837913_2017_永霸信科_2017年年度报告_2018-04-26.txt

公告编号：2018-006 1 证券代码：837913 证券简称：永霸信科 主办券商：广州证券 2017 年度报告 永霸信科 NEEQ : 837913 广州永霸信息科技股份有限公司 Guangzhou YouBest Information Technology Co.,LTD 公告编号：2018-006 2 公司年度大事记 报告期内，经公司第一届董事会第九次会议与 2017 年第二次临时股东大会审议，公司决定以每股 1.15 元的价格向 发行对象发行人民币普通股 10,000,000 股，募集资金总额为人民币 11,500,000 元，完成公司挂牌以来第一轮定增，2017 年 8 月 25 日，公司完成工商登记手续，公司注册资本由 10,000,000.00 元增加至 20,000,000.00 元。 公告编号：2018-006 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 21 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 28 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 33 公告编号：2018-006 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、永霸信科 指 广州永霸信息科技股份有限公司 永霸投资 指 广州永霸投资企业(有限合伙)，系公司股东 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 广州证券、主办券商 指 广州证券股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-006 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴沛泽、主管会计工作负责人陶雷及会计机构负责人（会计主管人员）梁丽钻保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、依赖主要客户的风险 公司基于自身业务特点以及经营战略考虑，目标客户主要定位 于金融机构，公司同时服务的客户数量不会太多。2017 年度公 司对前五大客户的销售额占比均为当期收入金额的 100%；同时， 公 司 对 广 发 银 行 和 华 兴 银 行 的 营 业 收 入 总 额 分 别 为 18,783,076.26 元和 9,632,804.62 元，占当期收入总金额的比 例分别为 61.67%和 31.63%。虽然公司与客户已有较好的合作基 础，但若主要客户因经营状况发生变化或其他因素减少与公司 的合作，可能会给公司经营带来一定影响。 2、人力成本上升的风险 公司所处软件和信息技术服务行业属于人力资本和知识密集型 行业，最主要的经营成本是人力成本。随着行业发展和市场竞 争的需要，企业间人才争夺将会加剧，公司为了留住优秀人才， 其人力成本将呈上升态势。同时，随着经济发展、城市生活成 本上升以及政府部门对劳动者社会保障要求的进一步提高，公 司的人力成本亦存在大幅增加的风险。 3、公司治理风险 公司在 2015 年 11 月变更为股份公司后，虽然逐步建立健全了 法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系， 公司内部管理和内部控制体系还需要在公司经营过程中逐渐完 善。 4、营业规模较小的市场风险 公司主要从事包括金融企业在内的软件测试和软件开发服务， 但公司总体规模不大，仍处于成长和发展阶段，与同行业内的 大公司相比，应对市场变化的反应能力和恢复能力相对较差， 对外界和内部风险的抵抗能力相对较弱。市场的外界环境存在 公告编号：2018-006 6 很多不确定性因素，公司可能会因规模较小而在市场变化中受 到较大冲击，从而对公司业务造成不利影响。 5、核心技术人员流失风险 公司所处软件和信息技术服务行业属于知识和人力资本密集型 行业，核心技术人员和关键管理人员是公司发展的基础，也是 公司核心竞争力的关键要素。随着本行业发展和市场竞争加剧， 企业间人才争夺将会愈加剧烈。倘若公司不能采取有效的培养 考核机制、激励模式等人才稳定措施，公司将存在核心技术人 员流失的风险。 6、实际控制人不当控制的风险 公司股东吴沛泽、谢江勇、陶雷、黄钦目前合计持有公司股份 83.32%，并担任董事长、董事、高级管理人员或监事，且签署 了《一致行动协议》，为公司共同的实际控制人，有能力通过 投票表决的方式对公司的经营、财务和人事决策产生重大影响， 因此存在实际控制人为其个人利益影响公司科学决策，造成相 关决策不符合或损害公司及投资者利益的风险 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-006 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广州永霸信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou YouBest Information Technology CO.,LTD 证券简称 永霸信科 证券代码 837913 法定代表人 吴沛泽 办公地址 广州市越秀区东风中路 300 号之一自编 18 楼 J 室(仅限办公使用) 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陶雷 职务 信息披露负责人 电话 020-83637611 传真 020-83637646 电子邮箱 taolei@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市越秀区东风中路 300 号金安大厦 18 楼 J 室(510030) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司总经办办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013-5-27 挂牌时间 2016-7-18 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业(I)-软件和信息技术服务业 (I65)-信息技术咨询服务业(I653)-信息技术咨询服务(I6530) 主要产品与服务项目 为金融机构提供软件测试和软件开发服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 吴沛泽、谢江勇、陶雷、黄钦 实际控制人 吴沛泽、谢江勇、陶雷、黄钦 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 公告编号：2018-006 8 统一社会信用代码 914401010701568609 否 注册地址 广州市越秀区东风中路 300 号之 一自编 18 楼 J 室(仅限办公使用) 否 注册资本 20,000,000.00 是 五、 中介机构 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号国际金融中心主塔 19 层、20 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 陈卫武、曾细根 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确 定及变更指引》及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议 转让 自动变更为集合竞价交易。 公告编号：2018-006 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 30,458,333.70 18,461,065.31 64.99% 毛利率% 18.75% 14.56% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,301,580.71 -2,733,394.94 184.20% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 10,293.67 -3,218,394.94 100.32% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 14.02% -25.10% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 0.06% -29.56% - 基本每股收益 0.15 -0.27 155.56% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 36,972,717.77 13,654,009.69 170.78% 负债总计 13,649,933.58 4,132,806.21 230.28% 归属于挂牌公司股东的净资产 23,322,784.19 9,521,203.48 144.96% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 0.95 23.16% 资产负债率%（母公司） 36.92% 30.27% - 资产负债率%（合并） - 流动比率 2.67 3.91 - 利息保障倍数 17.94 -24.83 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,670,484.26 -6,243,309.09 190.82% 应收账款周转率 2.91 3.84 - 存货周转率 0 29.18 - 公告编号：2018-006 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 170.78% -17.99% - 营业收入增长率% 64.99% 23.91% - 净利润增长率% 184.20% -409.84% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 10,000,000 100.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 2,300,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -8,712.96 非经常性损益合计 2,291,287.04 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,291,287.04 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-006 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司属于软件和信息技术服务业的信息技术服务供应商。公司拥有专业的应用软件研发技术团队和 丰富的行业应用软件开发和测试经验，主要为金融机构提供 IT 信息系统建设方案咨询、IT 信息系统的 软件开发，软件测试服务。公司通过服务成果交付和提供外派人员等形式来实现服务收入，公司通过现 有客户维护和自主开拓新业务等来形成完整的运营链，为公司提供持续稳定的收入，而金融行业的信息 化发展为公司开拓更为广大的市场空间。公司业务可良性的互动，形成稳定的盈利模式，构成公司的商 业模式。 公司采取顾问式销售为主，以公司核心技术为销售支撑、以客户的业务需求为基础。顾问式销售是 指公司站在软件技术的专业角度和客户利益角度，为客户提供IT专业意见和解决方案以及增值服务，帮 助客户恰当地选择公司的产品或服务。 公司的盈利来源包括咨询服务费、人员服务费、产品销售及运营服务费，其中最主要的盈利来源是 向客户提供软件开发和测试服务。公司与客户签订服务合同后，将根据项目的需求分别安排员工前往客 户的场地为其提供开发或测试服务。任务完成之后，客户与公司确认项目的工作量，结算项目费用，公 司获得的项目收入扣除人力资源成本即为公司从项目中获得的盈利。 报告期内，公司自主研发的银行资金运营管理系统、实时数据分析和预报系统已在客户中试用，达 到了预期目标。私募基金管理平台因市场因素暂停研究，但为公司积累了相应的云计算平台的技术和人 员。公司基于多年金融软件测试经验，自主开发信息系统测试辅助软件已获得著作权登记，并在客户中 试用，将根据客户反馈不断完善中。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现主营业务收入30,458,333.70元，上期营业收入18,461,065.31元，同比增长 64.99%；本期净利润2,301,580.71元，上期净利润-2,733,394.94元，同比增长184.20%；本期末总资产 36,972,717.77元，上年末总资产13,654,009.69元，增长170.78%；本期末净资产23,322,784.19元，上 年末净资产9,521,203.48元，增长144.96%；本期经营活动产生的现金流量净额5,670,484.26元，上年 同期-6,243,309.09元，增长190.82%。 公告编号：2018-006 12 报告期内，公司营业收入、净利润及每股收益都实现增长，资产总额增长，主要原因是： 1、营业收入上升，主要公司在主要客户的订单数量稳定增长；拓展新客户为公司带来新的营收增 长点，促进了营业和利润增长。 2、净利润增加，主要是公司人工成本控制取得成效，在人工成本增长的环境下，人均产能得到提 升，损耗减少；公司收到政府对高新企业的补贴到位所致。 3、总资产和净资产的上升，主要是报告期内发生股票募集资金所致。 4、经营活动产生的现金流量净额上升，主要是因为公司加大了货款催收，收到客户货款所致。 目前，公司不存在对公司生产经营产生重大影响的不确定因素。报告期内，公司在延续已有客户业 务的基础上，开拓了新的金融机构客户业务，同时与合作公司拓展合作领域，使公司有了新的营收增长 点。另外，公司对运营成本也进行了适当控制。 (二) 行业情况 大数据、云计算、区块链、人工智能等新技术快速发展，推动金融科技公司迅速崛起，2017 年掀起 了金融科技应用浪潮，对科技投入不断加大力度。金融业在不断夯实 IT 基础上，吸收、应用并提升科 技转化能力和经营效率。如借助大数据分析，更加精准地为客户画像，以推动精准营销，提高服务效率， 深挖客户价值，提升风险预测和管控能力；利用云计算提供更加低成本、高效率的运营支持等。在此背 景下，金融信息系统建设对新技术、创新性服务的需求越来越多，我国银行业 IT 解决方案市场在继续 保持稳定增长态势。 根据产业信息网发布的《2015-2020 年中国银行业市场调查及投资战略分析报告》，预计到 2018 年 银行 IT 服务市场规模将达到 419.74 亿元，2014 到 2018 年的年均复合增长率为 23.14%。 总体看，银行业整体呈现如下特征：银行业监管环境趋严，市场环境在 2017 年发生显著变化。2017 年以来，银监会密集出台了多个监管文件，包括银行业市场乱象整治、银行业风险防控、弥补监管短板， 以及开展“三违反”、“三套利”、“四不当”专项治理等。对商业银行而言，高速增长的黄金年代已 远去，在资产、负债、利润、资本约束等全方位压力下，如何转变经营思路，走出有特色的银行之路， 将是银行经营所需思考的重大课题。银行亟需提升精细化管理能力、提升科技能力等需求都将为金融软 件技术业务的发展提供机会。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 21,179,572.52 57.28% 6,482,159.17 47.47% 226.74% 应收账款 14,481,604.29 39.17% 6,436,848.03 47.14% 124.98% 存货 长期股权投资 固定资产 370,115.78 1.00% 525,464.55 3.85% -29.56% 在建工程 短期借款 长期借款 810,000.00 5.93% -100.00% 应付账款 11,662,336.63 31.54% 0 - - 公告编号：2018-006 13 资产总计 36,972,717.77 - 13,654,009.69 - 170.78% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：期末较期初增加1469.74万元，增幅226.74%，主要原因是公司发行股票募集资金1,150 万元所致。 2、应收账款：本期较上期增加804.48万元，增加124.98%，主要为公司营收增长较快，且主要增长 在下半年，2017年度下半年货款尚未结算所致。 3、固定资产：期末较期初减少15.53万元，减少29.56%，主要是固定资产折旧增加，净值减少所致。 4、长期借款：期初余额81万，期末余额为0，本期减少81万元。变动原因为公司归还股东借款所致。 5、应付账款：期初余额为0，期末余额为1,166.23万元，本期增加1,166.23万元。变动原因是公司2017 年为降低项目成本，提高项目人员招聘和补充的效率，通过外协公司分包了部分低技能要求的工作任务， 根据公司与外协公司约定尚未达到结算条件，未支付外协费用所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 30,458,333.70 - 18,461,065.31 - 64.99% 营业成本 24,746,925.93 81.25% 15,772,829.47 85.44% 56.90% 毛利率% 18.75% - 14.56% - - 管理费用 5,044,596.88 16.56% 5,683,662.92 30.79% -11.24% 销售费用 财务费用 109,813.87 0.36% 69,179.41 0.37% 58.74% 营业利润 -48,997.04 -0.16% -3,186,891.92 -17.26% 98.46% 营业外收入 2,300,000.01 7.55% 500,000.00 2.71% 360.00% 营业外支出 8,712.97 0.03% 15,000.00 0.08% -41.91% 净利润 2,301,580.71 7.56% -2,733,394.94 -14.81% 184.20% 项目重大变动原因： 1、本期营业收入较上期增加了1,199.73万元，增幅64.99%，主要原因为：本期合同订单稳定增长。 本期公司订单增长的原因是，公司加强员工培训和技术考核工作以满足客户对高技能人才的需求，通过 增加外协公司和拓展招聘渠道加快了员工招聘进度，保障公司及时响应客户需求并按质按量完成订单工 作。公司因此在客户订单分派过程中，以公司核心竞争力争取到订单的稳定增长。 2、本期营业成本较上期增加了897.41万元，增幅56.90%，主要原因为：由于用工人数和薪酬上涨导 致本期的成本增加。 3、本期管理费用较上期减少了63.91万元，降幅11.24%，主要原因为：本期相比上期因挂牌而产生 的中介费用，本报告期内支付中介机构服务费减少；研发项目进行项目后期，对研发费用的需求减少。 4、本期财务费用较上期增加 4.06 万元，增幅 58.74%，主要原因为：公司华兴银行应收货款质押借 款产生利息所致。 5、本期营业外收入较上期增加 180 万元，增幅 360%，主要原因为：新三板政府补贴、高新企业补 助资金收入所致。 公告编号：2018-006 14 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 30,458,333.70 18,461,065.31 64.99% 其他业务收入 主营业务成本 24,746,925.93 15,772,829.47 56.90% 其他业务成本 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件测试 20,502,234.95 67.31% 13,713,366.20 74.28% 软件开发 9,956,098.75 32.69% 4,747,699.11 25.72% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司软件测试服务收入较上年增长 49.51%，软件开发服务收入较上年增长 109.70%，主 要原因是公司在主要客户获得的订单数量增加所致。报告期内，公司为客户提供的银行资金运营管理系 统、实时数据分析和预报系统已进入试用阶段，公司还承接了客户的互联网相关系统的软件开发等工作， 公司软件开发服务的收入占比上升。根据公司业务拓展情况和发展规划，公司保持应用软件的研发投入， 软件开发服务的收入比重将持续增加。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广发银行股份有限公司 18,783,076.26 61.67% 否 2 广东华兴银行股份有限公司 9,632,804.62 31.63% 否 3 北京联创智融信息技术有限公司 1,287,735.85 4.22% 否 4 广州市金达实业投资有限公司 660,377.35 2.17% 否 5 北京昊天旭辉科技有限责任公司 94,339.62 0.31% 否 合计 30,458,333.70 100% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京联创智融信息技术有限公司 8,916,512.69 64.82% 否 2 博彦科技股份有限公司 2,816,504.80 20.48% 否 3 广州众弘互联网有限公司宁夏分公司 729,416.00 5.30% 否 4 苏州博纳讯动软件有限公司 640,000.00 4.65% 否 5 英迈电子商贸(上海)有限公司 508,360.00 3.70% 否 合计 13,610,793.49 98.95% - 公告编号：2018-006 15 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,670,484.26 -6,243,309.09 190.82% 投资活动产生的现金流量净额 -28,120.90 -690,656.00 95.93% 筹资活动产生的现金流量净额 9,055,049.99 1,395,385.01 548.93% 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为正，主要是公司营业收入增加，回款情况良好。 2、报告期内，公司投资活动产生的现金流净额为负，主要用于公司购置固定资产所致。 3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额大幅增长，主要是股票定向增发收到募集资金所 致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 不适用 2、委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日 至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财 务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本报告期公司除上述会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更，以上变更均对所有者权益 无影响。 公告编号：2018-006 16 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业并保障员工合法权益，恪守职责，公司始 终把社会责任放在公司发展的重要位置。 三、 持续经营评价 报告期内，公司主营业务稳定，公司管理层及核心技术团队稳定，技术能力不断提升，新的业务领 域逐步拓展，是公司持续经营提供重要保障。公司主营业务未发生变化，生产经营状态正常。公司具备 持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、依赖主要客户的风险 公司基于自身业务特点以及经营战略考虑，目标客户主要定位于金融机构，公司同时服务的客户数 量不会太多。2017年度公司对前五大客户的销售额占比均为当期收入金额的100%；同时，公司对广发银 行和华兴银行的营业收入总额分别为18,783,076.26元和9,632,804.62元，占当期收入总金额的比例分 别为61.67%和31.63%。虽然公司与客户已有较好的合作基础，但若主要客户因经营状况发生变化或其他 因素减少与公司的合作，可能会给公司经营带来一定影响。 应对措施：公司基于新产品研发和客户渠道优势，重点拓展华南地区客户群，减少对主要客户的依 赖。 2、人力成本上升的风险 公司所处软件和信息技术服务行业属于人力资本和知识密集型行业，最主要的经营成本是人力成 本。随着行业发展和市场竞争的需要，企业间人才争夺将会加剧，公司为了留住优秀人才，其人力成本 将呈上升态势。同时，随着经济发展、城市生活成本上升以及政府部门对劳动者社会保障要求的进一步 提高，公司的人力成本亦存在大幅增加的风险。 应对措施：公司通过流程标准化，加强管理工作，提升员工工作效能和产出，提升单位人均贡献率， 以降低人力资源成本上升对公司毛利润的影响。 3、公司治理风险 公司在2015年11月变更为股份公司后，虽然逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段 发展的内部控制体系，公司内部管理和内部控制体系还需要在公司经营过程中逐渐完善。 应对措施：公司不断加强内部管理体系建设，通过券商督导、ISO认证等外部认证单位的审计，发 现公司治理风险并及时采取应对措施。 4、营业规模较小的市场风险 公司主要从事包括金融企业在内的软件测试及软件开发服务。报告期内，但公司总体规模不大，仍 公告编号：2018-006 17 处于成长和发展阶段，与同行业内的大公司相比，应对市场变化的反应能力和恢复能力相对较差，对外 界和内部风险的抵抗能力相对较弱。市场的外界环境存在很多不确定性因素，公司可能会因规模较小而 在市场变化中受到较大冲击，从而对公司业务造成不利影响。 应对措施：公司将持续加大研发投入，通过产品销售提升公司核心竞争力，扩大客户群体，提高公 司对市场变化的反应能力。 5、核心技术人员流失的风险 公司所处软件和信息技术服务行业属于知识和人力资本密集型行业，核心技术和关键管理人员是公 司发展的基础，也是公司核心竞争力的关键要素。随着本行业发展和市场竞争加剧，企业间人才争夺将 会愈加剧烈。倘若公司不能采取有效的培养考核机制、激励模式等人才稳定措施，公司将存在核心技术 人员流失的风险。 应对措施：公司加强核心团队的人员培养，建立建全员工激励机制和考核机制，充分调整员工的积 极性，稳定员工队伍。 6、实际控制人不当控制的风险 公司股东吴沛泽、谢江勇、陶雷、黄钦目前合计持有公司股份 83.32%，并担任董事长、董事、高级 管理人员或监事，且签署了《一致行动协议》，为公司共同的实际控制人，有能力通过投票表决的方式 对公司的经营、财务和人事决策产生重大影响，因此存在实际控制人为其个人利益影响公司科学决策， 造成相关决策不符合或损害公司及投资者利益的风险。 应对措施：建立建全公司治理的有效性，落实公司章程和管理制度的各项规定，加强股东大会、董 事会对日常经营的监督力度，避免实际控制人不当控制的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-006 18 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编 号 吴沛泽 担保 10,000,000.00 是 2017 年 4 月 21 日 2017-009 总计 - 10,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2016 年年度股东大会审议通过了《关于向华兴银行申请 1000万元授信额暨关联方提供担保的议案》， 公司董事长吴沛泽先生为上述授信提供连带责任保证担保，报告期内公司以保理业务方式实际使用贷款 2,847,117.50 元，期末公司已连本带息全额归还全部贷款。 关联方为公司借款提供担保，系公司业务发展及生产经营的正常所需，是合理的、必要的。公司与 关联方交易不存在损害公司及其他非关联股东利益的情况，对公司的财务状况、经营成果、业务完整性 和独立性无重大影响。 (二) 承诺事项的履行情况 1、承诺事项一 公司于2015年11月以截至2015年9月30日经审计的净资产折股的方式整体变更为股份公司，有限公 司全体股东作为股份公司的发起人，以其各自按各自出资比例应拥有的相应净资产认购了股份公司的股 份。发起人就净资产折股过程中所涉及的个人所得税缴纳事宜于2015年11月作出如下承诺：鉴于税务主 公告编号：2018-006 19 管部门没有要求自然人股东在有限公司净资产折股变更为股份公司时缴纳个人所得税，如按照国家现有 的或将来出台的法律规定或相关政策要求自然人股东就整体改制时的净资产折股未缴纳个人所得税，有 限公司全体自然人股东承诺将按照税务机关的要求以个人自有资金自行履行纳税义务（包括但不限于税 款、滞纳金、罚款等），保证不因上述纳税义务的履行致使股份公司和股份公司股票公开转让后的公众 股东遭受任何损失。 报告期内，未有违反承诺情况。 2、承诺事项二 公司核心技术人员承诺：截止至公司公开转让说明书出具日，不存在侵犯原任职单位及他人知识产 权、商业秘密的纠纷或潜在纠纷，也没有违反原任职单位的竞业禁止约定和保密约定。如存在上述情况， 给广州永霸信息科技股份有限公司造成损失的，承担全部赔偿责任。 报告期内，未有违反承诺情况。 3、承诺事项三 公司挂牌时全体股东作出承诺：如因公司违反劳动合同法、社会保险法及相关的法律、法规和政策， 或因违反住房公积金的相关规定而被社保及住房公积金主管部门要求补缴或受到任何行政处罚，或因员 工追索而被司法部门或相关主管部门判令赔偿的，全体股东同意无条件并无偿代公司承担补缴和赔偿义 务或责任，并承担公司因此而受到的任何处罚或损失。 报告期内，未有违反承诺情况。 4、承诺事项四 公司控股股东及董事、监事、高级管理人承诺：①本人及本人控制的其他企业将不在中国境内外直 接或间接从事任何在生产经营上对公司构成竞争的业务及活动；或在生产经营上对公司构成竞争业务的 任何经济组织担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员； 或拥有与公司存在竞争关系的任何经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济组织的控制权。②如 公司将来扩展业务范围，导致本人及本人控制的其他企业所生产的产品或所从事的业务与公司构成或可 能构成同业竞争，本人及本人控制的其他企业承诺按照如下方式消除与公司的同业竞争：本人承诺不为 自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类的业务；本人保证不利用自身 特殊地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益。③本人及本 人拥有实际控制权的除公司及其控股子公司外的其他方目前没有从事、将来也不会从事任何直接或间接 与公司及其控股子公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务；不会利用从公司及其控股子公司获取的信 息从事、直接或间接参与与公司及其控股子公司相竞争的业务，并不会进行任何损害或可能损害公司及 其控股子公司利益的其他竞争行为；本人将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避 免与公司及其控股子公司产生同业竞争。如本人或本人拥有实际控制权的除公司及其控股子公司外的其 他方（如有）获得与公司及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，本人将尽最大努力，使 该等业务机会具备转移给公司或其控股子公司的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给 公司或其控股子公司。若公司及其控股子公司未获得该等业务机会，则本人承诺采取法律、法规及相关 主管部门许可的方式加以解决，且给予公司选择权，由其选择公平、合理的解决方式。 控股股东及董事、监事、高级管理人保证其关系密切的家庭成员也遵守以上承诺。 控股股东及董事、监事、高级管理人在持有公司5_%_以上股份、担任公司董事、监事、总经理或其 他高级管理人员及核心技术人员期间，本承诺函持续有效。 报告期内，未有违反承诺情况。 5、承诺事项五 公司全体股东签署了不占用公司资金的承诺书，承诺不以任何理由和方式占用公司的资金及资产。 报告期内，未有违反承诺情况。 6、承诺事项六 实际控制人承诺：本人将善意履行作为公司实际控制人或股东的义务，不利用实际控制人或股东地 公告编号：2018-006 20 位，就公司或公司的下属企业或组织与其或其附属公司/_附属企业相关的任何关联交易采取任何行动， 故意促使公司的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。如果公司或公司的下属企业或组 织必须与其或其附属公司/_附属企业发生任何关联交易，则其将促使上述交易按照公平合理和正常商业 交易的条件进行，并且严格按照有关法律法规、公司章程的规定履行有关程序。其及其附属公司/_附属 企业将不会要求或接受公司或公司的下属企业或组织在任何一项交易中给予优于任何其他独立第三方 的条件或权利。其及其附属公司/_附属企业将严格和善意地履行与公司或公司的下属企业或组织签订的 各种关联交易协议，不会向公司或公司的下属企业或组织谋求任何超出协议规定以外的利益或收益。 在本人在公司任职期间和离任后十二个月内，本人、本人的近亲属、本人或本人近亲属控制的其他 企业（包括但不限于公司制企业、非公司制企业如合伙、个人独资企业，或任何其他类型的营利性组织， 以下均简称“其他企业”）将尽量避免与公司发生关联交易，如与公司发生不可避免的关联交易，本人和 本人控制的其他企业将严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《公司关联交易制度》的规 定规范关联交易行为。如违反上述承诺，本人愿承担由此产生的一切法律责任。 报告期内，未有违反承诺情况。 公告编号：2018-006 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 5,967,043 5,967,043 29.84% 其中：控股股东、实际控制 人 4,166,060 4,166,060 20.83% 董事、监事、高管 4,516,060 4,516,060 22.58% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,000,000 100% 4,032,957 14,032,957 70.16% 其中：控股股东、实际控制 人 7,464,250 74.64% 5,033,940 12,498,190 62.49% 董事、监事、高管 8,364,250 83.64% 5,183,940 13,548,190 67.74% 核心员工 总股本 10,000,000 - 10,000,000 20,000,000 - 普通股股东人数 7 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 吴沛泽 4,600,000 6,790,500 11,390,500 56.95% 8,542,875 2,847,625 2 谢江勇 954,750 954,750 1,909,500 9.55% 1,432,126 477,374 3 陶雷 954,750 954,750 1,909,500 9.55% 1,432,126 477,374 4 黄钦 954,750 500,000 1,454,750 7.27% 1,091,063 363,687 5 杜转欢 900,000 500,000 1,400,000 7.00% 1,050,000 350,000 合计 8,364,250 9,700,000 18,064,250 90.32% 13,548,190 4,516,060 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 吴沛泽、谢江勇、陶雷、黄钦为公司一致行动人，为公司的实际控制人；吴沛泽为广州永霸投 资企业(有限合伙)的普通合伙人，谢江勇、陶雷、黄钦为广州永霸投资企业(有限合伙)的有限合伙 人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-006 22 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 见第六节之三控股股东、实际控制人情况之（二）实际控制人情况。 (二) 实际控制人情况 1、吴沛泽，男，1976 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。研究生学历，1998 年毕业于广 东外语外贸大学，2015 年毕业于暨南大学。1998 年 7 月至 2003 年 7 月在粤安科技有限公司工作，担任 营销中心总经理；2003 年 8 月至 2008 年 2 月在人民银行结算中心金电科技集团工作，担任总经理助理； 2008 年 2 月至 2013 年 5 月在东软集团股份有限公司工作，担任华南事业部总经理；2013 年 10 月至 2014 年 3 月在广州市金联信息科技有限公司工作担任项目经理；2014 年 6 月至 2015 年 6 月在北京联创智融 信息技术有限公司担任华南区总经理；2013 年 5 月起投资设立广州永霸信息科技有限公司，2013 年 5 月至 2015 年 10 月担任广州永霸信息科技有限公司执行董事兼经理，2015 年 11 月至今为广州永霸信息 科技股份有限公司董事长，任期三年。 2、谢江勇，男，1974年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历，1996年毕业于沈阳工 学院。1996年9月至1997年11月任信阳市三五八厂工程师；1997年12月至2000年6月任深圳市通力通信公 司通信技术工程师；2000年7月至2001年4月任杭州新利软件公司高级软件工程师；2001年5月至2005年7 月任神州数码新龙公司项目经理；2005年9月至2007年6月任广州菲奈特信息科技有限公司高级项目经 理；2007年7月至2011年8月任东南融通（中国）系统工程有限公司商业智能事业部部门经理；2011年9 月至2013年4月任东软集团华南事业部副总经理；2013年7月至2015年4月任东华软件股份公司银行管理 产品事业部BI顾问。2013年5月至2015年11月，担任永霸有限监事。2015年5月入职广州永霸信息科技有 限公司，任职项目经理。2015年11月股份公司设立后担任公司总经理，任期三年。 3、陶雷，男，1972 年 1 月 5 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历，1994 年毕业于北 京航空航天大学。1994 年 7 月至 1997 年 6 月在兰州飞控仪器总厂工作，担任技术员。1997 年 7 月至 1999 年 9 月在深圳市海得威生物科技有限公司工作，担任工程师。1999 年 10 月至 2011 年 8 月在广东发展银 行工作，任项目经理。2012 年 1 月至 2013 年 10 月在深圳新达通科技股份有限公司工作，任研发总监。 2013 年 11 月至 2014 年 5 月待业。2014 年 6 月至 2015 年 11 月在广州永霸信息科技有限公司工作，担 任公司副总经理，2015 年 11 月担任广州永霸信息科技股份有限公司董事、副总经理及财务负责人，任 期三年。 4、黄钦，女，1982年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权。硕士学历，2004年毕业于湘潭大 学，2015年毕业于中南大学。2004年7月至2006年2月在广州南方高科有限公司工作，任项目经理。2006 年2月至2007年3月在广东电信实业集团瑞达通信公司工作，任测试经理。2007年3月至2014年6月在东软 集团股份有限公司工作，担任华南事业部测试总监。2014年6月起2015年4月在广州汉迪信息科技有限公 司工作，任技术总监。2015年5月至2015年11月在广州永霸信息科技有限公司工作，担任副总经理。2015 年11月，股份公司成立后担任公司测试总监。现为广州永霸信息科技股份有限公司监事会主席，任期三 年。 报告期内，公司实际控制人未发变化。 公告编号：2018-006 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017 年 3 月 1 日 2017 年 8 月16 日 1.15 10,000,000 11,500,000 5 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 2017 年定向发行募集资金的使用用途为补充公司流动资金。截至 2017 年 12 月 31 日，该募集资金 已使用 6,852,002.01 元，用于流动资金补充。其使用用途、使用情况与公开披露的募集资金用途一致， 不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形，募集资金用途无 发生变更。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 广东华兴银行广州 分行 2,847,117.50 6.75% 2017 年 4 月 25 日至 2017 年 9 月 30 日 否 公告编号：2018-006 24 合计 - 2,847,117.50 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2018-006 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 吴沛泽 董事长 男 41 硕士学历 2015.11 至 2018.11 是 谢江勇 董事、总经理 男 43 本科 2015.11 至 2018.11 是 陶雷 董事、副总经 理、财务负责 人 男 45 本科 2015.11 至 2018.11 是 黄钦 监事会主席 女 35 硕士学历 2015.11 至 2018.11 是 杜转欢 董事 女 38 本科 2015.11 至 2018.11 否 洪晓文 董事 男 36 本科 2015.11 至 2018.11 是 陈帆 监事 男 29 本科 2015.11 至 2018.11 是 郭玉婷 职工监事 女 27 本科 2015.11 至 2018.11 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 吴沛泽、谢江勇、陶雷、黄钦为公司一致行动人，为公司的实际控制人；吴沛泽为广州永霸投资企 业(有限合伙)的普通合伙人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 吴沛泽 董事长 4,600,000 6,790,500 11,390,500 56.95% 0 谢江勇 董事、总经理 954,750 954,750 1,909,500 9.55% 0 陶雷 董事、副总经 理、财务负责 人 954,750 954,750 1,909,500 9.55% 0 公告编号：2018-006 26 黄钦 监事会主席 954,750 500,000 1,454,750 7.27% 0 杜转欢 董事 900,000 500,000 1,400,000 7.00% 0 合计 - 8,364,250 9,700,000 18,064,250 90.32% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 10 9 财务人员 3 3 技术人员 140 70 员工总计 153 82 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 2 本科 92 54 专科 58 25 专科以下 0 1 员工总计 153 82 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司实施全员劳动合同管理，依据《中华人民共和国劳动合同法》和地方相关法规、规范性文件， 与所有员工签订《劳动合同书》。根据岗位、能力以及业绩确定员工薪酬，向员工支付的薪酬包括薪金 及奖金。依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生 育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。 公司重视员工培训，根据员工实际情况和岗位技能要求，安排员工培训。公司通过内部团队，从业 务能力、专业技术等方面对不同层级员工进行培训，全面提升员工的素质技能，提升员工和部门工作效 率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。 没有需要公司承担的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 公告编号：2018-006 27 √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 洪晓文 测试总监 0 卢小红 高级系统运维工程师 0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 截至报告期末，公司拥有核心员工 2 名。公司核心员工杜卓莹因个人原因，于 2017 年 3 月 28 日辞 职。该员工在公司工作期间担任高级软件测试工程师，公司在其离职期间完成全部工作交接。杜卓莹的 辞职不会对公司的日常经营活动产生不利影响。 公告编号：2018-006 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司已经建立起了由股东大会、董事会、监事会、高级管理人员、董事会秘书组成的规 范的法人治理结构，并一直按照相关规定和制度规范运作。 报告期内，公司制订并通过了《募集资金管理办法》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事 会的授权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利;《公司章程》明确规 定了纠纷解决机制，投资者关系管理机制，细化了投资者参与公司管理及股东权利保护的相关事项。通 过《公司章程》及各项制度的建立，公司完善了股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质 询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求，根据公司的发展， 不断完善公司管理的要求内部控制体系，已建立起一套较为完善的人员管理、财务管理和风险控制等内 部控制管理制度。其中财务会计内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载。从公司经营过程和成果看， 公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的，报告期内，未发现上述 管理制度存在重大缺陷的情况。 内部控制制度基本能够适应目前公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保 证，能够对公司产品研发、项目执行提供保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。 公告编号：2018-006 29 4、 公司章程的修改情况 报告期内，因公司经营发展和募集资金补充流动资金的需要，经股东大会审议通过修改章程如下： 1、 公司章程第六条： 修改前：公司注册资本为人民币 1000 万元。 修改后：公司注册资本为人民币 2000 万元。 2、 公司章程第十五条： 新增：公司发行新股时，股权登记日在册股东无优先认购权。 3、 公司章程第十七条： 新增：新股发行后股东情况、认购股份、出资方式、出资时间的内容。 4、 公司章程第三十九条第(六)款： 修改前：按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计净资产的 30%且绝对 金额超过 150 万元以上。 修改后：按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计净资产的 30%的。 5、 公司章程第一百一十条 修改前：董事会决定关联交易的权限为每年度累计不超过公司最近一期经审计净资产的 30%且低于人 民币 50 万元。 修改后：董事会决定关联交易的权限为每年度累计不超过公司最近一期经审计净资产的 30% (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 2017 年 1 月 12 日，公司第一届董事会第 八次会议审议了如下议案： 1、《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合 伙)为公司 2016 年度财务审计机构的议案》 2、 《关于提请召开 2017 年度第一次临时股东大 会的议案》 2017 年 2 月 27 日，公司第一届董事会第 九次会议审议了如下议案： 1、《关于广州永霸信息科技股份有限公司股票 发行方案的议案》 2、《关于股东大会授权公司董事会全权办理公 司定向发行股票相关事宜的议案》 3、《关于本次定向发行修改公司章程的议案》 4、《关于签署附生效条件的股票认购协议的议 案》 5、《关于审议公司募集资金管理办法的议案》 6、《关于设立募集资金专项账户并签订三方监 管协议的议案》 7、《关于调整公司经营范围和董事会权限并修 改公司章程的议案》 8、 《关于召开 2017 年度第二次临时股东大会的 议案》 公告编号：2018-006 30 2017 年 4 月 21 日，公司第一届董事会第 十次会议审议了如下议案： 1、《关于审议 2016 年度总经理工作报告的议 案》 2、《关于审议 2016 年度董事会工作报告的议 案》 3、《关于审议 2016 年度财务决算报告的议案》 4、《关于审议 2017 年度财务预算报告的议案》 5、《关于审议 2016 年度报告及摘要的议案》 6、《关于审议 2016 年度控股股东、实际控制人 及其他关联方资金占用的专项审计报告的议 案》 7、《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》 8、《关于制定〈广州永霸信息科技股份有限公 司年报信息披露重大差错责任追究制度〉的议 案》 9、 《关于向华兴银行申请 1000 万元授信额度暨 关联方提供担保的议案》 10、《关于向中国银行广州越秀支行申请 800 万元授信额度的议案》 11、《关于补充确认日常性关联交易的议案》 12、 《关于提请召开 2016 年度股东大会的议案》 2017 年 8 月 17 日，公司第一届董事会第 十一次会议审议了如下议案： 1、《关于审议公司 2017 年半年度报告的议案》 2、《关于会计政策变更的议案》 2017 年 12 月 8 日，公司第一届董事会第 十二次会议审议了如下议案： 1、《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合 伙)为公司 2017 年度财务审计机构的议案》 2、 《关于提请召开 2017 年度第三次临时股东大 会的议案》 监事会 2 2017 年 4 月 21 日，公司第一届监事会第 五次会议审议了如下议案： 1、《关于审议 2016 年度监事会工作报告的议 案》 2、《关于审议 2016 年度财务决算报告的议案》 3、《关于审议 2017 年度财务预算报告的议案》 4、《关于审议 2016 年度报告及摘要的议案》 5、《关于审议 2016 年度控股股东、实际控制人 及其他关联方资金占用的专项审计报告的议 案》 6、《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》 2017 年 8 月 17 日，公司第一届监事会第 公告编号：2018-006 31 六次会议审议了如下议案： 1、《关于审议公司 2017 年半年度报告的议案》 2、《会计政策变更议案》 股东大会 4 2017 年 2 月 4 日，公司 2017 年第一次临 时股东大会审议如下议案： 1、《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合 伙)为公司 2016 年度财务审计机构的议案》 2017 年 3 月 17 日，公司 2017 年第二次临 时股东大会审议如下议案： 1、《关于广州永霸信息科技股份有限公司股票 发行方案的议案》 2、《关于股东大会授权公司董事会全权办理公 司定向发行股票相关事宜的议案》 3、《关于本次定向发行修改公司章程的议案》 4、《关于签署附生效条件的股票认购协议的议 案》 5、《关于审议公司募集资金管理办法的议案》 6、《关于调整公司经营范围和董事会权限并修 改公司章程的议案》 2017 年 5 月 15 日，公司 2016 年度股东大 会审议了如下议案： 1、《公司 2016 年度董事会工作报告》 2、《公司 2016 年度监事会工作报告》 3、《公司 2016 年度财务决算报告》 4、《公司 2017 年度财务预算报告》 5、《公司 2016 年度年度报告及其摘要》 6、《公司 2016 年度控股股东、实际控制人及其 他关联方资金占用的专项审计报告》 7、《公司 2016 年度利润分配方案》 8、 《关于向华兴银行申请 1000 万元授信额度暨 关联方提供担保的议案》 9、《关于向中国银行广州越秀支行申请 800 万 元授信额度的议案》 2017 年 12 月 27 日，公司 2017 年第三次 临时股东大会审议了如下议案： 1、《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合 伙)为公司 2017 年度财务审计机构的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规 则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员 符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履 行职责和义务。 公告编号：2018-006 32 (三) 公司治理改进情况 公司的股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和全国中小企业股 份转让系统有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决 策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运 作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要 求。 未来，公司仍将加强公司董事、监事及高级管理人员在法律、法规方面的学习，在未来工作中进一 步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司主要通过电话、电子邮件等形式保持与各方投资者、投资机构的联系沟通，沟通渠 道畅通。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会表示董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业 股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程的规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公 司实际情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，且报告期内，控 股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司完全具备独立自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求，根据公司的发展， 不断完善公司管理的要求内部控制体系，已建立起一套较为完善的人员管理、财务管理和风险控制等内 部控制管理制度。其中财务会计内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果 及现金流量情况良好。从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点， 是完整、合理和有效的，报告期内，未发现上述管理制度存在重大缺陷的情况。 内部控制制度基本能够适应目前公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保 证，能够对公司产品研发、项目执行提供保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层，严格遵守了公司已经制定的《信息披露管理制度》，执行情况良好。 公告编号：2018-006 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 信会师报字【2018】第 ZI10334 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海黄浦区南京东路 61 号 4 楼 审计报告日期 2018 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 陈卫武、曾细根 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2018]第 ZI10334 号 广州永霸信息科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了广州永霸信息科技股份有限公司（以下简称永霸信科）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了永霸信科 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于永霸信科，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、 管理层和治理层对财务报表的责任 永霸信科管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估永霸信科的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督永霸信科的财务报告过程。 四、 注册会计师对财务报表审计的责任 公告编号：2018-006 34 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 永霸信科持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致永霸信科不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈卫武 (项目合伙人) 中国注册会计师：曾细根 中国•上海 2018 年 4 月 27 日 公告编号：2018-006 35 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （一） 21,179,572.52 6,482,159.17 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 （二） 14,481,604.29 6,436,848.03 预付款项 （三） 37,720.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （四） 139,135.66 64,134.18 买入返售金融资产 存货 （五） 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （六） 624,471.89 流动资产合计 36,462,504.36 12,983,141.38 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 （七） 370,115.78 525,464.55 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 公告编号：2018-006 36 商誉 长期待摊费用 （八） 80,806.92 145,403.76 递延所得税资产 （九） 59,290.71 其他非流动资产 非流动资产合计 510,213.41 670,868.31 资产总计 36,972,717.77 13,654,009.69 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 (十) 11,662,336.63 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十一） 1,176,754.73 284,148.79 应交税费 （十二） 796,451.22 534,459.59 应付利息 （十三） 2,583.33 应付股利 其他应付款 （十四） 14,391.00 2,501,614.50 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 13,649,933.58 3,322,806.21 非流动负债： 长期借款 （十五） 810,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 公告编号：2018-006 37 其他非流动负债 非流动负债合计 810,000.00 负债合计 13,649,933.58 4,132,806.21 所有者权益（或股东权益）： 股本 （十六） 20,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （十七） 3,016,460.90 1,516,460.90 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （十八） 149,727.02 132,327.43 一般风险准备 未分配利润 （十九） 156,596.27 -2,127,584.85 归属于母公司所有者权益合计 23,322,784.19 9,521,203.48 少数股东权益 所有者权益合计 23,322,784.19 9,521,203.48 负债和所有者权益总计 36,972,717.77 13,654,009.69 法定代表人：吴沛泽 主管会计工作负责人：陶雷 会计机构负责人：梁丽钻 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 30,458,333.70 18,461,065.31 其中：营业收入 （二十） 30,458,333.70 18,461,065.31 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 30,507,330.74 21,647,957.23 其中：营业成本 （二十） 24,746,925.93 15,772,829.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二十一） 210,722.69 122,285.43 销售费用 公告编号：2018-006 38 管理费用 （二十二） 5,044,596.88 5,683,662.92 财务费用 （二十三） 109,813.87 69,179.41 资产减值损失 （二十四） 395,271.37 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -48,997.04 -3,186,891.92 加：营业外收入 （二十五） 2,300,000.01 500,000.00 减：营业外支出 （二十六） 8,712.97 15,000.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,242,290.00 -2,701,891.92 减：所得税费用 （二十七） -59,290.71 31,503.02 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,301,580.71 -2,733,394.94 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2,301,580.71 -2,733,394.94 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 2,301,580.71 -2,733,394.94 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,301,580.71 -2,733,394.94 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 公告编号：2018-006 39 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.15 -0.27 （二）稀释每股收益 0.15 -0.27 法定代表人：吴沛泽 主管会计工作负责人：陶雷 会计机构负责人：梁丽钻 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 23,971,058.68 16,319,289.62 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （二十八） 2,616,356.54 925,604.88 经营活动现金流入小计 26,587,415.22 17,244,894.50 购买商品、接受劳务支付的现金 2,409,586.53 331,981.99 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,955,689.94 18,374,595.90 支付的各项税费 1,507,784.10 1,225,339.68 支付其他与经营活动有关的现金 （二十八） 3,043,870.39 3,556,286.02 经营活动现金流出小计 20,916,930.96 23,488,203.59 经营活动产生的现金流量净额 5,670,484.26 -6,243,309.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 公告编号：2018-006 40 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 28,120.90 690,656.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 28,120.90 690,656.00 投资活动产生的现金流量净额 -28,120.90 -690,656.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,847,117.50 1,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 14,347,117.50 1,500,000.00 偿还债务支付的现金 5,157,117.50 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 134,950.01 104,614.99 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,292,067.51 104,614.99 筹资活动产生的现金流量净额 9,055,049.99 1,395,385.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 14,697,413.35 -5,538,580.08 加：期初现金及现金等价物余额 6,482,159.17 12,020,739.25 六、期末现金及现金等价物余额 21,179,572.52 6,482,159.17 法定代表人：吴沛泽 主管会计工作负责人：陶雷 会计机构负责人：梁丽钻 公告编号：2018-006 41 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,516,460.90 132,327.43 -2,127,584.85 9,521,203.48 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,516,460.90 132,327.43 -2,127,584.85 9,521,203.48 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 10,000,000.00 1,500,000.00 17,399.59 2,284,181.12 13,801,580.71 （一）综合收益总额 2,301,580.71 2,301,580.71 （二）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 1,500,000.00 11,500,000.00 1．股东投入的普通股 10,000,000.00 1,500,000.00 11,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 17,399.59 -17,399.59 公告编号：2018-006 42 1．提取盈余公积 17,399.59 -17,399.59 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 3,016,460.90 149,727.02 156,596.27 23,322,784.19 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,516,460.90 132,327.43 605,810.09 12,254,598.42 加：会计政策变更 公告编号：2018-006 43 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,516,460.90 132,327.43 605,810.09 12,254,598.42 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -2,733,394.94 -2,733,394.94 （一）综合收益总额 -2,733,394.94 -2,733,394.94 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 公告编号：2018-006 44 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,516,460.90 132,327.43 -2,127,584.85 9,521,203.48 法定代表人：吴沛泽 主管会计工作负责人：陶雷 会计机构负责人：梁丽钻 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 广州永霸信息科技股份有限公司 二○一七年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司的行业性质、经营范围及主要产品 公司名称：广州永霸信息科技股份有限公司 统一社会信用代码：914401010701568609 注册地址：广州市越秀区东风中路 300 号之一自编 18 楼 J 室 注册资本：人民币 2000 万元 法定代表人：吴沛泽 公司经营范围：策划创意服务；企业形象策划服务；企业管理咨询服务；软件零售； 通用机械设备销售；信息技术咨询服务；机械工程设计服务；计算机及通讯设备租 赁；计算机技术开发、技术服务；电子产品批发；多媒体设计服务；计算机零配件 零售；软件开发。 (二) 公司历史沿革 公司成立于 2013 年 5 月 27 日，系在广州市工商行政管理局越秀分局登记注册的有 限责任公司，注册号为 440104000377215，法定代表人为吴沛泽。设立时注册资本 为人民币 100 万元，股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 吴沛泽 40.00 40.00 40.00 40.00 张迪 20.00 20.00 20.00 20.00 贾欣婷 20.00 20.00 20.00 20.00 谢江勇 20.00 20.00 20.00 20.00 合计 100.00 100.00 100.00 100.00 以上设立时的出资业经深广州穗贤会计师事务所有限公司以穗贤验字【2013】第 0013 号验资报告验证。 2013 年 9 月 18 日经股东会议决定新增注册资本 50 万元，由新股东陶雷、黄钦、广 州汉迪信息科技有限公司共同出资。变更后的注册资为 150 万元，股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 吴沛泽 40.00 26.6667 40.00 26.6667 谢江勇 20.00 13.3333 20.00 13.3333 张迪 20.00 13.3333 20.00 13.3333 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 贾欣婷 20.00 13.3333 20.00 13.3333 黄钦 20.00 13.3333 20.00 13.3333 陶雷 20.00 13.3333 20.00 13.3333 广州汉迪信息科技 有限公司 10.00 6.6668 10.00 6.6668 合计 150.00 100.00 150.00 100.00 本次增资业经广州穗贤会计师事务所有限公司以穗贤验字[2013]第 0023 号验资报告 验证。 2014 年 2 月 16 日公司召开 2014 年第一次股东会议决议，股东贾欣婷因个人原因， 决定退出公司，其持有公司的 13.35%股份按照以下分配方式转让给相应的股东：7.33% 的股份转让给吴沛泽，1.5%的股份转让给张迪，1.5%的股份转让给谢江勇，1.5%的 股份给陶雷，1.5%的股份转让给黄钦。本次股东变更后股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 吴沛泽 51.00 34.0000 51.00 34.0000 谢江勇 22.25 14.8333 22.25 14.8333 张迪 22.25 14.8333 22.25 14.8333 黄钦 22.25 14.8333 22.25 14.8333 陶雷 22.25 14.8333 22.25 14.8333 广州汉迪信息科技 有限公司 10.00 6.6668 10.00 6.6668 合计 150.00 100.00 150.00 100.00 2015 年 4 月 20 日，公司申请变更，资金数额由 150 万元变更为 500 万元。变更后 股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 吴沛泽 200.00 40.00 200.00 40.00 谢江勇 52.50 10.50 52.50 10.50 张迪 52.50 10.50 52.50 10.50 黄钦 52.50 10.50 52.50 10.50 陶雷 52.50 10.50 52.50 10.50 蒋鹏华 50.00 10.00 50.00 10.00 广州汉迪信息科技 有限公司 40.00 8.00 40.00 8.00 合计 500.00 100.00 500.00 100.00 2015 年 5 月 27 日，经过股东会议决议，同意股东张迪将持有的 10.5% 股份转让给 股东吴沛泽。转让后，股东张迪不再持有公司股份，股东吴沛泽持有公司股份 50.5%， 其余股东所持股份不变。 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 2015 年 8 月 10 日，经公司 2015 年第四次股东会决议，同意广州汉迪信息科技有限 公司将其 8%的股份转让给广州永霸投资企业（有限合伙）。 2015 年 9 月 17 日，经股东会议决议，同意公司注册资本增加到 550 万元，新股东 杜转欢出资 54.945 万元，其中认缴注册资本 49.5 万元，资本公积 5.445 万元，占公 司注册股份 9%； 原股东吴沛泽增加投资 0.555 万元，其中认缴注册资本 0.5 万元， 资本公积 0.055 万元增加后占公司 46%的股份。本次增资后股权结构为： 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 吴沛泽 253.00 46.0000 253.00 46.0000 谢江勇 52.50 9.5455 52.50 9.5455 黄钦 52.50 9.5455 52.50 9.5455 陶雷 52.50 9.5455 52.50 9.5455 蒋鹏华 50.00 9.0909 50.00 9.0909 杜转欢 49.50 9.0000 49.50 9.0000 广州永霸投资企业 （有限合伙） 40.00 7.2726 40.00 7.2726 合计 550.00 100.00 550.00 100.00 根据广州永霸信息科技有限公司 2015 年 10 月 26 日股东会决议及公司章程（草案）， 以 2015 年 9 月 30 日为基准日，将广州永霸信息科技有限公司整体变更设立为股份 有限公司。按照发起人协议及章程（草案）的规定，各股东以其所拥有的截至 2015 年 9 月 30 日止广州永霸信息科技有限公司经审计的净资产人民币 6,341,460.90 元， 折为股份公司的股本 550.00 万股，每股面值人民币 1 元，未折股的净资产 841,460.90 元计入股份公司的资本公积。发起人各自在公司所占的注册资本比例对应折为各自 所占股份公司的股份比例。本次净资产折股后股权结构为： 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 吴沛泽 253.00 46.0000 253.00 46.0000 谢江勇 52.50 9.5455 52.50 9.5455 黄钦 52.50 9.5455 52.50 9.5455 陶雷 52.50 9.5455 52.50 9.5455 蒋鹏华 50.00 9.0909 50.00 9.0909 杜转欢 49.50 9.0000 49.50 9.0000 广州永霸投资企业 （有限合伙） 40.00 7.2726 40.00 7.2726 合计 550.00 100.00 550.00 100.00 本次净资产折股业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字 [2015]第 310880 号验资报告。 根据公司 2015 年 12 月 10 日股东大会 2015 年度第二次股东会决议和修改后的章程 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 规定公司申请增加注册资本人民币 450 万元，变更后的注册资本为人民币 1000 万元。 新增注册资本由原股东按持股比例认缴，变更注册资本后，股东仍然是吴沛泽、蒋 鹏华、谢江勇、陶雷、杜转欢、黄钦、广州永霸投资企业（有限合伙）。 根据公司 2017 年 2 月 27 日召开的第一届董事会第九次会议决议、公司 2017 年 3 月 17 日召开的 2017 年第二次临时股东大会决议，同意公司非公开发行不超过 10,000,000 股新股。公司本次非公开发行股票总数量为 10,000,000 股，发行价格为 1.15 元/股，实际募集资金总额为人民币 11,500,000.00 元，其中：股本人民币 10,000,000.00 元，资本公积人民币 1,500,000.00 元。本次非公开发行股票后的股权 结构为： 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 吴沛泽 1,139.05 56.95 1,139.05 56.95 谢江勇 190.95 9.55 190.95 9.55 黄钦 190.95 9.55 190.95 9.55 陶雷 145.475 7.27 145.475 7.27 杜转欢 140.00 7.00 140.00 7.00 蒋鹏华 120.86 6.04 120.86 6.04 广州永霸投资企业 （有限合伙） 72.715 3.64 72.715 3.64 合计 2,000.00 100.00 2,000.00 100.00 本次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2017] 第 ZI10641 号验资报告。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披 露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本 准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在 此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假 设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 告期间的收入和费用。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (七) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大的应收账款是指期末余额 100 万元及以上的应收账款，单项金额 重大的其它应收款是指期末余额 100 万元及以上的其它应收款。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减 值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际 利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。如 无客观证据表明其发生了减值的，则并入组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 无信用风险组合 主要包括代收代付员工款项、应收关联方单位款项、押金、保证金等可 以确定收回的应收款项。 正常信用风险组合 主要包括除上述无信用风险组合的应收款项外，无客观证据表明客户财 务状况和履约能力严重恶化的应收款项。 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 按组合计提坏账准备的计提方法 无信用风险组合 如无客观证据表明其发生了减值的，不计提坏账准备 正常信用风险组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 3 1－2 年 5 5 2－3 年 15 15 3－4 年 30 30 4-5 年 50 50 5 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项金额虽不重大但 已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项。 坏账准备的计提方法：对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据 表明很有可能形成损失的应收款项需单独进行减值测试，根据其预计未来现金 流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面 价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 坏账损失确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后， 仍然不能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表 明确实不能收回的款项。 (八) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：库存商品、劳务成本等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按个别认定法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法。 （2）包装物采用一次转销法。 (九) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 (十) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 (十一) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确 定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不 满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 项目 预计使用寿命 依据 软件 3 年 预计使用时间 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的 支出，在发生时计入当期损益。 (十二) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上 述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十三) 长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能 使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入 当期损益。 (十四) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定 比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关 资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十五) 收入 1、 销售商品 公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议 价款的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利 益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 公司软件销售在客户进行验收确认后，确认收入。 2、 提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用提供劳务的工作量 法确认提供劳务收入。提供劳务交易的工作量，依据双方确认的任务确认书确 定。 (十六) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 2、 确认时点 公司收到相关政府补助时确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公 司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款 本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借 款费用。 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (十八) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、 《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财 务报表格式的通知》。 财政部于 2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的 准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要 求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也 要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 财务报表。 本报告期公司除上述会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更，以上 变更均对所有者权益无影响。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 17%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% (二) 税收优惠 公司享受高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税，公司高新技术企业证书编 号为 GR201644006614，发证时间为 2016 年 12 月 9 日，有效期三年。 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 0.76 银行存款 21,179,572.52 6,482,158.41 其他货币资金 合计 21,179,572.52 6,482,159.17 其中：存放在境外的款项总额 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 (二) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 14,806,152.96 100.00 324,548.67 2.19 14,481,604.29 6,436,848.03 100.00 6,436,848.03 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 14,806,152.96 100.00 324,548.67 2.19 14,481,604.29 6,436,848.03 100.00 6,436,848.03 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,470,496.72 314,114.91 3.00 1 至 2 年 208,675.15 10,433.76 5.00 合计 10,679,171.87 324,548.67 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 无信用风险组合 4,126,981.09 合计 4,126,981.09 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 324,548.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 广发银行股份有限公司 8,831,168.53 59.65 147,845.62 广东华兴银行股份有限公司 4,439,984.43 29.98 135,753.05 北京联创智融信息技术有限公司 1,365,000.00 9.22 40,950.00 北京昊天旭辉科技有限责任公司 100,000.00 0.68 广州市金达实业投资有限公司 70,000.00 0.47 合计 14,806,152.96 100.00 324,548.67 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 37,720.00 100.00 合计 37,720.00 100.00 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 (四) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 139,135.66 100.00 139,135.66 64,134.18 100.00 64,134.18 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 139,135.66 100.00 139,135.66 64,134.18 100.00 64,134.18 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 无信用风险组合 139,135.66 合计 139,135.66 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 3、 本期无实际核销的其他应收款情况 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 押金、保证金 73,770.48 64,134.18 员工社保、公积金 65,365.18 合计 139,135.66 64,134.18 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准 备期末 余额 广东志峰物业管理有限公司 租赁押金 49,668.00 1-2 年 35.70 员工公积金 公积金 34,860.00 1 年以内 25.05 员工社保 社保 30,505.18 1 年以内 21.92 广州市天翎网络科技有限公司 押金 8,800.00 1 年以内 6.32 新疆租房押金 租赁押金 4,500.00 1 年以内 3.23 合计 128,333.18 92.22 (五) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 劳务成本 70,722.70 70,722.70 合计 70,722.70 70,722.70 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 2、 存货跌价准备 项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 劳务成本 70,722.70 70,722.70 合计 70,722.70 70,722.70 说明：由于项目未签订正式合同而先派人员进行前期工程，未能取得银行方面 的任务确认书，存在不确定性故计提跌价准备。 (六) 其他流动资产 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 待认证进项税 624,471.89 合计 624,471.89 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 (七) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 办公设备 运输设备 其他 合计 1．账面原值 （1）年初余额 369,829.50 611,111.11 980,940.61 （2）本期增加金额 28,120.90 28,120.90 —购置 28,120.90 28,120.90 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 397,950.40 611,111.11 1,009,061.51 2．累计折旧 （1）年初余额 322,093.69 133,382.37 455,476.06 （2）本期增加金额 38,330.74 145,138.94 183,469.67 —计提 38,330.74 145,138.94 183,469.67 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 360,424.43 278,521.31 638,945.73 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 项目 房屋及建筑物 办公设备 运输设备 其他 合计 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 37,525.98 332,589.81 370,115.78 （2）年初账面价值 47,735.81 477,728.74 525,464.55 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 (八) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公室装修 145,403.76 64,596.84 80,806.92 合计 145,403.76 64,596.84 80,806.92 (九) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 395,271.37 59,290.71 合计 395,271.37 59,290.71 2、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 项目 期末 年初 递延所得税资产 和负债互抵金额 抵销后递延所得 税资产或负债余 额 递延所得税资产 和负债互抵金额 抵销后递延所得 税资产或负债余 额 递延所得税资产 59,290.71 (十) 应付账款 1、 应付账款列示： 项目 期末余额 年初余额 劳务成本 11,662,336.63 合计 11,662,336.63 2、 公司无账龄超过一年的重要应付账款： (十一) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 284,148.79 14,257,657.06 13,365,051.12 1,176,754.73 离职后福利-设定提存计划 548,638.82 548,638.82 财务报表附注 财务报表附注 第 27 页 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 辞退福利 42,000.00 42,000.00 一年内到期的其他福利 合计 284,148.79 14,848,295.88 13,955,689.94 1,176,754.73 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 250,000.00 13,241,139.61 12,332,125.95 1,159,013.66 （2）职工福利费 （3）社会保险费 428,114.90 428,114.90 其中：医疗保险费 377,312.60 377,312.60 工伤保险费 7,561.78 7,561.78 生育保险费 43,240.52 43,240.52 （4）住房公积金 348,540.00 348,540.00 （5）工会经费和职工教育 经费 34,148.79 239,862.55 256,270.27 17,741.07 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 284,148.79 14,257,657.06 13,365,051.12 1,176,754.73 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 524,693.00 524,693.00 失业保险费 23,945.82 23,945.82 企业年金缴费 合计 548,638.82 548,638.82 (十二) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 631,104.30 351,120.36 城市维护建设税 47,437.28 24,578.43 教育费附加 20,330.26 10,533.61 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 税费项目 期末余额 年初余额 地方教育费附加 13,553.51 7,022.40 企业所得税 个人所得税 84,025.87 141,204.79 合计 796,451.22 534,459.59 (十三) 应付利息 项目 期末余额 年初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 2,583.33 合计 2,583.33 (十四) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 股东往来 2,500,000.00 员工代垫款 14,391.00 1,614.50 合计 14,391.00 2,501,614.50 2、 公司无账龄超过一年的重要其他应付款 (十五) 长期借款 1、 长期借款分类 项目 期末余额 年初余额 信用借款 810,000.00 合计 810,000.00 (十六) 股本 投资者 年初余额 比例％ 本期增加 本期减少 期末余额 比例％ 吴沛泽 4,600,000.00 46.00 6,790,500.00 11,390,500.00 56.95 谢江勇 954,750.00 9.55 954,750.00 1,909,500.00 9.55 陶雷 954,750.00 9.55 954,750.00 1,909,500.00 9.55 黄钦 954,750.00 9.55 500,000.00 1,454,750.00 7.27 杜转欢 900,000.00 9.00 500,000.00 1,400,000.00 7.00 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 投资者 年初余额 比例％ 本期增加 本期减少 期末余额 比例％ 蒋鹏华 908,600.00 9.09 300,000.00 1,208,600.00 6.04 广州永霸投资企业（有限 合伙） 727,150.00 7.27 727,150.00 3.64 合计 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 20,000,000.00 100.00 说明：公司股本变动情况详见报告一、（二）公司历史沿革 (十七) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 730,000.00 1,500,000.00 2,230,000.00 其他资本公积 786,460.90 786,460.90 合计 1,516,460.90 1,500,000.00 3,016,460.90 (十八) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 88,218.29 17,399.59 105,617.88 任意盈余公积 44,109.14 44,109.14 合计 132,327.43 17,399.59 149,727.02 (十九) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -2,127,584.85 605,810.09 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 -2,127,584.85 605,810.09 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,301,580.71 -2,733,394.94 减：提取法定盈余公积 17,399.59 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 156,596.27 -2,127,584.85 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 (二十) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 30,458,333.70 24,746,925.93 18,461,065.31 15,772,829.47 其他业务 合计 30,458,333.70 24,746,925.93 18,461,065.31 15,772,829.47 (二十一) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 116,396.23 68,863.70 教育费附加 49,884.09 29,513.02 地方教育费附加 33,256.07 19,675.33 印花税 11,186.30 4,233.38 合计 210,722.69 122,285.43 (二十二) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 409,882.28 381,471.38 差旅及交通费 295,536.87 183,171.20 职工薪酬 1,930,559.03 1,714,479.48 折旧费 176,436.50 166,930.22 业务招待费 109,251.20 66,321.53 质量体系认证费 13,886.80 13,886.80 中介机构服务费用 435,321.28 996,333.89 研发费用 1,478,076.39 1,899,171.93 办公室装修摊销 64,596.84 37,697.24 汽车费 58,324.53 197,374.29 商业保险 30,418.56 辞退福利 42,000.00 其他 306.60 26,824.96 合计 5,044,596.88 5,683,662.92 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 (二十三) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 132,366.68 104,614.98 减：利息收入 31,428.71 37,443.20 手续费 8,875.90 2,007.63 合计 109,813.87 69,179.41 (二十四) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 324,548.67 存货跌价损失 70,722.70 合计 395,271.37 (二十五) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 2,300,000.00 500,000.00 2,300,000.00 其他 0.01 0.01 合计 2,300,000.01 500,000.00 2,300,000.01 计入营业外收入的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 新三板挂牌财政补贴 1,700,000.00 500,000.00 与收益相关 高新技术企业培育库入库奖励 300,000.00 与收益相关 国家高新技术企业认定补助 300,000.00 与收益相关 合计 2,300,000.00 500,000.00 (二十六) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 税收滞纳金 8,712.97 8,712.97 其他 15,000.00 合计 8,712.97 15,000.00 8,712.97 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 (二十七) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 31,503.02 递延所得税费用 -59,290.71 合计 -59,290.71 31,503.02 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 2,242,290.00 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 336,343.50 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,959.08 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -397,593.29 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 -59,290.71 (二十八) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 31,428.71 37,443.20 财政补助 2,300,000.00 500,000.00 其他 284,927.83 388,161.68 合计 2,616,356.54 925,604.88 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 1,743,853.07 2,326,824.02 保证金、押金 277,190.00 120,035.00 往来款 1,022,827.32 1,109,427.00 合计 3,043,870.39 3,556,286.02 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 (二十九) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,301,580.71 -2,733,394.94 加：资产减值准备 395,271.37 固定资产折旧 183,469.67 193,667.84 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 64,596.84 37,697.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 134,950.01 104,614.99 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -59,290.71 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,080,929.07 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,119,757.74 -3,231,874.80 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,769,664.11 -1,694,948.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,670,484.26 -6,243,309.09 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 21,179,572.52 6,482,159.17 减：现金的期初余额 6,482,159.17 12,020,739.25 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 14,697,413.35 -5,538,580.08 财务报表附注 财务报表附注 第 34 页 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 21,179,572.52 6,482,159.17 其中：库存现金 0.76 可随时用于支付的银行存款 21,179,572.52 6,482,158.41 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 21,179,572.52 6,482,159.17 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 六、 关联方及关联交易 (一) 关联方关系 关联方名称 关联方与本公司的关系 吴沛泽 控股股东、实际控制人 谢江勇 股东 黄钦 股东 陶雷 股东 蒋鹏华 股东 杜转欢 股东 广州永霸投资企业（有限合伙） 股东 广州永汉投资有限公司 受同一方控制 (二) 关联交易情况 1、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 吴沛泽 10,000,000.00 2017-3-20 2020-3-19 是 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 2、 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,888,743.41 1,377,300.00 (三) 关联方应收应付款项 1、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 其他应付款 吴沛泽 1,500,000.00 陶雷 1,000,000.00 七、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 公司没有需要披露的承诺事项。 (二) 或有事项 公司没有需要披露的重要或有事项。 八、 资产负债表日后事项 公司于 2018 年 4 月 16 日设立子公司广州新睿信息科技有限公司，统一社会信用代 码 91440101MA5ATA3F2N，注册资本 100 万元，注册地址广州市天河区翰景路 1 号 金星大厦 5 楼 F7-85。公司持股 60%，拥有表决权 60%。公司经营范围为：软件开 发;信息技术咨询服务;企业管理咨询服务;企业形象策划服务;策划创意服务;投资咨 询服务;市场营销策划服务;网络技术的研究、开发;计算机技术开发、技术服务;信息 系统集成服务;数据处理和存储服务;软件测试服务;计算机零售;软件零售;自动售货 机、售票机、柜员机及零配件的零售;打字机、复印机、文字处理机零售;电子产品零 售;计算机批发;计算机零配件批发;软件批发;射频识别（RFID）设备销售;办公设备批 发。 九、 其他重要事项 公司没有需要披露的其他重要事项。 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 十、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,300,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,712.96 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 项目 金额 说明 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 2,291,287.04 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.02% 0.15 0.15 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 0.06% 0.0007 0.0007 广州永霸信息科技股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 一 八 年 四 月 二 十 七 日 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广州永霸信息科技股份有限公司总经办办公室