837950_2016_爱信股份_2016年年度报告_2017-04-24.txt

爱信股份 NEEQ:837950 北京爱可生信息技术股份有限公司 Beijing Action Information Technology Co.,Ltd 年度报告 2016 XX 公 司 年 度 大 事 记 资质方面：通过双软企业认证、信息 系统集成及服务资质，公司业务链进 一步完善 在天津成立子公司，支持公司业务在 当地及其他区域的拓展，加强了对业 务全方位的支撑 服务及时，质量优良，获得辽宁联通 表彰 2016 年 7 月 12 日拿到挂牌函，2016 年 7 月 19 日公司成功在全国股转系 统挂牌 捐赠“北京华北电力大学教育基金 会”，建立“北京爱可生“绿色电力” 创新创业基金”鼓励创新，加强校 企合作 2016 年新增取得四个软件著作权，并 加大公司知识产权的保护力度，2016 年新增取得 11 个商标使用权， 捐赠北大博雅图书室，帮助贫困地 区的学校建立图书室，用实际行动 支持贫困地区教育 公司自 2009 年捐助内蒙南哈拉图达 爱可生小学之后，每年都进行助学活 动，2016 年进行了第八年助学活动， 持续进行公益事业 公告编号：2017-011 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 2 第二节 公司概况 ............................................................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 10 第五节 重要事项 ........................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 23 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 26 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 29 第十节 财务报告 ........................................................................................... 34 公告编号：2017-011 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、爱信股份 指 北京爱可生信息技术股份有限公司 股东大会 指 北京爱可生信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京爱可生信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京爱可生信息技术股份有限公司监事会 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 会计师 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)及其经办注册会计 师 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可 能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 工信部、工业和信息化部 指 中华人民共和国工业和信息化部 爱立信 指 爱立信(中国)通信有限公司、爱立信(西安)信息技术 有限公司的统称。 中国联通 指 中国联合网络通信集团有限公司 中国移动 指 中国移动通信集团公司 中国电信 指 中国电信集团公司 中国铁塔 指 中国铁塔股份有限公司 华为 指 华为技术有限公司 中兴 指 中兴通讯股份有限公司 锐捷 指 福建星网锐捷通信股份有限公司 华三 指 华三通信技术有限公司 2G 指 第二代手机通信技术规格,一般定义为无法直接传送 如电子邮件、软件等信息;只具有通话和一些如时间日 期等传送的手机通信技术规格。 3G 指 第三代移动通信技术,是指支持高速数据传输的蜂窝 移动通讯技术。3G 服务能够同时传送声音及数据信息, 速率一般在几百 kbps 以上。3G 是指将无线通信与国际 互联网等多媒体通信结合的新一代移动通信系统。 4G 指 第四代移动电话行动通信标准,指的是第四代移动通 信技术,外语缩写 4G,该技术包括 TD-LTE 和 FDD-LTE 两种制式。4G 实现了集 3G 与 WLAN 于一体,并能够快速 传输数据、高质量、音频、视频和图像等。 5G 指 第五代移动通信,目前正在研究中 公告编号：2017-011 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-011 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户集中度高的风险 报告期内,前 5 名主要客户的销售额占总销售金额的比率为 92.01%,客户仍然非常集中,特别是来自爱立信的销售额的占比 仍然为 65.18%,但与爱立信 2014 年和2015年的销售额分别占全 年销售额的 98.13%和 82.95%相比,已经下降明显,客户集中度 较高的风险进一步降低。 技术不断更新的风险 从世界通信技术发展进程来看,通信技术更迭换代的速度越来 越快,我国通信技术引入和自主研发的进程也在不断加快。2015 年 2 月,工业和信息化部向中国电信和中国联通发放“LTE/第四 代数字蜂窝移动通信业务(FDD-LTE)”经营许可,这意味着工信 部将推动 4G 技术在我国融合发展,加快我国产业抢占国际 4G 创 新的制高点;同时,运营商及设备厂商已经启动了第五代(5G)移 动通信技术的研究。目前,我国处于 2G/3G/4G 网络并存、5G 网 络标准正在研发的局面,面临的网络环境形式将更加复杂,运营 商对通信网络技术服务供应商的技术水平和服务能力提出了更 高的要求。为了满足客户的需要、提升市场竞争力,公司必须及 时跟进通信网技术发展的最新情况,并进一步加大研发投入和 人员培训的力度,以确保自身通信网络技术服务水平的先进性。 公司未来若不能准确地把握行业技术发展趋势,不能及时地实 现技术升级,则可能无法把握下游行业发展机遇、无法满足客户 的技术服务需求,从而影响业务的进一步发展。 实际控制人可能不当控制的风险 公司实际控制人刘广辉直接持有公司 81.73%的股份,能够通过 股权关系对公司实施绝对控制,并担任公司董事长、总经理职 位,能够依职权对公司的经营决策施加重大影响。虽然公司已建 立了完善的法人治理结构,健全了各项规章制度,但如果制度不 能得到严格执行,则存在实际控制人可能利用其控制地位损害 公司及其他股东利益的风险。 应收账款余额较大的风险 2016 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值为 39,553,185.75 元,占总资产的比重为 41.49%。从金额上看仍然很大,从比例上 看,仍然很高。且随着公司业务规模的持续扩大,应收账款余额 可能会进一步上升。尽管公司的客户属于资金实力雄厚、信用 良好的企业,应收账款发生坏账的风险较小,但由于应收账款余 额较大且客户比较集中,如果客户延期付款,将会给公司的正常 经营及业务扩张带来不利影响。 税收优惠风险 公司于 2012 年 7 月 9 日取得了北京市科学技术委员会、北京市 财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局四部门批准颁 发的《高新技术企业证书》,证书编号为 GF201211000839,有效 期为三年。2015 年 7 月 21 日,公司通过了高新技术企业复审并 取得了证书编号为 GR201511000550 的《高新技术企业证书》, 有效期为三年。根据《企业所得税法》第 28 条的规定,公司作 为高新技术企业自 2012 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日减按 15%的税率征收企业所得税。若高新技术企业证书期满复审不合 公告编号：2017-011 5 格或国家调整相关税收优惠政策,公司将可能恢复执行 25%的企 业所得税税率,对公司的税负、盈利产生一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制 体系。经过将近一年的运转，公司治理风险已消除。 公告编号：2017-011 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京爱可生信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Action Information Technology Co.,Ltd 证券简称 爱信股份 证券代码 837950 法定代表人 刘广辉 注册地址 北京市海淀区中关村东路 18 号 1 幢 B-1507 办公地址 北京市朝阳区安立路 80 号马哥孛罗大厦 801A 主办券商 天风证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区佟麟阁路 36 号 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 黄峰 王新英 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院中海地产广场西塔 7 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘红娜 电话 010-56705726 传真 010-59636972 电子邮箱 anna@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区安立路 80 号马哥孛罗大厦 801A 100101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 7 月 19 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I63 电信、广播电视和卫星传输服务 主要产品与服务项目 通信网络集成服务、通信网络安全及保障服务和通信网络优化及 咨询服务和软件开发,并提供全方位一体化的通信及信息领域的 系统解决方案,以及向客户提供基于 IT 基础架构的硬件产品,并 配套提供网络整体解决方案和网络运维服务等。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 32,730,000 做市商数量 0 控股股东 刘广辉 实际控制人 刘广辉 公告编号：2017-011 7 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101087795289672 是 税务登记证号码 911101087795289672 是 组织机构代码 911101087795289672 是 2016 年 12 月 9 日，公司取得五证合一新的营业执照。 公告编号：2017-011 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 190,320,053.95 146,993,883.18 29.47% 毛利率 22.34% 24.38% - 归属于挂牌公司股东的净利润 13,329,173.73 9,885,721.94 34.83% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 13,956,186.80 8,202,961.87 70.14% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 20.27% 18.45% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 21.22% 15.31% - 基本每股收益 0.44 0.33 33.82% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 95,262,255.43 65,297,015.86 45.89% 负债总计 16,325,464.17 6,787,398.33 140.53% 归属于挂牌公司股东的净资产 78,936,791.26 58,509,617.53 34.91% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 2.41 1.95 23.66% 资产负债率（母公司） 22.83% 10.39% - 资产负债率（合并） 17.14% 10.39% - 流动比率 5.52 9.09 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -10,502,299.36 26,735,929.63 - 应收账款周转率 5.85 5.20 - 存货周转率 - 195.77 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 45.89% 7.07% - 营业收入增长率 29.47% 20.72% - 净利润增长率 34.83% 429.15% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-011 9 普通股总股本 32,730,000 30,000,000 9.10% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 304,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处 置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 -738,975.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -302,589.99 非经常性损益合计 -737,565.97 所得税影响数 -110,552.90 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -627,013.07 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 无 _________ _________ _________ ________ _________ ________ 公告编号：2017-011 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》的规定，公司所属行业为“I63 电信、广 播电视和卫星传输服务”。 爱信股份是一家专业从事通信网络技术服务的高新技术企业，为国内领先的通信网络技术综合服务 商。公司主要为通信运营商和通信设备商提供包括核心网和无线网等网络层次的通信网络集成服务、通信 网络安全及保障服务和通信网络优化及咨询服务。此外，公司凭借丰富的技术积累和较强的研发实力进行 软件开发，提供全方位一体化的通信及信息领域的系统解决方案，公司密切跟踪国内的信息化建设进程， 积极拓展相应业务，开始向客户提供基于 IT 基础架构的硬件产品、配套提供网络解决方案和网络运维服 务等。公司具备通信信息网络系统集成资质、通信网络代维资质和通信用户管线资质、电子与智能化工程 专业承包贰级资质，双软企业认证，信息系统集成及服务等资质。 通信服务领域公司的主要客户为爱立信，其他客户还包括中兴、华为、工业和信息化部电信研究院、 北京首钢自动化信息技术有限公司、网易（杭州）网络有限公司、中国联通、中国移动和中国铁塔的省级 及地市级公司及其他大型通信网络技术服务企业。软件开发及系统解决方案领域公司主要服务客户为软通 动力信息技术有限公司、东软集团股份有限公司等国内知名大型企业，在智慧政务、行业系统开发等业务 提供相应软件开发服务；同时公司还是华三、锐捷等国内主流网络设备的技术服务提供商。 公司把握技术发展趋势，建立全面的产品、服务线，并已在全国建立完善的服务交付体系，以信息 技术服务为根本，不断提升软件开发及系统解决方案能力，挖掘开发新市场和新机会。 报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、经营情况 公司 2016 年实现营业收入 190,320,053.95 元，同比增长 29.47%，业务持续增长；实现净利润 13,329,173.73 元，同比增长 34.83%；总资产比期初增长 45.89%，净资产比期初增长 34.91%；资产负债 率为 17.14%。 2016 年 3 月，全资子公司天津易连信息技术有限公司成立，支持公司业务在当地及其他区域的拓展， 加强了对业务全方位的支撑。 报告期内，公司成功拓展了甘肃、吉林、辽宁、浙江、山西等地的电信 LTE800M 的工程和优化业务， 新增业务预计每年能大大提高营业收入。同时，公司与软通动力信息技术有限公司合作开发智慧政务系统， 智慧政务系统建设任务概括为“一网、一云、一平台、四项应用、二十个具体项目”。一网为基础网络、 公告编号：2017-011 11 一云为政务云；一平台为大数据平台；四项应用为智慧办公、智慧管理、智慧服务、智慧决策应用；二十 个具体项目为协同办公、绩效考评、办公门户、政务论坛、视频分析、网格化管理、信用管理、舆情监测、 门户网站、行政审批、政企互动、公共服务、民生诉求、精准扶贫、农民增收、经济发展分析、社会发展 分析、重大项目管理、安全管理体系，爱信股份参与武汉、荆门、霍山、沈北等地的智慧政务建设项目。 公司与东软集团合作开发人力资源管理系统，含绩效考核、招聘培训、薪酬福利 3 大模块功能。 公司签约华三驻场服务协议，派驻工程师进入亚洲基础设施投资银行总部，对亚投行基础网络设备进 行驻场服务。 公司加大研发投入，2016 年新增取得四个软件著作权，并加大公司知识产权的保护力度，2016 年新 增取得 11 个商标使用权，并有一个实用新型专利在审。 总体上看，公司的业务发展平稳，新增业务为公司未来的持续发展打下了坚实的基础。 2、融资情况 2016 年 7 月 19 日公司成功在全国股转系统挂牌，2016 年 11 月公司成功完成了定向增发，为业务的 进一步开展做好资金储备。 3、内部管理 报告期内，为适应公司业务发展需要，进一步落实公司市场战略，公司优化并改进相应组织架构，整 合资源新成立政企事业部、新技术事业部，专注 IT 网络集成和软件开发及系统解决方案领域，同时增加 市场拓展人员，加强市场开拓，为保证战略落地及业务安全稳定交付，新增中高层管理人员，加强企业项 目过程管控；报告期内，公司为提高运营效率及管理细度，与 ERP 厂家签约，对公司的内部管理系统进行 升级改造，年底已基本全面上线，提高信息化水平，为企业长远发展奠定更好的管理基础。 公司自主研发了在线学习系统，用于公司内部员工培训，提升员工业务技能。该系统支持远程多方线 上视频培训，解决了公司员工地域分散，培训不好组织的现状；支持培训过程实时录屏，便于员工课后自 学，进一步提升培训效果；培训课件按类别统一管理，便于员工查找和学习；配套的考试系统，在培训结 束后，直接进行线上考试，检测培训效果。通过该系统还可以查询到员工学习排行榜，课程热度排行榜等 信息，进行针对性的激励和改进，激发全员学习热情，提升员工业务技能。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 190,320,053.95 29.47% - 146,993,883.18 20.72% - 营业成本 147,811,046.82 32.97% 77.66% 111,160,064.95 14.95% 75.62% 毛利率 22.34% - - 24.38% - - 管理费用 19,588,950.22 0.85% 10.29% 19,423,131.53 11.46% 13.21% 销售费用 5,361,187.60 -10.27% 2.82% 5,974,518.66 13.09% 4.06% 财务费用 1,496.38 -97.05% 0.00% 50,768.05 -84.66% 0.03% 营业利润 15,724,093.58 36.16% 8.26% 11,548,005.66 549.42% 7.86% 营业外收入 344,253.86 - 0.18% 0.00 __________ 0.00% 营业外支出 342,843.85 1,362.71% 0.18% 23,438.91 -78.77% 0.02% 净利润 13,329,173.73 34.83% 7.00% 9,885,721.94 427.07% 6.73% 项目重大变动原因： 1、 营业收入增长 43,326,170.77 元，因为公司一直大力拓展业务，在原有业务增长的基础上，拓展了新 的客户群体，包括工业和信息化部电信研究院、北京首钢自动化信息技术有限公司等，同时和原有的 优质客户扩大了合作领域； 公告编号：2017-011 12 2、 营业成本增长 36,650,981.87 元，由于业务增量，导致成本相应提升，同时由于新中标区域前期需要 大量投入，尤其是偏远地区所需要的资源不便于和其他区域共享，造成了毛利率也略有下降； 3、 财务费用下降的原因是 2014 年公司有短期借款 4,500,000.00 元，2015 年有对应的利息支出，导致财 务费用支出较多，而公司 2016 年无银行借款和利息支出。 4、 营业外收入增加 344,253.86 元，主要是公司获得中关村管委会给予的公司改制上市资助 30 万；中关 村企业信用促进会补助 4000 元。 5、 营业外支出增加 319,404.94 元，主要是捐赠支出 25 万元，包括捐赠“北京华北电力大学教育基金会” 20 万元，捐赠北大博雅图书室 5 万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 190,320,053.95 147,811,046.82 146,993,883.18 111,160,064.95 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 190,320,053.95 147,811,046.82 146,993,883.18 111,160,064.95 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 通信网络集成服务 86,274,568.66 45.33% 71,799,744.74 48.85% 通信网络安全及保障服务 71,052,898.35 37.33% 49,350,641.39 33.57% 通信网络优化及咨询服务 20,719,154.67 10.89% 20,185,399.05 13.73% 软件开发及系统解决方案 6,378,902.16 3.35% 5,419,102.43 3.69% 硬件产品销售 5,894,530.11 3.10% 238,995.57 0.16% 收入构成变动的原因： 1、通信网络集成服务， 2016 年通信网络集成服务收入较 2015 年增长 14,474,823.92 元，但占主营业务收入的比重 下降了 3.52%，主要原因系 2016 年公司根据通信网络技术和市场的需求变化，加大员工技能培训的力度，优化服务流程， 提供服务技术和技能，培养员工和公司的服务能力以满足市场和客户需要，同时依托研发能力提供竞争力，使得该项业务 的收入提高较多；此外，通信网络安全及保障服务收入的快速增长，使得通信网络集成服务收入占营业收入的比重有所下 降。 2、通信网络安全及保障服务， 2016 年收入规模较 2015 年快速增长 21,702,256.96 元，主要原因系在巩固原有客户 合作关系的基础上，公司加大了市场拓展力度，不断拓展新的业务区域，为公司收入的增长提供了保障。同时，得益于公 司和客户的长期稳定合作，以及客户业务的增长，陆续在甘肃、内蒙等地通信网络安全及保障服务项目中中标。 3、软件开发及系统解决方案，收入较上年增长 959,799.73 元，公司通过在通信领域的技术沉淀，面向通信网络集成、 运营、维护及优化服务开发相关的软件产品及系统解决方案，并且成功地拓展了软件开发及系统解决方案，如软通动力、 东软慧聚等等。得益于公司相关技术和服务质量逐步被市场的认可，市场口碑的逐步建立以及通信网络集成、运营、维护 及优化服务收入的不断增长，以及新客户的拓展，使得公司通信领域软件产品及系统解决方案收入平稳增长。 4、硬件产品销售，比 2015 年增长 5,655,534.54 元，公司在立足原有业务的基础上，拓展新的业务领域，得益于公 司对硬件产品技术及应用的了解、对产品推销的力度的增大，以及完善的售后服务体系，逐渐得到客户的认可，特别是一 些重点客户的突破，如工信部研究院等，使得硬件产品销售收入增长明显。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -10,502,299.36 26,735,929.63 投资活动产生的现金流量净额 16,803,499.26 -21,765,901.16 筹资活动产生的现金流量净额 7,098,000.00 -4,514,398.34 现金流量分析： 公告编号：2017-011 13 2016 年公司的业务发展较快，按照项目正常运转，要支付工资、社保、差旅等各项费用，新中标的 LTE 等项目前期投入较大，导致经营活动产生的现金流量净额减少较多。 2016 年投资活动产生的现金流量净额增加主要是理财产品的赎回以及卖出部分股票。 2015 年筹资活动产生的现金流量净额是归还贷款，2016 年筹资活动产生的现金流量净额是增发股票 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 爱立信(中国)通信有限公司 124,052,541.81 65.18% 否 2 广东华讯工程有限公司 22,601,906.53 11.88% 否 3 重庆永鹏网络科技股份有限公司 16,607,713.09 8.73% 否 4 北京网盈互联信息科技有限公司 6,037,735.68 3.17% 否 5 煜通立信科技(北京)有限公司 5,816,052.35 3.06% 否 合计 175,115,949.46 92.02% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 长春新立通信技术有限公司 54,830,986.08 37.10% 否 2 北京星立方科技发展股份有限公司 5,433,962.35 3.68% 否 3 北京神州数码有限公司 2,144,700.86 1.45% 否 4 北京维晒科技有限公司 1,886,149.43 1.28% 否 5 兰州永忠通信有限公司 1,346,324.86 0.91% 否 合计 65,642,123.58 44.42% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 8,373,886.86 6,403,915.17 研发投入占营业收入的比例 4.40% 4.36% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年公司加大了对基站实时监控防盗系统、基站环境保护系统等方面的投入，共发生研发支出 8,373,886.86 元。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 公告编号：2017-011 14 货币资金 16,708,755.83 404.86% 17.53% 3,309,555.93 15.97% 5.07% 12.46% 应收账款 39,461,217.75 53.95% 41.42% 25,632,630.02 -17.16% 39.26% 2.23% 存货 0.00 -100.00 % 0.00% 1,135,598.29 - 1.74% -1.74% 长期股权投资 0.00 - 0.00% 0.00 - 0.00% 0.00% 固定资产 4,434,176.68 18.77% 4.65% 3,733,331.66 -10.19% 5.72% -1.07% 在建工程 0.00 - 0.00% 0.00 - 0.00% 0.00% 短期借款 0.00 - 0.00% 0.00 -100.00 % 0.00% 100.00% 长期借款 0.00 - 0.00% 0.00 - 0.00% 0.00% 资产总计 95,262,255.43 45.89% - 65,297,015.86 10.69% - - 资产负债项目重大变动原因： 货币资金增减 404.86%主要原因是随时可变现的理财产品 2015 年列示在其他流动资产，2016 年 12 月 31 日我司没有理财产品余额，导致变动较大。 应收账款的增长主要是公司 2016 年努力开拓业务，取得较大进展，业务量增长较多。 存货减少主要是 2016 年公司加强存货管理，梳理了硬件产品的供产销流程，为节约资金和提高效率 硬件产品实行即时交货的模式，从而减少了存货的滞压。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 天津易连信息技术有限 公司 天津 天津 信息技术服务 100 0 新设取得 2016 年 3 月天津易连信息技术有限公司成立，是北京爱可生信息技术股份有限公司的全资子公司， 主营业务为信息技术服务，2016 年营业收入 10,499,999.56 元，净利润-10,388.16 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 本年初随时可变现的银行委托理财产品余额为 18,900,000.00 元，本年合计申购 112,150,000.00 元， 赎回 131,050,000.00 元，期末余额为 0。详情参考第五节 二（一）。 （三）外部环境的分析 我国移动通信行业从上世纪九十年代以来不断加快转型升级，积极开展 3G、4G 网络建设及业务应用， 网络基础设施竞争力总体跃升。2013 年末，工信部正式向中国移动，中国联通，中国电信颁发 TD-LTE 的 4G 牌照，正式迈入 4G 阶段。2015 年，工信部向中国联通，中国电信颁发 FDD 的 4G 牌照。 2016 年，基 础电信企业加快了移动网络建设，新增移动通信基站 92.6 万个，总数达 559 万个。其中 4G 基站新增 86.1 万个，总数达到 263 万个，移动网络覆盖范围和服务能力继续提升。中国信息通信研究院预计，未来 3 年，网络信息基础设施建设投资将超过 1.2 万亿。中国信息产业网数据显示，2011 年我国通信网络技术 服务市场规模为 834.9 亿元，到 2014 年这一规模增长至 1,516.6 亿元，复合年增长率达到 22%，保持较 快的发展速度，预计到 2017 年我国通信网络技术服务市场规模将达到 2,668.5 亿元。 行业面临飞速发展和改革机遇期： 公告编号：2017-011 15 1、信息形式转变 移动通信网络技术从 2G 到 3G、4G 的快速发展和移动智能终端的普及使得移动通信服务内容从简单 的通话和短信，扩展到其他需要高速、海量的移动数据传输的应用领域，包括 IP 电话、游戏、视频、资 料传输、文件分享、物联网等，从而使得单位时间内发射与接收的数据大幅增加。多媒体信息数据产生的 数据流量超过普通语音、文字信息的 10 倍。 2、移动联网终端设备数量增长 人均移动联网终端设备持有量增加。2016 年，全国电话用户净增 2617 万户，总数达到 15.3 亿户， 同比增长 1.7%。其中，移动电话用户净增 5054 万户，总数达 13.2 亿户，移动电话用户普及率达 96.2 部 /百人，比上年提高 3.7 部/百人。 而近年来平板电脑、车载移动设备、可穿戴设备等其他可移动联网终端设备快速普及，部分用户将 拥有一种以上的移动联网终端设备以满足多样化需求。 该等信息形式的转变和移动联网终端设备保有量的增长势必导致信息量的增加，而以现有的传输设 备容量已不足以满足如此大量的数据需求，单个通信基站可同时服务的用户数量亦将随数据流量的增长而 下降，因此移动运营商需通过通信基站数量的增加来满足终端用户的需求。 （四）竞争优势分析 1、具备全方位的综合服务能力和优势 公司经过多年发展，业务领域涵盖了通信网络集成服务、通信网络安全及保障服务和通信网络优化及 咨询服务，业务面已覆盖通信网络的各个环节和领域，具有较强的综合服务能力。同时，公司凭借丰富的 服务经验、强大的技术实力和人才优势，在提供通信网络技术服务的基础上，积极开发通信领域相关的软 件产品和系统集成解决方案，实现公司通信网络技术服务全方位、多元化的发展。 随着通信网络技术的更迭，我国通信网络正向融合多运营商、多厂商设备、多网络制式的综合性网络 转型，通信网络也更为复杂化。公司凭借多年的经验和技术积累，熟悉各种不同的网络制式，拥有出色的 设备选型能力和全面的技术水平，既能为客户提供集规划、安装和调试为一体的通信网络集成服务，又能 提供全面的通信网络安全及保障服务和通信网络优化及咨询服务，能够为迎合运营商优维一体化、端到端 服务采购政策提供了宝贵的项目经验和专业技术人才。 2、长期稳定的大客户合作关系 客户群体涵盖了三大运营商并与国内外知名设备商爱立信，中兴，华为长期保持合作伙伴关系。公司 经过多年的深耕细作和外部市场的拓展，2015 年成为华三，锐捷的代理商及产品服务支撑合作伙伴，2016 年和东软集团展开深度合作，2016 年与软通动力成为合作伙伴，和工业和信息化部电信研究院，网易（杭 州）网络有限公司、天津惠普数据中心设计工程有限公司等的合作，使我们有机会了解并掌握通信前沿技 术，在竞争中占据优势。 3、逐步完善全国业务布局，区域服务能力得到加强 公司目前已经在黑龙江、吉林、内蒙、河南、河北、北京、天津、山东、山西、陕西、四川、重庆、 云南、广东、甘肃、辽宁、新疆等 20 余个省、直辖市、自治区设立了事业部或服务网点。公司以事业部或 服务网点作为服务交付的基础单元，可以为客户提供稳定的技术人才和快速的响应处理速度，增强了客户 的粘性，并为稳定和拓展市场奠定良好的基础。同时，公司依托事业部或服务网点可实现本地化项目交付， 减少员工差旅的支出，提升公司的利润空间。 4、具备成熟的研发团队和强大的研发能力 公司拥有多年通信网络技术研发经验的研发团队，培养了大量的专业技术人才，形成了由高级工程师、 中级工程师和初级工程师组成的技术团队，尤其是高级工程师均是通过大量项目锻炼磨合后形成的骨干力 量，他们对通信行业具有深刻的理解，能够迅速把握行业技术的发展趋势与方向。 公司的研发团队通过对通信领域业务和技能等深厚的理解，并结合先进的软件开发管理理念和专业的 公告编号：2017-011 16 技术背景，面向移动通信领域提供相关软件开发及系统解决方案。目前，公司已成功上线部署的系统平台 包括设备监控系统、分组域话单查询系统、无线网数通监控平台、核心网运维平台等，为移动通信网络运 营提供了良好的软件产品支持，提升了通信网络服务质量和为客户服务的工作效率。 5、通过多年业务的经营，储备了大量技术人才 在通信网络技术服务领域中，核心网领域是整个网络最复杂的部分，核心网设备的安全稳定运行对整 个通信网络的运行起到至关重要的作用，所以该领域对人才的要求在整个通信技术服务行业中最高，核心 网领域的人才是整个行业最稀缺的人才。公司以核心网技术服务起步，已经储备和培养了众多核心网专业 技术人才，该部分人才是公司在行业内最具竞争力的人才。同时，随着公司的快速发展和业务规模的扩大， 公司已拥有了一只成熟稳定的技术服务团队，具有跨多领域技术（无线网和核心网等）和多网络制式（2G、 3G、4G）的服务人才。同时随着公司业务领域的拓展，在信息化与软件开发领域也储备了具有竞争力的人 才梯队，对公司未来通信和信息化领域业务的发展提供了有力的保障。 6、强大的企业文化和高效的培训机制 公司非常注重企业文化的建设，依托以人为本、共同成长的发展策略，注重员工的技能和综合素质培 养的提升，使得项目团队能提供高质量的服务，获得客户高满意度，保证了项目的延续性。同时，公司建 立了完善的培训体系和健全的职业发展通道，以发展人力资源为首要任务，通过全面的培训提升员工素养， 并为员工职业成长和晋升提供良好的平台。公司与 2009 年创办企业内刊《分享 SHARE》，2013 年创办企业 技术杂志《知行 WALKING》，通过创办内刊及技术杂志，为全体员工搭建相互学习的园地，不仅彰显企业文 化和传播核心价值观，还提升公司的软实力，进而保证项目质量及客户满意度。 公司自主研发的在线学习系统，用于公司内部员工培训，大家通过内部交流平台及时交流技术问题， 解决了公司员工地域分散，培训不好组织的现状，进行针对性的激励和改进，激发全员学习热情，提升员 工业务技能。 （五）持续经营评价 目前 5G 移动通信技术，已经成为移动通信领域的全球性研究热点。5G 通信技术是接下来通信发展的 趋向，也将成为新一代通信系统。移动互联网的快速发展是推动 5G 移动通信技术发展的主要动力，移动互 联网技术是各种新兴业务的平台。目前现有的固定互联网络的各种新兴业务将通过无线网络的方式提供给 客户，后台服务及云计算的应用势必会对 5G 移动通信技术提出更高要求。2016 年全国工业 和信息化工作 会议指出，2016 年我国将开展 5G 商用牌照发放的前期研究，积极参与国际标准制定工作。 业界预期， 全球有望在 2020 年推出 5G 商用，且全球采用统一的 5G 标准，对于移动通信技术服务业来说，5G 时代 的到来将会是一场比 4G 更深刻的市场变革与发展机遇。新技术的发展与应用将深刻改变移动通信技术服 务业的服务内容，并带动相关技术、软件的开发和应用，形成新的增长点，将为移动通信技术服务业打开 了后续市场发展空间。 移动互联网和物联网是未来移动通信发展的两大驱动力。移动互联网颠覆了传统的移动通信业务模式， 为用户提供前所未有的使用体验，深刻影响着人们生活的方方面面。物联网扩展了移动通信的活动范围， 从人与人通信延伸到物与物、人与物智能互联使移动通信技术渗透到更加广阔的行业和领域。为了应对未 来爆炸性的移动数据增长、海量的设备连接、不断涌现的各类新业务和应用场景，发展的第五代移动通信 技术(5G)已经成为一个必然趋势，而 5G 技术的提出也将推动物联网技术的更进一步发展。 物联网技术将在无人驾驶，智能家居，智慧城市，环境保护，智能防伪及查询等领域进入高速发展期， 它是继计算机、互联网与移动通信网之后的又一次信息产业浪潮，也是一个全新的技术领域，同时也给 IT 和通信领域带来了广阔的新市场。 基于上述分析，本司业务中长期处于增长状态，我们也将全力以赴迎接物联网等新业务的增长。 （六）扶贫与社会责任 不是每一个商业决定都是出于经济利益的考量，我们公司一直秉承“上善若水，大爱可生”的企业精 公告编号：2017-011 17 神，积极参与公益事业及社会活动。我们将推动社会发展和帮助弱势群体作为爱可生不可推卸的责任。 2009 年公司捐助内蒙哈拉吐达小学，捐助之后当地部门把学校改名为哈拉吐达爱可生小学，并且每年 都进行各种形式的助学活动，2016 年进行了第八年助学活动，帮助贫困地区儿童获得更好的教育资源。 2016 年捐赠北大博雅图书室，帮助贫困地区的学校建立图书室，用实际行动支持贫困地区教育。 2016 年捐赠“北京华北电力大学教育基金会”，建立“北京爱可生“绿色电力”创新创业基金”鼓励 创新，加强校企合作。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 信息通信业是构建国家信息基础设施，提供网络和信息服务，全面支撑经济社会发展的战略性、基础 性和先导性行业。随着互联网、物联网、云计算、大数据等技术加快发展，信息通信业内涵不断丰富，从 传统电信服务、互联网服务延伸到物联网服务等新业态；到 2020 年，信息通信业整体规模进一步壮大，综 合发展水平大幅提升，“宽带中国”战略各项目标全面实现，基本建成高速、移动、安全、泛在的新一代信 息基础设施，初步形成网络化、智能化、服务化、协同化的现代互联网产业体系，自主创新能力显著增强， 新兴业态和融合应用蓬勃发展，信息通信业支撑经济社会发展的能力全面提升； “十三五”时期信息通信业行业规模主要指标： “十三五”时期信息通信业行业规模主要指标： 指标 2015 年基数 2020 年目标 年均增速【累计变化】 （1）信息通信业收入（万亿元） 1.7 3.5 15.5% （2）其中：互联网服务业务收入（万亿元） 1.0 3.0 24.6% （3）信息通信基础设施累计投资（万亿元） 1.9（十二五） 2（十三五） 【0.1】 信息通信行业在国家总体规划下，将在以下几个领域进行重点发展： （一）：完善基础设施 1、构建新一代信息通信基础设施 推动高速光纤宽带网络跨越发展，基本完成老旧小区光网改造，实现城镇地区光网覆盖。基本实现行 政村光纤通达，半数以上农村家庭用户宽带实现 50M 比特每秒以上灵活选择；推进超高速、大容量光传输 技术应用，升级骨干传输网，提升高速传送、灵活调度和智能适配能力； 加快建设先进泛在的无线宽带网，促进城市和农村地区无线宽带网络协调发展，实现 4G 网络深度和广 度覆盖，以需求为导向，灵活选取无线宽带接入技术，加快边远山区、牧区及岛礁等网络覆盖。 优化网络结构布局，以数据中心为核心，打破传统地域和行政区划组网模式，推动传统网络的转型升 级，构建支撑互联网业务发展的新型网络，推动新型互联网交换中心建设，与骨干直联点协同发展。 2、夯实互联网和物联网应用基础实施 加强数据中心建设的统筹规划，统筹推进云计算、大数据平台发展，支持政务、行业信息系统向云平 台迁移，鼓励骨干企业开放自有云平台资源，引导平台间互联互通，充分利用现有通信基础设施，增强窄 带物联网（NB-IoT）接入支撑能力； 3、加大信息通信技术开发应用力度 加强移动互联网、物联网、云计算、大数据、移动智能终端等技术研发和综合应用，提升安全可控水 平，推进核心技术成果转化和产业化。 支持 5G 标准研究和技术试验，推进 5G 频谱规划，启动 5G 商用。 公告编号：2017-011 18 强化面向服务的物联网传输体系架构、通信技术研究，加快窄带物联网技术应用。 推动 SDN、NFV 技术商用化进程，基础网络中半数以上网络功能通过 SDN、NFV 技术实现； 4、全面拓展“互联网+”服务 积极支持国家“互联网+”重大工程实施，促进互联网与经济社会各行业各领域深度融合，推进基于互 联网的商业模式、服务模式、管理模式及供应链、物流链等各类创新，培育“互联网+”生态体系，形成网 络化协同分工新格局。鼓励电信企业和大型互联网企业向小微企业开放各类设备资源、网络资源、数据资 源和业务平台，引导基础电信业、大型互联网企业和中小创新企业建立合作协同机制，实施“互联网+教育”、 “互联网+医疗”、“互联网+文化”等，促进基本公共服务均等化。 公司把握产业发展趋势，结合自身的竞争优势，充分寻找和创造机会，为公司健康快速的发展做好准 备。 （二）公司发展战略 结合行业发展趋势及公司优势资源，聚焦主营业务及优势行业，在通信服务领域，加大了对主营业务 的突破，从 2016 年公司表现可以看出，在通信服务领域业务增加较快，通信网络安全及保障服务、LTE 800M 工程及优化服务都实现了较大的突破，很好的落实了公司聚焦主营业务的计划和战略，在软件开发及系统 解决方案领域，公司也是紧跟行业趋势，在“智慧+”、“大数据+”领域内，也与国内知名企业合作开发相 应的系统和平台，积极储备相应的技术人员和沉淀相应的技术实力；未来公司计划以通信服务为基础，信 息系统解决方案为突破，加大创新产品和技术的跟进，打造一流的信息通信技术服务商的品牌。 （三）经营计划或目标 2017 年继续扩大通信服务业务，巩固并扩大爱立信业务份额，同时加大对华为、中兴、及相关省份运 营商的业务突破，努力实现通信业务的平衡发展；在创新业务上，公司着力发展大数据相关的技术和平台 研发，积极部署相关行业应用，寻求高利润的创新业务模式；公司继续提高市场占有率，加大创新业务份 额，重点提升利润率；同时继续加强公司的内部治理，提高服务质量和效率，完善人才培养机制，在激烈 的市场竞争环境中保持公司竞争力。 以上经营计划不构成对投资者的业绩承诺，请投资者保持足够的投资风险意识。 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、客户集中度高的风险 报告期内，前 5 名主要客户的销售额占总销售金额的比率为 92.01%，客户仍然非常集中，特别是来 自爱立信的销售额的占比仍然为 65.18%，但与爱立信 2014 年和 2015 年的销售额分别占全年销售额的 98.13%和 82.95%相比，已经下降明显，客户集中度较高的风险进一步降低。 应对措施：公司积极开拓市场，参与中国移动和中国联通的省公司、地市级公司、中国铁塔以及工 业和信息化部电信研究院的公开招投标，并签订了合作协议建立了合作关系，同时，公司已进入华为、中 兴通讯、华三和锐捷的供方目录，将与其在通信网络技术服务方面进行积极合作。并在今年和软通动力、 东软开展业务合作。 2、技术不断更新的风险 从世界通信技术发展进程来看，通信技术更迭换代的速度越来越快，我国通信技术引入和自主研发 的进程也在不断加快。2015 年 2 月，工业和信息化部向中国电信和中国联通发放“LTE/第四代数字蜂窝 公告编号：2017-011 19 移动通信业务（FDD-LTE）”经营许可，这意味着工信部将推动 4G 技术在我国融合发展，加快我国产业抢 占国际 4G 创新的制高点；同时，运营商及设备厂商已经启动了第五代（5G）移动通信技术的研究。目前， 我国处于 2G/3G/4G 网络并存、5G 网络标准正在研发的局面，面临的网络环境形式将更加复杂，运营商对 通信网络技术服务供应商的技术水平和服务能力提出了更高的要求。为了满足客户的需要、提升市场竞争 力，公司必须及时跟进通信网技术发展的最新情况，并进一步加大研发投入和人员培训的力度，以确保自 身通信网络技术服务水平的先进性。公司未来若不能准确地把握行业技术发展趋势，不能及时地实现技术 升级，则可能无法把握下游行业发展机遇、无法满足客户的技术服务需求，从而影响业务的进一步发展。 应对措施：公司拥有独立的研发部门和研发体系，并能准确把握通信网络技术发展趋势，熟悉不同 网络制式下的设备性能和复杂的网络环境，培养出了对项目服务和客户服务具有竞争优势的复合型的人 才。随着我国的 4G 网络开始大规模建设，公司与通信运营商和通信设备商紧密合作，对技术人员进行有 针对性的培训，迅速适应新技术的变化，保证整个人才队伍紧跟最新的技术变化。 3、实际控制人可能不当控制的风险 公司实际控制人刘广辉直接持有公司 81.73%的股份，能够通过股权关系对公司实施绝对控制，并担 任公司董事长、总经理职位，能够依职权对公司的经营决策施加重大影响。虽然公司已建立了完善的法人 治理结构，健全了各项规章制度，但如果制度不能得到严格执行，则存在实际控制人可能利用其控制地位 损害公司及其他股东利益的风险。 应对措施：股份公司自成立以来，已根据《公司法》及《公司章程》，建立健全了法人治理结构，制 定了各种议事规则和管理办法等内控制度；在制度执行中明确进行决策权限划分，明晰相关的审批程序， 股东大会、董事会和监事会的职权得到落实，以降低实际控制人不当控制的风险。 4、应收账款余额较大的风险 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 39,461,217.75 元，占总资产的比重为 41.42%。从金 额上看仍然很大，从比例上看，仍然很高。且随着公司业务规模的持续扩大，应收账款余额可能会进一步 上升。尽管公司的客户属于资金实力雄厚、信用良好的企业，应收账款发生坏账的风险较小，但由于应收 账款余额较大且客户比较集中，如果客户延期付款，将会给公司的正常经营及业务扩张带来不利影响。 应对措施：公司的客户属于资金实力雄厚、信用良好的企业，应收账款发生坏账的风险较低。同时， 公司建立严格的应收账款回款制度，安排专职人员负责应收账款的回款跟踪，尽可能避免拖欠款项的发生。 此外，公司将通过多种方式，增加融资渠道，扩充公司资本实力和风险应对能力。 5、税收优惠风险 公司于 2012 年 7 月 9 日取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市 地方税务局四部门批准颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为 GF201211000839，有效期为三年。2015 年 7 月 21 日，公司通过了高新技术企业复审并取得了证书编号为 GR201511000550 的《高新技术企业证书》， 有效期为三年。根据《企业所得税法》第 28 条的规定，公司作为高新技术企业自 2012 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日减按 15%的税率征收企业所得税。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收 优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，对公司的税负、盈利产生一定影响。 应对措施：公司将不断拓展新的业务市场，提升营业收入规模，增强其自身盈利能力，降低相关税 收优惠政策对公司经营业绩的影响；同时，公司密切关注相关税收政策的变动情况，侧重于开展政策鼓励 类的业务。 股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。经 过将近一年的运转，公司治理风险已消除。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 公告编号：2017-011 20 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无。 公告编号：2017-011 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 __________ 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 __________ 是否存在日常性关联交易事项 否 __________ 是否存在偶发性关联交易事项 否 __________ 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(一) 是否存在股权激励事项 否 __________ 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 __________ 是否存在被调查处罚的事项 否 __________ 是否存在自愿披露的重要事项 否 __________ 二、重要事项详情 （一）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 1 月 4 日召开的 2016 年第一次临时股东大会，审议通过： 1、关于同意公司利用闲置自有资金购买相关理财产品的议案，同意公司自股东大会就本议案审议通 过之日起至 2016 年 12 月 31 日期间，在同期合计金额不超过人民币 5000 万元的额度内，购买保本型或收 益保障型理财产品； 2、审议通过关于同意公司利用闲置自有资金购买二级市场股票的议案。同意公司自股东大会就本议 案审议通过之日起至 2016 年 12 月 31 日期间，在同期买入成本不超过人民币 1000 万元的额度内，购买二 级市场股票。 2016 年 9 月 28 日召开的 2016 年第三次临时股东大会，审议通过： 关于同意公司利用闲置自有资金购买相关理财产品的议案，同意公司自股东大会就本议案审议通过 之日起至 2016 年 12 月 31 日期间，在余额不超过人民币 5000 万元的额度内，购买保本型或收益保障型 理财产品。 本年初随时可变现的银行委托理财产品余额为 18,900,000.00 元，本年合计申购 112,150,000.00 元， 赎回 131,050,000.00 元，每次购买后的余额都不超过人民币 5000 万元，期末余额为 0。 （二）承诺事项的履行情况 1、不占用公司资金承诺 控股股东、实际控制人出具了关于避免占用公司资金的相关承诺。 2、关联交易承诺 公告编号：2017-011 22 （1）本人/本企业尽可能的避免和减少本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业、组织、机构（以 下简称“本人/本企业控制的其他企业”）与股份公司及其子公司之间的关联交易。 （2）对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业 将根据有关法律、行政法规、部门规章和其他规范性文件以及股份公司及其子公司章程的规定，遵循公平、 自愿、等价和有偿的一般商业原则，与股份公司及其子公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公 允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护股份公司及其子公司、其他股东的利益。 （3）本人/本企业保证不利用在股份公司及其子公司的地位和影响，通过关联交易损害股份公司及 其子公司、其他股东的合法权益。本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业保证不利用本人/本企业在 股份公司及其子公司的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司及其 子公司违规提供担保。 （4）本人/本企业关于避免及规范关联交易的保证及承诺持续有效，直至本人/本企业不再作为股份 公司持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员为止。 3、关于避免同业竞争的承诺 （1）本人/本企业目前没有在中国境内任何地方或中国境外，直接或间接发展、经营或协助经营或 参与与股份公司业务存在竞争的任何活动，亦没有在任何与股份公司业务有直接或间接竞争关系的公司或 企业拥有任何权益（包括直接或间接）。 （2）本人/本企业保证及承诺不会直接或间接发展、经营或协助经营或参与或从事与股份公司业务 相竞争的任何活动；如股份公司在本承诺签署日后增加任何经营范围事项，本人/本企业均承诺放弃从事 该等业务。 （3）本人/本企业不会利用股份公司持股 5%以上的股东/董事/监事/高级管理人员/核心技术人员的 身份进行损害股份公司及其他股东利益的经营活动。 （4）本人/本企业关于避免同业竞争的保证及承诺持续有效，直至本人/本企业不再作为股份公司持 股 5%以上的股东/董事/监事/高级管理人员/核心技术人员为止。 4、关于股权转让涉及个人所得税问题的承诺 （1）根据公司及公司实际控制人出具的声明与承诺，公司历次股权转让均未缴纳个人所得税。公司 实际控制人承诺，如因公司历次股权转让涉及相关自然人股东需要缴纳或被税务机关追缴个人所得税的， 本人将根据税务机关的要求缴纳前述税款及其滞纳金（如有），并承担可能发生的罚款等一切经济损失（如 有），不使公司因之而遭受任何不利影响或损失。 5、缴纳社保和住房公积金的承诺 为规避公司可能存在的社保、公积金缴纳瑕疵而给公司造成的风险，公司采取了以下风险管理和规 范措施：1、公司全体董事、监事及高级管理人员承诺自 2016 年 5 月份全部缴纳；2、公司实际控制人 出具书面承诺，如因公司此前可能存在的社保、公积金未按照规定缴纳，导致公司遭受损失的，实际控制 人将无条件承担该等损失，不让公司因此而遭受任何损失。 6、关于经营业务资质的承诺 公司董监高已出具相关书面说明，承诺公司所从事的通信网络技术服务业务均在公司所取得的业务 资质规定的业务范围内开展，公司不存在超越业务资质规定的范围承接业务的情形。 7、关于不存在竞业禁止的承诺 根据刘广辉的书面承诺，其与爱立信（中国）通信有限公司之间不存在竞业禁止的相关约定。 8、以上各项承诺事项均得到了严格履行。 公告编号：2017-011 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 _______ _______ 8,182,500 8,182,500 25.00% 其中：控股股东、实际控制人 _______ _______ 6,687,500 6,687,500 20.43% 董事、监事、高管 _______ _______ 1,495,000 1,495,000 4.57% 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 有限售条 件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% -5,452,500 24,547,500 75.00% 其中：控股股东、实际控制人 26,250,000 87.50% -6,187,500 20,062,500 61.30% 董事、监事、高管 3,750,000 12.50% 735,000 4,485,000 13.70% 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 总股本 30,000,000 - 2,730,000 32,730,000 - 普通股股东人数 6 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 刘广辉 26,250,000 500,000 26,750,000 81.73% 20,062,500 6,687,500 2 刘红娜 3,750,000 1,650,000 5,400,000 16.50% 4,050,000 1,350,000 3 吴旭东 0 250,000 250,000 0.76% 187,500 62,500 4 王江浩 0 150,000 150,000 0.46% 112,500 37,500 5 杨志民 0 100,000 100,000 0.31% 75,000 25,000 6 曾明忠 0 80,000 80,000 0.24% 60,000 20,000 合计 30,000,000 2,730,000 32,730,000 100.00% 24,547,500 8,182,500 前十名股东间相互关系说明： 刘广辉和刘红娜为兄妹关系，其他股东之间无法定关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 刘广辉，男，1976 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1998 年 5 月至 公告编号：2017-011 24 2000 年 12 月，任保定威尔科技发展有限公司工程师；2001 年 1 月至 2002 年 12 月，任爱立信（中国） 通信有限公司工程师；2003 年 1 月至 2003 年 8 月，河北建设集团天辰建筑工程有限公司工程师；2003 年 8 月至 2005 年 7 月，历任北京爱可生科技有限公司经理等职务；2005 年 7 月至 2015 年 8 月，历任有 限公司工程师、执行董事、经理等职务；2015 年 8 月至今，任股份公司董事长、总经理，董事任期为 2015 年 8 月至 2018 年 8 月。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人和控股股东相同。 报告期内实际控制人无变动。 公告编号：2017-011 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2016 年 9 月 13 日 2016 年 12 月 1 日 2.6 2730000 7098000 6 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 公司于 2016 年 11 月 21 日收到股转系统函【2016】8531 号关于《关于北京爱可生信息技术股份有限 公司股票发行股份登记的函》，本次股票发行所募集资金用于甘肃移动网络综合代维服务项目，截至 2016 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金 3,170,201.26 元，截止 2016 年 12 月 31 日，本次发行股份募集的资 金余额为 3,931,960.55 元。（其中包含存款利息 4,161.81 元），未发生募集资金用途变更情形，亦不存在 违规使用募集资金的情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-011 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘广辉 董事长,总经 理 男 41 研究生 201508-201808 是 吴旭东 董事,副总经 理 男 33 本科 201508-201808 是 王江浩 董事,副总经 理 男 34 本科 201608-201808 是 杨志民 董事,财务负 责人 男 42 研究生 201508-201808 是 刘红娜 董事,董事会 秘书 女 38 研究生 201508-201808 是 郑民 监事 男 42 本科 201508-201808 是 曾明忠 监事会主席 男 32 本科 201608-201808 是 汤静 监事 女 28 本科 201508-201808 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 刘广辉和刘红娜为兄妹关系，公司其他董事、监事和高级管理人员之间无法定关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 刘广辉 董事长,总经理 26,250,000 500,000 26,750,000 81.73% ______ 刘红娜 董事,董事会秘 书 3,750,000 1,650,000 5,400,000 16.50% ______ 吴旭东 董事,副总经理 ______ 250,000 250,000 0.76% ______ 王江浩 董事,副总经理 ______ 150,000 150,000 0.46% ______ 杨志民 董事,财务负责 人 ______ 100,000 100,000 0.31% ______ 曾明忠 监事会主席 ______ 80,000 80,000 0.24% ______ 合计 - 30,000,000 2,730,000 32,730,000 100.00% ______ （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 公告编号：2017-011 27 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 刘红娜 董事 新任 董事、董事会秘 书 新聘任 王江浩 监事会主席 新任 董事、副总经理 新选举(董事)并聘任新职务 (副总经理) 曾明忠 部门经理 新任 监事会主席 新选举 鲍芳 董事会秘书 离任 无 离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 刘红娜，女，1979 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2002 年 9 月至 2003 年 12 月，任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计员；2004 年 1 月至 2005 年 8 月，任信永中和会计 师事务所（特殊普通合伙）审计员；2005 年 7 月至 2008 年 11 月，任有限公司执行董事；2008 年 1 月至 2009 年 10 月，任北京多企企业管理顾问有限公司顾问；2009 年 10 月至 2015 年 5 月，任爱立信（中国） 通信有限公司综合部职员；2015 年 5 月至 2015 年 8 月，任河北建设集团天辰建筑工程有限公司综合部职 员；2015 年 8 月至今，任股份公司董事，董事任期为 2015 年 8 月至 2018 年 8 月。 王江浩，男，1983 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2008 年 7 月至 2009 年 4 月，任河北华恒信通技术有限公司传输部门主管；2009 年 5 月至 2015 年 8 月，历任有限公司工程师、 项目经理等职务；2015 年 8 月至今，任股份公司监事会主席、项目经理，董事任期为 2016 年 8 月至 2018 年 8 月。 曾明忠，男，1985 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2009 年 7 月至 2015 年 9 月，历任有限公司无线接入网部通信技术工程师、代维部部门经理、锦州分公司项目经理、哈尔滨分 公司部门总监和爱立信事业部部门总监；2015 年 9 月至今，任股份公司爱立信事业部部门总监。监事任期 为 2016 年 8 月至 2018 年 8 月。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 16 19 研发人员 106 95 生产人员 534 490 销售人员 20 13 其他 17 18 员工总计 693 635 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 14 13 本科 531 565 专科 139 173 专科以下 9 11 员工总计 693 635 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公告编号：2017-011 28 报告期内，员工总数稍有下降，公司管理团队和核心骨干员工比较稳定。公司一向注重员工培训，针 对不同岗位组织不同类型的培训，新员工有入职培训，让新入职人员尽快融入公司；技术人员有内外的各 种技术培训，在掌握必备技术的同时，不断学习前沿技术；管理层有内部交流和外部针对管理层的培训， 多方面提升自我素质，实现公司和个人的共同发展。 公司员工整体比较年轻，没有需要承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 24 0 核心技术人员 7 7 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，除了公司定向增发认定的核心员工外，核心技术团队或关键技术人员无变化。 核心技术人员基本情况如下： 公司的核心业务人员包括刘广辉、吴旭东、王学超、王江浩、刘帅、曾明忠和王辉，基本情况如下： 刘广辉，男，1976 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1998 年 5 月至 2000 年 12 月，任保定威尔科技发展有限公司工程师；2001 年 1 月至 2002 年 12 月，任爱立信（中国）通信有 限公司工程师；2003 年 1 月至 2003 年 8 月，河北建设集团天辰建筑工程有限公司工程师；2003 年 8 月至 2005 年 7 月，历任北京爱可生科技有限公司经理等职务；2005 年 7 月至 2015 年 8 月，历任有限公司工程 师、执行董事、经理等职务；2015 年 8 月至今，任股份公司董事长、总经理，董事任期为 2015 年 8 月至 2018 年 8 月。 吴旭东，男，1984 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2007 年 7 月至 2007 年 12 月，任中国网通台州分公司网络部工程师；2007 年 12 月至 2009 年 3 月，任杭州华星创业通信技术 股份有限公司北京办事处工程师；2009 年 3 月至 2015 年 8 月，历任有限公司网络优化部工程师、网络优 化部部门经理、工程部总监、副总经理等职务；2015 年 8 月至今，任股份公司董事、副总经理，董事任期 为 2015 年 8 月至 2018 年 8 月。 王学超，男，1984 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2006 年 5 月至 2007 年 6 月，任保定威尔科技有限公司工程师；2007 年 6 月至 2015 年 9 月，任有限公司黑龙江事业部项目总 监和吉林事业部部门总监；2015 年 9 月至今，任股份公司黑龙江事业部项目总监和吉林事业部部门总监。 王江浩，男，1983 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2008 年 7 月至 2009 年 4 月，任河北华恒信通技术有限公司传输部门主管；2009 年 5 月至 2015 年 8 月，历任有限公司工程师、 项目经理等职务；2015 年 8 月至今，任股份公司监事会主席、项目经理，监事任期为 2015 年 8 月至 2018 年 8 月。 刘帅，男，1982 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2006 年 9 月至 2015 年 9 月，历任有限公司安装工程师、调测工程师、内蒙事业部部门总监和河南事业部部门总监；2015 年 9 月 至今，任股份公司内蒙事业部部门总监和河南事业部部门总监。 曾明忠，男，1985 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2009 年 7 月至 2015 年 9 月，历任有限公司无线接入网部通信技术工程师、代维部部门经理、锦州分公司项目经理、哈尔滨分 公司部门总监和爱立信事业部部门总监；2015 年 9 月至今，任股份公司爱立信事业部部门总监。 王辉，男，1981 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2005 年 7 月至 2015 年 9 月，历任有限公司无线接入网部工程师、网络优化部部门经理、新技术事业部技术专家；2015 年 9 月至 今，历任股份公司新技术事业部技术专家。 公告编号：2017-011 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善 法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召 集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责 和义务。 报告期内，公司修订了《公司章程》，建立了《募集资金管理制度》。经董事会评估认为，公司治理机 制完善，符合《公司法》《证券法》、《非上市公众公司监督管理办 法》等法律法规及规范性文件的要求， 能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的《公司章程》及《投资者关系管理制度》对投资者关系管理进行了专门规定。公司由董事会秘书作 为公司投资者关系管理负责人，全面负责公司投资者关系管理工作，在深入了解公司运作和管理、经营状况、发 展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。公司设有董事会秘书一职，负责对公司其他 高级管理人员及相关人员就投资者关系管理进行全面和系统的培训。根据法律、法规和中国证监会、全国股份转 让系统公司的规定应进行披露的 信息必须于第一时间在公司信息披露指定网站公布，同时应保证公司信息披露 的及时性、合法性、真实性 和完整性。 据此，公司董事会对公司治理机制执行情况进行讨论和评估后认为公司现有的治理机制能够给所有股东提 供合适的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司将根据自身业务的发展以 及新的政策法规的要求，及时补充和完善公司治理机制，同时公司的董事、监事、高级管理人员等相关人员也会 进一步加强对相关法律法规的学习，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 《公司章程》对纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度、财务会计管理等内容做了明确规定，据此进一 步 对公司的信息披露、担保、投资、关联交易等行为进行规范和监督。公司已通过公司章程等明确规定了股东具有 查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、“三会”会议决议、记录及财务会计报告等资料的权利；有对公司的 经营进行监督，提出建议或者质询的权利；有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会， 公告编号：2017-011 30 并行使相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定 的流程提请召开临时股 东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救济。公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和 表决权等权利得到有效保障。 总体来说，公司的股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常发 展。公司的监事会成员均为公司的业务骨干，全面参与公司的日常生产经营，对公司的实际业务情况非常了解， 基本具备切实的监督手段。 4、公司章程的修改情况 2016 年 9 月 28 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大会，其中审议通过《关于因本次股票发行修改公司 章程的议案》。议案内容：根据本次股票发行方案，主要就公司章程中涉及公司总股本、注册资本等相应条款予 以修改。 2016 年 11 月 8 日，公司召开 2016 年第四次临时股东大会，其中审议通过《关于公司变更注册地址并修改 章程的议案》。议案内容：公司拟变更注册地址。变更前公司注册地址为：北京市海淀区中关村东路 66 号 1 号楼 5 层 0605；变更后公司注册地址为：北京市海淀区中关村东路 18 号 1 幢 B-1507；审议通过《关于修订公司章程 相关条款的议案》，议案内容：根据公司实际情况，对章程相关条款进行修订。 修订前： 第五十一条 公司召开股东大会，董事会、监事会以及单独或者合并持有公司 5%以上 股份 的股东，有权向 公司提出提案。 单独或者合计持有公司 5%以上 股份的股东，可以在股东大会召开 10 日前提出临时提案并书面提交召集人。 召集人应当在收到提案后 2 日内发出股东大会补充通知。 除前款规定的情形外，召集人在发出股东大会通知公告后，不得修改股东大会通知中己列明的提案或增加 新的提案。 股东大会通知中未列明或不符合本章程第五十条规定的提案，股东大会不得进行表决并作出决议。 第七十七条 关联交易按下列规定进行决策 ： （一）股东大会：公司拟与关联人达成的关联交易总额（含同一标的或同一关联人在连续 12 个月内达成的 关联交易累计金额）高于 500 万元或高于公司最近经审计净资产值的 30%的，此关联交易必须经公司股东大会批 准后方可实施； （二）董事会：公司拟与关联人达成的关联交易总额（含同一标的或同一关联人在连续 12 个月内达成的关 联交易累计金额）在 500 万元以下、高于 50 万元（含 50 万元）或占公司最近经审计净资产值的 5%以上、30%以 下的，由公司董事会做出决议批准； （三）董事长：公司拟对关联人金额不超过 50 万元（同一标的或同一关联人在连续 12 个月内达成的关联 交易按累计金额计算）的关联交易或低于公司最近经审计净资产值 5%的关联交易的审批权限由董事长批准。 第一百二十五条 本章程第九十二条 关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。 本章程第九十六条 关于董事的忠实义务和第九十七条（ 四）、（五）关于勤勉义务的规定，同时适用于高 级管理人员。 第一百八十四条 公司有本章程第一百七十二条第（一） 项情形的，可以通过修改本章程而存续。 依照前款规定修改本章程，须经出席股东大会会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。 修订后： 第五十一条 公司召开股东大会，董事会、监事会以及单独或者合并持有公司 3%以上 股份 的股东，有权向 公司提出提案。 单独或者合计持有公司 3%以上 股份的股东，可以在股东大会召开 10 日前提出临时提案并书面提交召集人。 召集人应当在收到提案后 2 日内发出股东大会补充通知。 除前款规定的情形外，召集人在发出股东大会通知公告后，不得修改股东大会通知中己列明的提案或增加 新的提案。 公告编号：2017-011 31 股东大会通知中未列明或不符合本章程第五十条规定的提案，股东大会不得进行表决并作出决议。 第七十七条 关联交易按下列规定进行决策 ： （一）股东大会：公司拟与关联人达成的关联交易总额（含同一标的或同一关联人在连续 12 个月内达成的 关联交易累计金额）高于 500 万元或高于公司最近经审计净资产值的 30%的，此关联交易必须经公司股东大会批 准后方可实施； （二）董事会：公司拟与关联人达成的关联交易总额（含同一标的或同一关联人在连续 12 个月内达成的关 联交易累计金额）在 500 万元以下、高于 50 万元（含 50 万元）或占公司最近经审计净资产值的 5%以上、30%以 下的，由公司董事会做出决议批准； （三）董事长：公司拟对关联人金额不超过 50 万元（同一标的或同一关联人在连续 12 个月内达成的关联 交易按累计金额计算）的关联交易或低于公司最近经审计净资产值 5%的关联交易的审批权限由董事长批准。 （四）如全国中小企业股份转让系统对关联交易决策权限有特殊规定，从其规定。 第一百二十五条 本章程第九十四条 关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。 本章程第九十六条 关于董事的忠实义务和第九十七条（ 四）、（五）关于勤勉义务的规定，同时适用于高 级管理人员。 第一百八十四条 公司有本章程第一百八十三条第（一） 项情形的，可以通过修改本章程而存续。 依照前款规定修改本章程，须经出席股东大会会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 通过 2015 年度董事会工作报告;同意对外 报出 2015 年年度报告;通过 2015 年度财务 决算报告;通过 2016 年财务预算报告;通过 2015 年度利润分配方案;通过续聘会计师 事务所的议案;在天津设立全资子公司;关 于高管变动;第一届董事会第八次会议决 议,批准 2016 年半年报;股票发行方案,购 买理财产品,变更变更注册地址,修改章程; 认定核心员工;股票定增。 监事会 5 通过 2015 年度监事会工作报告;同意对外 报出 2015 年年度报告;通过 2015 年度财务 决算报告;监事变动事项审议;批准 2016 年 半年报;认定核心员工 股东大会 7 决议公司新三板挂牌;决议公司采取协议方 式交易股票;提议由董事会办理新三板挂牌 事宜;决议公司以闲置资金购买理财产品; 审议通过 2015 年度董事会工作报告、2015 年度监事会工作报告、2015 年度财务决算 报告、2016 年财务预算报告、2015 年度利 润分配方案、续聘会计师事务所等议案;选 举新的董事和监事;审议股票定增;变更注 册地址,修改章程;认定核心员工;第二次定 公告编号：2017-011 32 增发行方案及相关议案,2017 年度理财额 度。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等 事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。公司三会成员任职资格符合《公司法》等法律法规的 任职条件，能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内公司制定了《募集资金管理制度》，加强了对董监高在公司治理方面的培训，促使董事、监事 和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等行事，勤勉尽责地履行义务，使公司 治理更加规范。 （四）投资者关系管理情况 公司严格按照法律法规以及规章制度的要求，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进企 业规范运作水平不断提高，公司通过电话、网络、邮箱等途径与潜在投资者保持沟通，答复投资者的咨询，沟通 渠道畅通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会认为：董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统 公司的规定和公司章程，报告真实、准确、完整地反映了公司实际情况。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业务，在 业务上独立于股东和其他关联方。 公司在经营中不存在与实际控制人或其他关联方互担成本费用的情形，在业务上完全独立于股东和其他关 联方，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间均不存在同业竞争关系。 2、资产独立 公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信额度转借给公司 股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方 占用而损害公司利益的情况。 3、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和就职，不存在控股股 东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司高级管理人员、财务人员等均是公司专职 人员，且在公司领薪，均未在控股股东、实际控制人控制的其他公司及关联公司担任除董事、监事以外的职位或 领取报酬；公司的人事及工资管理与控股股东、控股股东控制的其他公司及关联公司严格分离，公司的劳动、人 事及工资管理完全独立。 4、机构独立 公告编号：2017-011 33 公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。自成立以来，公司逐步建立 了符合自身生产经营需要的组织机构且运行良好，公司各部门独立履行职能，独立于控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业，不存在机构混同、合署办公、混合经营的情形。 5、 财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系，并制订了相应的财务管 理制度；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税；公司独立做 出财务决策，独立对外签订合同，不受股东或其他单位干预或控制。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实 际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而 持续的系统工程，需要公司根据所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格 遵守相关制度，严格按照法律法规和《公司章程》等规定，力争做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息。 公司将根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及 其他规范性文件，在第一届董事第十三次会议审议《年度报告重大差错责任追究制度》，并提交公司 2016 年年 度股东大会审议。 公告编号：2017-011 34 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字【2017】01670293 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院中海地产广场西塔 7 层 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 黄峰 王新英 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字【2017】01670293 北京爱可生信息技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京爱可生信息技术股份有限公司（以下简称“爱可生公司”）的财务 报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、 合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是爱可生公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 公告编号：2017-011 35 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北 京爱可生信息技术股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合 并及公司的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄峰 中国·北京 中国注册会计师：王新英 二〇一七年四月二十五日 公告编号：2017-011 36 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 16,708,755.83 3,309,555.93 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 六、2 2,247,053.50 3,182,629.00 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 六、3 1,320,000.00 ____________ 应收账款 六、4 39,461,217.75 25,632,630.02 预付款项 六、5 23,664,893.73 3,621,715.89 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 六、6 6,416,838.93 5,142,652.51 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 六、7 0.00 1,135,598.29 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 六、8 296,161.39 19,220,673.25 流动资产合计 90,114,921.13 61,245,454.89 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 六、9 4,434,176.68 3,733,331.66 在建工程 0.00 0.00 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 六、10 418,913.98 199,095.00 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 公告编号：2017-011 37 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 六、11 294,243.64 119,134.31 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 5,147,334.30 4,051,560.97 资产总计 95,262,255.43 65,297,015.86 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 六、12 6,882,883.87 ____________ 预收款项 六、13 614,587.60 1,391,618.80 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 六、14 4,039,817.18 3,513,607.18 应交税费 六、15 2,229,543.26 1,657,472.98 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 六、16 2,558,632.26 174,025.59 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 16,325,464.17 6,736,724.55 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 六、11 ____________ 50,673.78 其他非流动负债 ____________ ____________ 公告编号：2017-011 38 非流动负债合计 ____________ 50,673.78 负债合计 16,325,464.17 6,787,398.33 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、17 32,730,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 六、18 29,611,622.85 25,243,622.85 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 六、19 1,778,938.87 444,982.68 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 六、20 14,816,229.54 2,821,012.00 归属于母公司所有者权益合计 78,936,791.26 58,509,617.53 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 78,936,791.26 58,509,617.53 负债和所有者权益总计 95,262,255.43 65,297,015.86 法定代表人：刘广辉 主管会计工作负责人：杨志民 会计机构负责人：杨志民 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 16,666,501.60 3,309,555.93 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 2,247,053.50 3,182,629.00 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 1,320,000.00 ____________ 应收账款 十三、1 39,461,217.75 25,632,630.02 预付款项 23,664,893.73 3,621,715.89 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 十三、2 11,564,550.78 5,142,652.51 存货 ____________ 1,135,598.29 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 295,602.15 19,220,673.25 流动资产合计 95,219,819.51 61,245,454.89 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 公告编号：2017-011 39 长期股权投资 十三、3 2,000,000.00 ____________ 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 4,390,845.60 3,733,331.66 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 418,913.98 199,095.00 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 294,243.64 119,134.31 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 7,104,003.22 4,051,560.97 资产总计 102,323,822.73 65,297,015.86 流动负债： 短期借款 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 15,256,084.83 ____________ 预收款项 614,587.60 1,391,618.80 应付职工薪酬 3,702,641.36 3,513,607.18 应交税费 2,027,213.13 1,657,472.98 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 1,776,116.39 174,025.59 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 23,376,643.31 6,736,724.55 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 公告编号：2017-011 40 递延所得税负债 ____________ 50,673.78 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ 50,673.78 负债合计 23,376,643.31 6,787,398.33 所有者权益： 股本 32,730,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 29,611,622.85 25,243,622.85 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 1,778,938.87 444,982.68 未分配利润 14,826,617.70 2,821,012.00 所有者权益合计 78,947,179.42 58,509,617.53 负债和所有者权益总计 102,323,822.73 65,297,015.86 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 190,320,053.95 146,993,883.18 其中：营业收入 六、21 190,320,053.95 146,993,883.18 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 174,094,875.34 137,449,034.16 其中：营业成本 六、21 147,811,046.82 111,160,064.95 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 六、22 811,806.79 1,053,280.45 销售费用 六、23 5,361,187.60 5,974,518.66 管理费用 六、24 19,588,950.22 19,423,131.53 财务费用 六、25 1,496.38 50,768.05 资产减值损失 六、26 520,387.53 -212,729.48 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 六、27 -738,975.98 337,825.20 投资收益（损失以“－”号填列） 六、28 237,890.95 1,665,331.44 公告编号：2017-011 41 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,724,093.58 11,548,005.66 加：营业外收入 六、29 344,253.86 0.00 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 六、30 342,843.85 23,438.91 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 15,725,503.59 11,524,566.75 减：所得税费用 六、31 2,396,329.86 1,638,844.81 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,329,173.73 9,885,721.94 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 13,329,173.73 9,885,721.94 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 13,329,173.73 9,885,721.94 归属于母公司所有者的综合收益总 额 13,329,173.73 9,885,721.94 公告编号：2017-011 42 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 十四、2 0.44 0.33 （二）稀释每股收益 十四、2 0.44 0.33 法定代表人：刘广辉 主管会计工作负责人：杨志民 会计机构负责人：杨志民 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三、4 190,320,053.95 146,993,883.18 减：营业成本 十三、4 149,756,006.11 111,160,064.95 营业税金及附加 730,673.83 1,053,280.45 销售费用 3,625,511.06 5,974,518.66 管理费用 19,471,356.01 19,411,077.68 财务费用 -299.22 50,768.05 资产减值损失 520,387.53 -212,729.48 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） -738,975.98 337,825.20 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、5 237,890.95 1,659,101.44 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,715,333.60 11,553,829.51 加：营业外收入 343,433.86 ____________ 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 342,843.85 23,438.91 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 15,715,923.61 11,530,390.60 减：所得税费用 2,376,361.72 1,638,844.81 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,339,561.89 9,891,545.79 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 ____________ ____________ 公告编号：2017-011 43 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 13,339,561.89 9,891,545.79 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.44 0.33 （二）稀释每股收益 0.44 0.33 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 182,855,455.48 163,011,510.97 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 12,837,848.45 21,111,246.51 经营活动现金流入小计 195,693,303.93 184,122,757.48 购买商品、接受劳务支付的现金 129,565,063.09 67,640,809.59 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 38,772,183.01 52,409,568.06 支付的各项税费 3,519,494.93 10,358,784.52 支付其他与经营活动有关的现金 34,338,862.26 26,977,665.68 经营活动现金流出小计 206,195,603.29 157,386,827.85 经营活动产生的现金流量净额 -10,502,299.36 26,735,929.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 560,000.00 4,908,809.77 公告编号：2017-011 44 取得投资收益收到的现金 237,890.95 1,659,101.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 21,525.96 410,927.28 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 18,900,000.00 ____________ 投资活动现金流入小计 19,719,416.91 6,978,838.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 2,552,517.17 1,770,520.88 投资支付的现金 363,400.48 8,074,218.77 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ 18,900,000.00 投资活动现金流出小计 2,915,917.65 28,744,739.65 投资活动产生的现金流量净额 16,803,499.26 -21,765,901.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,098,000.00 ____________ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 ____________ ____________ 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 7,098,000.00 ____________ 偿还债务支付的现金 ____________ 4,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ 14,398.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 ____________ 4,514,398.34 筹资活动产生的现金流量净额 7,098,000.00 -4,514,398.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 13,399,199.90 455,630.13 加：期初现金及现金等价物余额 3,309,555.93 2,853,925.80 六、期末现金及现金等价物余额 16,708,755.83 3,309,555.93 法定代表人：刘广辉主管会计工作负责人：杨志民会计机构负责人：杨志民 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 180,098,656.44 163,011,510.97 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 3,980,363.03 17,861,238.06 经营活动现金流入小计 184,079,019.47 180,872,749.03 购买商品、接受劳务支付的现金 132,369,810.29 69,128,858.25 支付给职工以及为职工支付的现金 35,824,530.23 54,830,675.35 公告编号：2017-011 45 支付的各项税费 2,988,848.09 10,195,618.53 支付其他与经营活动有关的现金 21,485,347.74 20,003,937.59 经营活动现金流出小计 192,668,536.35 154,159,089.72 经营活动产生的现金流量净额 -8,589,516.88 26,713,659.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 560,000.00 4,908,809.77 取得投资收益收到的现金 237,890.95 1,659,101.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 21,525.96 435,391.45 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 18,900,000.00 ____________ 投资活动现金流入小计 19,719,416.91 7,003,302.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 2,507,553.88 1,770,520.88 投资支付的现金 2,363,400.48 8,074,218.77 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ 18,900,000.00 投资活动现金流出小计 4,870,954.36 28,744,739.65 投资活动产生的现金流量净额 14,848,462.55 -21,741,436.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,098,000.00 ____________ 取得借款收到的现金 ____________ ____________ 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 7,098,000.00 ____________ 偿还债务支付的现金 ____________ 4,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ 14,398.34 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 ____________ 4,514,398.34 筹资活动产生的现金流量净额 7,098,000.00 -4,514,398.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 13,356,945.67 457,823.98 加：期初现金及现金等价物余额 3,309,555.93 2,851,731.95 六、期末现金及现金等价物余额 16,666,501.60 3,309,555.93 公告编号：2017-011 46 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 25,243,622.85 ____ ____ ____ 444,982.68 ____ 2,821,012.00 ____ 58,509,617.53 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 25,243,622.85 ____ ____ ____ 444,982.68 ____ 2,821,012.00 ____ 58,509,617.53 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 2,730,000.00 ____ ____ ____ 4,368,000.00 ____ ____ ____ 1,333,956.19 ____ 11,995,217.54 ____ 20,427,173.73 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 13,329,173.73 ____ 13,329,173.73 （二）所有者投入和减少 资本 2,730,000.00 ____ ____ ____ 4,368,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 7,098,000.00 1．股东投入的普通股 2,730,000.00 ____ ____ ____ 4,368,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 7,098,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,333,956.19 ____ -1,333,956.19 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,333,956.19 ____ -1,333,956.19 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-011 47 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 32,730,000.00 ____ ____ ____ 29,611,622.85 ____ ____ ____ 1,778,938.87 ____ 14,816,229.54 ____ 78,936,791.26 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,400,754.40 ____ 14,223,141.19 ____ 48,623,895.59 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,400,754.40 ____ 14,223,141.19 ____ 48,623,895.59 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ 25,243,622.85 ____ ____ ____ -3,955,771.7 2 ____ -11,402,129.1 9 ____ 9,885,721.94 公告编号：2017-011 48 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 9,885,721.94 ____ 9,885,721.94 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 989,154.58 ____ -989,154.58 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 989,154.58 ____ -989,154.58 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ 25,243,622.85 ____ ____ ____ -4,944,926.3 0 ____ -20,298,696.5 5 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 25,243,622.85 ____ ____ ____ -4,944,926.3 0 ____ -20,298,696.5 5 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-011 49 四、本年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 25,243,622.85 ____ ____ ____ 444,982.68 ____ 2,821,012.00 ____ 58,509,617.53 法定代表人：刘广辉 主管会计工作负责人：杨志民 会计机构负责人：杨志民 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 25,243,622.85 ____ ____ ____ 444,982.68 2,821,012.00 58,509,617.53 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 25,243,622.85 ____ ____ ____ 444,982.68 2,821,012.00 58,509,617.53 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,730,000.00 ____ ____ ____ 4,368,000.00 ____ ____ ____ 1,333,956.19 12,005,605.70 20,437,561.89 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 13,339,561.89 13,339,561.89 （二）所有者投入和减少资 本 2,730,000.00 ____ ____ ____ 4,368,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 7,098,000.00 1．股东投入的普通股 2,730,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,730,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 4,368,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 4,368,000.00 （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,333,956.19 -1,333,956.19 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,333,956.19 -1,333,956.19 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-011 50 （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 32,730,000.00 ____ ____ ____ 29,611,622.85 ____ ____ ____ 1,778,938.87 14,826,617.70 78,947,179.42 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,400,754.40 14,217,317.34 48,618,071.74 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,400,754.40 14,217,317.34 48,618,071.74 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ 25,243,622.85 ____ ____ ____ -3,955,771.72 -11,396,305.34 9,891,545.79 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 9,891,545.79 9,891,545.79 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-011 51 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 989,154.58 -989,154.58 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 989,154.58 -989,154.58 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ 25,243,622.85 ____ ____ ____ -4,944,926.30 -20,298,696.55 ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 25,243,622.85 ____ ____ ____ -4,944,926.30 -20,298,696.55 ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 25,243,622.85 ____ ____ ____ 444,982.68 2,821,012.00 58,509,617.53 公告编号：2017-011 52 财务报表附注 北京爱可生信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 北京爱可生信息技术股份有限公司（原北京爱可生通信技术有限公司）（以下简称 “本公司”或“公司”）于 2005 年 7 月由刘红娜、张军和王宝兰共同投资设立，于 2005 年 7 月 26 日取得北京市工商局核发的注册号为 1101082866376 的《企业法人营业执照》 （注册号 1101082866376）。公司初始设立注册资本为 200.00 万元，其中：非专利技术出 资 200.00 万元。此非专利技术由北京华德恒资产评估有限公司于 2005 年 7 月 25 日出具 《非专利技术“移动增值业务服务平台技术”评估报告书》（华德恒评字[2005]155 号），评 估价值为人民币 200.00 万元。其中：刘红娜拥有该非专利技术价值的 10.00%，即 20.00 万元；张军拥有该非专利技术价值的 30.00%，即 60.00 万元；王宝兰拥有该非专利技术 价值的 60.00%，即 120.00 万元。 2007 年 6 月，本公司股东会决议通过，全体股东一致同意张军将其持有的有限公 司出资额 10.00 万元转让给刘红娜，将出资额 10.00 万元转让给刘广辉，将出资额 40.00 万元转让给王磊；同意王宝兰将其持有的有限公司出资额 120.00 万元转让给刘广辉； 同日张军、王宝兰（转让方）与刘红娜、刘广辉、王磊（受让方）签署《出资转让协 议书》。此次变更完成后，本公司的股东及出资情况如下： 股东姓名 出资额（万元） 持股比例（%） 刘广辉 130.00 65.00 刘红娜 30.00 15.00 王磊 40.00 20.00 合计 200.00 100.00 2010 年 5 月，经由本公司股东会决议通过，全体股东一致同意将注册资本由 200.00 万元增加至 500.00 万元，其中刘广辉增加实缴货币出资 195.00 万元，王磊增加实缴货 币出资 60.00 万元，刘红娜增加实缴货币出资 45.00 万元。此次增资事项业经北京津泰 会计师事务所有限公司于 2010 年 5 月 26 日出具的《验资报告》（京津泰会验字[2010] 第 0344 号）予以验证。此次变更完成后，本公司的股东及出资情况如下： 股东姓名 出资额（万元） 持股比例（%） 刘广辉 325.00 65.00 刘红娜 75.00 15.00 公告编号：2017-011 53 王磊 100.00 20.00 合计 500.00 100.00 2013 年 4 月，经本公司股东会决议通过，全体股东一致同意增加注册资本至 1,000.00 万元，由刘广辉新增实缴货币出资 500.00 万元。此次增资事项业经北京隆盛会计师事 务所有限公司于 2013 年 4 月 15 日出具的《验资报告》（隆盛验字[2013] 第 248 号）予 以验证。此次变更完成后，本公司的股东及出资情况如下： 股东姓名 出资额（万元） 持股比例（%） 刘广辉 825.00 82.50 刘红娜 75.00 7.50 王磊 100.00 10.00 合计 1,000.00 100.00 2013 年 9 月，经本公司股东会决议通过，全体股东一致同意公司注册资本由 1,000.00 万元增加至 3,000.00 万元，由刘广辉增加实缴货币出资 2,000.00 万元。此次变更完成后， 本公司的股东及出资情况如下： 股东姓名 出资额（万元） 持股比例（%） 刘广辉 2,825.00 94.17 刘红娜 75.00 2.50 王磊 100.00 3.33 合计 3,000.00 100.00 2015 年 6 月，经本公司股东会决议通过，全体股东一致同意王磊将其持有的本公 司出资额 60.00 万元（货币出资）和出资额 40.00 万元（知识产权出资）转让给刘广辉； 刘广辉将其持有的本公司出资额 130.00 万元（货币出资）和出资额 170.00 万元（知识 产权出资）转让给刘红娜。同日，王磊与刘广辉、刘广辉与刘红娜分别签署《出资转 让协议书》。此次变更完成后，本公司的股东及出资情况如下： 股东姓名 出资额（万元） 持股比例（%） 刘广辉 2,625.00 87.50 刘红娜 375.00 12.50 合计 3,000.00 100.00 2015 年 8 月，本公司股东签署《发起人协议》，进行整体股份制改制，以经瑞华会 计师事务所（特殊普通合伙）审计的截止 2015 年 6 月 30 日的账面净资产，按 1.84145: 1 的折股比例折为股本 3,000.00 万股。本公司由有限公司整体变更为股份公司，此次变更 后，本公司的股东及出资情况如下： 股东姓名 出资额（万元） 持股比例（%） 刘广辉 2,625.00 87.50 公告编号：2017-011 54 股东姓名 出资额（万元） 持股比例（%） 刘红娜 375.00 12.50 合计 3,000.00 100.00 2016 年 9 月 28 日，本公司召开第三次临时股东大会，决议通过增加注册资本 273.00 万元，发行对象为刘广辉、刘红娜、吴旭东、王江浩、杨志民和曾明忠 6 名自然人，该 6 名自然人以货币出资 709.80 万元，其中注册资本为 273.00 万元，溢价部分 436.80 万元 计入资本公积。此次变更后，本公司的股东及出资情况如下： 股东姓名 出资额（万元） 持股比例（%） 刘广辉 2,675.00 81.73 刘红娜 540.00 16.50 吴旭东 25.00 0.76 王江浩 15.00 0.46 杨志民 10.00 0.31 曾明忠 8.00 0.24 合计 3,273.00 100.00 注册地址：北京市海淀区中关村东路 18 号 1 幢 B-1507。 法定代表人：刘广辉。 (二)所属行业性质和业务范围 1、所属行业性质：通信技术服务 2、公司经营范围：专业承包；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算 机系统服务；数据处理；软件开发；计算机维修；机械设备维修；通信信息网络系统 集成；通信设备维护；接受委托从事通信网络维护外包服务；销售计算机、软件及辅 助设备、通讯设备。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项 目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限 制类项目的经营活动。） 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政 部发布的《企业会计准则——基本准则》 （财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、 于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督 管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 （2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金 融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规 公告编号：2017-011 55 定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 本公司及各子公司从事运营增值业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点， 依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策 和会计估计，详见本附注四、17“收入”描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计 的说明，请参阅附注四、20“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告 期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内 子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事 项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂 时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参 与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指 合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制 下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权 公告编号：2017-011 56 的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得 对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业 合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当 期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益 性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计 入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要 调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨 认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可 辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有 负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确 认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日 的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够 实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分 确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入 当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会 计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财 务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多 次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附 注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合 并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日 新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股 权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买 方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在 被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余 转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买 日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买 公告编号：2017-011 57 日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采 用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益 法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额 以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资 方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资 方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公 司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公 司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳 入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置 日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期 处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公 司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司， 其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合 并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的， 按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进 行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东 权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期 净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项 目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所 享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股 权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的 公告编号：2017-011 58 净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资 相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资 产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企 业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11 “长期股权投资”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置 对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此 影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的 发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交 易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不 丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）④） 和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的 原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交 易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的 损益。 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在 合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经 营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业， 是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、11（2）②“权益法核算 的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债， 以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共 同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或 者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产 生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 公告编号：2017-011 59 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产 的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按 承担的份额确认该损失。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持 有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的 现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和 金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到 或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场 中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业 协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价 格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包 括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相 同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始 确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主 要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观 证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被 指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中 没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不 公告编号：2017-011 60 同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资 策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负 债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期 损益。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主 要是为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且 有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但 是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生工具除外。 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以 及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生 减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际 利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融 负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融 负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上 预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同 各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价 等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司 划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其 他应收款等。 公告编号：2017-011 61 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生 减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融 资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除 已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差 额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工 具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认 为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场 中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入 投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负 债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的， 计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融 资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值 测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失 的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值， 减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证 据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的 减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌 公告编号：2017-011 62 时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已 收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资 的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损 益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 9、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明 应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反 合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财 务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款 项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金 融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已 确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行 减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信 用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按 照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量 测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 特定款项组合 合并范围内的关联方和备用金 公告编号：2017-011 63 账龄组合 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据 以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信 用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，确定账龄 组合。 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用 风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与 预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 特定款项组合 单独测试，无特别风险一般不计提坏账准备 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 3 3 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 30 30 4-5 年 50 50 5 年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁 的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事 项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值 不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 10、存货 （1）存货的分类 存货主要包括库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本和其他成本。被审计单位 的存货均为项目上所需硬件，即买即用，购买和领用时间间隔较短，领用时即按取得 公告编号：2017-011 64 时的实际成本计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的 确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成 本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失， 导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转 回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 11、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大 影响的长期股权投资。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相 关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对 被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账 面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权 益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总 额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的 长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本 包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。合 并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成 公告编号：2017-011 65 本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公 司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交 易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确 定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的 长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长 期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发 放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或 利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益， 同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合 收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值； 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投 资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益 的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单 位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本 公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整， 并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的 交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归 属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生 的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企 业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权 的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与 投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的 资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自 公告编号：2017-011 66 联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》 的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实 质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单 位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后， 恢复确认收益分享额。 对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合 营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直 线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比 例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额， 调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股 权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益； 母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、 （2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款 的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处 置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和 利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取 得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认 的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损 益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 12、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 公告编号：2017-011 67 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到 预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的 使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公家具 5 5 19.00 电子设备 3 5 31.67 运输设备 3-5 5 19.00-31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状 态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权 最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产 一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在 租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其 成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此 以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差 额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如发生改变则作为会计估计变更处理。 13、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很 可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目 的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的 土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的 公告编号：2017-011 68 房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的， 全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用摊 销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变 更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行 复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其 使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开 发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 14、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性 房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公 司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额， 进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产， 无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备 并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格 确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定； 不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价 公告编号：2017-011 69 值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到 可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用 过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后 的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组 是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预 期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商 誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减 值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或 资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项 资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保 险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公 司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利为设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以 及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合 同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时， 和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生 的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不 能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提 供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合 预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计 划进行会计处理。 16、股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具 公告编号：2017-011 70 为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份 支付。 ①以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日 的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可 行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计 算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应 增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后 续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相 关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可 靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能 可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公 允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负 债表日以及结算日，按权益工具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。 ②以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的 负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增 加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每 个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价 值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量， 其变动计入当期损益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值， 按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是 指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允 价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视 同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作 为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公 积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作 公告编号：2017-011 71 为授予权益工具的取消处理。 （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企 业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进 行会计处理： ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支 付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担 负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资 本公积）或负债。 ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股 份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业 职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企 业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和 计量，比照上述原则处理。 17、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时， 确认商品销售收入的实现。 根据合同约定，相关产品不需按照调试，则在发出商品并取得客户到货确认单时， 确认收入的实现；如根据合同约定，相关产品需安装调试，则在安装调试完成，并经 客户确认后，确认收入的实现。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照实际工时确 认提供的劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已 发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的 劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生 的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 公告编号：2017-011 72 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部 分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理； 如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该 合同全部作为销售商品处理。 通信网络集成服务在相关服务完成，并经客户确认后，确认通信网络集成服务收 入的实现；通信网络安全及保障服务、通信网络优化及咨询服务、软件开发及系统解 决方案等业务照合同约定，客户根据相关服务完成情况，进行确认并发出结算通知， 公司收到结算通知时，确认软件开发及系统解决方案收入的实现；硬件产品销售，在 工程中领用时确认收入。 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确 认合同收入和合同费用。合同完工进度按实际测定的完工进度确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；② 与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可 靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够 收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本 不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果 不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收 入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负 债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之 和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成 本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 18、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作 为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 公告编号：2017-011 73 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资 产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配 计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确 认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费 用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账 面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 19、递延所得税资产 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税 法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据 的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负 债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额 产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应 纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂 时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企 业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损） 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递 延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差 异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例 外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认 其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 公告编号：2017-011 74 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递 延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的 账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进 行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税 资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的 期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、 清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 20、重要会计政策和会计估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法 准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于 本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估 计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。 然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异， 进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变 更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间 的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域 如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融 资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报 酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部 风险和报酬，作出分析和判断。 公告编号：2017-011 75 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于 评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与 原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的 计提或转回。 （3）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设， 以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司 需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和 短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （4）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直 线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊 销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确 定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务 亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润 发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确 定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最 终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和 递延所得税产生影响。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按 17%、6%、3%的税率计算销项税，并按扣除当期允 许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的 15%、25%计缴/详见下表。 公司存在不同企业所得税税率纳税主体： 公告编号：2017-011 76 纳税主体名称 所得税税率 北京爱可生信息技术股份有限公司 应纳税所得额的 15% 天津易连信息技术有限公司 应纳税所得额的 25% 2、税收优惠及批文 2015年7月21日，本公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家 税务局和北京市地方税务局认定为高新技术企业，高新技术企业证书（证书号 GR201511000550），证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人 民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定，公司可减按15% 的税率计缴企业所得税。 根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十条的规定及财税[2015]119号《关于完 善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》的规定本公司2016年发生的研究开发费用可 以加计扣除。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日，本年指 2016 年，上年指 2015 年。 1、货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 374,409.26 12,200.33 银行存款 15,732,525.82 1,301,425.18 其中：人民币 15,732,523.33 1,301,422.69 美元 2.49 2.49 其他货币资金 601,820.75 1,995,930.42 合 计 16,708,755.83 3,309,555.93 注：其他货币资金为存放于证券户中用于购买交易性金融资产的资金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 期末余额 期初余额 指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 2,247,053.50 3,182,629.00 其中：权益工具投资 2,247,053.50 3,182,629.00 合计 2,247,053.50 3,182,629.00 3、应收票据 应收票据分类 项 目 年末余额 年初余额 公告编号：2017-011 77 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 1,320,000.00 合 计 1,320,000.00 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收款项 40,681,976.03 100.00 1,220,758.28 3.00 39,461,217.75 组合 1：按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 40,681,976.03 100.00 1,220,758.28 3.00 39,461,217.75 组合 2：关联方/内部职工借款不计 提坏账准备的应收款项 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收款项 合 计 40,681,976.03 100.00 1,220,758.28 3.00 39,461,217.75 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 26,425,391.77 100.00 792,761.75 3.00 25,632,630.02 组合 1：按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 26,425,391.77 100.00 792,761.75 3.00 25,632,630.02 组合 2：关联方/内部职工借款不计 提坏账准备的应收款项 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 26,425,391.77 100.00 792,761.75 3.00 25,632,630.02 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 40,681,976.03 1,220,758.28 3.00 公告编号：2017-011 78 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 合 计 40,681,976.03 1,220,758.28 3.00 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额1,220,758.28元，本年收回或转回的坏账准备金额792,761.75 元。 （3）本年实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 爱立信（中国）通信有限公司 91,968.00 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为36,902,988.70元， 占应收账款年末余额合计数的比例为90.71%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 1,107,089.66元。 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 23,664,893.73 100.00 3,621,715.89 100.00 合 计 23,664,893.73 100.00 3,621,715.89 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为23,664,893.73元，占 预付账款年末余额合计数的比例为100.00%。 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 6,418,728.93 100.00 1,890.00 0.03 6,416,838.93 组合 1：按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 18,900.00 0.29 1,890.00 10.00 17,010.00 组合 2：关联方/内部职工借款不计 提坏账准备的应收款项 6,399,828.93 99.71 6,399,828.93 单项金额不重大但单独计提坏账 公告编号：2017-011 79 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 准备的其他应收款 合 计 6,418,728.93 100.00 1,890.00 0.03 6,416,838.93 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 5,144,119.51 100.00 1,467.00 0.03 5,142,652.51 组合 1：按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 48,900.00 0.95 1,467.00 3.00 47,433.00 组合 2：关联方/内部职工借款不计 提坏账准备的应收款项 5,095,219.51 99.05 5,095,219.51 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 5,144,119.51 100.00 1,467.00 0.03 5,142,652.51 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1-2 年 18,900.00 1,890.00 10.00 合 计 18,900.00 1,890.00 10.00 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 423.00 元；本年收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 员工借款及备用金 5,867,931.38 4,455,711.51 单位及个人往来款 277,166.55 48,900.00 押金及保证金 273,631.00 639,508.00 合 计 6,418,728.93 5,144,119.51 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 公告编号：2017-011 80 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 凌丹 员工备用金 787,138.00 1 年以内 12.26 董乐 员工备用金 500,858.00 1 年以内 7.80 何晋 员工备用金 466,182.50 1 年以内 7.26 孙玉华 员工备用金 324,449.26 1 年以内 5.05 北京华汇房地产开发中心 押金 212,099.00 4-5 年 3.30 合 计 2,290,726.76 35.67 7、存货 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 合 计 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,135,598.29 1,135,598.29 合 计 1,135,598.29 1,135,598.29 8、其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 待摊费用 295,602.15 320,673.25 理财产品 18,900,000.00 待抵扣进项税 559.24 合 计 296,161.39 19,220,673.25 9、固定资产 固定资产情况 项 目 办公设备 电子设备 运输设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 402,426.00 6,763,090.08 3,464,844.67 10,630,360.75 2、本年增加金额 1,500.00 2,287,569.82 2,289,069.82 购置 1,500.00 2,287,569.82 2,289,069.82 3、本年减少金额 102,603.00 102,603.00 处置或报废 102,603.00 102,603.00 4、年末余额 403,926.00 9,050,659.90 3,362,241.67 12,816,827.57 公告编号：2017-011 81 项 目 办公设备 电子设备 运输设备 合 计 二、累计折旧 1、年初余额 219,217.35 5,152,163.83 1,525,647.91 6,897,029.09 2、本年增加金额 151,797.02 926,261.73 488,640.09 1,566,698.84 计提 151,797.02 926,261.73 488,640.09 1,566,698.84 3、本年减少金额 81,077.04 81,077.04 处置 81,077.04 81,077.04 4、年末余额 371,014.37 6,078,425.56 1,933,210.96 8,382,650.89 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 计提 3、本年减少金额 处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 32,911.63 2,970,036.34 1,431,228.71 4,434,176.68 2、年初账面价值 183,208.65 1,610,926.25 1,939,196.76 3,733,331.66 10、无形资产 无形资产情况 项 目 软件 非专利技术 合 计 一、账面原值 1、年初余额 304,540.00 2,000,000.00 2,304,540.00 2、本年增加金额 263,447.35 263,447.35 购置 263,447.35 263,447.35 3、本年减少金额 处置 4、年末余额 567,987.35 2,000,000.00 2,567,987.35 二、累计摊销 1、年初余额 105,445.00 2,000,000.00 2,105,445.00 2、本年增加金额 43,628.37 43,628.37 计提 43,628.37 43,628.37 3、本年减少金额 处置 公告编号：2017-011 82 项 目 软件 非专利技术 合 计 4、年末余额 149,073.37 2,000,000.00 2,149,073.37 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 计提 3、本年减少金额 处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 418,913.98 418,913.98 2、年初账面价值 199,095.00 199,095.00 11、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,222,648.28 183,397.24 794,228.75 119,134.31 公允价值变动 738,975.98 110,846.40 合 计 1,961,624.26 294,243.64 794,228.75 119,134.31 （2）未经抵销的递延所得税负债明细 项 目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 公允价值变动 337,825.20 50,673.78 合 计 337,825.20 50,673.78 12、应付账款 账龄 年末余额 年初余额 技术服务款 6,459,583.87 硬件款 347,700.00 软件款 75,600.00 合 计 6,882,883.87 13、预收款项 项 目 年末余额 年初余额 硬件款 314,587.60 1,303,418.80 公告编号：2017-011 83 项 目 年末余额 年初余额 技术服务费 300,000.00 88,200.00 合 计 614,587.60 1,391,618.80 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 3,028,386.20 35,067,029.81 34,624,570.22 3,470,845.79 二、离职后福利-设定提存计划 485,220.98 4,354,736.99 4,270,986.58 568,971.39 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 3,513,607.18 39,421,766.80 38,895,556.80 4,039,817.18 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,798,437.50 30,934,052.96 30,558,798.14 3,173,692.32 2、职工福利费 340,657.77 340,657.77 3、社会保险费 107,263.50 2,520,221.38 2,400,095.58 227,389.30 其中：医疗保险费 66,581.90 2,233,872.98 2,098,774.67 201,680.21 工伤保险费 23,358.76 124,890.03 139,571.76 8,677.03 生育保险费 17,322.84 161,458.37 161,749.15 17,032.06 4、住房公积金 122,685.20 1,272,097.70 1,325,018.73 69,764.17 5、工会经费和职工教育经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 3,028,386.20 35,067,029.81 34,624,570.22 3,470,845.79 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 429,660.38 4,107,117.95 4,029,526.96 507,251.37 2、失业保险费 55,560.60 247,619.04 241,459.62 61,720.02 3、企业年金缴费 合 计 485,220.98 4,354,736.99 4,270,986.58 568,971.39 15、应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 822,633.82 663,729.99 公告编号：2017-011 84 项 目 年末余额 年初余额 营业税 79,338.41 企业所得税 1,290,648.24 815,774.70 个人所得税 17,031.65 9,461.68 城市维护建设税 57,883.91 52,014.79 教育费附加 24,807.38 22,292.04 地方教育费附加 16,538.26 14,861.37 合 计 2,229,543.26 1,657,472.98 16、其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 代扣社保款 189,458.00 21,625.48 员工报销款 2,369,174.26 152,400.11 合 计 2,558,632.26 174,025.59 17、股本 投资者名称 年初余额 增加 减少 年末余额 持股比例（%） 刘广辉 26,250,000.00 500,000.00 26,750,000.00 81.73 刘红娜 3,750,000.00 1,650,000.00 5,400,000.00 16.50 吴旭东 250,000.00 250,000.00 0.76 王江浩 150,000.00 150,000.00 0.46 杨志民 100,000.00 100,000.00 0.31 曾明忠 80,000.00 80,000.00 0.24 合计 30,000,000.00 2,730,000.00 32,730,000.00 100.00 18、资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 4,368,000.00 4,368,000.00 其他资本公积 25,243,622.85 25,243,622.85 合 计 25,243,622.85 4,368,000.00 29,611,622.85 19、盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 444,982.68 1,333,956.19 1,778,938.87 合 计 444,982.68 1,333,956.19 1,778,938.87 20、未分配利润 项 目 本 年 上 年 公告编号：2017-011 85 项 目 本 年 上 年 调整前上年末未分配利润 2,821,012.00 14,223,141.19 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 2,821,012.00 14,223,141.19 加：本年归属于母公司股东的净利润 13,329,173.73 9,885,721.94 减：提取法定盈余公积 1,333,956.19 989,154.58 所有者权益内部结转 20,298,696.55 年末未分配利润 14,816,229.54 2,821,012.00 21、营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 190,320,053.95 147,811,046.82 146,993,883.18 111,160,064.95 其他业务 合 计 190,320,053.95 147,811,046.82 146,993,883.18 111,160,064.95 按业务类别分类 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 通信网络集成服务 86,274,568.66 58,796,118.57 71,799,744.74 49,128,910.43 通信网络安全及保障服务 71,052,898.35 64,334,956.85 49,350,641.39 43,116,443.62 通信网络优化及咨询服务 20,719,154.67 15,924,742.28 20,185,399.05 15,717,035.74 软件开发及系统解决方案 6,378,902.16 3,587,494.57 5,419,102.43 3,010,512.90 硬件产品销售 5,894,530.11 5,167,734.55 238,995.57 187,162.26 合计 190,320,053.95 147,811,046.82 146,993,883.18 111,160,064.95 22、税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 营业税 9,064.53 79,338.41 城市维护建设税 439,533.62 568,132.85 教育费附加 188,380.04 243,485.51 地方教育费附加 125,586.69 162,323.68 房产税 3,145.29 防洪费 4,612.25 车船使用税 1,850.00 印花税 39,160.55 公告编号：2017-011 86 项 目 本年发生额 上年发生额 河道维护费 473.82 合 计 811,806.79 1,053,280.45 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 23、销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 差旅费 1,646,985.45 1,469,163.27 工资 1,011,522.18 816,306.74 办公费 1,899,855.76 3,019,887.55 业务招待费 428,342.75 351,204.99 社会保险 187,461.63 90,297.21 电话费 4,764.83 11,558.90 车辆费用 182,255.00 216,100.00 合 计 5,361,187.60 5,974,518.66 24、管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 研发费用 8,373,886.86 6,403,915.17 聘请中介机构费用 2,271,034.34 757,714.10 房租费 1,730,945.89 1,765,638.22 折旧费 1,566,698.84 1,703,582.12 职工工资 1,351,038.19 1,671,978.31 办公费 1,809,695.78 5,006,348.43 车辆费用 503,958.16 211,133.08 培训费 480,410.27 197,470.38 会议费 395,008.49 125,024.70 社会保险 296,549.78 332,040.55 职工福利 342,577.67 457,619.89 差旅费 269,226.00 275,539.56 招聘费 48,694.33 34,365.10 无形资产摊销 43,628.37 180,419.00 税金 14,768.84 41,190.83 电话费 13,839.97 56,311.73 水电费 30,300.07 77,648.46 公告编号：2017-011 87 项 目 本年发生额 上年发生额 商业保险 46,688.37 125,191.90 合 计 19,588,950.22 19,423,131.53 25、财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 14,398.34 减：利息收入 20,278.27 6,820.39 手续费 21,774.65 43,190.10 合 计 1,496.38 50,768.05 26、资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 520,387.53 -212,729.48 合 计 520,387.53 -212,729.48 27、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -738,975.98 337,825.20 合计 -738,975.98 337,825.20 28、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 25,199.16 1,528,282.44 理财产品投资收益 212,691.79 130,819.00 处置子公司投资收益 6,230.00 合 计 237,890.95 1,665,331.44 29、营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 304,000.00 304,000.00 其他 40,253.86 40,253.86 合 计 344,253.86 344,253.86 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相 关 改制上市资助款 300,000.00 与收益相关 企业信用促进会补助款 4,000.00 与收益相关 公告编号：2017-011 88 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相 关 合 计 304,000.00 30、营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 23,438.91 其中：固定资产处置损失 23,438.91 对外捐赠支出 250,000.00 250,000.00 其他 92,843.85 92,843.85 合 计 342,843.85 23,438.91 342,843.85 31、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 2,622,112.97 1,553,219.61 递延所得税费用 -225,783.11 85,625.20 合 计 2,396,329.86 1,638,844.81 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 15,725,503.59 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,358,825.54 子公司适用不同税率的影响 958.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 36,546.32 所得税费用 2,396,329.86 32、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 往来款 12,473,316.32 21,104,426.12 营业外收入 344,253.86 利息收入 20,278.27 6,820.39 合 计 12,837,848.45 21,111,246.51 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 往来款 19,272,649.73 7,106,935.74 手续费支出 21,774.65 43,190.10 公告编号：2017-011 89 项 目 本年发生额 上年发生额 管理费用 10,351,928.61 14,759,625.13 销售费用 4,349,665.42 5,067,914.71 营业外支出 342,843.85 合 计 34,338,862.26 26,977,665.68 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 理财产品 18,900,000.00 合 计 18,900,000.00 （4）支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 理财产品 18,900,000.00 合 计 18,900,000.00 33、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,329,173.73 9,885,721.94 加：资产减值准备 520,387.53 -212,729.48 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,566,698.84 1,703,582.12 无形资产摊销 43,628.37 180,419.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 23,438.91 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 738,975.98 -337,825.20 财务费用（收益以“－”号填列） 14,398.34 投资损失（收益以“－”号填列） -237,890.95 -1,665,331.44 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -175,109.33 34,951.42 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -50,673.78 50,673.78 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,135,598.29 -1,135,598.29 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -45,335,028.62 16,635,301.52 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 17,961,940.58 1,558,927.01 其他 公告编号：2017-011 90 补充资料 本年金额 上年金额 经营活动产生的现金流量净额 -10,502,299.36 26,735,929.63 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 16,708,755.83 3,309,555.93 减：现金的期初余额 3,309,555.93 2,853,925.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 13,399,199.90 455,630.13 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 16,708,755.83 3,309,555.93 其中：库存现金 374,409.26 12,200.33 可随时用于支付的银行存款 15,732,525.82 1,301,425.18 可随时用于支付的其他货币资金 601,820.75 1,995,930.42 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 16,708,755.83 3,309,555.93 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物。 七、合并范围的变更 本公司于 2016 年 3 月投资设立天津易连信息技术有限公司，持股比例 100%，注册 地址天津市，注册资本 2,000,000.00 元。本期纳入合并范围。 八、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 天津易连信息技术有 限公司 天津 天津 信息技术服务 100.00 投资设立 公告编号：2017-011 91 九、关联方及关联交易 1、本公司的最终控制方是刘广辉。 2、本公司的子公司情况 详见附注七、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 刘广辉 董事 杨志民 董事 刘红娜 董事 王江浩 董事 吴旭东 董事 鲍芳 报告期内曾任董事 汤静 监事 曾明忠 监事 郑民 监事 保定新景能源科技有限公司 实际控制人控制的其他企业 北京和乐宜心文化发展有限公司 实际控制人参股的公司 4、关联方交易情况 （1）关联方资金往来 关联方 杨志民 王江浩 吴旭东 鲍芳 汤静 刘红娜 曾明忠 2015.12.31 余额 -98,524.72 10,000.00 83,000.00 借方发生额： 409,700.00 703,000.00 489,211.40 149,166.00 22,088.00 368,273.00 879,220.70 贷方发生额： 259,700.00 700,876.00 456,211.40 149,166.00 22,088.00 368,273.00 849,108.28 2016.12.31 余额 51,475.28 12,124.00 33,000.00 113,112.42 注：关联方资金往来均为员工备用金，不构成资金占用。 （2）关键管理人员报酬 项 目 年末余额 年初余额 关键管理人员报酬 773,548.00 767,043.00 5、关联方应收/应付款项 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款： 杨志民 51,475.28 公告编号：2017-011 92 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 王江浩 12,124.00 10,000.00 吴旭东 33,000.00 曾明忠 113,112.42 83,000.00 合计 209,711.70 93,000.00 其他应付款： 杨志民 98,524.72 合计 98,524.72 十、承诺及或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。 十一、资产负债表日后事项 2017年3月，本公司定向发行股票2,920,000.00股，其中有限售条件股份970,000.00 股，无限售条件股份 1,950,000.00 股。公司本次股票发行对象共有 31 名自然人参与 认购，其中 3 名为公司董事、监事、高级管理人员，4 名为自然人投资者，24 名为 公司核心员工。 十二、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十三、公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 40,681,976.03 100.00 1,220,758.28 3.00 39,461,217.75 组合 1：按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 40,681,976.03 100.00 1,220,758.28 3.00 39,461,217.75 组合 2：关联方/内部职工借款不计 提坏账准备的应收款项 公告编号：2017-011 93 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 40,681,976.03 100.00 1,220,758.28 3.00 39,461,217.75 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 26,425,391.77 100.00 792,761.75 3.00 25,632,630.02 组合 1：按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 26,425,391.77 100.00 792,761.75 3.00 25,632,630.02 组合 2：关联方/内部职工借款不计 提坏账准备的应收款项 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 26,425,391.77 100.00 792,761.75 3.00 25,632,630.02 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 40,681,976.03 1,220,758.28 3.00 合 计 40,681,976.03 1,220,758.28 3.00 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额1,220,758.28元，本年收回或转回的账款坏账准备金额 792,761.75元。 （3）本年实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 爱立信（中国）通信有限公司 91,968.00 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 36,902,988.73 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 90.71%，相应计提的坏账准备年末余额汇 总金额为 1,107,089.66 元。 2、其他应收款 公告编号：2017-011 94 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 11,566,440.78 100.00 1,890.00 0.02 11,564,550.78 组合 1：按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 18,900.00 0.16 1,890.00 10.00 17,010.00 组合 2：关联方/内部职工借款不计 提坏账准备的应收款项 11,547,540.78 99.84 11,547,540.78 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 11,566,440.78 100.00 1,890.00 0.02 11,564,550.78 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 5,144,119.51 100.00 1,467.00 0.03 5,142,652.51 组合 1：按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 48,900.00 0.95 1,467.00 3.00 47,433.00 组合 2：关联方/内部职工借款不计 提坏账准备的应收款项 5,095,219.51 99.05 5,095,219.51 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 5,144,119.51 100.00 1,467.00 0.03 5,142,652.51 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 423.00 元；本年收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 员工借款及备用金 5,696,405.68 4,455,711.51 单位及个人往来款 5,596,304.10 48,900.00 押金 273,731.00 639,508.00 合 计 11,566,440.78 5,144,119.51 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 公告编号：2017-011 95 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 凌丹 员工备用金 787,138.00 1 年以内 6.81 董乐 员工备用金 500,858.00 1 年以内 4.33 何晋 员工备用金 466,182.50 1 年以内 4.03 孙玉华 员工备用金 324,449.26 1 年以内 2.81 北京华汇房地产开发 中心 押金 212,099.00 4-5 年 1.83 合计 2,290,726.76 19.81 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提 减值准备 减值准备 年末余额 天津易连信息技术有 限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 4、营业收入、营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 190,320,053.95 149,756,006.11 146,993,883.18 111,160,064.95 合 计 190,320,053.95 149,756,006.11 146,993,883.18 111,160,064.95 5、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产在持有期间的投资收益 25,199.16 1,528,282.44 理财产品投资收益 212,691.79 130,819.00 合 计 237,890.95 1,659,101.44 公告编号：2017-011 97 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室