837995_2019_华亨股份_2019年年度报告_2020-04-27.txt

1 2019 年度报告 华亨股份 NEEQ : 837995 江西华亨宠物食品股份有限公司 Jiangxi Huaheng Pet Food Co., Ltd. 2 公司年度大事记 2019 年公司获得高新技 术企业证书 2019 年公司获得江西名 牌产品证书 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 30 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 36 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 40 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 40 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 47 4 释义 释义项目 释义 华亨股份、公司、本公司 指 江西华亨宠物食品股份有限公司 华亨集团 指 江西华亨投资集团有限公司 中联投资 指 瑞昌市中联创业投资管理中心（有限合伙） 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 律师事务所 指 北京大成（南昌）律师事务所 九江工业担保公司 指 九江市工业融资担保有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 股东大会 指 江西华亨宠物食品股份有限公司股东大会 董事会 指 江西华亨宠物食品股份有限公司董事会 监事会 指 江西华亨宠物食品股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程、章程 指 江西华亨宠物食品股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 市监局 指 市场监督管理局 财政部 指 中华人民共和国财政部 报告期 指 2019 年 1 月 1 日- 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 专业术语释义 指 专业术语释义 OEM 指 OEM 生产，也称为定点生产，俗称代工（生产），是 指品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的 关键的核心技术负责设计和开发新产品，控制销售渠 道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产 品的其他厂家生产，之后将所订产品低价买断，并直 接贴上自己的品牌商标。 ODM 指 ODM 生产，俗称贴牌，是一家厂商根据另一家厂商的 规格和要求，设计和生产产品，受委托方拥有设计能 力和技术水平，基于授权合同生产产品。 辐照 指 利用放射性元素的辐射去改变分子结构的一种化工技 术，是一种核辐射（运用 γ-射线的照射）技术，使生 物体（微生物等）受到不可恢复的损失和破坏，从而 有效地杀灭害虫、虫卵、病菌等。 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人周青标、主管会计工作负责人陈海容及会计机构负责人（会计主管人员）杨琴保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、对核心客户依赖的风险 公司对前五名客户的销售收入占当期营业收入的比例 2019 年 1-12 月、2018 年同期分别为 74.05%、85.69%，客户集中度较高。 公司核心客户如 AB DOGMAN、烟台爱丽思中宠食品有限公司等 均有严格的供应商认定体系，在选择供应商时会综合考虑供应 商的产品品质、价格、生产规模等因素，是一个动态调整的过 程；如果核心客户减少向公司的采购，或公司未来不能持续地 进入核心客户的供应商体系，将对公司的销售收入产生较大的 影响，因此公司存在对核心客户依赖的风险。 2、原材料价格波动风险 公司的主要原材料为牛干皮、猪干皮、鸡肉等，直接材料占生 产成本的 64.39%以上，产品销售定价以原材料价格为基础，综 合考虑市场竞争、供需导向等因素确定，随原材料供应价格变 化等因素适时调整的“成本加成”定价原则，虽然公司日常注重对 原材料价格和需求进行预测，价格的短期波动对公司的影响较 小，但是未来受市场需求变动等多方面因素影响。如果生猪皮、 生牛皮、鸡肉的市场供应态势发生较大变化，将会导致牛干皮、 猪干皮价格波动超出预期，而产品售价又无法及时作出调整时， 公司持续盈利能力将面临较大风险。 3、存货规模增长较快的风险 公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品及包 装物等。2019 年 12 月底存货净值 45,778,394.89 元，较 2018 年 6 底存货净值 43,307,122.19 元增加 5.71%，存货规模虽然有所增 加，主要是因为在产品期末余额 34,647,116.12 元，较 2018 年末 增长 10.59%；如果由于市场需求变化等客观因素而造成库存材 料积压，考虑到存货占用了公司较多流动资金，可能会导致存 货积压或减值，将对公司财务状况和经营业绩产生不利影响。 4、汇率波动风险 公司的产品主要为外销，全年外销收入占营业收入的比例 62.90%，并且客户与公司结算外销产品货款时主要使用美元货 币，近年来人民币对美元的汇率波动幅度较大，对公司出口产 品的盈利能力产生不确定性影响。报告期内，公司 2019 年 1-12 月、2018 年同期产生的汇兑损益分别为 25,214.30 元、250,366.07 元，对当期净利润影响较大，后续存在汇率大幅波动对公司经 营业绩产生影响的风险。 5、出口退税政策变化导致利润波动风 险 公司执行“免、抵、退”的增值税退税政策，主要产品的出口退税 率报告期内从 2019 年 8 月 1 日起从 10%调减为 9%。2019 年 1-12 月、2018 年同期公司应收出口退税额分别为 4,165,990.98 元、 8,768,541.34 元，占当期营业收入的比例分别为 5.74%、7.72%。 如果未来期间的出口退税率发生波动，将会影响公司经营业绩， 公司面临出口退税政策变化导致利润下降的风险。 6、社会保险、住房公积金缴纳不规范 的风险 公司属于生产型企业，目前主要为非农业户籍管理人员缴纳了 社保和住房公积金，对于大部分生产工人，由于人员流动性比 较大，部分员工因社保关系未转入或个人已缴纳过商业保险或 参与农村新农合、新农保等原因，同时由于农村户籍员工不愿 意在工资中承担个人缴纳的“五险一金”部分，公司未为该部分员 工缴纳社会保险。为员工购买社会保险是公司的法定义务，一 旦未缴纳社保的员工对公司未履行法定义务进行追责，将对公 司的经营造成一定的不利影响。 7、关联方资金占用风险 公司对防止资金占用措施做出了具体规定，2019 年不存在资金 占用现象。但公司实际控制人、控股股东及其关联方仍然有可 能利用与公司的关联关系对公司的资金造成侵占，进而对公司 及股东权益造成影响。 8、经营依赖关联方资金支持的风险 报告期内，公司与关联方的资金拆入未约定利息，为无息使用。 若按照 2019 年央行贷款基准利率 4.35%计算，且报告期内央行 贷款基准利率没有变化，拆入资金节省的利息为 262,268.75 元， 计提利息将减少当期净利润 262,268.75 元；2018 年央行贷款基 准利率 4.35%计算，拆入资金节省的利息为 47,125.00 元，计提 利息将减少当期净利润 47,125.00 元；报告期内从关联方拆入资 金总额 6,350,000.00 元较上年同期略有增加，本期末，关联方拆 入资金余额为 6,000,000.00 元。 9、新产品替代风险 畜皮咬胶作为宠物狗磨牙的主要零食，具有多年的发展历史， 因富含较好的蛋白质并具有很强的耐咬性，深受宠物狗的喜爱。 动植物咬胶是公司近年来研发的新产品，基本功能与畜皮咬胶 接近，口感柔软，营养丰富，适合各个成长阶段的宠物狗，对 畜皮咬胶的市场具有替代性，若后续动植物咬胶继续进行改良， 在营养等方面较畜皮咬胶更均衡，有可能对畜皮咬胶市场形成 7 一定的冲击。 10、实际控制人控制不当风险 公司的实际控制人为周青标和陈海容夫妇，合计直接和间接持 有公司 62.22%的股份，对公司经营决策可施予重大影响。若其 凭借控股地位，对公司的生产经营决策、人事任免、财务等进 行不当控制，可能给公司经营和其他中小股东的利益带来风险。 11、公司治理的风险 公司经过多年发展，建立健全了法人治理结构，完善了内部控 制体系。由于股份公司成立时间短，各项内部控制制度的执行 需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制 体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展， 经营规模的扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的 要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要 或内部控制制度未有效落实而影响公司持续、稳定、健康发展 的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江西华亨宠物食品股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Huaheng Pet Food Co.,Ltd. 证券简称 华亨股份 证券代码 837995 法定代表人 周青标 办公地址 江西省九江市瑞昌黄金工业园南区东环路 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴竹青 职务 董事、董事会秘书 电话 0792-4206889 传真 0792-4206886 电子邮箱 916619002@ 公司网址 http//: 联系地址及邮政编码 江西省九江市瑞昌黄金工业园南区东环路 332200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券事务部 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 19 日 挂牌时间 2016 年 8 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C13 农副食品加工业--C1320 饲料加工 主要产品与服务项目 宠物零食的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 53,330,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 周青标 实际控制人及其一致行动人 周青标、陈海容 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913604815736393116 否 注册地址 江西省九江市瑞昌黄金工业园南区东环路 否 注册资本 53,330,000 是 五、 中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 胡国生、刘志坚 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2020 年 2 月 4 日，本公司将新成立未实缴注册资本的控股子公司宁波保税区德悦宠物产业发展有限 公司以 0.00 元价格转让给自然人孙文杰。 截至 2020 年 4 月 27 日，除上述事项外，本公司无应需要披露的其他重大资产负债表日后事项。 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 72,619,375.39 113,591,068.63 -36.07% 毛利率% 20.32% 24.05% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -7,093,425.47 6,051,848.29 -17.21% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -7,896,884.87 4,988,969.43 -58.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -9.45% 8.56% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -10.52% 7.06% - 基本每股收益 -0.13 0.12 -8.33% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 149,988,176.51 146,683,340.33 2.25% 负债总计 73,610,054.76 72,965,944.05 0.88% 归属于挂牌公司股东的净资产 76,378,121.75 73,717,396.28 3.61% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.47 -2.72% 资产负债率%（母公司） 49.08% 49.74% - 资产负债率%（合并） 49.08% - - 流动比率 1.09 1.04 - 利息保障倍数 -1.36 2.91 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 3,467,234.20 -4,824,501.63 171.87% 应收账款周转率 3.59 6.50 - 存货周转率 1.30 2.28 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 2.25% 13.77% - 营业收入增长率% -36.07% 8.88% - 净利润增长率% -17.21% -25.92% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 53,330,000 50,000,000 6.66% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补贴 911,036.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -107,576.60 非经常性损益合计 803,459.40 所得税影响数 120,518.91 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 682,940.49 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 款 20,567,102.73 应收票据 应收账款 20,567,102.73 12 应付票据及应付账 款 4,778,461.81 应付票据 应付账款 4,778,461.81 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所处行业为 C13 农副食品加工业，主要生产畜皮咬胶、肉制零食、动植物营养、饼干面包等产 品。公司关键资源为：拥有 4 项发明专利、15 项实用新型专利、7 项外观专利；拥有畜皮咬胶集加工技 术、液熏技术、原料的配方设计等方面多项核心技术；组建了稳定的管理团队，集技术研发、对外销售 和生产管理一大批高级管理人员。公司客户类型为：国外宠物食品品牌经销商；公司销售渠道：产品 62.90%出口外销，以 ODM 方式向宠物食品品牌商提供宠物零食的设计与生产；在国内销售业务中，积极 拓展内销渠道，与国内同行业上市公司进行深度合作，并采取经销和直销相结合的模式，开启电子商务 直销，分别在淘宝、天猫、京东注册了网上销售平台，建立了线上线下多渠道营销网络。收入来源是产 品销售收入。 公司主要通过以下环节实现销售盈利：首先，采用“以销定产外加适度贮备”的生产模式，根据客 户要求设计出符合客户需求的产品，以接到的销售订单，结合往年销售情况、各产品品种库存情况安排 生产。其次，根据产品的研发计划进行创新研发，形成研发成果。再次，根据产品研发过程与投放市场 后客户的信息回馈进行修改完善，投入批量生产。 最后，将通过检验的商品销售客户。公司凭借自身在研发实力、技术水平、产品品质及售后服务方 面的优势，通过“成本加成”的定价策略，保证了公司在行业内的地位及稳定的盈利能力。 报告期内，公司所处行业、主营业务、产品或服务、客户类型、关键资源、销售渠道、收入来源未 发生变化，商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司在受到中美贸易摩擦严重影响和产品价格普遍降低的恶劣环境中，美国客户停止签 订销售合同，美国销售市场缺失，产品销售量急剧下降，销售收入较上年同期下降 36.07%，销售毛利率 较上年下降 15.51%，报告期内 SCOTT 的销售收入 6,207,644.26 元是上年度的未完成订单，仅美国市场 较上年销售收入减少 41,462,610.07 元，造成利润亏损 7,093,425.47 元。主要原因：部分原材料和包 装物价格上涨，产品销售价格下降，仅烟台爱丽思中宠食品有限公司销售的双色猪皮卷销售价格每吨减 少近 3,000.00 元；另一方面公司固定成本变化不大，产品产量因订单减少而减少，单位产品摊销的固 14 定成本增大，使单位产品成本上涨近 3,000.00 元；再由于美国客户终止订单和非洲猪瘟对公司造成的 影响，提前预备的原材料猪干皮和生产的半成品在没有订单的情况下，部分猪干皮因潮湿霉烂变质，部 份半成品因品种规格不同，不能销售给其他客户，造成积压，经公司第二届董事会第二次会议和 2019 年第五次临时股东大会审议通过（公告编号：2019-048 号、2019-051 号），在经过第三方和会计师事务 所审计鉴定，确认存货跌价损失 7,600,014.95 元。 报告期内，公司业务部门不断调整业务方向，加强了公司与国外品牌商及合作伙伴的业务联系；运 用公司取得国内唯一一家拥有进口鲜牛皮、鲜猪皮定点加工资格的优势，从 12 月份开始以绝对低于国 内价格的优势，直接从美国进口盐湿牛皮和盐湿猪皮，规避非洲猪瘟，生产成畜皮咬胶产品进军美国市 场，确保产品质量，增加产品信誉度。同时，利用这个优势，大量进口原材料，开辟加工皮革皮及销售 通道，增加产品品种，提高和增加原材料的利用率和附加值，提高利润增长空间，极大限度的降低了产 品成本，从而为公司提升销售业绩奠定了基础。 1、公司实现营业收入 7,261.94 万元，比上年同期下降 36.07%，营业成本 5,786.67 万元，比上年同 期下降 32.92%，期末净利润亏损 709.34 万元。经营活动收到现金流入量 10,289.69 万元，比上年同期下 降 19.84%，经营活动产生的现金流量净额 346.72 万元，比上年同期上长 171.87%，主要是因为报告期 内销售商品收到的货款较上年同期减少 3,564.96 万元，收到的出口退税额较上年同期减少 460.26 万元， 支付购买原材料金额较上年同期减少 3,097.68 万元，支付中间流转税款较上年同期减少 168.86 万元， 致使现金流入同比增加、现金流出量同比减少。 2、销售收入大幅下降，净利润亏损 709.34 万元，主要原因是美国客户终止订单和非洲猪瘟的影响， 提前预备的原材料猪干皮和生产的半成品在没有订单的情况下，部分猪干皮因潮湿霉烂变质，部分半成 品因品种规格不同，不能销售给其他客户，造成积压，经第三方审计和会计师事务所现场鉴定，对猪干 皮作报损和进项税转出处理，损失 153.29 万元；半成品作计提跌价处理，损失 606.71 万元，共计确认 资产跌价损失 760 万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 903.42 万元，主要是报告期内归还银行美元融资借款 757.80 万元，归还江西银行股份有限公司九江瑞昌支行短期借款 200 万元所致。 4、行业法律法规和行业管理体系未发生重大变化，对公司经营未产生重大影响。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 500,527.61 0.33% 1,370,399.80 0.93% -63.48% 应收票据 应收账款 20,567,102.73 13.71% 19,942,274.22 13.60% 3.13% 存货 45,778,394.89 30.52% 43,307,122.19 29.52% 5.71% 投资性房地产 3,244,086.58 2.16% 3,370,912.90 2.30% -3.76% 长期股权投资 固定资产 54,947,821.71 34.63% 56,653,828.78 38.62% -3.01% 在建工程 短期借款 57,831,869.20 38.56% 67,409,911.20 45.96% -14.21% 15 长期借款 应付帐款 4,778,461.81 3.19% 4,551,511.60 3.10% 4.99% 资产合计 149,988,176.51 - 146,683,340.33 - 2.25% 资产负债项目重大变动原因： 截止报告期末，公司资产总额为 149,988,176.51 元，其中流动资产为 80,053,872.52 元。公司的 资产具备高流动性和变现能力，公司针对应收帐款和其他应收帐款均已计提坏帐准备，对积压滞销半成 品计提跌价准备。 报告期末，公司总负债为 73,610,054.76 元，全部为流动负债，公司流动比率为 1.09，资产负债率 为 49.08%。公司流动资产规模基本能满足流动负债需要及时支付的需求，公司偿债能力得到了保障。 1、报告期内货币资金余额为 500,527.61 元，较上年同期减少 63.48%，主要是期末银行存款较上年 同期减少 747,817.63 元所致。 2、报告期内短期借款余额为 57,831,869.20 元，较上年同期减少 9,578,042.00 元，主要是归还美 元融资借款 7,578,042.00 元，归还江西银行借款 2,000,000.00 元所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 72,619,375.39 - 113,591,068.63 - -36.07% 营业成本 57,866,712.75 79.68% 86,270,489.20 75.95% -32.92% 毛利率 20.32% - 24.05% - - 销售费用 4,335,951.60 5.97% 7,105,678.58 6.26% -38.98% 管理费用 4,368,025.00 6.01% 4,750,165.48 4.18% 8.04% 研发费用 2,864,339.32 3.94% 4,555,414.05 4.01% -37.12% 财务费用 3,696,723.75 5.09% 3,841,751.71 3.38% -3.78% 信用减值损失 -78,799.05 -0.11% -100.00% 资产减值损失 -7,600,014.95 -10.47% -367,820.33 0.32% -1,966.23% 其他收益 221,119.44 0.30% 100.00% 投资收益 公允价值变动 收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 -9,306,070.97 -12.81% 5,415,908.93 4.77% -71.83% 营业外收入 911,036.00 1.25% 1,552,585.00 1.37% -41.32% 营业外支出 107,576.60 0.15% 302,139.28 0.27% -64.40% 净利润 -7,093,425.47 6,051,848.29 项目重大变动原因： 1、报告期内，营业收入 72,619,375.39 元，较上年同期下降 36.07%，主要是因为受中美贸易摩擦 16 影响，出口关税税率提高致 25%，供销双方难以承担税收负担，美国客户 SCOTT 停止签订销售订单，使 销售收入较上年同期减少 41,462,610.07 元。 2、报告期内，营业成本 57,866,712.75 元，较上年同期下降 32.92%，主要是因为销售收入下降 36.07%，营业成本同比也会下降。 3、报告期内，销售费用 4,335,951.60 元，较上年同期下降 38.98%，主要是营业收入较上年同期下 降 36.07%，销售费用是销售货物过程中产生的费用，报告期内货物销售量减少，销售费用相对也会减少。 4、报告期内研发费用投入 2,864,339.32 元，较上年同期减少 1,691,074.73 元，主要是因为销售 规模下降，公司投入的新产品研发的流动资金也相对减少。 5、新增信用减值损失 78,799.05 元，是报告期内新增计提应收帐款坏帐准备 33,717.70 元及计提 其他应收帐款坏帐准备 45,081.35 元所致。 6、报告期内资产损失 7,600,014.95 元，主要是因为美国停止签订销售订单，提前储备的原材料和 半成品因为潮湿霉烂，规格不同以及储备时间较长的半成品滞销积压，经第三方鉴定和会计师事务所审 核，对原材料猪干皮作报损处理，损失 1,532,880.92 元；半成品以谨慎考虑，以计提跌价方法处理， 存货损失 6,067,134.03 元，共计造成资产损失 7,600,014.95 元。 7、报告期内其他收益 221,119.44 元，是 2019 年 7 月份收到 2018 年多缴纳所得税退款 468,477.61 元，报告期内又预缴所得税 247,358.17 元，差额 221,119.44 元调至其他收益科目所致。 8、报告期内营业利润亏损 9,306,070.97 元，主要是因为原材料猪干皮报损，存货计提跌价准备， 及受中美贸易摩擦影响，产品销售价格下调所致。 9、营业外收入 911,036.00 元，较上年同期下降 41.32%，是因为报告期内，较上年同期收到政府补 贴较上年同期减少 641,549.00 元所致。上年度收到新三板企业市本级奖励 1,184,000.00 元。 10、营业外支出 107,576.00 元，较上年同期下降 64.40%，是上年因雪灾造成房屋非正常毁损 160,275.96 元，捐赠 89,800.00 元增加了营业外支出额，使报告期内营业外支出较上年同期减少 194,562.68 元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 71,357,536.22 113,063,925.07 -36.89% 其他业务收入 1,261,839.17 527,143.56 139.37% 主营业务成本 57,409,340.91 85,989,012.40 -33.24% 其他业务成本 457,371.84 281,476.80 62.49% 1、报告期内主营业务收入 71,357,536.22 元，较上年同期减少 41,706,388.85 元，是因为受中美 贸易摩擦关税税率增加至 25%，美国客户 SCOTT 停止签订订单，造成美国市场销售收入较上年同期减少 41,462,610.07 元所致。 2、其他业务收入 1,261,839.17 元，较上年同期增加 734,695.61 元，主要是因为公司根据业务需 要把 4 号厂房、晒皮场地和制皮设备分别租赁给干皮生产厂家，取得的租赁收入及帮助皮革经营商加工 处理毛皮，收到的盐湿猪皮、盐湿牛皮加工费按照会计准则计入其他业务收入所致。 3、主营业务成本 57,409,340.91 元，较上年同期减少 28,579,671.49 元，主要是因为主营业务收 入减少，产品销售成本相对减少所致。 4、其他业务成本 457,371.84 元，是租赁给干皮生产厂家的房屋及设备计提的折旧费及加工湿猪皮、 湿牛皮的人工费用所致。 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 17 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 主营业务： 畜皮咬胶类 58,550,431.96 80.63% 100,027,803.87 88.06% -41.47% 肉制零食类 9,562,588.18 13.17% 9,613,624.84 8.46% -0.53% 饼干面包类 2,414,793.32 3.33% 2,743,810.20 2.42% -11.99% 动植物营养类 466,707.76 0.64% 678,686.16 0.60% -31.23% 其他类 363,015.00 0.50% 100% 其他业务： 其他业务收入 1,261,839.17 1.74% 527,143.56 0.46% 139.37% 合 计 72,619,375.39 113,591,068.63 100% -36.07% 1、报告期内畜皮咬胶类产品销售收入 58,550,431.96 元，较上年同期减少 41,477,371.91 元，美 国市场销售的产品主要是畜皮类咬胶产品，由于受中美贸易摩擦严重影响，对美出口关税税率提高至 25%， 美国客户停止签订销售合同，美国市场销售收入较上年同期减少 41,462,610.07 元，使畜皮咬胶类产品 的销售收入较上年同比下降 41.47%。 2、动植物营养类产品销售收入 466,707.76 元，较上年同期减少 211,978.40 元，主要是因市场对 产品的要求发生变化所致。 3、其他类销售收入 363,015.00 元，是除开主营业务四大类产品以外新开辟的产品品种：狗主食、 营养品等，目前此类产品尚在试营业之中。上年同期没有发生此类产品销售业务，较上年同期增加 100%。 4、其他业务收入 1,261,839.17 元，主要是公司根据业务需要把 4 号厂房、晒皮场地和制皮设备分 别租赁给干皮生产厂家，取得的租赁收入按照会计准则计入其他业务收入 675,522.36 元，帮助皮革经 营商加工处理毛皮，收到的盐湿猪皮、盐湿牛皮加工费 586,316.81 元计入其他业务收入所致。 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入的 比重% 亚洲 33,037,674.78 45.49% 31,240,603.59 27.50% 5.75% 欧洲 31,864,276.69 43.88% 33,719,619.65 29.69% -5.50% 北美洲 6,378,192.27 8.78% 47,828,780.68 42.11% -86.66% 大洋洲 77,392.48 0.11% 274,921.15 0.24% -71.85% 合计 71,357,536.22 98.26% 113,063,925.07 99.54% -36.89% 收入构成变动的原因： 1、报告期内，因国际经济环境发生变化，客户市场也发生较大变化，不同的客户对产品的需求量 有所增加或减少，其中：公司积极拓展国内市场，亚洲销售量增大，国内主营业务收入 25,683,314.28 元，较上年同期增加 37.33%，主要是，新增客户温州爱乐鑫宠物用品有限公司销售收入 3,426,879.24 元，较上年同期增长 100%所致。 2、报告期内因受中美贸易摩擦严重，美国客户停止下达订单，美国市场较上年同期减少销售收入 41,462,610.07 元，较上年同期下降 86.98%，虽然公司不断的努力开拓美国市场，仍使北美洲销售收入 较上年同期下降 86.66%。 3、报告期内大洋洲销售收入 77,392.48 元，主要是新西兰销售市场缩减，客户订单量减少所致。 18 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 瑞典 AB DOGMAN 24,438,635.92 33.65% 否 2 烟台爱丽思中宠食品有限公司 15,516,912.87 21.37% 否 3 美国 SCOTT PET PRODUCTS 6,207,644.26 8.55% 否 4 德国 TRIXIE 4,184,623.23 5.76% 否 5 温州爱乐鑫 3,426,879.24 4.72% 否 合计 53,774,695.52 74.05% - 注：报告期内营业收入 72,619,375.39 元，较上年同期下降 36.07%，主营业务收入 71,357,536.22 元，较上年同期下降 36.89%，应收帐款余额为 20,567,102.73 元，较上年同期增长 3.13%，主要是因为 受中美贸易摩擦严重影响，对美宠物食品出口关税由 0 增至 25%，美国客户 SCOTT 停止签订销售合同， 使美国市场销售收入较上年同期减少 41,462,610.07 元，但期末应收帐款余额 5,580,265.87 元，较上 年同期下降 31.26%；瑞典 AB DOGMAN 销售收入较上年同期下降 1.52%；烟台爱丽思中宠食品有限公司销 售收入较上年同期略有增长 1.00%。这些客户信誉良好，与公司合作多年，并建立了长期稳定的合作关 系，瑞典 AB DOGMAN 由上年第二大客户成为公司第一大客户，但因报告期内这些非美市场均不同程度受 到中美贸摩擦的影响，产品销售价格普遍下调，仅烟台爱丽思中宠食品有限公司的双色猪皮卷销售单价 每吨减少近 3,000 元。面对市场前所未有的恶劣变化，公司及时积极的调整销售规划，努力开拓国内市 场，使报告期内国内销售收入占比达到 37.10%，新增客户温州爱乐鑫宠物用品有限公司的销售收入较上 年增长 100%。针对出口销售货款回笼周期的特点，公司严格执行客户信用，加强回款力度，应收帐款帐 期均不超过 1 年，且均会在次年 4 月 30 日前全部收回，应收帐款周转率明显得到提高。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 瑞昌市华宝胶皮科技有限公司 11,087,872.37 21.89% 否 2 瑞昌市佳宠动物营养科技有限公司 10,624,039.48 20.98% 否 3 瑞昌市宏达农畜产品有限公司 8,068,258.34 15.93% 否 4 瑞昌市丰盛农畜产品有限公司 7,796,539.19 15.39% 否 5 欧圣实业（福建）有限公司 1,975,755.00 3.90% 否 合计 39,552,464.38 78.09% - 注：瑞昌市华宝胶皮科技有限公司、瑞昌市佳宠动物营养科技有限公司、瑞昌市宏达农畜产品有限 公司、瑞昌市丰盛农畜产品有限公司是公司报告期内主要原材料猪干皮、牛干皮供应商，欧圣实业（福 建）有限公司是公司报告期内原材料湿鸡肉供应商。 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 3,467,234.20 -4,824,501.63 171.87% 投资活动产生的现金流量净额 -1,102,197.80 -1,827,378.41 -39.68% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,184,908.59 5,849,290.83 -45.55% 现金流量分析： 19 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额 346.72 万元，较上年同期增长 171.87%，主要是因为 销售商品收到的货款较上年同期减少 3,564.96 万元，收到的出口退税额较上年同期减少 460.26 万元， 收到的其他与经营活动有关的现金净额 423.97 万元，支付购买原材料金额较上年同期减少 3,097.68 万 元，支付中间流转税款较上年同期减少 168.86 万元，致使现金流入同比增加、现金流出量同比减少。 2、报告期内，经营活动净流量与净利润差异较大的原因主要有：（1）公司期末应收帐款较上年同 期增加 62.48 万元；（2）公司期末存货较上年同期增长 247.13 万元；（3）公司本期因借款产生的利息 支出 359.69 万元；（4）公司本期固定资产折旧金额为 170.60 万元；（5）公司本期存货资产减值损失 760 万元。 3、报告期内，投资活动产生的现金净额-110.22 万元，较上年同期下降 39.68%，主要是因为固定 资产投入较上年同期减少，使报告期内投资活动的现金流出量增加所致。 4、报告期内筹资活动产生的现金净额-318.49 万元，较上年同期减少 903.42 万元，同比下降 45.55%， 主要是归还九江银行美元融资借款 757.80 万元，归还江西银行股份有限公司九江瑞昌支行短期借款 200 万元所致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、2019 年 3 月 15 日公司第一届董事会第十九次会议、2019 年 4 月 1 日公司 2019 年第二次临时股 东大会审议通过《关于拟对外投资设立全资子公司》的议案，并分别于同日在股转系统指定信息披露平 台披露（2019-009 号、2019-010、2019-014、2019-015）董事会决议公告、对外委托投资公告、临时股 东大会决议公告、工商完成登记公告，2019 年 5 月 29 日在瑞昌市市场监督管理局核发营业执照，公司 名称确定为“江西贝丽斯宠物食品有限公司”（简称：贝丽斯），注册资本 500 万元；住所：江西省九 江市瑞昌市南义镇（原大理石厂），公司持股 100%。因该注册地离居民区较近，不符合环保要求，环保 审核未通过，致使公司并未对贝丽斯实际出资，报告期内，贝丽斯未开展任何业务，也未产生任何费用， 处于未开业状态。 2、2019 年 11 月 11 日公司第二届董事会第二次会议、2019 年 11 月 26 日公司 2019 年第五次临时 股东大会审议通过《关于拟对外投资设立控股子公司》的议案，并分别于同日在股转系统指定信息披露 平台披露（2019-048、2019-049、2019-051、2019-052）董事会决议公告、对外委托投资公告、临时股 东大会决议公告、工商完成登记公告。因其他因素，2019 年 11 月 26 日实际在浙江省宁波市注册成立一 个控股子公司：宁波保税区德悦宠物产业发展有限公司（简称：德悦宠物），注册资本 300 万元，住所： 浙江省宁波保税区兴业大道 2 号Ａ812 室（保商务秘书公司托管Ａ169 号），公司持有 153 股股权，占 51.0%。因恰逢春节期间和新冠疫情爆发，严重影响国内外营销市场，公司并未实际出资，德悦宠物一 直未开展任何业务，也未产生任何费用。报告期内：德悦宠物仍处于未开业状态。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）会计政策变更 20 ①财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2019]6 号，以下简称“2019 年新修订的财务报表格式”）， 2019 年新修订的财务报表格式除 保留 2018 年新修订的财务报表格式的内容外，将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和 “应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款” 项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两 个项目列报；增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确 “研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销； “营业外收入”和“营业外支 出”项目中删除债务重组利得和损失。 本公司本年度按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等相关规定，对上述会计政策变更 采用追溯调整法，执行上述会计政策变更对本公司本年度财务数据影响为： 主要影响科目 影响金额 应收票据及应收账款 -20,567,102.73 应收票据 应收账款 20,567,102.73 应付票据及应付账款 -4,778,461.81 应付票据 应付账款 4,778,461.81 ②新非货币性资产交换准则规定对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产 交换根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。 本公司本年度按照规定自 2019 年 6 月 10 日起执行新非货币性资产交换准则，对 2019 年 1 月 1 日存在的非货币性资产交换采用未来适用法处理，执行此项政策变更对本公司本年度财务数据无影 响。 ③新债务重组准则规定对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组根据本准则进 行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。 本公司本年度按照规定自 2019 年 6 月 17 日起执行新债务重组准则，对 2019 年 1 月 1 日存 在的债务重组采用未来适用法处理，执行此项政策变更对本公司本年度财务数据无影响。 ④新金融工具准则规定 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的影响数据，不重述前期可比 数据。 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，执行此项政策变更对本公司本年度财务数据 无影响。 （2）会计估计变更 本公司本年度内无主要会计估计变更事项。 21 三、 持续经营评价 公司专注于宠物零食研发与生产经营，拥有 4 项发明专利和 15 项实用新型及 7 项外观设计型专利， 报告期内申请在审 2 项发明专利，积累了多年的行业经验，并长期处于市场的创新地位。同时公司在战 略定位、市场开拓、产品开发、供应链管理、内部控制等方面都具有较强的控制能力，公司具备持续经 营能力。 报告期内不存在以下影响持续经营的事项： 一、营业收入低于 100 万元； 二、净资产为负； 三、连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大； 四、存在债券违约、债务无法按期偿还的情况； 五、实际控制人失联或高级管理人员无法履职； 六、拖欠员工工资或无法支付供应商货款； 七、主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、 原材料）。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、对核心客户依赖的风险 公司对前五名客户的销售收入占当期营业收入的比例 2019 年 1-12 月、2018 年同期分别为 74.05%、 85.69%，客户集中度较高。公司核心客户如 AB DOGMAN、烟台爱丽思中宠食品有限公司等均有严格的供 应商认定体系，在选择供应商时会综合考虑供应商的产品品质、价格、生产规模等因素，是一个动态调 整的过程；如果核心客户减少向公司的采购，或公司未来不能持续地进入核心客户的供应商体系，将对 公司的销售收入产生较大的影响，因此公司存在对核心客户依赖的风险。 应对措施：为降低对核心客户依赖的风险，一方面，在国际市场，在努力扩大 ODM 产品市场占有率 的同时，通过参加国际展会等方式逐步拓展海外销售市场；在国内市场，公司已开始电子商务直销，在 淘宝、天猫平台建立了销售平台，以实现线上线下整体营销网络；另一面，凭借公司在宠物零食行业建 立起来的渠道优势，适时向宠物用品、宠物训练、宠物休闲等其他宠物产业扩展，丰富公司的产品种类 和盈利模式，以降低对核心客户依赖的风险。 二、原材料价格波动风险 公司的主要原材料为牛干皮、猪干皮、鸡肉等，直接材料占生产成本的 64.39%以上，产品销售定价 以原材料价格为基础，综合考虑市场竞争、供需导向等因素确定，随原材料供应价格变化等因素适时调 整的“成本加成”定价原则，虽然公司日常注重对原材料价格和需求进行预测，价格的短期波动对公司 的影响较小，但是未来受市场需求变动等多方面因素影响。如果生猪皮、生牛皮、鸡肉的市场供应态势 发生较大变化，将会导致牛干皮、猪干皮价格波动超出预期，而产品售价又无法及时作出调整时，公司 持续盈利能力将面临较大风险。 应对措施：一方面，公司将完善原材料价格监控机制，及时了解原材料市场行情信息，对生牛皮、 生猪皮、牛干皮、猪干皮等大宗材料的采购采取预定、锁单等措施，保障原材料采购价格的基本稳定； 另一方面，公司将继续提高现有的原料利用效率，严格控制生产成本。 三、存货规模增长较快的风险 公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品及包装物等。2019 年 12 月底存货净值 45,778,394.89 元，较 2018 年底存货净值 43,307,122.19 元增加 5.71%，存货规模虽然有所增加，主要 是因为在产品期末余额 34,649,116.12 元，较上年年末增长 10.59%；如果由于市场需求变化等客观因素 22 而造成库存材料积压，考虑到存货占用了公司较多流动资金，可能会导致存货积压或减值，将对公司财 务状况和经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将根据产品的销售情况和原材料市场行情，及进掌握市场动态和需求的变化，调整 产品生产策略，规避原材料价格变化风险，从而控制存货规模。 四、汇率波动风险 公司的产品主要为外销，全年外销收入占营业收入的比例 62.90%，并且客户与公司结算外销产品货 款时主要使用美元货币，近年来人民币对美元的汇率波动幅度较大，对公司出口产品的盈利能力产生不 确定性影响。报告期内，公司 2019 年 1-12 月、2018 年同期产生的汇兑损益分别为 25,214.30 元； 250,366.07 元，对当期净利润影响较大，后续存在汇率大幅波动对公司经营业绩产生影响的风险。 应对措施：针对汇率波动风险，公司将灵活采取提前或延期结汇措施，如预测计价货币贬值，可在 征得对方同意的条件下提前收汇，以避免该货币可能贬值带来的损失。反之，如果预测该货币升值，则 可以争取延期收汇，以获得该货币升值带来的收益；同时，公司将加强海外销售的合同管理，尽可能在 合同中约定汇率变动的责任条款，由买卖双方各自分别承担一定的汇率波动风险。 五、出口退税政策变化导致利润波动风险 公司执行“免、抵、退”的增值税退税政策，主要产品的出口退税率报告期内从 2019 年 8 月 1 日 起从 10%调减为 9%。2019 年 1-12 月、2018 年同期公司应收出口退税额分别为 4,165,990.98 元； 8,768,541.34 元，占当期营业收入的比例分别为 5.84%、7.72%。如果未来期间的出口退税率发生波动， 将会影响公司经营业绩，公司面临出口退税政策变化导致利润下降的风险。 应对措施：针对汇率波动风险，公司将灵活采取提前或延期结汇措施，如预测计价货币贬值，可在 征得对方同意的条件下提前收汇，以避免该货币可能贬值带来的损失。反之，如果预测该货币升值，则 可以争取延期收汇，以获得该货币升值带来的收益；同时，公司将加强海外销售的合同管理，尽可能在 合同中约定汇率变动的责任条款，由买卖双方各自分别承担一定的汇率波动风险。 六、社会保险、住房公积金缴纳不规范的风险 公司属于生产型企业，目前主要为非农业户籍管理人员缴纳了社保和住房公积金，对于大部分生产 工人，由于人员流动性比较大，部分员工因社保关系未转入或个人已缴纳过商业保险或参与农村新农合、 新农保等原因，同时由于农村户籍员工不愿意在工资中承担个人缴纳的“五险一金”部分，公司未为该 部分员工缴纳社会保险。为员工购买社会保险是公司的法定义务，一旦未缴纳社保的员工对公司未履行 法定义务进行追责，将对公司的经营造成一定的不利影响。 应对措施：为了防范由此带来的法律风险，公司实际控制人周青标、陈海容夫妇作出以下承诺：“就 公司的员工社会保险和住房公积金执行情况，若出现有关主管机关认定存在应缴而未缴的社会保险和住 房公积金款项，由本人承担因此引起的所有责任及处罚，并承担由此对公司造成的一切损失。” 七、关联方资金占用风险 公司对防止资金占用措施做出了具体规定，2019 年不存在资金占用现象。但公司实际控制人、控股 股东及其关联方仍然有可能利用与公司的关联关系对公司的资金造成侵占，进而对公司及股东权益造成 影响。 应对措施：公司实际控制人出具了《关于避免大股东及关联方占用公司资金的承诺函》，并严格执 行《公司章程》、《关联交易管理制度》等制度，避免再次发生关联 八、经营依赖关联方资金支持的风险 报告期内，公司与关联方的资金拆入未约定利息，为无息使用。若按照 2019 年央行贷款基准利率 4.35%计算，且报告期内央行贷款基准利率没有变化，拆入资金节省的利息为 262,268.75 元，计提利息 将减少当期净利润 262,268.75 元；2018 年央行贷款基准利率 4.35%计算，拆入资金节省的利息为 47,125.00 元，计提利息将减少当期净利润 47,125.00 元；报告期内从关联方拆入资金总额 6,400,000.00 元较上年同期略有增加，本期末，关联方折入资金余额为 6,000,000.00 元。 应对措施：报告期内，公司的融资方式和融资渠道受到较大限制，因此存在对关联方资金一定依赖 23 的风险。随着公司业务规模和盈利能力的增强，厂房等固定资产建设完成以及进入资本市场后拓宽融资 渠道，公司资金流将进一步好转，本期末公司已归还所有关联方折入资金。公司未来对关联方资金的依 赖程度将大大降低。 九、新产品替代风险 畜皮咬胶作为宠物狗磨牙的主要零食，具有多年的发展历史，因富含较好的蛋白质并具有很强的耐 咬性，深受宠物狗的喜爱。动植物咬胶是公司近年来研发的新产品，基本功能与畜皮咬胶接近，口感柔 软，营养丰富，适合各个成长阶段的宠物狗，对畜皮咬胶的市场具有替代性，若后续动植物咬胶继续进 行改良，在营养等方面较畜皮咬胶更均衡，有可能对畜皮咬胶市场形成一定的冲击。 应对措施：持续加强对宠物消费习惯的调查研究，不断研发出满足宠物需求的新产品，同时加大对 国际和国内业务拓展的激励措施，充分调动相关业务人员的积极性。 十、实际控制人控制不当风险 公司的实际控制人为周青标和陈海容夫妇，合计直接和间接持有公司 62.22%的股份，对公司经营决 策可施予重大影响。若其凭借控股地位，对公司的生产经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，可 能给公司经营和其他中小股东的利益带来风险。 应对措施：公司已通过三会议事规则、《对外投资管理制度》、《关联交易制度》等制度安排，完善 了公司经营管理与重大事项的决策机制。公司还将进一步积极探索建立多元化的股权结构，采取有效措 施优化内部管理，通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促其 切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。 十一、公司治理的风险 公司经过多年发展，建立健全了法人治理结构，完善了内部控制体系。由于股份公司成立时间短， 各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生 产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出 更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有效落实而影响 公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司将通过建立健全相关内控制度和加强内部管理培训，提高管理规范水平。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 √是 □否 五.二.(七) 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 36,000,000 6,350,000 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6．其他 0 0 注：2019 年 1 月 22 日，公司召开第一届董事会第十八次会议，审议通过《关于 2019 年度预计公司 25 日常性关联交易》议案，控股股东、实际控制人周青标 2019 年度预计无偿向公司提供财务资助总额 600 万元、大股东华亨集团 2019 年度预计无偿向公司提供财务资助不超过 3,000 万元，以保障公司业务正 常运转，相关财务资助不计利息。2019 年 2 月 16 日，2019 年第一次临时股东大会审议并通过以上议案。 报告期内，公司实际从控股股东周青标获得财务资助额为 600 万元，从大股东华亨集团获得财务资助额 为 35 万元，截止 2019 年 12 月 31 日止，财务资助借款余额为 600 万元。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披 露时间 周青标、陈海容（注 1） 北京银行股份 有限公司九江 小微支行借款 提供担保 5,000,000 4,000,000 已事前及时 履行 2019 年 3 月 15 日 江西华亨投资集团 有限公司、瑞昌市中 联创业投资管理中 心（有限合伙）、周 青标、陈海容（注 2） 江西瑞昌农村 商业银行股份 有限公司营业 部借款提供担 保 20,000,000 20,000,000 已事前及时 履行 2019 年 3 月 15 日 江西华亨投资集团 有限公司、瑞昌市中 联创业投资管理中 心（有限合伙）、周 青标、陈海容（注 2） 江西瑞昌农村 商业银行股份 有限公司营业 部借款提供担 保 15,000,000 15,000,000 已事前及时 履行 2019 年 3 月 15 日 江西华亨投资集团 有限公司、瑞昌市中 联创业投资管理中 心（有限合伙）、周 青标、陈海容（注 3） 江西瑞昌农村 商业银行股份 有限公司营业 部借款提供担 保 5,000,000 5,000,000 已事前及时 履行 2019 年 3 月 15 日 江西华亨投资集团 有限公司、周青标、 陈海容（4） 江西银行股份 有限公司九江 瑞昌支行 5,000,000 5,000,000 已事前及时 履行 2019 年 7 月 23 日 合计 50,000,000 49,000,000 周青标、陈海容（5） 九江银行大校 场支行美元融 资授信提供担 保 2,290,000 美元 3,972,000 美元 已事前及时 履行 2019 年 7 月 23 日 合计 2,290,000 美元 3,972,000 美元 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 控股股东、实际控制人及配偶和公司股东为公司向银行借款提供担保，保证了公司资金的流动性， 有利于公司日常性经营及业务发展，不存在损害公司及其他非关联方股东利益的情形，上述交易是必要 的、公允的。 注（1）、2019 年 3 月 15 日，公司第一届董事会第十九次会议审议、2019 年第二次临时股东大会审 26 议通过 2019 年度公司拟向北京银行股份有限公司九江小微支行申请 500 万元流动资金贷款议案。 报告期内，公司实际从北京银行股份有限公司九江小微支行获得 400 万元流动资金贷款，此笔贷款 由九江工业担保公司为公司提供有偿担保，关联方公司实际控制人周青标、陈海容夫妇为支持公司业务 发展为公司向北京银行股份有限公司九江小微支行 400 万元流动资金贷款提供担保。公司为向九江工业 担保公司提供反担保，以公司机器设备向九江工业担保公司做抵押，2019 年 3 月 28 日，公司股东华亨 集团将持有的公司股份 1,000 万股股权作为质押担保，向九江工业担保公司进行反担保，担保期限为 2019 年 4 月 19 日至 2020 年 4 月 19 日。 注（2）、2019 年 3 月 15 日，公司第一届董事会第十九次会议审议及 2019 年第二次临时股东大会审 议通过 2019 年度公司拟向江西瑞昌农村商业银行股份有限公司营业部申请 4,000 万元流动资金贷款议 案。 控股股东、实际控制人周青标及配偶陈海容、公司股东华亨集团及公司股东中联投资为公司 2019 年度拟向江西瑞昌农村商业银行股份有限公司营业部申请 4,000 万元流动资金贷款提供担保。（2019 年 未重新签署担保合同，沿用 2018 年签署的担保合同，具体参见附注之关联担保 3、5 项） 报告期内，公司实际从江西瑞昌农村商业银行股份有限公司营业部获得两笔流动资金短期借款 2,000 万元和 1,500 万元。 注（3）：2019 年 3 月 15 日，公司第一届董事会第十九次会议审议及 2019 年第二次临时股东大会审 议通过 2019 年度公司拟向江西瑞昌农村商业银行股份有限公司营业部申请 4,000 万元流动资金贷款议 案。 2019 年 9 月 24 日，公司控股股东、实际控制人周青标及配偶陈海容为公司向江西瑞昌农村商业银 行股份有限公司营业部申请 500 万元信用贷款提供信用担保，担保期限 2019 年 9 月 24 日至 2020 年 9 月 23 日。 注（4）：2019 年 7 月 23 日，公司第一届董事会第二十一次会议审议及 2019 年第三次临时股东大 会审议通过 2019 年度公司拟向江西银行股份有限公司九江瑞昌支行申请 500 万元流动资金贷款议案。 控股股东、实际控制人周青标及配偶陈海容、大股东江西华亨投资集团有限公司提供无偿担保，周青标 将其持有公司 1,900 万股股权质押为此笔贷款无偿提供担保。担保期限 2019 年 7 月 22 日至 2020 年 7 月 21 日。 注（5）：实际控制人周青标及配偶陈海容为公司向九江银行大校场支行申请美元事融资授信 229 万美元综合授信提供担保，经第一届董事会第十六次会议和 2018 年第五次临时股东大会审议通过。此 授信额度属循环使用，使用期间未归还美元融资余额不超过 229 万元即可。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类 型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易对 方 交易/投资 /合并标的 交易/投资 /合并对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 对 外 投 资 2019 年 4 月 10 日 2019 年 3 月 15 日 - 全 资 子 公 司 100%股 权 现金 5,000,000 元 否 否 对 外 投 资 2019 年 11 月 11 日 2019 年 11 月 11 日 宁 波 保 税 区 八 二 国 际 贸 易 有 控股子公 司 51%股 权； 现金 1,530,000 元 否 否 27 限公司 对 外 投 资 2019 年 11 月 11 日 2019 年 11 月 11 日 宁 波 保 税 区 八 二 国 际 贸 易 有 限公司 控股子公 司 51%股 权； 现金 1,530,000 元 否 否 对 外 投 资 2019 年 11 月 11 日 2019 年 11 月 11 日 宁波保 税区八 二国限 贸易有 限公司 控股子公 司 51%股 权。 现金 1530000 元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 1、为满足公司业务发展，合理规划战略布局，经公司第一届董事会第十九次会议、2019 年第二次 临时股东大会审议通过，公司对外投资设立全资子公司江西贝丽斯宠物食品有限公司，注册地为瑞昌市 南义镇，注册资本 500 万元，公司出资 500 万元人民币，持股 100%公司。2019 年 3 月 15 日、2019 年 4 月 1 日，在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布相关对外投资公告， 公告编号为：2019-009 号、2019-010 号、2019-014 号、2019-015 号。 2、为公司战略规划和经营发展需要，极大的提高公司业务的运营效率，增强公司核心竞争力，更 好的为广大客户提供优质的产品和服务，经公司第二届董事会第二次会议、2019 年第五次临时股东大会 审议通过，公司对外投资设立三个控股子公司：宁波保税区爱丽丝宠物产业发展有限公司、宁波保税区 蓝芙蓉宠物产业发展有限公司、宁波保税区木槿花宠物产业发展有限公司（暂定名，以市场监督局最终 核定为准）。注册地均为浙江省宁波市，注册资本均为 300 万元，每个控股子公司均持股 51.0%，公司均 分别出资 153 万元，共计出资 459 万元，2019 年 11 月 11 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露 平台（）发布公告，公告编号为：2019-048 号、2019-049 号、2019-051 号。但因其他因 素，实际注册一个子公司：宁波保税区德悦宠物产业发展有限公司，注册地为浙江省宁波保税区兴业大 道 2 号Ａ812 室（甬保商务秘书公司托管Ａ169 号），注册资本 300 万元，公司出资 153 万元人民币，持 股 51.0%。2019 年 11 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发 布完成工商登记公告，公告编号为：2019-052 号。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 1 日 - 挂牌 员工社保 及相关法 律法规及 规范性文 件承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 28 其他股东 2016 年 8 月 1 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 1 日 - 挂牌 对 外 担 保、重大 投资、关 联交易承 诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 1 日 - 挂牌 减少并规 范关联交 易承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 1 日 - 挂牌 业 绩 补 偿、回购 承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 1 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 1 日 - 挂牌 诚信状况 承诺 风“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 1 日 - 挂牌 竞业禁止 承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 1 日 - 挂牌 是否在股 东位及公 司关联方 任职的承 诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 1 日 - 挂牌 不存在对 外投资与 公司存在 利益冲突 的承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 1 日 - 挂牌 不存在对 申请挂牌 公司持续 经营有不 利影响的 承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2018 年 12 月 28 日 - 发行 募集资金 使用承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2018 年 12 月 5 日 - 发行 回购承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2019 年 2 月 28 日 - 发行 业绩补偿 承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 承诺事项详细情况： 截至本报告出具日，公司及其相关人员作出的承诺如下： 29 一、控股股东江西华亨投资集团有限公司、实际控制人周青标和陈海容夫妇作出承诺，如因股份公 司违反社会保险等相关法律法规或规范性文件的规定而受到处罚或遭受损失的，将无偿代公司承担包括 补缴金额、滞纳金、罚款、赔偿金或其他损失在内的一切责任，保证公司不会因此遭受任何经济损失。 二、持有公司 5%以上股份的股东出具了《避免同业竞争承诺函》，表示从未从事或者参与与股份公 司存在同业竞争的业务，并承诺：将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构 成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对股份公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对 股份公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与股份公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机 构、经济组织的权益；或者以任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或者在该经济实体、 机构中担任总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理人员或核心技术人员，其愿意承担因违反上 述承诺而给公司造成的全部经济损失。 三、公司管理层已出具《关于对外担保、重大投资、关联方交易等的声明》，承诺今后若发生对外 担保、重大投资、关联交易等事项，将严格遵守《公司章程》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制 度》、《对外投资管理制度》《募集资金使用》等的有关规定，履行相应程序。 四、公司实际控制人及董事、监事及高级管理人员已出具《关于减少并规范关联交易的承诺函》， 承诺将尽量避免与公司之间发生关联交易，对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和 等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件及《公 司章程》的规定履行交易审批程序，切实保护公司及公司股东利益。 五、公司、瑞昌市工业投资有限公司、实际控制人周青标三方签署的《<附效条件的股票认购补充 协议>之补充协议》中，有业绩承诺事项。 六、瑞昌市工业投资有限公司、实际控制人周青标双方签署的《关于江西华亨宠物食品股份有限公 司股份回购事宜的承诺函》中，有股份回购的特殊条款事项。 七、公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员制定了《江西华亨宠物食品股份有限公司募集资 金管理制度》，作出了对募集资金存放与使用的承诺事项。 八、公司董事、监事及高级管理人员作出的其他重要承诺包括： 1、避免同业竞争的承诺 公司董事、监事及高级管理人员承诺不直接或间接或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活 动，并愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 2、关于诚信状况的承诺 公司董事、监事及高级管理人员承诺最近二年内未因违反国家法律、行政法规、部门规章等受到刑 事、民事、行政处罚或纪律处分，不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形，不存在最 近二年内因对所任职的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任的情形，以及不存在个人负有数额较 大债务到期未清偿的情形，不存在最近二年内受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的 情形。 3、关于竞业禁止的承诺 公司董事、监事及高级管理人员承诺未曾因违反竞业限制、侵犯原单位知识产权、商业秘密而发生 任何法律纠纷，亦不存在潜在纠纷. 4、关于是否在股东单位及公司关联方任职的书面说明 公司高级管理人员承诺未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的 其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，财务人员未在控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业中兼职。 5、公司董事、监事、高级管理人员不存在对外投资与公司存在利益冲突的情况，公司董事、监事、 高级管理人员已就此出具承诺。 6、公司董事、监事、高级管理人员不存在对申请挂牌公司持续经营有不利影响的情形，公司董事、 监事、高级管理人员已就此出具承诺。 30 截至本报告出具日，以上承诺事项得到切实履行，公司及相关人员不存在违反承诺事项的情况。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 房屋及建筑物 抵押 抵押 2,060,235.21 1.37% 投资性房地产用于短 期借款抵押 房屋及建筑物 抵押 抵押 46,234,999.26 30.83% 固定资产用于短期借 款抵押 总计 - - 48,295,234.47 32.20% - (七) 调查处罚事项 2019 年 11 月 28 日，公司收到《瑞昌市公安行政处罚决定书》，瑞公（范）决字[2019]1184 号，对 江西华亨宠物食品股份有限公司（法人代表为周青标，男性，身份证号码为 330326196907066838，电话 13870270588）自 2018 年 3 月底至 7 月中旬非法聘用 200 余名非法入境缅甸籍人员到该公司非法务工。 根据《中华人民共和国出入境管理法》第八十条第三款之规定，处以如下行政处罚：罚款十万元。 公司已在全国中小企业股份转让系统履行了信息披露（公告编号：2019-053）。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 28,141,666 56.28% 3,330,000 31,471,666 59.01% 其中：控股股东、实际控制 人 4,807,500 9.62% - 4,807,500 9.01% 董事、监事、高管 5,475,000 10.95% 7,963,000 13,438,000 25.20% 核心员工 0 - - 0 - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 21,858,334 43.72% - 21,858,334 40.99% 其中：控股股东、实际控制 人 14,422,500 28.85% - 14,422,500 27.04% 董事、监事、高管 15,825,000 31.65% -75,000 15,750,000 29.53% 核心员工 0 - - 0 - 总股本 50,000,000 - 3,330,000 53,330,000 - 31 普通股股东人数 13 股本结构变动情况： √适用 □不适用 注：2019 年 8 月 16 日公司召开第一届董事第二十二次会议和第一届监事会第八次会议，审议通过 了《公司董事换届》、《公司监事换届》的议案，并在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （www.neeq.cc）发布公告（2019-039 号）、（2019-040 号）。新增董事苏琪皓、余策政；新增监事高 力、李焕忠。股东苏琪皓持股 7,988,000 股，全部属无限售条件股；解聘副总经理周平晋，其持股 50,000 股，其中：12,500 股为无限售条件股，37,500 为有限售条件股；解聘事总经理周慧萍，其持股 50,000 股，其中：12,500 为无限售条件股，37,500 股为有限售条件股。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 周青标 19,230,000 38.46% 19,230,000 36.06% 14,422,500 4,807,500 2 江 西 华 亨 投 资 集团有限公司 17,300,000 34.60% 16,851,000 31.60% 4,700,000 12,151,000 3 苏琪皓 7,988,000 15.98% 7,988,000 14.98% 0 7,988,000 4 瑞 昌 市 工 业 投 资有限公司 3,330,000 6.24% 0 3,330,000 5 瑞 昌 市 中 联 创 业 投 资 管 理 中 心（有限合伙） 2,000,000 4.00% 2,000,000 3.75% 1,333,334 666,666 6 周 玮玮 1,400,000 2.80% 1,400,000 2.63% 1,050,000 350,000 7 周群 1,400,000 2.80% 1,400,000 2.63% 0 1,400,000 8 程航 461,000 0.86% 0 461,000 9 周仙花 450,000 0.90% 450,000 0.84% 187,500 262,500 10 吴竹青 100,000 0.20% 100,000 0.19% 75,000 25,000 11 周平晋 50,000 0.10% 12 周慧萍 50,000 0.10% 合计 49,968,000 99.94% 53,210,000 99.78% 21,768,334 31,441,666 普通股前十名股东间相互关系说明： 股东周青标与股东瑞昌市中联创业投资管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人陈海容系夫妻关系， 股东周青标与周玮玮、周群系叔侄关系，股东周青标、周玮玮、周群为股东江西华亨投资集团有限公司 股东，分别持有华亨集团 80%、10%、10%股权；股东周青标与周仙花系姐弟关系；除此之外，不存在其 他关联关系情形。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 32 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为周青标。 报告期内，周青标直接持有公司 36.06%的股份，通过股东华亨集团间接持有公司 25.28%的股份； 其妻陈海容通过中联投资间接持有公司 0.88%的股份。周青标、陈海容夫妻两人合计持有公司 62.22%股 份，占公司总股份三分之二以上，对于公司的重大事项、财务管理、经营决策及人事任免等具有绝对决 定权，构成绝对控制，故，周青标、陈海容夫妇为公司共同控股股东和实际控制人。 周青标，男，1969 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1991 年 6 月至 2003 年 5 月先后任温州华亨皮塑有限公司技术员、经理；2003 年 6 月至 2014 年 8 月任九江华亨皮塑有限公 司董事长；2011 年 5 月至 2016 年 3 月任江西华亨宠物食品有限公司董事长兼总经理；2016 年 3 月至今， 任公司董事长兼总经理。另，周青标 2008 年 12 月至今任江西江能机械进出口有限公司执行董事；2012 年 1 月至今任江西华亨投资集团有限公司执行董事。 周青标具有多年宠物零食行业的研发、管理经验，作为发明人获得多项宠物行业发明专利及实用新 型专利，在宠物零食行业具有广泛的影响力。同时，周青标亦担任九江市工商联常委，九江市浙江商会 党支部书记，九江市人大代表，曾获得“瑞昌市十大杰出青年”、“瑞昌共青团春晖使者”、“瑞昌市工商 联优秀建设者”等荣誉。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为周青标、陈海容夫妇。 周青标直接持有公司 36.06%的股份，通过股东江西华亨投资集团有限公司间接持有公司 25.28%的 股份；其妻陈海容通过中联投资间接持有公司 0.88%的股份。周青标、陈海容夫妻两人合计持有公司 62.22%股份，占公司总股份三分之二以上，对于公司的重大事项、财务管理、经营决策及人事任免等具 有绝对决定权，构成绝对控制，故，周青标、陈海容夫妇为公司共同控股股东和实际控制人。 周青标，男，1969 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1991 年 6 月至 2003 年 5 月先后任温州华亨皮塑有限公司技术员、经理；2003 年 6 月至 2014 年 8 月任九江华亨皮塑有限公 司董事长；2011 年 5 月至 2016 年 3 月任江西华亨宠物食品有限公司董事长兼总经理；2016 年 3 月至今， 任公司董事长兼总经理。另，周青标 2008 年 12 月至今任江西江能机械进出口有限公司执行董事；2012 年 1 月至今任江西华亨投资集团有限公司执行董事。 周青标具有多年宠物零食行业的研发、管理经验，作为发明人获得多项宠物行业发明专利及实用新 型专利，在宠物零食行业具有广泛的影响力。同时，周青标亦担任九江市工商联常委，九江市浙江商会 党支部书记，九江市人大代表，曾获得“瑞昌市十大杰出青年”、“瑞昌共青团春晖使者”、“瑞昌市工商 联优秀建设者”等荣誉。 陈海容，女，1975 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2000 年 1 月至 2003 年 9 月任温州华亨会计；2003 年 10 月至 2012 年 12 月任九江华亨财务经理；2013 年 1 月至 2016 年 3 月任 江西华亨宠物食品有限公司财务经理；2016 年 3 月至今，任公司董事、财务总监。 报告期内，实际控制人未发生变化。 33 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元或股 发行 次数 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数量 标的 资产 情况 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 2019 第一 次股 票发 行 2018 年 12 月 13 日 2019 年 3 月 26 日 3.00 3,330,000 - 99,990,000 0 0 0 0 0 注：公司 2018 年 12 月 13 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）, 披露股票《认购发行方案》（公告编号：2018-044），2019 年 3 月 12 日取得全国中小企业股份转让有限 公司《关于江西华亨宠物食品股份有限公司股票发行股份登记的函》，2019 年 3 月 21 日在全国中小企业 股份转让系统指定信息披露平台（）,披露《关于发行新增股份在全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让的公告》 （公告编号：2019-013），确定新增股份挂牌转让日为 2019 年 3 月 26 日。 2、存续至报告期的募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：元 发行次数 发行情况 报告书披 露时间 募集金额 报告期内使 用金额 是否 变更 募集 资金 用途 变更用途情 况 变更用 途的募 集资金 金额 是否履行必要 决策程序 2019 年第 一次股票 发行 2019 年 3 月 21 日 9,990,000.00 9,987,583.94 否 - - 已事前及时履 行 募集资金使用详细情况： 公司关于《江西华亨宠物食品股份有限公司股票发行方案》中关于募集资金用途：本次股票定向发 行募集资金拟用于：补充公司流动资金，以支持公司主营业务发展，提升公司整体经营能力及抗风险能 力。募集资金 9,990,000 元，公司于 2019 年 3 月 19 日开始启用募集资金。截止 2019 年 12 月 31 日， 公司募集资金使用情况如下： 34 使用项目 2019 年 1-12 月 募集资金累计使用情况 期末余额 募集资金总额 9,990,000.00 减：募集资金使用 9,987,583.94 其中：原材料款 4,892,494.40 包装物 418,949.11 食品机械设备 104,000.00 食品辐照费用 257,579.00 归还银行贷款 4,000,000.00 发行股票中介机构费用 320,000.00 银行利息及手续费净额 -5,438.57 尚未使用的募集资金余额 2,416.06 报告期内，公司不存在变更募集资金用途的情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 贷款 方式 贷款提供 方 贷款 提供 方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 银 行 借款 北京银行 股份有限 公司九江 小微支行 九江市 工业融 资有限 公司担 保 4,000,000 2018 年 3 月 23 日 2019 年 3 月 22 日 5.655% 2 银行 借款 北京银行 股份有限 公司九江 小微支行 九江市 工业融 资有限 公司担 保 4,000,000 2019 年 4 月 30 日 2020 年 4 月 19 日 5.695% 3 银行 借款 江西瑞昌 农村商业 银行股份 抵押贷 款 20,000,000 2019 年 3 月 27 日 2020 年 3 月 26 日 6.09% 35 有限公司 营业部 4 银行 借款 江西瑞昌 农村商业 银行股份 有限公司 营业部 抵押贷 款 20,000,000 2020 年 3 月 25 日 2023 年 3 月 24 日 6.09% 5 银行 借款 江西瑞昌 农村商业 银行股份 有限公司 营业部 抵押贷 款 15,000,000 2018 年 3 月 27 日 2020 年 3 月 26 日 6.09% 6 银行 借款 江西瑞昌 农村商业 银行股份 有限公司 营业部 抵押贷 款 15,000,000 2020 年 3 月 25 日 2023 年 3 月 24 日 6.09% 7 银行 借款 江西瑞昌 农村商业 银行股份 有限公司 营业部 信用保 证 5,000,000 2018 年 9 月 17 日 2019 年 9 月 16 日 5.655% 8 银行 借款 江西瑞昌 农村商业 银行股份 有限公司 营业部 信用保 证 5,000,000 2019 年 9 月 24 日 2020 年 9 月 23 日 5.655% 9 银行 借款 江西银行 股份有限 公司九江 瑞昌支行 股权质 押担保 5,000,000 2018 年 7 月 3 日 2019 年 6 月 26 日 6.525% 10 银行 借款 江西银行 股份有限 公司九江 瑞昌支行 股权质 押担保 5,000,000 2019 年 7 月 31 日 2020 年 1 月 30 日 6.525% 11 银行 借款 九江银行 大校场支 行 中国信 用保险 公司担 保 177,373,452.60 2018 年 7 月 5 日 2019 年 7 月 4 日 3.60% 12 银行 借款 九江银行 大校场支 行 中国信 用保险 公司担 保 8,831,869.20 2019 年 7 月 5 日 2020 年 7 月 4 日 3.60% 13 财务 周青标 - 6,000,000.00 2019 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日 - 36 资助 合 计 - - - 290,205,321.80 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否 在公 司领 取薪 酬 起始日期 终止日期 周青标 董事长、总经理 男 1969 年 7 月 硕士 2016 年 2 月 16 日 2019 年 2 月 15 日 是 周青标 董事长、总经理 男 1969 年 7 月 硕士 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 2 日 是 吴竹青 董事、董事会秘书 女 1962 年 9 月 大专 2016 年 2 月 16 日 2019 年 2 月 15 日 是 吴竹青 董事、董事会秘书 女 1962 年 9 月 大专 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 2 日 是 陈海容 董事、财务总监 女 1975 年 9 月 中专 2016 年 2 月 16 日 2019 年 2 月 15 日 是 陈海容 董事、财务总监 女 1975 年 9 月 中专 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 2 日 是 苏琪皓 董事 男 1981 年 10 月 大专 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 2 日 否 余策政 董事 男 1988 年 8 月 大学 本科 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 2 日 否 周仙花 董事 女 1962 年 7 月 高中 2016 年 2 月 16 日 2019 年 2 月 15 日 否 周仙花 董事 女 1962 年 7 月 高中 2019 年 9 月 3 2022 年 9 月 2 否 37 日 日 周玮玮 董事 女 1984 年 9 月 大专 2016 年 2 月 16 日 2019 年 2 月 15 日 否 周玮玮 董事 女 1984 年 9 月 大专 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 2 日 否 鄢玉萍 监事会主席 女 1971 年 7 月 高中 2016 年 2 月 16 日 2019 年 2 月 15 日 是 鄢玉萍 监事会主席 女 1971 年 7 月 高中 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 2 日 是 詹伍喜 监事 男 1985 年 9 月 高中 2016 年 2 月 16 日 2019 年 2 月 15 日 是 詹伍喜 监事 男 1985 年 9 月 高中 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 2 日 是 高力 监事 男 1961 年 1 月 大专 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 2 日 否 李焕忠 监事 男 1962 年 11 月 高中 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 2 日 是 汪佳娱 监事 女 1982 年 11 月 高中 2016 年 2 月 16 日 2019 年 2 月 15 日 是 汪佳娱 监事 女 1982 年 11 月 高中 2019 年 9 月 3 日 2022 年 9 月 2 日 是 周平晋 副总经理 男 1968 年 7 月 本科 2016 年 2 月 16 日 2019 年 2 月 15 日 是 周慧萍 副总经理 女 1983 年 1 月 大专 2016 年 2 月 16 日 2019 年 2 月 15 日 是 董事会人数： 7 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 3 1、公司第一届董监高任期截日为 2019 年 2 月 15 日，考虑到公司发行股份情况及管理层的延续性， 公司董监高的换届工作未按届限期满时进行，公司于 2019 年 2 月 18 日在全国中小企业股份转让系统指 定信息披露平台（）发布延期换届公告（2019-008 号），换届之前，原董监高依然继续 履行董监高的职责和义务。 2、公司第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第八次会议及 2019 年第四次临时股东大会审 议通过《关于公司董事、监事换届》的议案，2019 年 8 月 16 日和 2019 年 9 月 3 日在全国中小企业股份 转让系统指定信息披露平台（）发布公告 2019-033 号、2019-034 号、2019-043 号。 公司第二届董监高任期为 2019 年 9 月 3 日至 2022 年 9 月 2 日， 新增董事 2 名：苏琪皓、余策政；新 增监事 2 名：高力、李焕忠。 2、公司第二届董事会第一次会议选举周青标担任董事长；由董事长周青标提名，董事会聘任吴竹 青任董事会秘书；由董事长周青标提名，董事会聘任陈海容任财务总监。2019 年 9 月 27 日在全国中小 企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布公告 2019-044 号、2019-045 号。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事周青标、周玮玮为股东江西华亨投资集团的股东，分别持有华亨集团 80%、10%的股权；公司董 事周青标与公司董事陈海容为夫妻关系，与周仙花为姐弟关系，与周玮玮为叔侄关系。除此之外，不存 38 在其他关联关系情形。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 周青标 董事长、总经理 19,230,000 - 19,230,000 36.06% 0 吴竹青 董事会秘书 100,000 - 100,000 0.19% 0 苏琪皓 董事 - 7,988,000 7,988,000 14.98% 0 周玮玮 董事 1,400,000 - 1,400,000 2.63% 0 周仙花 董事 450,000 - 450,000 0.84% 0 鄢玉萍 监事会主席 20,000 - 20,000 0.04% 0 周平晋 副总经理 50,000 -50,000 - - 0 周慧萍 副总经理 50,000 -50,000 - - 0 合计 - 21,300,000 7,888,000 29,188,000 54.74% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 苏琪皓 - 新任 董事 换届 余策政 - 新任 董事 换届 高 力 - 新任 监事 换届 李焕忠 - 新任 监事 换届 周平晋 副总经理 换届 - 换届 周慧萍 副总经理 换届 - 换届 注：公司第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第八次会议及 2019 年第四次临时股东大会 审议通过《关于公司董事、监事换届》的议案，2019 年 8 月 16 日和 2019 年 9 月 3 日在全国中小企业股 份转让系统指定信息披露平台（）发布公告 2019-033 号、2019-034 号、2019-043 号。 公司第二届董监高任期为 2019 年 9 月 3 日至 2022 年 9 月 2 日， 新增董事 2 名：苏琪皓、余策政；新 增监事 2 名：高力、李焕忠。总经理周青标为更加有利于开展工作，决定不再继续聘任周平晋、周慧萍 担任公司副总经理职务。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 39 1、苏琪皓，男，1981 年 10 月出生，藉贯：浙江，无境外永久居留权，汉族，大学本科学历。2006 年至今任苏州锦华宠物用品有限公司总经理，2012 年至今：任中国锦恒控股集团副总裁。 2、余策政，男，1988 年 8 月出生，藉贯：江西，无境外永久居留权，汉族，大学本科、硕士学历。 2012-2014 年广东小太阳砂磨材料集团担任营销总监助理、销售经理及外贸业务经理；2014-206 年任熊 猫金控股份有限公司事业部总监；2016-2017 年任广州市有车以后信息科技有限公司 BD；2018 年 4 月 -2019 年 7 月任瑞昌市投资有限责任公司总经理、瑞昌市工业投资有限公司总经理；2018 年 7 月至今任 瑞昌市工业投资有限公司总经理。 3、高力，男，1961 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权，汉族，本科学历、经济师。1987 年 8 月-2006 年 6 月任九江化纤厂投资发展部部长、办公室主任；2006 年 6 月-2014 年 4 月任九江金源（恒 生）化纤有限公司党委委员、董事、副总经理；2014 年 5 月-2015 年 12 月任九江浔阳信华文化股份有 限公司总经理；2016 年 1 月至今任九江市工业投资有限公司总经理、九江市工业融资担保有限公司执行 董事、总经理。 4、李焕忠，中国籍，无境外永久居留权，汉族，中专学历。1983 年 12 月-1996 年 10 月浙江省平 阳县顺溪供销社业务员；1996 年 11 月-2003 年 12 月自由职业；2004 年 1 月-2011 年 4 月任九江华亨皮 塑有限公司业务经理；2011 年 5 月-2016 年 2 月任江西华亨宠物食品有限公司业务经理；2016 年 3 月至 今任江西华亨宠物食品股份有限公司业务经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 4 生产人员 337 293 销售人员 12 14 技术人员 4 10 财务人员 5 4 员工总计 362 325 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 4 1 本科 6 6 专科 11 12 专科以下 341 306 员工总计 362 325 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 40 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及中国证券监督管 理委员会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律及规范性文件要求，不断完善公司 法人治理结构，严格按照各项管理制度提升公司管理水平。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规要求， 且严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均能 够严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司信息披露工作严格遵守相关法律、 法规规定，做到及时、准确、完整。公司控股股东、实际控制人不存在资金占用情形，公司控股股东、 实际控制人及董事、监事、高级管理人员不存在与公司开展同业竞争的现象。公司充分尊重和维护股东、 员工及上下游客户等利益相关者的合法权益，实现良好沟通，共同推进公司持续稳定发展。报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护公司股东特别是中小股东 的利益。首先，公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》的要求进行充分的 信息披露，保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。其次，公司建立了较为完善的投资者关系管理 制度和内部管理制度，《公司章程》能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权 等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其 合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报期内公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均符合法律法规和公司章程 41 的规定。 4、 公司章程的修改情况 1、公司于 2019 年 4 月 11 日召开第一届董事会第二十次会议，审议通过了《修改公司章程》的议 案，根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《公司章程》等相关规定，公司拟修订《公司 章程》的部分条款，修订对照如下： 原规定 修订后 “第二十条 公司根据经营和发展的需要， 依照法律、法规的规定，经股东大会分别作出决 议，可以采用下列方式增加注册资本： （一）公开发行股份； （二）非公开发行股份； （三）向现有股东派送红股； （四）以公积金转增股本； （五）法律、行政法规规定以及中国证监会 批准的其他方式。” “第二十条 公司根据经营和发展的需要， 依照法律、法规的规定，经股东大会分别作出决 议，可以采用下列方式增加注册资本： （一）公开发行股份； （二）非公开发行股份； （三）向现有股东派送红股； （四）以公积金转增股本； （五）法律、行政法规规定以及中国证监会 批准的其他方式。 公司公开或非公开发行股份的，公司股东不 享有优先认购权。” 2、于 2019 年 8 月 15 日召开第一届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于修改〈公司章程〉》 的议案， 并同意将该议案提交公司股东大会表决。根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》 及公司章程 等相关规定，公司拟修订《公司章程》的部分条款，修订对照如下： 原规定 修订后 第九十九条 公司设董事会。董事会由 5 名 董事组成，由股东大会选举产生，对股东大会负 责。 第九十九条 公司设董事会。董事会由七名 董事组成，由股东大会选举产生，对股东大会负 责。 第一百二十六条 公司设监事会，监事会对 股东大会负责。监事会由三名监事组成，其中股 东代表监事两名，职工代表监事一名。监事会中 的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工 大会或者其他形式民主选举产生 第一百二十六条 公司设监事会，监事会对 股东大会负责。监事会由五名监事组成，其中股 东代表监事三名，职工代表监事二名。监事会中 的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工 大会或者其他形式民主选举产生。 42 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 一、2019 年 1 月 22 日，公司董事会召开第一 届董事会第十八次会议，审议通过如下议案：1、 《关于 2019 年度预计公司日常性关联交易》议 案； 2、《关于续聘会计师事务所》议案； 3、《关于提请召开 2019 年第一次临时股东大 会》议案。 二、2019 年 3 月 15 日，公司董事会召开第一 届董事会第十九次会议，审议通过如下议案： 1、《关于拟向江西瑞昌农村商业银行股份有限 公司营业部申请流动资金贷款》议案； 2、《关于拟向北京银行股份有限公司九江小微 支行申请流动资金贷款》议案； 3、《关于关联方为公司申请银行贷款提供担保 暨偶发性关联交易》议案； 4、《关于担保公司、关联方为公司申请银行贷 款提供担保暨偶发性关联交易》议案； 5、《关于关联方为公司申请银行贷款提供反担 保暨偶发性关联交易公告》议案； 6、《关于拟对外投资设立全资子公司》议案； 7、《关于提请召开 2019 年第二次临时股东大 会》议案。 三、2019 年 4 月 11 日，公司董事会召开第一 届董事会第二十次会议，审议通过如下议案： 1、《2018 年度总经理工作报告》议案； 2、《2018 年度董事会工作报告》议案； 3、《2018 年年度报告及摘要》议案； 4、《2018 年度财务决算报告》议案； 5、《2019 年度财务预算报告》议案； 6、《会计政策变更》议案； 7、《修改公司章程》议案； 8、《补充确认 2018 年关联交易》议案； 9、《提请召开 2018 年年度股东大会》议案。 四、2019 年 7 月 23 日，公司董事会召开第一 届董事会第二十一次会议，审议通过如下议案： 1、《关于拟向江西银行股份有限公司九江瑞昌 支行申请流动资金贷款》议案； 2、《关于拟向九江银行大校场支行申请美元综 43 合授信》议案； 3、《关于关联方为公司申请银行贷款、美元综 合授信提供担保暨偶发性关联交易》议案； 4、《关于提请召开 2019 年第三次临时股东大 会》议案。 五、2019 年 8 月 15 日，公司董事会召开第一 届董事会第二十二次会议，审议通过如下议案： 1、《关于公司董事换届选举》议案； 2、《关于修改<公司章程>》议案； 3、《关于公司 2019 年半年度报告》议案； 4、《关于会计政策变更》议案； 5、 《关于公司 2019 年半年度募集资金存放与实 际使用情况的专项报告》议案； 6、《关于提请 2019 年第四次临时股东大会》议 案。 六、2019 年 9 月 26 日，公司董事会召开第二 届董事会第一次会议，审议通过如下议案： 1、《关于选举周青标为公司第二届董事会董事 长》议案； 2、《关于续聘周青标为公司总经理》议案； 3、《关于续聘吴竹青为公司董事会秘书》议案； 4、《关于续聘陈海容为公司财务总监》议案。 七、2019 年 11 月 11 日，公司董事会召开第二 届第二次会议，审议通过如下议案： 1、《关于拟对外投资设立控股子公司》议案； 2、《关于公司处置流动资产损失》议案； 3、 《关于提请召开 2019 年第五次临时股东大会 通知》议案。 监事会 3 一、2019 年 4 月 11 日，公司监事会召开第一 届监事会第七次会议，审议通过如下议案： 1、《2018 年年度报告及摘要》议案； 2、《2018 年度监事会工作报告》议案； 3、《2018 年度财务决算报告》议案； 4、《2019 年度财务预算报告》议案； 5、《会计政策变更》议案； 6、《补充确认 2018 年关联交易》议案。 二、2019 年 8 月 15 日，公司监事会召开第一 届第八次会议，审议通过如下议案： 1、《关于公司监事会换届选举》议案。 三、2019 年 9 月 26 日，公司监事会召开第一 届监事会第八次会议，审议通过如下议案： 1、 《关于选举鄢玉萍为公司第二届监事会主席》 议案。 股东大会 6 一、2019 年 2 月 16 日，公司股东大会召开 2019 44 年第一次临时股东大会，审议通过如下议案： 1、《关于 2019 年度预计公司日常性关联交易》 议案； 2、《关于续聘会计师事务所》议案。 二、2019 年 3 月 30 日，公司股东大会召开 2019 年第二次临时股东大会，审议通过如下议案： 1、《关于拟向江西瑞昌农村商业银行股份有限 公司营业部申请流动资金贷款》的议案； 2、《关于拟向北京银行股份有限公司九江小微 支行申请流动资金贷款》议案； 3、《关于关联方为公司申请银行贷款提供担保 暨偶发性关联交易》议案； 4、《关于担保公司、关联方为公司申请银行贷 款提供担保暨偶发性关联交易》议案； 5、《关于关联方为公司申请银行贷款提供反担 保暨偶发性关联交易》议案。 三、2019 年 5 月 14 日，公司股东大会召开 2018 年度股东大会，审议通过如下议案： 1、《2018 年度董事会工作报告》议案； 2、《2018 年度监事会工作报告》议案； 3、《2018 年年度报告及摘要》议案； 4、《2018 年度财务决算报告》议案； 5、《2019 年度财务预算报告》议案； 6、《会计政策变更》议案； 7、《修改公司章程》议案； 8、《补充确认 2018 年关联交易》议案。 四、2019 年 8 月 7 日，公司股东大会召开 2019 年第三次临时股东大会，审议通过如下议案： 1、《关于拟向江西银行股份有限公司九江瑞昌 支行申请流动资金贷款》议案； 2、《关于拟向九江银行大校场支行申请美元综 合授信》议案； 3、《关于关联方为公司申请银行贷款、美元综 合授信提供担保暨偶发性关联交易》议案。 五、2019 年 9 月 3 日，公司股东大会召开 2019 年第四次临时股东大会，审议如下议案： 1、《关于公司董事、监事换届选举》议案； 2、《关于修改<公司章程>》议案。 六、2019 年 11 月 26 日，公司股东大会召开 2019 年第五次临时股东大会，审议如下议案： 1、《关于拟对外投资设立控股子公司》； 2、《关于公司处置流动资产损失》议案。 45 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决以及决议均 符合法律法规和公司章程的规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立： 公司主要从事宠物零食的研发、生产和销售，拥有独立的发明专利、商标权等知识产权和独立的技 术开发团队，能够面向市场独立经营、独立核算和决策，独立承担责任和风险；依法建立了符合现代企 业管理制度要求的法人治理结构和内部组织架构；公司拥有独立的采购、研发、生产和销售系统，具有 完整的业务流程；各项经营业务均不构成对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的依赖关系，未 受到公司控股股东的干涉，未因与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在关联关系 而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立： 公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东；总经理、董事会秘书、财务负责人 等高级管理人员均专职在本公司工作。公司董事、监事及高级管理人员的产生均严格按照《公司法》和 《公司章程》的有关规定。公司劳动、人事、工资福利管理等方面完全独立。 3、资产独立： 公司拥有独立的生产经营场所及相关配套设施，公司房屋使用权、无形资产等权属清晰，公司对此 拥有合法的所有权和使用权。 4、机构独立： 公司已依法设立股东大会、董事会和监事会，拥有适应公司发展的独立的组织机构和职能部门，公 司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同 的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立： 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独 立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。不存在与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业共用银行账户的情况，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，依法独立纳税。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是按照现行的法规，结合公司自身实际情况制定，符合现代企业的制度 管理要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系： 报告期内，公司严格按照《企业会计准则》和企业自身的核算方式，建立了会计核算体系，独立核 算，正常开展会计业务工作。 2、财务管理和风险控制： 报告期内，公司按照风险控制制度的规定，在及时有效的对市场风险、政策风险、法律风险进行分 46 析的前提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截止报告期末公司尚未建立《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》。公司将根据《公司法》、 《会计法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》等法律、法规及其他规范性文件，适 时建立《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》，规范年报信息披露工作。 47 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴华审字（2020）第 520012 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 审计报告日期 2020 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 胡国生、刘志坚 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 会计师事务所审计报酬 150,000.00 审 计 报 告 中兴华审字（2020）第 520012 号 江西华亨宠物食品股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江西华亨宠物食品股份有限公司（以下简称“华亨股份”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华亨股份公 司 2019 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2019 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于华亨股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 华亨股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括华亨股份公司 2019 年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 48 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华亨股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华亨股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华亨股份公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 华亨股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致华亨股份公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就华亨股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表意见。我们负责指导、监督和执行审计。我们对审计意见承担全部责任。 49 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡国生 中国·北京 中国注册会计师：刘志坚 2020 年 4 月 27 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 附注六、1 500,527.61 1,370,399.80 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 附注六、2 20,567,102.73 19,942,274.22 应收款项融资 预付款项 附注六、3 13,032,082.62 11,086,701.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 附注六、4 109,910.48 113,864.71 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 附注六、5 45,778,394.89 43,307,122.19 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 附注六、6 65,854.19 247,358.17 流动资产合计 80,053,872.52 76,067,720.51 50 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 附注六、7 3,244,086.58 3,370,912.90 固定资产 附注六、8 54,947,821.71 56,653,828.78 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 附注六、9 9,158,008.50 9,381,827.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 附注六、10 996,140.94 1,045,976.26 递延所得税资产 附注六、11 1,588,246.26 163,074.78 其他非流动资产 非流动资产合计 69,934,303.99 70,615,619.82 资产总计 149,988,176.51 146,683,340.33 流动负债： 短期借款 附注六、12 57,831,869.20 67,409,911.20 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 附注六、13 4,778,461.81 4,551,511.60 预收款项 附注六、14 117,158.41 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 附注六、15 2,706.85 20,187.17 应交税费 附注六、16 994,498.70 799,605.88 其他应付款 附注六、17 10,002,518.20 67,569.79 51 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 73,610,054.76 72,965,944.05 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 73,610,054.76 72,965,944.05 所有者权益（或股东权益）： 股本 附注六、18 53,330,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 附注六、19 7,381,433.35 957,282.41 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 附注六、20 2,276,011.39 2,276,011.39 一般风险准备 未分配利润 附注六、21 13,390,677.01 20,484,102.48 归属于母公司所有者权益合计 76,378,121.75 73,717,396.28 少数股东权益 所有者权益合计 76,378,121.75 73,717,396.28 负债和所有者权益总计 149,988,176.51 146683340.33 法定代表人：周青标 主管会计工作负责人：陈海容 会计机构负责人：杨琴 52 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 500,527.61 1,370,399.80 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 附注十四、1 20,567,102.73 19,942,274.22 应收款项融资 预付款项 13,032,082.62 11,086,701.42 其他应收款 附注十四、2 109,910.48 113,864.71 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 45,778,394.89 43,307,122.19 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 65,854.19 247,358.17 流动资产合计 80,053,872.52 76,067,720.51 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 3,244,086.58 3,370,912.90 固定资产 54,947,821.71 56,653,828.78 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 9,158,008.50 9,381,827.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 996,140.94 1,045,976.26 53 递延所得税资产 1,588,246.26 163,074.78 其他非流动资产 非流动资产合计 69,934,303.99 70,615,619.82 资产总计 149,988,176.51 146,683,340.33 流动负债： 短期借款 57,831,869.20 67,409,911.20 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 4,778,461.81 4,551,511.60 预收款项 117,158.41 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 2,706.85 20,187.17 应交税费 994,498.70 799,605.88 其他应付款 10,002,518.20 67,569.79 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 73,610,054.76 72,965,944.05 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 73,610,054.76 72,965,944.05 所有者权益： 股本 53,330,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 54 资本公积 7,381,433.35 957,282.41 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,276,011.39 2,276,011.39 一般风险准备 未分配利润 13,390,677.01 20,484,102.48 所有者权益合计 76,378,121.75 73,717,396.28 负债和所有者权益合计 149,988,176.51 146,683,340.33 法定代表人：周青标 主管会计工作负责人：陈海容 会计机构负责人：杨琴 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 72,619,375.39 113,591,068.63 其中：营业收入 附注六、22 72,619,375.39 113,591,068.63 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 74,467,751.80 107,807,339.37 其中：营业成本 附注六、22 57,866,712.75 86,270,489.20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 附注六、23 1,335,999.38 1,283,840.35 销售费用 附注六、24 4,335,951.60 7,105,678.58 管理费用 附注六、25 4,368,025.00 4,750,165.48 研发费用 附注六、26 2,864,339.32 4,555,414.05 财务费用 附注六、27 3,696,723.75 3,841,751.71 其中：利息费用 3,596,866.59 3,498,300.04 利息收入 10,314.56 5,866.15 加：其他收益 附注六、28 221,119.44 0 投资收益（损失以“-”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 0 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 55 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 附注六、29 -78,799.05 0 资产减值损失（损失以“-”号填列） 附注六、30 -7,600,014.95 -367,820.33 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,306,070.97 5,415,908.93 加：营业外收入 附注六、31 911,036.00 1,552,585.00 减：营业外支出 附注六、32 107,576.60 302,139.28 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -8,502,611.57 6,666,354.65 减：所得税费用 附注六、33 -1,409,186.10 614,506.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,093,425.47 6,051,848.29 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -7,093,425.47 6,051,848.29 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） -7,093,425.47 6,051,848.29 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 56 七、综合收益总额 -7,093,425.47 6,051,848.29 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -7,093,425.47 6,051,848.29 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.13 0.12 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：周青标 主管会计工作负责人：陈海容 会计机构负责人：杨琴 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 附注十四、3 72,619,375.39 113,591,068.63 减：营业成本 附注十四、3 57,866,712.75 86,270,489.20 税金及附加 1,335,999.38 1,283,840.35 销售费用 4,335,951.60 7,105,678.58 管理费用 4,368,025.00 4,750,165.48 研发费用 2,864,339.32 4,555,414.05 财务费用 3,696,723.75 3,841,751.71 其中：利息费用 3,596,866.59 3,498,300.04 利息收入 10,314.56 5,866.15 加：其他收益 221,119.44 0 投资收益（损失以“-”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 0 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） -78,799.05 0 资产减值损失（损失以“-”号填列） -7,600,014.95 -367,820.33 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,306,070.97 5,415,908.93 加：营业外收入 911,036.00 1,552,585.00 减：营业外支出 107,576.60 302,139.28 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -8,502,611.57 6,666,354.65 减：所得税费用 -1,409,186.10 614,506.36 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -7,093,425.47 6,051,848.29 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） -7,093,425.47 6,051,848.29 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 57 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 -7,093,425.47 6,051,848.29 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.13 0.12 （二）稀释每股收益（元/股） -0.13 0.12 法定代表人：周青标 主管会计工作负责人：陈海容 会计机构负责人：杨琴 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 72,889,527.59 108,539,173.48 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 4,165,990.98 8,768,541.34 58 收到其他与经营活动有关的现金 25,841,350.56 11,058,511.15 经营活动现金流入小计 102,896,869.13 128,366,225.97 购买商品、接受劳务支付的现金 63,230,784.66 94,207,563.92 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,065,896.76 15,385,060.93 支付的各项税费 1,531,292.28 3,219,882.00 支付其他与经营活动有关的现金 21,601,661.23 20,378,220.75 经营活动现金流出小计 99,429,634.93 133,190,727.60 经营活动产生的现金流量净额 3,467,234.20 -4,824,501.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 80,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 80,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,102,197.80 1,907,378.41 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,102,197.80 1,907,378.41 投资活动产生的现金流量净额 -1,102,197.80 -1,827,378.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,990,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 60,203,773.40 112,132,340.70 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 70,193,773.40 112,132,340.70 偿还债务支付的现金 69,781,815.40 102,784,749.83 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,596,866.59 3,498,300.04 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 73,378,681.99 106,283,049.87 59 筹资活动产生的现金流量净额 -3,184,908.59 5,849,290.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -819,872.19 -802,589.21 加：期初现金及现金等价物余额 1,320,399.80 2,122,989.01 六、期末现金及现金等价物余额 500,527.61 1,320,399.80 法定代表人：周青标 主管会计工作负责人：陈海容 会计机构负责人：杨琴 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 72,889,527.59 108,539,173.48 收到的税费返还 4,165,990.98 8,768,541.34 收到其他与经营活动有关的现金 25,841,350.56 11,058,511.15 经营活动现金流入小计 102,896,869.13 128,366,225.97 购买商品、接受劳务支付的现金 63,230,784.66 94,207,563.92 支付给职工以及为职工支付的现金 13,065,896.76 15,385,060.93 支付的各项税费 1,531,292.28 3,219,882.00 支付其他与经营活动有关的现金 21,601,661.23 20,378,220.75 经营活动现金流出小计 99,429,634.93 133,190,727.60 经营活动产生的现金流量净额 3,467,234.20 -4,824,501.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 80,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 80,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,102,197.80 1,907,378.41 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,102,197.80 1,907,378.41 投资活动产生的现金流量净额 -1,102,197.80 -1,827,378.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,990,000.00 取得借款收到的现金 60,203,773.40 112,132,340.70 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 60 筹资活动现金流入小计 70,193,773.40 112,132,340.70 偿还债务支付的现金 69,781,815.40 102,784,749.83 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,596,866.59 3,498,300.04 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 73,378,681.99 106,283,049.87 筹资活动产生的现金流量净额 -3,184,908.59 5,849,290.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -819,872.19 -802,589.21 加：期初现金及现金等价物余额 1,320,399.80 2,122,989.01 六、期末现金及现金等价物余额 500,527.61 1,320,399.80 法定代表人：周青标 主管会计工作负责人：陈海容 会计机构负责人：杨琴 61 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他综 合收益 专 项 储 备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 957,282.41 2,276,011.39 20,484,102.48 73,717,396.28 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 957,282.41 2,276,011.39 20,484,102.48 73,717,396.28 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 3,330,000.00 6,424,150.94 -7,093,425.47 2,660,725.47 （一）综合收益总额 -7,093,425.47 -7,093,425.47 （二）所有者投入和减少资本 3,330,000.00 6,424,150.94 9,754,150.94 1．股东投入的普通股 3,330,000.00 6,660,000.00 9,990,000.00 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 -235,849.06 -235,849.06 62 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 53,330,000.00 7,381,433.35 2,276,011.39 13,390,677.01 76,378,121.75 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 957,282.41 1,670,826.56 52,628,108.97 63 加：会计政策变更 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 957,282.41 1,670,826.56 15,037,439.02 67,665,547.99 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 605,184.83 5,446,663.46 6,051,848.29 （一）综合收益总额 6,051,848.29 6,051,848.29 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 605,184.83 -605,184.83 1．提取盈余公积 605,184.83 -605,184.83 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 64 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 957,282.41 2,276,011.39 20,484,102.48 73,717,396.28 法定代表人：周青标 主管会计工作负责人：陈海容 会计机构负责人：杨琴 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 957,282.41 2,276,011.39 20,484,102.48 73,717,396.28 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 957,282.41 2,276,011.39 20,484,102.48 73,717,396.28 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,330,000.00 6,424,150.94 -7,093,425.47 2,660,725.47 65 （一）综合收益总额 -7,093,425.47 -7,093,425.47 （二）所有者投入和减少资 本 3,330,000.00 6,424,150.94 9,754,150.94 1．股东投入的普通股 3,330,000.00 6,660,000.00 9,990,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 -235,849.06 -235,849.06 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 66 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 53,330,000.00 7,381,433.35 2,276,011.39 13,390,677.01 76,378,121.75 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 957,282.41 1,670,826.56 52,628,108.97 加：会计政策变更 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 957,282.41 1,670,826.56 15,037,439.02 67,665,547.99 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 605,184.83 5,446,663.46 6,051,848.29 （一）综合收益总额 6,051,848.29 6,051,848.29 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 67 4．其他 （三）利润分配 605,184.83 -605,184.83 1．提取盈余公积 605,184.83 -605,184.83 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 957,282.41 2,276,011.39 20,484,102.48 73,717,396.28 法定代表人：周青标 主管会计工作负责人：陈海容 会计机构负责人：杨琴 68 合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2019 年 1 月 1 日，“年末”指 2019 年 12 月 31 日；“本年”指 2019 年度，“上年”指 2018 年度。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 1,200.69 3,376.29 银行存款 441,445.46 1,189,263.09 其他货币资金 57,881.46 177,760.42 合计 500,527.61 1,370,399.80 （1）截至本年末，本公司无存放在境外的款项。 （2）截至本年末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 （3）截至本年末，其他货币资金余额为公司线上开店结余资金余额。 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按金融工具类 型组合预计信 用损失的应收 账款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 其中：账龄组合 21,649,581.82 100.00 1,082,479.09 5.00 20,567,102.73 关联方 组合 合计 21,649,581.82 100.00 1,082,479.09 5.00 20,567,102.73 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 69 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按 金 融 工 具 类 型 组 合 预 计 信 用 损 失 的应收账款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的应收账款 其中：账龄组 合 20,991,867.60 100.00 1,049,593.38 5.00 19,942,274.22 关 联 方组合 合计 20,991,867.60 100.00 1,049,593.38 5.00 19,942,274.22 a.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 21,649,581.82 1,082,479.09 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 21,649,581.82 1,082,479.09 5.00 （续） 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 20,991,867.60 1,049,593.38 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 70 5 年以上 合计 20,991,867.60 1,049,593.38 5.00 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 转回 转销 坏账准备 1,049,593.38 33,717.70 831.99 1,082,479.09 合计 1,049,593.38 33,717.70 831.99 1,082,479.09 （3）本年实际核销的应收账款情况。 项目 核销金额 实际核销的应收账款 831.99 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关 系 金额 坏账准备 年限 占应收 账款总 额的比 例（%） 瑞典 AB DOGMAN 非关联方 6,663,671.38 333,183.57 1 年以内 30.78 美国 SCOTT PET PRODUCTS 非关联方 5,580,265.87 279,013.29 1 年以内 25.78 温州爱乐鑫宠物用品有 限公司 非关联方 3,735,298.37 186,764.92 1 年以内 17.25 烟台爱丽思中宠食品有 限公司 非关联方 2,305,681.55 115,284.08 1 年以内 10.65 杭州足盾鞋业有限公司 非关联方 1,279,500.00 63,975.00 1 年以内 5.91 合计 19,564,417.17 978,220.86 90.37 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 13,012,082.62 99.85 11,054,901.42 99.71 1 至 2 年 31,800.00 0.29 2 至 3 年 20,000.00 0.15 3 年以上 合计 13,032,082.62 100.00 11,086,701.42 100.00 71 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款总 额的比例（%） 瑞昌市宏达农蓄产品有限公司 非关联方 3,480,800.70 26.71 瑞昌市丰盛农蓄产品有限公司 非关联方 3,329,567.30 25.55 瑞昌市佳宠动物营养科技有限公司 非关联方 2,384,103.07 18.29 瑞昌市华宝胶皮科技有限公司 非关联方 2,365,067.94 18.15 美国 A.J.HOLLANDER ENTERPRISES INC 非关联方 480,650.41 3.69 合计 12,040,189.42 92.39 4、其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 109,910.48 113,864.71 合计 109,910.48 113,864.71 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按金融工具类型组合预 计信用损失的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 其中：账龄组合 163,063.66 100.00 53,153.18 32.60 109,910.48 关联方组合 合计 163,063.66 100.00 53,153.18 32.60 109,910.48 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按金融工具类型组合预 72 计信用损失的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 其中：账龄组合 151,436.54 100.00 37,571.83 24.81 113,864.71 关联方组合 合计 151,436.54 100.00 37,571.83 24.81 113,864.71 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 63,063.66 3,153.18 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 50,000.00 25,000.00 50.00 4 至 5 年 50,000.00 25,000.00 50.00 5 年以上 合计 163,063.66 53,153.18 32.60 （续） 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 51,436.54 2,571.83 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 50,000.00 10,000.00 20.00 3 至 4 年 50,000.00 25,000.00 50.00 4 至 5 年 5 年以上 合计 151,436.54 37,571.83 24.81 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 保证金 151,000.00 130,000.00 代扣代缴 12,063.66 21,436.54 合计 163,063.66 151,436.54 73 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失 （未发生信用 减值） 整个存续期预 期信用损失（已 发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余 额 37,571.83 37,571.83 2019 年 1 月 1 日其 他应收款账面余额 在本期： ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本年计提 45,081.35 45,081.35 本年转回 本年转销 29,500.00 29,500.00 本年核销 其他变动 年末余额 53,153.18 53,153.18 （4）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 转回 转销 坏账准备 37,571.83 45,081.35 29,500.00 53,153.18 合计 37,571.83 45,081.35 29,500.00 53,153.18 （5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 年末余额 瑞昌市城镇建设综合开发 限公司 保证金 100,000.00 3-4 年、4-5 年 61.32 50,000.00 网店客户备付金 保证金 51,000.00 1 年以内 31.28 2,550.00 代扣社保 代扣代缴 12,063.66 1 年以内 7.40 603.18 74 合计 163,063.66 100.00 53,153.18 5、存货 （1）存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 9,526,378.96 9,526,378.96 在产品 40,716,250.15 6,067,134.03 34,649,116.12 库存商品 126,672.76 126,672.76 周转材料 1,474,863.56 1,474,863.56 发出商品 1,363.49 1,363.49 合计 51,845,528.92 6,067,134.03 45,778,394.89 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 9,388,926.97 9,388,926.97 在产品 31,331,964.73 31,331,964.73 库存商品 105,652.08 105,652.08 周转材料 1,459,912.58 1,459,912.58 发出商品 1,020,665.83 1,020,665.83 合计 43,307,122.19 43,307,122.19 （2）年末存货未用于担保。 （3）年末存货所有权未受到限制。 6、其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 待抵扣进项税 65,854.19 预缴企业所得税 247,358.17 合计 65,854.19 247,358.17 7、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1、年初余额 4,005,044.69 4,005,044.69 2、本年增加金额 75 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建 工程转入 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4、年末余额 4,005,044.69 4,005,044.69 二、累计折旧和累计摊销 1、年初余额 634,131.79 634,131.79 2、本年增加金额 126,826.32 126,826.32 （1）计提或摊销 126,826.32 126,826.32 3、本年减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4、年末余额 760,958.11 760,958.11 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 3,244,086.58 3,244,086.58 2、年初账面价值 3,370,912.90 3,370,912.90 （2）报告期内投资性房地产-房屋及建筑物抵押情况 抵押物 权利凭证名称及编 号 坐落地址 建筑面积 （㎡） 账面价值 4#厂房 （瑞）房权证（淦城） 字 201400807 瑞昌市东环路东侧、南环路北侧 3,629.34 2,060,235.2 1 （3）报告期内本公司以自有房产抵押向江西省农村信用社瑞昌市联社营业部贷款，详 76 见本附注六、12 短期借款情况说明。 8、固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面 原值 1、年初余 额 59,168,659.92 4,730,588.05 333,229.26 5,226,517.12 69,458,994.35 2、本年增 加金额 5,850.00 936,065.50 332,194.13 1,274,109.63 （1）购置 5,850.00 936,065.50 332,194.13 1,274,109.63 （2）在建 工程转入 （3）企业 合并增加 3、本年减 少金额 （1）处置 或报废 4、年末余 额 59,174,509.92 5,666,653.55 333,229.26 5,558,711.25 70,733,103.98 二、累计 折旧 1、年初余 额 9,586,511.42 1,500,358.94 88,886.47 1,629,408.74 12,805,165.57 2、本年增 加金额 1,932,719.15 498,711.90 31,656.66 517,028.99 2,980,116.70 （1）计提 1,932,719.15 498,711.90 31,656.66 517,028.99 2,980,116.70 3、本年减 少金额 （1）处置 或报废 4、年末余 额 11,519,230.57 1,999,070.84 120,543.13 2,146,437.73 15,785,282.27 77 三、减值 准备 1、年初余 额 2、本年增 加金额 （1）计提 3、本年减 少金额 （1）处置 或报废 4、年末余 额 四、账面 价值 1、年末账 面价值 47,655,279.35 3,667,582.71 212,686.13 3,412,273.52 54,947,821.71 2、年初账 面价值 49,582,148.50 3,230,229.11 244,342.79 3,597,108.38 56,653,828.78 （2）年末不存在闲置的固定资产。 （3）年末无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）年末通过经营租赁租出的固定资产。 项目 年末账面价值 房屋及建筑物 3,244,086.58 机器设备 895,879.93 合计 4,139,966.51‬ （5）年末无持有待售的固定资产。 （6）年末无未办妥产权证书的固定资产。 （7）年末固定资产未发生减值情形，无需计提减值准备。 （8）本年度固定资产中房屋及建筑物抵押情况 抵押物 权利凭证名称及编号 坐落地址 建筑面积（㎡） 账面价值 1#厂房 （瑞）房权证（湓城） 字 201400802 瑞昌市东环路东侧、南环 路北侧 30,045.54 28,269,517.40 2#厂房 （瑞）房权证（湓城） 字 201400940 瑞昌市东环路东侧、南环 路北侧 3,667.66 2,127,757.24 78 3#厂房 （瑞）房权证（湓城） 字 201400806 瑞昌市东环路东侧、南环 路北侧 3,629.34 2,080,325.62 4#厂房 （瑞）房权证（湓城） 字 201400807 瑞昌市东环路东侧、南环 路北侧 3,629.34 2,060,235.21 科研楼 （瑞）房权证（湓城） 字 201400808 瑞昌市东环路东侧、南环 路北侧 5,121.80 6,249,127.99 宿舍楼 （瑞）房权证（湓城） 字 201400809 瑞昌市东环路东侧、南环 路北侧 4,044.45 3,923,594.94 化工仓 库 （瑞）房权证（湓城） 字 201500945 瑞昌市东环路东侧、南环 路北侧 698.12 570,002.41 原料仓 库 （瑞）房权证（湓城） 字 201500941 瑞昌市东环路东侧、南环 路北侧 410.87 133,156.00 配电室 （瑞）房权证（湓城） 字 201500944 瑞昌市东环路东侧、南环 路北侧 471.52 236,242.60 锅炉房 （瑞）房权证（湓城） 字 201500943 瑞昌市东环路东侧、南环 路北侧 270.00 370,526.12 冷冻机 房 （瑞）房权证（湓城） 字 201500942 瑞昌市东环路东侧、南环 路北侧 28.60 17,756.63 空调机 房 （瑞）房权证（湓城） 字 201500946 瑞昌市东环路东侧、南环 路北侧 57.60 34,401.53 1#门卫 室 （瑞）房权证（湓城） 字 201500948 瑞昌市东环路东侧、南环 路北侧 43.74 46,033.43 2#门卫 室 （瑞）房权证（湓城） 字 201500949 瑞昌市东环路东侧、南环 路北侧 37.80 37,439.71 公共厕 所 （瑞）房权证（湓城） 字 201500947 瑞昌市东环路东侧、南环 路北侧 84.24 78,882.43 合计 46,234,999.26 9、无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 1、年初余额 10,766,404.00 37,735.85 47,169.81 10,851,309.66 2、本年增加金 额 （1）购置 3、本年减少金 额 （1）处置 4、年末余额 10,766,404.00 37,735.85 47,169.81 10,851,309.66 二、累计摊销 1、年初余额 1,435,520.29 15,094.35 18,867.92 1,469,482.56 2、本年增加金 额 215,328.00 3,773.64 4,716.96 223,818.60 79 （1）计提 215,328.00 3,773.64 4,716.96 223,818.60 3、本年减少金 额 （1）处置 4、年末余额 1,650,848.29 18,867.99 23,584.88 1,693,301.16 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金 额 （1）计提 3、本年减少金 额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价 值 9,115,555.71 18,867.86 23,584.93 9,158,008.50 2、年初账面价 值 9,330,883.71 22,641.50 28,301.89 9,381,827.10 （2）年末未发现无形资产存在减值迹象，故未计提减值准备。 （3）年末无未办妥产权证书的土地使用权。 （4）年末无所有权或使用权受限制的无形资产。 10、长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减 少金额 年末余额 墙体装饰工程 325,415.27 54,999.96 270,415.31 零星工程 665,418.25 191,011.95 166,941.19 689,489.01 烘房管道改造 55,142.74 18,906.12 36,236.62 合计 1,045,976.26 191,011.95 240,847.27 996,140.94 11、递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 坏账准备 1,135,632.27 170,344.84 1,087,165.21 163,074.78 80 存货跌价准备 6,067,134.03 910,070.10 可抵扣亏损 3,385,542.13 507,831.32 合计 10,588,308.43 1,588,246.26 1,087,165.21 163,074.78 12、短期借款 （1）短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 质押借款 8,831,869.20 16,409,911.20 抵押借款 35,000,000.00 39,000,000.00 保证借款 14,000,000.00 12,000,000.00 合计 57,831,869.20 67,409,911.20 （2）质押借款：2017 年 7 月 5 日，公司与中国出口信用保险公司、九江银行股份有限 公司签订短期出口信用保险《赔偿转让协议》，协议期限：一直有效，公司以短期出口信用 保险保险单作为质押，授信额度为 229.00 万美元，保单有效期为 2019 年 7 月 5 日至 2020 年 7 月 4 日止，向九江银行小微支行循环借款用于国际贸易。 （3）抵押借款：①2018 年 4 月 2 日，公司以瑞房权证湓城字第 201400802 号房产作为 抵押，编号为（2018）瑞农商银个借字第 D11153201804020001 号《抵押合同》，与江西省 农 村 信 用 社 瑞 昌 市 联 社 营 业 部 签 订 了 编 号 为 （ 2018 ） 瑞 农 商 银 流 借 字 第 111532018040210030001 号 2 年期可循环《流动资金借款合同》，借款金额为 2,000.00 万 元，借款利率为 6.09%，借款期限自 2018 年 4 月 2 日至 2020 年 3 月 26 日止。同日，江 西华亨投资集团有限公司、周青标及陈海容夫妇和瑞昌市中联创业投资管理中心（有限合伙） 与 江 西 瑞 昌 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 营 业 部 签 订 （ 2018 ） 瑞 农 商 银 保 字 第 B11153201804020002 号《保证合同》，担保期限自 2018 年 4 月 2 日至 2020 年 3 月 26 日 止。 ②2018 年 3 月 27 日，公司以瑞国用（2012）第 Q：031 号土地、瑞房权证湓城字第 201400806 号至 0809 号、瑞房权证湓城字第 201500940 号至 49 号房产作为抵押，编号为 （2018）瑞农商银个借字第 D11153201803280002 号《抵押合同》，与江西省农村信用社瑞 昌市联社营业部签订编号为（2018）瑞农商银流借字第 111532018032810030002 号 2 年期 可循环《流动资金借款合同》，借款金额为 1,500.00 万元，借款利率为 6.09%，借款期限自 2018 年 3 月 27 日至 2020 年 3 月 26 日止。同日，江西华亨投资集团有限公司、周青标 及陈海容夫妇和瑞昌市中联创业投资管理中心（有限合伙）与江西瑞昌农村商业银行股份有 限公司营业部签订（2018）瑞农商银保字第 B11153201803280001 号《保证合同》，担保期 限自 2018 年 3 月 27 日至 2020 年 3 月 26 日止。 （4）保证借款：①2019 年 7 月 31 日，公司与江西银行股份有限公司九江瑞昌支行签 订《流动资金借款合同》；合同编号：江银九分瑞支借字第 1940178-001 号，借款金额为 81 500.00 万元，借款利率为 6.525%，借款期限为 2019 年 7 月 31 日至 2020 年 1 月 30 日； 2019 年 7 月 22 日，公司股东周青标将持有公司 1,900 万股的股票作为质押，与江西银行 九江瑞昌支行签订了编号为江银九分瑞支商质字第 1940178-001 号《最高额质押合同》。同 日，江西华亨投资集团有限公司、周青标及陈海容夫妇与江西银行九江瑞昌支行签订江银九 分瑞支商保字第 1940178-001 号《最高额保证合同》，担保期限 2019 年 7 月 22 日至 2020 年 7 月 21 日。 ②2019 年 9 月 24 日，公司与与江西瑞昌农村商业银行股份有限公司营业部签订了编 号为（2019）瑞农商银流借字第 111532019092410030001 号《流动资金借款合同》，借款金 额为 500.00 万元，借款利率为 5.655%，借款期限自 2019 年 9 月 24 日至 2020 年 9 月 23 日。同日，公司股东周青标及妻子陈海容和江西华亨投资集团有限公司、瑞昌市中联创业投 资管理中心（有限合伙）为公司提供保证担保，并与江西瑞昌农村商业银行股份有限公司营 业部签订了编号为（2019）瑞农商银保字第 B11153201909240002 号《保证合同》，担保期限 自 2019 年 9 月 24 日至 2020 年 9 月 23 日。 ③2019 年 4 月 18 日，公司与北京银行股份有限公司九江小微支行签订编号为 0542695 号《借款合同》，借款金额 400.00 万元，借款利率为浮动利率，借款期限自 2019 年 4 月 30 日至 2020 年 4 月 19 日。同日，周青标、陈海荣为公司提供担保，并分别与北京银行股份 有限公司九江小微支行签订了编号为 0542695-001 及 0542695-002 号《保证合同》，担保期 限自 2019 年 4 月 30 日至 2020 年 4 月 19 日；2019 年 4 月 18 日，公司与九江市工业融资 担保有限公司签订了编号为浔工担委字（2019）第 006 号《委托担保合同》，担保期限自 2019 年 4 月 19 日至 2020 年 4 月 19 日，为公司在北京银行九江小微支行的 400 万元融资信贷 提供担保。2019 年 3 月 28 日，公司以 1000 万股本公司股权作为质押担保，与九江市工业 融资担保有限公司签订编号为浔工担质字（2019）第 006-2 号《反担保质押合同》，质押期 限自 2019 年 4 月 30 日至 2020 年 4 月 19 日。 13、应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 4,526,218.05 4,372,187.10 1 至 2 年 160,104.76 81,354.60 2 至 3 年 6,784.60 97,969.90 3 年以上 85,354.40 合计 4,778,461.81 4,551,511.60 （2）应付账款金额前五名单位情况 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 平阳启航纸制品有限公司 605,099.37 合同未结算 82 南昌鑫银印务有限公司 449,215.73 合同未结算 温州锦恒宠物用品有限公司 359,150.97 合同未结算 苍南县福利塑印厂 302,573.50 合同未结算 瑞昌市搏大五金机电有限公司 300,813.66 合同未结算 合计 2,016,853.23 14、预收款项 （1）预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 117,158.41 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 117,158.41 （2）年末无账龄超过 1 年的重要预收款项 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 20,187.17 13,206,516.85 13,223,997.17 2,706.85 二、离职后福利-设定 提存计划 175,503.36 175,503.36 三、辞退福利 四、一年内到期的其他 福利 合计 20,187.17 13,382,020.21 13,399,500.53 2,706.85 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 20,187.17 12,362,735.93 12,380,216.25 2,706.85 2、职工福利费 685,680.51 685,680.51 3、社会保险费 130,134.41 130,134.41 其中：医疗保险费 79,673.86 79,673.86 工伤保险费 40,783.75 40,783.75 生育保险费 9,676.80 9,676.80 83 4、住房公积金 27,966.00 27,966.00 5、工会经费和职工教 育经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 20,187.17 13,206,516.85 13,223,997.17 2,706.85 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 170,864.64 170,864.64 2、失业保险费 4,638.72 4,638.72 3、企业年金缴费 合计 175,503.36 175,503.36 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司 分别按当地政府规定每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进 一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 （4）应付职工薪酬年末余额中无属于拖欠性质的余额、无非货币性福利余额。 16、应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 573,574.55 445,855.38 土地使用税 85,814.70 85,814.70 房产税 221,684.76 221,684.76 个人所得税 192.61 246.41 城市维护建设税 49,639.48 10,171.69 教育费附加 21,274.06 4,359.30 地方教育附加 14,182.70 2,906.20 印花税 1,952.40 2,384.00 环境保护税 26,183.44 26,183.44 合计 994,498.70 799,605.88 17、其他应付款 项目 年末余额 年初余额 其他应付款 10,002,518.20 67,569.79 应付利息 应付股利 84 合计 10,002,518.20 67,569.79 （1）其他应付款 ①按账龄列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 10,002,518.20 67,569.79 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 10,002,518.20 67,569.79 ②年末无账龄超过 1 年的重要其他应付款 ③按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 股票发行专用资金 9,990,000.00 往来款 12,518.20 67,569.79 合计 10,002,518.20 67,569.79 18、股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 持股比 例(%) 发行 新股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小计 股 份 总数 50,000,000.00 3,330,000.00 3,330,000.00 53,330,000.00 100.00 其中： 周 青 标 19,230,000.00 19,230,000.00 36.06 江 西 华 亨 投 资 集 团 有 限 公司 17,300,000.00 17,300,000.00 32.44 苏 琪 皓 7,988,000.00 7,988,000.00 14.98 85 瑞 昌 市 工 业 投 资 有 限 公 司 3,330,000.00 3,330,000.00 3,330,000.00 6.24 瑞 昌 市 中 联 创 业 投 资 管 理 中 心（有 限 合 伙） 2,000,000.00 2,000,000.00 3.75 周 玮 玮 1,400,000.00 1,400,000.00 2.63 周群 1,400,000.00 1,400,000.00 2.63 周 仙 花 450,000.00 450,000.00 0.84 吴 竹 青 100,000.00 100,000.00 0.19 周 平 晋 50,000.00 50,000.00 0.09 周 慧 萍 50,000.00 50,000.00 0.09 鄢 玉 萍 20,000.00 20,000.00 0.04 陈 军 伟 12,000.00 12,000.00 0.02 注：根据 2018 年 12 月 28 日公司第六次临时股东大会决议，公司增加注册资本 333.00 万元，以每股 3.00 元向瑞昌市工业投资有限公司非公开定向发行 333.00 万股人民 币普通股，股票发行认购后本年度增加股本 333.00 万元。 19、资本公积 86 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 957,282.41 6,660,000.00 235,849.06 7,381,433.35 合计 957,282.41 6,660,000.00 235,849.06 7,381,433.35 注：根据 2018 年 12 月 28 日公司第六次临时股东大会决议，公司以每股 3.00 元向 瑞昌市工业投资有限公司非公开定向发行 333.00 万股人民币普通股，股票发行认购后本年 度增加资本公积 666.00 万元，非公开发行股份涉及相关发行费用减少资本公积 235,849.06 元。 20、盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 2,276,011.39 2,276,011.39 合计 2,276,011.39 2,276,011.39 21、未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 20,484,102.48 15,037,439.02 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 20,484,102.48 15,037,439.02 加：本年净利润 -7,093,425.47 6,051,848.29 减：提取法定盈余公积 605,184.83 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 年末未分配利润 13,390,677.01 20,484,102.48 22、营业收入和营业成本 （1）收入分类情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 71,357,536.22 57,409,340.91 113,063,925.07 85,989,012.40 其他业务 1,261,839.17 457,371.84 527,143.56 281,476.80 合计 72,619,375.39 57,866,712.75 113,591,068.63 86,270,489.20 （2）主营业务类别 项目 本年发生额 上年发生额 87 收入 成本 收入 成本 农副食品加工 71,357,536.22 57,409,340.91 113,063,925.07 85,989,012.40 合计 71,357,536.22 57,409,340.91 113,063,925.07 85,989,012.40 （3）主营业务明细情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 畜皮咬胶类 58,550,431.96 47,225,023.60 100,027,803.87 75,710,107.24 肉制零食类 9,562,588.18 8,312,490.34 9,613,624.84 8,671,796.90 饼干面包类 2,414,793.32 1,395,385.98 2,743,810.20 1,144,878.70 动植物营养 类 466,707.76 165,753.25 678,686.16 462,229.56 其他 363,015.00 310,687.74 合计 71,357,536.22 57,409,340.91 113,063,925.07 85,989,012.40 （4）主营业务收入分部情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 亚洲 33,037,674.78 26,579,829.33 31,240,603.59 23,759,538.03 欧洲 31,864,276.69 25,635,794.35 33,719,619.65 25,644,933.11 北美洲 6,378,192.27 5,131,452.60 47,828,780.68 36,375,415.98 大洋洲 77,392.48 62,264.63 274,921.15 209,125.28 合计 71,357,536.22 57,409,340.91 113,063,925.07 85,989,012.40 （5）前 5 名客户收入情况 项目 本年发生额 上年发生额 瑞典 AB DOGMAN 24,438,635.92 24,815,442.69 烟台爱丽思中宠食品有限公司 15,516,912.87 15,363,886.46 美国 SCOTT PET PRODUCTS 6,207,644.26 47,670,254.33 德国 TRIXIE 4,184,623.23 3,768,125.46 温州市爱乐鑫宠物用品有限公司 3,426,879.24 柬埔寨 THE FAIR MANUFACTURING 5,723,355.51 合计 53,774,695.52 97,341,064.45 23、税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 88 房产税 569,349.00 569,349.00 土地使用税 343,252.00 343,252.00 城市维护建设税 174,031.04 138,196.27 教育费附加 74,584.73 59,226.97 地方教育附加 49,723.15 39,484.65 印花税 19,502.50 28,774.50 车船使用税 823.20 823.20 环境保护税 104,733.76 104,733.76 合计 1,335,999.38 1,283,840.35 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 24、销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 运输费 1,048,108.66 2,104,930.52 辐照费 900,359.20 2,100,857.84 销售佣金 239,098.40 312,456.14 出口保险费 288,921.18 312,766.00 推广费 284,686.73 1,113,931.75 职工薪酬 577,678.57 783,297.23 折旧费 31,656.84 31,656.84 检验检疫费 33,182.81 95,908.92 快递费 107,982.84 249,273.34 网店费用 275,206.17 其他 549,070.20 600.00 合计 4,335,951.60 7,105,678.58 25、管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,464,212.10 1,374,281.89 中介费 661,740.72 548,506.01 差旅费 285,113.98 225,328.84 业务招待费 258,229.49 163,189.10 办公费 293,268.27 363,372.12 劳务费 400,791.29 折旧费 317,102.52 300,602.61 89 无形资产摊销 215,328.00 242,573.92 长期待摊费用 240,847.27 166,141.33 车辆及财产保险 195,533.88 37,242.07 低值易耗品摊销 37,539.00 车辆使用费 204,892.43 通讯费 57,051.14 维修费 179,895.29 其他 436,648.77 448,758.44 合计 4,368,025.00 4,750,165.48 26、研发费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,293,481.53 1,156,293.68 原材料 1,112,465.42 2,897,601.58 商标专利摊销 8,490.60 1,415.04 折旧费 363,835.48 369,393.10 检测费 32,491.51 28,301.88 知识产权费 13,106.80 其他支出 53,574.78 89,301.97 合计 2,864,339.32 4,555,414.05 27、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 3,596,866.59 3,498,300.04 减：利息收入 10,314.56 5,866.15 汇兑损益 25,214.30 250,366.07 手续费及其他 84,957.42 98,951.75 合计 3,696,723.75 3,841,751.71 28、其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经 常性损益的金 额 企业所得税返还 221,119.44 221,119.44 合计 221,119.44 221,119.44 29、信用减值损失 90 项目 本年发生额 应收账款坏账损失 -33,717.70 其他应收款坏账损失 -45,081.35 合计 -78,799.05 30、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 -367,820.33 存货跌价损失 -7,600,014.95 合计 -7,600,014.95 -367,820.33 31、营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常 性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 911,036.00 1,552,585.00 911,036.00 合计 911,036.00 1,552,585.00 911,036.00 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生额 上年发生额 与资产相关/与收益 相关 外经贸发展专项补助 167,900.00 40,900.00 与收益相关 市级科技专项补助 10,000.00 与收益相关 九江市中小企业发展专项补 助 70,000.00 与收益相关 党建活动经费 3,486.00 2,000.00 与收益相关 商务发展专项补助 40,000.00 与收益相关 江西名牌企业奖励金 50,000.00 与收益相关 返还党建经费 1,500.00 与收益相关 传统产业优化升级市级专项 补助 250,000.00 与收益相关 研发经费投入奖励 18,150.00 与收益相关 科技创新驱动发展助推“五 大升级” 300,000.00 与收益相关 财政局新三板企业市本级奖 励 1,184,000.00 与收益相关 工业发展奖励节能奖、技术 20,000.00 与收益相关 91 创新奖 科技局专利奖励 155,685.00 与收益相关 本级外贸出口奖励 41,600.00 与收益相关 两化融合补贴 100,000.00 与收益相关 工信委工业申报检测奖 400.00 与收益相关 工信委工会活动经费 8,000.00 与收益相关 合计 911,036.00 1,552,585.00 32、营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常 性损益的金额 非流动资产毁损报废损失合计 160,275.96 其中：固定资产毁损报废损失 160,275.96 对外捐赠支出 7,576.60 89,800.00 7,576.60 罚款及其他 100,000.00 52,063.32 100,000.00 合计 107,576.60 302,139.28 107,576.60 33、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 15,985.38 597,744.91 递延所得税费用 -1,425,171.48 16,761.45 合计 -1,409,186.10 614,506.36 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 -8,502,611.57 按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,275,391.74 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 免税所得的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 279,871.16 研发费用加计扣除的影响 -429,650.90 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 预缴所得税款的影响 15,985.38 92 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 -1,409,186.10 34、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 收往来款 24,840,000.00 9,500,060.00 政府补助 911,036.00 1,552,585.00 收到、退回保证金、备用金 30,000.00 利息收入 10,314.56 5,866.15 受限货币资金的减少 50,000.00 合计 25,841,350.56 11,058,511.15 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 付往来款 14,900,000.00 8,502,052.73 付现销售费用 3,981,693.21 6,381,730.97 付现管理费用 2,479,010.60 5,253,621.98 付保证金、备用金 51,000.00 付现手续费及其他 84,957.42 98,951.75 付现营业外支出 105,000.00 141,863.32 合计 21,601,661.23 20,378,220.75 35、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -7,093,425.47 6,051,848.29 加：资产减值准备 7,678,814.00 367,820.33 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 2,980,116.70 3,006,128.25 无形资产摊销 223,818.60 243,988.96 长期待摊费用摊销 240,847.27 167,716.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 160,275.96 93 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 3,596,866.59 3,498,300.04 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,425,171.48 16,761.45 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -8,538,406.73 -10,876,550.72 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -4,418,377.99 -5,984,426.14 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 10,222,152.71 -1,476,364.89 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,467,234.20 -4,824,501.63 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 500,527.61 1,320,399.80 减：现金的年初余额 1,320,399.80 2,122,989.01 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -819,872.19 -802,589.21 （2）现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 500,527.61 1,320,399.80 其中：库存现金 1,200.69 3,376.29 可随时用于支付的银行存款 441,445.46 1,189,263.09 可随时用于支付的其他货币资金 57,881.46 127,760.42 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 500,527.61 1,320,399.80 其中：使用受限制的现金和现金等价物 94 36、所有权或使用权受限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 房屋及建筑物 2,060,235.21 投资性房地产用于短期借款抵押 房屋及建筑物 46,234,999.26 固定资产用于短期借款抵押 合计 48,295,234.47 七、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 （1）2019 年 3 月 15 日，公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于拟对外 投资设立全资子公司》的议案，公司拟出资 500.00 万元设立全资子公司江西贝丽斯宠物食 品有限公司，截至 2019 年 12 月 31 日，公司未对全资子公司江西贝丽斯宠物食品有限公司 进行注册资本的实缴，公司本年度将该公司纳入合并范围。 （2）2019 年 11 月 11 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于拟对外投 资设立控股子公司》的议案，公司拟出资 459.00 万元设立 3 家控股子公司，截至 2019 年 12 月 31 日，实际成立 1 家控股子公司宁波保税区德悦宠物产业发展有限公司，公司未对控 股子公司宁波保税区德悦宠物产业发展有限公司进行注册资本的实缴，公司本年度将该公司 纳入合并范围。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 江西贝丽斯宠物 食品有限公司 江西九江市 江西九江市 宠物食品、用品、 玩具及皮革制品 生产、销售等 100.00 投资设立 宁波保税区德悦 宠物产业发展有 限公司 浙江宁波市 浙江宁波市 饲料等的批发、 零售及网上销售 51.00 投资设立 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款，各项金 融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用 风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对 风险管理目标和政策承担最终责任。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风 险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将 上述风险控制在限定的范围之内。 95 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独 立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管 理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风 险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围 之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与欧元、美元有关， 本公司的出口销售业务活动以人民币计价结算。由此形成的外汇风险对本公司的经营业绩不 会产生重大影响。 （2）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司本年不存在重大的利率风险，公司未有长期债务，与金融机构及其他有偿债务均是固 定利率，不能存在借款是浮动利率情况。因此本公司无利率风险。 （3）其他价格风险 本公司本年度无以公允价值计量的资产，因此不存在其他价格风险。 2、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主 要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评 估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。由于本公司 的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有重大的信用集中风险。本公司采 用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，本公司无其他重大信用集中风险。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进 行监控并确保遵守借款协议。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性 风险由本公司的财务部门集中控制。 十、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人情况 96 本公司实际控制人为自然人周青标，实际控制人对本公司的持股比例及表决权比例： 项目 持股人 本年 上年 持股比例（%） 周青标 62.01 79.06 表决权比例（%） 周青标 68.50 79.06 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 江西华亨投资集团有限公司 实际控制人控制的企业、公司股东 陈海容 实际控制人妻子、董事、财务负责人 3、关联方交易情况 （1）关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 （万元） 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 江西华亨投资集 团有限公司、瑞 昌市中联创业投 资管理中心（有 限合伙）、周青 标、陈海容 江西华亨宠 物食品股份 有限公司 2,000.00 2018/3/27 2020/3/26 否 1,500.00 2018/3/27 2020/3/26 否 500.00 2019/9/24 2020/9/23 否 周青标、陈海容 江西华亨宠 物食品股份 有限公司 400.00 2018/3/23 2019/3/22 是 400.00 2019/4/30 2020/4/19 否 江西华亨投资集 团有限公司、周 青标、陈海容 江西华亨宠 物食品股份 有限公司 500.00 2019/7/22 2020/7/21 否 江西华亨投资集 团有限公司、周 青标、陈海容 江西华亨宠 物食品股份 有限公司 700.00 2018/7/3 2019/6/26 是 江西华亨投资集 团有限公司、周 青标、陈海容 江西华亨宠 物食品股份 有限公司 500.00 2018/9/17 2019/9/16 是 周青标、陈海容 江西华亨宠 物食品股份 有限公司 268.00 万 美元 2018/7/5 2019/7/4 是 229.00 万 美元 2019/7/5 2020/7/4 否 97 注：关联担保情况详见附注六、12 短期借款。 （2）关键管理人员报酬 项目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 409,201.14 361,290.22 4、关联方应收应付款项 （1）应付项目 项目名称 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 其他应付款： 周青标 6,000,000.00 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 6,000,000.00 十一、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 （1）资本承诺 项目 年末余额 年初余额 已签约但尚未于财务报表中确认的 —对外投资承诺 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 注 1：2019 年 3 月 15 日，根据公司第一届董事会第十九次会议决议，公司拟出资 500.00 万元设立全资子公司江西贝丽斯宠物食品有限公司，截至 2019 年 12 月 31 日，公司 未对全资子公司江西贝丽斯宠物食品有限公司进行注册资本的实缴。 注 2：2019 年 11 月 11 日，根据公司第二届董事会第二次会议决议审议，公司拟出资 153.00 万元设立控股子公司宁波保税区德悦宠物产业发展有限公司，截至 2019 年 12 月 31 日，公司未对控股子公司宁波保税区德悦宠物产业发展有限公司进行注册资本的实缴。2020 年 2 月 4 日，本公司将控股子公司宁波保税区德悦宠物产业发展有限公司以 0.00 元价格转 让给自然人孙文杰，转让后公司消除此对外投资的承诺。 截至 2019 年 12 月 31 日，除上述事项外，本公司无应需要披露的其他重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 十二、资产负债表日后事项 2020 年 2 月 4 日，本公司将新成立未实缴注册资本的控股子公司宁波保税区德悦宠物 产业发展有限公司以 0.00 元价格转让给自然人孙文杰。 截至 2020 年 4 月 27 日，除上述事项外，本公司无应需要披露的其他重大资产负债表日 后事项。 98 十三、其他重要事项 1、前期差错更正 本公司报告期内无重大会计差错更正事项。 2、其他对投资者决策有影响的重要事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按金融工具类型 组合预计信用损 失的应收账款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 其中：账龄组合 21,649,581.82 100.00 1,082,479.09 5.00 20,567,102.73 关 联 方 组 合 合计 21,649,581.82 100.00 1,082,479.09 5.00 20,567,102.73 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按金融工具类型组合预 计信用损失的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 20,991,867.60 100.00 1,049,593.38 5.00 19,942,274.22 关联方组合 合计 20,991,867.60 100.00 1,049,593.38 5.00 19,942,274.22 99 a.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 21,649,581.82 1,082,479.09 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 21,649,581.82 1,082,479.09 5.00 （续） 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 20,991,867.60 1,049,593.38 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 20,991,867.60 1,049,593.38 5.00 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 转回 转销 坏账准备 1,049,593.38 33,717.70 831.99 1,082,479.09 合计 1,049,593.38 33,717.70 831.99 1,082,479.09 （3）本年无实际核销的应收账款情况。 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关 系 金额 坏账准备 年限 占应收账款总 额的比例（%） 瑞典 AB DOGMAN 非关联方 6,663,671.38 333,183.57 1 年以内 30.78 美国 SCOTT PET PRODUCTS 非关联方 5,580,265.87 279,013.29 1 年以内 25.78 温州爱乐鑫宠物用品 非关联方 3,735,298.37 186,764.92 1 年以内 17.25 100 有限公司 烟台爱丽思中宠食品 有限公司 非关联方 2,305,681.55 115,284.08 1 年以内 10.65 杭州足盾鞋业有限公 司 非关联方 1,279,500.00 63,975.00 1 年以内 5.91 合计 19,564,417.17 978,220.86 90.37 2、其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 109,910.48 113,864.71 合计 109,910.48 113,864.71 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按金融工具类型组合预 计信用损失的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 其中：账龄组合 163,063.66 100.00 53,153.18 32.60 109,910.48 关联方组合 合计 163,063.66 100.00 53,153.18 32.60 109,910.48 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按金融工具类型组合预 计信用损失的其他应收 款 按信用风险特征组合计 101 提坏账准备的其他应收 款 其中：账龄组合 151,436.54 100.00 37,571.83 24.81 113,864.71 关联方组合 合计 151,436.54 100.00 37,571.83 24.81 113,864.71 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 63,063.66 3,153.18 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 50,000.00 25,000.00 50.00 4 至 5 年 50,000.00 25,000.00 50.00 5 年以上 合计 163,063.66 53,153.18 32.60 （续） 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 51,436.54 2,571.83 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 50,000.00 10,000.00 20.00 3 至 4 年 50,000.00 25,000.00 50.00 4 至 5 年 5 年以上 合计 151,436.54 37,571.83 24.81 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 保证金 151,000.00 130,000.00 代扣代缴 12,063.66 21,436.54 合计 163,063.66 151,436.54 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失（已 102 （未发生信用 减值） 发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余 额 37,571.83 37,571.83 2019 年 1 月 1 日其 他应收款账面余额 在本期： ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本年计提 45,081.35 45,081.35 本年转回 本年转销 29,500.00 29,500.00 本年核销 其他变动 年末余额 53,153.18 53,153.18 （4）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 转回 转销 坏账准备 37,571.83 45,081.35 29,500.00 53,153.18 合计 37,571.83 45,081.35 29,500.00 53,153.18 （5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 年末余额 瑞昌市城镇建设综合开发 限公司 保证金 100,000.00 3-4 年、4-5 年 61.32 50,000.00 网店客户备付金 保证金 51,000.00 1 年以内 31.28 2,550.00 代扣社保 代扣代缴 12,063.66 1 年以内 7.40 603.18 合计 — 163,063.66 — 100.00 53,153.18 3、营业收入和营业成本 （1）收入分类情况 103 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 71,357,536.22 57,409,340.91 113,063,925.07 85,989,012.40 其他业务 1,261,839.17 457,371.84 527,143.56 281,476.80 合计 72,619,375.39 57,866,712.75 113,591,068.63 86,270,489.20 （2）主营业务类别 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 农副食品加工 71,357,536.22 57,409,340.91 113,063,925.07 85,989,012.40 合计 71,357,536.22 57,409,340.91 113,063,925.07 85,989,012.40 （3）主营业务明细情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 畜皮咬胶类 58,550,431.96 47,225,023.60 100,027,803.87 75,710,107.24 肉制零食类 9,562,588.18 8,312,490.34 9,613,624.84 8,671,796.90 饼干面包类 2,414,793.32 1,395,385.98 2,743,810.20 1,144,878.70 动植物营养类 466,707.76 165,753.25 678,686.16 462,229.56 其他 363,015.00 310,687.74 合计 71,357,536.22 57,409,340.91 113,063,925.07 85,989,012.40 （4）主营业务收入分部情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 亚洲 33,037,674.78 26,579,829.33 31,240,603.59 23,759,538.03 欧洲 31,864,276.69 25,635,794.35 33,719,619.65 25,644,933.11 北美洲 6,378,192.27 5,131,452.60 47,828,780.68 36,375,415.98 大洋洲 77,392.48 62,264.63 274,921.15 209,125.28 合计 71,357,536.22 57,409,340.91 113,063,925.07 85,989,012.40 （5）前 5 名客户收入情况 项目 本年发生额 上年发生额 瑞典 AB DOGMAN 24,438,635.92 24,815,442.69 烟台爱丽思中宠食品有限公司 15,516,912.87 15,363,886.46 美国 SCOTT PET PRODUCTS 6,207,644.26 47,670,254.33 104 德国 TRIXIE 4,184,623.23 3,768,125.46 温州市爱乐鑫宠物用品有限公司 3,426,879.24 柬埔寨 THE FAIR MANUFACTURING 5,723,355.51 合计 53,774,695.52 97,341,064.45 十五、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 1,132,155.44 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 105 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -107,576.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,024,578.84 所得税影响额 15,985.38 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,008,593.46 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。本公司对 非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》（证监会公告[2008]43 号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -8.97 -0.13 -0.13 扣除非经常损益后归属于普通股股东 的净利润 -10.24 -0.15 -0.15 106 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司证券事务部