837910_2017_汇清科技_2017年年度报告_2018-04-22.txt

公告编号：2018-003 1 深圳市汇清科技股份有限公司 图片（如有） 年度报告 2017 汇清科技 NEEQ : 837910 公告编号：2018-003 2 目录 第一节声明与提示 .............................................................................................................................. 4 第二节公司概况 ................................................................................................................................... 6 第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 8 第四节管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 10 第五节重要事项 ................................................................................................................................. 25 第六节股本变动及股东情况 ......................................................................................................... 30 第七节融资及利润分配情况 ......................................................................................................... 32 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 34 第九节行业信息 ................................................................................................................................. 37 第十节公司治理及内部控制 ......................................................................................................... 37 第十一节财务报告 ............................................................................................................................ 44 公告编号：2018-003 3 释义 释义项目 释义 本公司、公司、汇清科技、股份公司 指 深圳市汇清科技股份有限公司 深圳万德福 指 公司控股股东深圳市万德福工艺品有限公司 汇清电子商务 指 公司全资子公司深圳市汇清电子商务有限公司 威海汇清 指 公司全资子公司威海汇清环境技术有限公司 广西汇清 指 公司全资子公司广西汇清环保设备有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会和监事会的合称 股东大会 指 深圳市汇清科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市汇清科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市汇清科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 空气净化器、空气净化机 指 是指能够吸附、分解或转化各种空气污染物(一般包括 PM2.5、粉尘、花粉、异味、甲醛之类的装修污染、细菌、 过敏原等),有效提高空气清洁度的产品,主要分为家 用 、商用、工业。 水净化器、水净化机 指 是指利用一定的滤芯材料来除去自来水中的杂质、农药 残留物、重金属、余氯、细菌病毒等,同时保留水中对人 体有益的矿物质,从而能够达到直饮的效果,主要分为家 用 、商用。 水处理 指 为了使水质满足特定环境及回用的用途,通过物理、化学 和生物等手段,对水质进行治理,去除或增加水中某些对 生产、生活及环境不需要或需要的物质的过程。 注：本报告中可能存在部分合计数与各分项数值之和略有差异的情况，该等差异是由于四舍五入原因造成。 公告编号：2018-003 4 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人邓国颂、主管会计工作负责人肖常波及会计机构负责人(会计主管人员)肖常波保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制风险 报告期末,实际控制人间接持有公司 75.39%股份,处于绝对控股 地位,可能存在一定的不当控制风险。 2、环保产业依赖政策风险 环保行业对国家政策的依赖性较大,存在有环保政策出台的不 确定性风险影响。 3、市场竞争加剧的风险 随着环保市场的井喷式发展,市场竞争格局会更为激烈,存在有 一定的市场竞争加剧风险。 4、项目管理风险 环保工程项目具有实施过程复杂、涉及环节多、周期较长的特 点,存在有一定的项目管理风险。 5、安全生产与施工风险 环保工程项目实施具有现场作业活动的危险性和需要符合国家 关于安全、环保、卫生等方面的法律法规及行业规定,存在有一 定的安全生产与施工风险。 6、客户集中度高、对单一客户重大依 赖风险 报告期末,公司前五大客户营收占比 49.32%,集中度较高,存在 有一定的依赖单一客户重大风险。 7、销售区域集中的风险 报告期末,公司在华南地区的营收占比为 85.59%,存在有一定的 销售区域集中的风险。 8、偿债风险 报告期末,公司资产负债率为 77.52%,负债水平较高,存在有一 定的偿债风险。 9、公司规模较小、净利润率较低的风 险 报告期公司的资产规模及营收规模较小,属于行业内小型环保 企业,抵抗市场风险的能力有待继续加强。 公告编号：2018-003 5 10、应收账款回收风险 报告期末,公司应收账款占总资产比重为 39.62%,存在有一定的 应收账款损失风险。 11、毛利率下降风险 随着环保市场竞争的加剧,公司如果不能通过技术创新保持核 心竞争力,将会存在有一定的毛利率下降的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-003 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市汇清科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShenZhen HuiQing Technology Co.,Ltd 证券简称 汇清科技 证券代码 837910 法定代表人 邓国颂 办公地址 深圳龙华区观澜街道凹背社区大富工业苑汇清科技园综合楼 6 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 郑焕琼 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0755-83741688 传真 0755-83995682 电子邮箱 jenny@sz- 公司网址 http://www.sz- 联系地址及邮政编码 深圳市龙华新区观澜街道凹背社区大富工业苑汇清科技园综合 楼 6 楼,邮编:518109 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 9 月 30 日 挂牌时间 2016 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 水利、环境和公共设施管理业(N)—生态保护和环境治理业(N77) — 环 境治 理 业 (N772) —大 气 污染 治 理 (N7722)/ 水 污 染治 理 (N7721) 主要产品与服务项目 空气净化产品、水净化产品、环保设备的研发、生产、销售,水处 理及空气净化工程设计、安装、检测、调试、施工等环保工程劳 务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,573,300 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 深圳市万德福工艺品有限公司 实际控制人 邓国颂 四、注册情况 公告编号：2018-003 7 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440300795412745B 否 注册地址 深圳市龙华区观澜街道凹背社 区大富工业苑汇清科技园厂房A 栋二层 否 注册资本 20,573,300.00 否 注册资本与股本一致。 五、中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广东省广州市珠江东路 11 号高德置地广场 F 座 18、19 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 朱伟光,刘菊仙 会计师事务所办公地址 安徽合肥市徽州大道金万通大厦 1407 室 六、报告期后更新情况 √适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。 公告编号：2018-003 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 38,895,961.70 60,030,775.06 -35.21% 毛利率% 53% 56% 归属于挂牌公司股东的净利润 2,202,565.00 6,894,847.90 -68.05% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 -682,626.13 6,902,570.85 -109.89% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 9.87% 28.75% 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -3.06% 28.78% 基本每股收益 0.11 0.34 -67.65% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 104,205,670.80 142,123,880.34 -26.68% 负债总计 80,783,251.90 120,904,026.44 -33.18% 归属于挂牌公司股东的净资产 23,422,418.90 21,219,853.90 10.38% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 1.03 10.53% 资产负债率（母公司） 69.87% 73.08% - 资产负债率（合并） 77.52% 85.07% - 流动比率 0.69 2.52 - 利息保障倍数 1.75 2.13 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 28,525,813.38 53,143,317.24 -46.32% 应收账款周转率 0.81 1.08 - 存货周转率 1.15 1.26 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -26.68% -14.61% - 营业收入增长率% -35.21% 3.47% - 净利润增长率% -68.05% 1.34% - 公告编号：2018-003 9 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,573,300 20,573,300 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 3,502,368.92 除上述事项外的其他营业外收入和支出净额 -93,116.06 非经常性损益合计 3,409,252.86 所得税影响数 524,061.73 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,885,191.13 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-003 10 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司所处行业属于水利、环境和公共设施管理业，在环保产业中属于环境治理细分领域中的一个细 分支。公司主营业务是环保产品、环保设备的研发、生产、销售和环保工程项目设计、施工、运营等； 公司拥有 46 项专利权、18 项在中国境内注册的商标、4 项计算机软件著作权及 13 项包括产品认证及环 保工程所需的资质证书等；公司在威海乳山市拥有土地面积为 96,077 平方米生产基地。 公司主营业务分为：1、空气净化器、水净化器产品的研发、生产及销售。以改善空气和水环境品 质为目的，侧重于满足个人、家庭、办公室、体育馆等公共场所的环保需求；2、提供包含但不限于水 处理工程及空气净化工程的设计、安装、检测、调试、施工等环保项目的工程劳务；3、环保设备销售 及安装服务。公司商业模式主要是通过线上销售和线下经销商、终端用户买断销售；通过招投标进行环 保设备销售、安装及环保工程设计、施工、运营等提供销售和服务方式来获取收入、利润及现金流。 报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内公司实现营业收入 3,889.59 万元，营业成本 1,829.11 万元，实现净利润 220.25 万元。 报告期末公司总资产 10,420.56 万元，负债合计 8,078.32 万元，净资产 2,342.24 万元。 未来公司经营重点将以环保设备销售和环保工程为主，家用机产品销售为辅。 公告编号：2018-003 11 （二）行业情况 公司所属行业为水利、环境和公共设施管理业，在环保产业中属于环境治理细分领域中的一个细分 支。公司主营空气净化器、水净化器、环保设备的研发、生产、销售，同时提供包括但不限于水处理工 程及空气净化工程等环保工程项目的设计、安装、检测、调试、施工等工程服务。 1、环保产业宏观环境。中国共产党“十九大”报告勾画了新时代我国生态文明建设的宏伟蓝图和 实现美丽中国的战略路径，要求到 2035 年基本实现美丽中国目标，对生态文明建设和环境保护提出一 系列新目标、新部署、新要求，进一步“推进绿色发展”“壮大节能环保产业”成为全党全国的共识和 抉择。同时我国环保产业是典型的政策驱动型行业，其发展受政策影响显著，目前从国家政策层面预示 着环保产业迎来了更大的发展机遇，为企业的飞速发展带来广阔的空间。 2、环保产业发展趋势。根据“大气、水、土十条计划”要求，预计“十三五”期间社会环保总投 资有望超 12 万亿元，其中预计：大气行业投入 1.7 万亿元，水处理行业投入 5 万亿元，土壤治理及固废 行业投入 5-6 万亿元。随着投入资金大幅增长，配套鼓励措施也将加速落实，在资金和政策双管齐下的 有利条件下，环保产业必将迎来快速发展，未来市场前景可期。 3、环保产业细分市场发展趋势。（1）在城镇污水处理方面。根据《“十三五”全国城镇污水处理及 再生利用设施建设规划》，要求到 2020 年底，实现城镇污水处理设施全覆盖，城市污水处理率达到 95%， 县城不低于 85%。城镇污水处理作为新增领域，国家“十三五”规划建制镇污水处理率达到 70%，完成 建制村环境综合整治 13 万个，据此测算市场空间将超 1400 亿元。（2）在生活垃圾焚烧处理方面。2016 年 11 月住房城乡建设部、国家发展改革委、国土资源部和环境保护部联合发布《关于进一步加强城市生 活垃圾焚烧处理工作的意见》，意见明确了“十三五”工作目标：到 2017 年底，建立符合我国国情的生 活垃圾清洁焚烧标准和评价体系；到 2020 年底，全国设市城市垃圾焚烧处理能力占总处理能力 50%以 上，全部达到清洁焚烧标准。2016 年我国垃圾的无害化处理中垃圾焚烧处理方式使用率仅为 35%左右， 因此在生活垃圾焚烧处理的市场空间还很巨大。 综上所述，我国环保产业中的环境治理细分行业正从以往单一的“末端治理方式”，向“集中治理、 公共服务，生态保护修复”综合性生态产业治理转型。由此对企业业务领域和技术能力的综合性、复合 性提出了更高的要求。拓展业务领域、扩充技术储备，就是成为环保企业抢占市场先机的重要手段。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 公告编号：2018-003 12 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 货币资金 3,907,268.52 3.75% 15,774,494.21 11.10% -75.23% 应收账款 41,291,127.34 39.62% 54,284,072.58 38.19% -23.94% 存货 7,585,174.46 7.28% 24,271,411.86 17.08% -68.75% 长期股权投资 固定资产 19,631,678.13 18.84% 16,731,442.43 11.77% 17.33% 在建工程 22,222.22 0.02% 3,409,413.00 2.40% -99.35% 短期借款 长期借款 0.00 0.00% 81,000,000.00 56.99% -100.00% 预付账款 559,129.17 0.54% 5,179,001.91 3.64% -89.21% 其他非流动资产 7,200,000.00 6.91% 0.00 0.00% 100.00% 预收款项 191,948.78 0.18% 7,351,139.14 5.17% -97.39% 应交税费 3,423,651.82 3.29% 6,433,774.67 4.53% -46.79% 应付利息 1,243,256.61 1.19% 41,378.75 0.03% 2,904.58% 其他应付款 69,853,169.36 67.03% 453,539.68 0.32% 15,301.78% 一年内到期的非 流动负债 0.00 0.00% 19,060,000.00 13.41% -100.00% 资产总计 104,205,670.80 - 142,123,880.34 - -26.68% 资产负债项目重大变动原因 1、报告期末货币资金同比减少 75.23%，主要是报告期内公司偿还了银行存量贷款余额 10,006 万元。 2、报告期末存货同比减少 68.75%，主要是：（1）报告期内原材料采购量同比减少，期初原材料和 库存商品 1,506.01 万元，期末账面净值 758.52 万元；（2）工程类项目“广西东盟垃圾处理”工程施工 513.26 万元和“昭平县走马镇综合治理”工程施工 271.21 万元是属于上年度未全部完工，延续到本报告 期内完工结转。 3、报告期末在建工程账面余额同比减少 99.35%，主要是公司子公司威海汇清办公楼已建成并投入 使用，转入固定资产 340 万元。 4、报告期末预付账款同比减少 89.21%，主要是报告期收入同比大幅下降，材料采购量下降，预付 款减少。 5、其他非流动资产同比上升 100.00%，主要是报告期内支付怀集县政府土地出让金 720 万元。 6、报告期末预收账款同比减少 97.39%，主要是报告期内空气净化机和水净化机收入之和同比下降 48.64%，公司预收经销商款项同比减少。 7、报告期末应交税费同比减少 46.79%，主要是报告期内缴纳上年企业所得税和各项税费及附加， 公告编号：2018-003 13 而报告期收入和利润总额同比分别下降 35.21%、70.64%，所得税和各项税费及附加减少。 8、报告期末应付利息同比增加 2,904.58%，主要是报告期内公司按照借款合同约定计提应付控股股 东深圳万德福的利息。 9、报告期末其他应付款同比增加 15,301.78%，主要是报告期内公司向控股股东深圳万德福进行资 金拆借。 10、报告期末一年内到期的非流动负债和长期借款同比减少 100.00%，主要是公司子公司威海汇清 和公司分别偿还了银行贷款。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 38,895,961.70 60,030,775.06 -35.21% 营业成本 18,291,159.91 47.03% 26,551,228.50 44.23% -31.11% 毛利率 53% - 56% - - 管理费用 8,885,143.61 22.84% 9,208,976.03 15.34% -3.52% 销售费用 4,028,537.97 10.36% 5,249,049.68 8.74% -23.25% 财务费用 3,365,727.57 8.65% 7,622,324.38 12.70% -55.84% 营业利润 -65,634.06 -0.17% 8,639,046.51 14.39% -100.76% 营业外收入 2,601,820.44 6.69% 37,339.07 0.06% 6868.09% 营业外支出 6,335.46 0.02% 60,359.37 0.10% -89.50% 净利润 2,202,565.00 5.66% 6,894,847.90 11.49% -68.05% 项目重大变动原因： 1、报告期内营业收入同比下降 35.21%，主要是公司业务形态由以往“家用机产品销售、环保设备销 售和环保工程”并举，逐步转型聚焦到“环保设备销售和环保工程为主，家用机产品销售为辅”，而环保工 程项目的增长尚需一定的时间和周期来提升。 2、报告期内营业成本同比下降 31.11%，主要是公司营业收入同比下降。 3、报告期内财务费用同比下降 55.84%，主要是公司及公司子公司---威海汇清合计偿还银行贷款 10,006 万元后利息费用支出减少所致。 4、报告期内营业利润同比下降 100.76%，主要是公司营业收入同比下降幅度大；管理费用同比下降 公告编号：2018-003 14 不大；应收账款账龄增加，与河池五吉有限责任公司工程合同纠纷案的工程款项还处在诉讼执行阶段， 计提坏账增加。 5、报告期内营业外收入同比大幅上升，主要是公司收到龙华区政府和深圳市政府合计发放新三板 补贴款 200 万元，品牌奖励款 50 万元所致。 6、报告期内营业外支出同比下降 89.50%，主要是上年分别发生固定资产报废损失 1.08 万元和滞纳 金等支出 4.8 万元。 7、报告期内净利润同比下降 70.64%，主要是公司营业收入下降幅度大，公司综合毛利率下降 2.80%； 同期销售费用和管理费用下降不大；资产减值损失增加。以上因素综合影响报告期内净利润同比下降。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 37,804,122.72 59,567,730.36 -36.54% 其他业务收入 1,091,838.98 463,044.70 135.80% 主营业务成本 17,840,588.74 26,432,210.03 -32.5% 其他业务成本 450,571.17 119,018.47 278.57% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 空气净化机 864,482.51 2.22% 24,276,157.46 40.44% 水净化机 19,027,827.61 48.92% 14,455,759.33 24.08% 设备销售 2,069,866.70 5.32% 234,218.36 0.39% 水处理工程 7,709,930.42 19.82% 4,317,416.78 7.19% 空气净化工程 - - 85,470.09 0.14% 垃圾无害化处理 8,132,015.48 20.91% 16,198,708.34 26.98% 按区域分类分析： √适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 东北 - - - - 华北 334,518.82 0.86% 1,101,626.51 1.84% 华东 1,994,586.70 5.13% 2,519,924.07 4.20% 华南 33,289,150.49 85.59% 31,751,355.44 52.89% 华中 3,048,168.08 7.84% 24,217,119.28 40.34% 公告编号：2018-003 15 西北 229,537.61 0.59% 79,349.57 0.13% 西南 - - 361,399.40 0.60% 收入构成变动的原因： 从收入构成上分析，主营业务收入和主营业务成本分别占总收入和总成本的比重，上下年份变化不 大。其他业务收入同比上升 135.80%，主要是报告期内公司设计服务费和产品更换耗材实现收入增加 62 万左右。 从收入项目上分析，报告期内产品项目（包括空气净化机、水净化机）占营业收入比例同比下降； 工程项目（包括水处理工程、空气净化工程、垃圾无害化处理）和设备销售占比同比上升。主要是公司 业务形态由以往“家用机产品销售、环保设备销售和环保工程”并举，逐步转型聚焦到“环保设备销售 和环保工程为主，家用机产品销售为辅”，资源投放于产品项目减少。 从收入来源区域上分析，华南区域保持平稳，华中、华北区域下降明显，主要是由于华北、华中地 区对家用净水产品的性能需求发生变化，新型具备去除水垢的功能机需求旺盛，其他传统净化型功能机 需求一般，而公司产品开发速度滞后，未能迅速切入和投放到市场中，因而造成华北、华中地区的销售 量在报告期内同比大幅度下滑；华南地区一直是公司市场开拓的重点区域，报告期内该地区的设备销售 和水处理工程保持上升趋势。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 梅州一叶传承创业贸易有限公司 7,649,637.61 19.67% 否 2 怀集县住房和城乡规划建设局 4,785,641.03 12.30% 否 3 荔浦县青苑环保有限公司 3,076,239.32 7.91% 否 4 百色市右江区市政管理局 2,379,388.89 6.12% 否 5 三明市三元区锋盛五金经营部 1,291,619.66 3.32% 否 合计 19,182,526.51 49.32% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 广东清大科技股份有限公司 2,331,565.08 17.13% 否 2 武汉纳霏膜科技有限公司 1,180,000.00 8.67% 否 公告编号：2018-003 16 3 广西大潮电气科技有限公司 1,150,085.00 8.45% 否 4 佛山市良智贸易有限公司 1,092,554.00 8.03% 否 5 深圳市万亿佳塑胶有限公司 1,034,776.00 7.60% 否 合计 6,788,980.08 49.88% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 28,525,813.38 53,143,317.24 -46.32% 投资活动产生的现金流量净额 -7,751,304.76 -26,486,495.74 70.73% 筹资活动产生的现金流量净额 -32,641,734.31 -13,866,609.17 -135.40% 现金流量分析： 1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 2,852.58 万元，净利润 220.25 万元，相差 2,632.33 万元，差异较大主要是报告期内公司采购材料和接受劳务支付减少，最终存货的减少为 1,668.62 万元； 资产减值准备影响 426.32 万元；折旧和无形资产摊销影响 146.04 万元。综上原因影响导致报告期内经 营活动产生的现金流量净额与净利润的差异。 2、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额同比减少 2,461.75 万元，主要原因是营业收入同比 下降 2,113.48 万元，影响销售商品、提供劳务的回款减少；同时上年归还往来款 3,050.51 万元，本期没 有发生。综上原因影响导致经营活动产生的现金流量净额同比减少。 3、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额同比增加 1,873.52 万元，主要原因是上期有收购威 海汇清股权支付现金 2,646 万元，本期无发生；本期有预付怀集县政府土地出让金 720 万元。综上原因 影响导致投资活动产生的现金流量净额同比增加。 4、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额同比减少 1,877.51 万元，主要原因是本期向母公司 万德福借入资金 8,735 万元和偿还借款 1,776 万元，这项筹资活动流入增加 6,959 万元；本期公司及威海 汇清合计偿还银行贷款 10,006 万元，这项筹资活动现金流出同比增加 8,806 万元。综上原因影响导致筹 资活动产生的现金流量净额同比减少。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、威海汇清环境技术有限公司，成立于 2012 年 6 月 29 日，注册资本：3,000 万元，注册地址：山 公告编号：2018-003 17 东省威海市乳山市台湾工业园武当山路南，持股比例：100%。主营业务：空气净化机的技术开发、生产、 销售及技术咨询。 2、深圳市汇清电子商务有限公司，成立于 2013 年 9 月 13 日，注册资本：100 万元，注册地址：深 圳市龙华新区观澜街道观光路大富工业区汇清科技园综合楼 7 楼，持股比例：100%。主营业务：公司产 品的网上经营、网上提供服务。 3、广西汇清环保设备有限公司，成立于 2014 年 6 月 25 日，注册资本：800 万元，注册地址：南宁 市青秀区东葛路 68 号青秀大厦 3 楼 302 房，持股比例：100%，主营业务：销售、研发、生产环保设备； 环保工程专业承包。 4、怀集汇清环保设备工程有限公司，成立于 2017 年 7 月 20 日，注册资本：1,000 万元，注册地址： 怀集县闸岗镇郊际工业园 I-1-05 地块管委会大楼左副楼 101-3 室，持股比例：100%，主营业务：污水净 化处理，垃圾处理项目投资，环保工程设计、建设；水净化处理系统、垃圾处理设备、环保设备生产销 售。 5、甘肃汇清固废物处理有限责任公司，成立于 2017 年 8 月 25 日，注册资本：30,000 万元，注册 地址：甘肃省酒泉市肃州区宝泉东路 3 号，持股比例：100%，主营业务：一般工业固体废弃物的处置、 危险废物的处置；固体废弃物处理设备的生产、销售。 6、深圳市汇清环保投资控股有限公司，成立于 2017 年 10 月 11 日，注册资本：1,000 万元，注册地 址：深圳市南山区南头街道深南达到 10128 号南山软件园东塔楼 805 室，持股比例：60%，主营业务： 环保项目投资；投资兴办实业。 7、肃北县汇清环境工程有限公司，成立于 2017 年 12 月 19 日，注册资本：5,000 万元，注册地址： 甘肃省酒泉市肃北蒙古族自治县党城湾镇东大街 1 号楼三楼，持股比例：100%，主营业务：矿山修复工 程设计与实施、生态修复工程、流域治理、污水处理、一般固废物处理、垃圾处理设备、污水处理技术 设备、自来水饮用水净化技术设备的生产、销售。 8、广西那坡汇清环境技术工程有限公司，成立于 2017 年 12 月 25 日，注册资本：2,000 万元，注 册地址：那坡县城厢镇永宁村下劳屯，持股比例：100%，主营业务：城市垃圾、工业固体废弃物、危险 废弃物等处置及回收利用，相关配套设施设计、建设、投资、运营管理，相关环保设备的生产与销售、 技术咨询及配套服务；环卫项目投资建设、城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输处理；市政给水、污 水处理项目投资运营；生态修复；土壤修复；矿山修复；土木工程建筑；房屋工程建筑；高科技产品开 发；货物进出口和技术进出口。 9、北京汇清科技有限公司，成立于 2014 年 9 月 22 日，注册资本：50 万元，注册地址：北京市朝 公告编号：2018-003 18 阳区驼房营路甲 1 号院(将台孵化器 0923 号)，持股比例：100%。主营业务：技术推广服务。公司在 2017 年 8 月 3 日转让持有的北京汇清科技有限公司 100%股权。 报告期内，无参股公司；无单个控股公司的净利润对公司净利润的影响超过 10%以上。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 会计政策变更的内容和原因： 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营， 要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财 务报表。 本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下： 会计政策变更的内容和 原因 受影响的报 表项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重 述金额 上期列报在营 业外收入的金 额 上期列报在 营业外支出 的金额 1.部分与收益相关的政 府补助冲减了相关成本 费用 财务费用 冲减 1,000,000.00 元 — --- — 公告编号：2018-003 19 （七）合并报表范围的变化情况 √适用 报告期内，公司合并报表范围发生以下变化： 1、2017 年 8 月 3 日，公司出售全资子公司—北京汇清科技有限公司的股权。 2、新设投资成立公司： （1）2017 年 7 月 20 日，公司本期新设投资成立怀集汇清环保设备工程有限公司，注册资本 1,000 万元，公司持股比例 100%，成立日至 2017 年 12 月 31 日的损益纳入合并范围。 （2）2017 年 8 月 25 日，公司本期新设投资成立甘肃汇清固废物处理有限责任公司，注册资本 30,000 万元，公司持股比例 100%，成立日至 2017 年 12 月 31 日的损益纳入合并范围。 （3）2017 年 10 月 11 日，公司本期新设投资成立深圳市汇清环保投资控股有限公司，注册资本 1,000.00 万元，公司持股比例 100%，成立日至 2017 年 12 月 31 日损益纳入合并范围。 （4）2017 年 12 月 19 日，公司本期新设投资成立肃北县汇清环境工程有限公司，注册资本 5,000.00 万元，公司持股比例 100%，成立日至 2017 年 12 月 31 日损益纳入合并范围。 （5）2017 年 12 月 25 日，公司本期新设投资成立广西那坡汇清环境技术工程有限公司，注册资 本 2,000.00 万元，公司持股比例 100%，成立日至 2017 年 12 月 31 日损益纳入合并范围。 3、公司报告期内，注销深圳市汇清科技有限公司沈阳分公司。 （八）企业社会责任 报告期内，公司在从事生产经营活动中，积极履行企业应尽的义务，承担社会责任，遵纪守法、按 时纳税、诚信经营；接受政府和社会公众的监督，遵守社会公德、商业道德。公司将一如既往的致力于 环保事业的经营与发展，为社会、为国家的环保事业做出企业应有的一份贡献。 三、持续经营评价 报告期内，公司各项资产权属清晰；公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资 产、人员、机构、财务方面实现了分开，相互独立，规范运作；公司治理机制及运行均遵循《公司法》、 《证券法》及《公司章程》的有关要求，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行 良好；公司管理层及业务团队稳定，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；公司无违 规违法行为的发生。因此公司经营赖以开展的各项关键资源齐备、独立，公司持续经营能力良好。 公告编号：2018-003 20 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公告编号：2018-003 21 一、实际控制人不当控制风险 公司控股股东为深圳万德福公司，实际控制人为邓国颂先生。邓国颂先生通过持有深圳万德福 99% 的股权，间接持有公司 75.39%的股份，处于绝对控股地位，在经营管理方面对公司存在较强的控制。 若实际控制人利用控制地位对公司经营决策、财务管理、人事等方面实施不利影响，可能对公司利益造 成一定损害。 应对措施：公司已按照法律法规要求制定了股东大会、董事会及监事会议事规则以及关联交易管理、 对外投资管理、融资与对外担保管理等管理制度，形成了较为完善的法人治理结构和治理机制，以防范 可能发生的不当控制风险。 二、环保产业依赖政策风险 环保产业具有社会效益大于经济效益且投入成本比较大的特点，因此环保产业发展较为严重地依赖 国家和政府的政策导向支持；环保产业也存在因部分地方政府对环境保护重要性认识不足导致采取的环 保监管措施不尽到位的现象，国家或地方政府的政策导向对环保产业的发展有着较为直接的影响。 由于环保产业的公益性特点，国家制定各种约束性和激励性环保政策将会涉及众多的利益主体，国 家最终出台的环保政策存在一定的不确定性，环保产业相应受到这种环保政策不确定性的影响。 应对措施：公司管理层以现行环保政策为依托，稳打稳扎，逐步推进，夯实公司经营基础；同时密 切关注国家和地方政府出台的相关环保政策，迅速适时调整经营策略和方向。 三、市场竞争加剧的风险 随着 2016 年 3 月 1 日开始实施的《空气净化器》(GB/T18801-2015)国家质量标准和 2017 年 1 月 1 日开始实施《环境标志产品技术要求空气净化器》( HJ 2544-2016)标准，行业进入壁垒日益提高，对行 业内企业的技术、经营管理能力等要求相应提高，缺乏技术支撑、业绩保证的企业将逐步被市场淘汰， 在这一分化过程中行业内众多企业由于技术实力、企业规模、议价能力等方面的限制，这些同行企业一 般通过采取较为激进的低价策略来获得或保持市场份额，这种竞争态势加剧了市场竞争风险。同时由于 环保产业的内生性需求不强，需要外部政策的驱动，随着国家不断加大对环保产业的支持发展，不断有 新企业进入环保市场拓展环保业务，从而使环保产业市场将会出现更为激烈的竞争。 应对措施：公司管理层在“技术创新”经营原则指导下，一方面加强技术研发，另一方面为客户提 公告编号：2018-003 22 供全方位服务，通过提供高性价比的产品和项目来满足客户需求，从而提升公司市场竞争力。 四、项目管理风险 公司与客户签订环保工程项目合同后，负责整个项目相关的设计、采购、施工、试运行等直至建成 投产（或交付使用）为止的各项工作，项目执行具有实施过程复杂、涉及环节多、周期较长的特点，在 项目执行过程中存在项目协作企业工期延误等不可抗力因素导致项目工期延误，产生不能按时完成项目 交付业主的风险。 应对措施：公司工程部在流程环节中贯彻“细节管理”原则，从项目源头开始，在项目过程管理中， 制定严格的流程控制制度和反馈机制，将内、外部不利因素力求在最短的时间内协调解决，以保障按时 完成各项工程任务。 五、安全生产与施工风险 环保工程项目实施需大量的现场作业活动且存在一定危险性，国家针对环保工程项目在安全、环保、 卫生等方面制定了相当完备的法律、法规和行业规定，因此公司在项目实施过程中，需要确保项目实施 阶段和项目投产后的整个项目周期的安全、环保、卫生等事项符合国家相关规定。如果公司在项目实施 过程中出现安全、环保、卫生等方面的问题，则会对项目的交付和后继业务的开展等产生不利影响。 应对措施：公司工程部建立了工程项目的责任分解与追究制度，将每个工程项目管控到细节之中， 做到“有人负责，有人落实，追究到人”，同时加强现场施工人员的安全教育和提升技能操作水平。 六、客户集中度高、对单一客户重大依赖风险 报告期内，公司客户集中度较高，2017 年、2016 年公司前五大客户的营业收入分别占当期营业收 入的 49.32%，72.54%，且集中在华南地区，因此客户集中度较高，如果未来公司在市场服务推广上无法 减少对单一客户的依赖，将导致公司面临经营业绩不稳定，甚至大幅下滑的风险。 应对措施：加强线下销售队伍建设，重点对销售人员进行新产品、新项目的培训，建立“以点带面， 以面建规模”的模式来逐步扩大公司产品、设备及项目的市场范围；同时建立内部控制制度，确立“信 誉可靠、实力可靠”的客户甄选原则，在降低对单一客户重大依赖风险、扩大客户群体的同时，降低新 增客户带来的经营风险。 七、销售区域集中的风险 公告编号：2018-003 23 报告期内，公司在华南地区的收入占营业收入的比例为 85.59%，上年同期占 52.89%，相对华南地 区而言，公司在国内其他地区的业务开拓显得较为薄弱，市场开发广度与深度均显不足。因此公司存在 销售区域集中的风险。 应对措施：销售区域集中，是公司管理层在贯彻落实“稳打稳扎”的稳健经营战略过程中出现的情 况，随着公司经营实力和规模的不断扩大，公司业务将会逐步推向全国市场，以避免销售区域集中所带 来的风险。 八、偿债风险 报告期末公司资产负债率为 77.52%，公司流动比率为 0.69。报告期末公司负债余额为 8,078 万元， 公司整体负债水平较高，公司偿债风险较高。 应对措施：公司在稳健经营的前提下，逐步在产品，设备和工程三个项目中，提升竞争力，扩大经 营业绩，增加净利润。同时依托控股股东的优势资源，为公司提供可靠和稳定的财务支持。 九、公司规模较小、净利润率较低的风险 报告期末，公司的资产总额 10,420.56 万元、净资产 2,342.24 万元、营业收入 3,889.59 万元、净利 润 220.25 万元。与其他环保企业相比，公司的资产规模和收入规模等指标偏小，属于行业内的小型企业， 抵抗风险的能力还有待加强。 应对措施：公司将按照既定的战略规划和发展思路，加强企业内部建设，稳步经营，在提升业绩的 前提下，扩大资产规模；利用新技术新产品，提升净利润率，增强公司抵抗市场风险的能力。 十、应收账款回收风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 4,129.11 万元，占公司总资产的比例为 39.62%，占流动资产的 比例为 74.15%，应收账款占总资产和流动资产的比例较大。若公司客户由于其自身经营或者行业因素造 成应付公司账款不能及时支付，将会出现应收账款产生坏账损失的风险。 应对措施：将应收账款管理作为重点项目进行控制管理，一方面在在选择客户群体时，进行必要的 信用筛选和制定一定的门槛政策；另一方面加强回款管理，将每一个客户都落实到责任人，并建立回访 与追踪制度和强化回款考核机制，以激励和促进应收账款的回款。 公告编号：2018-003 24 十一、毛利率下降风险 公司所从事的空气净化、水净化业务属于具有相对较高技术含量的新兴市场业务，公司通过持续的 产品迭代开发及技术创新，保持较高的毛利率水平。报告期内，公司平均毛利率为 52.97%，上年同期为 55.77%，在同行业中处于较高水平。随着市场中竞争对手增多，如果公司不能通过技术创新保持公司产 品及服务的竞争力，将面临毛利率下降风险。 应对措施：公司坚持以“技术创新，推陈出新”的技术和产品研发原则，加大研发和技术人才储备， 使产品和工程具有一定竞争力，从而保持稳健的市场占有率和毛利率。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增的风险因素。 公告编号：2018-003 25 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节二之(一) 是否存在对外担保事项 是 第五节二之(二) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二之(三) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二之(四) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二之(五) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二之(六) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 √适用 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 √不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 √适用 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 23,500,501.00 - 23,500,501.00 100.33% 原告 被告 案由 涉及金额 判决或仲裁结果 临时公告披 公告编号：2018-003 26 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： 诉讼结果参见公司于 2017 年 8 月 18 日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （ 或 www.neeq.cc）的《深圳市汇清科技股份有限公司诉讼结果公告》（公告编号： 2017-030）。 目前此案还在执行之中。截止 2018 年 1 月 29 日，公司已累计收回诉讼执行款人民币 2,913,666.98 元。 对公司经营方面产生的影响：本次诉讼系公司运用法律手段维护自身合法权益的案件，将给公司经 营带来积极正面的推动作用；对公司业绩无不利影响。 对公司财务方面产生的影响：本次诉讼对公司财务方面将不会产生重大影响。 （二）公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √适用 单位：元 担保对象 担保金额 担保期间 担保类型 责任类型 是否履行必 要决策程序 是否关 联担保 深圳市万德 福工艺品有 限公司 21,100,000.00 2015 年 5 月 22 日至 2018 年 5 月 21 日 保证 连带 是 是 总计 21,100,000.00 - - - - - 1、报告期初，公司为深圳万德福在平安银行股份有限公司深圳分行 2,110.00 万元借款余额提供保 证担保，保证合同编号平银创业路额保字 20150505 第 001 号。此项对外担保已由公司第一届董事会第 二次会议和 2016 年第二次临时股东大会审议通过，程序合法合规。 2、以上决议公告参见公司于 2016 年 8 月 19 日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平 台（ 或 www.neeq.cc）的《深圳市汇清科技股份有限公司第一届董事会第二次会议决 议公告》（公告编号：2016-001）和《深圳市汇清科技股份有限公司 2016 年第二次股东大会会议决议 公告》（公告编号：2016-002）。 3、2017 年 7 月 24 日深圳万德福已全部结清在平安银行股份有限公司深圳分行的存量贷款余额。 /申请人 /被申请人 露时间 深圳市汇清科技 股份有限公司 河池五吉有限 责任公司 与河池五吉有 限责任公司工 程合同纠纷案 23,500,501.00 - 2017 年 8 月 18 日 总计 - - 23,500,501.00 - - 公告编号：2018-003 27 在报告期末，公司已不存在正在履行的及尚未履行完毕的对外担保事项。 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿和违规担保情况： 2017 年 7 月 24 日深圳万德福已全部结清在平安银行股份有限公司深圳分行的存量贷款余额。报告 期末，公司不存在正在履行的及尚未履行完毕的对外担保事项。 （三）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 1,308,012.96 1,308,012.96 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 1,308,012.96 1,308,012.96 2018 年 4 月 23 日，第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于补充追认公司 2017 年关联交易 的议案》，补充追认 2017 年公司发生租赁费用为 1,308,012.96 元的关联交易，详情索引披露于全国中 小企业股份转让系统信息披露平台（ 或 www.neeq.cc）的《关于补充追认 2017 年关 联交易的公告》（公告编号：2018-009），该议案尚需提请 2017 年年度股东大会通过。 （四）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 深圳市万德福工 艺品有限公司 资金拆入 87,350,000.00 是 2017 年 2 月 6 日 2017-005 总计 - 87,350,000.00 - - - 公告编号：2018-003 28 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，公司从控股股东深圳万德福进行借款累计 8,735 万元，至报告期末尚欠控股股东深圳万 德福 6,958.60 万元。此关联交易事项分别经 2017 年 1 月 1 日召开的公司第一届董事会第八次会议和 2017 年 2 月 6 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过，程序合法合规。 此次关联交易是根据公司经营资金需要，补充公司流动性，目的是为了促进公司经营发展，保障公 司正常经营所需，是合理和必要的。此次关联交易对公司正常经营和发展有积极的影响，增加公司流动 资金并为推动公司发展提供保障，符合公司和全体股东的权益，不会对公司产生不利影响。 （五）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、2017 年 5 月 16 日公司召开 2016 年年度股东大会，审议通过了包括《关于公司设立广东怀集汇 清环保设备有限公司》在内的议案，以上具体决议内容参见公司于 2017 年 5 月 18 日披露于全国中小企 业股份转让系统指定信息披露平台（ 或 www.neeq.cc）的《深圳市汇清科技股份有限公 司 2016 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2017-020）。 2、2017 年 9 月 19 日公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了（1）《关于设立全资子公 司的议案》，在甘肃酒泉市投资设立甘肃汇清固废物处理有限责任公司；（2）《关于设立全资投资公司- 深圳市汇清环保投资控股有限公司的议案》，在深圳市南山区投资设立深圳市汇清环保投资控股有限公 司。以上具体决议内容参见公司于 2017 年 9 月 21 日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平 台（ 或 www.neeq.cc）的《深圳市汇清科技股份有限公司 2017 年第二次临时股东大会 决议公告》（公告编号：2017-037）。 3、在报告期内投资设立：（1）2017 年 12 月 19 日新设投资成立肃北县汇清环境工程有限公司，（2） 2017 年 12 月 25 日新设投资成立广西那坡汇清环境技术工程有限公司。以上投资新设立的 2 家子公司已 于报告期后的 2018 年 1 月4 日召开 2018 年第一次临时股东大会审议通过，具体决议内容参见公司于 2018 年 1 月 5 日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（ 或 www.neeq.cc）的 《深圳市汇清科技股份有限公司 2018 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-001）。 （六）承诺事项的履行情况 1、 提供信息的真实性、准确性、完整性的承诺 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺对外披露的信息不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 公告编号：2018-003 29 截至本报告披露之日，公司及上述人员严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 2、 避免同业竞争的承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员已经分别签署了《关于避免同业竞争的承 诺函》，主要内容如下： （1）控股股东、实际控制人及其控制的其他企业目前未从事或参与与公司构成同业竞争的行为。 （2）控股股东、实际控制人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞 争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形 式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员 或核心技术人员；愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 （3）以上承诺自承诺人签章之日起即行生效并不可撤销，并在公司存续且依照全国中小企业股份 转让系统相关规定承诺人被认定为不得从事与公司相同或相似业务的关联人期间有效。 截至本报告披露之日，上述人员严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 3、 关于对外担保情况的承诺 公司控股股东深圳市万德福工艺品有限公司、实际控制人邓国颂出具承诺，除公司报告期初现存的 关联担保外，确保此后不再发生新增关联担保；若公司因上述关联担保事项致使权益受损，承诺人将承 担一切损失及赔偿责任，确保公司权益不因此受损。 截至本报告披露之日，公司及上述人员严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 4、关于规范和减少关联交易的声明与承诺 公司控股股东、实际控制人签署了相应文件，承诺规范和减少公司控股股东、实际控制人直接或间 接控制的其他企业与公司或其控股子公司之间的关联交易，同时公司也出具了《关于规范和减少关联交 易的声明与承诺》，作出如下承诺： （1）公司将规范并尽量减少关联交易事项，对于不可避免的关联交易事项，在平等、自愿基础上， 按照公平、公正原则，依据市场价格和条件，以合同方式协商确定关联交易。 （2）关联交易价格在国家物价部门有规定时，执行国家价格；在国家物价部门无相关规定时，按 照不高于同类交易的市场价格、市场条件，由交易双方协商确定，以维护公司及其他股东和交易相对人 的合法权益。 （3）公司承诺规范关联方之间的往来款拆借、杜绝发生与公司主营业务无关的其他投资活动。 公告编号：2018-003 30 （4）公司承诺不利用关联交易转移公司的利润，不通过影响公司的经营决策来损害公司及其股东 的合法权益。 （5）公司保证严格遵守公司章程以及关联交易管理制度中关于关联交易事项的回避规定。 截至本报告披露之日，公司及上述人员严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 240,000 1.17% 6,697,188 6,937,188 33.72% 其中：控股股东、实际控制 人 - - 5,222,233 5,222,233 25.38% 董事、监事、高管 - - 908,325 908,325 4.42% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,333,300 98.83% -6,697,188 13,636,112 66.28% 其中：控股股东、实际控制 人 15,666,700 76.15% -5,222,233 10,444,467 50.77% 董事、监事、高管 3,633,300 17.66% -908,325 2,724,975 13.25% 核心员工 - - - - - 总股本 20,573,300 - 0 20,573,300 - 普通股股东人数 16 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 深 圳 市 万 德 福 工 艺 品 有 限公司 15,666,700 0 15,666,700 76.15% 10,444,467 5,222,233 2 范涛 1,000,000 0 1,000,000 4.86% 750,000 250,000 公告编号：2018-003 31 3 郑焕昌 1,000,000 0 1,000,000 4.86% 750,000 250,000 4 郑焕琼 1,000,000 0 1,000,000 4.86% 750,000 250,000 5 邓国新 333,300 0 333,300 1.62% 249,975 83,325 6 深 圳 第 二 基 金 管 理 有 限 公司-粤蓝海 创富 1 号新 三 板 股 权 投 资基金 333,300 0 333,300 1.62% - 333,300 合计 19,333,300 0 19,333,300 93.97% 12,944,442 6,388,858 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司实际控制人邓国颂系公司股东范涛的姐夫，系公司股东邓国新的兄弟；公司股东郑焕昌、郑焕 琼系兄妹关系。 除上述关联关系之外，公司其他股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东是深圳市万德福工艺品有限公司，成立于2002年1月31日，注册资本人民币600万元， 原 营 业 执 照 注 册 号 440306105213946 ， 于 2016 年 11 月 15 日 三 证 合 一 后 社 会 统 一 信 用 代 码 为 91440300734181648K。法定代表人为邓国颂。 报告期内，控股股东没有发生变化。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为邓国颂先生，报告期内未发生变化。 邓国颂先生，中国国籍，无境外永久居留权，1968年10月出生，本科学历、EMBA在读。1994年6 月毕业于华南理工大学环境保护专业；1994月7月至1998年4月在大埔县富源陶瓷厂任副厂长；1998年5 月至2003年5月，在梅州市富源实业有限公司任董事长；2002年1月至今，在深圳市万德福工艺品有限公 司任董事长；2006年10月至2016年1月，在汇清有限任法定代表人、执行董事、总经理；2016年1月至今 公告编号：2018-003 32 任公司董事长、法定代表人。 公告编号：2018-003 33 第七节融资及利润分配情况 一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发 行 价 格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2016 年 11 月 3 日 2016年12 月 30 日 25 240,000 6,000,000.00 - - - 1 - 否 募集资金使用情况： 募集资金使用情况，详见公司于本年度报告披露之日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披 露平台（ 或 www.neeq.cc）的《深圳市汇清科技股份有限公司 2017 年度募集资金存放 与实际使用情况的专项报告》。 一、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 二、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 公告编号：2018-003 34 三、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证贷款 平安银行股份 有限公司深圳 市创业路支行 81,000,000.00 7.42% 2015 年 5 月 22 日至 2018 年 5 月 21 日 否 抵押贷款 山东省乳山市 农村信用合作 联社白沙滩信 用社 19,060,000.00 7.83% 2015 年 2 月 6 日至 2017 年 2 月 3 日 否 合计 - 100,060,000.00 公司子公司威海汇清于2017年2月3日结清上述融资金额为19,060,000.00元的银行贷款。 公司于2017年7月24日结清上述融资金额为81,000,000.00元的银行贷款。 违约情况: √不适用 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-003 35 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 邓国颂 董事长 男 49 本科 2016.01-2019.01 是 范涛 副董事长 男 41 本科 2016.01-2019.01 是 郑焕昌 董事兼总经理 男 45 本科 2016.01-2019.01 是 郑焕琼 董事兼副总经理、 董事会秘书 女 41 专科 2016.01-2019.01 是 肖常波 董事兼财务总监 男 44 硕士 2016.01-2019.01 是 刘彬 副总经理 男 32 专科 2016.01-2019.01 是 朱惠明 监事会主席 男 47 专科 2016.01-2019.01 是 李晓刚 职工监事 男 33 专科 2016.01-2019.01 是 邓国新 监事 男 54 高中 2016.01-2019.01 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长邓国颂系公司副董事长范涛的姐夫，系公司监事邓国新的兄弟；公司董事郑焕昌、郑焕 琼系兄妹关系； 公司董事长邓国颂，副董事长范涛系公司控股股东深圳市万德福公司的股东。 除上述关联关系之外，公司其他董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之 间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 范涛 副董事长 1,000,000 0 1,000,000 4.86% 0 郑焕昌 董事兼总经理 1,000,000 0 1,000,000 4.86% 0 郑焕琼 董 事 兼 副 总 经 理、董事会秘书 1,000,000 0 1,000,000 4.86% 0 肖常波 董事兼财务总监 100,000 0 100,000 0.49% 0 刘彬 副总经理 200,000 0 200,000 0.97% 0 邓国新 监事 333,300 0 333,300 1.62% 0 公告编号：2018-003 36 合计 - 3,633,300 0 3,633,300 17.66% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 9 9 销售人员 32 30 采购人员 2 3 财务人员 4 5 生产人员 26 22 研发和技术人员 19 17 员工总计 92 86 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科 27 25 专科 38 35 专科以下 26 25 员工总计 92 86 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬政策 公司员工薪酬包括：薪金、津贴、奖金、绩效等。公司与员工签订《劳动合同书》和《保密协议》， 对员工的工作时间、基本薪酬、岗位职责要求等进行约定；公司重视内部员工的培养，致力于从内部选 公告编号：2018-003 37 拔、提升品行优秀，有培养潜力的员工，给予员工内部晋升通道；公司制定了薪酬管理制度，对不同岗 位的员工进行不同的绩效考核机制，并依据考核结果评定相应的薪资级别，实现公平、公正的有效激励 机制，从而激发员工的潜能。 2、培训计划 公司非常重视员工的技能培训，包括但不限于新员工入职培训、试用期内的岗位技能培训、在职员 工的后续教育、管理人员的管理能力提升等多方面的培训工作。 3、需要公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司没有需要公司承担费用的离退休员工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 报告期内，公司及控股子公司无认定的核心人员。 公告编号：2018-003 38 第九节行业信息 √不适用 第十节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，在挂牌时及上一年度内制定并审议 通过的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《深圳市汇清科技 股份有限公司关联交易管理制度》、《深圳市汇清科技股份有限公司对外投资管理制度》、《深圳市汇清科 技股份有限公司对外担保管理制度》、《深圳市汇清科技股份有限公司董事会秘书工作细则》、《深圳市汇 清科技股份有限公司总经理工作细则》、《深圳市汇清科技股份有限公司信息披露事务管理制度》、《深圳 市汇清科技股份有限公司募集资金管理制度》等内部管理制度的要求，不断完善法人治理结构，确保公 司规范运行。 公司已经建立起包括股东大会、董事会、监事会和经理层等在内的较为完善的治理结构及健全的股 东大会、董事会和监事会议事规则、总经理工作细则。 公司“三会”的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的要求，且均严格按照 有关法律、法规和规范性文件要求履行各自的权利和义务。 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策等均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程 公告编号：2018-003 39 序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法履行职责，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能 够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构和健全的内部控制制度，这些制度能 够保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 首先，公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》的要求进行充分的信息披露， 依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。 其次，公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，《深圳市汇清科技股份有限公司关联 交易管理制度》、《深圳市汇清科技股份有限公司对外投资管理制度》、《深圳市汇清科技股份有限公司对 外担保管理制度》等切实执行，在制度层面保障了公司中小股东的合法权利。 再次，《公司章程》及“三会”议事规则合法合规，《公司章程》符合《公司法》的要求，并约定了 纠纷解决机制，以保障中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。 因此，公司现有治理机制能够保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权 等权利，符合有关法律法规、部门规章和其他规范性文件的要求。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已在制度层面上规定了投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东及董事回避制度， 以及财务管理、风险控制相关的内部管理制度。 公司重大事项均按照《公司法》、《公司章程》及一系列的内部控制制度进行决策、履行了相应法律 程序。公司股东会，董事会，监事会制度的规范运行情况良好；公司制订的内部控制制度能够得到有效 执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司长远发展发挥了积极有效的作用。 4、公司章程的修改情况 公司在 2017 年第三次临时股东大会上审议通过《关于修改<深圳市汇清科技股份有限公司章程>的议 案》，公司依照董事会提交的《关于变更公司经营范围的议案》，修改了公司相应的《章程》条款。 公告编号：2018-003 40 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、第一届董事会第八次会议主要审议通过: (1)《关于公司 向控股股东借款的关联交易议案》、(2)《关于召开公司 2017 年 第一次临时股东大会的议案》。 2、第一届董事会第九次会议主要审议通过:(1)《2016 年度 董事会工作报告》、(2)《2016 年度总经理工作报告》的议案、 (3)《2016 年年度报告及摘要》的议案、(4)《2016 年度财务决 算报告和 2017 年度财务预算报告》的议案、(5)《2016 年度利 润分配方案》的议案、(6)《关于续聘大信会计师事务所(特殊普 通合伙)为公司 2017 年审计机构的议案》、(7)《关于<2016 年 公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告>的议案》、 (8)《关于<2016 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告> 的议案》、(9)《信息披露事务管理制度》的议案、(10)《年报 信息披露重大差错责任追究制度》的议案、(11)《关于提议召开 公司 2016 年度股东大会的议案》。 3、第一届董事会第十次会议主要审议了: 《<关于公司设立 广东怀集汇清环保设备有限公司>的议案》 4、第一届董事会第十一次会议主要审议了: 《关于转让全 资子公司北京汇清科技有限公司股权的议案》。 5、第一届董事会第十二次会议主要审议了:(1)《关于公司 2017 年半年度报告的议案》、(2)《关于公司 2017 年上半年度 募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、(3)《关于 公司会计政策变更的议案》。 6、第一届董事会第十三次会议主要审议了: (1)《关于设立 全资子公司甘肃汇清固废物处理有限责任公司的议案》、(2)《关 于召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案》。 7、第一届董事会第十四次会议主要审议通过: 《关于设立 全资子公司深圳市汇清环保投资控股有限公司的议案》。 8、第一届董事会第十五次会议主要审议通过: (1)《关于变 更公司经营范围的议案》、(2)《关于修订<深圳市汇清科技股份 有限公司章程>的议案》。 9、第一届董事会第十六次会议主要审议通过:(1)《关于在 广西那坡设立全资子公司的议案》、(2)《关于在甘肃肃北设立 全资子公司的议案》、(3)《关于控股子公司在广西德保设立全 资子公司的议案》、(4)《关于召开公司 2018 年第一次临时股东 大会的议案》。 2 1、第一届监事会第三次会议主要审议通过: (1)《关于<2016 年度监事会工作报告>的议案》、(2)《关于<2016 年年度报告及 公告编号：2018-003 41 监事会 摘要>的议案》、(3)《关于<2016 年度财务决算报告和 2017 年 度财务预算报告>的议案》、(4)《关于<2016 年度利润分配方案> 的议案》、(5)《关于续聘大信会计师事务所(特殊普通合伙)为 公司 2017 年审计机构的议案》、(6)《关于<2016 年公司控股股 东及其他关联方占用资金情况审核报告>的议案》、(7)《关于 <2016 年度公司募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议 案》。 2、第一届监事会第四次会议主要审议了: (1)《关于公司 2017 年半年度报告的议案》、(2)《关于公司 2017 年上半年度 募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、(3)《关于 公司会计政策变更的议案》。 股东大会 4 1、2017 年第一次临时股东会议主要审议通过: 《关于公司 向控股股东借款的关联交易议案》。 2、2016 年年度股东大会主要审议通过:(1)《2016 年度董事 会工作报告》的议案、(2)《2016 年度监事会工作报告》的议案、 (3)《2016 年年度报告及摘要》的议案、(4)《2016 年度财务决 算报告和 2017 年度财务预算报告》的议案、(5)《2016 年度利 润分配方案》的议案、(6)《关于续聘大信会计师事务所(特殊普 通合伙)为公司 2017 年审计机构的议案》、(7)《关于<2016 年 公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告>的议案》、 (8)《关于<2016 年度公司募集资金存放与实际使用情况专项报 告>的议案》、(9)《信息披露事务管理制度》的议案、(10)《年 报信息披露重大差错责任追究制度》的议案。(11)《<关于公司 设立广东怀集汇清环保设备有限公司>的议案》。 3、2017 年第二次临时股东会议主要审议通过:(1)《关于设 立全资子公司的议案》、(2)《关于设立全资投资公司-深圳市汇 清环保投资控股有限公司的议案》。 4、2017 年第三次临时股东会议主要审议通过:(1)①《关于 变更公司经营范围的议案》、(2)《关于修订<深圳市汇清科技股 份有限公司章程>的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、通知时间、提案、召开程序、授权委托、表决 和决议事项均符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定；上述事项的合法性、合规性、 真实性及有效性均符合有关非上市公众公司治理的规范性文件的要求。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系 公告编号：2018-003 42 统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监 事会和管理层均严格按照相关法律法规要求履行各自权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及 财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求，能够满足公司管理要求和公司发展需求。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息 披露细则》等规范性文件的要求，自觉履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露各项定期报告和 临时决议及其他重大事项，确保公司股东、潜在投资者准确及时地掌握公司经营、财务和内控等信息，加强 投资者对公司的了解和认同。 公司将持续规范资本市场运作、强化信息披露，进一步加强与投资者的信息沟通，保护投资者利益，尤 其是中小股东权益，实现股东价值最大化。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会认真履行《公司法》、《公司章程》赋予的监督等职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事 项，监事会认为：报告期内，公司根据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立了较为完善的内部控制 制度，决策程序符合相关规定；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法 规和《公司章程》等规定或损害公司及股东权益利益的行为；董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、 行政法规、全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定及公司章程的相关规定，报告的内容能够真 实、准确、完整地反应公司实际情况。 监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、机构、财务方面实现了分 开，相互独立，并具有完整的独立业务体系和具有面向市场独立自主经营的能力。 1、业务的独立性。公司拥有完整、独立的采购体系和销售体系；所有业务均独立于控股股东、实 公告编号：2018-003 43 际控制人及其控制的其他企业，不存在依赖控股股东及其控制的其他企业的情形和显失公平的关联交 易；与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。 公司和控股股东、实际控制人及控制的其他企业实现了业务分开，相互间不存在依赖关系。 2、资产的独立性。公司独立拥有全部有形和无形资产产权，公司的资产与与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业的资产权属关系界定明确；公司对资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资 金被股东占用或其它损害公司利益的情况；公司合法使用租赁房产，资产权属清晰、完整，不存在产权 纠纷或潜在纠纷。 公司和控股股东、实际控制人及控制的其他企业实现了资产分开。 3、人员的独立性。公司按照《公司法》有关规定建立了健全的法人治理结构，董事、监事、高级 管理人员的选举、任命与聘用，均依照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，不存在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业违反上述规定和超越董事会、股东大会职权做出人事任免决定的情形。 公司总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担 任除董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司财务人 员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 公司建立了行政人事部独立履行人力资源管理工作，严格遵循《劳动合同法》及国家相关劳动用工 规定，制定了有关劳动、人事、工资和社会保障制度，依法独立签订劳动合同、开展招聘、培训、考核 等活动。 公司和控股股东、实际控制人及控制的其他企业实现了人员分开。 4、机构的独立性。公司已建立了相互制衡的法人治理结构，设立了股东大会、董事会、监事会等 机构；聘请了总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员，并根据公司经营管理的需要，在内部设立 了一系列职能部门。公司内部经营管理机构健全，完全拥有机构设置自主权，独立行使经营管理职权， 不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司机构设置的情况。 公司和控股股东、实际控制人及控制的其他企业实现了机构分开。 5、财务的独立性。公司已按照《企业会计准则》要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核 算体系和财务管理制度；公司设立了独立的财务部门，单独开户，配备了专职财务、会计人员，独立地 进行会计核算和财务决策；公司依法独立进行纳税申报并履行纳税义务。 公司和控股股东、实际控制人及控制的其他企业实现了财务分开。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司严格按照《公司法》、《证券法》和有关监管机构的要求及《公司章程》的规定，设立了股东大 公告编号：2018-003 44 会、董事会、监事会。根据公司所处行业的业务特点及公司近期战略的要求，建立了与目前规模相匹配 的组织架构、管理组织；同时也建立起一套符合经营管理需要的会计核算体系、财务管理体系和风险控 制制度在内的内部控制制度，并能够有效执行。 报告期内，未发现公司存在内部管理制度在设计和执行中的重大缺陷，在公司未来经营发展中，将 结合自身发展的实际需要，进一步完善内部管理制度，增强和落实执行力，使之适应公司发展需要和国 家有关法律法规的要求，保障公司经营健康平衡运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司建立了《年度报告重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2018-003 45 第十一节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 审计报告编号 大信审字[2018]第 32-00005 号 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2018 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 朱伟光,刘菊仙 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 大信审字[2018]第 32-00005 号 深圳市汇清科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市汇清科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖 公告编号：2018-003 46 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 公告编号：2018-003 47 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱伟光 中国·北京 中国注册会计师：刘菊仙 二○一八年四月二十三日 公告编号：2018-003 48 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五(一) 3,907,268.52 15,774,494.21 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五(二) 41,291,127.34 54,284,072.58 预付款项 五(三) 559,129.17 5,179,001.91 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五(四) 1,118,927.40 743,397.12 买入返售金融资产 - - - 存货 五(五) 7,585,174.46 24,271,411.86 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五(六) 1,220,980.29 236,404.82 流动资产合计 - 55,682,607.18 100,488,782.50 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五(七) 19,631,678.13 16,731,442.43 在建工程 五(八) 22,222.22 3,409,413.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五(九) 20,336,293.20 20,774,417.60 公告编号：2018-003 49 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五(十) 1,332,870.07 719,824.81 其他非流动资产 五(十一) 7,200,000.00 - 非流动资产合计 - 48,523,063.62 41,635,097.84 资产总计 - 104,205,670.80 142,123,880.34 流动负债： 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五(十二) 5,582,945.21 6,028,875.47 预收款项 五(十三) 191,948.78 7,351,139.14 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五(十四) 488,280.12 535,318.73 应交税费 五(十五) 3,423,651.82 6,433,774.67 应付利息 五(十六) 1,243,256.61 41,378.75 应付股利 - - - 其他应付款 五(十七) 69,853,169.36 453,539.68 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五(十八) - 19,060,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 80,783,251.90 39,904,026.44 非流动负债： 长期借款 五(十九) - 81,000,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 公告编号：2018-003 50 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 81,000,000.00 负债合计 - 80,783,251.90 120,904,026.44 所有者权益（或股东权益）： 股本 五(二十) 20,573,300.00 20,573,300.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - - - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五(二十一) 257,712.23 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五(二十二) 2,591,406.67 646,553.90 归属于母公司所有者权益合计 - 23,422,418.90 21,219,853.90 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 23,422,418.90 21,219,853.90 负债和所有者权益总计 - 104,205,670.80 142,123,880.34 法定代表人：邓国颂主管会计工作负责人：肖常波会计机构负责人：肖常波 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 3,135,278.12 15,541,244.90 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十二(一) 40,916,361.23 42,393,750.35 预付款项 - 154,882.20 4,736,327.00 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二(二) 16,799,625.51 9,149,530.75 存货 - 545,132.30 15,967,195.85 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 993,879.88 - 流动资产合计 - 62,545,159.24 87,788,048.85 非流动资产： 公告编号：2018-003 51 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二(三) 62,960,000.00 43,960,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 557,764.28 635,552.54 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 1,312,727.96 595,301.68 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 64,830,492.24 45,190,854.22 资产总计 - 127,375,651.48 132,978,903.07 流动负债： 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 4,309,293.38 3,510,044.33 预收款项 - 171,384.73 7,261,314.10 应付职工薪酬 - 448,726.22 468,986.15 应交税费 - 1,531,648.75 1,112,510.23 应付利息 - 1,243,256.61 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 81,298,360.13 3,830,188.91 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 89,002,669.82 16,183,043.72 非流动负债： 长期借款 - - 81,000,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 公告编号：2018-003 52 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 81,000,000.00 负债合计 - 89,002,669.82 97,183,043.72 所有者权益： 股本 - 20,573,300.00 20,573,300.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 9,718,335.96 9,718,335.96 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 257,712.23 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 7,823,633.47 5,504,223.39 所有者权益合计 - 38,372,981.66 35,795,859.35 负债和所有者权益总计 - 127,375,651.48 132,978,903.07 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 38,895,961.70 60,030,775.06 其中：营业收入 五(二十三) 38,895,961.70 60,030,775.06 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 39,441,246.49 51,391,728.55 其中：营业成本 五(二十三) 18,291,159.91 26,551,228.50 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五(二十四) 607,454.19 2,164,825.67 销售费用 五(二十五) 4,028,537.97 5,249,049.68 管理费用 五(二十六) 8,885,143.61 9,208,976.03 公告编号：2018-003 53 财务费用 五(二十七) 3,365,727.57 7,622,324.38 资产减值损失 五(二十八) 4,263,223.24 595,324.29 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五(二十九) 479,650.73 - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填 列） - - - 其他收益 - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -65,634.06 8,639,046.51 加：营业外收入 五(三十) 2,601,820.44 37,339.07 减：营业外支出 五(三十一) 6,335.46 60,359.37 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） - 2,529,850.92 8,616,026.21 减：所得税费用 五(三十二) 327,285.92 1,721,178.31 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,202,565.00 6,894,847.90 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 2,202,565.00 6,894,847.90 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 2,202,565.00 6,894,847.90 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 公告编号：2018-003 54 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 2,202,565.00 6,894,847.90 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 2,202,565.00 6,894,847.90 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.11 0.34 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：邓国颂主管会计工作负责人：肖常波会计机构负责人：肖常波 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二(四) 38,122,666.28 48,179,963.61 减：营业成本 十二(四) 18,087,926.93 24,037,262.82 税金及附加 - 20,716.94 731,029.70 销售费用 - 3,128,687.36 4,142,643.95 管理费用 - 7,156,840.67 6,753,194.24 财务费用 - 3,229,490.76 6,099,726.23 资产减值损失 - 5,783,846.95 260,937.01 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - 1.00 - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 715,157.67 6,155,169.66 加：营业外收入 - 2,503,764.39 35,851.16 减：营业外支出 - 5,009.76 6,858.40 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） - 3,213,912.30 6,184,162.42 减：所得税费用 - 636,789.99 679,939.03 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,577,122.31 5,504,223.39 （一）持续经营净利润 - 2,577,122.31 5,504,223.39 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - 公告编号：2018-003 55 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 2,577,122.31 5,504,223.39 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 62,040,709.41 72,878,012.53 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五(三十三) 15,410,380.91 36,766,114.84 经营活动现金流入小计 - 77,451,090.32 109,644,127.37 公告编号：2018-003 56 购买商品、接受劳务支付的现金 - 14,658,302.22 19,540,072.42 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 6,944,569.50 8,191,021.76 支付的各项税费 - 8,221,982.77 4,761,207.61 支付其他与经营活动有关的现金 五(三十三) 19,100,422.45 24,008,508.34 经营活动现金流出小计 - 48,925,276.94 56,500,810.13 经营活动产生的现金流量净额 - 28,525,813.38 53,143,317.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - -15,951.78 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - -15,951.78 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 7,735,352.98 26,495.74 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - 26,460,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 7,735,352.98 26,486,495.74 投资活动产生的现金流量净额 - -7,751,304.76 -26,486,495.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 5,760,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五(二十三) 88,350,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 88,350,000.00 5,760,000.00 偿还债务支付的现金 - 100,060,000.00 12,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 3,167,778.31 7,626,609.17 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五(二十三) 17,763,956.00 - 筹资活动现金流出小计 - 120,991,734.31 19,626,609.17 筹资活动产生的现金流量净额 - -32,641,734.31 -13,866,609.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 公告编号：2018-003 57 五、现金及现金等价物净增加额 - -11,867,225.69 12,790,212.33 加：期初现金及现金等价物余额 - 15,774,494.21 2,984,281.88 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,907,268.52 15,774,494.21 法定代表人：邓国颂主管会计工作负责人：肖常波会计机构负责人：肖常波 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 49,469,148.81 70,717,836.33 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 27,046,377.50 47,566,364.87 经营活动现金流入小计 - 76,515,526.31 118,284,201.20 购买商品、接受劳务支付的现金 - 14,043,328.67 23,144,583.82 支付给职工以及为职工支付的现金 - 6,286,323.36 6,163,519.73 支付的各项税费 - 4,477,330.59 4,487,204.19 支付其他与经营活动有关的现金 - 30,593,878.82 32,757,220.71 经营活动现金流出小计 - 55,400,861.44 66,552,528.45 经营活动产生的现金流量净额 - 21,114,664.87 51,731,672.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 1 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 1 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 121,479.77 26,495.74 投资支付的现金 - 20,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 26,460,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 20,121,479.77 26,486,495.74 投资活动产生的现金流量净额 - -20,121,478.77 -26,486,495.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 5,760,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 88,350,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 88,350,000.00 5,760,000.00 偿还债务支付的现金 - 81,000,000.00 12,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,985,196.88 6,095,775.01 公告编号：2018-003 58 支付其他与筹资活动有关的现金 - 17,763,956.00 - 筹资活动现金流出小计 - 101,749,152.88 18,095,775.01 筹资活动产生的现金流量净额 - -13,399,152.88 -12,335,775.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -12,405,966.78 12,909,402.00 加：期初现金及现金等价物余额 - 15,541,244.90 2,631,842.90 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,135,278.12 15,541,244.90 公告编号：2018-003 59 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,573,300.00 - - - - - - - - - 646,553.90 - 21,219,853.90 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,573,300.00 - - - - - - - - - 646,553.90 - 21,219,853.90 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 257,712.23 - 1,944,852.77 - 2,202,565.00 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,202,565.00 - 2,202,565.00 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 257,712.23 - -257,712.23 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 257,712.23 - -257,712.23 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 60 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,573,300.00 - - - - - - - 257,712.23 - 2,591,406.67 - 23,422,418.90 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,333,300.00 - - - 16,453,923.03 - - - - - -16,734,015.18 14,971,798.15 35,025,006.00 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,333,300.00 - - - 16,453,923.03 - - - - - -16,734,015.18 14,971,798.15 35,025,006.00 公告编号：2018-003 61 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 240,000.00 - - - -16,453,923.03 - - - - - 17,380,569.08 -14,971,798.15 -13,805,152.10 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,894,847.90 - 6,894,847.90 （二）所有者投入和减 少资本 240,000.00 - - - -16,453,923.03 - - - - - 10,485,721.18 -14,971,798.15 -20,700,000.00 1．股东投入的普通股 240,000.00 - - - 5,520,000.00 - - - - - - - 5,760,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -21,973,923.03 - - - - - 10,485,721.18 -14,971,798.15 -26,460,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 62 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,573,300.00 - - - - - - - - - 646,553.90 - 21,219,853.90 法定代表人：邓国颂主管会计工作负责人：肖常波会计机构负责人：肖常波 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,573,300.00 - - - 9,718,335.96 - - - - - 5,504,223.39 35,795,859.35 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,573,300.00 - - - 9,718,335.96 - - - - - 5,504,223.39 35,795,859.35 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 257,712.23 - 2,319,410.08 2,577,122.31 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,577,122.31 2,577,122.31 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 257,712.23 - -257,712.23 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 257,712.23 - -257,712.23 - 公告编号：2018-003 63 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,573,300.00 - - - 9,718,335.96 - - - 257,712.23 - 7,823,633.47 38,372,981.66 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,333,300.00 - - - 19,287,700.00 - - - - - -15,089,364.04 24,531,635.96 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,333,300.00 - - - 19,287,700.00 - - - - - -15,089,364.04 24,531,635.96 三、本期增减变动金额 240,000.00 - - - -9,569,364.04 - - - - - 20,593,587.43 11,264,223.39 公告编号：2018-003 64 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,504,223.39 5,504,223.39 （二）所有者投入和减少 资本 240,000.00 - - - -9,569,364.04 - - - - - 15,089,364.04 5,760,000.00 1．股东投入的普通股 240,000.00 - - - 5,520,000.00 - - - - - - 5,760,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -15,089,364.04 - - - - - 15,089,364.04 - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 65 四、本年期末余额 20,573,300.00 - - - 9,718,335.96 - - - - - 5,504,223.39 35,795,859.35 公告编号：2018-003 66 财务报表附注 深圳市汇清科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 深圳市汇清科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2006 年 10 月 19 日经深圳市 市场监督管理局批准设立，并取得注册登记号为 91440300795412745B 号的《营业执照》。 注册地址：深圳市龙华新区观澜街道凹背社区大富工业苑汇清科技园厂房 A 栋二层 法定代表人：邓国颂 注册资本：人民币 2057.33 万元 （二） 企业的业务性质和主要经营活动。 本公司经营范围为：空气净化消毒设备的技术研发、销售与技术咨询；污水处理设备的技术研发、 销售与技术咨询；固废物处理设备的技术研发、销售与技术咨询；安全饮用水净化设备的技术研发、销 售与技术咨询；垃圾处理设备的技术研发、销售与技术咨询；环保工程的设计、施工及技术咨询；流域 治理土壤修复；环保项目投资及运营、环保水务的投资及运营；环保技术设备进出口业务；货物及技术 进出口业务（不含分销、国家专营专控商品）；兴办实业（具体项目另行申报）。（以上项目法律、行 政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；空气净化消毒设备、污水 处理设备、固废物处理设备、安全饮用水净化设备、垃圾处理设备的生产。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本公司财务报告经董事会于 2018 年 4 月 23 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本公司的合并财务报告报表范围为深圳市汇清科技股份有限公司、威海汇清环境技术有限公司（以 下简称“威海汇清”）、深圳市汇清电子商务有限公司（以下简称“汇清电商”）、广西汇清环保设备 有限公司（以下简称“广西汇清”）、怀集汇清环保设备工程有限公司（以下简称“怀集汇清”）、甘 肃汇清固废物处理有限责任公司（以下简称“甘肃汇清”）、深圳市汇清环保投资控股有限公司（以下 简称“汇清环保”）、肃北县汇清环境工程有限公司（以下简称“肃北汇清”）和广西那坡汇清环境技 公告编号：2018-003 67 术工程有限公司（以下简称“那坡汇清”）。详见本附注六、合并范围的变更和七、在其他主体中的权 益披露。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁 布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下 所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的事 项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面 值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购 买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合 公告编号：2018-003 68 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控 制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计 政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间 发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中 所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的 库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生， 从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表 进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在 编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 (八) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其 发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 500 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间差额确认，经单独测试未发生减值的， 按组合计提坏账准备 公告编号：2018-003 69 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 正常信用风险组合，具体为除无信用风险组合的应收款 项外，无客观证据表明客户财务状况和履约能力严重恶 化的应收款项 组合 2 无信用风险组合，主要系股东及其他关联方往来款项、 土地出让金、暂估进项税等 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 一般不计提坏账准备，但有确凿证据表明发生坏账的情 形除外 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (九) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、工程施工、库存商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对 于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 公告编号：2018-003 70 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成 本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公及电子设备等；折旧方法采用 年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度 终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计 提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-50 5 1.9-4.75 机器设备 3-10 5 9.5-31.67 运输设备 5-6 5 15.83-19.00 办公、电子设备 3-5 5 19.00-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产 初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定 资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十一) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态 时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安 装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运 行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上 的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求 基本相符。 (十二) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 公告编号：2018-003 71 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件 的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 (十三) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际 成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不 公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对 无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不 确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的， 则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿 命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定 或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济 利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产 使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十四) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工 薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他 会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计 入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医 疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教 育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额， 并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 公告编号：2018-003 72 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工 提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的 规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十五) 收入 1、销售商品收入 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销 售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利 益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、工程收入 ①如果建造合同的结果能够可靠估计 公司于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入的实现，建造合同完工百分比按累计实际发生的 合同成本占合同预计总成本的比例确定，即资产负债表日确认的当期合同收入=合同总收入×合同完工百 分比-前期累计确认的合同收入，同时按照建造合同预计总成本乘以完工百分比扣除前期累计已确认合同 费用确认当期的合同费用。对与建设单位签订的增补合同，调整增补合同签订当期合同收入，前期已确 认的合同收入不再调整，即增补合同当期合同收入=（原合同总收入+增补合同收入）×增补合同后的合 同完工百分比－前期累计确认的合同收入，增补合同后的合同完工百分比=累计实际发生的合同成本/增 补合同后的合同预计总成本×100%。对办理决算的建造合同项目，将决算收入与以前年度累计已确认收 入的差额确认为决算当期的收入。 ②如果建造合同的结果不能够可靠估计 A.合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本确认，合同成本在发生的当期 确认为费用。 公告编号：2018-003 73 B.合同成本不能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认合同收入。 ③合同预计损失 如果合同预计总成本超过合同总收入，公司按建造合同预计合同总成本超出合同总收入的部分与该 建造合同已确认损失之间的差额确认为当期费用。 (十六) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入 的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动 无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活 动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助， 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政 府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的 支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政 府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预 计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到 补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公 公告编号：2018-003 74 司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延 所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够 控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投 资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (十八) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、主要会计政策变更的说明 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日 至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务 报表。 本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的报表 项目金额 上期重述 金额 上期列报在营业 外收入的金额 上期列报在营业 外支出的金额 1.部分与收益相关的政府补助 冲减了相关成本费用 财务费用 冲减 1,000,000.00 元 — --- — 2、会计估计变更的说明 公告编号：2018-003 75 无。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% (二)重要税收优惠及批文 1、所得税税收优惠 2016年度本公司被认定为高新技术企业，按照《企业所得税法》及相关法规规定，自2016年1月1日 起3年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率，2017年度执行15%的优惠税率。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 196,084.80 439,034.08 银行存款 3,711,183.72 15,335,460.13 合 计 3,907,268.52 15,774,494.21 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账 款 按组合计提坏账准备的应收账款 49,977,246.53 100.00 8,686,119.19 17.38 组合 1：账龄分析法组合 49,977,246.53 100.00 8,686,119.19 17.38 组合 2：无信用风险组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应 收账款 合计 49,977,246.53 100.00 8,686,119.19 17.38 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 公告编号：2018-003 76 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账 款 按组合计提坏账准备的应收账款 58,834,295.95 100.00 4,550,223.37 7.73 组合 1：账龄分析法组合 58,834,295.95 100.00 4,550,223.37 7.73 组合 2：无信用风险组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应 收账款 合计 58,834,295.95 100.00 4,550,223.37 7.73 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 24,780,929.43 5.00 1,239,046.47 32,429,356.70 5.00 1,621,467.84 1 至 2 年 1,985,747.07 10.00 198,574.71 25,534,285.23 10.00 2,553,428.52 2 至 3 年 22,639,916.03 30.00 6,791,974.81 300,000.02 30.00 90,000.01 3 年 4 年 570,654.00 50.00 285,327.00 4 年-5 年 570,654.00 80.00 456,523.20 合计 49,977,246.53 8,686,119.19 58,834,295.95 4,550,223.37 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 4,135,895.82 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 河池五吉有限责任公司 20,710,000.00 41.44 6,213,000.00 怀集县住房和城乡规划建设局 4,785,641.03 9.58 239,282.05 百色市右江区市政管理局 2,379,388.89 4.76 177,862.50 梅州一叶传承创业贸易有限公司 2,050,876.00 4.10 118,969.44 三明市三元区锋盛五金经营部 1,511,195.00 3.02 102,543.80 合计 31,437,100.92 62.90 6,851,657.79 (三)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 530,270.12 85.54 4,060,088.67 78.40 1 至 2 年 29,609.05 4.78 480,619.96 9.28 2 至 3 年 60,000.00 9.68 638,293.28 12.32 合计 619,879.17 100.00 5,179,001.91 100.00 公告编号：2018-003 77 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 60,750.00 元。 3、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 南通鹏威机床有限公司 180,000.00 29.04 佛山广物机电设备有限公司 95,820.00 15.46 覃风光 58,500.00 9.44 滕州市大兴机床有限公司 46,800.00 7.55 深圳市鑫隆五金机械建材有限责任公司 44,410.00 7.16 合计 425,530.00 68.65 (四)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,282,896.37 100.00 163,968.97 12.78 组合 1：账龄分析法组合 1,232,125.28 96.04 163,968.97 13.31 组合 2：无信用风险组合 50,771.09 3.96 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 1,282,896.37 100.00 163,968.97 12.78 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 840,788.67 100.00 97,391.55 11.58 组合 1：账龄分析法组合 751,590.07 89.39 97,391.55 12.96 组合 2：无信用风险组合 89,198.60 10.61 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 840,788.67 100.00 97,391.55 11.58 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 公告编号：2018-003 78 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 934,311.26 5.00 46,715.56 325,133.05 5.00 16,256.65 1 至 2 年 42,900.00 10.00 4,290.00 234,011.02 10.00 23,401.10 2 至 3 年 72,468.02 30.00 21,740.41 192,446.00 30.00 57,733.80 3 年以上 182,446.00 50.00 91,223.00 合计 1,232,125.28 163,968.97 751,590.07 97,391.55 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 66,577.42 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 备用金及代垫社保款 155,890.24 247,741.07 保证金 871,324.22 265,026.00 往来款 199,853.91 207,510.18 押金 11,500.00 43,328.00 借款 5,000.00 其他 44,328.00 72,183.42 合计 1,282,896.37 840,788.67 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 余额 广佛肇（怀集）经济合作区 保证金 510,000.00 1 年以内 39.75 25,500.00 吴腾达 备用金 100,000.00 1-2 年 33000 元，2-3 年 67000 元 7.79 23,400.00 国美在线电子商务有限公司 保证金 81,000.00 3-4 年 50000 元， 1 年以内 31000 元 6.31 26,500.00 广东省环境工程装备总公司 保证金 79,446.00 3-4 年 6.19 39,723.00 广东省广大工程顾问有限公司 保证金 56,000.00 1 年以内 4.37 2,800.00 合计 826,446.00 64.41 117,923.00 (五)存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,904,649.14 3,904,649.14 6,536,945.62 6,536,945.62 库存商品 3,680,525.32 3,680,525.32 8,523,156.51 8,523,156.51 工程施工 9,211,309.73 9,211,309.73 合计 7,585,174.46 7,585,174.46 24,271,411.86 24,271,411.86 公告编号：2018-003 79 (六)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 227,100.41 236,404.82 待认证增值税进项税 588,172.84 暂估进项税 405,707.04 合计 1,220,980.29 236,404.82 (七)固定资产 固定资产情况 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 14,552,809.39 2,945,642.55 2,439,544.59 535,115.86 20,473,112.39 2.本期增加金额 3,736,636.64 135,479.77 50,427.35 3,922,543.76 （1）购置 135,479.77 50,427.35 185,907.12 （2）在建工程转入 3,736,636.64 3,736,636.64 3.本期减少金额 4.期末余额 18,289,446.03 3,081,122.32 2,489,971.94 535,115.86 24,395,656.15 二、累计折旧 1.期初余额 459,283.76 945,214.16 1,971,466.30 365,705.74 3,741,669.96 2.本期增加金额 422,905.61 350,313.65 174,132.59 74,956.21 1,022,308.06 （1）计提 422,905.61 350,313.65 174,132.59 74,956.21 1,022,308.06 3.本期减少金额 4.期末余额 882,189.37 1,295,527.81 2,145,598.89 440,661.95 4,763,978.02 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 17,407,256.66 1,785,594.51 344,373.05 94,453.91 19,631,678.13 2.期初账面价值 14,093,525.63 2,000,428.39 468,078.29 169,410.12 16,731,442.43 期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值 458,248.99 元。 (八)在建工程 1、在建工程基本情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 办公楼 3,409,413.00 3,409,413.00 昊盛机床安装 22,222.22 22,222.22 合计 22,222.22 22,222.22 3,409,413.00 3,409,413.00 2、重大在建工程项目变动情况 公告编号：2018-003 80 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源 办公楼 3,409,413.00 327,223.64 3,736,636.64 其他来源 合计 3,409,413.00 327,223.64 3,736,636.64 (九)无形资产 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 21,906,240.00 21,906,240.00 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 21,906,240.00 21,906,240.00 二、累计摊销 1.期初余额 1,131,822.40 1,131,822.40 2.本期增加金额 438,124.40 438,124.40 （1）计提 438,124.40 438,124.40 3.本期减少金额 4.期末余额 1,569,946.80 1,569,946.80 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 20,336,293.20 20,336,293.20 2.期初账面价值 20,774,417.60 20,774,417.60 (十)递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 1,332,870.07 8,771,338.16 719,824.81 4,466,770.39 小计 1,332,870.07 8,771,338.16 719,824.81 4,466,770.39 2、 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 4,278,318.41 5,841,735.72 可抵扣暂时性差异 78,750.00 合计 4,357,068.41 5,841,735.72 3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年度 期末余额 期初余额 备注 2020 年度 4,239,949.25 2021 年度 1,601,786.47 1,601,786.47 公告编号：2018-003 81 年度 期末余额 期初余额 备注 2022 年度 2,676,531.94 合计 4,278,318.41 5,841,735.72 (十一) 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付的土地出让金 7,200,000.00 合计 7,200,000.00 (十二) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 2,427,504.00 2,717,040.08 1 年以上 3,155,441.21 3,311,835.39 合计 5,582,945.21 6,028,875.47 账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 广西南宁诚邦建筑劳务分包有限公司 860,924.64 项目未最终完工 合计 860,924.64 (十三) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 60,197.05 7,264,834.59 1 年以上 131,751.73 86,304.55 合计 191,948.78 7,351,139.14 建造合同形成的已结算未完工项目情况 项目 金额 累计已发生成本 1,526,346.55 累计已确认毛利 1,195,695.01 减：预计损失 已办理结算的金额 2,822,295.29 建造合同形成的已完工未结算项目 -100,253.73 (十四) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 535,318.73 6,580,991.39 6,628,030.00 488,280.12 二、离职后福利-设定提存计划 316,539.50 316,539.50 公告编号：2018-003 82 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 合计 535,318.73 6,897,530.89 6,944,569.50 488,280.12 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 535,318.73 6,271,157.45 6,335,697.56 470,778.62 2.职工福利费 13,707.54 13,707.54 3.社会保险费 166,873.79 166,873.79 其中： 医疗保险费 142,272.89 142,272.89 工伤保险费 14,828.57 14,828.57 生育保险费 9,772.33 9,772.33 4.住房公积金 114,195.03 96,753.53 17,441.50 5.工会经费和职工教育经费 15,057.58 14,997.58 60.00 合计 535,318.73 6,580,991.39 6,628,030.00 488,280.12 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 289,012.55 289,012.55 2.失业保险费 27,526.95 27,526.95 合计 316,539.50 316,539.50 (十五) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 所得税 1,354,216.26 2,655,643.28 增值税 246,439.02 1,901,948.50 印花税 575.30 1,840.80 个人所得税 782.10 城市维护建设税 5,200.57 356,897.14 教育费附加 3,714.68 254,926.51 水利基金 4,061.97 17,914.77 房产税 167,346.49 83,673.25 土地使用税 1,641,315.42 1,160,930.42 合计 3,423,651.81 6,433,774.67 (十六) 应付利息 类 别 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 41,378.75 关联方短期借款利息 1,243,256.61 合计 1,243,256.61 41,378.75 公告编号：2018-003 83 (十七) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 押金、保证金 60,000.00 往来款 69,643,400.23 178,899.06 代扣代缴款项 209,769.13 214,640.62 合计 69,853,169.36 453,539.68 (十八) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 19,060,000.00 合计 19,060,000.00 (十九) 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 利率区间 保证+抵押借款 81,000,000.00 合计 81,000,000.00 (二十) 股本 投资者名称 期末余额 期初余额 深圳市万德福工艺品有限公司 15,666,700.00 15,666,700.00 邓国新 333,300.00 333,300.00 深圳第二基金管理有限公司 333,300.00 333,300.00 范涛 1,000,000.00 1,000,000.00 罗增春 50,000.00 50,000.00 郑焕昌 1,000,000.00 1,000,000.00 仇晓伟 50,000.00 50,000.00 周叶玲 100,000.00 100,000.00 黄玉燕 150,000.00 150,000.00 胡绪平 100,000.00 100,000.00 李曦 50,000.00 50,000.00 肖常波 100,000.00 100,000.00 刘彬 200,000.00 200,000.00 郑焕琼 1,000,000.00 1,000,000.00 范正武 200,000.00 200,000.00 东莞市三藏资产管理有限公司-三藏新三板 1 号私 募投资基金 240,000.00 240,000.00 合计 20,573,300.00 20,573,300.00 (二十一) 盈余公积 公告编号：2018-003 84 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 257,712.23 257,712.23 合计 257,712.23 257,712.23 (二十二) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 646,553.90 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 646,553.90 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,202,565.00 减：提取法定盈余公积 257,712.23 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 2,591,406.67 (二十三) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 37,804,122.72 17,840,588.74 59,567,730.36 26,432,210.03 空气净化机 864,482.51 138,235.03 24,276,157.46 9,046,161.04 水净化机 19,027,827.61 8,967,831.08 14,455,759.33 5,945,146.33 设备销售 2,069,866.70 1,041,349.77 234,218.36 150,740.04 水处理工程 7,709,930.42 3,943,630.89 4,317,416.78 2,538,934.68 空气净化工程 85,470.09 42,735.04 垃圾无害化处理 8,132,015.48 3,749,541.97 16,198,708.34 8,708,492.90 二、其他业务小计 1,091,838.98 450,571.17 463,044.70 119,018.47 服务费 206,871.69 314,921.91 设计服务费 283,018.86 18,867.92 材料销售 601,948.43 450,571.17 129,254.87 119,018.47 合计 38,895,961.70 18,291,159.91 60,030,775.06 26,551,228.50 (二十四) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 22,413.08 526,246.85 教育费附加 16,009.34 376,501.37 水利基金 737.73 14,309.88 土地使用税 480,385.00 1,160,930.42 公告编号：2018-003 85 项目 本期发生额 上期发生额 房产税 83,673.24 83,673.25 印花税 2,075.80 3,163.90 车船使用税 2,160.00 合计 607,454.19 2,164,825.67 (二十五) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,037,481.64 3,082,395.79 广告宣传费 142,944.73 436,825.26 仓储及运输交通费 274,283.14 582,219.40 装修费 30,940.00 58,532.22 租赁费 251,547.67 650,819.16 差旅费 147,541.32 104,996.70 水电及物业费用 21,618.54 117,389.26 折旧费摊销费 1,586.84 19,673.04 业务招待费 70,541.45 49,653.30 其他 120,687.93 146,545.55 产品维护费 929,364.71 合计 4,028,537.97 5,249,049.68 (二十六) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,833,821.67 2,454,034.28 研发费用 2,119,028.60 1,806,408.14 折旧摊销费 1,170,517.03 1,359,674.53 办公费 162,281.84 124,837.27 差旅费 46,459.29 137,802.18 业务招待费 20,955.42 40,505.46 租赁费 1,313,412.96 1,237,690.44 中介机构费 1,592,806.48 1,665,379.61 水电及物业费 80,104.40 116,410.52 车辆费用 72,439.67 64,182.18 税费 14,754.76 其他 473,316.25 187,296.66 合计 8,885,143.61 9,208,976.03 (二十七) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,369,656.17 7,615,572.92 公告编号：2018-003 86 项目 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 13,877.28 4,917.98 手续费支出 9,948.68 11,669.44 合 计 3,365,727.57 7,622,324.38 (二十八) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 4,263,223.24 595,324.29 合计 4,263,223.24 595,324.29 (二十九) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 479,650.73 合计 479,650.73 (三十) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与日常活动无关的政府补助 2,502,368.92 20,521.26 2,502,368.92 其他 99,451.52 16,817.81 99,451.52 合计 2,601,820.44 37,339.07 2,601,820.44 2、计入营业外收入的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 稳岗补贴 2,368.92 20,521.26 与收益相关 新三板挂牌补贴 500,000.00 与收益相关 境内上市和挂牌补助款 1,500,000.00 与收益相关 2017 品牌资助奖励款 500,000.00 与收益相关 合计 2,502,368.92 20,521.26 (三十一) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 5,000.00 1,000.00 5,000.00 非流动资产损坏报废损失 10,894.80 滞纳金 1,257.93 1,257.93 其他 77.53 48,464.57 77.53 合计 6,335.46 60,359.37 6,335.46 (三十二) 所得税费用 1、所得税费用明细 公告编号：2018-003 87 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 940,331.18 441,441.28 递延所得税费用 -613,045.26 1,279,737.03 合计 327,285.92 1,721,178.31 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 2,529,850.92 按法定/适用税率计算的所得税费用 379,477.64 适用不同税率的影响 230,652.56 调整以前期间所得税的影响 -413,885.09 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 318,416.67 对于研发支出加计扣除和无形资产加计摊销的所得税影响 -187,375.86 所得税费用 327,285.92 (三十三) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 15,410,380.91 36,766,114.84 其中：财务费用--利息收入 13,877.28 4,917.98 政府补助 2,502,368.92 20,521.26 其他营业外收入 99,451.52 往来款 12,794,683.19 36,723,857.79 其他 16,817.81 支付其他与经营活动有关的现金 19,100,422.45 24,008,508.34 其中：往来款 12,435,695.01 17,277,578.48 营业外支出 6,335.46 36,666.02 财务费用手续费 9,948.68 11,669.44 销售费用 1,254,279.54 2,146,980.85 管理费用 5,394,163.76 4,535,613.55 2、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 88,350,000.00 其中：财政贴息 1,000,000.00 收到的母公司借款 87,350,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 17,763,956.00 其中：偿还母公司的债务 17,763,956.00 公告编号：2018-003 88 (三十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,202,565.00 6,894,847.90 加：资产减值准备 4,263,223.24 595,324.29 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,022,308.06 1,191,687.05 无形资产摊销 438,124.40 438,124.80 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,894.80 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 3,369,656.17 7,615,572.92 投资损失（收益以“－”号填列） -479,650.73 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -613,045.26 1,279,737.03 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 16,686,237.40 -6,475,089.11 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,783,155.22 44,890,385.78 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,419,550.32 -3,298,168.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 28,525,813.38 53,143,317.24 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 3,907,268.52 15,774,494.21 减：现金的期初余额 15,774,494.21 2,984,281.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,867,225.69 12,790,212.33 2、 本期收到的处置子公司的现金净额 项目 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 -15,951.78 其中：北京汇清科技有限公司 -15,951.78 处置子公司收到的现金净额 -15,951.78 公告编号：2018-003 89 3、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 3,907,268.52 15,774,494.21 其中：库存现金 196,084.80 439,034.08 可随时用于支付的银行存款 3,711,183.72 15,335,460.13 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 3,907,268.52 15,774,494.21 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金及现金等价物 (三十五) 政府补助 本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 3,502,368.92 元，全部为与收益相关的政府补助。 1、与收益相关的政府补助 项目 本期计入损益金额（均以正额列示） 计入当期损益的项目 稳岗补贴 2,368.92 营业外收入 新三板挂牌补贴 500,000.00 营业外收入 境内上市和挂牌补助款 1,500,000.00 营业外收入 2017 品牌资助奖励款 500,000.00 营业外收入 财政贴息 1,000,000.00 财务费用 合计 3,502,368.92 —— 六、 合并范围的变更 (一) 出售子公司股权情况 1、 存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 子公司名称 股权 处置 价款 股权 处置 比例 （%） 股权 处置 方式 丧失控 制权的 时点 丧失控制 权时点的 确定依据 处置价款与处置 投资对应的合并 财务报表层面享 有该子公司净资 产份额的差额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控制 权之日剩 余股权的 账面价值 北京汇清科 技有限公司 1.00 100 转让 2017-8-3 工商变更 登记日 479,650.73 续上表 丧失控制权之日剩 余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩 余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允 价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他 综合收益转入投资损益的金额 公告编号：2018-003 90 (二) 合并范围发生变化的其他原因 1、2017 年 7 月 20 日，公司本期新设投资成立怀集汇清环保设备工程有限公司，注册资本 1,000 万 元，公司持股比例 100%，成立日至 2017 年 12 月 31 日的损益纳入合并范围。 2、2017 年 8 月 25 日，公司本期新设投资成立甘肃汇清固废物处理有限责任公司，注册资本 30,000 万元，公司持股比例 100%，成立日至 2017 年 12 月 31 日的损益纳入合并范围。 3、2017年 10月 11日，公司本期新设投资成立深圳市汇清环保投资控股有限公司，注册资本 1,000.00 万元，公司持股比例 100%，成立日至 2017 年 12 月 31 日损益纳入合并范围。 4、2017 年 12 月 19 日，公司本期新设投资成立肃北县汇清环境工程有限公司，注册资本 5,000.00 万元，公司持股比例 100%，成立日至 2017 年 12 月 31 日损益纳入合并范围。 5、2017 年 12 月 25 日，公司本期新设投资成立广西那坡汇清环境技术工程有限公司，注册资本 2,000.00 万元，公司持股比例 100%，成立日至 2017 年 12 月 31 日损益纳入合并范围。 6、报告期内，公司注销一家分公司，具体为：深圳市汇清科技有限公司沈阳分公司。 七、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 威海汇清 山东威海 山东威海 生产企业 100.00% 收购股权 汇清电商 深圳 深圳 销售企业 100.00% 收购股权 广西汇清 广西南宁 广西南宁 生产企业 100.00% 设立 怀集汇清 怀集县 怀集县 设备工程 100.00% 设立 甘肃汇清 甘肃酒泉 甘肃酒泉 生产销售 100.00% 设立 汇清环保 深圳 深圳 项目投资 100.00% 设立 肃北汇清 酒泉肃北 酒泉肃北 设备工程 100.00% 设立 那坡汇清 广西那坡 广西那坡 设备工程 100.00% 设立 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的 持股比例(%) 母公司对本公 司的表决权比 例(%) 深圳市万德福工艺品有 限公司 深圳市龙 华新区 工艺品的销售，国 内贸易等 600.00 万元 76.15 76.15 邓国颂持有万德福 99%股份，间接持有本公司 75.39%股份，系公司的实际控制人。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 公告编号：2018-003 91 (三)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 范涛 董事 郑焕琼 董事 郑焕昌 总经理 肖常波 董事 朱惠明 监事 邓国新 监事 李晓刚 监事 (四)关联交易情况 1、 关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁 资产情况 本期确认的租赁费用 上期期确认的租赁费用 深圳市万德福工艺品有 限公司 深圳市汇清科技股份有 限公司 办公楼 1,308,012.96 1,400,503.20 2、 关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆出 金额 起始日 到期日 说明 深圳市万德福工艺品 有限公司 拆入 87,350,000.00 2017-7-24 2018-7-23 3、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 820,881.19 836,031.67 (五)关联方应收应付款项 1、 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 郑焕昌 48,512.38 其他应付款 深圳市万德福工艺品有限公 司 69,586,044.00 合计 69,586,044.00 48,512.38 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 报告期内，公司无需披露的承诺事项。 （二）或有事项 报告期内，公司无需披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 公告编号：2018-003 92 本公司的子公司深圳市汇清环保投资控股有限公司于 2018 年 1 月 9 日投资设立广西德保汇清环境 技术工程有限公司，注册号为 91451024MA5N08YL7H，注册资本 2000 万元，实收资本 0 元，100%控股； 深圳市汇清科技有限公司浑南分公司正在办理注销过程中。 十一、 其他重要事项 报告期内，公司无需披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款 2、按组合计提坏账准备的应收账款 49,582,755.89 100.00 8,666,394.66 17.48 组合 1：账龄分析法组合 49,582,755.89 100.00 8,666,394.66 17.48 组合 2：其他组合 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 合计 49,582,755.89 100.00 8,666,394.66 17.48 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款 2、按组合计提坏账准备的应收账款 46,307,407.92 100.00 3,913,657.57 8.45 组合 1：账龄分析法组合 46,102,979.95 99.56 3,913,657.57 8.49 组合 2：其他组合 204,427.97 0.44 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 合计 46,307,407.92 100.00 3,913,657.57 8.45 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 24,386,438.79 5.00 1,219,321.94 19,698,040.70 5.00 984,902.04 1 至 2 年 1,985,747.07 10.00 198,574.71 25,534,285.23 10.00 2,553,428.52 公告编号：2018-003 93 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 2 至 3 年 22,639,916.03 30.00 6,791,974.81 300,000.02 30.00 90,000.01 3 年-4 年 570,654.00 50.00 285,327.00 4 年-5 年 570,654.00 80.00 456,523.20 合计 49,582,755.89 8,666,394.66 46,102,979.95 3,913,657.57 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 河池五吉有限责任公司 20,710,000.00 41.44 6,213,000.00 怀集县住房和城乡规划建设局 4,785,641.03 9.58 239,282.05 百色市右江区市政管理局 2,379,388.89 4.76 177,862.50 梅州一叶传承创业贸易有限公司 2,050,876.00 4.10 118,969.44 三明市三元区锋盛五金经营部 1,511,195.00 3.02 102,543.80 合计 31,437,100.92 62.90 6,851,657.79 (二)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2、按组合计提坏账准备的应收账款 16,884,750.57 100.00 85,125.06 0.50 组合 1：账龄分析法组合 582,247.06 3.45 85,125.06 14.62 组合 2：其他组合 16,302,503.51 96.55 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 16,884,750.57 100.00 85,125.06 0.50 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2、按组合计提坏账准备的应收账款 9,204,148.95 100.00 54,618.20 0.59 组合 1：账龄分析法组合 532,123.09 5.78 54,618.20 10.26 组合 2：其他组合 8,672,025.86 94.22 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 9,204,148.95 100.00 54,618.20 0.59 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2018-003 94 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 387,433.04 5.00 19,371.65 289,666.07 5.00 14,483.30 1 至 2 年 42,900.00 10.00 4,290.00 163,011.02 10.00 16,301.10 2 至 3 年 72,468.02 30.00 21,740.41 79,446.00 30.00 23,833.80 3 年以上 79,446.00 50.00 39,723.00 合计 582,247.06 85,125.06 532,123.09 54,618.20 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 30,506.86 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 备用金及代垫社保款 155,890.24 247,427.51 保证金 221,446.00 116,026.00 往来款 16,495,914.33 8,834,665.44 押金 11,500.00 其他 6,030.00 合计 16,884,750.57 9,204,148.95 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备 余额 威海汇清环境技术有限 公司 往来款 8,529,316.89 1 年以内 49.33 深圳市汇清电子商务有 限公司 往来款 7,761,743.53 1 年以内 44.89 广西大潮电气科技有限 公司 暂估进项税 167,106.38 1 年以内 0.97 吴腾达 备用金 100,000.00 1-2 年 33,000.00 元，2-3 年 67,000.00 元 0.58 23,400.00 广东省环境工程装备总 公司 保证金 79,446.00 3-4 年 0.46 39,723.00 合计 16,637,612.80 —— 96.23 63,123.00 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 63,960,000.00 1,000,000.00 62,960,000.00 43,960,000.00 43,960,000.00 合计 63,960,000.00 1,000,000.00 62,960,000.00 43,960,000.00 43,960,000.00 1、对子公司投资 公告编号：2018-003 95 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 1.深圳市汇清 电子商务有限 公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 2.威海汇清环 境技术有限公 司 42,960,000.00 42,960,000.00 3.怀集汇清环 保设备工程有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 4.甘肃汇清固 废物处理有限 责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 43,960,000.00 210,000,000.00 1,000,000.00 62,960,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 37,526,791.50 18,037,973.55 47,788,195.63 24,004,972.62 空气净化机 587,151.29 335,619.84 12,730,841.09 6,767,320.04 水净化机 19,027,827.61 8,967,831.08 14,455,759.33 5,947,489.96 设备销售 2,069,866.70 1,041,349.77 水处理工程收入 7,709,930.42 3,943,630.89 4,317,416.78 2,538,934.68 空气净化工程收入 85,470.09 42,735.04 垃圾无害化处理收入 8,132,015.48 3,749,541.97 16,198,708.34 8,708,492.90 二、其他业务小计 595,874.78 49,953.38 391,767.98 32,290.20 服务费 206,871.69 314,921.91 设计服务费 283,018.86 18,867.92 材料销售 105,984.23 49,953.38 57,978.15 32,290.20 合计 38,122,666.28 18,087,926.93 48,179,963.61 24,037,262.82 (五)投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 1.00 合计 1.00 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 公告编号：2018-003 96 项目 金额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,502,368.92 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -93,116.06 3．所得税影响额 -524,061.73 合计 2,885,191.13 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 9.87 28.75 0.11 0.34 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -3.06 28.78 -0.03 0.34 深圳市汇清科技股份有限公司 二○一八年四月二十三日 第 1 页至第 35 页的财务报表附注由下列负责人签署 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 签名： 邓国颂 签名： 肖常波 签名： 肖常波 日期： 2018.04.23 日期： 2018.04.23 日期： 2018.04.23 公告编号：2018-003 97 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董秘办公室