处理量，导致铅渣减少 4,597 万元，二者净影响 2.40 亿元。 （4）在建工程：2017 年 12 月 31 日在建工程较 2016 年 12 月 31 日增加 2.16 亿元，增幅 25.43%， 主要由于公司投资建设 50 万吨回转窑项目所致。该项目主要处理公司库存渣料，建成投产后将大幅提 升公司渣料处理能力，提升原料自给率，提升经营业绩和经营性现金净流量。 （5）无形资产：2017 年 12 月 31 日无形资产较 2016 年 12 月 31 日增加 8,252 万元，增幅 54.73%， 主要由于公司子公司唐山腾龙购入土地一宗成本 6,991 万元，用于唐山生产基地建设。 （6）其他应付款：2017 年 12 月 31 日其他应付款较 2016 年 12 月 31 日增加 2.65 亿元，增幅 679.42%， 主要由于公司向祥云财富科技孵化有限公司借款 2 亿元，借款期限 2017.6.13-2018.4.12，年利率 8.50%， 由于不属于金融机构借款，在其他应付款中列示。 （7）短期借款、一年内到期的非流动负债及长期借款：2017 年 12 月 31 日较 2016 年 12 月 31 日短 期借款减少 5.03 亿元，一年内到期的非流动负债增加 3.14 亿元，长期借款增加 2.53 亿元。公司自 2016 年下半年起融资状况开始改善，2017 年内债权融资结构进一步优化，陆续取得期限为一年以上的债权融 资。2017 年末一年以上债权融资余额（根据签署的相关融资协议确定债务期限）比例达到 52.77%，较 2016 年末上升 14.24 个百分点。一年以上债权融资比例的提升使公司的融资压力下降，短贷长用的状况 改善，更便于规划资金，实现稳健经营。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 21 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 金额变动比例 营业收入 2,916,954,949.99 - 1,641,171,850.87 - 77.74% 营业成本 2,501,352,414.87 85.75% 1,348,520,579.85 82.17% 85.49% 毛利率% 14.25% - 17.83% - - 管理费用 82,533,919.96 2.83% 77,259,142.72 4.71% 6.83% 销售费用 27,218,198.40 0.93% 25,417,530.67 1.55% 7.08% 财务费用 185,132,042.85 6.35% 96,013,368.03 5.85% 92.82% 营业利润 94,915,197.47 3.25% 70,438,257.16 4.29% 34.75% 营业外收入 11,678,073.29 0.40% 13,157,547.41 0.80% -11.24% 营业外支出 12,283,822.94 0.42% 9,844,601.03 0.60% 24.78% 净利润 77,831,205.09 2.67% 67,676,515.49 4.12% 15.00% 项目重大变动原因： （1）营业收入 2017 年度营业收入较 2016 年度增加 12.76 亿元，增幅 77.74%。营业收入增加主要由于以下几个原 因：  0#锌：2017 年自产 0#锌销售收入较 2016 年增加 3.65 亿元，增幅 38.28%，主要由于 2017 年平均 不含税销售价格由 2016 年的 15,410 元/吨增加到 2017 年的 21,162 元/吨，涨幅 37.33%。  1#铅：：2017 年自产 1#铅销售收入较 2016 年增加 1.54 亿元，增幅 620.35%。公司 2016 年新建全 球首条湿法铅生产线，于 2016 年末达到可使用状态并开始量产，因此 2016 年产销量仅 1,700 吨，2017 年该生产线经过不断调试，产销量增加到 11,560 吨，增幅达到 580%，达到设计产能的 70%以上，导致 销售收入大幅提升。  精铟：2017 年自产精铟销售收入较 2016 年度减少 2.52 亿元，主要由于 2017 年仅销售当年生产的 精铟 34 吨，而 2016 年公司销售历史库存精铟共 200 吨。  贸易收入：公司除销售自产产品外，2017 年度公司借助锌铅价格上涨趋势时机，开展锌铅金属产 品的贸易业务，贸易收入较 2016 年度增加 10.1 亿元。 （2）毛利率 2017 年度毛利率为 14.25%，较 2016 年度的 17.83%下降 3.58 个百分比，主要由于毛利率较低的贸 易收入在营业收入中占比由 2016 年的 13.28%增加到 42.11%，导致整体毛利率下降。扣除贸易业务，2017 年自产产品毛利率为 23.78%，较 2016 年的 20.74%增加 3.04 个百分点，主要自产产品毛利率分析如下： 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 22  0#锌：由于 2017 年度 0#锌价格上升导致毛利率由 2016 年度的 23.73%年度上升为 26.45%；  1#铅：湿法炼铅生产线于 2016 年 12 月达到可使用状态，因此 2016 年正常生产仅一个月且为连续 生产，毛利率较高。2017 年在生产过程中，陆续解决了诸如设备匹配性、反应参数等只有通过量产才能 够发现的问题，设备调整等工作必须在停产状态下进行，因此生产呈现非连续状态，固定资产折旧、员 工薪酬等固定费用抬高了单位成本，降低了总体毛利率，导致 2017 年铅销售收入虽增加但毛利率由 2016 年的 40.62%下降为 12.17%。随着湿法铅生产线工艺的不断成熟和运行经验的积累，生产连续性增强， 产量进一步提升的情况下，毛利率同步升高；  精铟：为了解决资金困难，虽然交易价格低于账面成本，公司仍销售 2017 年自产精铟 34 吨，导 致精铟销售毛利率为负值。 （3）财务费用 2017 年度较 2016 年度增加 8,912 万元，增幅 92.82%，主要由于：  2017年融资规模较2016年增加。2017年度平均有息负债扣除保证金后的净额较2016年度增加4.16 亿元，增幅 17.36%。  公司湿法铅生产线于 2016 年末达到可使用状态由在建工程转入固定资产，导致 2017 年资本化利 息由 2016 年的 5,746 万元减少为 3,302 万元,导致计入利润表财务费用的利息支出相应增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 2,888,510,644.18 1,627,772,681.93 77.45% 其他业务收入 28,444,305.81 13,399,168.94 112.28% 主营业务成本 2,492,726,527.77 1,334,885,113.29 86.74% 其他业务成本 8,625,887.10 13,635,466.56 -36.74% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 0#锌（自产） 1,318,114,315.10 45.19% 953,187,343.46 58.08% 0#锌（贸易） 1,182,072,691.27 40.52% 208,410,133.43 12.70% 1#铅（自产） 179,178,058.11 6.14% 24,873,744.01 1.52% 1#铅（贸易） 46,178,028.72 1.58% 9,591,443.97 0.58% 锌合金 112,182,313.82 3.85% 100,794,242.10 6.14% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 23 镉锭 7,805,343.73 0.27% 11,210,795.78 0.68% 精铟 27,523,206.09 0.94% 280,000,000.00 17.06% 白银 - - 8,913,491.92 0.54% 冰铜 2,825,046.91 0.10% 8,104,677.87 0.49% 其他产品（钾盐、 粗铋等） 12,631,640.43 0.43% 22,686,809.39 1.38% 合 计 2,888,510,644.18 99.02% 1,627,772,681.93 99.18% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公司主要产品为 0#锌，因此 2017 年度和 2016 年度 0#锌销售收入均占收入的最大比例。 2017 年湿法铅生产线逐步实现正常生产，1#铅产销量由 2016 年的 1,700 吨增加到 2017 年的 11,560 吨，因此 2017 年 1#铅销售收入占比由 2016 年的 2.1%上升至 7.72%。 2016 年公司销售历史库存精铟共 200 吨，2017 年仅销售当年生产的精铟 34 吨，因此 2017 精铟销 售占比由 2016 年的 17.06%下降为 0.94%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海誉俪有色金属贸易有限公司 594,127,007.70 20.37% 否 2 上海闵悦有色金属有限公司 257,132,943.89 8.82% 否 3 杭州和坤金属材料有限公司 196,505,242.18 6.74% 否 4 佛山市南海锌隆金属有限公司 157,575,944.86 5.40% 否 5 金川迈科金属资源有限公司 103,769,441.92 3.56% 否 6 福建三安集团有限公司 93,499,240.61 3.21% 否 7 上海五锐国际贸易有限公司 （现更名为上海五锐金属集团有限公 司） 68,293,681.65 2.34% 否 8 广东达源矿业投资有限公司深圳分公 司 68,137,004.96 2.34% 否 9 京慧诚（上海）商贸有限公司 65,796,174.25 2.25% 否 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 24 10 佛山市南海锌鸿金属材料有限公司 60,668,323.39 2.07% 否 合计 1,665,505,005.41 57.10% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海金克金属贸易有限公司 696,104,389.68 21.20% 否 2 上海秦岭金属材料有限公司 214,131,158.47 6.52% 否 3 托克投资（中国）有限公司 165,241,949.49 5.03% 否 4 广西钦州旭正工贸有限责任公司 112,661,446.94 3.43% 否 5 路易达孚（上海）金属有限公司 106,988,527.87 3.26% 否 合计 1,295,127,472.45 39.44% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 155,925,357.48 574,379,215.52 -72.85% 投资活动产生的现金流量净额 -436,878,295.88 -800,867,475.13 -45.45% 筹资活动产生的现金流量净额 246,103,389.99 225,663,955.38 9.06% 现金流量分析： （1）经营活动产生的现金流量净额：公司 2016 年公司资金紧张，为了集中资金建设生产线，基本 停止了对外原料采购，全部使用库存渣料进行生产，由于使用渣料不存在现金流出，因此经营活动现金 流量净流入大幅增加。2017 年公司开拓国内原料体系，加大对外购买原料数量，因此经营性现金流较 2016 年下降 72.85%。 2017 年度公司净利润 7,783 万元，与经营活动产生的现金流量净额差额为 7,810 万元，调整项主要 包括固定资产折旧调增 1.87 亿元，财务费用调增 1.87 亿元，存货增加调减 3.63 亿元，经营性应收项目 减少导致调增 1.44 亿元，经营性应付项目减少导致调减 0.99 亿元（具体参见财务报表附注六（四十四））。 （2）投资活动产生的现金流量净额：公司 2016 年度为了彻底解决资金困境，提升自身创造现金流 的能力，集中资金建设湿法铅项目和 50 万吨回转窑等项目导致的投资活动产生的现金净流出大幅上升。 湿法铅项目已经于 2016 年转入固定资产，2017 年主要建设 50 万吨回转窑项目，因此购建固定资产、无 形资产和其他长期资产支付的现金较 2016 年度减少 3.64 亿元。 （3）筹资活动产生的现金流量净额:公司 2017 年融资状况继续改善，债权融资金额上升，导致筹资 活动产生现金流量为正，净流入金额较 2016 年度增长 9.06%。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 25 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司各子公司主要承担某一个环节的生产职能或销售职能，由公司统一管理。原料由公司统一采购 再销售给各子公司进行加工生产，各子公司加工后的中间产品再销售给本公司。因此本公司单体财务报 表营业收入、营业成本、总资产、总负债等指标均大于本公司合并财务报表的指标，是内部交易合并抵 消所致。 各子公司、参股公司具体情况如下： （1）祥云县三鑫合金有限责任公司，成立于 2004 年 3 月 12 日，注册资本为 500 万元，为公司全 资子公司，主要业务为热镀锌合金、铸造锌合金、黄铜生产、冶炼废渣综合回收加工销售。（经营范围 中涉及专项审批的按许可证经营*）。2017 年营业收入为 29,216.10 万元，净利润为 358.57 万元。 （2）祥云县龙盘矿业有限责任公司，成立于 2008 年 9 月 23 日，注册资本为 42000 万元，为公司 全资子公司，主要业务为多元素矿资源的开发及综合利用，低品位矿、废渣的开发及综合利用：有色金 属矿、铁矿收购、加工、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年营业收入为 58,423.05 万元，净利润为 117.17 万元。 （3）云南华祥工贸有限责任公司，成立于 2009 年 2 月 12 日，注册资本为 1000 万元，为公司全资 子公司，主要业务为矿产品、有色金属、黑色金属、机器设备及零配件、仪器仪表的销售；货物进出口、 技术进出口业务；项目投资及对所投资的项目进行管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动）。2017 年营业收入为 0 万元，净亏损为 56.43 万元。 （4）广西钦州祥云飞龙再生科技有限责任公司，成立于 2009 年 7 月 20 日，注册资本为 2000 万元， 为公司全资子公司，主要业务为有色金属（除钨、锡、锑及国家专控金属）、矿山仪表、仪器、机器设 备及配件销售；以铅锌原矿为主要原料的有色金属选矿、冶炼、销售。货物进出口贸易（国家限制或禁 止的除外）；仓储业务（危险品除外）。2017 年营业收入为 181.81 万元，净亏损为 20.58 万元。 （5）南涧县飞龙钾盐综合回收有限公司，成立于 2009 年 12 月 16 日，注册资本为 1000 万元，为 公司全资子公司，主要业务为氧化锌原矿中的氯化钾、氯化钠及各种有价元素的综合回收、加工、销售； 与生产相关的原材料、成品的采购、销售。2017 年营业收入为 0 万元，净亏损为 295.10 万元。 （6）祥云县亿鑫有色金属贸易有限责任公司，成立于 2011 年 7 月 22 日，注册资本为 500 万元， 为公司全资子公司，主要业务为许可经营项目（无）；一般经营项目：电解锌、锌合金、电解铅、铟、 镉、金、银、电炉锌粉、球团铁、矿产品、有色金属、矿渣等有色金属产品购销（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年该子公司主要负责对外销售 0#锌以及从事 0#锌贸易业 务，营业收入为 64,769.90 万元，净亏损为 51.42 万元。 （7）唐山腾龙再生科技有限公司，成立于 2015 年 9 月 25 日，注册资本为 5000 万元，为公司全资 子公司，主要业务为从事环境保护、资源节约领域的科学技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让； 利用二次资源综合回收生产电解锌、铅、镉、钴、金、银、铟、铋等金属以及硫酸、亚硫酸钠、工业氯 化钠项目的筹建（不得生产）；资源综合回收项目的设计、筹建（不得生产）；机械设备零配件销售； 货物进出口；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年 营业收入为 0 万元，净亏损 52.74 万元。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 26 2、委托理财及衍生品投资情况 公司报告期内无委托理财及衍生品投资。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号）相关规 定，将与日常活动相关的政府补助计入―其他收益‖科目核算，导致合并报表其他收益 11,282,908.92 元， 增加合并报表营业利润 11,282,908.92 元。母公司报表其他收益 6,325,150.00 元，增加母公司报表营业利 润 6,325,150.00 元； 公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经 营》（财会〔2017〕 13 号）相关规定，将区分终止经营损益、持续经营损益列报，导致增加合并报表 持续经营净利润 77,831,205.09 元，增加母公司报表持续经营净利润 57,694,099.97 元； 公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号）相关规定，将利润表新增―资产处置收益‖行项目，并追溯调整。导致减少上期营业外收入 622,918.65 元，减少上期营业外支出 12,132,054.06 元；增加上期资产处置收益-11,509,135.41 元。减少本期营业外 收入 300,581.93 元，减少本期营业外支出 6,783,734.36 元，增加本期资产处置收益-6,483,152.43 元。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司 2017 年度共对外捐赠 425 万元，主要包括祥云县脱贫攻坚捐款 200 万元；贫困大学生助学捐 款、公益事业捐赠 110 万元。公司地处西南边陲国家级贫困县，成立至今始终积极参与各项公益活动， 主动履行社会义务。 三、 持续经营评价 公司 2017 年度实现净利润 7,783.12 万元，经营性现金净流入 15,592.54 万元，主要产品市场价格不 断上升，主要生产设施运行正常，公司报告期内末不存在持续经营能力不足的问题。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 27 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 1、加强铅锌应用领域的开拓。目前中国铅 85%以上应用在铅酸蓄电池领域，锌 60%左右应用在钢 铁镀锌领域。围绕战略性新兴产业，开拓新的消费应用领域，是摆在铅锌行业面前的一项重要任务。只 有在节能环保、新一代信息技术、高端装备制造、新能源等产业的应用方面取得突破，才能有效促进产 业的持续健康发展。铅锌应用领域的开拓将从需求与供给相平衡的层面提升铅锌价格，为公司实现经营 业绩增长打下重要基础。 2、持续推动铅锌冶炼的技术创新，扩大国际产能合作。绿色发展对传统生产技术不断提出新的挑 战，面对越来越严厉的环保法规，铅锌冶炼技术还要持之以恒创新，持续提高清洁生产水平，提升资源 综合利用、循环利用、集约化利用能力，提高产业核心竞争力。在此方面，公司已经先行一步，通过自 主研发核心技术确立了循环经济发展模式和技术领先地位，未来将会获得更大的发展空间。 3、深化体制机制改革，推动转型发展。当前中国部分铅锌企业生产经营比较困难，缺乏活力，要 通过全面深化改革，采用多种方式和途径，探索形式多样的重组、整合、改制，破除体制障碍，激发机 制活力，才能摆脱困境，实现浴火重生。作为传统行业，要借助现代信息技术，实现两化深度融合，打 造数字矿山、智能工厂，发展生产性服务，不断提高转型发展能力。行业内企业的转型发展将使公司面 临相对激烈的竞争环境，但是也激励公司不断进取，在信息化、智能化生产等方面加大投入，以自身能 力的综合提升积极应对其他企业的竞争。 (二) 公司发展战略 1、坚持技术创新，保持领先地位。公司坚持技术创新理念，强化技术创新鼓励政策，吸收高端技 术人员，充实研发力量，加大研发投入，力争技术水平始终保持行业领先地位。 2、制定行业标准，优化竞争环境。公司依靠已经成熟的核心技术，在建设、运营、环保等方面按 照高标准建设新生产基地，打造二次物料综合回收标杆项目，制定国内二次物料清洁处理行业标准，优 化竞争环境。 3、异地复制产能，扩大生产规模。公司通过在国内外选择二次物料丰富、交通便利的地区建设新 生产基地，依托已经成熟的核心技术，不断扩大生产规模，控制二次物料资源、提升经营业绩，强化进 入壁垒，扩大竞争优势。建设新生产基地可采用单独投资控股、合作投资控股、参股投资或技术授权使 用等方式实施，具体视所建设新生产基地所包含的公司核心技术类别和先进程度而定。 4、引入高端人才，加强内部管理。随着业务不断增长，经营范围持续扩大，公司依靠信息化技术 手段，不断加强内部管理，引进高端管理人才，提升经营效率，合理降低经营成本，提高人员整体素质， 使管理水平与技术水平、经营规模相匹配。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 28 (三) 经营计划或目标 根据各个部门的经营预测和费用预算，结合公司所掌握的信息资料，经过认真的研究分析，公司制 定出 2018 年度的经营目标为： 2018 年度公司预计实现营业收入 35 亿元以上，同比增长 20%以上。预计实现净利润 2.5 亿元以上， 同比增长 300%以上。上述经营目标未考虑公司在异地建设新生产线可能产生的贡献，仅包括现有产能 以及计划于 2018 年内投产的年处理 50 万吨二次资源综合利用工程建设项目。 上述经营目标能否实现取决于市场状况变化，特别是有色金属价格波动状况等多种因素，存在不确 定性，公司将积极面对各种不确定性因素，努力使公司朝预定的经营目标协调、持续、稳定、健康地发 展。 特别提醒投资者注意：上述经营计划和经营目标并不构成公司对 2018 年度经营业绩的业绩承诺， 请投资者对此保持足够的风险意识，理解经营计划不同于业绩承诺。 (四) 不确定性因素 公司未来发展战略的实施和经营目标的实现存在以下主要不确定性因素： 1、资金不确定性。公司目前资金状况较 2017 年初明显改善，但是后续经营计划很大程度上依赖于 资金充足程度，特别是异地建立生产线需要较大资金投入，公司计划通过资本市场使用多种融资方式解 决扩张所需资金。 2、政策不确定性。公司未来的发展受到国家和地方各级政府投资政策、环保政策等的影响，公司 的发展将得益于优惠的投资政策和严格的二次物料清洁处理政策，特别是钢厂烟尘等二次物料的集中回 收处理政策，以及对有能力进行清洁回收企业的资质评定政策等将有助于净化竞争环境，发挥公司优势。 3、有色金属产品价格不确定性。公司的主要产品为大宗有色金属产品，公司是价格的接受者，由 于宏观经济和国际形势等原因影响有色金属产品价格，将直接影响公司盈利和现金流水平。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动风险 公司是一家以二次物料作为主要生产原料，以 0#锌、精铅、铟、银、金、冰铜等为主要产品，以资 源的高效清洁利用和循环经济为核心的具有较强发展优势的再生资源综合回收利用企业。公司主要产品 锌、铅等金属的需求及价格波动与国民经济景气周期之间关联度较高。当国民经济处于稳定发展期，经 济发展对铅锌等金属的需求相应增加；当国民经济增长缓慢或处于低谷时，经济发展对铅锌等金属的需 求相应减少。因此，公司业务开展受到宏观经济波动影响较大。 应对措施：公司基于自主研发核心技术，使用价格较低的二次物料和库存渣料替代原矿进行生产， 产品成本较传统铅锌冶炼企业低，利润空间相对较大，抵御宏观经济波动风险能力较强。 2、环保风险 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 29 公司所处行业为再生资源回收利用行业，生产过程中会产生一定的废气、废水和固体废物。在―三废‖ 治理方面，公司已经配备了较为先进和完善的环保生产设施，并严格按照相关环保要求进行处理和排放。 ―三废‖排放指标达到国家相关法律法规的规定。伴随着国家环保标准不断提高、环保政策日益严格，公 司环保成本将进一步提高，存在一定的环保风险。 应对措施：公司作为有色金属再生资源综合回收利用行业的龙头企业，一贯注重资源综合利用和环 境保护。公司对于废水、废气和废渣的处理均制定了具体管理办法，配备了环保设施，并实行全方位、 全流程、无死角的监控，以控制环保风险的发生。 3、产品及原材料价格波动风险 公司主要产品为锌、铅等大宗金属产品。目前，国际铅锌的价格主要参照伦敦金属交易所市场，国 内铅锌的价格主要参照上海有色网和长江金属现货市场价格，国内外市场价格已基本接轨。产品及其上 游原材料形成主要受国内外经济环境变化影响。若产品和原材料价格剧烈波动，将给公司经营造成一定 程度的不利影响。 应对措施：公司原料采购价格的定价模式为按照金属产品价格乘以一定比例确定，在进行原料采购 决策时也是通过计算金属价格的比例判断原料价格合理性，原料价格波动与产品价格波动一定程度上形 成对冲，降低产品及价格波动风险，保证公司合理盈利水平。 4、原材料采购风险 目前，公司生产所需的主要原材料为二次物料及低品位氧化矿，占生产成本比例较高。受到我国进 口再生资源原料政策限制，公司已经停止进口二次物料，转而采购国内原料。鉴于国内回收体系尚不完 善、配套政策尚不健全，公司国内采购体系搭建需要时间等因素的影响，公司存在生产所需的原材料供 应不及时或供应不足的风险。 应对措施：1）公司从 2016 年开始已经大幅减少进口原料比例，主动搭建国内原材料采购体系，扩 宽布局国内原料的采购渠道。2017 年度超过 90%的原材料从国内采购，少量进口均为低品位氧化矿，没 有进口二次物料。2）公司已建设投产的―湿法铅项目‖和正在建设中的―50 万吨回转窑项目‖主要用于处 理公司库存渣料，提取其中的锌、铅等有价金属，替代外购原材料。项目建成后，原料自给率将提升到 75%以上。 5、安全生产风险 公司对产品质量要求较高，因此对制造技术和可靠性要求较高。受到生产流程特点影响，公司在某 些生产环节中存在发生安全生产事故的可能性。公司在日常生产管理中非常重视安全生产管理工作。虽 然公司严格按照法律、法规的要求建立了较为完善安全的生产制度和流程控制体系，但仍存在可能因操 作不当或失误而造成的安全风险。 应对措施：公司一贯重视安全生产工作，全面实施安全生产责任制，设置专职的安全生产管理部门 负责企业的劳动安全工作，各车间配备专职安全员进行具体的安全生产监督工作，明确了各岗位的职责 和安全生产责任，并制定了安全生产流程。 6、核心技术人员流失和技术失密风险 公司现有生产工艺处于行业领先地位，技术含量较高，市场竞争优势明显。公司掌握的核心技术及 其培养、引进、积累一批经验丰富的核心技术人员构成了公司的核心竞争力。为保持公司竞争力，公司 已与核心管理人员、核心技术人员签订了保密协议，但不能完全排除出现核心管理人员、核心技术人员 流失和信息泄密情形。公司存在核心技术人员流失和技术失密风险。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 30 应对措施：公司在核心技术研发过程中采用分段研发的方式，除总经理、总工程师及个别高级管理 人员以外的其他人员不能掌握全部核心技术，以控制技术失密风险。此外，公司未来计划推出针对核心 管理人员和技术人员的股权激励计划，形成长期激励。 7、技术更新风险 随着再生资源回收利用行业在全球范围内迅猛发展，行业内技术更新换代速度不断加快。这同时给 公司带来了机遇和挑战。目前，公司经过长期研发积累，掌握了独有工艺技术进行再生资源综合回收利 用，处于市场领先地位。但国内外竞争对手也处于快速发展阶段，技术创新和模仿能力较强。因此，若 公司不能持续研发升级生产工艺，国内外竞争对手可能形成与公司先进程度类似的生产工艺，从而导致 公司技术竞争优势减弱或消失。 应对措施：公司一直以技术创新作为公司立足之本，持续投入资金进行新技术和新工艺的研发，同 时注重打造核心研发团队，不断有新技术和工艺推出，将技术更新风险转化为不断创新的动力。 8、控股股东股权质押风险 截止 2017 年 12 月 31 日，腾龙投资持有公司 580.00 万股已经出质，质权人为包商银行股份有限公 司；腾龙投资持有公司 9,500.00 万股已经出质，质权人为国家开发银行股份有限公司；腾龙投资持有公 司 5,869.00 万股已经出质，质权人为华夏银行股份有限公司大理分行；腾龙投资持有公司 1,500.00 万股 已经出质，质权人为华融国际信托有限责任公司；腾龙投资持有公司 50.00 万股已经出质，质权人为中 国华融资产管理股份有限公司云南省分公司；腾龙投资持有公司 2,000.00 万股已经出质，质权人为云南 省信用再担保有限责任公司；腾龙投资持有公司 3,200.00 万股已经出质，质权人为中国进出口银行云南 省分行。如相关债务不能按时偿还，控股股东所持部分股权存在被执行的风险，进而对公司股权稳定性、 控股股东控股地位造成不利影响 应对措施：随着 2016 年 7 月―湿法铅项目‖投产以及公司挂牌―新三板‖，公司外部融资环境明显改善， 公司债权融资金额逐步开始回升，同时融资结构也得到显著优化，陆续获得了期限为 1 年以上的债权融 资。此外，国内锌、铅价格均维持上涨态势，终端产品市场状况良好。综上，公司的资金状况得到明显 改善，债权融资结构趋于合理，相关债务不能按时偿还的风险得到有效控制。 9、偿债能力不足风险 截至 2017 年 12 月 31 日，母公司资产负债率、公司流动比率分别为 45.95%、1.87，公司短期偿债 能力不足，面临较大财务风险。其原因包括：第一，公司所处的再生有色金属资源回收利用行业产业规 模迅速扩大，公司希望借助政策支持和行业发展的形式，尽快扩大公司规模，因此历年来对固定资产的 投资较大。第二，公司核心技术和处理能力的提升使得公司可以从更低品位的原料中提炼主要产品并掌 握了从原流程废弃渣料中提炼贵金属能力，但由于公司渣料处理的产能尚在建设中，因此导致存货大幅 增加占用营运资金。第三，公司以部分短期融资用于近年的投资发展和原材料采购，导致公司的流动负 债规模较大，对公司的短期偿债能力形成一定压力。如若公司规划项目不能及时投产或者公司不能获得 金融机构的持续信贷支持，则可能会出现资金链紧张的风险。 应对措施：公司目前资产负债率处于历史较低水平，同时规划内的在建项目已经完成或接近完成， 后期资本性支出压力下降。同时，通过不断提升一年以上期限债权融资比例，缓解短贷长用的财务风险， 解决短期偿债能力不足的问题。此外，随着公司渣料处理能力提升，外购原材料比例下降，公司经营性 现金流将在目前基础上进一步提升，偿债能力不足风险不断降低。 10、存货减值的风险 2017 年 12 月 31 日，公司账面存货价值为 38.23 亿元，公司存货主要为工艺流程中富集的含贵金属 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 31 的处理渣料和铟等高价值的库存商品。虽然公司原材料为低成本、难处理的上游产业二次物料，因而单 位存货成本较低，但公司存货数量和总额较高，终端产品金属价格的波动较大，公司可能面临存货跌价 的风险，进而影响公司整体盈利能力。 应对措施：公司存货中主要为库存渣料，由于其含有多种有价金属，账面单位价值低于可变现净值， 也低于外购原料成本，2017 年，随着锌、铅价格不断上升，库存渣料的可变现净值也同步提升，存货减 值风险不断下降。 11、公司资产抵押、质押的风险 近年来，由于公司固定资产投资规模扩大，新增贷款较多。为获取银行贷款，公司以房屋建筑物、 土地使用权、机器设备、存货等资产向银行抵押、质押借款。目前公司现金流良好，且具备正常的偿债 能力，并与主要债权银行建立了良好的合作关系。如果公司资金安排或使用不当，资金周转出现困难， 未能在合同规定的期限内归还贷款，则不排除债权银行将可能采取强制措施对上述资产进行处置，从而 对公司正常生产经营造成一定影响。 应对措施：同―8、控股股东股权质押风险‖ 12、流动性风险 公司原材料采购周期较长，采购量大，原材料采购所需资金量大，其需要大量的营运资金以维持正 常的生产经营。报告期内，公司主要通过自身积累资金和银行贷款来满足其营运资金需求。2017 年母公 司资产负债率为 45.95%。 公司目前通过自身积累和银行贷款可以正常满足营运资金需求，但是，随着未来公司产能的不断提 高，对营运资金的需求将不断增加。公司若不能积极开拓资金筹措渠道，将面临营运资金的筹措能力不 能满足产能扩张，进而制约公司业务发展的风险。 应对措施：公司在积极准备通过除银行贷款以外的其他融资渠道进行融资，以提升营运资金筹措能 力，目前公司通过信托、债务重组等方式已经获得了期限超过 1 年的债权融资。同时随着公司渣料处理 能力的不断完善，提高渣料处理数量可以提升公司自身经营性现金流水平，降低流动性风险。 13、客户集中度较高的风险 2017 年，公司对前 10 名客户的销售额占相应期间营业收入比例为 57.10%，客户集中度较高。公司 客户主要为大宗商品贸易公司等，公司与该等客户均保持长期的业务合作关系。但是如果公司主要客户 发生流失或客户需求发生不利变动，将对公司业务及盈利造成不利影响。 应对措施：公司产品为锌、铅等大宗标准商品，存在巨大的市场和众多的市场参与者，产品价格透 明，产品滞销风险较低。同时，公司持续监控主要客户经营情况，并实时维护潜在客户清单，以应对客 户集中度较高风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 32 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 √是 □否 五.二.(七) 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 30,000,000.00 1,071,054.87 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 33 4．财务资助（挂牌公司接受的） 400,000,000.00 78,196,344.32 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 1,000,000.00 - 总计 431,000,000.00 79,267,399.19 注：经公司 2016 年度股东大会批准的 2017 年度日常性关联交易如下： 1、祥云县兴龙工贸有限责任公司向公司出售备品备件等物资，最高交易额度 1,700 万元。2017 年实际向公司出售备 品备件等物资实际发生额为 47.0321 万元。 2、祥云县腾龙投资有限公司（下称―腾龙投资‖）向公司提供不超过 4 亿元流动资金借款，按照银行同期借款利率计 息。2017 年单日最高借款余额为 7,819.6344 万元，利息支出 187.0792 万元。 3、公司控股股东腾龙投资、实际控制人杨龙先生及配偶林静女士为公司及下属子公司的债权融资提供保证担保。 4、腾龙投资及其下属子公司（公司及本公司下属子公司除外）以其合法拥有的土地、房产等资产为本公司及本公司 下属子公司提供抵质押担保。 5、祥云裕龙扶贫劳务派遣有限公司（―裕龙公司‖）是公司实际控制人杨龙为了响应国家号召，履行社会责任，专门 为祥云县脱贫攻坚工作而设立的法人主体，通过一系列服务解决贫困人口就业和脱贫问题。公司与裕龙公司预计发生以 下两项关联方交易：（1）劳务输入。公司拟与裕龙公司发生劳务输入业务，交易最高额度 1000 万元，交易价格根据市场 原则确定；（2）土地出租。公司于 2015 年租入的位于宾川县的一块改良土地（面积约 212.9 亩）用于杂物堆放，拟租予 裕龙公司用于树苗栽种等用途使用，租金按照公司租入该用地时的租金收取，年化租金最高为人民币 100 万元，由于土 地出租产生的所有相关税费由裕龙公司承担。2017 年未发生上述关联交易。 6、公司拟与祥云县云飞房地产开发经营有限责任公司及其分公司（―云飞地产‖）就日常接待住宿及餐饮服务发生关 联交易，目前云飞地产下设的酒店及餐饮服务已基本实施完毕，公司拟选择用于日常接待使用，预计年度发生的关联交 易不超过 300 万元。2017 年上述关联交易实际发生金额 60.0734 万元。 2017 年实际发生的关联交易均在批准范围内。对于上述第 3、4 项日常性关联方交易，公司仍参照偶发性关联方交易 的相关规定在业务发生前进行审批并进行了披露。具体关联交易明细参见财务报表附注―九、关联方关系及其交易‖ (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编 号 祥云裕龙扶贫劳务 派遣有限公司 购买石灰 12,055,530.82 是 2017-7-21 2017-027 总计 - 12,055,530.82 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 34 祥云裕龙扶贫劳务派遣有限公司（―裕龙公司‖）是公司实际控制人杨龙先生为了响应国家号召，履 行社会责任，专门为祥云县脱贫攻坚工作而设立的法人主体，是公司控股股东祥云县腾龙投资有限公司 的全资子公司。 公司生产线提炼去除杂质环节需要石灰作为辅料。特别是 2016 年 7 月公司建设的全球第一条湿法 炼铅生产线正式投产，更加大了对石灰的需求量。石灰放置时间过长会跟空气氧化而导致石灰钙点降低， 造成品质下降。受石灰本身性质所限，目前，公司生产所需石灰基本是从周边石灰厂采购，及购即用。 2017 年，由于当地政府加大了环保整改力度，对违法开采、环保设施不健全、生产处理设备不合规、生 产经营许可证件不齐全的石料厂和石灰厂进行停业整顿或勒令关闭。另外，当地采石厂、石灰厂集中地 处于环洱海周边以及未来楚大高铁必经之地。目前，洱海周边及楚大高铁两侧的一定范围内不允许有采 石场、石灰厂，政府正在对上述范围内的采石场、石灰厂逐步进行关闭，从而导致石灰厂生产原料短缺， 公司生产经营受到一定影响。 目前，公司采购的石灰，钙点最高达到 70%左右，其余都只保持在 40-50%之间，而钙点的高低直 接影响公司生产去除杂质的效果。要达到生产的最佳除杂效果，对石灰钙点的要求必须达到 70%以上。 裕龙公司石灰厂环保设施健全、生产处理设备合规，并且已与符合政府开采要求的采石场签订了原料供 应长期合作协议，原料供应不存在短缺。生产的石灰能保证平均钙点在 75%以上，能保质、保量满足公 司及周边其他非关联企业对石灰的需求。 裕龙公司担任着加快祥云县脱贫攻坚、解决贫困人员就业的社会职责，具有相当的社会意义。因此， 公司向裕龙公司购买生产辅料既可以获得优质辅料，解决辅料不足问题，保证生产顺利进行，又为祥云 县脱贫工作做出贡献。 公司第三届董事会第十四次会议（临时会议）、2017 年第二次临时股东大会依次审议并通过了该关 联交易事项，并按相关规定进行了披露。2017 年上述关联交易实际发生金额 1,205.5531 万元。 上述关联交易对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司第三届董事会第十七次会议（临时会议）于 2017 年 10 月 21 日审议并一致通过《关于审议公 司对下属子公司实施债转股增加注册资本的议案》，同意将应收祥云县龙盘矿业有限责任公司（下称―龙 盘矿业‖） 40,000 万元债权转作对其的投资,根据《公司章程》的有关规定，本次对外投资项目需提交股 东大会审议。公司于 2017 年 11 月 7 日召开 2017 年第四次临时股东大会审议并通过了该议案。 在本次增资前后，龙盘矿业均为公司全资子公司，本次公司对龙盘矿业债转股增加注册资本不构成 合并范围变更。 (五) 承诺事项的履行情况 1、公司的控股股东及实际控制人承诺：在挂牌前直接或间接持有的公司股票分三批解除转让限制， 每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的 1/3，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期 满一年和两年。 履行情况：严格履行。公司的控股股东所持股份目前全部为限制转让。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 35 2、公司除光大常春藤（上海）投资中心（有限合伙）外的股东承诺：自愿锁定所持有公司的股票， 锁定期限为自公司股票挂牌转让日后半年。 履行情况：严格履行。公司除光大常春藤（上海）投资中心（有限合伙）外的股东所持股份于股票 挂牌转让日后半年即 2017 年 1 月 11 日前均为限制转让。 3、新余鼎泰投资管理中心（有限合伙）、内蒙古助创聚海股权投资中心（有限合伙）、武汉天盈博 仁投资中心（有限合伙）、西藏汇成投资有限公司、万家共赢资产管理有限公司、新余永庆泰投资管理 中心（有限合伙）、武汉天盈博学投资中心（有限合伙）、武汉天盈盛世股权投资中心（有限合伙）、上 海万羿投资管理合伙企业（有限合伙）、西藏灏正创业投资基金合伙企业（有限合伙）余毅、盛晓青、 吴玉培承诺：2015 年 6 至 11 月从控股股东腾龙投资受让的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限 制的数量均为其挂牌前所持股票的 1/3，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 履行情况：严格履行。于 2017 年 3 月 24 日，内蒙古助创聚海股权投资中心（有限合伙）等 6 家股 东所持股份的 1/3 解除转让限制，解除转让限制的股份合计 38,784,194 股。 4、公司的董事、监事和高级管理人员承诺：在任职期间每年转让的股票不得超过其所持有公司股 票总数的 25%；离职后的半年内，不得转让其所持有的公司股票。 履行情况：严格履行。 5、公司控股股东腾龙投资确认及承诺如下：―祥云飞龙增资至 6,800 万元时的股东未因前述不规范 事项发生过纠纷；如因出资不规范的事项导致工商、税务或其他相关部门的处罚，腾龙投资同意向祥云 飞龙及时、全额地进行补偿。‖ 履行情况：严格履行，未发生处罚情况。 6、腾龙投资就公司部分未办理土地、房产产权的事宜出具了《承诺函》，承诺将促使公司尽快办妥 上述土地、房产的权属登记手续，如因该等资产瑕疵给公司造成损失，腾龙投资将以现金方式向公司全 额补偿。 履行情况：严格履行。对于未办妥权属登记手续的土地、房产正在协调相关部门办理，未给公司造 成损失。 7、公司现持有的《安全生产许可证（李子园渣库）》将于 2016 年 9 月 23 日到期。根据《安全生产 许可证条例》（国务院令第 397 号）的规定，安全生产许可证有效期满需要延期的，企业应当于期满前 3 个月向原安全生产许可证颁发管理机关办理延期手续。根据公司出具的承诺，公司将按照相关法律法 规要求在规定时间内办理延期手续。 履行情况：严格履行。安全生产许可证已经于 2017 年 6 月 1 日取得。 8、腾龙投资出具承诺，其将促使公司按《社会保险法》、《住房公积金管理条例》的规定缴纳社会 保险及住房公积金，若公司及其子公司、分公司被要求补缴社会保险、住房公积金、缴纳罚款或因此而 遭受其它任何损失，腾龙投资将及时、无条件、全额补偿公司及其子公司、分公司由此遭受的一切损失。 履行情况：严格履行。公司及其子公司、分公司未被要求补缴，亦未遭受其他损失。 9、为避免出现同业竞争，公司控股股东及实际控制人出具了《避免同业竞争承诺函》，具体内容如 下：―（1）将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对祥云飞龙构成竞争的业务及活动； 亦将不直接或间接开展对祥云飞龙有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与祥云飞龙存在同业竞争 关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以投资或其他任何形式取得该经济实体、机构、经济 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 36 组织的控制权，或本人及本人关系密切的家庭成员在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总 经理、财务负责人及其他高级管理人员或核心技术人员；（2）自该承诺函签署之日起，如其本人及其关 系密切的家庭成员控制的其他企业进一步拓展产品和业务范围，或祥云飞龙进一步拓展产品和业务范 围，其本人及其关系密切的家庭成员控制的其他企业将不与祥云飞龙现有或拓展后的产品或业务相竞 争；若与祥云飞龙及其附属公司拓展后的产品或业务产生竞争，则其本人及其关系密切的家庭成员控制 的其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品，或者将相竞争的业务或产品纳入到祥云飞龙经 营，或者将相竞争的业务或产品转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争；（3）若以上承诺事项 被证明不真实或未被遵守，其本人将对由此给祥云飞龙造成的一切直接和间接损失作出全面、及时和足 额的赔偿，并承担相应的法律责任；（4）上述承诺为不可撤销的承诺，一经签署即具法律效力，并在其 本人持有祥云飞龙股份期间，或祥云飞龙存续且依照中国证监会等管理部门的相关规定其本人被认定为 祥云飞龙的关联人期间持续有效。‖ 履行情况：严格履行。 10、公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员出具了《关于规范关联交易的承诺书》：―1、将采 取措施尽量避免与公司发生关联交易。对于无法避免的必要的关联交易，将按照―等价有偿、平等互利‖ 的市场原则，依法与公司签订关联交易合同，参照市场通行的标准，公允确定关联交易的价格；2、按 相关规定履行必要的关联董事、关联股东回避表决等义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义 务；3、保证不通过关联交易损害公司及公司股东的合法权益。4、若违反上述承诺，本人将承担由此引 起的法律责任和后果。‖报告期内，公司控股股东、实际控制人、公司股东、董事、监事、高级管理人员 以及公司在《公开转让说明书》中披露的相关承诺已履行或正在履行中。 履行情况：严格履行。所有关联交易都已履行必要的审批流程并按规定进行披露。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 货币资金 保证金 83,230,000.00 0.93% 为贷款提供保证及开具银行承 兑汇票提供资金保证 存货 抵押/质押 674,070,000.00 7.55% 贷款履约提供担保 固定资产 抵押/质押 1,756,218,739.00 19.68% 贷款履约提供担保 无形资产 抵押/质押 659,129,628.00 7.39% 贷款履约提供担保 在建工程 抵押/质押 82,914,300.00 0.93% 贷款履约提供担保 总计 - 3,255,562,667.00 36.48% - 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 37 (七) 调查处罚事项 2017 年 7 月 18 日，根据中华人民共和国茂名海关湛茂关告字【2017】0017 号行政处罚决告知单， 公司被处以罚款人民币 10 万元。 2013 年 6 月 19 日、7 月 12 日，公司分别委托湛江捷通货运代理有限公司和茂名中远物流有限公司 向中华人民共和国茂名海关申报进口两票货物，数量共 173.54 吨，原产地泰国。公司根据广州海关化验 中心化验意见将上述货物品名定为允许进口的―氧化锌混合物‖，按照海关编码―38249099.90‖进行申报。 此后，上述货物又经中华人民共和国茂名海关抽样并送中国环境科学研究院固体废物污染控制技术 研究所检验和深圳出入境检验检疫局工业品检测技术中心再生资源检验鉴定实验室进行复检，鉴定意见 为―属于目前我国禁止进口的固体废物‖,归入《禁止进口固体废物目录》，海关编码―2619000090‖，并基 于此对公司进行了处罚。 公司清楚钢铁厂回收的冶炼烟尘属于固体废物，禁止进口。但上述进口的物料为冶炼烟尘经回转窑 加工后产生的氧化锌混合物，由于已经进行加工，因此并不属于对生态环境可能造成较大危害的―洋垃 圾‖，公司已将上述氧化锌混合物全部退运出境。 上述处罚针对的是公司 2013 年发生的采购业务，距今已超过 4 年，且采购量较小。目前公司进口 原料仅占公司原料采购量的 10%以下，且进口均为国家允许进口的低品位氧化矿，没有进口―氧化锌混 合物‖。上述处罚的罚款已全额缴纳，上述处罚事项未对公司正常生产和持续经营产生重大影响。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 38 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 900,000 0.10% 176,121,529 177,021,529 19.43% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 910,091,854 99.90% -176,121,529 733,970,325 80.57% 其中：控股股东、实际控制人 300,184,631 32.95% 781,000 300,965,631 33.04% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 910,991,854 - 0 910,991,854 - 普通股股东人数 57 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 祥 云 县 腾 龙 投 资 有 限 公 司 300,184,631 781,000 300,965,631 33.04% 300,184,631 781,000 2 新 余 鼎 泰 投 资 管 理 中 心 （有限合伙） 63,768,115 0 63,768,115 7.00% 63,768,115 0 3 新 余 仁 东 投 资 管 理 中 心 （有限合伙） 60,000,000 0 60,000,000 6.59% 60,000,000 0 4 吴玉培 46,690,755 0 46,690,755 5.13% 31,127,170 15,563,585 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 39 5 西 藏 汇 成 投 资有限公司 22,500,000 13,157,789 35,657,789 3.91% 22,500,000 13,157,789 合计 493,143,501 13,938,789 507,082,290 55.67% 477,579,916 29,502,374 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 新余鼎泰投资管理中心（有限合伙）、新余仁东投资管理中心（有限合伙）的普通合伙人均为北京盛 达瑞丰投资管理有限公司。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变动。 祥云县腾龙投资有限公司截止2017年 12月31日直接持有公司 300,965,631 股股份，持股比例 33.04%， 为公司的控股股东。祥云县腾龙投资有限公司，成立于 2006 年 7 月 12 日，法定代表人为杨龙，注册资 本 10,000 万元，统一社会信用代码为 91532923790277740Y。 (二) 实际控制人情况 报告期内，杨龙先生为公司实际控制人，未发生变动。 杨龙先生为公司控股股东腾龙投资之控股股东，截至 2017 年 12 月 31 日持有腾龙投资 91%股权，并 在公司担任董事长职务，对公司经营管理拥有重大影响，杨龙先生系公司实际控制人。 杨龙先生，1965 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级工程师。工作 经历： 1983 年 3 月-至今腾龙投资担任董事长。现任公司董事长兼总经理，任期为 2015 年 8 月-2018 年 8 月。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 40 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 20,000,000.00 5.8000% 2016.11.29-2017.11.3 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 20,000,000.00 5.8000% 2016.12.1-2017.11.3 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 20,000,000.00 5.8725% 2016.12.5-2017.11.3 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 30,000,000.00 5.8725% 2016.12.9-2017.10.27 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 15,000,000.00 5.8725% 2016.12.9-2017.11.1 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 15,000,000.00 5.8725% 2016.12.9-2017.11.3 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 42,000,000.00 5.8725% 2016.12.13-2017.10.26 否 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 41 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 58,000,000.00 5.8725% 2016.12.13-2017.10.27 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 70,000,000.00 5.8725% 2016.12.15-2017.10.24 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 30,000,000.00 5.8725% 2016.12.15-2017.10.26 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 44,000,000.00 5.8725% 2016.12.21-2017.11.1 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 30,000,000.00 5.8725% 2016.12.23-2017.12.7 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 70,000,000.00 5.880% 2017.10.26-2018.10.25 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 72,000,000.00 5.880% 2017.10.27-2018.10.18 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 73,000,000.00 5.880% 2017.10.30-2018.10.12 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 74,000,000.00 5.880% 2017.11.3-2018.11.2 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 75,000,000.00 5.880% 2017.11.7-2018.11.6 否 银行贷款 中国农业银行祥 云县支行 30,000,000.00 4.8000% 2017.12.12-2018.12.11 否 银行贷款 华夏银行昆明分 行 10,000,000.00 6.52500% 2016.9.8-2017.2.8 否 银行贷款 华夏银行昆明分 行 20,000,000.00 5.00250% 2016.3.3-2017.2.20 否 银行贷款 华夏银行昆明分 行 90,000,000.00 5.00250% 2016.3.3-2017.3.1 否 银行贷款 华夏银行昆明分 行 80,000,000.00 5.00250% 2016.3.4-2017.3.4 否 银行贷款 华夏银行昆明分 行 25,000,000.00 5.00250% 2016.3.10-2017.3.6 否 银行贷款 华夏银行昆明分 行 75,000,000.00 5.00250% 2016.3.10-2017.3.7 否 银行贷款 华夏银行昆明分 行 15,000,000.00 5.00250% 2016.3.11-2017.3.7 否 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 42 银行贷款 华夏银行昆明分 行 75,000,000.00 5.00250% 2016.3.11-2017.3.8 否 银行贷款 华夏银行昆明分 行 99,500,000.00 3.8000% 2017.3.3-2020.3.3 否 银行贷款 华夏银行昆明分 行 500,000.00 3.8000% 2017.3.3-2017.6.21 否 银行贷款 华夏银行昆明分 行 95,000,000.00 3.8000% 2017.3.6-2020.3.6 否 银行贷款 华夏银行昆明分 行 90,000,000.00 3.8000% 2017.3.7-2020.3.7 否 银行贷款 华夏银行昆明分 行 75,000,000.00 3.8000% 2017.3.8-2020.3.8 否 银行贷款 上海浦发行昆明 拓东支行 30,000,000.00 7.5000% 2016.10.13-2017.10.13 否 银行贷款 上海浦发行昆明 拓东支行 50,000,000.00 7.0000% 2016.11.29-2017.11.9 否 银行贷款 上海浦发行昆明 拓东支行 15,000,000.00 7.50000% 2016.10.13-2017.10.12 否 银行贷款 上海浦发行昆明 拓东支行 15,000,000.00 7.50000% 2016.9.29-2017.9.29 否 银行贷款 上海浦发行昆明 拓东支行 50,000,000.00 7.00000% 2016.11.15-2017.11.7 否 银行贷款 上海浦发行昆明 拓东支行 30,000,000.00 7.2000% 2017.10.13-2018.10.13 否 银行贷款 上海浦发行昆明 拓东支行 50,000,000.00 7.2000% 2017.11.10-2018.11.10 否 银行贷款 上海浦发行昆明 拓东支行 15,000,000.00 7.2000% 2017.10.10-2018.10.10 否 银行贷款 上海浦发行昆明 拓东支行 15,000,000.00 7.2000% 2017.10.13-2018.10.13 否 银行贷款 上海浦发行昆明 拓东支行 50,000,000.00 7.2000% 2017.11.8-2018.11.8 否 银行贷款 交通银行大理分 行 92,800,000.00 5.22000% 2016.5.6-2017.5.6 否 银行贷款 交通银行大理分 行 5,200,000.00 5.22000% 2016.5.23-2017.5.8 否 承兑汇票 交通银行大理分 行 60,000,000.00 2.99000% 2016.11.10-2017.4.20 否 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 43 承兑汇票 交通银行大理分 行 100,000,000.00 2.99000% 2016.11.11-2017.4.20 否 承兑汇票 交通银行大理分 行 80,000,000.00 5.41000% 2017.5.5-2017.11.5 否 承兑汇票 交通银行大理分 行 60,000,000.00 5.39000% 2017.5.17-2017.11.17 否 银行贷款 交通银行大理分 行 98,000,000.00 5.9160% 2017.5.11-2018.5.11 否 承兑汇票 交通银行大理分 行 80,000,000.00 4.39000% 2017.11.17-2018.5.7 否 承兑汇票 交通银行大理分 行 60,000,000.00 5.10000% 2017.11.20-2018.5.20 否 承兑汇票 富滇银行昆明白 塔支行 15,000,000.00 7.80000% 2016.9.2-2017.3.2 否 银行贷款 祥云县农村信用 合作联社营业部 13,000,000.00 6.52500% 2016.3.31-2017.3.31 否 银行贷款 祥云县农村信用 合作联社营业部 17,000,000.00 6.52500% 2016.5.13-2017.5.8 否 银行贷款 祥云县农村信用 合作联社营业部 20,000,000.00 6.52500% 2016.5.13-2017.5.8 否 银行贷款 祥云县农村信用 合作联社营业部 50,000,000.00 6.5250% 2017.5.10-2018.5.9 否 银行贷款 兴业银行大理分 行 70,000,000.00 5.43750% 2016.12.5-2017.11.8 否 银行贷款 兴业银行大理分 行 40,000,000.00 5.00250% 2016.1.8-2017.1.8 否 银行贷款 兴业银行大理分 行 40,000,000.00 4.78500% 2016.12.6-2017.12.6 否 银行贷款 兴业银行大理分 行 30,000,000.00 4.78500% 2016.12.8-2017.12.8 否 银行贷款 兴业银行大理分 行 70,000,000.00 5.4375% 2017.11.8-2018.11.8 否 银行贷款 曲靖市商业银行 大理分行 38,000,000.00 11.70400% 2016.2.10-2017.1.10 否 银行贷款 曲靖市商业银行 大理分行 200,000,000.00 13.00000% 2016.7.29-2017.7.24 否 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 44 银行贷款 祥云县渝农商村 镇银行 9,000,000.00 6.96000% 2016.7.29-2017.7.24 否 银行贷款 祥云县渝农商村 镇银行 9,000,000.00 6.9600% 2017.7.26-2018.7.24 否 银行贷款 中国进出口银行 云南省分行 125,026,200.00 3.50000% 2016.12.26-2017.12.14 否 银行贷款 中国进出口银行 云南省分行 130,842,000.00 4.1000% 2017.12.27-2018.12.19 否 银行贷款 中国进出口银行 云南省分行 44,883,927.44 4.5000% 2017.9.19-2018.9.15 否 银行贷款 中国华融资产管 理股份有限公司 云南省分公司 280,000,000.00 8.60000% 2016.6.27-2018.6.27 否 银行贷款 中国华融资产管 理股份有限公司 云南省分公司 120,000,000.00 8.60000% 2016.6.27-2017.6.27 否 银行贷款 中国华融资产管 理股份有限公司 云南省分公司 105,000,000.00 8.10000% 2016.12.5-2018.12.5 否 银行贷款 中国华融资产管 理股份有限公司 云南省分公司 45,000,000.00 8.10000% 2016.12.5-2017.12.6 否 银行贷款 中国华融资产管 理股份有限公司 云南省分公司 45,325,000.00 8.10000% 2017.5.4-2018.12.5 否 银行贷款 中国华融资产管 理股份有限公司 云南省分公司 19,425,000.00 8.10000% 2017.5.4-2017.12.6 否 银行贷款 中国华融资产管 理股份有限公司 云南省分公司 40,000,000.00 8.10000% 2017.12.7-2019.12.7 否 银行贷款 国家开发银行云 南分行 200,000,000.00 6.1750% 2016.11.16-2019.11.15 否 银行贷款 国家开发银行云 南分行 100,000,000.00 6.1750% 2016.11.16-2017.11.15 否 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 45 银行贷款 国家开发银行云 南分行 199,200,000.00 5.1940% 2017.11.30-2026.11.29 否 银行贷款 富滇银行大理祥 云支行 100,000,000.00 12.0000% 2017.6.27-2018.5.18 否 银行贷款 富滇银行大理祥 云支行 100,000,000.00 12.0000% 2017.6.29-2018.5.18 否 银行贷款 富滇银行大理祥 云支行 100,000,000.00 7.60000% 2016.12.2-2018.12.2 否 银行贷款 大理渝农商村镇 银行 9,500,000.00 6.15‰ 2014.5.20-2017.5.19 否 信托贷款 华融国际信托有 限责任公司 85,100,000.00 8.50% 2017.4.13-2019.4.13 否 信托贷款 华融国际信托有 限责任公司 1,000,000.00 8.50% 2017.4.13-2017.10.11 否 信托贷款 华融国际信托有 限责任公司 29,700,000.00 8.50% 2017.4.27-2019.4.27 否 信托贷款 华融国际信托有 限责任公司 48,000,000.00 8.50% 2017.6.20-2019.6.20 否 信托贷款 华融国际信托有 限责任公司 22,700,000.00 8.50% 2017.6.30-2019.6.30 否 信托贷款 华融国际信托有 限责任公司 16,900,000.00 8.50% 2017.7.19-2019.7.19 否 信托贷款 华融国际信托有 限责任公司 40,400,000.00 8.50% 2017.8.8-2019.8.8 否 信托贷款 华融国际信托有 限责任公司 6,200,000.00 8.50% 2017.9.1-2019.9.1 否 融资租赁 卓越国际租赁有 限公司 22,916,666.69 6.90% 2015.2.6-2017.11.15 否 融资租赁 卓越国际租赁有 限公司 6,666,666.68 6.04% 2015.2.6-2017.11.15 否 融资租赁 河北省金融租赁 有限公司 19,750,300.00 7.2000% 2014.8.14-2017.8.14 否 融资租赁 西门子财务租赁 有限公司上海分 公司 9,256,726.71 8.848% 2013.10.30-2017.9.30 否 融资租赁 小松（中国）融资 租赁有限公司 645,494.11 5.35% 2017.2.14-2017.12.20 否 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 46 融资租赁 小松（中国）融资 租赁有限公司 4,547,238.54 7.18% 2015.11.10-2017.11.20 否 合计 - 5,192,985,220.17 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 47 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 杨龙 董事长、总经理 男 52 硕士研究生 三年 是 邹雪松 董事、副总经理 男 49 本科 三年 是 洪林 董事、副总经理 男 48 高中 三年 是 舒毓璋 董事、总工程师 男 75 本科 三年 是 张琦 董事、副总经理 男 47 专科 三年 是 周欣 董事、董事会秘书、副总经 理、财务总监 男 39 硕士研究生 三年 是 许良 董事 男 46 硕士研究生 三年 否 王志勇 董事 男 39 硕士研究生 三年 否 袁圣尧 董事 男 48 硕士研究生 三年 否 代卫国 董事 男 48 硕士研究生 三年 否 邓家荣 独立董事 男 71 本科 三年 否 张道传 独立董事 男 63 硕士研究生 三年 是 张文彬 独立董事 男 77 硕士研究生 三年 是 李若贵 独立董事 男 66 本科 三年 是 赵伟鸣 监事会主席、职工代表监事 男 53 本科 三年 是 王家武 职工代表监事 男 48 初中 三年 是 张彬 监事 男 39 硕士研究生 三年 否 王晓昱 监事 男 41 硕士研究生 三年 否 刘波 监事 女 40 硕士研究生 三年 否 董事会人数： 14 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 截止本报告出具之日，公司董监高不存在其他关联关系。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 48 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 杨龙 董事长、总经理 273,168,014 710,710 273,878,724 30.06% 0 洪林 董事、副总经理 7,500,000 0 7,500,000 0.82% 0 赵伟鸣 监事会主席、职 工代表监事 7,500,000 0 7,500,000 0.82% 0 袁圣尧 董事 23,770,735 0 23,770,735 2.61% 0 许良 董事 19,496 0 19,496 0.00% 0 王志勇 董事 399,520 0 399,520 0.04% 0 周欣 董事会秘书、副 总经理 988,580 0 988,580 0.11% 0 杨彪（注） 董事、财务总监 7,500,000 0 7,500,000 0.82% 0 合计 - 320,846,345 710,710 321,557,055 35.28% 0 注：上述持股情况均为董事、监事和高级管理人员间接持有公司股权，无直接持股情况。杨彪先生于 2017 年 7 月 21 日正式离职，其所持有的股份不再作为董事及高管间接持股情况。周欣先生为公司新任董事、财务总监。 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 杨彪 董事、财务总监 离任 从 2017 年 7 月 21 日 起不在公司任职。 个人原因 周欣 董事会秘书、副 总经理 新任 董事、董事会秘书、 副总经理、财务总监 原财务总监、董事杨彪 先生离职，为保证公司 财务管理工作、董事会 工作的正常运行。 杨斌 独立董事 离任 从 2017 年 9 月 11 日 起不在公司任职。 个人原因 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 49 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 周欣，男，1978 年 5 月出生，中国籍，无永久境外居留权，研究生学历。2001 年复旦大学学士学 位，2012 年北京大学硕士学位，中国注册会计师，英国特许会计师，注册内审师，全国会计领军人才。 工作经历：2001 年 8 月至 2011 年 8 月毕马威华振会计师事务所高级经理，2011 年 8 月至 2014 年 1 月建信投资执行董事，2014 年 2 月至 2015 年 8 月任云南祥云飞龙再生科技股份有限公司董事长助理， 分管资本运作、财务管理。 现任公司董事、财务总监、副总经理、董事会秘书任期至 2018 年 8 月。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 137 135 技术人员 395 386 财务人员 62 58 生产人员 2,254 2,210 市场人员 15 15 行政及其他人员 74 60 员工总计 2,937 2,864 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 6 6 本科 120 110 专科 770 752 专科以下 2,041 1,996 员工总计 2,937 2,864 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬政策 公司员工薪酬主要由基本工资、岗位工资、工龄工资、学历工资、职称工资以及绩效工资构成，但 对于职能部门和生产单位采取不同的确定方法。其中，公司各职能部门员工除绩效工资外其他工资组成 部分按照统一标准计算，绩效工资根据具体表现进行打分确定；各生产厂首先根据产量、质量、成本、 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 50 环保与安全等考核指标确定工资总额，在工资总额范围内确定各级别员工的薪酬水平。 2、培训计划 新员工入职由人力资源部进行入职培训，日常培训由各部门/各生产单位自行安排。公司中层以上管 理人员根据需要进行有关信息披露、环保及安全政策等方面的集中培训。 3、公司无需承担的离退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 51 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 √是 □否 董事会是否设置独立董事 √是 □否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 2017 年，公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定的要求召开股东大会，确保股东能依法 行使表决权。2017 年内，未发生控股股东利用其控股地位损害公司及中小股东利益的情况，公司治理结 构确保所有股东，特别是中小股东的权利，并承担相应的义务。 2017 年公司共召开年度股东大会 1 次、临时股东大会 5 次，董事会根据《公司法》、《证券法》等有 关法律法规和《公司章程》的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议通过的各 项决议，责成管理层有效落实，并定期检查执行情况。 2017 年董事会共召开 9 次会议，对公司的重大事项及时作出决议并认真履行，董事会关注公司风险 和内控管理，重视公司的稳定健康发展，外部董事在公司重大决策中发挥了积极的作用，保证了董事会 决策科学有效，积极维护公司和全体股东的利益。 2017 年监事会共召开 2 次会议、监事会成员通过列席公司股东大会会议、董事会会议，参与了公司 重大经营决策讨论，并对公司财务状况、经营情况进行了监督。 2017 年度，公司的工作能严格按照《公司法》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，经 营决策科学合理。公司完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制。公司董事、监事、高 级管理人员在履行公司职务时，均能勤勉尽职，遵守国家法律、法规和《公司章程》、制度，维护公司 利益，没有发现违法、违规和损害公司利益的情况。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 52 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 为保障公司所有股东，特别是中、小股东的合法权益，公司进一步建立健全公司治理机制，保证股 东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利；公司通过《公司章程》及各项管理制度建立了投 资者关系管理、累积投票制、关联股东和董事回避制度以及与财务管理、风险控制相关的内部管理机制。 公司严格按照相关法律法规要求制定和实施《公司章程》及各项内控管理制度，《公司章程》及相关制 度明确规定的股东的各项权利、义务，能够保障中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大融资、关联交易、接受担保、对外投资等事项均严格按照《公司章程》和其他公司治理的 相关制度执行，未发生违反《公司章程》和相关制度的情形。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司未发生修改《公司章程》的情况。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 董事会审议的重大事项包括：公司经营工 作报告、董事会工作报告、公司财务预算和决 算报告、公司审计报告、公司关联交易事项、 公司申请银行信贷事项、公司定期报告、公司 聘任会计师以及其他重大事项，董事会就上述 重大事项中需要股东大会审议的事项召集并召 开股东大会。 监事会 2 监事会审议的重大事项包括：监事会工作 报告、公司财务预算报告、财务决算报告、公 司定期报告、公司关联交易事项及其他公司治 理事项。 股东大会 6 按照《公司章程》规定，由董事会、监事 会审议通过后需要经股东大会审议批准的重大 事项。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 53 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、 《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能 够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司建立健全了一系列公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理 层均按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，公 司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务， 公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 公司已经建立实施《云南祥云飞龙再生科技股份有限公司董事会秘书工作细则》、《云南祥云飞龙再 生科技股份有限公司信息披露管理制度》和《云南祥云飞龙再生科技股份有限公司投资管理制度》，聘 任董事会秘书及相关信息披露和投资者关系管理工作人员。董事会秘书和董事会办公室负责处理股东来 信、来电、来访和咨询事务，确保所有股东都能平等地获取信息，积极与股东沟通，听取股东意见和建 议，建立了良好的投资者关系。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 2018 年 4 月 20 日，公司董事会下设审计委员会审核了公司 2017 年度财务报表及附注，以及天职国 际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告和与治理层沟通函，要求公司根据相关文件内容认真 落实，进一步提升公司经营质量和管理水平。 (六) 独立董事履行职责情况 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 张道传 9 9 0 0 张文彬 9 9 0 0 杨斌 5 5 0 0 邓家荣 9 9 0 0 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 54 李若贵 9 9 0 0 注：公司原独立董事杨斌先生于 2017 年 9 月 11 日向公司递交书面辞职报告，已辞去公司独立董事职务。截止 2017 年 9 月 11 日前，杨斌先生共参加了公司召开的 5 次董事会会议。 独立董事的意见： 独立董事对于历次董事会会议议案表决同意。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对报告期内应由监事会负责监督的事项均无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司资产、人员、财务、业务、机构等方面独立于控股股东和共同控制人，具有完整的业务体系和 面向市场自主经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司内部控制制度涵盖法人治理、经营管理、生产活动等环节，内部控制活动能够较为顺畅地得 以贯彻执行，能有效控制公司的内外部风险，保证公司的规范运作和业务活动的正常进行，能够对编制 真实、公允的财务报表提供合理的保证。公司内部控制制度已得到有效执行，能够合理的保证内部控制 目标的实现。公司内部控制制度虽已初步形成完善有效的体系，但随着环境、情况的改变，内部控制的 有效性可能随之改变，公司将随着管理的不断深化，进一步予以补充和完善，优化内部控制制度，并监 督控制政策和控制程序的持续有效性，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营等目标的实 现提供合理保障。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。报告期内，公司严格执行《年度信息披露重大差错责任追究制 度》。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 55 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天职业字 [2018]12774 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 中国北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 审计报告日期 2018 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 陈永宏、王蔚 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 天职业字 [2018]12774 号 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的云南祥云飞龙再生科技股份有限公司（以下简称云南祥云飞龙公司）财务报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了云南祥云飞 龙公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于云 南祥云飞龙公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 云南祥云飞龙公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2017 年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 56 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估云南祥云飞龙公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督云南祥云飞龙公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对云 南祥云飞龙公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致云南祥云飞龙公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 57 （6）就云南祥云飞龙公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中国注册会计师： 陈永宏 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师： 王蔚 二〇一八年四月二十二日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、（一） 240,359,630.13 384,979,178.54 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 六、（二） 185,670,442.10 206,448,869.58 预付款项 六、（三） 817,366,781.93 772,125,136.40 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 六、（四） 10,888.89 791,829.16 应收股利 - - - 其他应收款 六、（五） 83,167,665.67 31,384,953.73 买入返售金融资产 - - 存货 六、（六） 3,822,579,181.92 3,455,568,599.61 持有待售资产 - - - 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 58 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、（七） 77,834,335.62 118,202,464.82 流动资产合计 - 5,226,988,926.26 4,969,501,031.84 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 六、（八） 2,000,000.00 2,000,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - 6,769,334.64 5,890,918.76 长期股权投资 六、（九） 8,051,403.35 8,089,335.84 投资性房地产 - - - 固定资产 六、（十） 2,234,358,631.03 2,410,986,117.38 在建工程 六、（十一） 1,064,157,357.26 848,407,797.76 工程物资 - 37,765,618.19 8,953,377.51 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、（十二） 233,291,145.15 150,771,416.48 开发支出 六、（十三） 74,210,948.42 56,661,063.60 商誉 - - - 长期待摊费用 - 4,999,999.96 - 递延所得税资产 六、（十四） 31,499,985.01 29,723,207.34 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 3,697,104,423.01 3,521,483,234.67 资产总计 - 8,924,093,349.27 8,490,984,266.51 流动负债： 短期借款 六、（十五） 1,296,443,270.00 1,799,079,800.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 六、（十六） - 15,000,000.00 应付账款 六、（十七） 452,822,166.90 442,566,648.55 预收款项 六、（十八） 141,146,705.54 141,587,111.12 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、（十九） 66,756,655.41 46,346,975.81 应交税费 六、（二十） 17,964,313.72 12,315,546.46 应付利息 六、（二十一） 17,013,107.64 11,284,646.94 应付股利 - - - 其他应付款 六、（二十二） 304,503,947.93 39,068,223.43 应付分保账款 - - - 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 59 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 六、（二十三） 496,177,206.81 182,300,627.25 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 2,792,827,373.95 2,689,549,579.56 非流动负债： 长期借款 六、（二十四） 1,082,575,000.00 830,000,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 六、（二十五） 181,801.69 3,761,729.48 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 六、（二十六） 10,778,648.38 11,611,981.71 递延所得税负债 六、（十四） 7,733,804.26 3,845,259.88 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,101,269,254.33 849,218,971.07 负债合计 - 3,894,096,628.28 3,538,768,550.63 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、（二十七） 910,991,854.00 910,991,854.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、（二十八） 2,360,910,023.00 2,360,910,023.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 六、（二十九） 471,822.57 522,022.55 盈余公积 六、（三十） 180,263,381.63 174,493,971.63 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、（三十一） 1,577,359,639.79 1,505,297,844.70 归属于母公司所有者权益合计 - 5,029,996,720.99 4,952,215,715.88 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 5,029,996,720.99 4,952,215,715.88 负债和所有者权益总计 - 8,924,093,349.27 8,490,984,266.51 法定代表人：杨龙 主管会计工作负责人：周欣 会计机构负责人：杨丽萍 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 60 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 228,678,613.55 300,330,903.23 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十四、（一） 1,508,156,354.95 2,037,804,863.05 预付款项 - 689,021,646.99 765,624,582.15 应收利息 - 10,888.89 708,870.83 应收股利 - - - 其他应收款 十四、（二） 118,965,151.86 31,581,317.05 存货 - 3,515,474,978.16 3,343,752,394.15 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 19,720,642.14 52,891,270.58 流动资产合计 - 6,080,028,276.54 6,532,694,201.04 非流动资产： - 可供出售金融资产 - 2,000,000.00 2,000,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - 73,123,595.06 72,245,179.18 长期股权投资 十四、（三） 660,344,139.55 210,382,072.04 投资性房地产 - - - 固定资产 - 1,935,375,356.45 2,088,131,207.68 在建工程 - 351,540,258.08 269,574,330.66 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 145,838,846.90 132,823,546.38 开发支出 - 74,210,948.42 56,661,063.60 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 8,544,112.57 6,684,772.26 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 3,250,977,257.03 2,838,502,171.80 资产总计 - 9,331,005,533.57 9,371,196,372.84 流动负债： - 短期借款 - 1,076,443,270.00 1,489,079,800.00 以公允价值计量且其变动计入 - - - 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 61 当期损益的金融负债 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 140,000,000.00 175,000,000.00 应付账款 - 1,160,402,473.28 1,130,662,832.13 预收款项 - 131,172,286.84 634,099,533.29 应付职工薪酬 - 54,916,314.25 39,174,153.03 应交税费 - 17,389,602.60 13,331,033.58 应付利息 - 16,321,053.26 10,621,567.48 应付股利 - - - 其他应付款 - 302,626,271.43 37,183,743.18 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 396,177,206.81 172,800,627.25 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 3,295,448,478.47 3,701,953,289.94 非流动负债： 长期借款 - 992,250,000.00 680,000,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - 181,801.69 3,761,729.48 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 992,431,801.69 683,761,729.48 负债合计 - 4,287,880,280.16 4,385,715,019.42 所有者权益： 股本 - 910,991,854.00 910,991,854.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 2,360,910,023.00 2,360,910,023.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - 471,822.57 522,022.55 盈余公积 - 180,263,381.63 174,493,971.63 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 1,590,488,172.21 1,538,563,482.24 所有者权益合计 - 5,043,125,253.41 4,985,481,353.42 负债和所有者权益合计 - 9,331,005,533.57 9,371,196,372.84 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 62 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,916,954,949.99 1,641,171,850.87 其中：营业收入 六、（三十 二） 2,916,954,949.99 1,641,171,850.87 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 2,826,816,295.78 1,560,270,826.71 其中：营业成本 六、（三十 二） 2,501,352,414.87 1,348,520,579.85 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、（三十 三） 24,202,190.89 7,441,194.14 销售费用 六、（三十 四） 27,218,198.40 25,417,530.67 管理费用 六、（三十 五） 82,533,919.96 77,259,142.72 财务费用 六、（三十 六） 185,132,042.85 96,013,368.03 资产减值损失 六、（三十 七） 6,377,528.81 5,619,011.30 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 六、（三十 八） -23,213.23 1,046,368.41 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 六、（三十 八） -37,932.49 -546,116.44 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、（三十 九） -6,483,152.43 -11,509,135.41 其他收益 六、（四十） 11,282,908.92 - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 94,915,197.47 70,438,257.16 加：营业外收入 六、（四十 一） 11,678,073.29 13,157,547.41 减：营业外支出 六、（四十 二） 12,283,822.94 9,844,601.03 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 63 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 94,309,447.82 73,751,203.54 减：所得税费用 六、（四十 三） 16,478,242.73 6,074,688.05 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 77,831,205.09 67,676,515.49 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 - 77,831,205.09 67,676,515.49 2.终止经营净利润 - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者的净利润 - 77,831,205.09 67,676,515.49 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 - 77,831,205.09 67,676,515.49 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 77,831,205.09 67,676,515.49 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 十五、（一） 0.085 0.074 （二）稀释每股收益 十五、（一） 0.085 0.074 法定代表人：杨龙 主管会计工作负责人：周欣 会计机构负责人：杨丽萍 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、 （四） 3,376,023,486.04 1,920,124,057.77 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 64 减：营业成本 十四、 （四） 3,007,229,433.76 1,645,734,924.44 税金及附加 - 21,139,391.26 4,945,530.73 销售费用 - 22,985,587.89 22,047,525.82 管理费用 - 69,746,656.12 60,496,683.53 财务费用 - 174,141,933.27 100,293,077.31 资产减值损失 - 6,192,223.54 5,719,261.06 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十四、 （五） -23,213.23 1,046,368.41 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - -546,116.44 资产处置收益（损失以“-”号填列） - -6,417,372.79 -7,503,582.73 其他收益 - 6,325,150.00 - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 74,472,824.18 74,429,840.56 加：营业外收入 - 7,805,694.73 7,519,082.87 减：营业外支出 - 12,077,283.23 9,739,031.11 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 70,201,235.68 72,209,892.32 减：所得税费用 - 12,507,135.71 8,452,808.11 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 57,694,099.97 63,757,084.21 （一）持续经营净利润 - 57,694,099.97 63,757,084.21 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 57,694,099.97 63,757,084.21 七、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 65 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 3,424,420,887.87 2,040,555,517.07 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 3,900,733.59 2,476,076.41 收到其他与经营活动有关的现金 六、（四十 四） 21,828,164.61 48,364,399.29 经营活动现金流入小计 - 3,450,149,786.07 2,091,395,992.77 购买商品、接受劳务支付的现金 - 2,895,341,945.46 1,080,880,783.79 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 144,523,621.38 160,347,858.82 支付的各项税费 - 103,015,178.78 132,135,206.66 支付其他与经营活动有关的现金 六、（四十 四） 151,343,682.97 143,652,927.98 经营活动现金流出小计 - 3,294,224,428.59 1,517,016,777.25 经营活动产生的现金流量净额 - 155,925,357.48 574,379,215.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 6,801,451.61 取得投资收益收到的现金 - 14,719.26 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 8,515,119.70 2,344,138.87 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 8,529,838.96 9,145,590.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 445,408,134.84 810,013,065.61 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 66 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 445,408,134.84 810,013,065.61 投资活动产生的现金流量净额 - -436,878,295.88 -800,867,475.13 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 2,350,675,927.44 3,139,960,800.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、（四十 四） 405,770,000.00 501,849,000.00 筹资活动现金流入小计 - 2,756,445,927.44 3,641,809,800.00 偿还债务支付的现金 - 2,287,588,084.69 3,180,621,400.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 189,776,119.42 138,485,469.20 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（四十 四） 32,978,333.34 97,038,975.42 筹资活动现金流出小计 - 2,510,342,537.45 3,416,145,844.62 筹资活动产生的现金流量净额 - 246,103,389.99 225,663,955.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -34,849,548.41 -824,304.23 加：期初现金及现金等价物余额 - 191,979,178.54 192,803,482.77 六、期末现金及现金等价物余额 - 157,129,630.13 191,979,178.54 法定代表人：杨龙 主管会计工作负责人：周欣 会计机构负责人：杨丽萍 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 3,570,689,396.21 1,958,408,461.53 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 70,009,339.94 40,672,033.99 经营活动现金流入小计 - 3,640,698,736.15 1,999,080,495.52 购买商品、接受劳务支付的现金 - 3,404,401,296.65 1,547,372,659.77 支付给职工以及为职工支付的现金 - 116,047,975.87 116,731,290.06 支付的各项税费 - 86,279,684.11 121,319,883.29 支付其他与经营活动有关的现金 - 106,560,884.41 100,674,058.67 经营活动现金流出小计 - 3,713,289,841.04 1,886,097,891.79 经营活动产生的现金流量净额 - -72,591,104.89 112,982,603.73 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 6,801,451.61 取得投资收益收到的现金 - 14,719.26 - 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 4,768,631.93 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 14,719.26 11,570,083.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 109,080,937.73 726,523,202.66 投资支付的现金 - 50,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 159,080,937.73 726,523,202.66 投资活动产生的现金流量净额 - -159,066,218.47 -714,953,119.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 2,073,566,500.66 2,494,206,800.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 333,770,000.00 518,345,000.00 筹资活动现金流入小计 - 2,407,336,500.66 3,012,551,800.00 偿还债务支付的现金 - 1,949,630,027.25 2,009,602,392.96 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 171,479,004.96 72,667,485.60 支付其他与筹资活动有关的现金 - 88,452,434.77 341,004,831.08 筹资活动现金流出小计 - 2,209,561,466.98 2,423,274,709.64 筹资活动产生的现金流量净额 - 197,775,033.68 589,277,090.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -33,882,289.68 -12,693,425.03 加：期初现金及现金等价物余额 - 179,330,903.23 192,024,328.26 六、期末现金及现金等价物余额 - 145,448,613.55 179,330,903.23 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 68 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 910,991,854.00 - - - 2,360,910,023.00 - - 522,022.55 174,493,971.63 - 1,505,297,844.70 - 4,952,215,715.88 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 910,991,854.00 - - - 2,360,910,023.00 - - 522,022.55 174,493,971.63 - 1,505,297,844.70 - 4,952,215,715.88 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - - - - -50,199.98 5,769,410.00 - 72,061,795.09 - 77,781,005.11 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 77,831,205.09 - 77,831,205.09 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 69 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 5,769,410.00 - -5,769,410.00 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 5,769,410.00 - -5,769,410.00 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - -50,199.98 - - - - -50,199.98 1．本期提取 - - - - - - - 12,481,151.55 - - - - 12,481,151.55 2．本期使用 - - - - - - - 12,531,351.53 - - - - 12,531,351.53 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 910,991,854.00 - - - 2,360,910,023.00 - - 471,822.57 180,263,381.63 - 1,577,359,639.79 - 5,029,996,720.99 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 70 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 910,191,854.00 - - - 2,352,910,023.00 - - 2,454,911.05 168,118,263.21 - 1,443,997,037.63 - 4,877,672,088.89 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 910,191,854.00 - - - 2,352,910,023.00 - - 2,454,911.05 168,118,263.21 - 1,443,997,037.63 - 4,877,672,088.89 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 800,000.00 - - - 800,000.00 - - -1,932,888.50 6,375,708.42 - 61,300,807.07 - 74,543,626.99 （一）综合收益总额 - - - - - - - - 67,676,515.49 - 67,676,515.49 （二）所有者投入和 减少资本 800,000.00 - - - 800,000.00 - - - - - - - 8,800,000.00 1．股东投入的普通股 800,000.00 - - - 800,000.00 - - - - - - - 8,800,000.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 - - - - - - - - - - - - - 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 71 者权益的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 6,375,708.42 - -6,375,708.42 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 6,375,708.42 - -6,375,708.42 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - -1,932,888.50 - - - - -1,932,888.50 1．本期提取 - - - - - - - 8,033,570.86 - - - - 8,033,570.86 2．本期使用 - - - - - - - 9,966,459.36 - - - - 9,966,459.36 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 910,991,854.00 - - - 2,360,910,023.00 - - 522,022.55 174,493,971.63 - 1,505,297,844.70 - 4,952,215,715.88 法定代表人：杨龙 主管会计工作负责人：周欣 会计机构负责人：杨丽萍 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 72 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 910,991,854.00 - - - 2,360,910,023.00 - - 522,022.55 174,493,971.63 - 1,538,563,482.24 4,985,481,353.42 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 910,991,854.00 - - - 2,360,910,023.00 - - 522,022.55 174,493,971.63 - 1,538,563,482.24 4,985,481,353.42 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - -50,199.98 5,769,410.00 - 51,924,689.97 57,643,899.99 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 57,694,099.97 57,694,099.97 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 73 （三）利润分配 - - - - - - - - 5,769,410.00 - -5,769,410.00 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 5,769,410.00 - -5,769,410.00 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - -50,199.98 - - - -50,199.98 1．本期提取 - - - - - - - 12,481,151.55 - - - 12,481,151.55 2．本期使用 - - - - - - - 12,531,351.53 - - - 12,531,351.53 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 910,991,854.00 - - - 2,360,910,023.00 - - 471,882.57 180,263,381.63 - 1,590,488,172.21 5,043,125,253.41 项目 上期 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优 永 其 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 74 先 股 续 债 他 收 益 一、上年期 末余额 910,191,854.00 - - - 2,352,910,023.00 - - 2,454,911.05 168,118,263.21 - 1,481,182,106.45 4,914,857,157.71 加：会计政 策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差 错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期 初余额 910,191,854.00 - - - 2,352,910,023.00 - - 2,454,911.05 168,118,263.21 - 1,481,182,106.45 4,914,857,157.71 三、本期增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列） 800,000.00 - - - 8,000,000.00 - - -1,932,888.50 6,375,708.42 - 57,381,375.79 70,624,195.71 （一）综合 收益总额 - - - - - - - - - - 63,757,084.21 63,757,084.21 （二）所有 者投入和减 少资本 800,000.00 - - - 8,000,000.00 - - - - - - 8,800,000.00 1．股东投入 的普通股 800,000.00 - - - 8,000,000.00 - - - - - - 8,800,000.00 2．其他权益 工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 75 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润 分配 - - - - - - - - 6,375,708.42 - -6,375,708.42 - 1．提取盈余 公积 - - - - - - - - 6,375,708.42 -6,375,708.42 - 2．提取一般 风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者 （或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有 者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积 转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积 转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积 弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 76 （五）专项 储备 - - - - - - - -1,932,888.50 - - - -1,932,888.50 1．本期提取 - - - - - - - 8,033,570.86 - - - 8,033,570.86 2．本期使用 - - - - - - - 9,966,459.36 - - - 9,966,459.36 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期 末余额 910,991,854.00 - - - 2,360,910,023.00 - - 522,022.55 174,493,971.63 - 1,538,563,482.24 4,985,481,353.42 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 77 财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 注：附注中出现的各单位名称的简称如下表： 公司名称 简称 祥云县腾龙投资有限公司 腾龙投资 北京华博鑫业投资管理中心（有限合伙） 北京华博鑫业 宁波华力鑫业投资管理有限公司 （原北京华力鑫业投资管理有限公司） 宁波华力鑫业 北京圣石创盈投资管理中心（有限合伙） 北京圣石投资 北京天原国投投资管理中心（有限合伙） 北京天原国投 北京中融天然投资管理中心（有限合伙） 北京中融天然 北京中润华益伍号投资中心（有限合伙） 北京中润投资 北京中源兴融投资管理中心（有限合伙） 北京中源兴融 光大常春藤（上海）投资中心（有限合伙） 光大常春藤投资 光大资本投资有限公司 光大资本投资 杭州轩腾投资合伙企业（有限合伙） 杭州轩腾 杭州云流股权投资合伙企业（有限合伙） 杭州云流投资 霍尔果斯天银信工程咨询有限公司 霍尔果斯天银信 江苏国投衡盈创业投资中心（有限合伙） 江苏国投衡盈 昆明越和祥瑞投资合伙企业（有限合伙） 昆明越和祥瑞 内蒙古助创聚海股权投资中心（有限合伙） 内蒙聚海投资 上海万羿投资管理合伙企业（有限合伙） 上海万羿投资 上海正同德石投资合伙企业（有限合伙） 上海正同德石 深圳市建银南山产业投资合伙企业（有限合伙） 深圳建银南山 苏州彩云天堂投资企业（有限合伙） 苏州相发投资 腾冲县恒丰矿业有限责任公司 恒丰矿业 万家共赢资产管理有限公司 （通过万家共赢万家资本新三板股权投资 1 号专项资 产管理计划和万家共赢万家资本新三板股权投资 2 号 专项资产管理计划分别投资本公司） 合并简称 万家共赢管理 武汉天盈博仁投资中心（有限合伙） 武汉博仁投资 武汉天盈博学投资中心（有限合伙） 武汉博学投资 武汉天盈盛世股权投资中心（有限合伙） 武汉盛世投资 西藏博信基石创业投资基金合伙企业（有限合伙） 西藏博信基石 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 78 公司名称 简称 西藏灏正创业投资基金合伙企业（有限合伙） 西藏灏正投资 西藏汇成投资有限公司 西藏汇成投资 西藏天然道创业投资管理有限公司 西藏天然道 西藏天然道资本管理有限公司 天然道资本管理 祥云县飞龙实业有限责任公司 飞龙实业 祥云县龙跃煤业有限责任公司 龙跃煤业 祥云县威龙电源科技有限责任公司 威龙电源 祥云县兴龙工贸有限责任公司 兴龙工贸 祥云县耀龙建筑工程有限责任公司 耀龙建筑 祥云县云飞房地产开发经营有限责任公司 云飞地产 祥云县众诚投资有限责任公司 众诚投资 新疆东方弘业股权投资合伙企业（有限合伙） 新疆东方弘业 新疆广德基石股权投资有限合伙企业 新疆广德基石 新疆建信天然股权投资有限合伙企业 新疆建信天然 新疆聚源祥瑞股权投资有限合伙企业 新疆聚源祥瑞 新疆盛达洪江股权投资合伙企业（有限合伙） 新疆盛达洪江 新疆盛世瑞金股权投资合伙企业（有限合伙） 新疆盛世瑞金 新疆天盛兴隆股权投资合伙企业（有限合伙） 新疆天盛兴隆 新疆天亿瑞丰股权投资合伙企业（有限合伙） 新疆天亿瑞丰 新余倍利投资管理中心（有限合伙） 新余倍利投资 新余鼎泰投资管理中心（有限合伙） 新余鼎泰投资 新余怀德投资管理中心（有限合伙） 新余怀德投 新余嘉永投资管理中心（有限合伙） 新余嘉永投资 新余仁东投资管理中心（有限合伙） 新余仁东投资 新余市仙女湖区泰达投资管理中心（有限合伙） 新余泰达投资 新余永庆泰投资管理中心（有限合伙） 新余永庆投资 云南环能电力发展有限公司 云南环能电力 云南锦盟实业投资有限公司 锦盟实业 珠海郡庭昊华投资合伙企业（有限合伙） 珠海郡庭昊华 新余敦裕投资管理中心（有限合伙） 新余敦裕投资 祥云鑫发投资有限合伙企业 祥云鑫发投资 武汉中部建设投资中心（有限合伙） 武汉中部建设 苏州相城经济开发区相发投资有限公司 苏州相发 浙江龙信股权投资合伙企业（有限合伙） 浙江龙信 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 79 公司名称 简称 金石投资有限公司 金石投资 大理云泰祥瑞投资有限公司 （原名祥云工业投资有限责任公司） 云泰祥瑞 一、公司基本情况 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司（以下简称―公司‖、―本公司‖、―祥云飞龙‖或―本 集团‖）基本情况如下： （一）登记注册情况 公司名称： 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 住所： 云南省祥云县祥城镇清红路西侧 法定代表人： 杨龙 注册资本： 91,099.1854 万人民币 公司类型： 股份有限公司（全国中小企业股份转让系统挂牌） 成立时间： 1998 年 3 月 18 日 统一社会信用代码： 915329007098440164 经营范围： 从事环境保护、资源节约领域的科学技术开发、技术服务、技术咨询、 技术转让；利用二次资源综合回收生产电解锌、铅、镉、钴、金、银、 铟、铋等金属以及硫酸，亚硫酸钠（按许可证经营），工业氯化钠等产 品；资源综合回收项目的设计、施工及运营；相关设备的生产与销售； 经营本企业生产所需的原材料、机械设备零配件。国内国际贸易（不 含专营、专控、专卖商品）；出口本企业自产的产品；非证券业务的投 资。 （二）历史沿革 1、1998 年 3 月，飞龙实业设立 1997 年 10 月 6 日，杨龙、杨本忠、胡朝仙签署《设立祥云县飞龙实业有限责任公司股 东联营协议书》，共同出资设立飞龙实业。 1997 年 11 月 30 日，大理白族自治州审计事务中心祥云县所出具《验资报告》（1997 祥审所字第 29 号），确认截止 1997 年 11 月 20 日止，飞龙实业已收到股东投入的资本 600 万元。 1998 年 3 月 18 日，祥云县工商局向飞龙实业核发《企业法人营业执照》（营业执照注 册号为：5329232210102）。 飞龙实业设立时的股权结构如下表所示： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例 1 杨龙 240.00 40.00% 2 杨本忠 180.00 30.00% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 80 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例 3 胡朝仙 180.00 30.00% 合计 600.00 100.00% 杨龙及其父母杨本忠、胡朝仙的上述出资资产来自于对祥云县电解锌厂整体资产进行分 配取得的资产。祥云县电解锌厂的历史沿革如下： （1）祥云县电解锌厂的前身祥云县铜矿湿法选冶厂的设立 1）祥云县电解锌厂的前身为祥云县铜矿湿法选冶厂，成立于 1993 年，经济性质为集体 所有制，主管部门为祥城镇企业办公室，法定代表人为杨龙。祥云县铜矿湿法选冶厂已就其 设立得到祥云县城乡集体企业管理局―祥集企字（93）第 14 号‖文批准。 2）祥云县铜矿湿法选冶厂成立时，注册资金为 30 万元，根据其工商登记资料，祥云县 铜矿湿法选冶厂成立时的投资者为祥云县矿产资源管理委员会办公室、云南省地质矿产局第 三地质大队四分队、杨龙，各方出资情况如下表所示： 序号 出资人 出资额（万元） 出资比例（%） 1 祥云县矿产资源管理委员会办公室 15.00 50.00% 2 云南省地质矿产局第三地质大队四分队 7.50 25.00% 3 杨龙 7.50 25.00% 合计 30.00 100.00% （2）祥云县铜矿湿法选冶厂变更为祥云县电解锌厂 经祥云县工商局核准，祥云县铜矿湿法选冶厂于 1995 年 3 月更名为祥云县电解锌厂， 并重新领取了营业执照，核准的企业性质为集体所有制，注册资金变更为 300 万元。 （3）关于祥云县电解锌厂的出资情况 祥云县电解锌厂及其前身祥云县铜矿湿法选冶厂虽然注册为集体企业，但其自 1993 年 设立以来的注册资金均是由杨龙自筹投入，祥云县矿产资源管理委员会办公室、云南省地质 矿产局第三地质大队四分队并未投入任何资金，并出具了以下主要证明文件： 1）2008 年 7 月 17 日，祥云县国土资源局出具书面证明，明确说明祥云县矿产资源管 理委员会办公室并未向祥云县铜矿湿法选冶厂及其后的祥云县电解锌厂投入资金。 2）2013 年 8 月 20 日，云南省地质矿产勘查开发局第三地质大队出具书面证明，明确 云南省地质矿产局第三地质大队四分队并未向祥云县铜矿湿法选冶厂及其后的祥云县电解 锌厂投入资金。 基于上述，祥云县铜矿湿法选冶厂、祥云县电解锌厂原属挂靠的集体企业，祥云县矿产 资源管理委员会办公室、云南省地质矿产局第三地质大队四分队并未对该等企业出资，该等 企业实际出资人为杨龙。 2013 年 10 月 14 日，云南省人民政府办公厅出具《关于云南祥云飞龙有色金属股份有 限公司历史出资确认的函》，确认祥云县铜矿湿法选冶厂、祥云县电解锌厂出资人为杨龙， 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 81 产权清晰、归属明确，不涉及国有、集体资产。 2、2002 年 9 月，飞龙实业第一次增资 2002 年 5 月 30 日，飞龙实业董事会通过了《祥云县飞龙实业有限责任公司董事会关于 变更增加注册资本的决议》，决定将公司注册资本由 600 万元增加到 5,500 万元。 2002 年 8 月 20 日，大理聚诚会计师事务所有限公司出具《验资报告》（大聚验字 2002 第 51 号），确认截至 2002 年 5 月 31 日止，飞龙实业已收到杨龙、杨本忠、胡朝仙缴纳的新 增注册资本合计 4,900 万元。 2002 年 9 月 23 日，飞龙实业就上述事项在祥云县工商行政管理局办理完成工商变更登 记。该次增资完成后，飞龙实业的股权结构如下表所示： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例 1 杨龙 2,805.00 51.00% 2 杨本忠 1,347.50 24.50% 3 胡朝仙 1,347.50 24.50% 合计 5,500.00 100.00% 3、2005 年 3 月，飞龙实业第二次增资 2005 年 3 月 5 日，飞龙实业股东会通过《祥云县飞龙实业有限责任公司增加注册资本 金的股东会议决议》，同意飞龙实业增加 1,300 万元注册资本，增资后飞龙实业的注册资本 变更为 6,800 万元。 2005 年 3 月 7 日，广西同德会计师事务所有限责任公司出具《验资报告》（同德会师验 字 2005 第 021 号），经审验，截至 2005 年 3 月 5 日止，飞龙实业已收到杨龙、杨本忠、胡 朝仙缴纳的新增注册资本合计 1,300 万元。 2005 年 3 月 29 日，飞龙实业就上述事项在祥云县工商行政管理局办理完成工商变更登 记。该次增资完成后，飞龙实业的股权结构如下表所示： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例 1 杨龙 3,468.00 51.00% 2 杨本忠 1,666.00 24.50% 3 胡朝仙 1,666.00 24.50% 合计 6,800.00 100.00% 飞龙实业成立后，股东并未及时出资。自 2000 年 10 月开始，股东将其原投资于祥云县 电解锌厂的资产转入飞龙实业，并在期后陆续向飞龙实业投入资产。飞龙实业收到相关股东 出资后在会计账簿上反映新增的公司实收资本金额，但由于当时股东对工商登记相关规定认 识不足，规范经营意识不强，飞龙实业未及时办理工商登记手续，对出资涉及的实物资产亦 未进行评估，导致飞龙实业设立至 2005 年注册资本变更至 6,800 万元期间，飞龙实业账面 的实收资本一直与工商登记的注册资本金额不一致。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 82 飞龙实业自注册资本变更为 6,800 万元之日起，严格遵守工商登记相关规定，历次实收 资本变动均办理了工商登记，工商登记的注册资本均能与飞龙实业账面实收资本保持一致。 4、2006 年 7 月，飞龙实业第一次股权转让 2006 年 7 月 20 日，杨龙与腾龙投资签订《关于祥云县飞龙实业有限责任公司 51%股权 的股权转让协议》，将其持有的飞龙实业 51%股权转让给腾龙投资，以原始出资额为依据， 确定转让价格为 3,468 万元。 2006 年 7 月 20 日，胡朝仙与腾龙投资签订《关于祥云县飞龙实业有限责任公司 24.5% 股权的股权转让协议》，将其持有的飞龙实业 24.5%股权转让给腾龙投资，以原始出资额为 依据，确定转让价格为 1,666 万元。 2006 年 7 月 20 日，杨本忠与腾龙投资签订《关于祥云县飞龙实业有限责任公司 24.5% 股权的股权转让协议》，将其持有的飞龙实业 24.5%股权转让给腾龙投资，以原始出资额为 依据，确定转让价格为 1,666 万元。 2006 年 7 月 20 日，飞龙实业召开股东会，经审议，同意上述股权转让。 2006 年 7 月 31 日，飞龙实业就上述事项在祥云县工商行政管理局办理完成工商变更登 记。该次股权转让完成后，飞龙实业的股权结构如下表所示： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例 1 腾龙投资 6,800.00 100.00% 5、2006 年 9 月，飞龙实业第二次股权转让 2006 年 9 月 25 日，腾龙投资与杨玉签订《关于祥云县飞龙实业有限责任公司 1%股权 的股权转让协议》，将其持有的飞龙实业 1%股权转让给杨玉，以原始出资额为依据，确定转 让价格为 68 万元。 2006 年 9 月 25 日，飞龙实业唯一股东腾龙投资作出股东决议，同意上述股权转让。 2006 年 9 月 26 日，飞龙实业就上述事项在祥云县工商行政管理局办理完成工商变更登 记。该次股权转让完成后，飞龙实业的股权结构如下表所示： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例 1 腾龙投资 6,732.00 99.00% 2 杨玉 68.00 1.00% 合计 6,800.00 100.00% 6、2007 年 6 月，飞龙实业第三次增资及第三次股权转让 2007 年 6 月 27 日，飞龙实业召开股东会，经审议，同意飞龙实业新增注册资本 19,000 万元，全部由股东腾龙投资认缴出资，飞龙实业增资后的注册资本为 25,800 万元。 2007 年 6 月 28 日，广西同德会计师事务所有限责任公司出具《验资报告》（同德会师 验字 2007 第 070 号），经审验，截至 2007 年 6 月 28 日止，飞龙实业已收到腾龙投资缴纳的 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 83 新增注册资本合计 19,000 万元，腾龙投资以货币出资。 2007 年 6 月 29 日，杨玉与众诚投资签署《关于祥云县飞龙实业有限责任公司 68 万元 出资额的股权转让协议》，将其持有的飞龙实业 68 万元出资额转让给众诚投资，以原始出资 额为依据，确定转让价格为 68 万元。 2007 年 6 月 29 日，腾龙投资与众诚投资签署《关于祥云县飞龙实业有限责任公司 1,222 万元出资额的股权转让协议》，将其持有的飞龙实业 1,222 万元出资额转让给众诚投资，以 原始出资额为依据，确定转让价格为 1,222 万元。 2007 年 6 月 28 日，飞龙实业召开股东会，经审议，同意股东杨玉将其合法持有飞龙实 业的 68 万元出资额以 68 万元的价格转让给众诚投资，同意股东腾龙投资将其合法持有飞龙 实业 25,732 万元出资中的 1,222 万元以 1,222 万元的价格转让给众诚投资。 2007 年 6 月 30 日，飞龙实业就上述事项在祥云县工商行政管理局办理完成工商变更登 记。该次增资及股权转让完成后，飞龙实业的股权结构如下表所示： 序 号 股东名称 出资额（万元） 出资比例 1 腾龙投资 24,510.00 95.00% 2 众诚投资 1,290.00 5.00% 合计 25,800.00 100.00% 7、2008 年 11 月，飞龙实业整体变更为祥云飞龙 2008 年 7 月 8 日，飞龙实业召开股东会，通过了《祥云县飞龙实业有限责任公司关于 公司整体变更为股份公司的股东会决议》，一致同意以整体变更的方式共同发起设立云南祥 云飞龙有色金属股份有限公司。 2008 年 7 月 18 日，云南省大理白族自治州工商行政管理局出具《企业名称预先核准通 知书》（名称预核第 530000D000035794 号），同意预先核准―云南祥云飞龙有色金属股份有 限公司‖名称。 2008 年 10 月 20 日，腾龙投资和众诚投资签署《关于设立云南祥云飞龙有色金属股份 有限公司之发起人协议》，具体约定如下：依据立信会计师事务所有限公司出具的《审计报 告》（信会师报字[2008]第 80069 号），飞龙实业截至 2008 年 5 月 31 日经审计的净资产值为 89,819.65 万元，各发起人同意将前述净资产中的 60,000.00 万元折合股本总额 60,000.00 万 股（每股面值 1.00 元），由各发起人按照目前各自在飞龙实业的出资比例持有相应数额的股 份，股本总额等于注册资本总额，其余 29,819.65 万元列入股份公司的资本公积。 2008 年 11 月 27 日，立信会计师事务所有限公司出具《验资报告》（信会师报字（2008） 80078 号），经审验，截至 2008 年 11 月 27 日止，云南祥云飞龙有色金属股份有限公司（筹） 已经原飞龙实业截止 2008 年 5 月 31 日的净资产折为股本，合计 60,000.00 万元。 2008 年 11 月 28 日，飞龙实业就上述事项在大理白族自治州工商行政管理局办理完成 工商变更登记。整体变更完成后，祥云飞龙的股权结构如下表所示： 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 84 序号 股东名称 持股数（万股） 持股比例 1 腾龙投资 57,000.00 95.00% 2 众诚投资 3,000.00 5.00% 合计 60,000.00 100.00% 8、2011 年 11 月，祥云飞龙第一次增资 2011 年 8 月 28 日，祥云飞龙召开临时股东大会，经审议，同意祥云飞龙增加注册资本 26,304,800.00 元，由江苏国投衡盈、上海正同德石、苏州相发投资在 2011 年 10 月 31 日之 前缴足，祥云飞龙该次变更后的注册资本为 626,304,800.00 元。江苏国投衡盈以货币方式认 缴 71,400,000.00 元，其中，13,152,400.00 元计入实收资本（占注册资本的 2.1%），58,247,600.00 元计入资本公积；上海正同德石以货币方式认缴 34,000,000.00 元，其中，6,263,048.00 元计 入实收资本（占注册资本的 1%），27,736,952.00 元计入资本公积；苏州相发投资认缴 37,400,000.00 元，其中，6,889,352.00 元计入实收资本（占注册资本的 1.1%），30,510,648.00 元计入资本公积。 根据天职国际于 2011 年 11 月 1 日出具的天职滇 QJ[2011]182 号《验资报告》，截至 2011 年 10 月 31 日止，上述新增出资已经全部到位。 2011 年 11 月 24 日，祥云飞龙就上述事项在大理白族自治州工商行政管理局办理完成 工商变更登记。该次增资完成后，祥云飞龙的股权结构如下表所示： 序号 股东名称 持股数（万股） 持股比例 1 腾龙投资 57,000.00 91.01% 2 众诚投资 3,000.00 4.79% 3 江苏国投衡盈 1,315.24 2.10% 4 上海正同德石 626.3048 1.00% 5 苏州相发投资 688.9352 1.10% 合计 62,630.48 100.00% 9、2012 年 2 月，祥云飞龙第二次增资 2012 年 1 月 29 日，祥云飞龙召开临时股东大会，经审议，同意祥云飞龙增加注册资本 18,417,800.00 元，由金石投资、浙江龙信投资于 2012 年 2 月 20 日之前缴足，祥云飞龙该次 变更后的注册资本为 644,722,600.00 元。金石投资以货币方式认缴 50,000,000.00 元，其中， 9,208,900.00 元计入实收资本（占注册资本的 1.43%），40,791,100.00 元计入资本公积；浙江 龙信投资以货币方式认缴 50,000,000.00 元，其中，9,208,900.00 元计入实收资本（占注册资 本的 1.43%），40,791,100.00 元计入资本公积。 根据天职国际于 2012 年 2 月 20 日出具的天职滇 SJ[2012]54 号《验资报告》，截至 2012 年 2 月 20 日止，上述新增出资已经全部到位。 2012 年 2 月 24 日，祥云飞龙就上述事项在大理白族自治州工商行政管理局办理完成工 商变更登记。该次增资完成后，祥云飞龙的股权结构如下表所示： 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 85 序号 股东名称 持股数（万股） 持股比例 1 腾龙投资 57,000.00 88.41% 2 众诚投资 3,000.00 4.65% 3 江苏国投衡盈 1,315.24 2.04% 4 金石投资 920.89 1.43% 5 浙江龙信投资 920.89 1.43% 6 苏州相发投资 688.9352 1.07% 7 上海正同德石 626.3048 0.97% 合计 64,472.26 100.00% 10、2012 年 5 月，祥云飞龙第三次增资 2012 年 4 月 26 日，祥云飞龙召开临时股东大会，经审议，同意祥云飞龙增加注册资本 14,732,965.00 元，由武汉凯康资产管理有限公司（以下简称―武汉凯康资产‖）、武汉中部建 设、杭州轩腾投资、荣笠棚在 2012 年 5 月 17 日之前缴足，祥云飞龙该次变更后的注册资本 为 659,455,565.00 元。武汉凯康资产以货币方式认缴 30,000,000.00 元，其中，5,524,862.00 元计入实收资本（占注册资本的 0.8378%），24,475,138.00 元计入资本公积；武汉中部建设 以货币方式认缴 20,000,000.00 元，其中，3,683,241.00 元计入实收资本（占注册资本的 0.5585%），16,316,759.00 元计入资本公积；杭州轩腾投资以货币方式认缴 20,000,000.00 元， 其中，3,683,241.00 元计入实收资本（占注册资本的 0.5585%），16,316,759.00 元计入资本公 积；荣笠棚以货币方式认缴 10,000,000.00 元，其中，1,841,621.00 元计入实收资本（占注册 资本的 0.2792%），8,158,379.00 元计入资本公积。 根据天职国际于 2012 年 5 月 16 日出具的天职滇 SJ[2012]171 号《验资报告》，截至 2012 年 5 月 16 日止，上述新增出资已经全部到位。 2012 年 5 月 17 日，祥云飞龙就上述事项在大理白族自治州工商行政管理局办理完成工 商变更登记。该次增资完成后，祥云飞龙的股权结构如下表所示： 序号 股东名称 持股数（万 股） 持股比例 1 腾龙投资 57,000.00 86.4349% 2 众诚投资 3,000.00 4.5492% 3 江苏国投衡盈 1,315.24 1.9945% 4 金石投资 920.89 1.3965% 5 浙江龙信投资 920.89 1.3965% 6 苏州相发投资 688.9352 1.0447% 7 上海正同德石 626.3048 0.9497% 8 武汉凯康资产 552.4862 0.8378% 9 武汉中部建投 368.3241 0.5585% 10 杭州轩腾投资 368.3241 0.5585% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 86 序号 股东名称 持股数（万 股） 持股比例 11 荣笠棚 184.1621 0.2792% 合计 65,945.556 5 100.00% 11、2012 年 7 月，祥云飞龙第四次增资 2012 年 6 月 20 日，祥云飞龙召开临时股东大会，经审议，同意祥云飞龙增加注册资本 11,049,724.00 元，由云南盈川新材料产业创业投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称―云 南盈川投资‖）、云南盈谷生物产业创业投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称―云南盈谷 投资‖）在 2012 年 6 月 30 日之前缴足，祥云飞龙该次变更后的注册资本为 670,505,289.00 元。云南盈川投资以货币方式认缴 43,000,000.00 元，其中，7,918,969.00 元计入实收资本（占 注册资本的 1.181%），35,081,031.00 元计入资本公积；云南盈谷投资以货币方式认缴 17,000,000.00 元，其中，3,130,755.00 元计入实收资本（占注册资本的 0.467%），13,869,245.00 元计入资本公积。 根据天职国际于 2012 年 6 月 29 日出具的天职滇 SJ[2012]184 号《验资报告》，截至 2012 年 6 月 29 日止，上述新增出资已经全部到位。 2012 年 7 月 2 日，祥云飞龙就上述事项在大理白族自治州工商行政管理局办理完成工 商变更登记。该次增资完成后，祥云飞龙的股权结构如下表所示： 序号 股东名称 持股数（万股） 持股比例 1 腾龙投资 57,000.00 85.012% 2 众诚投资 3,000.00 4.474% 3 江苏国投衡盈 1,315.24 1.962% 4 金石投资 920.89 1.373% 5 浙江龙信投资 920.89 1.373% 6 云南盈川投资 791.8969 1.181% 7 苏州相发投资 688.9352 1.027% 8 上海正同德石 626.3048 0.934% 9 武汉凯康资产 552.4862 0.824% 10 武汉中部建投 368.3241 0.549% 11 杭州轩腾投资 368.3241 0.549% 12 云南盈谷投资 313.0755 0.467% 13 荣笠棚 184.1621 0.275% 合计 67,050.5289 100.00% 12、2012 年 9 月，祥云飞龙第五次增资 2012 年 9 月 3 日，祥云飞龙召开临时股东大会，经审议，同意祥云飞龙增加注册资本 42,481,460 元，由苏州盘实投资中心（有限合伙）（以下简称―苏州盘实投资‖）、昆明越和祥 瑞、边昊、新疆天亿瑞丰、新疆盛世瑞金在 2012 年 9 月 5 日之前缴足，祥云飞龙此次变更 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 87 后的注册资本为 712,986,749.00 元。苏州盘实投资以货币方式认缴 50,000,000.00 元，其中， 9,208,900.00 元计入实收资本（占注册资本的 1.2916%），40,791,100.00 元计入资本公积；昆 明越和祥瑞以货币方式认缴 58,000,000.00 元，其中，10,681,400.00 元计入实收资本（占注 册资本的 1.4981%），47,318,600.00 元计入资本公积；边昊以货币方式认缴 6,000,000.00 元， 其中，1,104,972.00 元计入实收资本（占注册资本的 0.1549%），4,895,028.00 元计入资本公 积；新疆天亿瑞丰以货币方式认缴 76,670,000.00 元，其中，14,119,705.00 元计入实收资本 （占注册资本的 1.9804%），62,550,295.00 元计入资本公积；新疆盛世瑞金以货币方式认缴 40,000,000.00 元，其中，7,366,483.00 元计入实收资本（占注册资本的 1.0332%），32,633,517.00 元计入资本公积。 根据天职国际于 2012 年 9 月 10 日出具的天职滇 ZX[2012]T6 号《验资报告》，截至 2012 年 9 月 5 日止，上述新增出资已经全部到位。 2012 年 9 月 25 日，祥云飞龙就上述事项在大理白族自治州工商行政管理局办理完成工 商变更登记。该次增资完成后，祥云飞龙的股权结构如下表所示： 序号 股东名称 持股数（万股） 持股比例 1 腾龙投资 57,000.00 79.9454% 2 众诚投资 3,000.00 4.2076% 3 新疆天亿瑞丰 1,411.9705 1.9804% 4 江苏国投衡盈 1,315.24 1.8447% 5 昆明越和祥瑞 1,068.14 1.4981% 6 金石投资 920.89 1.2916% 7 浙江龙信投资 920.89 1.2916% 8 苏州盘实投资 920.89 1.2916% 9 云南盈川投资 791.8969 1.1107% 10 新疆盛世瑞金 736.6483 1.0332% 11 苏州相发投资 688.9352 0.9663% 12 上海正同德石 626.3048 0.8784% 13 武汉凯康资产 552.4862 0.7749% 14 武汉中部建投 368.3241 0.5166% 15 杭州轩腾投资 368.3241 0.5166% 16 云南盈谷投资 313.0755 0.4391% 17 荣笠棚 184.1621 0.2583% 18 边昊 110.4972 0.1549% 合计 71,298.6749 100.00% 13、2013 年 1 月，祥云飞龙第六次增资 2012 年 12 月 15 日，祥云飞龙召开临时股东大会，经审议，同意祥云飞龙增加注册资 本 75,932,798 元，由新疆盛达洪江、新疆天盛兴隆、珠海郡庭昊华、北京中融天然、新疆建 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 88 信天然、新疆聚源祥瑞、北京普凯沅澧、江苏国投衡盈、上海正同德石、苏州相发投资、北 京中源兴融、北京天原国投、南通杉杉投资、宁波睿思投资在 2012 年 12 月 20 日之前缴足， 祥云飞龙该次变更后的注册资本为 788,919,547.00 元。新疆盛达洪江以货币方式认缴 40,000,000.00 元，其中，7,366,483.00 元计入实收资本（占注册资本的 0.9337%），32,633,517.00 元计入资本公积；新疆天盛兴隆以货币方式认缴 52,740,000.00 元，其中，9,712,707.00 元计 入实收资本（占注册资本的 1.2311%），43,027,293.00 元计入资本公积；珠海郡庭昊华以货 币方式认缴 30,000,000.00 元，其中，5,524,862.00 元计入实收资本（占注册资本的 0.7003%）， 24,475,138.00 元计入资本公积；新疆建信天然以货币方式认缴 20,000,000.00 元，其中， 3,683,241.00 元计入实收资本（占注册资本的 0.4669%），16,316,759.00 元计入资本公积；北 京中融天然以货币方式认缴 30,000,000.00 元，其中，5,524,862.00 元计入实收资本（占注册 资本的 0.7003%），24,475,138.00 元计入资本公积；新疆聚源祥瑞以货币方式认缴 10,000,000.00 元，其中，1,841,621.00 元计入实收资本（占注册资本的 0.2334%），8,158,379.00 元计入资本公积；北京普凯沅澧以货币方式认缴 20,000,000.00 元，其中，3,610,108.00 元计 入实收资本（占注册资本的 0.4576%），16,389,892.00 元计入资本公积；江苏国投衡盈以货 币方式认缴 28,600,000.00 元，其中，5,162,455.00 元计入实收资本（占注册资本的 0.6544%）， 23,437,545.00 元计入资本公积；上海正同德石以货币方式认缴 26,000,000.00 元，其中， 4,693,141.00 元计入实收资本（占注册资本的 0.5949%），21,306,859.00 元计入资本公积；苏 州相发投资以货币方式认缴 22,600,000.00 元，其中，4,079,422.00 元计入实收资本（占注册 资本的 0.5171%），18,520,578.00 元计入资本公积；北京天原国投以货币方式认缴 60,000,000.00 元，其中，11,049,724.00 元计入实收资本（占注册资本的 1.4006%）， 48,950,276.00 元计入资本公积；北京中源兴融以货币方式认缴 40,000,000.00 元，其中， 7,366,483.00 元计入实收资本（占注册资本的 0.9337%），32,633,517.00 元计入资本公积；南 通杉杉投资以货币方式认缴 15,000,000.00 元，其中，2,707,581.00 元计入实收资本（占注册 资本的 0.3432%），12,292,419.00 元计入资本公积；宁波睿思投资以货币方式认缴 20,000,000.00 元，其中，3,610,108.00 元计入实收资本（占注册资本的 0.4576%），16,389,892.00 元计入资本公积。 根据天职国际于 2012 年 12 月 24 日出具的天职滇 QJ[2012]T26 号《验资报告》，截至 2012 年 12 月 21 日止，上述新增出资已经全部到位。 2013 年 1 月 7 日，祥云飞龙就上述事项在大理白族自治州工商行政管理局办理完成工 商变更登记。该次增资完成后，祥云飞龙的股权结构如下表所示： 序号 股东名称 持股数（万股） 持股比例 1 腾龙投资 57,000.0000 72.2507% 2 众诚投资 3,000.0000 3.8027% 3 江苏国投衡盈 1,831.4855 2.3215% 4 新疆天亿瑞丰 1,411.9705 1.7898% 5 北京天原国投 1,104.9724 1.4006% 6 苏州相发投资 1,096.8774 1.3904% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 89 序号 股东名称 持股数（万股） 持股比例 7 上海正同德石 1,095.6189 1.3888% 8 昆明越和祥瑞 1,068.1400 1.3539% 9 新疆天盛兴隆 971.2707 1.2311% 10 金石投资 920.8900 1.1673% 11 浙江龙信投资 920.8900 1.1673% 12 苏州盘实投资 920.8900 1.1673% 13 云南盈川投资 791.8969 1.0038% 14 新疆盛世瑞金 736.6483 0.9337% 15 新疆盛达洪江 736.6483 0.9337% 16 北京中源兴融 736.6483 0.9337% 17 武汉凯康资产 552.4862 0.7003% 18 珠海郡庭昊华 552.4862 0.7003% 19 北京中融天然 552.4862 0.7003% 20 武汉中部建投 368.3241 0.4669% 21 杭州轩腾投资 368.3241 0.4669% 22 新疆建信天然 368.3241 0.4669% 23 北京普凯沅灃 361.0108 0.4576% 24 宁波睿思投资 361.0108 0.4576% 25 云南盈谷投资 313.0755 0.3968% 26 南通杉杉投资 270.7581 0.3432% 27 荣笠棚 184.1621 0.2334% 28 新疆聚源祥瑞 184.1620 0.2334% 29 边昊 110.4972 0.1401% 合计 78,891.9547 100.00% 14、2013 年 9 月，祥云飞龙第一次股权转让及更名 2013 年 6 月 23 日，腾龙投资与北京华博鑫业以及祥云飞龙签订《关于云南祥云飞龙有 色金属股份有限公司的股权转让协议》，约定腾龙投资将其持有的祥云飞龙 1,000 万股股份 以 7,600 万元的价格转让给北京华博鑫业。 2013 年 6 月 23 日，腾龙投资与北京华力鑫业以及祥云飞龙签订《关于云南祥云飞龙有 色金属股份有限公司的股权转让协议》，约定腾龙投资将其持有的祥云飞龙 500 万股股份以 3,800 万元的价格转让给北京华力鑫业。 2013 年 6 月 25 日，腾龙投资与新余泰达投资以及祥云飞龙签订《股权转让合同》，约 定腾龙投资将其持有的祥云飞龙 100 万股股份以 760 万元的价格转让给新余泰达投资。 2013 年 7 月 4 日，腾龙投资与新疆东方弘业以及祥云飞龙三方签订《关于云南祥云飞 龙有色金属股份有限公司的股权转让协议》，约定腾龙投资将其持有的祥云飞龙 657.8947 万 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 90 股股份以 5,000 万元的价格转让给新疆东方弘业。 2013 年 7 月 12 日，腾龙投资与西藏博信基石以及祥云飞龙签订《股权转让协议》，约 定腾龙投资将其持有的祥云飞龙 2,631.5789 万股股份以 20,000 万元的价格转让给西藏博信 基石。 2013 年 8 月 3 日，腾龙投资与航建航空产业股权投资（天津）有限公司（以下简称―航 建航空‖）、建信金圆（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称―建信金圆‖）以及 祥云飞龙、众诚投资、杨龙签订《股份转让协议》，约定腾龙投资将其持有的祥云飞龙 3,947.3684 万股股份，转让给航建航空投资 2,894.7368 万股，转让给建信金圆 1,052.6316 万 股，转让价格合计 30,000 万元。 2013 年 8 月 29 日，腾龙投资与北京中源兴融以及祥云飞龙签订《关于云南祥云飞龙有 色金属股份有限公司的股权转让协议》，约定腾龙投资将其持有的祥云飞龙 789.4737 万股股 份以 6,000 万元的价格转让给北京中源兴融。 2013 年 8 月 29 日，腾龙投资与自然人吴逸之以及祥云飞龙签订《关于云南祥云飞龙有 色金属股份有限公司的股权转让协议》，约定腾龙投资将其持有的祥云飞龙 105.2632 万股股 份以 800 万元的价格转让给吴逸之。 2013 年 9 月 2 日，腾龙投资与西藏天然道以及祥云飞龙签订《关于云南祥云飞龙有色 金属股份有限公司的股权转让协议》，约定腾龙投资将其持有的祥云飞龙 2,080 万股股份以 15,808 万元的价格转让给西藏天然道。 2013 年 9 月 8 日，腾龙投资与自然人何思俊以及祥云飞龙签订《关于云南祥云飞龙有 色金属股份有限公司的股权转让协议》，约定腾龙投资将其持有的祥云飞龙 263.1579 万股股 份以 2,000 万元的价格转让给何思俊。 2013 年 9 月 21 日，腾龙投资与云南环能电力以及祥云飞龙签订《关于云南祥云飞龙有 色金属股份有限公司的股权转让协议》，约定腾龙投资将其持有的祥云飞龙 131.5789 万股股 份以 1,000 万元的价格转让给云南环能电力。 2013 年 9 月 22 日，珠海郡庭昊华、湖北盛世高金创业投资有限公司（以下简称―湖北 盛世高金‖）、北京龙商建投资产管理中心（有限合伙）（以下简称―北京龙商建投‖）与苏州 盘实投资、边昊及祥云飞龙、腾龙投资、众城投资、杨龙签订《关于转让云南祥云飞龙有色 金属股份有限公司股份的协议》，约定苏州盘实投资将其持有的祥云飞龙 920.8900 万股股份， 以 5,846.1538 万元的价格转让给珠海郡庭昊华 769.2308 万股，以 1,000 万元的价格转让给湖 北盛世高金 131.5789 万股，以 152.6102 万元的价格转让给北京龙商建投 20.0803 万股；约 定边昊将其持有的祥云飞龙 110.4972万股股份以 839.7787万元的价格转让给北京龙商建投。 2013 年 9 月 22 日，腾龙投资与新疆广德基石以及祥云飞龙签订《关于云南祥云飞龙有 色金属股份有限公司的股权转让协议》，约定腾龙投资将其持有的祥云飞龙 657.8947 万股股 份以 5,000 万元的价格转让给新疆广德基石。 2013 年 9 月 22 日，云南盈川投资、云南盈谷投资与新疆建信天然以及祥云飞龙签订《关 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 91 于云南祥云飞龙有色金属股份有限公司的股份转让协议》，约定云南盈川投资、云南盈谷投 资将其合计持有的祥云飞龙1,104.9724万股股份以8,397.7902万元的价格转让给新疆建信天 然。 2013 年 9 月 26 日，腾龙投资与深圳建银南山以及祥云飞龙签订《关于云南祥云飞龙有 色金属股份有限公司的股权转让协议》，约定腾龙投资将其持有的祥云飞龙 921.0526 万股股 份以 7,000 万元的价格转让给深圳建银南山。 2013 年 8 月 8 日，云南省工商行政管理局出具《企业名称变更核准通知书》（（云）名 称预先核内字[2013]第 2013080313 号），同意预先核准―云南祥云飞龙再生科技股份有限公 司‖名称。2013 年 9 月 6 日，祥云飞龙召开董事会会议，审议通过《关于<公司名称变更>的 议案》，同意将公司名称变更为―云南祥云飞龙再生科技股份有限公司‖。2013 年 9 月 22 日， 祥云飞龙召开临时股东大会并审议通过《关于<公司名称变更>的议案》。 2013 年 9 月 31 日，祥云飞龙就上述事项在大理白族自治州工商行政管理局办理完成工 商变更登记。该次转让完成后，祥云飞龙的股权结构如下： 序号 股东名称 持股数（股） 占股比例 1 腾龙投资 432,147,370 54.7771% 2 众诚投资 30,000,000 3.8027% 3 天津航空投资 28,947,368 3.6692% 4 西藏博信基石 26,315,789 3.3357% 5 西藏天然道创投 20,800,000 2.6365% 6 江苏国投衡盈 18,314,855 2.3215% 7 北京中源兴融 15,261,220 1.9344% 8 新疆建信天然 14,732,965 1.8675% 9 新疆天亿瑞丰 14,119,705 1.7898% 10 珠海郡庭昊华 13,217,170 1.6753% 11 北京天原国投 11,049,724 1.4006% 12 苏州相发投资 10,968,774 1.3904% 13 上海正同德石 10,956,189 1.3888% 14 昆明越和祥瑞 10,681,400 1.3539% 15 建信金圆 10,526,316 1.3343% 16 北京华博鑫业 10,000,000 1.2676% 17 新疆天盛兴隆 9,712,707 1.2311% 18 深圳建银南山 9,210,526 1.1675% 19 浙江龙信投资 9,208,900 1.1673% 20 金石投资 9,208,900 1.1673% 21 新疆盛世瑞金 7,366,483 0.9337% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 92 序号 股东名称 持股数（股） 占股比例 22 新疆盛达洪江 7,366,483 0.9337% 23 新疆东方弘业 6,578,947 0.8339% 24 新疆广德基石 6,578,947 0.8339% 25 新疆凯康投资 5,524,862 0.7003% 26 北京中融天然 5,524,862 0.7003% 27 北京华力鑫业 5,000,000 0.6338% 28 武汉中部建设 3,683,241 0.4669% 29 杭州轩腾投资 3,683,241 0.4669% 30 北京普凯沅澧 3,610,108 0.4576% 31 宁波睿思投资 3,610,108 0.4576% 32 南通杉杉投资 2,707,581 0.3432% 33 何思俊 2,631,579 0.3336% 34 荣笠棚 1,841,621 0.2334% 35 新疆聚源祥瑞 1,841,621 0.2334% 36 湖北盛世高金 1,315,789 0.1668% 37 云南环能电力 1,315,789 0.1668% 38 北京龙商建投 1,305,775 0.1655% 39 吴逸之 1,052,632 0.1334% 40 新余泰达投资（原名深圳天盛泰达） 1,000,000 0.1268% 合计 788,919,547 100.0000% 15、2015 年 8 月，股份公司第二次股权转让及第七次增资 2015 年 6 月至 8 月期间，祥云飞龙股东进行了以下股份转让： 序号 转让方 受让方 转让股份（股） 1 荣笠鹏 文珂 1,841,621 2 宁波睿思投资 腾龙投资 3,610,108 3 北京龙商建投 1,305,775 4 湖北盛世高金 1,315,789 5 吴逸之 1,052,632 6 新疆盛世瑞金 4,640,884 7 浙江龙信投资 9,208,900 8 金石投资 9,208,900 9 新疆天盛兴隆 3,975,989 10 新疆天亿瑞丰 8,267,999 11 武汉中部建设 3,683,241 12 新疆凯康投资 5,524,862 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 93 序号 转让方 受让方 转让股份（股） 13 北京普凯沅澧 3,610,108 14 南通杉杉创业 2,707,581 15 天津航建航空 厦门建信金圆 28,947,368 10,526,316 16 厦门建信金圆 10,526,316 16 昆明越和祥瑞 杭州云流 5,500,000 17 腾龙投资 新余鼎泰 63,768,115 18 内蒙古助创聚海 20,000,000 19 武汉天盈博仁 20,000,000 20 西藏汇成投资 22,500,000 21 万家共赢 9,661,836 5,410,628 22 新余永庆泰 9,342,995 23 武汉天盈博学 4,100,000 24 武汉天盈盛世 2,000,000 25 上海万羿投资 5,350,000 26 余毅 7,000,000 27 盛晓青 3,000,000 28 西藏灏正创投 20,000,000 29 苏州相发投资 苏州彩云天堂 10,968,774 新余鼎泰受让腾龙投资持有的公司股份时，新余鼎泰及其合伙人深圳市瀛海汇恒投资控 股有限公司、北京盛达瑞丰投资管理有限公司与腾龙投资、杨龙签署了《<关于云南祥云飞 龙再生科技股份有限公司之股份转让协议>之补充协议》。各方约定：―1、如公司未在 2016 年 6 月 30 日之前成功完成在全国中小企业股份转让系统股票挂牌，新余鼎泰有权要求腾龙 投资按年化单利 10%对新余鼎泰持有公司的全部股份进行回购；2、腾龙投资同意与深圳市 瀛海汇恒投资控股有限公司另行签署《股份质押协议》，将其合法持有的公司 47,826,086 股 股份向深圳市瀛海汇恒投资控股有限公司出质，担保腾龙投资履行补充协议约定的回购义 务。‖根据云南省大理白族自治州工商行政管理局出具的―（大）登记内出质设核字[2015]第 978 号‖的《股权出质设立登记通知书》，腾龙投资持有公司 4782.6086 万股已经出质，质权 人为深圳市瀛海汇恒投资控股有限公司。 2015 年 6 月 1 日，公司股东大会通过决议，同意公司向光大资本、光大常春藤发行合 计 1,666.6667 万股股份。本次变更后公司注册资本由 78,891.9547 万元增加至 80,558.6214 万元。具体情况如下： 2015 年，祥云飞龙、杨龙、腾龙投资与光大资本签订了《关于光大资本投资有限公司 增资入股云南祥云飞龙再生科技股份有限公司之投资协议》，约定光大资本向祥云飞龙投资 17,343.3337 万元，对应股份数为 1,576.6667 万股。 2015 年 6 月 7 日，祥云飞龙、杨龙、腾龙投资与光大常春藤签订了《关于光大常春藤 一期（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）增资入股云南祥云飞龙再生科技股份有限 公司之投资协议》，约定光大常春藤向祥云飞龙投资 990 万元，对应股份数为 90 万股。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 94 2015 年 8 月 18 日，天职国际出具天职业字[2015]12260 号《验资报告》，验证截至 2015 年 8 月 18 日，新增注册资本已全部由上述新增股东以货币方式缴足。 2015 年 8 月 24 日，祥云飞龙就上述股份转让、增资等事项在大理白族自治州工商行政 管理局办理完毕工商变更登记手续。本次股份转让、增资完成后，祥云飞龙的股权结构变更 为： 序号 股东名称/姓名 持股数（股） 持股比例 1 腾龙投资 343,010,876 42.579% 2 众诚投资 30,000,000 3.724% 3 江苏国投衡盈 18,314,855 2.273% 4 上海正同德石 10,956,189 1.360% 5 彩云天堂 10,968,774 1.362% 6 杭州轩腾投资 3,683,241 0.457% 7 文珂 1,841,621 0.229% 8 昆明越和祥瑞 5,181,400 0.643% 9 新疆天亿瑞丰 5,851,706 0.726% 10 新疆盛世瑞金 2,725,599 0.338% 11 新疆盛达洪江 7,366,483 0.914% 12 新疆天盛兴隆 5,736,718 0.712% 13 珠海郡庭昊华 13,217,170 1.641% 14 新疆建信天然 14,732,965 1.829% 15 北京中融天然 5,524,862 0.686% 16 新疆聚源祥瑞 1,841,621 0.229% 17 北京天原国投 11,049,724 1.372% 18 北京中源兴融 15,261,220 1.894% 19 北京华博鑫业 10,000,000 1.241% 20 北京华力鑫业 5,000,000 0.621% 21 新疆东方弘业 6,578,947 0.817% 22 新余泰达 1,000,000 0.124% 23 西藏博信基石 26,315,789 3.267% 24 新疆广德基石 6,578,947 0.817% 25 深圳建银南山 9,210,526 1.143% 26 西藏天然道创投 20,800,000 2.582% 27 云南环能电力 1,315,789 0.163% 28 何思俊 2,631,579 0.327% 29 杭州云流 5,500,000 0.683% 30 新余鼎泰 63,768,115 7.916% 31 内蒙古助创聚海 20,000,000 2.483% 32 武汉天盈博仁 20,000,000 2.483% 33 万家共赢 9,661,836 1.199% 34 西藏汇成 22,500,000 2.793% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 95 序号 股东名称/姓名 持股数（股） 持股比例 35 新余永庆泰 9,342,995 1.160% 36 武汉天盈博学 4,100,000 0.509% 37 武汉天盈盛世 2,000,000 0.248% 38 上海万羿 5,350,000 0.664% 39 西藏灏正创投 20,000,000 2.483% 40 光大资本 15,766,667 1.957% 41 光大常春藤 900,000 0.112% 42 余毅 7,000,000 0.869% 43 盛晓青 3,000,000 0.372% 合计 805,586,214 100.00% 16、2015 年 9 月，股份公司第八次增资 2015 年 6 月 1 日，公司股东大会通过决议，同意公司的注册资本由 80,558.6214 万元增 加至 89,527.3673 万元。增资具体情况如下： 序号 新增股东名称 新增出资（股） 增资款（元） 出资方式 1 新余仁东投资管理中心（有限合伙） 60,000,000 660,000,000 货币 2 新余怀德投资管理中心（有限合伙） 24,000,000 264,000,000 货币 3 新余嘉永投资管理中心（有限合伙） 5,687,459 62,562,053 货币 合计 89,687,459 986,562,053 2015 年 8 月 26 日，天职国际会计师事务所出具天职业字[2015]12375 号《验资报告》， 验证截至 2015 年 8 月 26 日，新增注册资本已全部由上述新增股东以货币方式缴足。 新余怀德认购公司发行的股份时，新余怀德及其合伙人北京华兴正浩贸易有限公司、北 京盛达瑞丰投资管理有限公司与腾龙投资、杨龙签署了《<关于云南祥云飞龙再生科技股份 有限公司之增资扩股协议>之补充协议》。各方约定：―1、如公司未在 2016 年 6 月 30 日之前 成功完成在全国中小企业股份转让系统股票挂牌，新余怀德有权要求腾龙投资按年化单利 10%对新余怀德持有公司的全部股份进行回购；2、腾龙投资同意与北京华兴正浩贸易有限 公司另行签署《股份质押协议》，将其合法持有的公司 18,000,000 股股份向北京华兴正浩贸 易有限公司出质，担保腾龙投资履行补充协议约定的回购义务。‖根据云南省大理白族自治 州工商行政管理局出具的―（大）登记内出质设核字[2015]第 1208 号‖的《股权出质设立登记 通知书》，腾龙投资持有公司 1800 万股已经出质，质权人为北京华兴正浩贸易有限公司。 新余仁东认购公司发行的股份时，新余仁东及其合伙人深圳前海天锋恒业资产管理有限 公司、北京盛达瑞丰投资管理有限公司与腾龙投资、杨龙签署了《<关于云南祥云飞龙再生 科技股份有限公司之增资扩股协议>之补充协议》。各方约定：―1、如公司未在 2016 年 6 月 30 日之前成功完成在全国中小企业股份转让系统股票挂牌，新余仁东有权要求腾龙投资按 年化单利 10%对新余仁东持有公司的全部股份进行回购；2、腾龙投资同意与深圳前海天锋 恒业资产管理有限公司另行签署《股份质押协议》，将其合法持有的公司 45,000,000 股股份 向深圳前海天锋恒业资产管理有限公司出质，担保腾龙投资履行补充协议约定的回购义务。‖ 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 96 根据云南省大理白族自治州工商行政管理局出具的―（大）登记内出质设核字[2015]第 1210 号‖的《股权出质设立登记通知书》，腾龙投资持有公司 4500 万股已经出质，质权人为深圳 前海天锋恒业资产管理有限公司。 2015 年 9 月 6 日，祥云飞龙就上述增资事项在大理白族自治州工商行政管理局办理完 毕工商变更登记手续。 本次增资完成后，祥云飞龙的股权结构变更为： 序号 股东名称/姓名 持股数（股） 持股比例 1 祥云县腾龙投资有限公司 343,010,876 38.31% 2 祥云县众诚投资有限责任公司 30,000,000 3.35% 3 江苏国投衡盈创业投资中心（有限合伙） 18,314,855 2.05% 4 上海正同德石投资合伙企业（有限合伙） 10,956,189 1.22% 5 苏州彩云天堂投资企业（有限合伙） 10,968,774 1.23% 6 杭州轩腾投资合伙企业（有限合伙） 3,683,241 0.41% 7 文珂 1,841,621 0.21% 8 昆明越和祥瑞投资合伙企业（有限合伙） 5,181,400 0.58% 9 新疆天亿瑞丰股权投资合伙企业（有限合伙） 5,851,706 0.65% 10 新疆盛世瑞金股权投资合伙企业（有限合伙） 2,725,599 0.30% 11 新疆盛达洪江股权投资合伙企业（有限合伙) 7,366,483 0.82% 12 新疆天盛兴隆股权投资合伙企业（有限合伙） 5,736,718 0.64% 13 珠海郡庭昊华投资合伙企业（有限合伙） 13,217,170 1.48% 14 新疆建信天然股权投资有限合伙企业 14,732,965 1.65% 15 北京中融天然投资管理中心（有限合伙） 5,524,862 0.62% 16 新疆聚源祥瑞股权投资有限合伙企业 1,841,621 0.21% 17 北京天原国投投资管理中心（有限合伙） 11,049,724 1.23% 18 北京中源兴融投资管理中心（有限合伙） 15,261,220 1.70% 19 北京华博鑫业投资管理中心（有限合伙） 10,000,000 1.12% 20 北京华力鑫业投资管理有限公司 5,000,000 0.56% 21 新疆东方弘业股权投资合伙企业（有限合伙） 6,578,947 0.73% 22 新余市仙女湖区泰达投资管理中心（有限合伙） 1,000,000 0.11% 23 西藏博信基石创业投资基金合伙企业（有限合伙） 26,315,789 2.94% 24 新疆广德基石股权投资有限合伙企业 6,578,947 0.73% 25 深圳市建银南山创业投资合伙企业（有限合伙） 9,210,526 1.03% 26 西藏天然道创业投资管理有限公司 20,800,000 2.32% 27 云南环能电力发展有限公司 1,315,789 0.15% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 97 序号 股东名称/姓名 持股数（股） 持股比例 28 何思俊 2,631,579 0.29% 29 杭州云流股权投资合伙企业（有限合伙） 5,500,000 0.61% 30 新余鼎泰投资管理中心（有限合伙） 63,768,115 7.12% 31 新余永庆泰投资管理中心（有限合伙） 9,342,995 1.04% 32 内蒙古助创聚海股权投资中心（有限合伙） 20,000,000 2.23% 33 武汉天盈博仁投资中心（有限合伙） 20,000,000 2.23% 34 万家共赢资产管理有限公司 9,661,836 1.08% 35 西藏汇成投资有限公司 22,500,000 2.51% 36 武汉天盈博学投资中心（有限合伙） 4,100,000 0.46% 37 武汉天盈盛世股权投资中心（有限合伙） 2,000,000 0.22% 38 上海万羿投资管理合伙企业（有限合伙） 5,350,000 0.60% 39 西藏灏正创业投资基金合伙企业（有限合伙） 20,000,000 2.23% 40 余毅 7,000,000 0.78% 41 盛晓青 3,000,000 0.34% 42 光大资本投资有限公司 15,766,667 1.76% 43 光大常春藤（上海）投资中心（有限合伙） 900,000 0.10% 44 新余仁东投资管理中心（有限合伙） 60,000,000 6.70% 45 新余怀德投资管理中心（有限合伙） 24,000,000 2.68% 46 新余嘉永投资管理中心（有限合伙） 5,687,459 0.64% 合计 895,273,673 100.00% 17、2015 年 11 月，股份公司第三次股权转让及第九次增资 2015 年 9 月 12 日，祥云飞龙的股东进行了以下股份转让： 序 号 协议签署日期 转让方 受让方 转让股份 （万股） 转让价格 (万元) 1 2015-07-28 腾龙投资 吴玉培 4,669.0755 48,324.931507 2 2015 年 西藏天然道创投 西藏天然道资本 400 3,040 3 2015 年 西藏天然道创投 霍尔果斯天银信 400 3,040 2015 年 9 月 12 日，公司股东大会通过决议，同意公司向北京中润华益伍号、新余倍利、 北京圣石创投、沈磊、龚璐发行合计 1,491.8181 万股股份。同时，股东大会授权公司董事会 办理增资事宜及审议通过公司增资后的《公司章程》。本次增资的具体情况如下： 序号 新增股东名称 认缴股份（万股） 认缴价格（万元） 出资方式 1 北京中润华益伍号 727.2727 7999.9997 货币 2 新余倍利 347.2727 3,819.9997 货币 3 北京圣石创投 300 3,300 货币 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 98 4 沈磊 90 990 货币 5 龚璐 27.2727 300 货币 合计 1,491.8181 16,409.9994 2015 年 9 月，公司、腾龙投资与北京中润华益、新余倍利、北京圣石创盈、沈磊、龚 璐分别签署《增资扩股协议》。 2015 年 10 月 27 日，天职国际出具天职业字[2015]14108 号《验资报告》，验证截至 2015 年 10 月 27 日，新增注册资本已全部由上述新增股东以货币方式缴足。 2015 年 11 月 3 日，祥云飞龙就上述股份转让及增资事项在大理白族自治州工商行政管 理局办理完毕工商变更登记手续。本次股份转让及增资完成后，祥云飞龙的股权结构变更为： 序号 股东名称/姓名 持股数（股） 持股比例 1 祥云县腾龙投资有限公司 296,320,121 32.56% 2 祥云县众诚投资有限责任公司 30,000,000 3.30% 3 江苏国投衡盈创业投资中心（有限合伙） 18,314,855 2.01% 4 上海正同德石投资合伙企业（有限合伙） 10,956,189 1.20% 5 苏州彩云天堂投资企业（有限合伙） 10,968,774 1.21% 6 杭州轩腾投资合伙企业（有限合伙） 3,683,241 0.40% 7 文珂 1,841,621 0.20% 8 昆明越和祥瑞投资合伙企业（有限合伙） 5,181,400 0.57% 9 新疆天亿瑞丰股权投资合伙企业（有限合伙） 5,851,706 0.64% 10 新疆盛世瑞金股权投资合伙企业（有限合伙） 2,725,599 0.30% 11 新疆盛达洪江股权投资合伙企业（有限合伙） 7,366,483 0.81% 12 新疆天盛兴隆股权投资合伙企业（有限合伙） 5,736,718 0.63% 13 珠海郡庭昊华投资合伙企业（有限合伙） 13,217,170 1.45% 14 新疆建信天然股权投资有限合伙企业 14,732,965 1.62% 15 北京中融天然投资管理中心（有限合伙） 5,524,862 0.61% 16 新疆聚源祥瑞股权投资有限合伙企业 1,841,621 0.20% 17 北京天原国投投资管理中心（有限合伙） 11,049,724 1.21% 18 北京中源兴融投资管理中心（有限合伙） 15,261,220 1.68% 19 北京华博鑫业投资管理中心（有限合伙） 10,000,000 1.10% 20 北京华力鑫业投资管理有限公司 5,000,000 0.55% 21 新疆东方弘业股权投资合伙企业（有限合伙） 6,578,947 0.72% 22 新余市仙女湖区泰达投资管理中心（有限合伙） 1,000,000 0.11% 23 西藏博信基石创业投资基金合伙企业（有限合伙） 26,315,789 2.89% 24 新疆广德基石股权投资有限合伙企业 6,578,947 0.72% 25 深圳市建银南山创业投资合伙企业（有限合伙） 9,210,526 1.01% 26 西藏天然道创业投资管理有限公司 12,800,000 1.41% 27 云南环能电力发展有限公司 1,315,789 0.14% 28 何思俊 2,631,579 0.29% 29 杭州云流股权投资合伙企业（有限合伙） 5,500,000 0.60% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 99 序号 股东名称/姓名 持股数（股） 持股比例 30 新余鼎泰投资管理中心（有限合伙） 63,768,115 7.01% 31 新余永庆泰投资管理中心（有限合伙） 9,342,995 1.03% 32 内蒙古助创聚海股权投资中心（有限合伙） 20,000,000 2.20% 33 武汉天盈博仁投资中心（有限合伙） 20,000,000 2.20% 34 万家共赢资产管理有限公司 9,661,836 1.06% 35 西藏汇成投资有限公司 22,500,000 2.47% 36 武汉天盈博学投资中心（有限合伙） 4,100,000 0.45% 37 武汉天盈盛世股权投资中心（有限合伙） 2,000,000 0.22% 38 上海万羿投资管理合伙企业（有限合伙） 5,350,000 0.59% 39 西藏灏正创业投资基金合伙企业（有限合伙） 20,000,000 2.20% 40 余毅 7,000,000 0.77% 41 盛晓青 3,000,000 0.33% 42 光大资本投资有限公司 15,766,667 1.73% 43 光大常春藤（上海）投资中心（有限合伙） 900,000.00 0.10% 44 新余仁东投资管理中心（有限合伙） 60,000,000 6.59% 45 新余怀德投资管理中心（有限合伙） 24,000,000 2.64% 46 新余嘉永投资管理中心（有限合伙） 5,687,459 0.62% 47 吴玉培 46,690,755 5.13% 48 西藏天然道资本管理有限公司 4,000,000 0.44% 49 霍尔果斯天银信工程咨询有限公司 4,000,000 0.44% 50 沈磊 900,000 0.10% 51 龚璐 272,727 0.03% 52 新余倍利投资管理中心（有限合伙） 3,472,727 0.38% 53 北京圣石创盈投资管理中心（有限合伙） 3,000,000 0.33% 54 北京中润华益伍号投资中心（有限合伙） 7,272,727 0.80% 合计 910,191,854 100.00% 18、2016 年 4 月，股份公司第四次股权转让及第十次增资 2016 年 4 月，祥云飞龙的股东进行了以下股份转让： 序 号 协议签署日期 转让方 受让方 转让股份（万股） （万股） 转让价格（万元） (万元) 1 2015 年 12 月 20 日 西藏天然道 腾龙投资 177.36 2,122.3562 2 2016 年 4 月 18 日 腾龙投资 新余敦裕投资 90.909 999.999 3 2016 年 4 月 20 日 众诚投资 祥云鑫发投资 3,000.00 3,000.00 祥云飞龙根据 2015 年 9 月 12 日公司―临时股东会会议‖及―章程修正案‖以及―增资扩股 协议‖，同意公司向新疆盛达洪江增发合计 80 万股股份。天职国际出具天职业字[2016]10845 号《验资报告》，验证截至 2015 年 10 月 29 日，新增注册资本已全部由新疆盛达洪江以货币 方式缴足。 同时，股东大会授权公司董事会办理增资事宜及审议通过公司增资后的《公司章程》。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 100 本次增资的具体情况如下： 序号 新增股东名称 认缴股份（万股） 认缴价格（万元） 出资方式 1 新疆盛达洪江 80.00 880.00 货币 合计 80.00 880.00 2016 年 5 月 5 日，祥云飞龙就上述股份转让及增资事项在大理白族自治州工商行政管 理局办理完毕工商变更登记手续。本次股份转让及增资完成后，祥云飞龙的股权结构变更为： 序号 股东名称/姓名 持股数（股） 持股比例 1 祥云县腾龙投资有限公司 297,184,631 32.62% 2 新余鼎泰投资管理中心（有限合伙） 63,768,115 7.00% 3 新余仁东投资管理中心（有限合伙） 60,000,000 6.59% 4 吴玉培 46,690,755 5.13% 5 祥云鑫发投资有限合伙企业 30,000,000 3.29% 6 西藏博信基石创业投资基金合伙企业（有限合伙） 26,315,789 2.89% 7 新余怀德投资管理中心（有限合伙） 24,000,000 2.63% 8 西藏汇成投资有限公司 22,500,000 2.47% 9 内蒙古助创聚海股权投资中心（有限合伙） 20,000,000 2.20% 10 武汉天盈博仁投资中心（有限合伙） 20,000,000 2.20% 11 西藏灏正创业投资基金合伙企业（有限合伙） 20,000,000 2.20% 12 江苏国投衡盈创业投资中心（有限合伙） 18,314,855 2.01% 13 光大资本投资有限公司 15,766,667 1.73% 14 北京中源兴融投资管理中心（有限合伙） 15,261,220 1.68% 15 新疆建信天然股权投资有限合伙企业 14,732,965 1.62% 16 珠海郡庭昊华投资合伙企业（有限合伙） 13,217,170 1.45% 17 北京天原国投投资管理中心（有限合伙） 11,049,724 1.21% 18 西藏天然道创业投资管理有限公司 11,026,400 1.21% 19 苏州彩云天堂投资企业（有限合伙） 10,968,774 1.20% 20 上海正同德石投资合伙企业（有限合伙） 10,956,189 1.20% 21 北京华博鑫业投资管理中心（有限合伙） 10,000,000 1.10% 22 万家共赢资产管理有限公司 9,661,836 1.06% 23 新余永庆泰投资管理中心（有限合伙） 9,342,995 1.03% 24 深圳市建银南山产业投资合伙企业（有限合伙） 9,210,526 1.01% 25 新疆盛达洪江股权投资合伙企业（有限合伙） 8,166,483 0.90% 26 北京中润华益伍号投资中心（有限合伙） 7,272,727 0.80% 27 余毅 7,000,000 0.77% 28 新疆东方弘业股权投资合伙企业（有限合伙） 6,578,947 0.72% 29 新疆广德基石股权投资有限合伙企业 6,578,947 0.72% 30 新疆天亿瑞丰股权投资合伙企业（有限合伙） 5,851,706 0.64% 31 新疆天盛兴隆股权投资合伙企业（有限合伙） 5,736,718 0.63% 32 新余嘉永投资管理中心（有限合伙） 5,687,459 0.62% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 101 序号 股东名称/姓名 持股数（股） 持股比例 33 北京中融天然投资管理中心（有限合伙） 5,524,862 0.61% 34 杭州云流股权投资合伙企业（有限合伙） 5,500,000 0.60% 35 上海万羿投资管理合伙企业（有限合伙） 5,350,000 0.59% 36 昆明越和祥瑞投资合伙企业（有限合伙） 5,181,400 0.57% 37 北京华力鑫业投资管理有限公司 5,000,000 0.55% 38 武汉天盈博学投资中心（有限合伙） 4,100,000 0.45% 39 西藏天然道资本管理有限公司 4,000,000 0.44% 40 霍尔果斯天银信工程咨询有限公司 4,000,000 0.44% 41 杭州轩腾投资合伙企业（有限合伙） 3,683,241 0.40% 42 新余倍利投资管理中心（有限合伙） 3,472,727 0.38% 43 盛晓青 3,000,000 0.33% 44 北京圣石创盈投资管理中心（有限合伙） 3,000,000 0.33% 45 新疆盛世瑞金股权投资合伙企业（有限合伙） 2,725,599 0.30% 46 何思俊 2,631,579 0.29% 47 武汉天盈盛世股权投资中心（有限合伙） 2,000,000 0.22% 48 文珂 1,841,621 0.20% 49 新疆聚源祥瑞股权投资有限合伙企业 1,841,621 0.20% 50 云南环能电力发展有限公司 1,315,789 0.14% 51 新余市仙女湖区泰达投资管理中心（有限合伙） 1,000,000 0.11% 52 新余敦裕投资管理中心（有限合伙） 909,090 0.10% 53 光大常春藤（上海）投资中心（有限合伙） 900,000 0.10% 54 沈磊 900,000 0.10% 55 龚璐 272,727 0.03% 合计 910,991,854 100.00% 19、2016 年 5 月，股份公司第五次股权转让 2016 年 5 月，祥云飞龙的股东进行了以下股份转让： 序号 协议签署日期 转让方 受让方 转让股份（万股） 转让价格(万元) 1 2016-05-05 西藏灏正投资 西藏泰福投资有限公司 2,000.00 23,300.00 注：本次股权转让完成后，西藏灏正不再直接持有本公司的股份。 2016 年 5 月 5 日，西藏灏正投资与西藏泰福投资有限公司签署《股份转让协议》， 约定西藏灏正将其持有的祥云飞龙 2,000 万股股份，全部转让给西藏泰福投资，转让价格合 计 23,300 万元。 本次股份转让完成后，祥云飞龙的股权结构变更为： 序号 股东名称/姓名 持股数（股） 持股比例 1 祥云县腾龙投资有限公司 297,184,631 32.62% 2 新余鼎泰投资管理中心（有限合伙） 63,768,115 7.00% 3 新余仁东投资管理中心（有限合伙） 60,000,000 6.59% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 102 序号 股东名称/姓名 持股数（股） 持股比例 4 吴玉培 46,690,755 5.13% 5 祥云县鑫发投资有限合伙企业 30,000,000 3.29% 6 西藏博信基石创业投资基金合伙企业（有限合伙） 26,315,789 2.89% 7 新余怀德投资管理中心（有限合伙） 24,000,000 2.63% 8 西藏汇成投资有限公司 22,500,000 2.47% 9 内蒙古助创聚海股权投资中心（有限合伙） 20,000,000 2.20% 10 武汉天盈博仁投资中心（有限合伙） 20,000,000 2.20% 11 西藏泰福投资有限公司 20,000,000 2.20% 12 江苏国投衡盈创业投资中心（有限合伙） 18,314,855 2.01% 13 光大资本投资有限公司 15,766,667 1.73% 14 北京中源兴融投资管理中心（有限合伙） 15,261,220 1.68% 15 新疆建信天然股权投资有限合伙企业 14,732,965 1.62% 16 珠海郡庭昊华投资合伙企业（有限合伙） 13,217,170 1.45% 17 北京天原国投投资管理中心（有限合伙） 11,049,724 1.21% 18 西藏天然道创业投资管理有限公司 11,026,400 1.21% 19 苏州彩云天堂投资企业（有限合伙） 10,968,774 1.20% 20 上海正同德石投资合伙企业（有限合伙） 10,956,189 1.20% 21 北京华博鑫业投资管理中心（有限合伙） 10,000,000 1.10% 22 万家共赢资产管理有限公司 9,661,836 1.06% 23 新余永庆泰投资管理中心（有限合伙） 9,342,995 1.03% 24 深圳市建银南山创业投资合伙企业（有限合伙） 9,210,526 1.01% 25 新疆盛达洪江股权投资合伙企业（有限合伙) 8,166,483 0.90% 26 北京中润华益伍号投资中心（有限合伙） 7,272,727 0.80% 27 余毅 7,000,000 0.77% 28 新疆东方弘业股权投资合伙企业（有限合伙） 6,578,947 0.72% 29 新疆广德基石股权投资有限合伙企业 6,578,947 0.72% 30 新疆天亿瑞丰股权投资合伙企业（有限合伙） 5,851,706 0.64% 31 新疆天盛兴隆股权投资合伙企业（有限合伙） 5,736,718 0.63% 32 新余嘉永投资管理中心（有限合伙） 5,687,459 0.62% 33 北京中融天然投资管理中心（有限合伙） 5,524,862 0.61% 34 杭州云流股权投资合伙企业（有限合伙） 5,500,000 0.60% 35 上海万羿投资管理合伙企业（有限合伙） 5,350,000 0.59% 36 昆明越和祥瑞投资合伙企业（有限合伙） 5,181,400 0.57% 37 北京华力鑫业投资管理有限公司 5,000,000 0.55% 38 武汉天盈博学投资中心（有限合伙） 4,100,000 0.45% 39 西藏天然道资本管理有限公司 4,000,000 0.44% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 103 序号 股东名称/姓名 持股数（股） 持股比例 40 霍尔果斯天银信工程咨询有限公司 4,000,000 0.44% 41 杭州轩腾投资合伙企业（有限合伙） 3,683,241 0.40% 42 新余倍利投资管理中心（有限合伙） 3,472,727 0.38% 43 盛晓青 3,000,000 0.33% 44 北京圣石创盈投资管理中心（有限合伙） 3,000,000 0.33% 45 新疆盛世瑞金股权投资合伙企业（有限合伙） 2,725,599 0.30% 46 何思俊 2,631,579 0.29% 47 武汉天盈盛世股权投资中心（有限合伙） 2,000,000 0.22% 48 文珂 1,841,621 0.20% 49 新疆聚源祥瑞股权投资有限合伙企业 1,841,621 0.20% 50 云南环能电力发展有限公司 1,315,789 0.14% 51 新余市仙女湖区泰达投资管理中心（有限合伙） 1,000,000 0.11% 52 新余敦裕投资管理中心（有限合伙） 909,090 0.10% 53 光大常春藤（上海）投资中心（有限合伙） 900,000 0.10% 54 沈磊 900,000 0.10% 55 龚璐 272,727 0.03% 合计 910,991,854 100.00% 20、2016 年 5 月，股份公司第六次股权转让 2016 年 5 月，祥云飞龙的股东进行了以下股份转让： 序号 协议签署日期 转让方 受让方 转让股份（万股） 转让价格(万元) 1 2016-05-05 北京圣石投资 腾龙投资 300.00 3,450.00 2016 年 5 月 5 日，北京圣石投资与祥云县腾龙投资有限公司签署《股份转让协议》，约 定北京圣石将其持有的祥云飞龙 300 万股股份，全部转让给腾龙投资，转让价格合计 3,450 万元。 本次股份转让完成后，祥云飞龙的股权结构变更为： 序号 股东名称/姓名 持股数（股） 持股比例 1 祥云县腾龙投资有限公司 300,184,631 32.95% 2 新余鼎泰投资管理中心（有限合伙） 63,768,115 7.00% 3 新余仁东投资管理中心（有限合伙） 60,000,000 6.59% 4 吴玉培 46,690,755 5.13% 5 祥云县鑫发投资有限合伙企业 30,000,000 3.29% 6 西藏博信基石创业投资基金合伙企业（有限合伙） 26,315,789 2.89% 7 新余怀德投资管理中心（有限合伙） 24,000,000 2.63% 8 西藏汇成投资有限公司 22,500,000 2.47% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 104 序号 股东名称/姓名 持股数（股） 持股比例 9 内蒙古助创聚海股权投资中心（有限合伙） 20,000,000 2.20% 10 武汉天盈博仁投资中心（有限合伙） 20,000,000 2.20% 11 西藏泰福投资有限公司 20,000,000 2.20% 12 江苏国投衡盈创业投资中心（有限合伙） 18,314,855 2.01% 13 光大资本投资有限公司 15,766,667 1.73% 14 北京中源兴融投资管理中心（有限合伙） 15,261,220 1.68% 15 新疆建信天然股权投资有限合伙企业 14,732,965 1.62% 16 珠海郡庭昊华投资合伙企业（有限合伙） 13,217,170 1.45% 17 北京天原国投投资管理中心（有限合伙） 11,049,724 1.21% 18 西藏天然道创业投资管理有限公司 11,026,400 1.21% 19 苏州彩云天堂投资企业（有限合伙） 10,968,774 1.20% 20 上海正同德石投资合伙企业（有限合伙） 10,956,189 1.20% 21 北京华博鑫业投资管理中心（有限合伙） 10,000,000 1.10% 22 万家共赢资产管理有限公司 9,661,836 1.06% 23 新余永庆泰投资管理中心（有限合伙） 9,342,995 1.03% 24 深圳市建银南山创业投资合伙企业（有限合伙） 9,210,526 1.01% 25 新疆盛达洪江股权投资合伙企业（有限合伙) 8,166,483 0.90% 26 北京中润华益伍号投资中心（有限合伙） 7,272,727 0.80% 27 余毅 7,000,000 0.77% 28 新疆东方弘业股权投资合伙企业（有限合伙） 6,578,947 0.72% 29 新疆广德基石股权投资有限合伙企业 6,578,947 0.72% 30 新疆天亿瑞丰股权投资合伙企业（有限合伙） 5,851,706 0.64% 31 新疆天盛兴隆股权投资合伙企业（有限合伙） 5,736,718 0.63% 32 新余嘉永投资管理中心（有限合伙） 5,687,459 0.62% 33 北京中融天然投资管理中心（有限合伙） 5,524,862 0.61% 34 杭州云流股权投资合伙企业（有限合伙） 5,500,000 0.60% 35 上海万羿投资管理合伙企业（有限合伙） 5,350,000 0.59% 36 昆明越和祥瑞投资合伙企业（有限合伙） 5,181,400 0.57% 37 北京华力鑫业投资管理有限公司 5,000,000 0.55% 38 武汉天盈博学投资中心（有限合伙） 4,100,000 0.45% 39 西藏天然道资本管理有限公司 4,000,000 0.44% 40 霍尔果斯天银信工程咨询有限公司 4,000,000 0.44% 41 杭州轩腾投资合伙企业（有限合伙） 3,683,241 0.40% 42 新余倍利投资管理中心（有限合伙） 3,472,727 0.38% 43 盛晓青 3,000,000 0.33% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 105 序号 股东名称/姓名 持股数（股） 持股比例 44 新疆盛世瑞金股权投资合伙企业（有限合伙） 2,725,599 0.30% 45 何思俊 2,631,579 0.29% 46 武汉天盈盛世股权投资中心（有限合伙） 2,000,000 0.22% 47 文珂 1,841,621 0.20% 48 新疆聚源祥瑞股权投资有限合伙企业 1,841,621 0.20% 49 云南环能电力发展有限公司 1,315,789 0.14% 50 新余市仙女湖区泰达投资管理中心（有限合伙） 1,000,000 0.11% 51 新余敦裕投资管理中心（有限合伙） 909,090 0.10% 52 光大常春藤（上海）投资中心（有限合伙） 900,000 0.10% 53 沈磊 900,000 0.10% 54 龚璐 272,727 0.03% 合计 910,991,854 100.00% （三）业务经营情况 本公司主要从事有色金属再生资源综合回收利用，是一家利用自有研发技术，主要以二 次物料（钢厂烟灰、冶炼厂弃渣等物料及该等物料经回转窑处理后产生的含锌、铅和其他金 属元素的混合物）作为主要生产原料，以 0#锌、1#铅、锌合金、精铟、白银、黄金、冰铜 等为主产品，以资源高效清洁利用和循环经济为核心的具有较强发展优势的再生资源综合回 收利用企业。 本公司主产品锌、铅为大宗交易商品，有充分竞争的公开交易现货和期货市场，一经产 出即可实现销售。 （四）股权控制关系 祥云飞龙的股权控制关系如下： （五）合并财务报表 33.04% 91% 63.67% 3.29% 1% 8% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 祥云县腾龙投资有限 公司 杨龙 杨玉 杨本忠 祥云鑫发投资有限合 伙企业 其他 55 家股东 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 106 本集团合并财务报表合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司财务报表。 子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 100% 云南祥云飞龙再生科技股 份有限公司电铅厂 云南祥云飞龙再生科技股份 有限公司腾冲分公司 祥云县 三鑫合 金有限 责任公 司 祥云县 亿鑫有 色金属 贸易有 限责任 公司 广西钦 州祥云 飞龙再 生科技 有限责 任公司 南涧县 飞龙钾 盐综合 回收有 限公司 祥云县 龙盘矿 业有限 责任公 司 云南华 祥工贸 有限责 任公司 唐山腾 龙再生 科技有 限公司 （六）财务报告批准 本公司财务报告经董事会批准，于 2018 年 4 月 22 日批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 董事会年末对公司持续经营能力进行评价，董事会仅对自报告期末起 12 个月内公司持 续经营能力存在不足的作出决议。董事会认为本公司报告期末不存在持续经营能力不足问题。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本集团基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定（统称―企业会计准则‖）的要求，真实完整地反映了公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 107 的一般规定》（2014 年修订）（以下简称―第 15 号文（2014 年修订）‖）的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本集团的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本集团采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本集团采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 （五）企业合并 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得 的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本 集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其 差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的 股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之 前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综 合收益转入当期投资收益。 （2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购 买方在购买日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认 损益的金额）之和。 （3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的处理： （1）判断分步处置股权的各项交易是否属于―一揽子交易‖ 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 108 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权属于―一揽子交易‖的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易 作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处 置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其 他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司 自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权不属于―一揽子交易‖的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的， 应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减 去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额， 计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失 控制权时转为当期投资收益。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关 资料，由本集团按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部 交易事项、内部债权债务进行抵销。合并成本大于合并时取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额，确认为商誉。各公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 （七）合营安排 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 109 共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的 合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司合营安排具有的特征：1）各参与方均受到该安排的约束；2）两个或两个以上的 参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共 同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 2. 合营安排的会计处理 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进 行会计处理：1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独 所承担的负债，以及按其份额确认确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产 出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所 发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司合营企业按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投 资进行会计处理。 （八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持 有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负 债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额， 除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金 额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入 当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 本公司资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权 益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入 和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表 折算差额，确认为其他综合收益。 （十）金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 110 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用计入初始确认金额。 本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外： （1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； （2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣 除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； （2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； （3）不属于指定为―以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债‖的财务担保合 同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则 第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—— 收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成 的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为 投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动损益。 （2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计 算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 111 时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公 允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理： （1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； （2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融 资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。本集团主要金融资产或金融负债公允价值确定方 法如下： （1）主要金融资产 1）交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，主要 指本公司持有的股票、债券及其衍生品种如基金证券、可转换证券等公开交易的资本证券， 按报表日证券交易所发布的交易价格确定其公允价值。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 112 2）持有至到期投资，主要指本公司持有的国债、地方债券等到期日固定、回收金额固 定或可确定，且公司董事会已明确持有至到期的非衍生金融资产。存在公开报价的，按报表 日证券交易所发布的交易价格确定其公允价值；没有公开报价的，参照报表日证券交易所发 布的类似产品交易价格确定其公允价值。 3）应收款项，本公司一般按双方初始约定确定其公允价值，对于回收期限较长的，采 用现金流量折现法确定其公允价值。 4）可供出售金融资产，主要指本公司持有的对其他单位没有控制、共同控制和重大影 响的权益性投资，一般按账面价值确定，报表日参照类似股权的交易价格确定其公允价值。 （2）主要金融负债 1）交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，主要 指本公司黄金租赁业务产生的金融负债，报表日按照上海黄金交易所发布价格确定其公允价 值。 2）其他金融负债，主要指本公司对外筹资产生的长期和短期借款、应付债券，购买 商品、融资租赁等产生的应付款项等，本公司一般按双方初始约定确定其公允价值，对 于支付期限较长的，采用现金流量折现法确定其公允价值。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累 计损失一并转出计入减值损失。本公司报告期内无公允价值计量的可供出售金融资产。 （十一）应收款项 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 113 可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折 现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收 款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定 相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试。 如有客观证据表明其发生了减值的，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名或占应收款项 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 （1）关联方组合 本公司把受同一实际控制人控制的单位和个人划分为关联方组合，本公司不对关联方组 合应收款项计提坏账准备。实际控制人无力清偿关联方欠款情况出现时，全额计提坏账准备。 （2）账龄组合 对于期末单项金额不重大的非关联方应收款项，除已单独计提减值准备的应收款项外， 公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组 合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，以下同） 5% 5% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 20% 20% 3-4 年 50% 50% 4-5 年 80% 80% 5 年以上 100 % 100% 按照账龄组合计提坏账准备时，对于公司给予信用期的客户，计提坏账准备对应的账龄 自信用期到期开始计算，对于公司未给予信用期的客户，计提坏账准备对应的账龄自应收账 款发生时开始计算。 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 债务人破产、死亡、失踪等有明确证据证明损失已实际发生 坏账准备的计提方法 全额计提坏账准备 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 114 （十二）存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司主要存货分类为：在途物资、原材料、 周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。 2. 发出存货的计价方法 本公司发出存货采用移动加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，本公司对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或 调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4. 存货的盘存制度 本公司存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司对低值易耗品和包装物均按照一次转销法进行摊销。 （十三）划分为持有待售资产及终止经营 本集团将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： 1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款 即可立即出售； 2．本集团已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准； 3．本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 115 4. 该项转让将在一年内完成。 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。 终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务 报表时能够在本集团内单独区分的组成部分： 1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部 分； 3. 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处 置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高 于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 （十四）长期股权投资 1. 投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并 对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所 有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加 上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股 本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成 本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定 价值不公允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本集团个别财务报表中采用成本 法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 116 采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利 或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长 期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的 份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计 政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算 归属于投资企业的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单 位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资 的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有 承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并 且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务 和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4. 长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对 应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所 售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间 差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权 投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应 按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 117 （十五）投资性房地产 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和 已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量， 并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明 投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十六）固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月 起采用年限平均法计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 固定资产类别 折旧方法 折旧年限（年） 年折旧率 预计净残值率 房屋建筑物 年限平均法 10-45 年 2.11%-9.50% 5% 机器设备 年限平均法 5-35 年 2.71%-19.00% 5% 运输设备 年限平均法 5-10 年 9.50%-19.00% 5% 电子及其他设备 年限平均法 5-10 年 9.50%-19.00% 5% 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。 4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（通常占租赁 资产使用寿命的 75%以上（含 75%））； （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值（90%以上（含 90%））；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租 赁开始日租赁资产公允价值（ 90%以上（含 90%））； （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 118 （十七）在建工程 1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差 额计提相应的减值准备 （十八）借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款 费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 本公司借款费用资本化金额分别按专门借款和一般借款分开处理。具体如下： 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额。 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的 利息金额。一般借款的资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十九）无形资产 1．无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 119 无形资产类别 预计使用寿命 财务软件 5年 商标权、专利权 10-20年 探矿权、非专利技术 3-7年 土地使用权 50年 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4．内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售 在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经 济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶 段的支出能够可靠地计量。 本集团划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 本公司内部研究开发项目的研究阶段，是指为获取新的科学或技术知识并理解他们而进 行的独创性的有计划调查。一般指提出项目计划、进行资料收集，尚未立项、攻关。 本公司内部研究开发项目的开发阶段，是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或 其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 一般指研究成果已实际应用于生产，并已申请相关专利。 （二十）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。其中： 1．预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。 2．经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两 者中较短的期限平均摊销。 3．其他长期待摊费用按预计收益年限平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值 全部转入当期损益。 （二十一）职工薪酬 指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的 报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团 提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 120 1. 短期薪酬 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2. 辞退福利 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。 3. 设定提存计划 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以 当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳 养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老 金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。除社会基本养老保险外，本集团未设定任何其他薪酬计划。 （二十二）预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 本集团承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可 靠的计量时，本集团将该项义务确认为预计负债。 2. 本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并 在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十三）收入 1. 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实 施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司一般在上年末与主要客户签订下年度销售协议，确定全年供应数量及一般性合同 条款，然后根据客户安排分批次发货结算。销售结算价格一般为发货之日起一周内―上海有 色网‖公布的―平均价格‖，部分销售结算价格为客户收货次日的―上海有色网‖公布的价格， 最终价格以双方签字认可的―价格确认书‖为准。 公司按照发货时点即货物运出厂区时确认收入。由于公司产品销售均为国内销售，运输 周期较短，且运输过程中由第三方提供货物损毁保险，公司过去三年未出现因货物质量问题 退货的情况，满足销售商品收入确认条件。 公司按照发货时点价格暂估确认收入，并按照最终结算价格进行调整。在运输过程中终 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 121 端产品价格波动幅度很小，由于销售结算价格一般为发货之日起一周内―上海有色网‖公布的 ―平均价格‖，对波动幅度进一步平滑，因此公司按照发货时点价格确认收入金额与最终客户 结算金额差异很小。 对于非固定客户的销售，以合同约定的价格，按实际交货日确定收入的实现。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确 定提供劳务交易的完工进度。 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；（2）若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。本公司分别下列情况确定收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）出租物业收入：具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；履行了合 同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得。 （二十四）政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3. 政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系 统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将 尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。公司对目前取得的政府补助均采用总额法核算。 （二十五）递延所得税资产和递延所得税负债 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 122 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 本集团当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下 列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十六）经营租赁、融资租赁 1. 经营租赁 本集团为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本集团为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初 始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金 在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁 本集团为承租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期 各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。对于融资租入资产采用与自有应折旧 资产相一致的折旧政策，按年限平均法计提折旧。 本集团为出租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接 费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始 直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间， 采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 四、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 涉税单位 税率 企业所得税 应纳税所得额 集团所有单位 祥云飞龙、三鑫合金、电铅厂、 龙盘矿业 15%，其他单位 25% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 123 税种 计税依据 涉税单位 税率 增值税 销售货物、技术咨询 集团所有单位 销售货物 17%、技术咨询 6% 土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地上建筑 物和其他附着物产权产生的增值额 集团所有单位 30%-60% 房产税 房产原值或租金收入 集团所有单位 按房产原值一次减除 30%后余 值的 1.2%计缴；按租金收入的 12%计缴 城市维护建设税 应缴流转税税额 集团所有单位 除华祥工贸注册在昆明按 7%计 缴外，其他单位 5% 教育费附加 应缴流转税税额 集团所有单位 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 集团所有单位 2% （二）重要税收优惠政策及其依据 1．本公司根据大理白族自治州地方税务局―大地税二字[2013]32 号‖文件的批复，2011 年度享受西部大开发税收优惠政策，减按 15%的税率征收企业所得税，以后年度备案申请享 受西部大开发税收优惠政策。该税收优惠政策于每年 4 月汇算清缴以后进行前一年度备案， 以前年度均已备案享受西部大开发税收优惠政策，2017 年度尚未备案。 2．本公司的全资子公司-祥云县三鑫合金有限责任公司根据大理白族自治州地方税务局 ―大地税二字[2013]29 号‖文件的批复，2011 年度享受西部大开发税收优惠政策，减按 15% 的税率征收企业所得税，以后年度备案申请享受西部大开发税收优惠政策。该税收优惠政策 于每年 4 月汇算清缴以后进行前一年度备案，以前年度均已备案享受西部大开发税收优惠政 策，2017 年度尚未备案。 3．本公司下属独立核算单位―云南祥云飞龙有色金属股份有限公司电铅厂‖于 2013 年 5 月 28 日取得云南省祥云县国家税务局签发的―企业所得税减免备案通知书‖，从 2012 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止可按 15%的所得税率缴纳企业所得税。 4．本公司下属独立核算单位―祥云县龙盘矿业有限责任公司‖于 2017 年 1 月 19 日取得 云南省祥云县国家税务局签发的―企业所得税减免备案通知书‖，从 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止可按 15%的所得税率缴纳企业所得税。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 （一）会计政策的变更 （1）根据财会〔2017〕15 号文的相关规定，本公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会 计准则第 16 号——政府补助》，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 124 将与日常活动相关的政府补助计入―其他收益‖科目核算 合并报表其他收益 11,282,908.92 元，增加合并报 表营业利润 11,282,908.92 元。母公司报表其他收 益 6,325,150.00 元，增加母公司报表营业利润 6,325,150.00 元。 （2）根据财会〔2017〕13 号文的相关规定，本公司自 2017 年 5 月 28 日采用《企业会 计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》，采用未来适用法处理。会 计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 增加合并报表持续经营净利润 77,831,205.09 元， 增加母公司报表持续经营净利润 57,694,099.97 元。 （3）根据财会〔2017〕30 号文的相关规定，本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关 于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 利润表新增―资产处置收益‖行项目，并追溯 调整。 减少上期营业外收入 622,918.65 元，减少上期营业外支出 12,132,054.06 元；增加上期资产处置收益-11,509,135.41 元。减 少本期营业外收入 300,581.93 元，减少本期营业外支出 6,783,734.36 元，增加本期资产处置收益-6,483,152.43 元。 （二）会计估计的变更 本报告期内无会计估计变更事项。 （三）前期会计差错更正 本报告期内无前期差错更正事项。 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指 2016 年 12 月 31 日，期末指 2017 年 12 月 31 日，上期指 2016 年度，本 期指 2017 年度。 （一）货币资金 1．分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 109,767.90 162,377.96 银行存款 157,019,862.23 191,816,800.58 其他货币资金 83,230,000.00 193,000,000.00 1、贷款保证金 113,000,000.00 2、票据保证金 83,230,000.00 80,000,000.00 其中：三个月到期的票据保证金 合计 240,359,630.13 384,979,178.54 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 125 2．期末货币资金受限制情况 项目 期末余额 期初余额 受限制原因 贷款保证金 113,000,000.00 贷款履约保证 票据保证金 83,230,000.00 80,000,000.00 票据履约保证 其中：三个月内到期的票据保证金 合计 83,230,000.00 193,000,000.00 3．本公司期末无存放在境外的款项。 （二）应收账款 （一）分类列示 类别 期末余额 期初余额 余额 比例 坏账准备 计提比例 余额 比例 坏账准备 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 186,472,856.17 94.51% 9,085,291.96 4.87% 202,554,107.33 96.76% 1,769,474.19 0.87% 按组合计提坏账准备的应收账款 10,837,573.20 5.49% 2,554,695.31 23.57% 6,780,324.00 3.24% 1,116,087.56 16.46% 组合 1-账龄组合 10,837,573.20 5.49% 2,554,695.31 23.57% 6,780,324.00 3.24% 1,116,087.56 16.46% 组合 2-关联方组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 合计 197,310,429.37 100.00% 11,639,987.27 5.90% 209,334,431.33 100.00% 2,885,561.75 1.38% （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例 计提理由 佛山市南海锌鸿金属材料有限公司 116,637,198.00 5,861,674.90 5.00% 超过信用期未回款 广东达源矿业投资有限公司 47,327,890.56 信用期内，无收回风险 祥云高鑫循环科技有限责任公司 14,000,000.00 700,000.00 5.00% 超过信用期未回款 宜丰县翰金实业发展有限公司 5,047,234.12 2,523,617.06 50.00% 超过信用期未回款 金川迈科金属资源有限公司 3,460,533.49 信用期内，无收回风险 合计 186,472,856.17 9,085,291.96 4.87% （3）按账龄组合列示 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 坏账准备 计提比 例 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内（含1 年） 3,637,220.48 33.56% 181,861.02 5.00% 2,388,368.57 35.22% 119,418.42 5.00% 1-2 年（含 2 年） 27,031.63 0.25% 2,703.16 10.00% 2,260,052.01 33.33% 226,005.20 10.00% 2-3 年（含 3 年） 5,041,417.67 46.52% 1,008,283.52 20.00% 1,253,111.23 18.48% 250,622.25 20.00% 3-4 年（含 4 年） 1,253,111.23 11.56% 626,555.62 50.00% 717,501.00 10.58% 358,750.50 50.00% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 126 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 坏账准备 计提比 例 余额 比例 坏账准备 计提比例 4-5 年（含 5 年） 717,501.00 6.62% 574,000.80 80.00% 5 年以上 161,291.19 1.49% 161,291.19 100.00 % 161,291.19 2.38% 161,291.19 100.00% 合计 10,837,573.20 100.00% 2,554,695.31 23.57% 6,780,324.00 100.00% 1,116,087.56 16.46% 注：本其按账龄组合列示的账龄中2-3年的应收账款余额大于上期1-2年，原因为上期符 合单项金额重大的单独计提坏账准备的往来单位因在本期不满足分类条件而划分至账龄组 合。 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 8,754,425.52 本期收回或转回的应收账款坏账准备 本期无坏账准备转回或收回金额重要的情况。 （5）期末应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 （6）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司 关系 金额 坏账准备 年限 占应收账款 总额比例 佛山市南海锌鸿金属材料有限公司 非关联方 116,637,198.00 5,861,674.90 1 年以内 59.11% 广东达源矿业投资有限公司 非关联方 47,327,890.56 1 年以内 23.99% 祥云高鑫循环科技有限责任公司 非关联方 14,000,000.00 700,000.00 1 年以内 7.10% 宜丰县翰金实业发展有限公司 非关联方 5,047,234.12 2,523,617.06 1 年以内 2.56% 金川迈科金属资源有限公司 非关联方 3,460,533.49 1 年以内 1.75% 合计 186,472,856.17 9,085,291.96 94.51% 为加强与客户的长期合作关系，对长期合作客户给予 1-3 月的信用期，造成期末应收账 款余额较大。截止报告日，应收账款余额中的金川迈科金属资源有限公司、广东达源矿业投 资有限公司的欠款已全额收回；其余三家超过信用期未回款的客户均为公司长期合作客户无 回款风险，但按照账龄及挂账余额参照账龄组合坏账政策计提坏账准备。 （三）预付账款 1．按账龄列示 账龄 期末余额 比例 期初余额 比例 1 年以内(含 1 年) 469,939,264.10 57.49% 408,574,390.20 52.92% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 127 账龄 期末余额 比例 期初余额 比例 1-2 年(含 2 年) 165,373,891.88 20.23% 78,858,751.79 10.21% 2-3 年(含 3 年) 44,480,042.49 5.44% 126,688,936.43 16.41% 3 年以上 137,573,583.46 16.84% 158,003,057.98 20.46% 合计 817,366,781.93 100.00% 772,125,136.40 100.00% 2．超过一年以上预付账款合计347,427,517.83元，主要为预付工程款及预付采购款和物 流款。因公司自2014年起资金紧张，在支付预付款后未按约定支付后续款项导致工程项目未 如期实施，以及采购业务未实际完成，随着公司资金缓解将陆续支付剩余款项，完成相关业 务。 3．预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 欠款时间 占预付账 款总额比 例 祥云县耀龙建筑工程有限责任公司 建筑承包商 90,660,675.56 1 年以内 11.09% 云南驰宏锌锗股份有限公司会泽分公司 供应商 49,881,491.74 1 年以内 6.10% 北海宝通物流代理有限公司 供应商 43,554,183.58 1-2 年 5.33% 湖南湘中输变电建设有限公司 建筑承包商 41,414,179.00 1 年以内及 1-2 年 5.07% 广西钦州旭正工贸有限责任公司 供应商 40,025,893.91 1 年以内 4.90% 合计 265,536,423.79 32.49% 4．期末预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位。 （四）应收利息 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未收回原因 票据保证金存款利息 791,829.16 10,888.89 791,829.16 10,888.89 银行未结算 合计 791,829.16 10,888.89 791,829.16 10,888.89 注：期末应收利息为截止期末银行未结算的票据保证金存款利息，不存在收回风险。 （五）其他应收款 （1）按类别列示 类别 期末余额 期初余额 余额 比例 坏账准备 计提比例 余额 比例 坏账准备 计提比例 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 57,983,235.50 60.86% 9,671,685.95 16.68% 30,405,779.07 72.71% 6,048,556.30 19.89% 按组合计提坏账准备的其他 37,282,461.58 39.14% 2,426,345.46 6.51% 11,411,207.05 27.29% 4,383,476.09 38.41% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 128 类别 期末余额 期初余额 余额 比例 坏账准备 计提比例 余额 比例 坏账准备 计提比例 应收款 组合 1-账龄组合 37,282,461.58 39.14% 2,426,345.46 6.51% 11,411,207.05 27.29% 4,383,476.09 38.41% 组合 2-关联方组合 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 95,265,697.08 100.00% 12,098,031.41 12.70% 41,816,986.12 100.00% 10,432,032.39 24.95% （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例 计提理由 北海宝通物流代理有限公司 24,334,183.58 无回收风险 云南益新万象房地产开发有限公司 11,270,000.00 2,254,000.00 20.00% 挂账时间较长 华龙球团铁有限责任公司 9,335,779.07 7,417,685.95 79.45% 挂账时间较长 深业有色金属香港有限公司 8,571,798.35 无回收风险 大理州创新融资担保有限公司 4,471,474.50 无回收风险 合计 57,983,235.50 9,671,685.95 16.68% （3）按账龄组合列示 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 坏账准备 计提比 例 余额 比例 坏账准备 计提比 例 1 年以内（含 1 年） 34,248,474.35 74.36% 1,712,418.55 5.00% 6,159,721.71 53.98% 308,263.76 5.00% 1-2 年（含 2 年） 2,285,244.20 9.46% 228,524.42 10.00% 759,783.55 6.66% 75,978.36 10.00% 2-3 年（含 3 年） 189,226.93 1.23% 37,845.39 20.00% 288,505.40 2.53% 57,701.08 20.00% 3-4 年（含 4 年） 223,918.01 1.46% 111,959.01 50.00% 4-5 年（含 5 年） 1,308,317.50 11.47% 1,046,654.00 80.00% 5 年以上 335,598.09 13.49% 335,598.09 100.00 % 2,894,878.89 25.37% 2,894,878.89 100.00 % 合计 37,282,461.58 100.00% 2,426,345.46 6.51% 11,411,207.05 100.00% 4,383,476.09 38.41% （4）期末应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位。 （5）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 与本公司 关系 金额 坏账准备 欠款时间 款项性质 占其他应 收款总额 比例 北海宝通物流代理有限公 司 非关联方 24,334,183.58 1 年以内 保证金 25.54% 云南益新万象房地产开发 有限公司 非关联方 11,270,000.00 2,254,000.00 2-3 年 暂付款 11.83% 华龙球团铁有限责任公司 非关联方 9,335,779.07 7,417,685.95 2-3 年 暂付款 9.80% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 129 单位名称 与本公司 关系 金额 坏账准备 欠款时间 款项性质 占其他应 收款总额 比例 深业有色金属香港有限公 司 非关联方 8,571,798.35 1 年以内 保证金 9.00% 大理州创新融资担保有限 公司 非关联方 4,471,474.50 1 年以内 保证金 4.69% 合计 57,983,235.50 9,671,685.95 60.86% （六）存货 1．存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,457,070,702.56 3,457,070,702.56 3,070,340,583.50 3,070,340,583.50 在产品 158,473,010.23 158,473,010.23 72,627,487.62 72,627,487.62 库存商品 158,265,801.49 185,139.90 158,080,661.59 246,359,338.63 4,228,035.63 242,131,303.00 在途物资 38,024,905.12 38,024,905.12 63,598,773.81 63,598,773.81 周转材料 7,428,303.84 7,428,303.84 2,040,944.81 2,040,944.81 低值易耗品 3,501,598.58 3,501,598.58 4,829,506.87 4,829,506.87 合计 3,822,764,321.82 185,139.90 3,822,579,181.92 3,459,796,635.24 4,228,035.63 3,455,568,599.61 注：公司期末原材料余额3,457,070,702.56元，其中主要生产用渣料（铅锌渣、铅渣、铜 渣）余额2,308,240,856.97元。 2．存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 4,228,035.63 4,042,895.73 185,139.90 合计 4,228,035.63 4,042,895.73 185,139.90 3．存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 库存商品 钾盐产品变质，2016 年初即全额计提 185,139.90 元 上期计提跌价准备精铟本期因价值回升转回 4．存货质押、抵押情况 （1）存货质押情况 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 130 银行机构名称 质押合同 质押物名称 质押物金额（控货值） 华夏银行股份有限公司 大理分行 DLI01（高质）20170002 铅锌矿、锌锭和铅锭等存货（目 前实际质押物为铅锌矿共计 47 万吨） 60000 万元 （2）存货抵押情况 银行机构名称 抵押合同 抵押物名称 抵押物金额（控货值） 中国农业银行股份有限公司祥 云县支行 53100220170027684 铟 7407 万元 华夏银行股份有限公司大理分 行 DLI01（高质）20170002 铅锌矿、锌锭和铅锭等存货（目 前实际质押物为铅锌矿共计 47 万吨 60000 万元 与华夏银行股份有限公司大理分行签订的质押合同和抵押合同对应的标的物为同一批 存货，对同一批存货分别签订上述两项合同原因为华夏银行股份有限公司大理分行为在工商 登记办理抵押登记而签订抵押合同，同时为了对该批抵押的合同进行监控，签订了质押合同， 并委托第三方对质押合同进行监管。 5．铅锌渣、铅渣、铜渣定额成本变更及数量调整影响 （1）2008年以前，公司主要是依靠铅锌矿冶炼金属锌的传统技术模式，在冶炼过程中 产生的铅锌渣、铅渣、铜渣，回收利用的经济性差，在会计上作为副产品处理，不分摊成本 （即无账面价值），也不登记数量，生产成本全部计入主产品锌。 （2）2009年-2013年11月，随着相应技术的成熟和产能逐步配备，公司由传统技术模式 逐步转为依靠二次物料、渣料、矿石等相结合来冶炼锌等金属的技术模式，在冶炼过程中产 生的铅锌渣、铅渣、铜渣能得到逐步利用，在会计上不再转为副产品核算，而作为中间物料 分摊部分生产成本（2009年-2011年中间物料分摊成本定额分别为：铅锌渣650元/吨、铅渣800 元/吨、铜渣800元/吨，经公司董事会决议自2012年1月1日起中间物料分摊成本定额分别调整 为：铅锌渣950元/吨、铅渣1100元/吨、铜渣1400元/吨），登记数量，并按照移动加权平均法 进行核算。但出于无法取得2008年以前无账面价值的中间物料数量以及谨慎性考虑，在进行 移动加权平均计算时未考虑2008年以前积存的无账面价值中间物料的数量影响。 （3）2013年10月，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）作为本公司审计师独立聘 请中国有色金属工业昆明勘察设计研究院对公司中间物料数量进行勘查并出具了勘查报告， 公司根据勘查报告，自2013年11月起将2008年以前无账面价值的中间物料数量并入有账面价 值的中间物料账面数量一并移动加权计价，其结果是，导致从2013年11月起，公司在冶炼过 程中分摊（转入）到中间物料的单位成本高于领用（结转）中间物料的单位成本，客观上造 成电锌销售成本下降。公司上述会计核算的变化，是为了正确反映公司技术和产能提升，以 及所取得的新的可靠信息，具体情况如下：（单位吨、元） 项目 2016 年 2017 年 产量 耗用量 转入 结转 产量 耗用量 转入 结转 铅锌渣 245,295.48 386,611.09 950 371.44 407,441.35 241,013.44 950 441.43 铜渣 6,018.22 10,772.42 1400 566.08 2,944.93 3,130.48 1400 573.12 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 131 项目 2016 年 2017 年 产量 耗用量 转入 结转 产量 耗用量 转入 结转 铅渣 97,301.55 40,294.64 1100 1049.65 127,173.38 178,868.13 1100 1060.07 （4）假设公司2012年1月起不调整中间物料的分摊成本，则对各年度利润的影响如下： 项目 2016 年度 2017 年度 税前利润减少 9,049,503.96 8,460,877.03 税率 15% 15% 净利润减少 7,692,078.37 7,191,745.47 （5）假设公司2013年11月不将无账面价值的中间物料数量并入有账面价值的中间物料 账面数量一并移动加权计价，则对各年度利润的影响如下： 项目 2016 年度 2017 年度 税前利润减少 103,637,445.67 91,167,838.43 税率 15% 15% 净利润减少 88,091,828.82 77,492,662.66 2016 年度铅锌渣和铜渣的耗用量首次超过产量，2017 年度随着 1.6 万吨湿法铅项目投 产使用，铅渣耗用量超过产量，加大对渣料的耗用，2017 年铅锌渣耗用量低于产量主要原 因过，为提高生产效率而增加投入原矿石比例导致渣料增加。上述差异随着历史堆存渣料的 不断耗用将逐年减少。 （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴税费 77,834,335.62 68,202,464.82 银行理财产品 50,000,000.00 合计 77,834,335.62 118,202,464.82 注：公司 2016 年 12 月 30 日购买理财产品 5,000 万元于 2017 年 1 月 3 日赎回。 （八）可供出售金融资产 1．分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 按成本计量的可供出 售权益工具，其中： 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 1.云南云龙明珠锌业 有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 132 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2．期末按成本计量的可供出售金融资产 项目 账面余额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 云南云龙明珠锌业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 接上表 项目 减值准备 在被投资单位 持股比例 本期现金 红利 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 云南云龙明珠锌业有限公司 20% 合计 注：云南云龙明珠锌业有限公司截止期末处于筹建期，未开展具体经营业务，无减值迹 象。 （九）长期股权投资 1．股权投资情况 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 飞龙环天（北京）国际投资有限公司 8,089,335.84 接上表 本期增减变动 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 现金红利 -37,932.49 接上表 本期增减变动 期末余额 资产减值准备 本期计提减值准备 其他 8,051,403.35 （十）固定资产 （1）分类列示 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 133 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值 1,598,570,137.05 1,516,586,420.49 62,434,725.96 12,296,591.22 3,189,887,874.72 1.期初余额 1,598,570,137.05 1,516,586,420.49 62,434,725.96 12,296,591.22 3,189,887,874.72 2.本期增加金额 9,747,005.72 12,011,629.65 3,668,463.82 71,090.56 25,498,189.75 （1）购置 8,919,262.78 12,011,629.65 3,668,463.82 71,090.56 24,670,446.81 （2）在建工程转入 827,742.94 827,742.94 3.本期减少金额 1,413,722.47 23,425,767.59 1,364,244.95 102,061.69 26,305,796.70 （1）处置或报废 1,413,722.47 23,425,767.59 1,364,244.95 102,061.69 26,305,796.70 4.期末余额 1,606,903,420.30 1,505,172,282.55 64,738,944.83 12,265,620.09 3,189,080,267.77 二、累计折旧 271,685,205.60 466,251,162.63 33,423,711.17 7,541,677.94 778,901,757.34 1.期初余额 271,685,205.60 466,251,162.63 33,423,711.17 7,541,677.94 778,901,757.34 2.本期增加金额 62,738,698.42 120,773,115.77 2,862,051.14 753,538.64 187,127,403.97 （1）计提 62,738,698.42 120,773,115.77 2,862,051.14 753,538.64 187,127,403.97 3.本期减少金额 207,452.81 10,414,095.22 605,993.21 79,983.33 11,307,524.57 （1）处置或报废 207,452.81 10,414,095.22 605,993.21 79,983.33 11,307,524.57 4.期末余额 334,216,451.21 576,610,183.18 35,679,769.10 8,215,233.25 954,721,636.74 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,272,686,969.09 928,562,099.37 29,059,175.73 4,050,386.84 2,234,358,631.03 2.期初账面价值 1,326,884,931.45 1,050,335,257.86 29,011,014.79 4,754,913.28 2,410,986,117.38 注：1.本期固定资产其他增加主要为外购固定资产。 2.本期固定资产其他减少主要为处置或报废车辆、生产线技改拆除等。 （2）暂时闲置固定资产情况 固定资产类别 固定资产原价 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 房屋、建筑物 42,763,339.83 13,747,001.36 29,016,338.47 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 134 固定资产类别 固定资产原价 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 机器设备 17,944,137.39 12,919,587.98 5,024,549.41 合计 60,707,477.22 26,666,589.34 34,040,887.88 暂时闲置固定资产全部为南涧飞龙账面资产，因公司对南涧飞龙经营项目进行调整，拟 对其进行更新改造，暂时处于闲置状态。 3．融资租赁租入的固定资产情况 固定资产类别 固定资产原价 累计折旧 固定资产净值 机器设备 1,648,326.11 104,393.99 1,543,932.12 4．固定资产抵押情况 （1）房屋建筑物抵押情况表 合同编号 抵押人 抵押权人 抵押物权证编号 价值 期限 云南 Y24160051-6 云南祥云飞龙再生科 技股份有限公司 华融资产管理股份 有限公司云南省分 公司 祥云县房权证祥城镇字第 1501374-1501385 号、祥云县房权证祥 城镇字第 1500683 号、祥云县房权证祥 城镇字第 1500684 号 76,106,100.00 2016.6.23--2018.6.27 53100620170001115 云南祥云飞龙再生科 技股份有限公司 中国农业银行股份 有限公司祥云县支 行 祥云县房权证祥城镇字第 1402051 号 至 1402081 号 祥云县房权证祥城镇字第 1402083 号 至 1402105 号 祥云县房权证祥城镇字第 160541 号 430,516,529.00 2017.11.13--2020.11.12 ZD7810201600000015 ZD7810201600000016 云南祥云飞龙再生科 技股份有限公司 上海浦东发展银行 股份有限公司昆明 分行 祥房权证祥城镇字第 090836-1 号 祥房权证祥城镇字第 090836-2 号 祥房权证祥城镇字第 090836-3 号 祥房权证祥城镇字第 090836-4 号 祥房权证祥城镇字第 090837-1 号 祥房权证祥城镇字第 090837-2 号 祥房权证祥城镇字第 090837-3 号 祥房权证祥城镇字第 090837-4 号 祥房权证祥城镇字第 090837-5 号 祥房权证祥城镇字第 090837-6 号 祥房权证祥城镇字第 090837-7 号 祥房权证祥城镇字第 090838-1 号 祥房权证祥城镇字第 090838-2 号 祥房权证祥城镇字第 090838-3 号 祥房权证祥城镇字第 090838-4 号 57,464,800.00 2016.10.13--2019.10.13 2016.9.29--2019.9.29 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 135 合同编号 抵押人 抵押权人 抵押物权证编号 价值 期限 兴银云大理高抵字 2016 第 11300278 号 云南祥云飞龙再生科 技股份有限公司 兴业银行股份有限 公司大理分行 房产证：祥云县房权证祥城镇字第 101994-2-1，祥云县房权证祥城镇字第 101994-2-2，祥云县房权证祥城镇字第 102011，祥云县房权证祥城镇字第 102009 20,174,175.00 2016.11.30--2022.11.30 C170509MG5396871 云南祥云飞龙再生科 技股份有限公司 交通银行股份有限 公司大理分行 祥云县房权证祥城镇字第 1501274 号 祥云县房权证祥城镇字第 1501275 号 祥云县房权证祥城镇字第 1501276 号 祥云县房权证祥城镇字第 1501277 号 祥云县房权证祥城镇字第 1501278 号 祥云县房权证祥城镇字第 1501279 号 祥云县房权证祥城镇字第 1501280 号 祥云县房权证祥城镇字第 1501281 号 祥云县房权证祥城镇字第 1501282 号 158,664,931.00 2017.05.04--2018.10.28 216000422201613070D Y02 祥云县龙盘矿业有限 责任公司 中国进出口银行云 南省分行 祥云县房权证祥城镇字第 160542 号 祥云县房权证祥城镇字第 160543 号 65,350,000.00 2017.12.19--2019.1.19 （2）机械设备抵押情况表 合同编号 抵押人 抵押权人 价值 期限 备注 53100620170001115 云南祥云飞龙再生科技股份 有限公司 农业银行祥云县支行 240,170,150.00 2017.11.13--2020.11.12 公司本部、热力车间、化工 冶炼厂、综合回收厂、海绵 铁厂、硫酸四线机器设备。 祥云县三鑫合金有限责任公 司 39,559,820.00 干燥窑、挥发窑、燃烧窑、 压滤机等803台/套/件/批机 器设备。 ZD7810201600000011 ZD7810201600000012 云南祥云飞龙再生科技股份 有限公司 上海浦东发展银行份 有限公司昆明分行 67,667,900.00 2016.09.27--2019.09.27 电铅厂所属设备 ZD7810201600000013 ZD7810201600000014 南涧县飞龙钾盐综合回收有 限公司 38,058,100.00 2016.09.28--2019.09.28 输送机、锅炉、起重机等 263 台/套/件机械设备机械 设备。 C170430MG5395010 云南祥云飞龙再生科技股份 有限公司 交通银行股份有限公 司大理分行 400,417,634.00 2017.05.03-2018.04.28 新建萃取线及浸出渣无害 化处理项目所属的1357 台/ 套/件机械设备。 云南 Y24160051-7 云南祥云飞龙再生科技股份 有限公司 华融资产管理股份有 限公司云南省分公司 52,000,000.00 2016.06.27-2018.06.27 鼓风炉车间、运输服务部、 10 万吨萃取线中新增所属 的 24 台/套/件机械设备。 云南 Y24160051-5 祥云县龙盘矿业有限责任公 司 华融资产管理股份有 限公司云南省分公司 70,000,000.00 2016.06.27-2018.06.28 PSA 制氧机、余热锅炉等 31 台/套/件机械设备 云南 Y24160102-10 广西钦州祥云飞龙再生科技 有限责任公司 华融资产管理股份有 限公司云南省分公司 40,068,600.00 2017.03.24-2018.12.6 （十一）在建工程 1．按项目列示 项目 期末余额 期初余额 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 136 账面余额 减值 准备 账面净值 账面余额 减值 准备 账面净值 一、飞龙本部及电铅厂 8 万吨电解铅生产线配套项目 19,658,276.09 19,658,276.09 18,911,572.17 18,911,572.17 能源管理中心项目 32,192,886.47 32,192,886.47 124,843.19 124,843.19 电锌废渣、废液资源综合回收技术改 造 6,551,630.58 6,551,630.58 6,297,804.56 6,297,804.56 电锌综合回收分厂技改 15,320,423.67 15,320,423.67 1,196,266.61 1,196,266.61 电锌浸出净化分厂萃取车间技改 3,598,568.57 3,598,568.57 1,358,363.50 1,358,363.50 电锌萃取分厂技改 12,963,226.48 12,963,226.48 9,199,486.39 9,199,486.39 110KV 飞龙输变电工程项目 27,615,830.20 27,615,830.20 1,387,390.31 1,387,390.31 电铅厂车间技改 233,233,466.69 233,233,466.69 231,098,603.93 231,098,603.93 厂区视频监控系统升级改造 385,863.24 385,863.24 电锌厂新建矿仓 20,086.09 20,086.09 二、钦州飞龙 生产 8.5 万吨/年锌氧粉、3.6 万吨/ 年亚硫酸钠项目 827,742.94 827,742.94 钦州飞龙环保技改工程 217,222,796.68 217,222,796.68 239,243,006.25 239,243,006.25 三、龙盘矿业 年处理 50 万吨二次资源综合利用工 程建设项目 443,328,643.74 443,328,643.74 338,762,717.91 338,762,717.91 四、三鑫合金 浸出渣三车间回转窑改造 7,188,682.47 7,188,682.47 五、唐山腾龙 唐山二次资源一期锌项目 44,876,976.29 44,876,976.29 合计 1,064,157,357.26 1,064,157,357.26 848,407,797.76 848,407,797.76 2．重要在建工程项目变化情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少 工程投入占 预算比例 8 万吨电解铅生产线配套项目 1.98 亿 18,911,572.17 746,703.92 116.38% 年处理 50 万吨二次资源综合利 用工程建设项目 4.035 亿 338,762,717.91 104,565,925.83 109.87% 能源管理中心项目 0.988 亿 124,843.19 32,068,043.28 32.58% 电锌废渣、废液资源综合回收技 术改造 0.5887 亿 6,297,804.56 253,826.02 11.13% 电铅厂技改 0.38 亿 231,098,603.93 2,134,862.76 35.07% 生产 8.5 万吨/年锌氧粉、3.6 万 吨/年亚硫酸钠项目 0.25 亿 827,742.94 827,742.94 钦州飞龙环保技改工程 2.8 亿 239,243,006.25 22,020,209.57 77.58% 电锌综合回收分厂技改 0.2 亿 1,196,266.61 14,124,157.06 76.60% 电锌浸出净化分厂萃取车间技 改 0.2 亿 1,358,363.50 2,240,205.07 17.94% 电锌萃取分厂技改 0.2 亿 9,199,486.39 3,763,740.09 64.74% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 137 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少 工程投入占 预算比例 110KV 飞龙输变电工程项目 1 亿 1,387,390.31 26,228,439.89 27.62% 浸出渣三车间回转窑改造 0.2 亿 7,188,682.47 35.94% 唐山二次资源一期锌项目 20 亿 44,876,976.29 2.07% 厂区视频监控系统升级改造 0.0166 亿 385,863.24 23.24% 电锌厂新建矿仓 20,086.09 合计 848,407,797.76 238,597,512.01 827,742.94 22,020,209.57 接上表 项目名称 工程 进度 利息资本化 金额 其中：本期利息资本化 金额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 期末余额 8 万吨电解铅生产线配套项目 99.80% 自筹 19,658,276.09 年处理 50 万吨二次资源综合 利用工程建设项目 92.00% 90,872,358.55 25,923,629.20 6.89 自筹 443,328,643.74 能源管理中心项目 92.00% 3,084,049.58 3,084,049.58 6.89 自筹 32,192,886.47 电锌废渣、废液资源综合回收 技术改造 97.80% 自筹 6,551,630.58 电铅厂技改 53.00% 自筹 233,233,466.69 生产 8.5 万吨/年锌氧粉、3.6 万吨/年亚硫酸钠项目 100.00% 自筹 钦州飞龙环保技改工程 77.00% 自筹 217,222,796.68 电锌综合回收分厂技改 63.00% 自筹 15,320,423.67 电锌浸出净化分厂萃取车间 技改 68.00% 712,059.87 712,059.87 6.89 自筹 3,598,568.57 电锌萃取分厂技改 68.00% 1,387,918.42 995,987.69 6.89 自筹 12,963,226.48 110KV 飞龙输变电工程项目 27.00% 2,300,453.29 6.89 自筹 27,615,830.20 浸出渣三车间回转窑改造 40.00% 自筹 7,188,682.47 唐山二次资源一期锌项目 7.00% 自筹 44,876,976.29 厂区视频监控系统升级改造 自筹 385,863.24 电锌厂新建矿仓 自筹 20,086.09 合计 96,056,386.42 33,016,179.63 1,064,157,357.26 注1：本期钦州飞龙环保技改工程其他减少22,020,209.57元原因为拆除原生产线设备和附着 物，该生产线于2016年因技改从固定资产转入在建工程，拆除的生产设备销售给子公司祥云 县龙盘矿业有限责任公司重新安装使用。 注2：工程投入占预算比例中，8万吨电解铅生产线配套项目预算数为1.98亿，期末该项在建 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 138 工程余额19,658,276.09元，工程投入占预算比例116.38%，原因以前年度已有部分资产建设 达到预计使用状态而转入固定资产；电铅厂技改项目预算数为0.38亿，期末该项在建工程余 额233,233,466.69元，工程投入占预算比例35.07%，该项在建工程余额中存在原固定资产因 技改转入在建工程。 3.在建工程抵押情况表 合同编号 抵押人 抵押权人 抵押物权证编号 评估价值 期限 云南 Y24160102-9 广西钦州飞龙再生 科技有限责任公司 华融资产管理股份 有限公司云南省分 公司 祥见清单 1 82,914,300. 00 2017.3.24-2018.12.6 清单1—华融资产管理股份有限公司云南省分公司 序号 产权证编号 规划许可证，证号如下： 1 地字第 450703201400014 号、地字第 450703201400015 号 2 地字第 450703201400019 号、地字第 450703201400020 号 3 地字第 450703201400023 号、地字第 450703201400024 号 4 地字第 450703201400027 号至地字第 450703201400030 号 5 地字第 450703201400037 号、地字第 450703201400039 号 6 地字第 450703201400040 号、地字第 450703201400047 号 7 地字第 450703201400053 号至地字第 450703201400077 号 8 地字第 450703201400079 号至地字第 450703201400082 号 9 地字第 450703201400084 号、地字第 450703201400086 号 10 地字第 450703201400087 号至地字第 450703201400094 号 建设工程规划许可证，证号如下： 11 建字第 450703201400014 号、建字第 450703201400015 号 12 建字第 450703201400019 号、建字第 450703201400020 号 13 建字第 450703201400023 号、建字第 450703201400024 号 14 建字第 450703201400027 号至建字第 450703201400030 号 15 建字第 450703201400037 号、建字第 450703201400039 号 16 建字第 450703201400040 号、建字第 450703201400047 号 17 建字第 450703201400053 号至建字第 450703201400077 号 18 建字第 450703201400079 号至建字第 450703201400082 号 19 建字第 450703201400084 号、建字第 450703201400086 号 20 建字第 450703201400087 号至建字第 450703201400094 号 （十二）无形资产 项目 土地使用权 专利权 软件 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 83,574,673.32 92,133,278.22 175,707,951.54 2.本期增加金额 69,913,971.47 2,564,102.55 16,981,031.73 89,459,105.75 （1）购置 69,913,971.47 2,564,102.55 72,478,074.02 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 139 项目 土地使用权 专利权 软件 非专利技术 合计 （2）内部研发 16,981,031.73 16,981,031.73 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 153,488,644.79 92,133,278.22 2,564,102.55 16,981,031.73 265,167,057.29 二、累计摊销 1.期初余额 10,436,315.14 14,500,219.92 24,936,535.06 2.本期增加金额 1,668,891.39 5,128,506.32 71,225.07 70,754.30 6,939,377.08 （1）计提 1,668,891.39 5,128,506.32 71,225.07 70,754.30 6,939,377.08 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 12,105,206.53 19,628,726.24 71,225.07 70,754.30 31,875,912.14 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 141,383,438.26 72,504,551.98 2,492,877.48 16,910,277.43 233,291,145.15 2.期初账面价值 73,138,358.18 77,633,058.30 150,771,416.48 2. 土地使用权抵押情况 合同编号 抵押人 抵押权人 抵押物权证编号 评估价值 期限 53100620170001115 云南祥云飞龙再生 科技股份有限公司 中国农业银行股份 有限公司祥云县支 行 祥国用（2014）第 1686 号 11,680,000.00 2017.11.13--2020.11.12 祥国用（2014）第 1684 号 18,000,000.00 祥国用（2014）第 1683 号 21,060,000.00 祥国用（2014）第 1685 号 17,830,000.00 祥国用（2013）第 1580 号 13,640,000.00 ZD7810201600000017 ZD7810201600000018 云南祥云飞龙再生 科技股份有限公司 上海浦东发展银行 股份有限公司昆明 分行 祥国用（2013）第 1048 号 15,130,000.00 2016.10.13--2019.10.13 2016.9.29--2019.9.29 祥国用（2013）第 1050 号 97,640,000.00 祥国用（2013）第 1051 号 52,100,000.00 C160505MG5397062 云南祥云飞龙再生 科技股份有限公司 交通银行股份有限 公司大理分行 祥国用（2015）第 2108 号 29,102,528.00 2017.05.04--2018.10.28 云南 Y24160051-8 云南祥云飞龙再生 科技股份有限公司 华融资产管理股份 有限公司云南省分 公司 祥国用（2015）第 1645、1646、 1647 号 11,997,100.00 2016.6.23--2018.6.27 21600042220172134610 DY01 云南祥云飞龙再生 科技股份有限公司 中国进出口银行云 南省分行 祥国用（2013）第 1579 号 45,520,000.00 2017.12.20--2018.12.19 云南 Y24160102-8 广西钦州祥云飞龙 再生科技有限责任 公司 华融资产管理股份 有限公司云南省分 公司 桂（2017）钦州市不动产权 第 0002347 号【原土地使用 证号：钦国用 2010 第 C0582 号】 担保债权 64,750,000.00 元 2017.03.24--2018.12.06 ZD7810201700000050 ZD7810201700000051 南涧县飞龙钾盐综 合回收有限公司 上海浦东发展银行 股份有限公司昆明 分行 云（2017）弥渡县不动产权 第 0001028 号【原土地使用 证号：南土国用（2011）第 0132 号】 10,680,000.00 2017.10.10--2020.12.31 2017-10.13-2020.12.31 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 140 3.专利权质押情况 合同编号 出质人 质权人 出质专利名称 专利号 专利质押登记证 书编号 抵押期限 华融信托【2017】信托 第【44】号-质第 1 号 云南祥云飞龙 再生科技股份 有限公司 华融国际信托 有限责任公司 有机溶剂萃锌与湿 法炼锌的联合工艺 ZL200610010938.7 2017990000245 2017/4/15-2 019/10/15 一种锌电解溶液中 除氯的方法 ZL200810058431.8 利用氧气底吹炉高 比例处理锌浸出渣 的方法 ZL201010553116.X 上述专利权担保金额为人民币 2.5 亿元。 （十三）开发支出 1、分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资产 研发支出 56,661,063.60 34,530,916.55 16,981,031.73 74,210,948.42 2、分项目列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一种处理红灰的方法 2,388,454.05 1,429,579.95 3,818,034.00 一种含锰废水的回收处理工艺 3,729,338.98 3,729,338.98 一种从氯盐体系中回收锌的方法 10,683,677.92 2,479,319.81 13,162,997.73 一种含氯氧化锌二次物料的处理方法 11,890,339.11 7,154,805.91 19,045,145.02 一种用工业富氧从含铁氯硫酸锌溶液中 脱除亚铁离子的方法 2,265,616.34 1,357,065.02 3,622,681.36 一种从湿法炼锌浸出渣中回收银的工艺 1,480,573.18 887,444.56 2,368,017.74 一种氯化铵氨电还原制取铅工艺 13,976,201.50 8,746,681.16 22,722,882.66 一种硫酸铵氨电还原制取铅工艺 13,976,201.50 8,746,681.16 22,722,882.66 合计 56,661,063.60 34,530,916.55 16,981,031.73 74,210,948.42 （十四）递延所得税资产及递延所得税负债 1．未抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 暂时性差异金额 递延所得税账面余额 暂时性差异金额 递延所得税账面余额 一、递延所得税资产 151,762,968.46 31,499,985.01 139,638,985.55 29,723,207.34 资产减值准备： 23,738,018.68 3,574,598.07 17,360,489.87 2,534,714.92 其中：坏账准备 23,738,018.68 3,574,598.07 13,317,594.14 1,928,280.56 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 141 存货减值 - - 4,042,895.73 606,434.36 未实现内部利润 2,184,823.10 327,723.47 -2,780,128.63 -417,019.29 可抵扣亏损 125,840,126.68 27,597,663.47 125,058,624.31 27,605,511.71 二、递延所得税负债 51,558,695.05 7,733,804.26 25,635,065.85 3,845,259.88 利息资本化 51,558,695.05 7,733,804.26 25,635,065.85 3,845,259.88 2．报告期递延所得税负债为母公司统一借款用于子公司在建项目在合并报表中产生的 利息资本化费用。 3．未确认递延所得税资产情况 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 185,139.90 185,139.90 可抵扣亏损 合计 185,139.90 185,139.90 注：上述可抵扣暂时性差异为南涧飞龙因钾盐已变质计提的存货跌价准备，由于未来能 否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异。 4．本期无未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况。 （十五）短期借款 1．按借款条件分类 项目 期末余额 期初余额 信用借款 10,000,000.00 抵押借款 947,443,270.00 1,149,079,800.00 保证借款 9,000,000.00 250,000,000.00 质押借款 200,000,000.00 230,000,000.00 票据贴现借款 140,000,000.00 160,000,000.00 合计 1,296,443,270.00 1,799,079,800.00 注：借款抵押、担保情况详见―六、（六）存货、六、（十）固定资产、六、（十二）无形 资产‖。 2．各期末无已逾期未偿还的短期借款。 （十六）应付票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 140,000,000.00 160,000,000.00 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 142 票据种类 期末余额 期初余额 减：票据贴现借款 140,000,000.00 160,000,000.00 商业承兑汇票 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 （十七）应付账款 （1）分类列示 账龄结构 期末余额 期初余额 账面余额 比例 账面余额 比例 1 年以内（含 1 年） 396,913,236.69 87.65% 391,526,411.03 88.47% 1 年至 2 年（含 2 年） 26,338,806.54 5.82% 32,179,851.63 7.27% 2 年至 3 年（含 3 年） 11,738,139.77 2.59% 14,399,830.23 3.25% 3 年以上 17,831,983.90 3.94% 4,460,555.66 1.01% 合计 452,822,166.90 100.00% 442,566,648.55 100.00% 期末一年以上大额应付账款合计55,908,930.21元，主要为暂估入账的原料采购款和工程 建设款，由于工程尚未决算或原料采购尚未结算因此未实际支付。 （2）期末应付账款前五名 单位名称 期末余额 款项性质 欠款年限 占账面余额 比例 梁山煜龙矿产品贸易商行 36,063,808.90 工程款 1 年以内 7.96% 云南建投安装股份有限公司 20,487,426.63 工程款 1 年以内 4.52% 祥云县兴龙投资开发有限责任公司 16,579,501.31 工程款 1 年以内 3.66% 中国恩菲工程技术有限公司 17,720,813.11 采购款 1 年以内 3.91% 河北建工集团有限责任公司 15,965,000.00 采购款 1 年以内 3.53% 合计 106,816,549.95 23.58% （3）期末无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。 （十八）预收款项 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 109,226,556.77 138,096,484.09 1 年至 2 年（含 2 年） 30,671,799.86 2,128,206.14 2 年至 3 年（含 3 年） 495,008.90 110,798.78 3 年以上 753,340.01 1,251,622.11 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 143 项目 期末余额 期初余额 合计 141,146,705.54 141,587,111.12 （2）期末账龄超过1年的重要预收账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 大理云泰祥瑞投资有限公司 22,000,000.00 货款未结算 杭州和坤金属材料有限公司 8,496,403.84 货款未结算 合计 30,496,403.84 （十九）应付职工薪酬 1． 分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 39,230,681.47 155,164,647.83 133,180,415.22 61,214,914.08 离职后福利中的设定提存计划负债 7,116,294.34 8,626,745.39 10,201,298.40 5,541,741.33 辞退福利中将于资产负债表日后十二 个月内支付的部分 其他长期职工福利中的符合设定提存 计划条件的负债 合计 46,346,975.81 163,791,393.22 143,381,713.62 66,756,655.41 2． 短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 38,521,767.75 150,147,154.89 127,591,360.27 61,077,562.37 二、职工福利费 324,390.36 324,390.36 三、社会保险费 294,172.06 3,365,511.58 3,662,014.59 -2,330.95 其中：1．医疗保险费 6,451.89 340,345.05 349,127.89 -2,330.95 2．工伤保险费 206,756.89 2,001,567.51 2,208,324.40 3．生育保险费 80,963.28 1,023,599.02 1,104,562.30 四、住房公积金 -1,141.00 1,188,242.00 1,463,301.00 -276,200.00 五、工会经费和职工教育经费 415,882.66 4,023.00 4,023.00 415,882.66 六、短期带薪缺勤 135,326.00 135,326.00 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合计 39,230,681.47 155,164,647.83 133,180,415.22 61,214,914.08 3．离职后福利中的设定提存计划负债 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 144 项目 2016 年度缴费金额 2017 年度缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 9,439,149.04 9,405,648.98 5,440,192.55 失业保险 1,494,003.29 795,649.42 101,548.78 企业年金缴费 合计 10,933,152.33 10,201,298.40 5,541,741.33 （二十）应交税费 税费项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.企业所得税 8,846,922.45 17,927,301.92 12,274,851.03 14,499,373.34 2.增值税 2,486,883.11 60,930,886.89 63,417,770.00 3.营业税 888,718.28 833,104.08 55,614.20 4.土地使用税 759,058.18 3,360,410.00 4,119,468.18 5.房产税 2,128,932.48 6,716,038.23 8,844,970.71 6.车船使用税 71,440.50 71,440.50 7.城市维护建设税 -2,470,144.44 5,981,815.28 3,365,146.08 146,524.76 8.教育附加 -1,482,086.65 3,589,089.14 2,019,087.67 87,914.82 9.代扣代缴个人所得税 106,578.97 1,262,236.69 1,141,907.76 226,907.90 10.印花税 203,952.56 1,832,104.47 1,727,945.80 308,111.23 11.地方教育费附加 -987,656.75 2,946,772.04 1,959,115.29 12.土地增值税 6,955,117.29 4,315,249.82 2,639,867.47 13.耕地占用税 -5,120,729.02 5,120,729.02 14.矿产资源补偿费 67,029.62 67,029.62 合计 12,315,546.46 109,805,853.80 104,157,086.54 17,964,313.72 （二十一）应付利息 1．分类列示 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 5,210,769.35 371,250.00 企业债券利息 短期借款应付利息 2,979,838.29 10,913,396.94 其他（资金占用费） 8,822,500.00 合计 17,013,107.64 11,284,646.94 注：期末其他（资金占用费）为向上海臣耀贸易有限公司、祥云财富科技孵化有限公司 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 145 借款未支付的资金占用费。 2．期末无已逾期未支付利息情况。 （二十二）其他应付款 （1）按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 代垫款项 2,309,285.59 744,497.56 往来款项 302,194,662.34 38,323,725.87 合计 304,503,947.93 39,068,223.43 注：公司其他应付款-往来款项中主要为向非金融机构借款，其中应付祥云财富科技 孵化有限公司借款200,000,000.00元，借款期限2017.6.13-2018.4.12，年利率8.50%。 （二十三）一年内到期的非流动负债 1．按类别列示 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 495,450,000.00 129,500,000.00 1 年内到期的长期应付款 727,206.81 52,800,627.25 合计 496,177,206.81 182,300,627.25 2．一年内到期的非流动负债前五名 单位名称 期末余额 性质 占账面余额比例 中国华融资产管理股份有限公司云南份公司 280,000,000.00 长期借款 56.43% 富滇银行股份有限公司大理分行 100,000,000.00 长期借款 20.15% 国家开发银行云南分行 112,450,000.00 长期借款 22.66% 华融国际信托有限责任公司 2,000,000.00 长期借款 0.40% 华夏银行大理分行 1,000,000.00 长期借款 0.20% 合计 495,450,000.00 99.85% 注：一年内到期的长期借款中包含中国华融资产管理股份有限公司受让云泰祥瑞持有的 公司4亿元债权，根据债权转让协议及还款协议祥云飞龙分2年归还中国华融资产管理股份有 限公司债权，其中2.8亿元应于2018年6月归还。 （二十四）长期借款 1．按类别列示 借款条件类别 期末余额 期初余额 利率区间 信用借款 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 146 借款条件类别 期末余额 期初余额 利率区间 抵押借款 534,375,000.00 430,000,000.00 7.6%-8.6% 保证借款 100,000,000.00 6.16% 质押借款 548,200,000.00 300,000,000.00 5.06%-6.1750 % 合计 1,082,575,000.00 830,000,000.00 （二十五）长期应付款 1．按性质分类 性质分类 期末余额 期初余额 融资租赁余额 190,047.00 4,667,666.70 减：未确认融资费用 8,245.31 905,937.22 合计 181,801.69 3,761,729.48 2．披露期末金额前五名的情况 种类 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件 小松融资租赁 24 个月 1,520,376.00 5.31% 65,962.39 181,801.69 设备租赁 合计 1,520,376.00 5.31% 65,962.39 181,801.69 （二十六）递延收益 1． 分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 龙盘矿业循环经济示范 项目财政拨款 4,411,981.71 833,333.33 3,578,648.38 大财建（2013）173 号龙盘矿业 回转窑项目建设补贴 年处理 50 万吨二次资 源回收利用项目前期费 用补助 4,000,000.00 4,000,000.00 大财企【2015】114 号年处理 50 万吨二次资源回收利用项目 前期费用补助 年处理 50 万吨二次资 源回收利用项目技术改 造省级财政补贴 1,200,000.00 1,200,000.00 大财企【2015】99 号年处理 50 万吨二次资源回收利用项目技 术改造省级财政补贴 年处理 50 万吨二次资 源综合回收利用项目 2,000,000.00 2,000,000.00 大工信发【2016】67 号年处理 50 万吨二次资源综合回收利用 项目 合计 11,611,981.71 833,333.33 10,778,648.38 2． 政府补助情况 项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 龙盘矿业循环经济 示范项目财政拨款 4,411,981.71 833,333.33 3,578,648.38 与资产相关 年处理 50 万吨二次 资源回收利用项目 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 147 项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 前期费用补助 年处理 50 万吨二次 资源回收利用项目 技术改造省级财政 补贴 1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关 年处理 50 万吨二次 资源综合回收利用 项目 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关 合计 11,611,981.71 833,333.33 10,778,648.38 （二十七）股本 项目 年初余额 本期增减变动（+、-） 年末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 合计 一、有限售条件股份 910,091,854.00 -176,121,529.00 -176,121,529.00 733,970,325.00 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 910,091,854.00 -176,121,529.00 -176,121,529.00 733,970,325.00 其中：法人 847,755,172.00 -156,753,638.00 -156,753,638.00 691,001,534.00 自然人 62,336,682.00 -19,367,891.00 -19,367,891.00 42,968,791.00 二、无限售条件股份 900,000.00 176,121,529.00 176,121,529.00 177,021,529.00 合计 910,991,854.00 910,991,854.00 期末前十大股东构成如下： 序号 股东名称 出资金额（万元） 持股比例 1 祥云县腾龙投资有限公司 30,096.5631 33.0371% 2 新余鼎泰投资管理中心（有限合伙） 6,376.8115 6.9999% 3 新余仁东投资管理中心（有限合伙） 6,000.00 6.5862% 4 吴玉培 4,669.0755 5.1252% 5 西藏汇成投资有限公司 3,565.7789 3.9141% 6 祥云鑫发投资有限合伙企业 3,000.0000 3.2931% 7 新余怀德投资管理中心（有限合伙） 2,400.0000 2.6345% 8 西藏泰福投资有限公司 2,000.0000 2.1954% 9 内蒙古助创聚海股权投资中心（有限合伙） 2,000.0000 2.1954% 10 武汉天盈博仁投资中心（有限合伙） 1,900.0000 2.0856% 合计 62,008.2290 68.0667% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 148 （二十八）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.股本溢价 2,360,910,023.00 2,360,910,023.00 （二十九）专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 522,022.55 12,481,151.55 12,531,351.53 471,822.57 注：安全生产费是根据2012年2月14日财政部、安全监管总局财企〔2012〕16号印发的 《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定，并按照当年营业收入为基础进行计提，用 于安全生产相关的设施、费用支出。 （三十）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积金 174,493,971.63 5,769,410.00 180,263,381.63 （三十一）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 1,505,297,844.70 1,443,997,037.63 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,505,297,844.70 1,443,997,037.63 加：本期归属于母公司所有者的净利润 77,831,205.09 67,676,515.49 减：提取法定盈余公积 5,769,410.00 6,375,708.42 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,577,359,639.79 1,505,297,844.70 （三十二）营业收入、营业成本 1．按业务类别列示 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,888,510,644.18 1,627,772,681.93 其他业务收入 28,444,305.81 13,399,168.94 合计 2,916,954,949.99 1,641,171,850.87 主营业务成本 2,492,726,527.77 1,334,885,113.29 其他业务成本 8,625,887.10 13,635,466.56 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 149 项 目 本期发生额 上期发生额 合计 2,501,352,414.87 1,348,520,579.85 （2）主营业务（分行业） 项目 本期 上期 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 有色金属资源综合回收利用 2,888,510,644.18 2,492,726,527.77 1,627,772,681.93 1,334,885,113.29 （3）主营业务（业务类型） 项目 本期 上期 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 生产销售 1,660,259,924.19 1,265,409,790.75 1,409,771,104.53 1,117,408,245.20 贸易销售 1,228,250,719.99 1,227,316,737.02 218,001,577.40 217,476,868.09 合计 2,888,510,644.18 2,492,726,527.77 1,627,772,681.93 1,334,885,113.29 （4）主营业务-生产销售（分产品） 产品名称 本期 上期 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 0#锌 1,318,114,315.10 969,431,346.91 953,187,343.46 727,013,348.81 1#铅 179,178,058.11 157,377,334.90 24,873,744.01 14,769,420.32 锌合金 112,182,313.82 79,108,392.95 100,794,242.10 76,635,885.94 镉锭 7,805,343.73 5,385,725.00 11,210,795.78 7,948,880.00 精铟 27,523,206.09 39,662,979.85 280,000,000.00 258,888,067.75 白银 8,913,491.92 8,097,470.07 冰铜 2,825,046.91 3,068,397.47 8,104,677.87 8,824,796.86 其他产品（钾盐、 粗铋等） 12,631,640.43 11,375,613.67 22,686,809.39 15,230,375.45 合计 1,660,259,924.19 1,265,409,790.75 1,409,771,104.53 1,117,408,245.20 （5）主营业务-贸易销售（分产品） 产品名称 本期 上期 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 0#锌 1,182,072,691.27 1,181,187,480.91 208,410,133.43 207,911,277.06 1#铅 46,178,028.72 46,129,256.11 9,591,443.97 9,565,591.03 合计 1,228,250,719.99 1,227,316,737.02 218,001,577.40 217,476,868.09 4．公司前十名客户的销售收入情况 （1）2017年度 客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 150 客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例 上海誉俪有色金属贸易有限公司 594,127,007.70 20.37% 上海闵悦有色金属有限公司 257,132,943.89 8.82% 杭州和坤金属材料有限公司 196,505,242.18 6.74% 佛山市南海锌隆金属有限公司 157,575,944.86 5.40% 金川迈科金属资源有限公司 103,769,441.92 3.56% 福建三安集团有限公司 93,499,240.61 3.21% 上海五锐国际贸易有限公司 68,293,681.65 2.34% 广东达源矿业投资有限公司深圳分公司 68,137,004.96 2.34% 京慧诚（上海）商贸有限公司 65,796,174.25 2.25% 佛山市南海锌鸿金属材料有限公司 60,668,323.39 2.07% 合计 1,665,505,005.41 57.10% （2）2016年度 客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例 云泰祥瑞 280,000,000.00 17.06% 托克投资（中国）有限公司 128,326,436.51 7.82% 广东达源矿业投资有限公司 127,713,709.08 7.78% 上海贝洲金属材料有限公司 103,471,332.45 6.30% 佛山市南海锌鸿金属材料有限公司 99,282,776.43 6.05% 京慧诚（上海）商贸有限公司 93,493,831.56 5.70% 杭州和坤金属材料有限公司 89,851,553.00 5.47% 宁波保税区日鑫国际贸易有限公司 80,819,194.81 4.92% 深圳市正申金属有限公司 59,180,036.95 3.61% 上海志南物贸有限公司 33,278,706.13 2.04% 合计 1,095,417,576.92 66.75% （三十三）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 8,174.34 5% 城市维护建设税 5,980,812.74 858,068.27 5% 教育费附加 3,588,487.62 515,051.27 3% 地方教育费附加 2,392,325.13 343,227.26 2% 印花税 1,826,444.99 871,654.28 房产税 5,308,133.52 3,404,387.15 土地使用税 5,014,122.07 1,322,683.27 车船税 71,440.50 73,338.00 其他 20,424.32 44,610.3 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 151 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 合计 24,202,190.89 7,441,194.14 注：本期税金及附加各项明细较上年变动主要原因为：（1）城市维护建设税、教育费附 加、地方教育费附加变动原因为本期增值税随销售价格和销售收入增长而增加，同时因上期 期末已发货未开票在本期开票后导致本期应纳增值税增加；（2）房产税、土地使用税变化原 因为上期金额为 5-12 月份金额，本期为全年金额，同时本期增加房屋和土地。 （三十四）销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 办公费 142,593.13 151,314.43 差旅费及业务招待费 26,285.55 70,769.56 工资福利费 77,021.28 514,378.30 固定资产折旧 16,559.30 30,552.30 运费 26,955,739.14 24,650,516.08 合计 27,218,198.40 25,417,530.67 注：销售费用中工资福利费较上期减少幅度较大，原因为本期公司对销售部门人员进行 调整。 （三十五）管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 办公费 4,688,707.41 3,800,944.93 财产保险费 1,074,893.15 993,369.96 税费 2,798,261.80 差旅费 1,096,567.67 479,613.75 车辆使用费 1,519,066.32 1,774,575.11 固定资产折旧 30,769,281.29 27,198,048.65 社会保险费 8,639,851.45 10,182,697.98 停厂期间费用 1,065,582.88 无形资产摊销 6,911,033.64 5,454,067.33 业务招待费 1,104,746.87 469,310.26 杂费 4,207,585.15 3,008,463.05 职工福利费 7,457,370.91 2,468,054.78 工资 14,661,476.10 14,542,511.19 中介服务费 403,340.00 3,023,641.05 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 152 费用性质 本期发生额 上期发生额 合计 82,533,919.96 77,259,142.72 注：本期管理费用中职工福利费较上期变动较大，主要原因为本期公司对销售和管理部 门人员进行调整，本期增加对职工体检费和工伤补助等。 （三十六）财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 157,400,713.82 81,060,384.58 利息收入(以负数表示) -2,820,309.05 -11,608,773.72 其他 30,551,638.08 26,561,757.17 合计 185,132,042.85 96,013,368.03 注：―其他‖项目主要为票据贴现利息、融资费用以及银行手续费支出。 （三十七）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 1．坏账损失 10,420,424.54 1,576,115.57 2．存货跌价损失 -4,042,895.73 4,042,895.73 3．其他 合计 6,377,528.81 5,619,011.30 （三十八）投资收益 1．按项目列示 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -37,932.49 -546,116.44 处置长期股权投资产生的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 14,719.26 1,592,484.85 处置可供出售金融资产取得的投资收益 合计 -23,213.23 1,046,368.41 （三十九）资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 资产处置收益 300,581.93 622,918.65 资产处置损失 -6,783,734.36 -12,132,054.06 资产处置收益合计 -6,483,152.43 -11,509,135.41 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 153 注：本期根据财会〔2017〕30 号文的相关规定，将本期处置固定资产收益从营业外收 入和营业外支出中单独列示，并追溯调整期初比较数据。 （四十）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与经营相关的政府补助 11,282,908.92 合计 11,282,908.92 公司本期根据新修订的会计政策将收到的与经营活动相关的政府补助计入其他收益核 算。明细如下： 项目名称 文件号 金额 批准机关 文件名称 龙盘矿业循环经济示 范项目财政拨款 大财建（2013）173 号 833,333.33 大理财政局 龙盘矿业回转窑项目建设补贴 2017 年省级科技发展 专项研发经费 大财教【2017】76 号 2,500,000.00 大理白族自治州财政 局、科技局 关于下达 2017 年云南省科技发展专项 资金（第一批）通知 2017 年研发经费投入 补助 大财教【2017】181 号 1,867,150.00 大理白族自治州财政 局、科技局 关于下达 2017 年云南省科技发展专项 资金（第二批)的通知 专项资金--中小企业发 转专项 祥财通【2017】290 号 748,000.00 祥云县财政局 关于下达 2017 年度大理州资本市场发 展专项资金的通知 循环利用 工业和信息 产业支持拨款 大工信发【2017】84 号 500,000.00 大理州工业和信息化 委员会 关于下达大理州 2017 年省级工业和信 息化发展专项资金及蔗糖产业提质发 展专项资金的通知 稳增长补贴 大财外【2016】102 号 200,000.00 大理州财政局 关于下达稳增长开好局若干政策措施 有关项目资金的通知 科技进步奖 云政发[2017]11 号 30,000.00 云南省人民政府 关于 2016 年度科学技术奖励的决定 科技进步奖 云知发【2017】53 号 30,000.00 云南省知识产权局 云南省知识产权局关于 2017 年云南省 专利奖授奖的决定 残疾人就业退税款 财税[2007]92 号 3,900,733.59 财政部、国家税务局 财政部、国家税务总局《关于促进残疾 人就业税收优惠政策的通知》 稳增长奖励 大财产业【2016】3 号 590,000.00 大理州财政局、大理州 工业和信息委员会、大 理州统计局 大理州财政局、大理州工业和信息委员 会、大理州统计局关于兑现 2015 年度 工业经济发展责任目标考核和稳增长 政策措施有关奖励通知 科学技术将 60,000.00 大理州科学技术局 2015-2016 年度大理州科学技术奖励项 目 稳岗补贴 23,692.00 祥云县财政局社保股 失业保险基金 祥云县财政局社保股失业保险基金关 于开展―援企稳岗补贴工作的通知 合计 11,282,908.92 （四十一）营业外收入 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 1．债务重组利得 2．非货币性资产交换利得 13,739.00 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 154 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 3．捐赠利得 4．政府补助 8,356,222.04 12,614,822.13 8,356,222.04 5．盘盈利得 374,034.40 6．其他 3,321,851.25 154,951.88 3,321,851.25 合计 11,678,073.29 13,157,547.41 11,678,073.29 2. 政府补助情况 （1）2017年度 项目名称 文件号 金额 批准机关 文件名称 是否与资 产相关 2017 年省级工业 和信息化发展专 项资金（省级统筹 部分） 大财产业【2017】84 号 7,500,000.00 大理州财政局、大理州 工业和信息化委员会 下达 2017 年省级工业和 信息化发展专项资金（省 级统筹部分）的通知 否 土地税减免 祥地通【2017】182 号 856,222.04 祥云县地税局 祥云县地方税务局税务事 项通知书 否 合计 8,356,222.04 （2）2016年度 项目名称 文件号 金额 批准机关 文件名称 是否与资 产相关 知识产权项目资助 经费 6,500.00 大理州知识产权 局 大理州知识产权局通知 否 2015 年工业奖、慰 问金 230,000.00 大理州委办公室 大理州委办公室通知 否 研发经费投入补助 大财教【2016】 82 号 3,411,800.00 大理财政局 大理财政局文件 否 ―新三板‖挂牌奖励 资金 大财产业 【2016】73 号 3,000,000.00 大理州财政局 大理州财政局关于下达新三板挂牌 上市企业奖励补助资金的通知 否 稳岗补贴 846,071.00 祥云县财政局社 保股失业保险基 金 祥云县财政局社保股失业保险基金 关于开展―援企稳岗补贴工作的通 知 否 省级工业跨越发展 专项资金达规企业 奖励 大财【2015】64 号 125,000.00 大理州财政局、 大理州工业和信 息委员会、大理 州统计局 大理州财政局、大理州工业和信息 委员会、大理州统计局关于下达省 级工业跨越发展专项资金达规企业 奖励及达规培训补助经费的通知 否 残疾人就业退税款 财税[2007]92 号 3,569,576.41 祥云县国税局 财政部、国家税务总局《关于促进 残疾人就业税收优惠政策的通知》 否 稳增长奖励 大 财 产 业 【2016】3 号 150,000.00 大理州财政局、 大理州工业和信 息委员会、大理 州统计局 大理州财政局、大理州工业和信息 委员会、大理州统计局关于兑现 2015 年度工业经济发展责任目标考 核和稳增长政策措施有关奖励通知 否 钦州市环境保护局 重点污染源自动监 控设施社会化运行 补助资金 17,541.39 钦州市环境保护 局 否 钦州市钦北区财政 局补助金 2060404- 科技成果转化与扩 散 200,000.00 钦州市钦北区财 政局 否 收到祥云县工业和 信息化局工业奖金 225,000.00 祥云县工业和信 息化局 否 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 155 项目名称 文件号 金额 批准机关 文件名称 是否与资 产相关 龙盘矿业循环经济 示范项目财政拨款 大财建（2013） 173 号 833,333.33 大理财政局 龙盘矿业回转窑项目建设补贴 是 合计 12,614,822.13 （四十二）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 1.债务重组损失 2.公益性捐赠支出 4,250,000.00 3,258,900.00 4,250,000.00 3.税收滞纳金 6,757,213.69 4,151,159.30 6,757,213.69 4.其他 1,276,609.25 2,434,541.73 1,276,609.25 合计 12,283,822.94 9,844,601.03 12,283,822.94 （四十三）所得税费用 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 16,478,242.73 6,074,688.05 其中：当期所得税 14,366,476.02 7,090,703.72 递延所得税 2,111,766.71 -1,016,015.67 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 94,309,447.82 73,751,203.54 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 14,146,417.17 11,062,680.53 某些子公司适用不同税率的影响 -1,461,340.03 -3,183,139.96 对以前期间当期所得税的调整 归属于合营企业和联营企业的损益 9,483.12 81,917.47 无须纳税的收入 -156,955.26 不可抵扣的费用 2,927,234.41 2,324,648.93 税率变动对期初递延所得税余额的影响 加计扣除的技术开发费用 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可 抵扣亏损的影响 其他调整影响 477,922.91 374,498.37 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 所得税汇算清缴差异 378,525.15 -4,428,962.03 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 156 项目 本期发生额 上期发生额 所得税费用合计 16,478,242.73 6,074,688.05 （四十四）现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 1.利息收入 3,601,249.32 36,516,261.57 2.财政补助 18,226,915.29 11,848,137.72 合计 21,828,164.61 48,364,399.29 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 1.管理费用 12,804,826.20 15,978,342.77 2.暂付款项 84,012,986.46 82,830,320.17 3.销售费用 27,124,617.82 25,033,204.65 4.捐赠、罚款 14,869,900.96 9,844,601.03 5.安全生产支出 12,531,351.53 9,966,459.36 合计 151,343,682.97 143,652,927.98 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 1.贷款及票据保证金 109,770,000.00 496,849,000.00 2.融资性往来款 296,000,000.00 5,000,000.00 合计 405,770,000.00 501,849,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 1.票据贴现利息 29,247,196.48 25,769,928.01 2.融资性往来款 3,731,136.86 71,269,047.41 合计 32,978,333.34 97,038,975.42 （四十五）现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 157 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 77,831,205.09 67,676,515.49 加：资产减值准备 6,377,528.81 5,619,011.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 187,127,403.97 151,221,055.32 无形资产摊销 6,939,377.08 5,616,793.10 长期待摊费用摊销 528,789.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以―－‖号填列） 6,483,152.43 -622,918.65 固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 12,132,054.06 公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 财务费用（收益以―－‖号填列） 186,647,910.30 107,093,352.50 投资损失（收益以―－‖号填列） 23,213.23 -1,046,368.41 递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,776,777.67 -4,861,275.55 递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 3,888,544.38 3,845,259.88 存货的减少（增加以―－‖号填列） -362,967,686.58 169,207,289.11 经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 144,026,992.22 138,628,236.25 经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -98,625,305.80 -77,892,356.30 其他 -50,199.98 -2,766,221.83 经营活动产生的现金流量净额 155,925,357.48 574,379,215.52 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 157,129,630.13 191,979,178.54 减：现金的期初余额 191,979,178.54 102,093,482.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 90,710,000.00 现金及现金等价物净增加额 -34,849,548.41 -824,304.23 （4）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 157,129,630.13 191,979,178.54 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 158 项目 期末余额 期初余额 其中：1.库存现金 109,767.90 162,377.96 2.可随时用于支付的银行存款 157,019,862.23 191,816,800.58 3.可随时用于支付的其他货币资金 4.可用于支付的存放中央银行款项 5.存放同业款项 6.拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 157,129,630.13 191,979,178.54 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （四十六）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值/担保价 值 受限原因 货币资金 83,230,000.00 为贷款提供保证及开具银行承兑汇票提供资金保证 存货 674,070,000.00 贷款履约提供担保 固定资产 1,756,218,739.00 贷款履约提供担保 无形资产 659,129,628.00 贷款履约提供担保 在建工程 82,914,300.00 贷款履约提供担保 合计 3,255,562,667.00 七、合并范围的变动 （一）2017 年度 2017年度与2016年度相比无变动。 （二）2016 年度 2016 年度与 2015 年度相比无变动。 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 表决权比例 取得方式 直接 间接 祥云县三鑫合金有限公司 大理州祥云县 大理州祥云县 锌合金加工 100% 100% 合并 祥云县龙盘矿业有限公司 大理州祥云县 大理州祥云县 金属矿石加工、销售 100% 100% 直接投资 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 159 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 表决权比例 取得方式 直接 间接 云南华祥工贸有限责任公司 昆明经开区 昆明经开区 矿产品销售 100% 100% 直接投资 广西钦州祥云飞龙再生科技有限责 任公司 广西区钦州市 广西区钦州市 有色金属、矿山仪表 100% 100% 直接投资 南涧县飞龙钾盐综合回收有限公司 大理州南涧县 大理州南涧县 氧化锌矿购买、销售 100% 100% 直接投资 祥云县亿鑫有色金属贸易有限责任 公司 大理州祥云县 大理州祥云县 有色产品购销 100% 100% 直接投资 唐山腾龙再生科技有限公司 唐山市乐亭县 唐山市乐亭县 资源综合回收项目筹建 100% 100% 直接投资 （二）在合营安排或联营企业中的权益 被投资单位名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例 本集团在被投资单位 表决权比例 对集团活动是 否具有战略性 直接 间接 一、合营企业 飞龙环天（北京）国际投 资有限公司 北京 北京 投资、管理 50.00% 50.00% 是 九、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）本集团的母公司有关信息 母公司名称 公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 祥云县腾龙投资有限公司 有限公司 云南省大理州祥云县 杨龙 投资管理 1 亿 接上表： 母公司对本公司 的持股比例 母公司对本公司 的表决权比例 本公司最终控制方 统一信用代码 33.0371% 33.0371% 杨龙 91532923790277740Y （三）本集团的子公司情况 公司名称 子公司类型 公司类型 注册地 法人代表 祥云县三鑫合金有限责任公司 全资 有限公司 大理州祥云县 杨龙 祥云县龙盘矿业有限责任公司 全资 有限公司 大理州祥云县 杨龙 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 160 公司名称 子公司类型 公司类型 注册地 法人代表 云南华祥工贸有限责任公司 全资 有限公司 昆明经济开发区 杨龙 广西钦州祥云飞龙再生科技有限责任公司 全资 有限公司 广西省钦州市 高颖江 南涧县飞龙钾盐综合回收有限公司 全资 有限公司 大理州南涧县 杨龙 祥云县亿鑫有色金属贸易有限责任公司 全资 有限公司 大理州祥云县 李挺周 唐山腾龙再生科技有限公司 全资 有限公司 唐山市乐亭县 高保军 接上表： 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 统一信用代码 锌合金加工 500万元 100% 100% 9153292374529922XW 金属矿石加工、销售 42,000万元 100% 100% 91532923678740539K 矿产品销售 1000万元 100% 100% 915301006836774238 有色金属、矿山仪表 2000万元 100% 100% 914507006902491524 氧化锌矿购买、销售 1000万元 100% 100% 915329266979769186 有色产品购销 500万元 100% 100% 91532923579804680X 综合回收项目筹建 5000万元 100% 100% 91130225358514698U （四）本集团的合营和联营企业情况 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人 代表 业务性质 注册 资本 持股 比例 表决 权比例 一、合营企业 飞龙环天（北京）国际 投资有限公司 有限公司 北京 袁圣尧 投资管理、咨询 2000 万 50.00% 50.00% 接上表： 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业 收入总额 本期净利润 统一信用代码 一、合营企业 5,607,134.15 18,500.00 5,588,634.15 -75,864.97 91110229074181393C 本期合营和联营企业未与本集团发生关联方交易。 （五）本集团的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 统一社会信用代码 杨龙 实际控制人 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 161 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 统一社会信用代码 林静 实际控制人妻子 杨玉 实际控制人姐姐 祥云县兴龙工贸有限责任公司 杨玉控制的企业 9153292367656974XW 云南锦盟实业投资有限公司 同一实际控制人 91530100790274400P 祥云县云飞房地产开发经营有限责任公司 同一实际控制人 91532923770464696L 祥云县云飞房地产开发有限责任公司飞龙酒店 同一实际控制人 91532923MA6K3YNL37 祥云云飞物业服务有限责任公司 同一实际控制人 91532923086368075F 龙陵县荣生铅锌矿业有限公司 同一实际控制人 91530523770493200L 祥云县鑫发投资有限合伙企业 本公司股东 91532923MA6K3EDN1C 腾冲县瑞达矿业有限责任公司 母公司持股 50% 915305227638593581 云南世奥飞龙投资有限公司 同一实际控制人 915329235718851137 云南奥龙企业管理有限公司 同一实际控制人 91532923MA6K4YR96X 大理飞龙矿业研究开发有限公司 同一实际控制人 915329007928934327 云龙县中和实业有限责任公司 同一实际控制人 91532929622926836K 腾冲县光明经贸有限公司 同一实际控制人 91530522218992006F 弥渡飞龙投资有限公司 同一实际控制人 9153292505697199XA Hong Kong Feilong Holdings Limited （香港飛龍控股有限公司） 同一实际控制人 Feilong(BVI)Limited （飞龙（英属维尔京群岛）有限公司） 同一实际控制人 GainSurgeInternationalLimited（跃利国际有限公司） 同一实际控制人 FeilongHoldingsGroupLimited（开曼群岛） 同一实际控制人 大理金桥民间融资登记服务有限公司 母公司持股 45.45% 91532900309567507J 祥云裕龙扶贫劳务派遣有限公司 同一实际控制人 91532923MA6K6TT966 祥云绿玉扶贫绿化园林工程有限公司 同一实际控制人 91532923MA6KBRTD07 大理兴洲小额贷款有限责任公司 实际控制人持有 9.23%股权 并担任董事 91532900683695605T 云南龙蕴科技环保有限公司 同一实际控制人 91532900MA6K829455 云南奥龙企业管理有限公司 同一实际控制人 91532923MA6K4YR96X 三越影视投资（天津）有限公司 控股股东间接持有 30%股权 91120116300300742R 祥云飞达龙兴酒店经营有限责任公司 同一实际控制人 91532923MA6KYWKM63 （六）关联方交易 1．采购商品/接受劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期 上期 兴龙工贸 备品备件等物资 470,320.87 2,168,435.51 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 162 公司名称 关联交易内容 本期 上期 祥云裕龙公司 石灰 12,055,530.82 祥云飞龙酒店 住宿费 600,734.00 合计 13,126,585.69 2,168,435.51 2．关联托管/承包情况 报告期末无需要披露的重大关联托管、承包情况。 3．关联租赁情况 报告期末无需要披露的重大关联方租赁。 4．关联担保情况 担保单位 担保金额 担保人/担保方式 交通银行大理分行(2017-5-3 至 2018-4-28） 98,000,000.00 杨龙提供保证担保，合同编号：C170501GR5395027。 云南祥云农村商业银行营业部（2017-5-9 至 2018-5-9） 50,000,000.00 杨 龙 提 供 保 证 担 保 ， 合 同 编 号 ： 1003010473170509110000006 兴 业 银 行 大 理 分 行 （ 2016-11-30 至 2022-11-30） 70,000,000.00 1.祥云飞龙子公司钦州飞龙提供保证担保，合同编号： 兴银云大理高保字 2016 第 11261208 号 2.林静、杨龙提供保证担保，合同编号：兴银云大理 高保字 2016 第 11261210 号，2016 第 11261211 号 中国进出口银行云南省分行（2017-12-20 至 2018-12-19） 130,842,000.00 1.腾龙投资以持有祥云飞龙的股权提供质押担 2.杨龙、林静提供保证担保 富 滇 银 行 大 理 祥 云 支 行 （ 2017-6-27 至 2018-5-18） 200,000,000.00 1、杨龙以持有腾龙投资公司的股权提供质押担保，合 同编号：祥财孵质（2017）3 号；2、腾龙投资公司提 供保证担保，合同编号：祥财孵保（2017）4 号；3、 杨龙提供保证担保，合同编号：祥财孵保（2017）2 号。 祥 云 渝 农 商 村 镇 银 行 （ 2017-7-25 至 2018-7-24） 9,000,000.00 腾龙投资、杨龙提供保证担保，合同编号：祥云渝农 商村镇银行 2017 年保字第 920000201700008 号 中国华融资产管理股份有限公司云南省分公 司 150,325,000.00 杨龙、林静提供保证担保，合同编号云南 Y24160102-6 中国华融资产管理股份有限公司云南省分公 司（2017-12-7 至 2019-12-7） 40,000,000.00 杨龙、林静提供保证担保，Y24170167-6 号 国 家 开 发 银 行 云 南 分 行 （ 2016-11-16 至 2019-11-15） 200,000,000.00 杨 龙 、 林 表 提 供 保 证 担 保 ， 合 同 编 号 ： 5310201601100000629 借款合同的保证合同 富 滇 银 行 大 理 祥 云 支 行 （ 2016-12-2 至 2018-12-2） 100,000,000.00 杨 龙 、 林 静 提 供 保 证 担 保 ， 合 同 编 号 分 别 为 970041612104002、970041612104003 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 163 担保单位 担保金额 担保人/担保方式 华夏银行大理分行（2017-3-3 至 2020-3-3） 99,000,000.00 杨龙、林静提供保证担保，合同编号 DLI01（个高保） 20170001，DLI01（个高保）20170002 华夏银行大理分行（2017-3-6 至 2020-3-6） 95,000,000.00 杨龙、林静提供保证担保，合同编号 DLI01（个高保） 20170001，DLI01（个高保）20170002 华夏银行大理分行（2017-3-7 至 2020-3-7） 90,000,000.00 杨龙、林静提供保证担保，合同编号 DLI01（个高保） 20170001，DLI01（个高保）20170002 华夏银行大理分行 2017-3-8 至 2020-3-8） 75,000,000.00 杨龙、林静提供保证担保，合同编号 DLI01（个高保） 20170001，DLI01（个高保）20170002 华融信托（2017）信托第（44）号-贷第 1 号(2017-4-17 至 2019-4-17） 85,100,000.00 1.腾龙投资提供保证担保，合同编号：华融信托 （2017）信托第（44）号-保第 1 号 2.杨龙、林静提供保证担保，合同编号：华融信托 （2017）信托第（44）号-保第 3 号、华融信托（2017） 信托第（44）号-保第 4 号 华融信托（2017）信托第（44）号-贷第 1 号（2017-4-27 至 2019-4-27） 29,700,000.00 1.腾龙投资提供保证担保，合同编号：华融信托 （2017）信托第（44）号-保第 1 号 2.杨龙、林静提供保证担保，合同编号：华融信托 （2017）信托第（44）号-保第 3 号、华融信托（2017） 信托第（44）号-保第 4 号 华融信托（2017）信托第（44）号-贷第 1 号 2017-6-20 至 2019-6-20） 48,000,000.00 1.腾龙投资提供保证担保，合同编号：华融信托 （2017）信托第（44）号-保第 1 号 2.杨龙、林静提供保证担保，合同编号：华融信托 （2017）信托第（44）号-保第 3 号、华融信托（2017） 信托第（44）号-保第 4 号 华融信托（2017）信托第（44）号-贷第 1 号 （2017-6-30 至 2019-6-30） 22,700,000.00 1.腾龙投资提供保证担保，合同编号：华融信托 （2017）信托第（44）号-保第 1 号 2.杨龙、林静提供保证担保，合同编号：华融信托 （2017）信托第（44）号-保第 3 号、华融信托（2017） 信托第（44）号-保第 4 号 华融信托（2017）信托第（44）号-贷第 1 号 2017-7-19 至 2019-7-19） 16,900,000.00 1.腾龙投资提供保证担保，合同编号：华融信托 （2017）信托第（44）号-保第 1 号 2.杨龙、林静提供保证担保，合同编号：华融信托 （2017）信托第（44）号-保第 3 号、华融信托（2017） 信托第（44）号-保第 4 号 华融信托（2017）信托第（44）号-贷第 1 号 （2017-8-8 至 2019-8-8） 40,400,000.00 1.腾龙投资提供保证担保，合同编号：华融信托 （2017）信托第（44）号-保第 1 号 2.杨龙、林静提供保证担保，合同编号：华融信托 （2017）信托第（44）号-保第 3 号、华融信托（2017） 信托第（44）号-保第 4 号 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 164 担保单位 担保金额 担保人/担保方式 华融信托（2017）信托第（44）号-贷第 1 号 （2017-9-1 至 2019-7-1） 6,200,000.00 1.腾龙投资提供保证担保，合同编号：华融信托 （2017）信托第（44）号-保第 1 号 2.杨龙、林静提供保证担保，合同编号：华融信托 （2017）信托第（44）号-保第 3 号、华融信托（2017） 信托第（44）号-保第 4 号 注：担保金额为最高担保上限金额。 5．关联方资金拆借 关联方 最大拆借余额 起始日 到期日 利息 拆入 祥云县腾龙投资有限公司 78,196,344.32 2017-1-1 2017-12-31 1,870,791.68 注：公司根据实际资金需求向腾龙投资借入资金，全年利息按实际借入资金占用天数计 算。 6．关联方资产转让、债务重组情况 本公司本期无关联方资产转让、债务重组情况。 7．关键管理人员薪酬 项目 本期 上期 关键管理人员报酬 2,198,709.80 1,545,669.40 （七）关联方应收应付款项 1．应收关联方款项 报告期内无应收关联方款项。 2．应付关联方款项 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应付款 腾龙投资 30,187,240.75 29,412,764.28 （八）关联方承诺事项 报告期末无需要披露的重大关联方承诺事项。 十、股份支付 本报告期未发生股份支付事项。 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 165 十一、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截止报告日，本公司不存在需要披露的已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同 及有关财务支出、已签订正在或准备履行的大额发包合同、已签订正在或准备履行的租赁合 同等重要承诺事项。 （二）或有事项 1．未决诉讼或仲裁形成的或有负债 报告期内不存在未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 2．担保形成的或有负债 本报告期内公司不存在为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债。 3．其他或有负债 截止报告日，除环评、安全生产许可、用地许可未完成带来的潜在行政处罚影响外，本 公司无需要披露的其他或有负债。 十二、资产负债表日后事项 截止财务报表批准报出日止，本公司无需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。 十三、其他重要事项 （一）借款费用 1. 2017年度主要借款费用资本化明细 项目名称 年加权平均借款金额 本期资本化率 本期资本化金额 能源管理中心项目 44,761,242.09 6.89% 3,084,049.58 电锌浸出净化分厂萃取车间 技改 10,334,686.07 6.89% 712,059.87 电锌萃取分厂技改 14,455,554.43 6.89% 995,987.70 110KV 飞龙输变电工程项目 33,388,291.58 6.89% 2,300,453.29 年处理 50 万吨二次资源综 合利用工程建设项目 376,250,060.81 6.89% 25,923,629.19 合计 479,189,834.98 33,016,179.63 2．2016年度主要借款费用资本化明细 项目名称 年加权平均借款金额 本期资本化率 本期资本化金额 10 万吨锌配套项目 38,034,221.97 8.33% 3,168,250.69 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 166 项目名称 年加权平均借款金额 本期资本化率 本期资本化金额 1.6 万吨湿法铅项目 337,981,457.26 8.33% 28,153,855.39 电锌萃取分厂技改 4,705,050.78 8.33% 391,930.73 年处理 50 万吨二次资源综 合利用工程建设项目 307,743,887.76 8.33% 25,635,065.85 金属冶炼废水循环利用零排 放技改项目 1,368,552.94 8.33% 114,000.46 合计 689,833,170.71 57,463,103.12 （二）租赁 1．融资租入固定资产情况 资产类别 期末 期初 原价 累计折旧 累计减值准备 原价 累计折旧 累计减值准备 机器设备 1,648,326.11 104,393.99 278,938,625.91 131,563,787.33 2．以后年度最低租赁付款额情况 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 760,188.00 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 190,047.00 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 3 年以上 合计 950,235.00 十四、母公司财务报表项目注释 （一） 应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 期初余额 余额 比例 坏账准备 计提比 例 余额 比例 坏账准备 计提比例 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 187,069,156.18 12.31% 9,085,291.96 4.86% 203,645,152.82 9.98% 1,769,474.19 0.87% 按组合计提坏账准备的应 收账款 1,332,478,842.35 87.69% 2,306,351.62 0.17% 1,836,813,213.03 90.02% 884,028.61 0.05% 组合 1-账龄组合 9,419,516.70 0.62% 2,306,351.62 24.48% 4,583,959.51 0.22% 884,028.61 19.29% 组合 2-关联方组合 1,323,059,325.65 87.07% 1,832,229,253.52 89.79% 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 1,519,547,998.53 100.00% 11,391,643.58 0.75% 2,040,458,365.85 100.00% 2,653,502.80 0.13% （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 167 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例 计提理由 佛山市南海锌鸿金属材料有限公司 117,233,498.01 5,861,674.90 5.00% 超过信用期未回款 广东达源矿业投资有限公司 47,327,890.56 信用期内，无收回风险 宜丰县翰金实业发展有限公司 5,047,234.12 2,523,617.06 50.00% 超过信用期未回款 祥云高鑫循环科技有限责任公司 14,000,000.00 700,000.00 5.00% 超过信用期未回款 金川迈科金属资源有限公司 3,460,533.49 信用期内，无收回风险 合计 187,069,156.18 9,085,291.96 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 坏账准备 计提比例 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内（含1 年） 2,528,002.20 26.84% 126,400.10 5.00% 473,810.67 10.34% 23,690.53 5.00% 1-2 年（含 2 年） 10.00% 2,257,084.62 49.24% 225,708.46 10.00% 2-3 年（含 3 年） 5,038,450.28 53.49% 1,007,690.06 20.00% 1,074,605.13 23.44% 214,921.03 20.00% 3-4 年（含 4 年） 1,074,605.13 11.41% 537,302.57 50.00% 717,501.00 15.65% 358,750.50 50.00% 4-5 年（含 5 年） 717,501.00 7.62% 574,000.80 80.00% 5 年以上 60,958.09 0.64% 60,958.09 100.00% 60,958.09 1.33% 60,958.09 100.00% 合计 9,419,516.70 100.00% 2,306,351.62 24.48% 4,583,959.51 100.00% 884,028.61 19.29% 注：本其按账龄组合列示的账龄中2-3年的应收账款余额大于上期1-2年，原因为上期符 合单项金额重大的单独计提坏账准备的往来单位因在本期不满足分类条件而划分至账龄组 合。 （4）期末应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 （5）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司 关系 金额 坏账准备 年限 占应收账款 总额比例 佛山市南海锌鸿金属材料有限公司 非关联方 117,233,498.01 5,861,674.90 1 年以内 7.72% 广东达源矿业投资有限公司 非关联方 47,327,890.56 3-4 年 3.11% 祥云高鑫循环科技有限责任公司 非关联方 14,000,000.00 700,000.00 1 年以内 0.92% 宜丰县翰金实业发展有限公司 非关联方 5,047,234.12 2,523,617.06 1 年以内 0.33% 金川迈科金属资源有限公司 非关联方 3,460,533.49 1 年以内 0.23% 合计 187,069,156.18 9,085,291.96 12.31% 为加强与客户的长期合作关系，对长期合作客户给予 1-3 月的信用期，造成期末应收 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 168 账款余额较大。截止报告日，应收账款余额中的金川迈科金属资源有限公司、广东达源矿 业投资有限公司的欠款已全额收回，超过信用期未回款的公司按照账龄及挂账余额参照账 龄组合坏账政策计提坏账准备。 （二） 其他应收款 （1）分类列示 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 60,798,278.13 46.30% 9,671,685.95 15.91% 30,405,779.07 72.50% 6,048,556.30 19.89% 按组合计提坏账准 备的应收账款 70,522,945.35 53.70% 2,684,385.67 3.81% 11,532,389.80 27.50% 4,308,295.52 37.36% 组合 1-账龄组合 21,376,641.92 16.28% 2,684,385.67 12.56% 10,602,949.25 25.28% 4,308,295.52 40.63% 组合 2-关联方组合 49,146,303.43 37.42% 929,440.55 2.22% 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 131,321,223.48 100.00% 12,356,071.62 9.41% 41,938,168.87 100.00% 10,356,851.82 24.70% （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例 计提理由 云南益新万象房地产开发有限公司 11,270,000.00 2,254,000.00 20.00% 挂账时间长，存在收回风险 北海宝通物流代理有限公司 24,334,183.58 保证金无收回风险 大理州创新融资担保有限公司 7,286,517.13 保证金无收回风险 华龙球团铁有限责任公司 9,335,779.07 7,417,685.95 79.45% 挂账时间长，存在收回风险 深业有色金属香港有限公司 8,571,798.35 保证金无收回风险 合计 60,798,278.13 9,671,685.95 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄结构 期末余额 期初余额 余额 比例 坏账准备 计提 比例 余额 比例 坏账准备 计提 比例 1 年以内(含 1 年) 18,392,996.37 86.04% 919,578.76 5.00% 5,627,648.90 53.08% 284,375.17 5.00% 1-2 年(含 2 年) 1,158,169.60 5.42% 115,816.96 10.00% 528,200.00 4.98% 52,820.00 10.00% 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 169 账龄结构 期末余额 期初余额 余额 比例 坏账准备 计提 比例 余额 比例 坏账准备 计提 比例 2-3 年(含 3 年) 91,200.00 0.43% 18,240.00 20.00% 270,000.00 2.55% 54,000.00 20.00% 3-4 年(含 4 年) 207,052.00 0.97% 103,526.00 50.00% 4-5 年(含 5 年) - - 1,300,000.00 12.26% 1,040,000.00 80.00% 5年以上 1,527,223.95 7.14% 1,527,223.95 100.00% 2,877,100.35 27.13% 2,877,100.35 100.00% 合计 21,376,641.92 100.00% 2,684,385.67 12.56% 10,602,949.25 100.00% 4,308,295.52 40.63% （4）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例 坏账准备期末余额 云南益新万象房地产开发有限公司 暂付款 11,270,000.00 2-3 年 8.58% 2,254,000.00 北海宝通物流代理有限公司 保证金 24,334,183.58 1 年以内 18.53% 大理州创新融资担保有限公司 保证金 7,286,517.13 1 年以内 5.55% 华龙球团铁有限责任公司 暂付款 9,335,779.07 3 年以上 7.11% 7,417,685.95 深业有色金属香港有限公司 保证金 8,571,798.35 1 年以内 6.53% 合计 60,798,278.13 46.30% 9,671,685.95 （三） 长期股权投资 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 一、成本法核算 祥云县三鑫合金有限责任公司 137,292,736.20 祥云县龙盘矿业有限责任公司 20,000,000.00 400,000,000.00 云南华祥工贸有限责任公司 10,000,000.00 广西钦州祥云飞龙再生科技有限责任公司 20,000,000.00 南涧县飞龙钾盐综合回收有限公司 10,000,000.00 祥云县亿鑫有色金属贸易有限责任公司 5,000,000.00 唐山腾龙再生科技有限公司 50,000,000.00 小计 202,292,736.20 450,000,000.00 二、权益法核算 飞龙环天（北京）国际投资有限公司 8,089,335.84 小计 8,089,335.84 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 170 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 合计 210,382,072.04 450,000,000.00 接上表： 本期增减变动 被投资单位名称 权益法下确认的 投资损益 其他综合收 益调整 其他权益 变动 现金红利 一、成本法核算 祥云县三鑫合金有限责任公司 祥云县龙盘矿业有限责任公司 云南华祥工贸有限责任公司 广西钦州祥云飞龙再生科技有限责任公司 南涧县飞龙钾盐综合回收有限公司 祥云县亿鑫有色金属贸易有限责任公司 唐山腾龙再生科技有限公司 小计 二、权益法核算 飞龙环天（北京）国际投资有限公司 37,932.49 小计 37,932.49 合计 37,932.49 接上表： 本期增减变动 期末余额 资产减 值准备 被投资单位名称 本期计提 减值准备 其他 一、成本法核算 祥云县三鑫合金有限责任公司 137,292,736.20 祥云县龙盘矿业有限责任公司 420,000,000.00 云南华祥工贸有限责任公司 10,000,000.00 广西钦州祥云飞龙再生科技有限责任公司 20,000,000.00 南涧县飞龙钾盐综合回收有限公司 10,000,000.00 祥云县亿鑫有色金属贸易有限责任公司 5,000,000.00 唐山腾龙再生科技有限公司 50,000,000.00 小计 652,292,736.20 二、权益法核算 飞龙环天（北京）国际投资有限公司 8,051,403.35 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 171 本期增减变动 期末余额 资产减 值准备 被投资单位名称 本期计提 减值准备 其他 小计 8,051,403.35 合计 660,344,139.55 唐山腾龙再生科技有限公司为祥云飞龙全资子公司，于2015年9月成立，认缴出资额5000 万元，截止2017年12月31日出资为5000万元。被投资单位均处于正常经营，本期长期股权投 资未发现减值迹象。 （四）营业收入、营业成本 1．按业务类别列示 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 3,357,155,561.51 1,920,055,428.09 其他业务收入 18,867,924.53 68,629.68 合计 3,376,023,486.04 1,920,124,057.77 主营业务成本 3,006,909,282.08 1,645,444,272.60 其他业务成本 320,151.68 290,651.84 合计 3,007,229,433.76 1,645,734,924.44 2.主营业务（分行业） 项目 本期 上期 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 有色金属资源综合 回收利用 3,357,155,561.51 3,006,909,282.08 1,920,055,428.09 1,645,444,272.60 3.．主营业务（分产品） 产品名称 本期 上期 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 0#锌 2,461,412,053.45 2,142,972,559.37 1,057,230,932.12 852,156,452.54 1#铅 224,660,318.17 203,506,591.01 34,465,187.98 31,184,147.89 镉锭 7,703,949.74 5,385,725.00 11,210,795.78 7,948,880.00 锌片 82,342,465.65 69,057,229.57 86,714,211.55 72,143,868.17 精铟 27,523,206.09 39,662,979.85 280,000,000.00 258,888,067.75 白银 金沙 冰铜 2,825,046.91 3,068,397.47 8,104,677.87 8,824,796.86 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 172 产品名称 本期 上期 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 原材料等 550,688,521.50 543,255,799.81 442,329,622.79 414,298,059.39 合计 3,357,155,561.51 3,006,909,282.08 1,920,055,428.09 1,645,444,272.60 注：本期销售收入和成本中原材料等主要为向全资子公司销售原矿石、渣料和低值易耗 品。 4．公司前五名客户的销售收入情况 （1）2017年度 客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例 上海誉俪有色金属贸易有限公司 594,127,007.70 17.60% 上海闵悦有色金属有限公司 257,132,943.89 7.62% 杭州和坤金属材料有限公司 196,505,242.18 5.82% 佛山市南海锌隆金属有限公司 157,575,944.86 4.67% 金川迈科金属资源有限公司 103,769,441.92 3.07% 合计 1,309,110,580.55 38.78% （2）2016年度 客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例 云泰祥瑞 280,000,000.00 14.58% 托克投资（中国）有限公司 128,326,436.51 6.68% 佛山市南海锌鸿金属材料有限公司 99,282,776.43 5.17% 京慧诚（上海）商贸有限公司 93,493,831.56 4.87% 杭州和坤金属材料有限公司 89,851,553.00 4.68% 合计 690,954,597.50 35.98% （五）投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -37,932.49 -546,116.44 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 14,719.26 1,592,484.85 处置可供出售金融资产取得的投资收益 合计 -23,213.23 1,046,368.41 十五、补充资料 （一）净资产收益率和每股收益的计算过程 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 173 1．加权平均净资产收益率 项目 序号 本期 上期 归属于公司普通股股东的净利润 a 77,831,205.09 67,676,515.49 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 b 78,290,256.16 78,576,999.44 归属于公司普通股股东的期初净资产 c 4,952,215,715.88 4,877,672,088.89 追溯调整对归属于母公司普通股股东期初净资产的 影响金额 n 追溯调整合并前子公司实现的净利润 o 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普 通股股东的净资产 d 8,800,000.00 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普 通股股东的净资产 d 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通 股股东的净资产 e 报告期月份 f 12 12 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 g 7 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 g 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东 的净资产增减变动 i -1,932,888.50 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累 计月数 j 6 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东 的净资产增减变动 i 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累 计月数 j 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东 的净资产增减变动 i 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累 计月数 j 加 权 平 均 净 资 产 收 益率 按归属于公司普通股股东的净利润计算 l=a/(c+a÷2+d×g÷ f–e×h÷f±i×j÷f) 1.56% 1.38% 按扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润计算 m=b/(c-n+b÷2+d ×g÷f– e×h÷f±i×j÷f) 1.57% 1.60% 2．基本每股收益 项目 序号 本期 上期 期初股份总数 a 910,991,854.00 910,191,854.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数 b 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c 800,000.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d 7 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 174 项目 序号 本期 上期 报告期月份数 e 12 12 报告期因回购等减少股份数 f 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g 报告期缩股数 h 发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d÷e-f×g÷e-h 910,991,854.00 910,658,520.67 归属于公司普通股股东的净利润 j 77,831,205.09 67,676,515.49 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 k 78,290,256.16 78,576,999.44 基本每 股收益 按归属于公司普通股股东的净利润计 算 l=j/i 0.085 0.074 基本每 股收益 按扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润计算 m=k/i 0.086 0.086 3．稀释每股收益 本报告期不存在股份稀释影响，即稀释每股收益与基本每股收益计算结果一致。 （二）非经常性损益情况 按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》 的要求，报告期非经常性损益情况如下： 1、非经常性损益构成 非经常性损益明细 本期 上期 1.非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 分 -6,483,152.43 -11,509,135.41 2.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 856,222.04 3.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 14,048,842.00 7,986,912.39 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6.非货币性资产交换损益 7.委托他人投资或管理资产的损益 8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 9.债务重组损益 10 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 175 非经常性损益明细 本期 上期 12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16.对外委托贷款取得的损益 17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 18.根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 19.受托经营取得的托管费收入 20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,961,971.69 -9,301,875.75 21.其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 -540,060.08 -12,824,098.77 减：所得税影响金额 -81,009.01 -1,923,614.82 扣除所得税影响后的非经常性损益 -459,051.07 -10,900,483.95 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 -459,051.07 -10,900,483.95 归属于少数股东的非经常性损益 2．记入经常性损益的政府补助 （1）2017年度 项目名称 原因 文件号 金额 批准机关 残疾人就业退税款 每年计发 财税[2007]92 号 3,900,733.59 祥云县国家税务局 龙盘矿业回转窑项 目递延收益转入 递延期超过 3 年 大财建（2013）173 号 833,333.33 大理州财政局 合计 4,734,066.92 （2）2016年度 项目名称 原因 文件号 金额 批准机关 收到祥云县工业和 信息化局工业奖金 每年计发 225,000.00 祥云县工业和信息化局 龙盘矿业回转窑项 目递延收益转入 递延期超过 3 年 大财建（2013）173 号 833,333.33 大理州财政局 残疾人就业退税款 每年计发 财税[2007]92 号 3,569,576.41 祥云县国家税务局 合计 4,627,909.74 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 176 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 2018 年 4 月 23 日 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 公告编号：2018-006 177 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 云南省大理白族自治州祥云县祥城镇清红路西侧公司董事会办公室