837934_2018_神州能源_2018年年度报告_2019-04-17.txt

神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 1 证券代码：837934 证券名称：神州能源 主办券商：中信建投 2018 年度报告 神州能源 NEEQ : 837934 神州能源集团股份有限公司 （Shenzhou Energy Group Co.,Ltd） 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 2 公司年度大事记 2018 年 2 月 2 日，经过近一年的 工程建设，公司子公司贵州神州燃气 有限公司正式接通管道气。 贵州神州燃气有限公司和大城县 神州燃气有限公司两个全资子公司的 管道气接通，为公司下一步发展打下 了坚实的基础。 2018 年 11 月 20 日，大城县神州 燃气有限公司正式接通管道气。 2018 年 10 月 31 日，公司召开 第二届董事会第二次会议，为明确公 司战略，进一步突出主业，决议出售 子公司重庆神州管道安装工程有限公 司 100%股权。 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 23 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 27 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 39 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、神州能源 指 神州能源集团股份有限公司 神州设计 指 重庆神州燃气工程设计有限公司 神州安装 指 重庆神州管道安装工程有限公司 重庆神州 指 重庆神州天然气有限公司 余庆神州 指 余庆县神州燃气有限公司 贵州神州 指 贵州神州燃气有限公司、原平坝县神州燃气有限公司 大城神州 指 大城县神州燃气有限公司 山东神州 指 山东神州燃气有限公司，原山东东兴能源有限责任公 司 山东能源 指 山东神州能源有限公司 郓城神州 指 郓城县神州能源有限公司 山东油气 指 山东神州油气有限公司 昌邑神州 指 昌邑市神州天然气管道有限公司 德州神州 指 德州神州分布式能源有限公司 芜湖港华 指 芜湖港华燃气有限公司 中石油 指 中国石油天然气股份有限公司 公开转让说明书 指 神州能源集团股份有限公司公开转让说明书 公司章程 指 神州能源集团股份有限公司章程 高级管理人员、高管 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、总工程 师、人力资源总监、审计总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 期初 指 2017 年 12 月 31 日 期末 指 2018 年 12 月 31 日 本期 指 2018 年 1-12 月 上期、上年同期 指 2017 年 1-12 月 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人谭佐龙、主管会计工作负责人陈云及会计机构负责人（会计主管人员）陈碧裕保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 特许经营权、安全生产管理等行业共 性风险 公司属于燃气生产和供应行业，存在行业共性风险，如特许经 营权存在期限届满后可能无法续期经营或经营过程中因不满 足授权部门条件而提前终止；天然气定价机制存在政策变动； 燃气运营管理存在安全生产事故等风险。 天然气安装业务政府定价变动风险 报告期内公司天然气安装费收入毛利率较高，如未来物价管理 部门进一步下调天然气安装及服务收费标准，则将对公司未来 盈利水平造成不利影响。 收入毛利率波动风险 营业收入中天然气销售收入比重将明显提升，收入结构的变化 将可能导致公司未来营业收入毛利率的较大波动。 公司治理风险 公司实际控制人持有公司 74.5%股份，存在实际控制人利用其 控股地位影响公司决策的科学性和合理性的可能，并有可能损 害公司及其他股东利益的风险。 燃气项目投资建设风险 燃气项目建设投入大，如工程质量存在瑕疵，则可能导致公司 出现重大损失。同时，由于市场开发难度不一，项目在短期内 产生的效益具有一定的不确定性。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 神州能源集团股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhou Energy Group Co.,Ltd 证券简称 神州能源 证券代码 837934 法定代表人 谭佐龙 办公地址 重庆市南岸区南滨路 69 号皇冠国际 A 塔 37 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈云 职务 董事、财务总监、信息披露事务负责人 电话 023-62975377 传真 023-62955737 电子邮箱 cqyyfqtx@ 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市南岸区南滨路 69 号皇冠国际 A 塔 37 楼（邮编 400060） 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 8 月 14 日 挂牌时间 2016 年 7 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） D 电力、热力、燃气及水生产和供应业燃气生产与供应业-D45 燃气生产和供应业－D450 燃气生产和供应业-D4500 燃气生产 和供应业 主要产品与服务项目 燃气工程设计、安装和天然气销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 50,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 刘明燕、邹梅 实际控制人及其一致行动人 刘明燕、邹梅、刘湛、重庆神悦企业管理中心（有限合伙） 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 915001077428512341 否 注册地址 重庆市九龙坡区走马镇开发区农 贸市场走新街 55 号门面附 2 号、附 3 号 否 注册资本（元） 50,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 梁正勇、谢静欣 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 235,875,204.89 131,972,228.31 78.73% 毛利率% 32.39% 39.04% - 归属于挂牌公司股东的净利润 39,331,260.22 24,667,493.70 59.45% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 39,028,092.76 22,468,289.92 73.70% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 27.93% 22.52% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 27.72% 20.51% - 基本每股收益 0.79 0.49 60.54% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 312,481,191.21 285,210,473.40 9.56% 负债总计 173,895,225.16 166,586,763.92 4.39% 归属于挂牌公司股东的净资产 140,786,927.32 120,828,220.68 16.52% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.82 2.42 16.52% 资产负债率%（母公司） 49.32% 52.21% - 资产负债率%（合并） 55.65% 58.41% - 流动比率 76.99% 71.35% - 利息保障倍数 17.07 14.38 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 50,685,409.52 14,406,564.40 251.82% 应收账款周转率 6.99 8.36 - 存货周转率 5.34 3.11 - 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 9.56% 48.77% - 营业收入增长率% 78.73% 37.19% - 净利润增长率% 65.43% 25.72% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分 607,095.01 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 91,512.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -275,550.13 非经常性损益合计 423,057.70 所得税影响数 102,097.46 少数股东权益影响额（税后） 17,792.78 非经常性损益净额 303,167.46 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √不适用 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 10 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司属于燃气生产与供应行业。公司拥有燃气工程设计、燃气工程施工及燃气经营许可业务资质， 为用户提供燃气工程设计、安装、施工和天然气销售及运营服务。公司通过取得某区域燃气特许经营 权或大宗用户直供气权利，从上游天然气生产及销售单位（如中石油）购买气源后，通过自身铺设的 输气管线和城镇燃气管网体系，将天然气销售给居民、商业及工业等终端用户并提供相关输配服务； 同时，公司向用户提供燃气工程设计和安装施工服务。公司收入主要来源为天然气销售、燃气入户安 装及燃气工程设计。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司日常经营稳定，经营业绩稳步提升，公司无重大安全生产事故。2018 年度实现营 业收入 23,587.52 万元，比上年同期增长 78.73% ；实现归属于挂牌公司股东的净利润为 3,933.13 万 元，比上年同期增加 59.45%；公司经营活动产生现金流量净额为 5,068.54 万元，比上年同期增长 251.82% 。截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 31,248.11 万元，归属于挂牌公司股东的净资 产为 14,078.69 万元（期间分红 2000 万元后的数据），分别比期初增加 9.56%、16.52%。 2018 年度净利润达到年初制定的经营目标 3,700.00 万元，主要原因为：一是子公司贵州神州中 缅管道天然气平坝接气工程已于 2018 年 2 月 2 日通气运营，贵州神州天然气销售量实现增长，相应 其实现了年初预计的净利润经营目标；二是因子公司大城神州 2018 继续实施气代煤工程，基本完成 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 11 了所在区域的气代煤安装。 (二) 行业情况 巴黎气候大会之后低碳发展已成为全球共识。天然气是一种优质、高效、清洁的低碳能源，可与 核能及可再生能源等其他低排放能源形成良性互补，是能源供应清洁化的有效选择。2013 年以来，国 家陆续出台了《大气污染防治行动计划》、《京津冀及周边地区落实大气污染防治行动计划实施细则》、 《能源行业加强大气污染防治工作方案》等纲领性文件。按照国务院《能源发展战略行动计划（2014- 2020 年）》，到 2020 年天然气在一次能源消费中的比重将提高到 10%以上。《天然气发展“十三五” 规划》已明确将天然气逐渐发展成为主体能源之一。在经济增速换档、资源环境约束趋紧、环保雾霾 治理加大的新时代、新常态下，天然气行业发展潜力巨大。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 26,268,764.19 8.41% 8,481,828.50 2.97% 209.71% 应收票据与应 收账款 44,601,177.57 14.27% 19,246,799.17 6.75% 131.73% 存货 17,383,804.91 5.56% 42,311,286.15 14.84% -58.91% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 137,730,852.19 44.08% 109,157,718.03 38.27% 26.18% 在建工程 7,233,424.92 2.31% 24,642,974.85 8.64% -70.65% 短期借款 30,000,000.00 9.60% 40,000,000.00 14.02% -25.00% 长期借款 28,000,000.00 8.96% 36,000,000.00 12.62% -22.22% 预收款项 39,340,862.24 12.59% 24,483,269.19 8.58% 60.68% 应付职工薪酬 5,663,011.19 1.81% 2,050,857.38 0.72% 176.13% 应交税费 1,721,079.88 0.55% 3,839,900.00 1.35% -55.18% 其他应付款 21,510,222.15 6.88% 7,380,991.07 2.59% 191.43% 其他流动负债 3,093,358.07 0.99% 1,781,220.46 0.62% 73.67% 专项储备 2,699,541.52 0.86% 2,072,095.10 0.73% 30.28% 盈余公积 11,162,202.65 3.57% 2,918,780.54 1.02% 282.43% 资产负债项目重大变动原因： 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 12 1、 货币资金：2018 年末货币资金比上年末增加 17,786,935.69 元，增加 209.71%，主要原因为本 期营业收入及净利润增加所致。 2、 应收票据与应收账款：2018 年末应收票据与应收账款比上年末增加 25,354,378.40 元，增加 131.73%，主要原因为本期营业收入中子公司大城神州气代煤安装收入增加所致。 3、 存货：2018 年末存货比上年末减少 24,927,481.24 元，减少 58.91%，主要原因为本期子公司 大城神州气代煤安装确认收入而结转成本所致。 4、 固定资产：2018 年末固定资产比上年末增加 28,573,134.16 元，增加 26.18%，主要原因为本 期子公司大城神州气、贵州神州工程转固所致。 5、 在建工程：2018 年末在建工程比上年末减少 17,409,549.93 元，减少 70.65%，主要原因为本 期子公司大城神州气、贵州神州工程转固所致。 6、 短期借款：2018 年末短期借款比上年末减少 10,000,000.00 元，减少 25.00%，主要原因为本 期集团偿还光大银行流动资金贷款所致。 7、 长期借款：2018 年末长期借款比上年末减少 8,000,000.00 元，减少 22.22%，主要原因为本期 子公司重庆神州偿还长期借款所致。 8、 预收款项： 2018 年末预收款项比上年末增加 14,857,593.05 元，增加 60.68%，主要原因为本 期安装和燃气销售业务增加所致。 9、 应付职工薪酬：2018 年末预收款项比上年末增加 3,612,153.81 元，增加 176.13%，主要原因 为本期利润增加（员工按利润计提年终奖金）所致。 10、 应交税费：2018 年末应交税费比上年末减少 2,118,820.12 元，减少 55.18%，主要原因为本期 子公司重庆神州四季度利润少于 2017 年四季度利润影响的企业所得税所致。 11、 其他应付款：2018 年末其他应付款比上年末增加 14,129,231.08 元，增加 191.43%，主要原因 为利润分配跨期实施增加所致。 12、 其他流动负债：2018 年末其他流动负债比上年末增加 1,312,137.61 元，增加 73.67%，主要 原因为本期大城神州因政府气代煤增加的待转销项所致。 13、 专项储备：2018 年末专项储备比上年末增加 627,446.42 元，增加 30.28%，主要原因为本期 的计提依据与上年的计提依据增加所致。 14、 盈余公积：2018 年盈余公积比上年末增加 8,243,422.11 元，增加 282.43%，主要原因为母公 司利润增加所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 235,875,204.89 - 131,972,228.31 - 78.73% 营业成本 159,482,639.77 67.61% 80,456,191.09 60.96% 98.22% 毛利率% 32.39% - 39.04% - - 税金及附加 1,135,550.70 0.48% 753,367.77 0.57% 50.73% 管理费用 21,834,651.10 9.26% 18,837,488.44 14.27% 15.91% 研发费用 销售费用 2,253,873.23 0.96% 2,192,007.23 1.66% 2.82% 财务费用 2,875,023.23 1.22% 2,719,264.52 2.06% 5.73% 资产减值损失 2,070,717.63 0.88% 724,210.32 0.55% 185.93% 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 13 其他收益 91,512.82 0.04% 2,239,408.18 1.70% -95.91% 投资收益 642,198.00 0.27% 47,712.29 0.04% 1,245.98% 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 607,095.01 0.26% -16,010.03 -0.01% - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 47,563,555.06 20.16% 28,560,809.38 21.64% 66.53% 营业外收入 191,745.86 0.08% 11,800.18 0.01% 1,524.94% 营业外支出 1,109,493.99 0.47% 74,079.52 0.06% 1,397.71% 净利润 38,731,654.96 16.42% 23,412,148.96 17.74% 65.43% 项目重大变动原因： 1、 营业收入：2018 年度比上年同期增长 78.73%，主要原因为本期子公司大城神州经政府确认 新增完成大城县旺村镇及大城现代制造业工业园相关农村气代煤改造工程部分结转收入增加以及本 期天然气销售量增加所致。 2、 营业成本：2018 年度比上年同期增长 98.22%，主要原因为本期公司营业收入同比增加 78.73% 所致。本期毛利率与上年同期相比下降的原因主要系本期冬季供暖期间国内天然气供应出现紧张，燃 气采购价格出现上涨。 3、 税金及附加：2018 年度比上年同期增长 50.73%，主要原因为本期公司业务收入增加所致。 4、 管理费用：2018 年度比上年同期增长 15.91%，主要原因为本期公司业务增加导致人员增加 所致。 5、 销售费用：2018 年度比上年同期增长 2.82%，主要原因为本期公司业务增加所致。 6、 财务费用：2018 年度比上年同期增长 5.73%，主要原因为本期公司资本化的工程项目完工转 工固后贷款利息费用化所致。 7、 资产减值损失：2018 年度比上年同期增长 185.93%，主要原因为本期公司应收款项增加导致 计提的坏账准备增加所致。 8、 其他收益：2018 年度比上年同期减少 95.91%，主要原因为本期公司减少所致。 9、 投资收益：2018 年度比上年同期增长 1245.98%，主要原因为本期公司处置子公司神州安装 股权所致。 10、 资产处置收益：2018 年度比上年同期增长 623,105.04 元，主要原因为本期公司处置资产所 致。 11、 营业利润：2018 年度比上年同期增长 66.53%，主要原因为本期公司业务增长所致。 12、 营业外收入：2018 年度比上年同期增长 1524.94%，主要原因为本期公司收到合同赔偿所致。 13、 营业外支出：2018 年度比上年同期增长 1397.71%，主要原因为本期公司合同赔偿和罚款增 加所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 233,043,419.95 130,792,004.82 78.18% 其他业务收入 2,831,784.94 1,180,223.49 139.94% 主营业务成本 158,362,489.40 80,149,576.80 97.58% 其他业务成本 1,120,150.37 306,614.29 265.33% 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 14 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 燃气销售 82,082,715.19 34.8% 51,680,624.40 39.16% 燃气安装 145,978,194.69 61.89% 76,220,544.40 57.75% 燃气设计 5,015,443.45 2.13% 2,586,241.18 1.96% 其他 2,798,851.56 1.18% 1,484,818.33 1.13% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 重庆区域 107,176,256.04 45.44% 81,714,601.97 61.92% 非重庆区域 128,698,948.85 54.56% 50,257,626.34 38.08% 收入构成变动的原因： 1、 报告期内，非重庆区域的燃气公司长输管线的正式运营通气，各项业务逐渐成长导致非重庆 区域的收入比例增大。 2、 报告期内，长输管线的新增开通，确定了气源保障和成本的下降，是成功开发了各种新用户 是安装收入和设计收入增加的主要原因。 3、 报告期内，用户的增长直接导致了销气量的增加，因新增用户是先安装才进行用气，所以安 装的收入增长大于销气的收入增长。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 河北省大城县旺村镇人民政府 54,140,100.00 22.95% 否 2 大城工业园区现代制造业工业园管理 委员会 16,329,900.00 6.92% 否 3 重庆嘉飞置业有限公司 5,026,400.72 2.13% 否 4 重庆江津天然气有限责任公司 4,500,000.00 1.91% 否 5 贵州华兴玻璃有限公司 3,826,375.30 1.62% 否 合计 83,822,776.02 35.53% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 中国石油天然气股份有限公司天然气 销售西南分公司泸州销售部 34,676,792.89 23.38% 否 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 15 2 广亚能源安平有限公司 19,727,926.30 13.30% 否 3 重庆市浩迈建筑劳务有限公司 11,166,597.90 7.53% 否 4 中国石油天然气股份有限公司天然气 销售西南分公司 10,208,586.63 6.88% 否 5 文安县奥德燃气有限公司 7,907,690.21 5.33% 否 合计 83,687,593.93 56.42% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 50,685,409.52 14,406,564.40 251.82% 投资活动产生的现金流量净额 -12,489,476.04 -32,230,014.90 - 筹资活动产生的现金流量净额 -20,408,997.79 23,756,816.88 -185.91% 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年增加 251.82%，主要原因系报告期内公司各项 业务均在增长导致毛利的增长所致。 2、投资活动产生的现金流量净额比上年增加 19,740,538.86 元，主要原因系上年同期内子公司 建设长输、中压管线投入较多所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额比上年减少 185.91%，主要原因系报告期内公司有较多的资金偿 还了部分银行贷款所致。 (四) 投资状况分析 60、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司注销了昌邑神州、德州神州、山东能源、郓城神州；转让了神州安装。截至 2018 年 12 月 31 日，公司长期股权投资余额为 7,025.30 万元，较 2017 年末余额 8,025.64 万元减少了 1,000.34 万元，系公司本期注销或转让上述子公司。 截止 2018 年 12 月 31 日，公司各控股子公司情况如下： 公司名称 注册地址 业务定位 注册资本 （万元） 占被投资公司权 益的比例(%) 神州设计 重庆市渝北区 燃气工程设计 600.00 100.00 重庆神州 重庆市江津区双福新区 燃气经营 5100.00 100.00 大城神州 河北省廊坊市大城县 燃气经营 10000.00 100.00 贵州神州 贵州省安顺市平坝区 燃气经营 1000.00 100.00 余庆神州 贵州省遵义市余庆县 燃气经营 1000.00 100.00 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 16 山东神州 山东德州经济技术开发区 燃气经营 5000.00 60.00 转让的神州安装在本报告期实现收入和净利润分别为 53,941,777.24 元和 8,621,750.14 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财、委托贷款、衍生品投资的情形。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 报告期内减少合并范围：昌邑神州、德州神州、山东能源、郓城神州、神州安装。昌邑神州系 2017 年 4 月控股子公司山东能源投资设立的子公司，注册资本为 1,000 万元，山东能源持有其 68%股份； 德州神州系 2017 年 9 月公司投资设立的全资子公司，注册资本为 1,000 万元；山东能源第系 2016 年 12 月投资设立的控股公司，注册资本 2000 万元，神州能源持有其 60%股份；郓城神州系 2016 年 12 月 控股子公司山东能源投资设立的子公司，注册资本为 1,000 万元，山东能源持有其 60%股份。公司对 上述 4 家公司具有控制权，因上述四个公司的项目未能落实到位并已注销，故合并财务报表合并范围 减少这 4 个公司。此外，2018 年年 10 月 30 日出售全资子公司神州管道的全部股权，注册资本 1000 万元，故合并财务报表合并范围减少神州安装。 (八) 企业社会责任 为履行公司“安全发展、福泽社会“企业宗旨，公司承担社会责任，一方面积极宣传推广高 效、低碳清洁能源，加快对农村气化工程投资建设，通过下调天然气安装费等措施让居民、工商业 用户尽早用上天然气，减少大气污染；另一方面积极响应政府号召，主动深入贫困区，向江津区永 兴镇毗罗村毗罗桥建设捐赠 3 万元。 三、 持续经营评价 公司近三年经营业绩稳定提升，报告期实现营业收入 23,587.52 万元，比上年同期增长 78.73%； 实现归属于挂牌公司股东的净利润为 3,933.13 万元，比上年同期增加 59.45%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 31,248.12 万元，归属于挂牌公司股东的净资产为 14,078.69 万元，分别比期初增 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 17 加 9.56%、16.52%。目前公司拥有燃气工程设计资质和相关区域的燃气特许经营权，公司业务经营活 动能够获取稳定的现金流量，公司具备持续经营能力。 公司的经营模式、产品结构未发生重大不利影响；管理层和技术研发人员稳定；公司的行业地位 和 所处行业环境未发生重大不利变化；公司主要供应商和客户稳定；公司不存在重大债务违约情况； 公司不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；公司不存在主要生产、经营资质缺失或者 无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。 综上，公司具有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、特许经营权、气源供应、政策变动及安全生产等行业共性风险 公司属于燃气生产和供应行业，存在行业共有风险，如特许经营权存在期限届满后可能无法续期 经营或经营过程中因不满足授权部门条件而提前终止，管道气源供应存在较强依赖性、天然气定价机 制存在政策变动、天然气运营存在安全生产事故等风险。 应对措施：公司严格按照燃气行业相关法律法规规范运营，加强安全生产管理，健全公司内控制 度，与政府保持良好沟通，与中石油等供应商建立战略合作关系，加强行业政策预判，及时做好政策 变动的应变措施。 2、天然气安装业务政府定价变动风险 天然气安装业务是指公司根据终端用户的需要，为其提供燃气设施、设备的安装服务，并向用户 收取相关安装费。报告期内公司天然气安装业务的毛利率较高，安装业务收入系公司目前重要利润来 源。2016 年 10 月江津区政府对子公司重庆神州的天然气安装收费标准进行调整。如未来物价管理部 门进一步下调天然气安装及服务收费标准，则将对公司未来盈利水平造成不利影响。 应对措施：公司将持续与相关部门保持沟通，同时，积极开拓其他地区市场，加大对已有经营区 域内客户的开发，从而提高天然气销售收入比重，降低天然气安装业务对公司利润贡献的占比。 3、收入毛利率波动风险 报告期内，公司营业收入中天然气安装费收入占比较高，公司总体毛利率较高。未来随着外地子 公司如大城神州、贵州神州、余庆神州业务的进一步成熟，公司天然气销售收入比重将明显提升，收 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 18 入结构的变化将可能导致公司未来营业收入毛利率的较大波动。 应对措施：在继续深入开发经营区域内优质客户（如工商业用户），增加销气量规模。此外，加 大市场开发力度，择机收购其他燃气公司，从而提高公司整体盈利规模。 4、公司治理风险 公司实际控制人为刘明燕和邹梅，两人直接和间接持有公司 74.5%股份。公司存在实际控制人利 用其控股地位影响公司决策的科学性和合理性的可能，并有可能损害公司及其他股东利益的风险。同 时，股份公司设立时间较短，公司管理层对公众公司相关规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中 不断完善。 应对措施：实际控制人已承诺确保公司的人员、资产、财务、机构、业务独立，承诺其不会利用 其控制地位损害公司和其他股东利益。同时，公司将持续完善公司治理机制和内部控制制度，优化公 司股权结构，加强公司内外部监督，强化董事高管培训，不断提高公司规范运作水平。 5、燃气项目投资建设风险 由于燃气长输管线项目建设具有投入大、建设周期较长的特点，如建设质量控制不力或管道工程 质量存在瑕疵，则可能导致公司出现重大损失。同时，尽管目前国内天燃气市场发展空间巨大，但由 于各地区经济发展水平不一致，市场开发培育难度不一，燃气项目在短期内产生的效益具有一定的不 确定性。 应对措施：一方面加强项目建设质量控制，严格按照国家规定和行业标准进行建设，对建设过程 实施全程监督，做好工程质量验收关；另一方面加强项目前期市场调研，做好项目可行性研究，加大 市场开发力度，建立有效激励机制，确保新项目投产后能给公司带来良好回报。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 √是 □否 五.二.(七) 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 500,000 - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 30,000,000.00 - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 100,000,000.00 16,000,000.00 6．其他 - - 上述日常性关联交易为 2018 年 4 月 26 日披露的《神州能源集团股份有限公司第一届董事会第十三 次会议决议公告》（公告编号：2018-020）中《关于公司向光大银行股份有限公司重庆分行申请授信并由 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 20 关联方提供担保》的议案涉及的股东邹梅、刘湛、谭佐龙、张德权、陈云 2018 年 7 月向光大银行续贷款 1600 万元提供的担保。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披 露时间 临时报告编 号 刘明燕、邹梅、谭 佐龙、张德权、商 华军、陈云 为公司向光 大银行重庆 分行贷款提 供连带责任 担保 16,000,000.00 已事后补充履 行 2018 年 4 月 26 日 2018－011 刘明燕、邹梅、谭 佐龙、张德权、商 华军、陈云 为公司向工 商银行重庆 分行贷款提 供连带责任 担保 60,000,000.00 已事前及时履 行 2016 年 7 月 14 日 公开转让说明 书 总计 - 76,000,000.00 2019 年 4 月 18 日 - 上述 6000 万元的担保期限至 2023 年 12 月 31 日止；1600 万元的担保期限至 2019 年 2 月 27 日止。 此外，商华军于 2018 年 4 月 11 日因个人原因辞去董事、副总经理和董事会秘书职务，但其仍对上 述光大银行 1600 万元和工商银行 6000 万元贷款进行担保。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司第一届董事会第十二次会议补充审议批准了《关于公司向光大银行股份有限公司重庆分行申 请授信并由关联方提供担保的议案》，同意公司向光大银行股份有限公司重庆分行申请人民币 1600 万 元的授信额度，该贷款由子公司重庆神州提供抵押担保，神州安装提供保证担保，并由公司股东刘明 燕、邹梅、谭佐龙、张德权、商华军和陈云提供连带责任担保。2018 年 5 月 16 日，2017 年年度股东 大会审议通过了此关联交易事项。 上述贷款系公司日常经营资金需要所致。关联方提供担保有利于公司解决资金缺口问题，关联方 未向公司收取任何担保费，不存在损害公司和其他股东利益的情况。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、2018 年 10 月 31 日，公司第二届董事会第二次会议决议审议通过《关于出售重庆 神州安装工程有限公司股权》的议案。根据公司发展战略考虑，突出主业，公司拟出售重 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 21 庆神州安装工程有限公司 100%的股权。具体详见公司于 2018 年 11 月 2 日在全国中小企 业股份转让系统指定信息披露平台披露的《神州能源集团股份有限公司出售资产的公告》 （公告编号：2018-044） 2、2019 年 1 月 23 日，公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过《关于出售重庆神 州燃气工程设计有限公司股权》的议案。根据公司发展战略考虑，突出主业，公司拟出售 重庆神州燃气工程设计有限公司 100%的股权给公司各位股东。具体详见公司于 2019 年 1 月 23 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的《神州能源集团股份有限 公司 2019 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-006）及 2019 年 1 月 3 日 在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的《神州能源集团股份有限公司 2019 年出售资产暨关联交易公告》（公告编号：2019-004）。 (五) 承诺事项的履行情况 1、2016 年 5 月 13 日，控股股东、实际控制人刘明燕、邹梅出具承诺函，承诺若子公司贵州神州 取得的贵州省安顺市平坝县马场镇林卡村土地使用权（平国用【2014】第 1050001 号）被政府无偿收 回或低价收回等原因导致其出现的一切损失由其承担。 2、2016 年 4 月 1 日，控股股东、实际控制人刘明燕、邹梅出具承诺：公司如有因未为部分员工 缴纳社会保险或住房公积金被社保主管部门或住房公积金主管部门要求进行补缴或进行任何行政处 罚的，刘明燕、邹梅将无偿代为补缴，并承担公司因此而受到的任何处罚或损失。 3、2016 年 4 月 1 日，公司控股股东、实际控制人刘明燕、邹梅出具承诺：若芜湖港华未来发生 与公司构成同业竞争的对外投资之情形，届时其将根据公司章程约定在董事会相关议案表决中同时投 反对票，否决相关议案，以确保芜湖港华不与神州能源发生同业竞争。 4、2016 年 4 月 1 日，公司控股股东、实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东、董事、监事及 高级管理人员均出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺其本人及其控股的企业今后不再从事任何 直接或间接与公司业务存在竞争或可能竞争的业务。 报告期内，以上人员均严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 土地使用权（子公司 重庆神州 203 房地证 【2014】字第 02073 号房地产权证） 抵押 2,919,565.09 0.93% 2015 年 8 月 20 日，子 公司重庆神州向工商银 行贷款提供抵押担保， 担保期限 8 年。 应收账款 质押 5,190,190.06 1.66% 2015 年 8 月 20 日，子 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 22 公司重庆神州向工商银 行贷款提供抵押担保， 担保期限 8 年。 公司持有子公司重庆 神州 100%的股权 质押 51,000,000.00 16.32% 2015 年 8 月 20 日，子 公司重庆神州向工商银 行贷款提供抵押担保， 担保期限 8 年。 不动产权证（子公司 重庆神州渝【2017】 南岸区不动产权第 000140038、 000140050 号） 抵押 19,086,916.19 6.11% 2018 年 8 月 13 日，子 公司重庆神州向工商银 行贷款提供抵押担保， 担保期限 1 年。 不动产权证（子公司 重庆神州渝【2016】 江津区第 000735393 号、000781343 等不 动产权证） 抵押 9,561,866.74 3.06% 2018 年 7 月 2 日，子公 司重庆神州为公司向光 大银行贷款提供抵押担 保，担保期限 9 个月。 总计 - 87,758,538.08 28.08% - (七) 调查处罚事项 2018 年 11 月 12 日，公司控股子公司贵州神州收到安顺市城市管理综合行政执法局 《行政处罚决定书》。因贵州神州中绚管道天然气平坝接气工程未办理取得施工许可证和 未组织竣工验收已投入运行，违反了《中华人民共和国建筑法》、《建筑工程质量管理条 例》、《建筑工程施工许可管理办法》和《贵州省燃气管理条例》。依据《中华人民共和国 建筑法》第六十四条、《建筑工程质量管理条例》第五十七条、第七十三条，《建筑工程施 工许可管理办法》第十二条、第十五条第一款之规定，对贵州神州处罚款人民币壹拾万贰 仟元整，对贵州神州法人处罚款人民币壹万元整；依据《贵州省燃气管理条例》第四十二 条第一款第（二）项之规定，处贵州神州罚款人民币伍万元整。 贵州神州已于 2018 年 9 月取得中绚管道天然气平坝接气工程的施工许可证，于 2018 年 12 月完成了中绚管道天然气平坝接气工程的竣工验收，并已按照《行政处罚决定 书》的要求及时缴纳了罚款。本次整改和处罚未对公司的正常经营和财务产生重大影响。 目前，公司生产经营活动正常推进，各项业务有序开展。 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 13,354,166 26.71% -5,241,666 8,112,500 16.225% 其中：控股股东、实 际控制人 9,125,000 18.25% -4,625,000 4,500,000 9% 董事、监事、 高管 9,937,500 19.88% -2,775,000 7,162,500 14.325% 核心员工 - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 36,645,834 73.29% 5,241,666 41,887,500 83.775% 其中：控股股东、实 际控制人 27,375,000 54.75% 4,625,000 32,000,000 64% 董事、监事、 高管 29,812,500 59.63% -8,325,000 21,487,500 42.975% 核心员工 - - - - - 总股本 50,000,000 - 0 50,000,000 - 普通股股东人数 10 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 刘明燕 18,500,000 - 18,500,000 37.00% 18,500,000 - 2 邹梅 18,000,000 - 18,000,000 36.00% 13,500,000 4,500,000 3 刘湛 7,400,000 1,000,000 8,400,000 16.80% 6,300,000 2,100,000 4 重庆神悦企业 管理中心（有限 合伙） 2,650,000 - 2,650,000 5.30% 1,900,000 750,000 5 谭佐龙 1,000,000 - 1,000,000 2.00% 750,000 250,000 5 商华军 1,000,000 -1,000,000 - - - - 合计 48,550,000 0 48,550,000 97.10% 40,950,000 7,600,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 1、刘明燕与邹梅系夫妻关系，为公司控股股东和实际控制人；刘湛系刘明燕、邹梅之子。 2、刘明燕系重庆神悦企业管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人，刘明燕通过其间接持有 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 24 公司 1.5%股份。 除此之外，各股东间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 报告期内，公司控股股东、实际控制人为刘明燕和邹梅，两人为夫妻关系，两人合计直接持有公 司 73.00%的股份。基本情况如下： 刘明燕先生：1964 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师职称。1982 年 6 月至 1988 年 2 月，在部队服役；1988 年 3 月至 1995 年 8 月，就职于江津市天然气公司，先后任办 公室副主任、主任；1995 年 9 月至 2002 年 7 月，就职于江津市鼎立天然气开发有限公司，先后任公 司副总经理、总经理；2002 年 8 至 2015 年 11 月，就职于神州能源有限公司，先后任董事长和执行董 事；2015 年 11 月至 2018 年 9 月，任神州能源董事长。同时，2013 年 3 月至今任芜湖港华董事长。 邹梅女士：1966 年 5 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1984 年 10 月至 1990 年 9 月，就职于重庆市江津县供销社，任会计；1990 年 10 月至 2005 年 6 月，先后就职于中国工商银行重 庆江津支行、南坪支行，任会计；2005 年 7 月至 2013 年 2 月，任神州能源有限公司董事；2013 年 2 月至 2015 年 11 月，任神州能源有限公司监事；2015 年 11 月至今，任神州能源董事、副董事长。同 时，2013 年 3 月至今兼任芜湖港华董事。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变动。 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中国工商银行重庆 渝中支行 60,000,000.00 5.64% 2015 年 8 月 20 日至 2023 年 8 月 19 日 否 银行贷款 中国工商银行重庆 渝中支行 20,000,000.00 4.698% 2018 年 8 月 13 日至 2019 年 8 月 12 日 否 银行贷款 中国光大银行重庆 分行 16,000,000.00 6.525% 2018 年 7 月 2 日至 2019 年 3 月 2 日 否 合计 - 96,000,000.00 - - - 注：截至 2018 年 12 月 31 日，中国工商银行重庆渝中支行 6,000 万元长期借款已偿还 2,400 万 （本笔贷款为每季度还款），余额为 3,600 万元（含一年内到期的借款 800 万元）; 中国光大银行重庆 分行的 1,600 万元流动资金贷款已还款 600 万元，余额为 1,000 万元。期末间接融资余额为 6,600 万 元。 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 26 2019 年 1 月 10 日 4.00 - - 合计 4.00 - - 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： √适用 □不适用 公司 2018 年半年度权益分派方案于 2019 年 1 月 10 日实施完毕。 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 刘 湛 董事长 男 1992 年 10 月 大学 2018.9.26- 2021.9.25 是 邹 梅 副董事长 女 1966 年 5 月 大专 2018.10.31- 2021.9.25 是 谭佐龙 董事、总经 理 男 1968 年 11 月 硕士 2018.9.26- 2021.9.25 是 张德权 董事、常务 副总经理 男 1971 年 1 月 大专 2018.9.26- 2021.9.25 是 陈 云 董事、财务 总监 男 1973 年 8 月 大学 2018.9.26- 2021.9.25 是 谭 庆 监事会主席 男 1979 年 10 月 大学 2018.9.26- 2021.9.25 是 罗绣云 职工监事 男 1964 年 10 月 大专 2018.9.26- 2021.9.25 是 蔡娇龙 监事 男 1988 年 12 月 大学 2018.9.26- 2021.9.25 否 崔国华 总工程师 男 1974 年 8 月 大学 2018.9.26- 2021.9.25 是 刘 英 副总经理 女 1970 年 3 月 大学 2018.9.26- 2021.9.25 是 江宏亮 副总经理 男 1980 年 10 月 大学 2018.9.26- 2021.9.25 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 2019 年 4 月 9 日，公司收到公司监事罗绣云和蔡娇龙的辞职书，分别辞去公司监事一职。2019 年 4 月 18 日，公司第二届董事会第七次会议决议通过，聘任罗绣云任职公司审计总监职位；公司第二届监 事会第二次会议决议通过，提名朱毅为公司第二届监事会新的监事；公司职工代表大会决议通过，选举 潘伟为公司第二届监事会新的职工代表监事。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 刘明燕与邹梅系夫妻关系，为公司控股股东和实际控制人；刘湛系刘明燕、邹梅之子。 (二) 持股情况 单位：股 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 28 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 刘 湛 董事长 7,400,000 1,000,000 8,400,000 16.8% - 邹 梅 副董事长 18,000,000 18,000,000 36% - 谭佐龙 董事、总经理 1,000,000 1,000,000 2% - 张德权 董事、常务副 总经理 750,000 750,000 1.5% - 陈 云 董事、财务总 监 500,000 500,000 1% - 合计 - 27,650,000 1,000,000 28,650,000 57.3% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 √是 □否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 刘明燕 董事长 离任 无 换届 刘湛 总经理助理 新任 董事长 换届 商华军 董事、副总经 理、董事会秘 书 离任 无 离职 张华 独立董事 离任 无 离职 万先进 独立董事 离任 无 离职 瞿玉娟 独立董事 离任 无 离职 商华军离职后，由公司董事、财务总监陈云负责公司信息披露工作，履行董事会秘书职责。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 刘湛：男，汉族，1992 年 10 月 21 日出生于重庆。2008 年 9 月～2011 年 6 月 在 重庆育才中学，高中毕业；2011 年 9 月～2012 年 12 月 Canada Franklin college（在加 拿大富兰克学院 高中毕业）；2013 年 1 月～2017 年 6 月 University of Toronto MEcons（在 加拿大多伦多大学 获得经济学硕士学位）；2017 年 9 月～2018 年 9 月 25 日在神州能源 集团股份有限公司任总经理助理；2018 年 9 月 26 日至今任神州能源集团股份有限公司董 事长。 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 29 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 40 34 工程技术人员 42 39 安全运营人员 36 30 销售客服人员 36 25 财务人员 22 19 员工总计 176 147 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 3 本科 69 51 专科 50 47 专科以下 55 46 员工总计 176 147 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬政策 员工薪酬包括基本薪金、绩效薪金、各项补助和年终奖金。公司实行员工劳动合同制，依据国家 和地方相关法律，与员工签订劳动合同，并按照国家和地方相关政策，为员工办理养老、医疗、工伤、 失业、生育社会保险。为了更好的给予员工保障，公司为每位员工提供带薪年假、年度旅游、节日慰 问、免费员工体检等形式多样的福利关爱政策。 2、人才引进及培训计划 公司引进人员数量、职级与专业与公司的业务发展密切匹配，工程技术岗位人员均具有相关从业 资格、职称或资历。同时，公司十分重视员工的培训和发展工作，制定了一系列培训计划与人才培育 项目，多层次、多渠道、多领域加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线 员工的技能培训、中干及高管专题培训等，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢 共进。 3、报告期末，公司有退休人员 3 人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用 □不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 - - 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 30 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、 高级管理人员） 2 1 核心人员的变动情况 报告期内，核心人员从 2 人减少至 1 人。黄前进系神州安装的员工，因神州安装的股权在本报告 期内转让，致使核心人员减少 1 人。 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 √是 □否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及其他法律 法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运 作。 公司继续贯彻执行《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资 者关系管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投 资管理制度》、《关联交易管理制度》、《关于防范控股股东及其他关联方占用公司资金的制度》等 一系列重要管理制度。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，均严 格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均 按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督 管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。《公 司章程》明确规定了公司股东享有的权利，持有同一种类股份的股东，享有同等权利。明确了股东可 以依据《章程》起诉公司、公司高管、其他股东来维护自己的合法权益。公司已制定《独立董事工作 制度》、《投资者关系管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《对外担保管理制 度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《关于防范控股股东及其他关联方占用公司 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 33 资金的制度》等制度，公司完善了股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参 与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 截至报告期末，公司重要对外投资、资产购买、关联交易等重大事项均按照《公司章程》及有关 内控制度规定的程序和规则进行，在审批授权范围内依法运作，未出现违法违规情况。 4、 公司章程的修改情况 1、报告期内，2018 年 4 月 26 日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过了《关于修改公 司章程的议案》。修改的内容如下： 条文 修订前 修订后 第三十六条 (三) 除法律、法规规定的情形外，不 得退股 (三) 除法律、法规规定的情形外或合 计持有表决权过半数的股东书面同意 外，不得退股 第四十四条 股东大会审议前款第(四)项担保议案 时，应经出席会议的股东所持表决权 的三分之二以上通过。 股东大会审议前述担保议案时，应经 出席会议的股东所持表决权的三分之 二以上通过。 第五十一条 独立董事有权向董事会提议召开临时 股东大会。对独立董事要求召开临时 股东大会的提议，董事会应当根据法 律、行政法规和本章程的规定，在收到 提议后十日内提出同意或不同意召开 临时股东大会的书面反馈意见。董事 会同意召开临时股东大会的，应当在 作出董事会决议后的五日内发出召开 股东大会的通知；董事会不同意召开 临时股东大会的，将说明理由并公告。 全文删除 第六十条 召开股东大会的通知和补充通知中应 当充分、完整披露所有提案的全部具 体内容。拟讨论的事项需独立董事发 表意见的，应在发布通知或补充通知 时同时披露独立董事的意见及理由。 召开股东大会的通知和补充通知中应 当充分、完整披露所有提案的全部具 体内容。 第七十四条 第七十四条 在年度股东大会上，董事 会、监事会应当就其过去一年的工作 向股东大会作出报告，独立董事应作 出述职报告 第七十三条 在年度股东大会上，董事 会、监事会应当就其过去一年的工作 向股东大会作出报告。 第八十三条 董事会、独立董事和符合相关规定条 件的股东可征集股东投票权。 董事会和符合相关规定条件的股东可 征集股东投票权。 第一百零二条 董事可由总经理或者其他高级管理人 员兼任，但兼任总经理或者其他高级 管理人员职务的董事以及由职工代表 董事可由总经理或者其他高级管理人 员兼任，但兼任总经理或者其他高级 管理人员职务的董事以及由职工代表 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 34 担任的董事，总计不得超过公司董事 总数的二分之一。 担任的董事，总计不得超过公司董事 总数的三分之二。 第一百零六条 除前款所列情形外，董事辞职自辞职 报告送达董事会时生效。 除前款所列情形外，董事辞职自合计 持有表决权过半数的股东书面同意后 生效。 第五章第二节 第一百一十一条至第一百二十三条 全文删除 第一百二十五条 第一百二十五条 公司董事会由九名 董事组成，其中独立董事三名。设董事 长一人。 第一百二十五条 公司董事会由五名 董事组成，设董事长一人。 第一百三十八条 第一百三十八条 代表十分之一以上 表决权的股东、三分之一以上董事或 二分之一以上独立董事或者监事会， 可提议召开董事会临时会议。 第一百三十八条 代表十分之一以上 表决权的股东、三分之一以上董事或 者监事会，可提议召开董事会临时会 议。 第一百八十八条 (三)如果公司当年盈利但董事会在年 度利润分配预案时未做出现金利润分 配预案的，应在董事会决议公告和最 近一期定期报告中披露原因以及未分 配利润的用途，独立董事应对此利润 分配预案发表独立意见，董事会审议 通过后提交股东大会审议批准。(四) 公司将根据生产经营情况、投资规划、 股东和独立董事及监事的意见等情况 评估调整公司利润分配政策，调整后 的利润分配政策不得违反中国证监会 和证券交易所的有关规定。调整利润 分配政策的议案经公司董事会审议后 提交公司股东大会批准。 (三)如果公司当年盈利但董事会在年 度利润分配预案时未做出现金利润分 配预案的，应在董事会决议公告和最 近一期定期报告中披露原因以及未分 配利润的用途，董事会审议通过后提 交股东大会审议批准。(四)公司将根 据生产经营情况、投资规划、股东及监 事的意见等情况评估调整公司利润分 配政策，调整后的利润分配政策不得 违反中国证监会和证券交易所的有关 规定。调整利润分配政策的议案经公 司董事会审议后提交公司股东大会批 准。 条文序号根据修订后的内容按顺序修改。 2、报告期内，2018 年 9 月 11 日召开第一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于修改公司 章程》的议案。修改的内容如下：将原章程中的第一章第七条“董事长为公司的法定代表人”修改为 “董事长或董事为公司的法定代表人，如果董事会其他成员为公司的法定代表人时，其代表公司对外 签字需同时有公司公章或者董事长签字才发生效力”；原章程中的第一百四十一条“公司总经理、副 总经理、董事会秘书、财务总监、总工程师等为公司高级管理人员”修改为“公司总经理、副总经理、 董事会秘书、财务总监、总工程师、审计总监等为公司高级管理人员”。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 10 1、2018 年 4 月 26 日召开第一届董事会第十 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 35 二次会议，审议通过《2017 年度报告、2017 年董事会和总经理工作报告、2017 年财务决 算报告、20167 年度利润分配预案》等议案； 2、2018 年 6 月 27 日召开第一届董事会第十 三次会议，审议通过《关于公司向光大银行股 份有限公司重庆分行申请授信并由关联方提 供担保的议案》的议案； 3、2017 年 7 月 19 日召开第一届董事会第十 四次会议，审议通过《公司 2018 年半年度报 告》的议案； 4、2018 年 8 月 27 日召开第一届董事会第十 五次会议，审议通过《关于向银行贷款的议 案》和《关于拟注销山东神州能源有限公司 和郓城县神州能源有限公司的议案》。 5、2018 年 9 月 3 日召开第一届董事会第十 六次会议，审议通过《公司拟进行资产收 购》、《关于换届选举提名第二届董事会董事 候选人》、《关于授权利用闲置资金购买银行 理财产品》的议案。 6、2018 年 9 月 11 日召开第一届董事会第十 七次会议，审议通过《关于修改公司章程》 的议案。 7、2018 年 9 月 26 日召开第二届董事会第一 次会议，审议通过《关于选举公司第二届董 事会董事长》、《关于提名选举公司法定代表 人候选人》、《关于聘任公司总经理和副总经 理》和《关于提议召开 2018 年第二次临时股 东大会》的议案。 8、2018 年 10 月 31 日召开第二届董事会第 二次会议，审议通过《关于选举公司第二届 董事会副董事长》、《关于出售重庆神州管道 安装工程有限公司股权》的议案。 9、2018 年 12 月 4 日召开第二届董事会第三 次会议，审议通过《关于补充确认注销德州 神州分布式能源有限公司》的议案。 10、2018 年 12 月 12 日召开第二届董事会第 四次会议，审议通过《关于公司 2018 年半 年度现金分红预案》的议案。 监事会 4 1、2017 年 4 月 26 日召开第一届监事会第六 次会议，审议通过《2017 年度监事会工作报 告、2017 年度报告、2017 年财务决算报告、 2017 年度利润分配预案》等议案； 2、2017 年 7 月 19 日召开第一届监事会第七 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 36 次会议，审议通过《公司 2018 年半年度报 告》的议案。 3、2017 年 9 月 3 日召开第一届监事会第八 次会议，审议通过《关于换届选举提名第二 届监事会非职工代表监事候选人》的议案。 4、2017 年 9 月 26 日召开第一届监事会第八 次会议，审议通过《关于选举第二届监事会 主席》的议案。 股东大会 4 1、2018 年 5 月 16 日召开 2017 年年度股东 大会，审议通过《2017 年度董事会、监事会 工作报告、2017 年度报告、2017 年财务决算 报告、2017 年度利润分配预案》等议案。 2、2018 年 9 月 26 日召开 2018 年度第一次 临时股东大会，审议通过《关于换届选举提 名第二届董事会董事候选人、关于换届选举 提名第二届监事会非职工代表监事候选人、 关于公司章程修改》等议案。 3、2018 年 10 月 12 日召开 2018 年度第二次 临时股东大会，审议通过《关于提名选举公 司法定代表人候选人》的议案。 4、2018 年 12 月 28 日召开 2018 年度第三次 临时股东大会，审议通过《关于公司 2018 年半年度现金分红预案》的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和 决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。公司信息披露工作按照相关法律、法规的规定，做到 了及时、准确、完整。 (三) 公司治理改进情况 公司有比较完善的法人治理结构，设立了股东大会、董事会和监事会，建立健全《年度报告重大 差错责任追究制度》、《投资者关系管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《关 于防范控股股东及其他关联方占用公司资金的制度》等治理制度。公司董事会现共有 5 人，除控股股 东、实际控制人邹梅外，其余 4 位董事中，管理层占 4 位。公司管理层已引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，专门制定了《投资者关系管理制度》， 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 37 对投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的内容、沟通方式等作出规定。公司通过电话、网站、邮 件、来访接待等途径与股权投资人和潜在投资者保持沟通联系，积极答复有关问题，沟通渠道畅通。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在人员、财务、资产、机构和业务方面相互独立，确保 了公司独立运作与自主经营。 1、资产独立完整。公司的资产独立于股东资产，与股东的资产权属关系界定明确，不存在公司股 东利用公司资产为股东个人债务提供担保的情形。公司的各项资产权利不存在产权归属纠纷或潜在纠 纷，公司资产独立完整。 2、人员独立。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产 生；公司经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其 他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领 薪；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司财 务人员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 3、财务独立。公司设立了独立的财务部，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策， 具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司的财务人员专职在公司任职，并领取薪酬。公司单独 在银行开立账户、独立核算、并能够独立进行纳税申报和依法纳税。 4、机构独立。公司已设立股东大会、董事会和监事会，并聘任了总经理、副总经理、财务负责人 董事会秘书、总工程师等高级管理人员，在公司内部设立了从事公司业务相应的办公机构、职能部门。 公司内部经营管理机构健全，并能够根据公司的内部管理制度独立行使经营管理职权，不存在与控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形。 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 38 5、业务独立。公司的业务独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完 整的采购、生产及销售系统，具有完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道。公 司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，不存在因与关联方之间存在的关联关系而使 本公司经营业务的完整性、独立性受到不利影响的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于 内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完 善。 1、在会计核算体系方面，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出 发，制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、在财务管理体系方面，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引 下做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、在风险控制体系方面，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经 营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控 制体系。 目前公司尚未发现内部管理制度存在重大缺陷情况。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错 更正、重大遗漏信息补充等违反年度报告重大差错责任追究制度情况。 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 39 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天健审〔2019〕8-161 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 审计报告日期 2019 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 梁正勇、谢静欣 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2019〕8-161 号 神州能源集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了神州能源集团股份有限公司（以下简称神州能源公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了神州能源公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2018 年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于神州能源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 40 三、其他信息 神州能源公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估神州能源公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他 现实的选择。 神州能源公司治理层（以下简称治理层）负责监督神州能源公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 41 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对神州能源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 神州能源公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 (六) 就神州能源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部 责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：梁正勇 中国·杭州 中国注册会计师：谢静欣 二〇一九年四月十八日 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 42 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一）、1 26,268,764.19 8,481,828.50 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、（一）、2 44,601,177.57 19,246,799.17 预付款项 五、（一）、3 3,737,605.09 4,338,852.98 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（一）、4 8,517,742.86 7,709,766.81 买入返售金融资产 存货 五、（一）、5 17,383,804.91 42,311,286.15 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（一）、6 8,806,752.51 8,605,940.21 流动资产合计 109,315,847.13 90,694,473.82 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、（一）、7 137,730,852.19 109,157,718.03 在建工程 五、（一）、8 7,233,424.92 24,642,974.85 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（一）、9 55,557,354.03 57,904,803.45 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（一）、10 1,724,779.26 1,987,772.46 递延所得税资产 五、（一）、11 918,933.68 822,730.79 其他非流动资产 非流动资产合计 203,165,344.08 194,515,999.58 资产总计 312,481,191.21 285,210,473.40 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 43 流动负债： 短期借款 五、（一）、12 30,000,000.00 40,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、（一）、13 32,654,585.30 40,573,038.64 预收款项 五、（一）、14 39,340,862.24 24,483,269.19 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（一）、15 5,663,011.19 2,050,857.38 应交税费 五、（一）、16 1,721,079.88 3,839,900.00 其他应付款 五、（一）、17 21,510,222.15 7,380,991.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、（一）、18 8,000,000.00 7,000,000.00 其他流动负债 五、（一）、19 3,093,358.07 1,781,220.46 流动负债合计 141,983,118.83 127,109,276.74 非流动负债： 长期借款 五、（一）、20 28,000,000.00 36,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、（一）、21 3,385,974.36 3,477,487.18 递延所得税负债 526,131.97 其他非流动负债 非流动负债合计 31,912,106.33 39,477,487.18 负债合计 173,895,225.16 166,586,763.92 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）、22 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（一）、23 19,579,040.88 19,579,040.88 减：库存股 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 44 其他综合收益 专项储备 五、（一）、24 2,699,541.52 2,072,095.10 盈余公积 五、（一）、25 11,162,202.65 2,918,780.54 一般风险准备 未分配利润 五、（一）、26 57,346,142.27 46,258,304.16 归属于母公司所有者权益合 计 140,786,927.32 120,828,220.68 少数股东权益 -2,200,961.27 -2,204,511.20 所有者权益合计 138,585,966.05 118,623,709.48 负债和所有者权益总计 312,481,191.21 285,210,473.40 法定代表人：谭佐龙 主管会计工作负责人：陈云 会计机构负责人：陈碧裕 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,782,646.78 2,890,551.82 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十三、（一）、1 1,837,796.78 1,269,011.63 预付款项 814,666.06 1,124,167.13 其他应收款 十三、（一）、2 198,950,714.45 77,398,278.68 存货 512,252.84 369,944.85 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 205,898,076.91 83,051,954.11 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、（一）、3 70,253,020.70 80,256,420.70 投资性房地产 固定资产 5,897,432.11 5,556,589.28 在建工程 2,712,576.67 1,750,736.80 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 45 商誉 长期待摊费用 1,642,400.15 1,847,700.11 递延所得税资产 69,805.13 31,908.91 其他非流动资产 非流动资产合计 80,575,234.76 89,443,355.80 资产总计 286,473,311.67 172,495,309.91 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 20,000,000.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 13,728,202.34 2,412,042.37 预收款项 3,859,682.06 2,416,843.58 应付职工薪酬 1,672,018.13 744,840.00 应交税费 257,485.11 116,365.29 其他应付款 111,760,832.78 64,376,266.51 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 141,278,220.42 90,066,357.75 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 141,278,220.42 90,066,357.75 所有者权益： 股本 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,436,098.11 7,436,098.11 减：库存股 其他综合收益 专项储备 1,136,966.66 805,048.66 盈余公积 11,162,202.65 2,918,780.54 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 46 一般风险准备 未分配利润 75,459,823.83 21,269,024.85 所有者权益合计 145,195,091.25 82,428,952.16 负债和所有者权益合计 286,473,311.67 172,495,309.91 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 235,875,204.89 131,972,228.31 其中：营业收入 五、（二）、1 235,875,204.89 131,972,228.31 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 189,652,455.66 105,682,529.37 其中：营业成本 五、（二）、1 159,482,639.77 80,456,191.09 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二）、2 1,135,550.70 753,367.77 销售费用 五、（二）、3 2,253,873.23 2,192,007.23 管理费用 五、（二）、4 21,834,651.10 18,837,488.44 研发费用 - - 财务费用 五、（二）、5 2,875,023.23 2,719,264.52 其中：利息费用 2,903,176.93 2,129,253.94 利息收入 64,475.22 38,413.34 资产减值损失 五、（二）、6 2,070,717.63 724,210.32 加：其他收益 五、（二）、7 91,512.82 2,239,408.18 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二）、8 642,198.00 47,712.29 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二）、9 607,095.01 -16,010.03 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,563,555.06 28,560,809.38 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 47 加：营业外收入 五、（二）、10 191,745.86 11,800.18 减：营业外支出 五、（二）、11 1,109,493.99 74,079.52 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 46,645,806.93 28,498,530.04 减：所得税费用 五、（二）、12 7,914,151.97 5,086,381.08 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,731,654.96 23,412,148.96 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列） 29,467,706.82 23,373,587.53 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列） 9,263,948.14 38,561.43 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -599,605.26 -1,255,344.74 2.归属于母公司所有者的净利润 39,331,260.22 24,667,493.70 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 38,731,654.96 23,412,148.96 归属于母公司所有者的综合收益总额 39,331,260.22 24,667,493.70 归属于少数股东的综合收益总额 -599,605.26 -1,255,344.74 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.79 0.49 （二）稀释每股收益 0.79 0.45 法定代表人：谭佐龙 主管会计工作负责人：陈云 会计机构负责人：陈碧裕 (四) 母公司利润表 单位：元 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 48 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、（二）、1 38,523,551.71 26,635,140.12 减：营业成本 十三、（二）、1 27,546,130.56 19,400,762.30 税金及附加 99,986.99 49,832.00 销售费用 244,189.29 375,782.34 管理费用 10,693,111.66 8,969,861.62 研发费用 财务费用 895,360.34 655,603.97 其中：利息费用 897,628.29 644,411.48 利息收入 15,243.80 7,113.81 资产减值损失 -1,536,648.80 1,866,516.89 加：其他收益 2,000,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、（二）、2 81,843,682.28 15,000,000.00 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 82,425,103.95 12,316,781.00 加：营业外收入 5,116.00 1,000.00 减：营业外支出 33,895.08 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 82,396,324.87 12,317,781.00 减：所得税费用 -37,896.22 -21,710.06 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 82,434,221.09 12,339,491.06 （一）持续经营净利润 82,434,221.09 12,339,491.06 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合 收益 （二）将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 49 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 82,434,221.09 12,339,491.06 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 242,177,665.69 142,126,954.82 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 97,895.34 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）、1 4,219,993.20 15,534,305.79 经营活动现金流入小计 246,397,658.89 157,759,155.95 购买商品、接受劳务支付的现金 148,298,452.12 96,927,587.99 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 20,464,011.40 17,831,210.42 支付的各项税费 12,953,526.17 6,943,988.29 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）、2 13,996,259.68 21,649,804.85 经营活动现金流出小计 195,712,249.37 143,352,591.55 经营活动产生的现金流量净额 50,685,409.52 14,406,564.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 50 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 176,000.00 19,503.04 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 405,874.63 38,561.43 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 581,874.63 58,064.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 13,071,350.67 32,288,079.37 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 13,071,350.67 32,288,079.37 投资活动产生的现金流量净额 -12,489,476.04 -32,230,014.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现金 50,400,000.00 56,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 50,400,000.00 56,000,000.00 偿还债务支付的现金 67,400,000.00 23,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,304,597.79 8,656,183.12 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三）、3 104,400.00 587,000.00 筹资活动现金流出小计 70,808,997.79 32,243,183.12 筹资活动产生的现金流量净额 -20,408,997.79 23,756,816.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 17,786,935.69 5,933,366.38 加：期初现金及现金等价物余额 8,481,828.50 2,548,462.12 六、期末现金及现金等价物余额 26,268,764.19 8,481,828.50 法定代表人：谭佐龙 主管会计工作负责人：陈云 会计机构负责人：陈碧裕 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 51 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 37,862,462.85 26,431,209.58 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 91,688,411.29 66,070,323.74 经营活动现金流入小计 129,550,874.14 92,501,533.32 购买商品、接受劳务支付的现金 30,327,560.92 24,139,800.27 支付给职工以及为职工支付的现金 8,205,554.49 7,528,517.86 支付的各项税费 620,094.36 319,226.72 支付其他与经营活动有关的现金 79,286,888.64 69,369,970.38 经营活动现金流出小计 118,440,098.41 101,357,515.23 经营活动产生的现金流量净额 11,110,775.73 -8,855,981.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 176,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 1,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,176,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 506,671.62 538,296.94 投资支付的现金 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 506,671.62 2,538,296.94 投资活动产生的现金流量净额 669,328.38 -2,538,296.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 30,400,000.00 36,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 30,400,000.00 36,000,000.00 偿还债务支付的现金 40,400,000.00 16,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 888,009.15 6,010,359.97 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 41,288,009.15 22,010,359.97 筹资活动产生的现金流量净额 -10,888,009.15 13,989,640.03 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 892,094.96 2,595,361.18 加：期初现金及现金等价物余额 2,890,551.82 295,190.64 六、期末现金及现金等价物余额 3,782,646.78 2,890,551.82 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 53 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利 润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 19,579,040.88 2,072,095.10 2,918,780.54 46,258,304.16 - 2,204,511.20 118,623,709.48 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 19,579,040.88 2,072,095.10 2,918,780.54 46,258,304.16 - 2,204,511.20 118,623,709.48 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 627,446.42 8,243,422.11 11,087,838.11 3,549.93 19,962,256.57 （一）综合收益总额 39,331,260.22 -599,605.26 38,731,654.96 （二）所有者投入和减少资本 -457,379.11 603,155.19 145,776.08 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 54 4．其他 -457,379.11 603,155.19 145,776.08 （三）利润分配 8,243,422.11 - 28,243,422.11 -20,000,000.00 1．提取盈余公积 8,243,422.11 -8,243,422.11 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 - 20,000,000.00 -20,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1,084,825.53 1,084,825.53 1．本期提取 2,418,315.95 2,418,315.95 2．本期使用 1,333,490.42 1,333,490.42 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 19,579,040.88 2,699,541.52 11,162,202.65 57,346,142.27 - 2,200,961.27 138,585,966.05 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 55 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利 润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 19,579,040.88 867,451.39 1,684,831.43 27,824,759.57 -951,454.17 99,004,629.10 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 19,579,040.88 867,451.39 1,684,831.43 27,824,759.57 -951,454.17 99,004,629.10 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,204,643.71 1,233,949.11 18,433,544.59 - 1,253,057.03 19,619,080.38 （一）综合收益总额 24,667,493.70 - 1,255,344.74 23,412,148.96 （二）所有者投入和减少资本 2,287.71 2,287.71 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 2,287.71 2,287.71 （三）利润分配 1,233,949.11 -6,233,949.11 -5,000,000.00 1．提取盈余公积 1,233,949.11 -1,233,949.11 2．提取一般风险准备 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 56 3．对所有者（或股东）的分配 -5,000,000.00 -5,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1,204,643.71 1,204,643.71 1．本期提取 1,778,074.96 1,778,074.96 2．本期使用 573,431.25 573,431.25 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 19,579,040.88 2,072,095.10 2,918,780.54 46,258,304.16 - 2,204,511.20 118,623,709.48 法定代表人：谭佐龙 主管会计工作负责人：陈云 会计机构负责人：陈碧裕 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他综 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利 所有者权益 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 57 优先 股 永续债 其他 存股 合收益 准备 润 合计 一、上年期末余额 50,000,000.00 7,436,098.11 805,048.66 2,918,780.54 21,269,024.85 82,428,952.16 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 7,436,098.11 805,048.66 2,918,780.54 21,269,024.85 82,428,952.16 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 331,918.00 8,243,422.11 54,190,798.98 62,766,139.09 （一）综合收益总额 82,434,221.09 82,434,221.09 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 8,243,422.11 - 28,243,422.11 -20,000,000.00 1．提取盈余公积 8,243,422.11 -8,243,422.11 2．提取一般风险准备 - 20,000,000.00 -20,000,000.00 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 58 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 331,918.00 331,918.00 1．本期提取 333,225.00 333,225.00 2．本期使用 1,307.00 1,307.00 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 7,436,098.11 1,136,966.66 11,162,202.65 75,459,823.83 145,195,091.25 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 7,436,098.11 563,014.47 1,684,831.43 15,163,482.90 74,847,426.91 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 7,436,098.11 563,014.47 1,684,831.43 15,163,482.90 74,847,426.91 三、本期增减变动金额（减 242,034.19 1,233,949.11 6,105,541.95 7,581,525.25 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 59 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 12,339,491.06 12,339,491.06 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,233,949.11 -6,233,949.11 -5,000,000.00 1．提取盈余公积 1,233,949.11 -1,233,949.11 - 2．提取一般风险准备 -5,000,000.00 -5,000,000.00 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 60 （五）专项储备 242,034.19 242,034.19 1．本期提取 322,721.28 322,721.28 2．本期使用 80,687.09 80,687.09 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 7,436,098.11 805,048.66 2,918,780.54 21,269,024.85 82,428,952.16 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 61 神州能源集团股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 神州能源集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）是由刘明燕、邹梅、白胜珍投资 设立，于 2002 年 8 月 14 日在重庆市工商行政管理局九龙坡区分局登记注册，总部位于重庆 市。公司现持有统一社会信用代码为 500107000027537 的营业执照，注册资本 5,000.00 万 元，股份总数 5,000 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 41,137,500 股， 无限售条件的流通股份 8,862,500 股。公司股票已于 2016 年 7 月 26 日在全国中小企业股 份转让系统挂牌交易。 本公司属城市燃气行业。主要经营管道燃气（天然气）（按许可证核定事项及期限从事 经营）。从事燃气燃烧器具安装、维修、销售（凭资质证执业）；管道输送设施及网络建设； 销售：建筑材料（不含化危品）；从事投资业务、投资信息咨询（以上均不得从事银行、证 券、保险等需要取得许可或审批的金融业务）；工程技术咨询及工程管理服务。[依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动] 本财务报表业经公司 2019 年 4 月 18 日 第二届七次董事会批准对外报出。 本公司将重庆神州天然气有限公司、大城县神州燃气有限公司、重庆神州燃气工程设计 有限公司、贵州神州燃气有限公司、余庆县神州燃气有限公司和山东神州燃气有限公司等 6 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主 体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 62 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (七) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 63 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利， 确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持 有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被 投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 64 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法 由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、 使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来， 单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金 流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 65 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于 其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个 月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等， 判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资 单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是 否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (七) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 期末余额 100 万元以上且占应收款项账面余额 10%以上 的款项 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 66 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合中的未来现金流量现值存在显著差 异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (八) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用移动加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (九) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 67 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 68 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20-50 4 1.92-4.80 燃气管网 年限平均法 20 4 4.80 专用设备 年限平均法 5-10 4 9.60-19.20 运输工具 年限平均法 4-8 4 12.00-24.00 其他设备 年限平均法 3-5 4 19.20-32.00 (十一) 在建工程 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 69 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十二) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十三) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、软件、天然气利用项目特许经营权等，按成本进行初始 计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 30-50 软件 5 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 70 天然气利用项目特许经营权 30 (十四) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产 负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十五) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十六) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 71 (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十七) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入 和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计 量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 72 件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够 清楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负 债。 2. 收入确认的具体方法 公司收入主要来自于管道燃气（天然气）销售、天然气安装、燃气工程设计等。 (1) 管道燃气（天然气）销售收入于客户使用燃气时确认。 (2) 天然气安装收入确认具体方法如下： ①安装劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务并验收合格时确认收入并结转实际 发生的成本。 ②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度内，在提供安装劳务交易的结果能可靠估 计的情况下，公司将其按合同金额大小进行划分，对合同金额在 100 万元以上（含 100 万 元）的安装工程按照完工百分比法确认收入并结转实际发生的成本，对零星客户及合同金额 小于 100 万元的安装工程不确认收入，待整体完成劳务并验收合格时一次性确认收入并结 转实际发生的成本。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对以下 情况分别进行处理： A 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按已经发生的劳务成本金额确认劳 务收入，并按相同金额结转成本。 B 如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的成本计入当期损益， 不确认劳务收入。 ③ 合同预计总收入按照公司与客户签署的燃气安装协议（合同）约定的合同或协议价 款确定为安装收入总额。 (3) 燃气工程设计收入在完成劳务并验收合格时确认收入。 (十八) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件； (2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或 其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 73 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未 分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (十九) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十) 租赁 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 (二十一) 安全生产费 公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和 使用管理办法》（财企〔2012〕16 号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或 当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的， 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 74 直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全 项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专 项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。 (二十三) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业 绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信 息。 (三十四) 其他重要的会计政策和会计估计 1. 终止经营的确认标准、会计处理方法 满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确 认为终止经营： (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一 项相关联计划的一部分； (3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。 (二十四) 重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1) 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变 更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收 账款 19,246,799.17 应收账款 19,246,799.17 应收利息 其他应收款 7,709,766.81 应收股利 其他应收款 7,709,766.81 固定资产 109,157,718.03 固定资产 109,157,718.03 固定资产清理 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 75 在建工程 23,908,471.53 在建工程 24,642,974.85 工程物资 734,503.32 应付票据 应付票据及应付 账款 40,573,038.64 应付账款 40,573,038.64 应付利息 110,196.53 其他应付款 7,380,991.07 应付股利 其他应付款 7,270,794.54 管理费用 18,837,488.44 管理费用 18,837,488.44 研发费用 收到其他与投资活动 有关的现金[注] 3,569,000.00 收到其他与投资 活动有关的现金 [注] 收到其他与经营活动 有关的现金[注] 收到其他与经营 活动有关的现金 [注] 3,569,000.00 [注]：将实际收到的与资产相关的政府补助 3,569,000.00 元在现金流量表中的列报由“收 到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。 2) 财政部于 2017 年度颁布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损 失的会计处理》《企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的 折旧方法》《企业会计准则解释第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销 方法》及《企业会计准则解释第 12 号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为 关联方》。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初 财务数据无影响。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、5%、11%、13% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 入的 12%计缴 1.2% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 政府性调节基金 应纳税营业额 0.1% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 76 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 税率 子公司：重庆神州天然气有限公司 15% 贵州神州燃气有限公司 15% 余庆县神州燃气有限公司 15% 重庆神州管道安装工程有限公司 15% 重庆神州燃气工程设计有限公司 20% 本公司及其他纳税主体 25% (二) 税收优惠 根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税 务总局公告 2012 年第 12 号）的规定，子公司重庆神州天然气有限公司、贵州神州燃气有限 公司、余庆县神州燃气有限公司、重庆神州管道安装工程有限公司适用该规定，2014 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日企业所得税减按 15%的税率计缴。 本公司及子公司贵州神州燃气有限公司、余庆县神州燃气有限公司已取得截至 2020 年 12 月 31 日的税收优惠备案。重庆神州天然气有限公司、重庆神州管道安装工程有限公司备 案工作正在进行，由于 2018 年度经营范围未发生变化，2018 年度企业所得税暂按 15%的税率 计缴。 子公司重庆神州燃气工程设计有限公司根据《财政部国家税务总局关于进一步扩大小型 微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77 号），对年应纳税所得额低于 100 万 元(含 100 万元)的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业 所得税。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 4,281.67 14,411.73 银行存款 26,264,482.52 8,467,416.77 合 计 26,268,764.19 8,481,828.50 2. 应收票据及应收账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 77 应收账款 44,601,177.57 19,246,799.17 合 计 44,601,177.57 19,246,799.17 (2) 应收账款 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 47,165,054.43 100.00 2,563,876.86 5.44 44,601,177.57 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 小 计 47,165,054.43 100.00 2,563,876.86 5.44 44,601,177.57 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 20,340,071.95 100.00 1,093,272.78 5.37 19,246,799.17 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 小 计 20,340,071.95 100.00 1,093,272.78 5.37 19,246,799.17 ②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 45,465,642.16 2,273,282.11 5.00 1-2 年 492,877.07 49,287.71 10.00 2-3 年 1,206,535.20 241,307.04 20.00 小 计 47,165,054.43 2,563,876.86 5.44 2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 ① 本期计提坏账准备 1,532,483.74 元，处置子公司减少坏账准备 61,879.66 元。 3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 河北省大城县旺村镇人民政府 24,168,250.00 51.24 1,208,412.50 大城工业园区现代制造业工业园 8,859,950.00 18.78 442,997.50 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 78 管理委员会 重庆市江津区建宇房地产开发有 限责任公司 897,144.00 1.90 44,857.20 大城县教育局 607,473.20 1.29 30,373.66 重庆祥瑞房地产集团有限公司 595,776.00 1.26 29,788.80 小 计 35,128,593.20 74.47 1,756,429.66 3. 预付款项 (1) 账龄分析 1) 明细情况 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准 备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准 备 账面价值 1 年以 内 3,689,605.54 98.72 3,689,605.54 4,322,040.96 99.61 4,322,040.96 1-2 年 47,999.55 1.28 47,999.55 16,812.02 0.39 16,812.02 合 计 3,737,605.09 100.00 3,737,605.09 4,338,852.98 100.00 4,338,852.98 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例 (%) 中国石油天然气股份有限公司天然气销售西南分公司 1,125,092.88 30.10 廊坊迅成燃气销售有限公司 910,923.00 24.37 青县奥德燃气有限公司 545,000.00 14.58 中国石油天然气股份有限公司天然气销售河北分公司 307,519.04 8.23 文安县奥德燃气有限公司 203,926.17 5.46 小 计 3,092,461.09 82.74 4. 其他应收款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 其他应收款 8,517,742.86 7,709,766.81 合 计 8,517,742.86 7,709,766.81 (2) 其他应收款 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 79 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 9,423,909.99 100.00 906,167.13 9.62 8,517,742.86 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 9,423,909.99 100.00 906,167.13 9.62 8,517,742.86 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 8,192,092.88 100.00 482,326.07 5.89 7,709,766.81 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 8,192,092.88 100.00 482,326.07 5.89 7,709,766.81 ② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 3,082,653.38 154,544.39 5.00 1-2 年 6,027,789.64 602,367.25 10.00 2-3 年 50,000.00 10,000.00 20.00 3-4 年 247,214.97 123,607.49 50.00 4-5 年 3,020.00 2,416.00 80.00 5 年以上 13,232.00 13,232.00 100.00 小 计 9,423,909.99 906,167.13 9.62 2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 ① 本期计提坏账准备 538,233.89 元，处置子公司减少坏账准备 114,392.83 元。 3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 5,256,287.48 5,728,752.00 房屋处置款 2,170,618.47 应收暂付款 653,373.47 838,196.95 备用金借款 212,030.84 383,914.97 往来款项 1,000,000.00 1,100,994.14 其他 131,599.73 140,234.82 合 计 9,423,909.99 8,192,092.88 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 80 4) 其他应收款金额前 5 名情况 单 位 名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例 (%) 坏账准备 是否为 关联方 大城县 财政局 保证金 5,132,000.00 1-2 年 54.46 513,200.00 否 山东民 生燃气 有限公 司 往来款 1,000,000.00 1-2 年 10.61 100,000.00 否 罗绣云 房屋处置款 164,967.95 1 年以内 1.75 8,248.40 否 岑红 房屋处置款 164,967.95 1 年以内 1.75 8,248.40 否 杨晓琴 房屋处置款 164,967.95 1 年以内 1.75 8,248.40 否 小 计 6,626,903.85 70.32 637,945.20 5. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌 价准备 账面价值 账面余额 跌 价准备 账面价值 原材料 3,476,370.52 3,476,370.52 4,470,672.38 4,470,672.38 库 存 商 品 515,886.52 515,886.52 561,223.24 561,223.24 低 值 易 耗品 1,262.00 1,262.00 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资产 13,391,547.87 13,391,547.87 37,278,128.53 37,278,128.53 合 计 17,383,804.91 17,383,804.91 42,311,286.15 42,311,286.15 (2) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 项 目 金 额 累计已发生成本 91,379,565.81 累计已确认毛利 31,737,097.24 减：预计损失 已办理结算的金额 109,725,115.18 建造合同形成的已完工未结算资产 13,391,547.87 6. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 81 应交增值税红字重分类 8,806,752.51 8,605,940.21 合 计 8,806,752.51 8,605,940.21 7. 固定资产 项 目 房屋及建筑物 燃气管网 专用设备 运输工具 其他设备 合计 账面原值 期初数 39,783,596.80 74,759,434.81 2,437,552.50 7,619,044.99 2,722,453.45 127,322,082.55 本期增加 金额 5,129,548.87 22,671,666.89 9,909,269.31 306,741.38 272,263.21 38,289,489.66 1) 在 建 工程转入 5,129,548.87 22,671,666.89 9,909,269.31 183,000.00 73,070.34 37,966,555.41 2）购置 123,741.38 199,192.87 322,934.25 本期减少 金额 2,008,613.01 399,654.81 1,197,221.29 41,816.77 3,647,305.88 1) 处 置 或报废 1,858,846.01 340,404.94 654,337.69 4,450.00 2,858,038.64 2）处置子 公司 149,767.00 59,249.87 542,883.60 37,366.77 789,267.24 期末数 42,904,532.66 97,431,101.70 11,947,167.00 6,728,565.08 2,952,899.89 161,964,266.33 累计折旧 期初数 2,099,651.33 10,148,525.13 1,167,029.97 3,434,703.95 1,314,454.14 18,164,364.52 本期增加 金额 1,078,964.98 3,962,012.86 673,815.04 840,448.71 375,657.91 6,930,899.50 1) 计提 1,078,964.98 3,962,012.86 673,815.04 840,448.71 375,657.91 6,930,899.50 本期减少 金额 237,444.36 276,428.24 308,256.49 39,720.79 861,849.88 1) 处 置 或报废 212,882.49 231,150.27 134,407.50 4,272.00 582,712.26 2）处置子 公司 24,561.87 45,277.97 173,848.99 35,448.79 279,137.62 期末数 2,941,171.95 14,110,537.99 1,564,416.77 3,966,896.17 1,650,391.26 24,233,414.14 账面价值 期末账面 价值 39,963,360.71 83,320,563.71 10,382,750.23 2,761,668.91 1,302,508.63 137,730,852.19 期初账面 价值 37,683,945.47 64,610,909.68 1,270,522.53 4,184,341.04 1,407,999.31 109,157,718.03 8. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 在建工程 6,611,580.21 23,908,471.53 工程物资 621,844.71 734,503.32 合 计 7,233,424.92 24,642,974.85 (2) 在建工程 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 82 准备 准备 大城场站及管网建设 工程 2,128,843.80 2,128,843.80 余庆县管网工程 997,341.74 997,341.74 1,279,480.50 1,279,480.50 平坝城区支线管网工 程 468,077.10 468,077.10 907,520.54 907,520.54 平坝办公楼工程 294,469.76 294,469.76 294,469.76 294,469.76 中缅管线平坝接气工 程 81,119.92 81,119.92 16,180,941.44 16,180,941.44 双福城区支线管网工 程 783,714.75 783,714.75 115,760.17 115,760.17 德州天然气长输管道 项目 1,280,869.76 1,280,869.76 1,280,869.76 1,280,869.76 集团公司生产运营信 息化建设 1,179,487.18 1,179,487.18 1,179,487.18 1,179,487.18 走马管网工程 1,526,500.00 1,526,500.00 541,098.38 541,098.38 小 计 6,611,580.21 6,611,580.21 23,908,471.53 23,908,471.53 2) 重要在建工程项目本期变动情况 工 程 名 称 预算数（万 元） 期初数 本期增加 转入固定资产 转入无形资产 期末数 大城 场站 及管 网建 设工 程 3,400.00 2,128,843.80 9,444,478.66 11,573,322.46 余庆 县管 网工 程 1,279,480.50 3,228,709.34 3,510,848.10 997,341.74 平坝 城区 支线 管网 工程 907,520.54 2,183,780.52 2,623,223.96 468,077.10 平坝 办公 楼工 程 225.60 294,469.76 294,469.76 中缅 管线 平坝 接气 工程 16,180,941.44 2,070,105.09 18,169,926.61 81,119.92 双福 城区 支线 管网 工程 115,760.17 4,130,718.25 3,462,763.67 783,714.75 德州 天然 气长 输管 道项 1,280,869.76 1,280,869.76 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 83 目 集团 公司 生产 运营 信息 化建 设 1,179,487.18 1,179,487.18 走马 管网 工程 541,098.38 2,235,096.19 1,249,694.57 1,526,500.00 小 计 23,908,471.53 23,292,888.05 37,966,555.41 2,623,223.96 6,611,580.21 (续上表) 工程名称 工程累计投入 占预算比例 (%) 工程进度(%) 利息资本化 累计金额 本期利息 资本化金额 本期利息资本 化率(%) 资金来源 大城场站及 管网建设工 程 58.43 100.00 1,095,226.80 186,087.43 5.9225 贷款和自有 资金 余庆县管网 工程 162,494.73 贷款和自有 资金 平坝城区支 线管网工程 481,515.99 贷款和自有 资金 平坝办公楼 工程 13.05 50.00 自有资金 中缅管线平 坝接气工程 2,256,740.17 215,333.43 5.9225 贷款和自有 资金 双福城区支 线管网工程 自有资金 德州天然气 长输管道项 目 自有资金 集团公司生 产运营信息 化建设 99.00 自有资金 走马管网工 程 自有资金 小 计 2,908,904.79 401,420.86 (3) 工程物资 项 目 期末数 期初数 专用材料 621,844.71 734,503.32 小 计 621,844.71 734,503.32 9. 无形资产 (1) 明细情况 项 目 土地使用权 软件 天然气利用项目特许 经营权 合 计 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 84 账面原值 期初数 34,934,609.84 960,902.85 27,740,189.11 63,635,701.80 本期增加金额 776,899.20 2,623,223.96 3,400,123.16 1) 购置 776,899.20 776,899.20 2) 自行建造 2,623,223.96 2,623,223.96 本期减少金额 3,671,168.69 3,000.00 3,674,168.69 1) 处置 1,679,001.25 3,000.00 1,682,001.25 2)其他[注] 1,992,167.44 1,992,167.44 期末数 32,040,340.35 957,902.85 30,363,413.07 63,361,656.27 累计摊销 期初数 2,870,557.42 370,495.25 2,489,845.68 5,730,898.35 本期增加金额 860,148.30 187,033.70 1,158,076.66 2,205,258.66 其中：计提 860,148.30 187,033.70 1,158,076.66 2,205,258.66 本期减少金额 128,854.77 3,000.00 131,854.77 1) 处置 128,854.77 128,854.77 2)其他 3,000.00 3,000.00 期末数 3,601,850.95 554,528.95 3,647,922.34 7,804,302.24 账面价值 期末账面价值 28,438,489.40 403,373.90 26,715,490.73 55,557,354.03 期初账面价值 32,064,052.42 590,407.60 25,250,343.43 57,904,803.45 注：土地使用权原值其他减少 1,992,167.44 元是子公司贵州神州燃气有限公司收到政 府退回前期多交土地款。 (2) 未办妥产权证书的土地使用权情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 平坝分输站 464,000.00 正在办理中 小 计 464,000.00 10. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期 增加 本期摊销 其他 减少 期末数 装 修 1,987,772.46 262,993.20 1,724,779.26 合 计 1,987,772.46 262,993.20 1,724,779.26 11. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 85 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 882,093.20 154,110.68 594,169.26 101,888.96 内部交易未实现损 益 1,209,929.03 256,926.85 796,875.00 199,218.75 递延收益 3,385,974.36 507,896.15 3,477,487.18 521,623.08 合 计 5,477,996.59 918,933.68 4,868,531.44 822,730.79 (2) 未经抵销的递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 应纳税 暂时性差异 递延 所得税负债 应纳税 暂时性差异 递延 所得税负债 固定资产会税差异 3,507,546.47 526,131.97 合 计 3,507,546.47 526,131.97 (3) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 2,587,950.79 981,429.59 可抵扣亏损 30,384,305.88 23,853,973.69 小 计 32,972,256.67 24,835,403.28 (4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2018 年 1,156,486.64 2019 年 3,095,738.84 3,095,738.84 2020 年 6,253,846.10 6,838,873.77 2021 年 6,230,023.32 6,230,023.32 2022 年 4,809,261.27 6,532,851.12 2023 年 9,995,436.35 小 计 30,384,305.88 23,853,973.69 12. 短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00 抵押及保证借款 10,000,000.00 20,000,000.00 合 计 30,000,000.00 40,000,000.00 13. 应付票据及应付账款 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 86 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付账款 32,654,585.30 40,573,038.64 合 计 32,654,585.30 40,573,038.64 (2) 应付账款 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 材料款 10,193,565.74 33,771,480.49 工程、设备款 22,461,019.56 6,801,558.15 合 计 32,654,585.30 40,573,038.64 2) 账龄 1 年以上重要的应付账款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 青岛积成电子有限公司 1,280,000.00 项目未最终完工，预计 2019 年结算 小 计 1,280,000.00 14. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 安装费 26,259,784.09 17,834,767.37 天然气费 12,426,378.68 6,429,109.44 租金 492,379.47 183,392.38 设计费 162,320.00 36,000.00 合 计 39,340,862.24 24,483,269.19 (2)账龄 1 年以上重要的预收款项 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 重庆新广信房地产有限公司 3,236,800.00 燃气安装项目未完工 小 计 3,236,800.00 15. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 2,050,857.38 22,878,805.68 19,266,651.87 5,663,011.19 离职后福利—设定提 961,612.53 961,612.53 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 87 存计划 辞退福利 235,747.00 235,747.00 合 计 2,050,857.38 24,076,165.21 20,464,011.40 5,663,011.19 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补 贴 2,050,857.38 20,994,166.61 17,382,482.80 5,662,541.19 职工福利费 982,835.84 982,835.84 社会保险费 602,378.46 602,378.46 其中：医疗保险 费 584,905.10 584,905.10 工伤保险 费 50,983.68 50,983.68 生育保险 费 -33,510.32 -33,510.32 住房公积金 263,136.00 263,136.00 工会经费和职工教育 经费 36,288.77 35,818.77 470.00 小 计 2,050,857.38 22,878,805.68 19,266,651.87 5,663,011.19 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 不本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 925,438.05 925,438.05 失业保险费 36,174.48 36,174.48 小 计 961,612.53 961,612.53 16. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 623,957.81 264,164.69 企业所得税 851,293.08 3,457,770.99 代扣代缴个人所得税 50,825.25 98,093.18 城市维护建设税 42,615.82 8,181.46 教育费附加 18,872.92 3,685.92 地方教育附加 12,581.94 2,458.24 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 88 土地增值税 99,685.04 印花税 21,248.02 5,545.52 合 计 1,721,079.88 3,839,900.00 17. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付利息 110,855.56 110,196.53 应付股利 20,000,000.00 其他应付款 1,399,366.59 7,270,794.54 合 计 21,510,222.15 7,380,991.07 (2) 应付利息 项 目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 61,985.00 74,037.64 短期借款应付利息 48,870.56 36,158.89 小 计 110,855.56 110,196.53 (3) 应付股利 项 目 期末数 期初数 普通股股利 20,000,000.00 小 计 20,000,000.00 (4) 其他应付款 项 目 期末数 期初数 往来款项 1,134,425.67 4,778,190.40 职工住房保证金 40,000.00 1,916,317.75 中介机构费用 25,605.00 代垫款项 186,388.09 97,680.26 押金保证金 20,000.00 其他 38,552.83 433,001.13 小 计 1,399,366.59 7,270,794.54 18. 一年内到期的非流动负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 8,000,000.00 7,000,000.00 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 89 合 计 8,000,000.00 7,000,000.00 19. 其他流动负债 项 目 期末数 期初数 待转销项税 3,093,358.07 1,781,220.46 合 计 3,093,358.07 1,781,220.46 20. 长期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 28,000,000.00 36,000,000.00 合 计 28,000,000.00 36,000,000.00 21. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 3,477,487.18 91,512.82 3,385,974.36 与资产相关政府补 助 合 计 3,477,487.18 91,512.82 3,385,974.36 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入当期损 益[注] 期末数 与资产相关/ 与收益相关 双福土地款 补助 3,477,487.18 91,512.82 3,385,974.36 与资产相关 小 计 3,477,487.18 91,512.82 3,385,974.36 [注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之政府补助说明。 22. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 50,000,000.00 50,000,000.00 23. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 19,579,040.88 19,579,040.88 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 90 合 计 19,579,040.88 19,579,040.88 24. 专项储备 项 目 期初数 本期增加 本期减少[注] 期末数 安全生产费 2,072,095.10 2,418,315.95 1,790,869.53 2,699,541.52 合 计 2,072,095.10 2,418,315.95 1,790,869.53 2,699,541.52 [注]：本期减少中有 457,379.11 元是处置子公司减少。 25. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,918,780.54 8,243,422.11 11,162,202.65 合 计 2,918,780.54 8,243,422.11 11,162,202.65 (2) 其他说明 法定盈余公积本期增加 8,243,422.11 元，系按照母公司实现的净利润的 10.00%提取。 26. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 46,258,304.16 27,824,759.57 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 46,258,304.16 27,824,759.57 加：本期归属于母公司所有者的净利润 39,331,260.22 24,667,493.70 减：提取法定盈余公积 8,243,422.11 1,233,949.11 应付普通股股利 20,000,000.00 5,000,000.00 期末未分配利润 57,346,142.27 46,258,304.16 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 233,423,707.97 158,524,400.40 130,792,004.82 80,149,576.80 其他业务收入 2,451,496.92 958,239.37 1,180,223.49 306,614.29 合 计 235,875,204.89 159,482,639.77 131,972,228.31 80,456,191.09 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 91 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 265,110.01 142,601.95 教育费附加 118,642.61 62,792.83 地方教育附加 78,796.89 41,851.78 土地使用税 178,459.56 188,394.26 房产税 278,099.93 243,199.72 印花税 114,431.32 55,535.89 其他 102,010.38 18,991.34 合 计 1,135,550.70 753,367.77 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 2,017,871.53 1,894,444.56 折旧及摊销 12,928.48 37,536.13 租赁及物管费 27,940.00 43,392.86 办公费及通讯费 56,252.38 43,779.21 车辆使用费 10,002.00 23,603.84 业务招待费 37,947.95 29,995.34 差旅费 32,524.76 82,345.21 其他 58,406.13 36,910.08 合 计 2,253,873.23 2,192,007.23 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 14,563,330.67 10,906,986.77 折旧及摊销 3,310,907.44 3,443,911.42 中介机构服务费 443,802.20 610,309.69 差旅费 519,553.50 437,890.50 车辆使用费 654,015.98 636,893.83 租赁及物管费 611,975.95 1,014,608.39 会务费 21,884.81 35,907.58 业务招待费 273,533.37 544,145.48 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 92 办公费及通讯费 507,726.33 469,141.82 其他 927,920.85 737,692.96 合 计 21,834,651.10 18,837,488.44 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 融资顾问费 587,000.00 利息支出 2,903,176.93 2,129,253.94 减：利息收入 64,475.22 38,413.34 加：手续费 36,321.52 41,423.92 合 计 2,875,023.23 2,719,264.52 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 2,070,717.63 724,210.32 合 计 2,070,717.63 724,210.32 7. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 与资产相关的政府补助 91,512.82 91,512.82 91,512.82 与收益相关的政府补助 2,147,895.36 合 计 91,512.82 2,239,408.18 91,512.82 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之 政府补助说明。 8. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 处置长期股权投资产生的投资收益 642,198.00 47,712.29 合 计 642,198.00 47,712.29 9. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 93 非流动资产处置 607,095.01 -16,010.03 607,095.01 合 计 607,095.01 -16,010.03 607,095.01 10. 营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 罚款收入 58,675.06 58,675.06 赔款收入 97,732.61 97,732.61 其他 35,338.19 11,800.18 35,338.19 合 计 191,745.86 11,800.18 191,745.86 11. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 罚款及滞纳金 243,575.12 243,575.12 对外捐赠 30,000.00 62,000.00 30,000.00 赔偿支出 568,050.00 568,050.00 其他 267,868.87 12,079.52 267,868.87 合 计 1,109,493.99 74,079.52 1,109,493.99 12. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 7,484,222.89 5,672,281.76 递延所得税费用 429,929.08 -585,900.68 合 计 7,914,151.97 5,086,381.08 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 46,105,856.42 28,498,530.04 按母公司适用税率计算的所得税费用 11,661,451.7375 7,124,632.51 子公司适用不同税率的影响 -5,674,020.89 -3,453,022.69 调整以前期间所得税的影响 80,856.60 -559.30 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 65,533.53 89,371.55 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响 -833,499.88 -251,377.42 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 94 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 2,613,830.87 1,577,336.43 所得税费用 7,914,151.97 5,086,381.08 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 往来款 3,862,488.92 8,098,000.00 押金保证金 100,000.00 236,540.00 政府补助 5,962,152.51 职工购房款 714,297.74 其他 257,504.28 523,315.54 合 计 4,219,993.20 15,534,305.79 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 往来款 10,258,215.12 11,280,000.00 经营费用 3,588,044.56 4,974,804.85 押金保证金 150,000.00 5,395,000.00 合 计 13,996,259.68 21,649,804.85 3. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 融资顾问费 104,400.00 587,000.00 合 计 104,400.00 587,000.00 4. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 39,331,260.22 23,412,148.96 加：资产减值准备 2,070,717.63 724,210.32 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 6,930,899.50 4,755,404.89 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 95 无形资产摊销 2,205,258.66 2,105,977.40 长期待摊费用摊销 262,993.20 353,082.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) -607,095.01 16,010.03 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 2,903,176.93 2,716,253.94 投资损失(收益以“－”号填列) -642,198.00 -47,712.29 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -96,202.89 -585,900.68 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 526,131.97 存货的减少(增加以“－”号填列) 24,927,481.24 -32,925,563.24 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -30,401,250.76 -21,097,833.24 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 3,274,236.83 31,411,486.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 50,685,409.52 10,837,564.40 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 26,268,764.19 8,481,828.50 减：现金的期初余额 8,481,828.50 2,548,462.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 17,786,935.69 5,933,366.38 (2) 本期收到的处置子公司的现金净额 项 目 本期数 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,000,000.00 其中：重庆神州管道安装工程有限公司 1,000,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 594,125.37 其中：重庆神州管道安装工程有限公司 594,125.37 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 96 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 处置子公司收到的现金净额 405,874.63 (3) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 26,268,764.19 8,481,828.50 其中：库存现金 4,281.67 14,411.73 可随时用于支付的银行存款 26,264,482.52 8,467,416.77 2) 现金等价物 3) 期末现金及现金等价物余额 26,268,764.19 8,481,828.50 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 (五) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 无形资产 2,919,565.09 长期银行借款抵押 固定资产 28,648,782.93 短期银行借款抵押 合 计 31,568,348.02 2. 政府补助 (1) 明细情况 与资产相关的政府补助 总额法 项 目 期初 递延收益 本期新 增补助 本期摊 销 期末 递延收益 本期摊销 列报项目 说明 双福土 地项目 3,477,487.18 91,512.82 3,385,974.36 其他收益 小 计 3,477,487.18 91,512.82 3,385,974.36 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 91,512.82 元。 六、合并范围的变更 (一) 处置子公司 1. 单次处置对子公司投资即丧失控制权 子 公司 名 股权处置 价款 股权处置 比例(%) 股权处置 方式 丧失控制 权的时点 丧失控制 权时点的 确定依据 处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 97 称 资产份额的差额[注] 重 庆神州 管道安 装工程 有限公 司 11,053,469.31 100.00 出 售 2018.10.31 不 再控制 642,198.00 (续上表) 子公 司 名称 丧失控制权 之日剩余股 权的比例 丧失控制 权之日剩 余股权的 账面价值 丧失控制 权之日剩 余股权的 公允价值 按照公允价值重新 计量剩余股权产生 的利得或损失 丧失控制权之日剩余 股权公允价值的确定 方法及主要假设 与原子公司股权投 资相关的其他综合 收益、其他所有者 权益变动转入投资 损益的金额 重庆 神州管道 安装工程 有限公司 注：期中 457,379.11 元是公司处置子公司专项储备减少导致的差额。 (二) 其他原因的合并范围变动 公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日 净利润 山 东神州能 源 有限公司 注销 2018.12.30 -1,429,807.67 -65,738.62 昌 邑市神州 天 然 气管道有 限 公司 注销 2018.6.30 0.00 0.00 郓 城县神州 能 源有限公司 注销 2018.9.30 -7,713.54 0.00 德 州神州分 布 式 能源有限 公 司 注销 2018.11.21 0.00 0.00 七、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 1. 重要子公司的构成 (1) 基本情况 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性 质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 重庆神州天然 气有限公司 重庆市 双福新区 重庆市 双福新区 公用事业 100.00 设立 大 城 县 神 州 燃 气 有 限 公 司 河北省 廊坊市大城 县 河北省 廊坊市大城 县 公用事业 100.00 同一控 制下企业合 并 重 庆 神 州 燃 气 工 程 设 计 有限公司 重庆市 重庆市 渝北区 工程设计 咨询 100.00 设立 贵州神州燃气 有限公司 贵州省 安顺市平坝 贵州省 安顺市平坝 公用事业 100.00 同一控 制下企业合 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 98 区 区 并 余庆县神州燃 气有限公司 贵州省 遵义市余庆 县 贵州省 遵义市余庆 县 公用事业 100.00 同一控 制下企业合 并 山东神州燃气 有限公司 山东省 山东省 德州市经开 区 公用事业 60.00 非同一 控制下企业 合并 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司 应收账款的 74.47%(2017 年 12 月 31 日：55.18%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款 余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长期融资方式，保 持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从两家商业银行取得银行授信额度以满足营运 资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 99 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借 款 66,000,000.00 69,481,708.33 39,011,700.00 20,141,300.00 10,328,708.33 应付票 据及应 付账款 32,654,585.30 32,654,585.30 32,654,585.30 其他应 付款 1,510,222.15 1,510,222.15 1,510,222.15 小 计 100,164,807.45 103,646,515.78 73,176,507.45 20,141,300.00 10,328,708.33 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 83,000,000.00 90,870,753.50 50,266,320.17 19,192,741.33 21,411,692.00 应 付 票 据 及 应 付 账 款 40,573,038.64 40,573,038.64 40,573,038.64 其 他 应 付 款 7,380,991.07 7,380,991.07 7,380,991.07 小 计 130,954,029.71 138,824,783.21 98,220,349.88 19,192,741.33 21,411,692.00 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币36,000,000.00元(2017 年12月31日：人民币43,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准 点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的控股股东、实际控制人情况 自然人姓名 持股比例 表决权比例 备注 刘明燕 38.50% 38.50% 实际控制人[注] 邹梅 36.00% 36.00% 实际控制人 [注]：截至 2018 年 12 月 31 日，刘明燕直接持有公司股份 37.00%，持有重庆神悦股权 投资管理中心（有限合伙）份额比例为 28.43%，重庆神悦股权投资管理中心（有限合伙）持 有本公司 5.3%股份，通过重庆神悦股权投资管理中心（有限合伙）间接持有公司股份 1.5%。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 100 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 谭佐龙 公司股东、董事、高管 张德权 公司股东、董事、高管 陈云 公司股东、董事、高管 (二) 关联交易情况 1. 接受关联担保情况 （1）2015 年 8 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，子公司重庆神州天然气有限公司向中国 工商银行股份有限公司重庆渝中支行申请最高额 6,000.00 万元借款，刘明燕、邹梅、谭佐 龙、张德权、商华军、陈云对该借款提供连带责任保证担保。公司以其持有重庆神州天然气 有限公司 100%的股权向中国工商银行股份有限公司重庆渝中支行提供质押担保；重庆神州 天然气有限公司以 2015 年 8 月至 2023 年 12 月的经营收入提供质押担保，同时，用账面价 值为 2,919,565.09 元的土地使用权提供抵押担保。截至 2018 年 12 月 31 日，该项下借款余 额为 3,600.00 万元。 （2）2018 年 6 月 27 日，经公司董事会批准，公司向光大银行股份有限公司重庆分行 申请人民币 1600 万元的授信额度，由全资子公司重庆神州天燃气有限公司以办公楼提供抵 押担保，并由公司股东邹梅、刘湛、谭佐龙、张德权、和陈云提供连带责任担保，同时用账 面价值为 9,561,866.74 元的固定资产提供抵押担保。截至 2018 年 12 月 31 日，该项下借款 余额为 1,000.00 万元。 2. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 3,787,496.07 3,940,896.00 (三) 关联方应收应付款项 1. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 刘明燕、邹梅 142,407.00 小 计 142,407.00 十、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 101 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项 十一、资产负债表日后事项 1.2019 年 3 月 22 日，公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过《关于投资新设重庆 神州新能源科技有限公司》方案，公司与重庆温拿农业发展有限公司合作投资新设重庆神州 新能源科技有限公司，公司拟出资 5,500.00 万元，占注册资本 55.00%。 2.2019 年 1 月 23 日，公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过《关于出售重庆神州 燃气工程设计有限公司股权》议案。公司拟以 3,805,500.00 元出售子公司重庆神州燃气工 程设计有限公司 100.00%股权。 十二、其他重要事项 (一) 终止经营 1. 终止经营净利润 项 目 重庆神州管道安装工程有限公司 本期数 上年同期数 营业收入 53,941,777.24 26,851,084.96 减：营业成本 42,757,133.25 20,259,067.81 ` 税金及附加 44,040.97 33,340.48 销售费用 21,489.76 41,062.03 管理费用 924,546.86 750,223.41 研发费用 财务费用 -603.91 -865.92 资产减值损失 9,423.47 84,536.16 加：其他收益 投资收益 净敞口套期收益 公允价值变动收益 资产处置收益 -35,176.39 营业利润 10,150,570.45 5,683,720.99 加：营业外收入 55,930.00 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 102 减：营业外支出 50.00 终止经营业务利润总额 10,206,450.45 5,683,720.99 减：终止经营业务所得税费用 1,584,700.31 763,115.05 终止经营业务净利润 8,621,750.14 4,920,605.94 减:本期确认的资产减值损失 加:本期转回的资产减值损失 加：终止经营业务处置净收益（税后） 642,198.00 其中：处置损益总额 642,198.00 减：所得税费用（或收 益） 终止经营净利润合计 9,263,948.14 其中：归属于母公司所有者的终止经 营净利润合计 9,263,948.14 2. 终止经营现金流量 项 目 本期数 上年同期数 经营活动 现金流量净额 投资活动 现金流量净额 筹资活动 现金流量净额 经营活动 现金流量净额 投资活动 现金流量净额 筹资活动 现金流量净额 重庆神州管道 安装工程有限 公司 56,111.13 417,640.80 (六) 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售 地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。 2. 报告分部的财务信息 地区分部 项 目 重庆 其他地区 分布间抵消 合 计 主营业务收入 184,670,867.93 118,211,280.62 69,458,440.58 233,423,707.97 主营业务成本 117,350,777.20 110,057,098.75 68,883,475.55 158,524,400.40 资产总额 478,630,703.39 203,839,847.66 369,989,359.84 312,481,191.21 负债总额 265,644,870.61 192,698,596.07 284,448,241.52 173,895,225.16 (三) 平坝县天然气利用项目特许经营权事项 2011 年 4 月 8 日，公司前身重庆市金马天然气开发有限公司与平坝县人民政府签订《平 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 103 坝县天然气利用项目特许经营合同》，项目名称：平坝县天然气利用项目工程；项目地点及 范围：现平坝县及其以后调规后的全部行政辖区；项目确认条件：平坝县人民政府同意以招 商引资的方式允许公司自行筹建平坝县天然气利用项目，并享有天然气利用项目投资开发特 许经营权。特许经营业务范围：民用天然气、商用天然气、汽车用天然气、工业用天然气等 其他相关的管道天然气利用项目用气。特许经营权期限：本合同之特许经营权有效期为 30 年，自 2011 年 4 月 8 日起至 2041 年 3 月 7 日止。在 30 年特许经营权期限内，公司不得转 让、变更经营权。30 年特许经营期届满或合同终止后，公司所投资建设的市政管道天然气 设施，无偿归政府所有。按照该合同要求，公司享有特许经营权范围内的管道天然气业务独 家经营的权利；拥有特许经营权范围内的管道天然气的投资、发展权利。在平坝县注资 1,000 万元人民币成立“平坝县神州燃气有限公司”。公司拟定于在平坝县投资建设主支线管道、 城区配气站、汽车（CNG）加气站、工业配气站、天然气输配系统，拟投资 1.5 亿元人民币。 按照合同要求，公司实际控制人刘明燕、邹梅于 2011 年 5 月出资 1,000 万元设立平坝 县神州燃气有限公司（后变更为贵州神州燃气有限公司，刘明燕、邹梅 2015 年 6 月将其持 有该公司 100%的股权转让给公司持有），开始平坝县天然气利用项目工程的建设，贵州神州 燃气有限公司根据《平坝县天然气利用项目特许经营合同》约定，考虑到 30 年特许经营权 期满后，投资建成的市政管道天然气设施无偿归平坝县人民政府所有，故将平坝县天然气利 用项目工程投入作为该公司在平坝县天然气利用项目特许经营权的取得代价纳入无形资产 核算。 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收票据及应收账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收账款 1,837,796.78 1,269,011.63 合 计 1,837,796.78 1,269,011.63 (2) 应收账款 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 2,117,017.30 100.00 279,220.52 13.19 1,837,796.78 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 104 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 小 计 2,117,017.30 100.00 279,220.52 13.19 1,837,796.78 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 1,396,647.27 100 127,635.64 9.14 1,269,011.63 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 小 计 1,396,647.27 100 127,635.64 9.14 1,269,011.63 ② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 961,219.60 48,060.98 5.00 2-3 年 1,155,797.70 231,159.54 20.00 小 计 2,117,017.30 279,220.52 13.19 2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 151,584.88 元。 3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 户内安装检测散户 1,155,797.70 54.60 231,159.54 重庆市古地酒业有限公司 433,152.91 20.46 21,657.65 商业用气 164,029.93 7.75 8,201.50 重庆石沟酒业有限公司 140,763.51 6.65 7,038.18 重庆宸照科技有限公司 37,183.91 1.76 1,859.20 小 计 1,930,927.96 91.22 269,916.05 2. 其他应收款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 其他应收款 165,104,473.33 77,398,278.68 合 计 165,104,473.33 77,398,278.68 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 105 (2) 其他应收款 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 165,104,473.33 100.00 153,758.88 0.09 164,950,714.45 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 165,104,473.33 100.00 153,758.88 0.09 164,950,714.45 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 1,764,229.57 2.23 1,764,229.57 100.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备 77,476,041.67 97.77 77,762.99 2.38 77,398,278.68 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 79,240,271.24 100.00 1,841,992.56 2.32 77,398,278.68 ② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 43,387.96 2,169.40 5.00 1-2 年 1,000,000.00 100,000.00 10.00 3-4 年 83,114.97 41,557.49 50.00 5 年以上 10,032.00 10,032.00 100.00 小 计 1,136,534.93 153,758.88 0.69 ③合并范围内关联往来组合 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联方 组合 163,967,938.40 2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备-1,688,233.68 元。 3) 其他应收款款项性质分类情况 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 106 款项性质 期末数 期初数 关联款项 163,967,938.40 78,125,964.27 备用金 98,114.97 押金保证金 11,032.00 往来款 1,000,000.00 1,000,000.00 其他 136,534.93 5,160.00 合 计 165,104,473.33 79,240,271.24 4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性 质 账面余额 账龄 占其他应收 款余额的比 例(%) 坏账准备 是否 为关 联方 大城县神州 燃气有限公 司 关联方 往来 80,788,413.91 1 年以 内 48.93 是 贵州神州燃 气有限公司 关联方 往来 61,582,800.94 1 年以 内 37.30 是 余庆县神州 燃气有限公 司 关联方 往来 19,196,021.61 1 年以 内 11.63 是 山东神州燃 气有限公司 关联方 往来 2,382,921.94 1 年以 内 1.44 是 山东长乐集 团民生燃气 有限公司 往来款 1,000,000.00 1-2 年 0.61 100,000.00 否 小 计 164,950,158.40 99.91 100,000.00 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司 投资 70,253,020.70 70,253,020.70 80,256,420.70 80,256,420.70 合 计 70,253,020.70 70,253,020.70 80,256,420.70 80,256,420.70 (2) 对子公司投资 被 投 资 单 位 期初数 本期增 加 本期减少 期末数 本期计 提 减 值准备 减值准 备 期 末数 重庆神州天 然气有限公 51,000,000.00 51,000,000.00 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 107 司 重庆神州燃 气工程设计 有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 重庆神州管 道安装工程 有限公司 10,003,400.00 10,003,400.00 贵州神州燃 气有限公司 3,134,497.89 3,134,497.89 余庆县神州 燃气有限公 司 5,318,522.81 5,318,522.81 山东神州燃 气有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 小 计 80,256,420.70 10,003,400.00 70,253,020.70 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 34,715,918.41 27,546,130.56 22,214,998.59 19,400,762.30 其他业务收入 3,807,633.30 4,420,141.53 合 计 38,523,551.71 27,546,130.56 26,635,140.12 19,400,762.30 2. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的长期股权投资收益 81,693,717.61 15,000,000.00 处置长期股权投资产生的投资收益 149,964.67 合 计 81,843,682.28 15,000,000.00 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 607,095.01 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 91,512.82 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 108 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -917,748.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 642,198.00 处置子公司投资收益 小 计 423,057.70 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 102,097.46 少数股东权益影响额(税后) 17,792.78 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 303,167.46 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 27.93 0.79 0.79 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 27.72 0.78 0.78 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 39,331,260.22 非经常性损益 B 303,167.46 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 39,028,092.76 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 120,828,220.68 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 20,000,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 0 其他：安全生产费增加额归属于公司普通股股东的部分 I 627,446.42 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G ×H/K±I×J/K 140,807,574.00 加权平均净资产收益率 M=A/L 27.93% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 27.72% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 109 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 39,331,260.22 非经常性损益 B 303,167.46 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 39,028,092.76 期初股份总数 D 50,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K- H×I/K-J 50,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.79 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.78 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 神州能源集团股份有限公司 二〇一九年四月十八日 神州能源集团股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-018 110 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 神州能源集团股份有限公司 董事会 2019 年 4 月 18 日