837831_2020_爱迪生_2020年年度报告_2021-04-12.txt

2020 年度报告 爱迪生 NEEQ : 837831 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 Zhuhai Edison Smart Home Co. ,Ltd. 公司年度大事记 2020 年，公司及子公司获 10 项实用新 型专利、3 项外观设计专利。 2020 年 12 月，公司获得广东省知识产 权示范企业。 2020 年 12 月，公司压力温度释放阀四 款产品获得澳洲 WaterMark 认证。 2020 年 4 月，公司收到 4 项高新技术 产品证书。 2020 年 8 月，公司组织了技能操作比 赛。 2020 年 12 月，公司获海尔颁发的创新 引领奖。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 1 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 5 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 7 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 16 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 18 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 22 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 25 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 33 第九节 备查文件目录 ............................................................................................................ 121 1 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人高大勇、主管会计工作负责人汤红梅及会计机构负责人（会计主管人员）汤红梅保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 客户集中度过高的风险 公司客户较为集中，若客户采购策略发生变化，或公司产 品、服务质量不能持续满足客户需求，将导致公司主要客户的 合作关系发生变化，并对公司的生产经营带来不利影响。 目前，公司与主要客户合作具有较好的稳定性、持续性， 但公司已意识到客户集中的风险，正逐步加大新市场、新产品 的开拓力度并积极布局国内外市场。 关联交易较高的风险 2020 年关联销售占销售收入总金额的 33.03%，现阶段，关 联销售金额占比相较之前有所降低，但关联销售金额仍比较高， 公司存在对关联销售依赖风险依旧存在。 为此，公司在《公司章程》、《关联交易管理办法》中对 关联交易进行了相关规定，公司严格按规定执行审批流程。 行业和市场变化的风险 公司目前主营业务为控制阀门、暖通控制设备及智能家居 相关产品的研发、生产与销售。但智能家居的业务方向也具有 一定的不确定性、市场需求更新快，如市场环境、产业政策发 生变化，将对公司盈利能力产生不利的影响。 为此，公司将适应市场需求继续加强产品研发，增强核心 竞争力，能及时推出优质迎合市场的产品，增强公司抵抗行业 和市场变化的能力。 2 汇率波动风险 报告期内，虽受疫情影响，公司国外市场需求有所减少， 但海外市场依旧是我们未来市场拓展领域。若汇率政策发生变 化，会对公司的销售造成一定影响。 为此，公司已在积极开拓国内市场，减少汇率波动造成的 风险；尽量争取与境外客户以人民币结算。长期内，公司将不 断提高产品附加值、增强自身竞争力，同时，强化海外生产体 质，建立全球化生产体质。 产品受原材料价格波动影响的风险 目前，公司主要采购的原材料为铜制品、温包、电子元器 件等，主要原材料价格的波动影响了公司的生产成本，加大了 存货的管理难度，进而影响了产品的销售价格。 针对原材料价格波动，公司将着重通过及时了解行情信息， 全面引入采购招标机制，保障采购价格的稳定性，减少行情波 动给公司带来的风险。通过招标采购等方式降低采购价格，通 过优化工艺流程、使用替代原料及加强管理等方式，有效降低 对材料的使用量。同时，也在与客户签订销售合同时，增加价 格联动机制条款，减少原材料价格波动对利润的影响。 市场竞争加剧的风险 受产品生命周期的影响，公司产品在研发成功并对外销售 初期，产品价格偏高，随着时间的推移，因不断加剧的市场竞 争和不正当竞争者的低廉仿冒，产品价格可能逐步降低。公司 长期致力于温度控制阀门行业，在业内具有较高的知名度和影 响力，公司产品大多数按照欧美等发达国家认证标准制造，具 有较高的技术水平。但随着市场竞争的不断加剧，公司部分产 品可能面临价格不断降低的风险。 为此，公司将继续扩大自身品牌影响力，通过技术研发降 低成本，通过产品推广扩大市场规模，通过不断研发新产品保 持公司“活力”，避免因市场竞争加剧造成的产品价格下跌风 险。 控股股东、实际控制人不当控制的风险 中馀投资与中盛集团、唐台英为一致行动人，其合计持有 海鸥住工 34.12%的股份，为海鸥住工控股股东。海鸥住工直接 持有公司 23,250,000 股，占公司股本总额的 60.52%；通过海鸥 （香港）住工控制公司 7,750,000 股，占公司股本总额的 20.17%； 通过聚贤投资控制公司 5,500,000 股，占公司股本总额的 14.32%，合计持有公司 95.01%的股份，为公司控股股东。唐台 英、戎启平通过共同控制中馀投资与中盛集团取得海鸥住工的 实际控制权，为海鸥住工实际控制人，同时也为公司的实际控 制人。公司已制定了适合现阶段发展的内部控制体系，防止控 股股东、实际控制人利用控制权对公司的生产经营进行不当控 制。若公司实际控制人利用其对公司的控制地位，通过行使表 决权或其它方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当 控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响，存在 因股权集中产生控股股东、实际控制人不当控制的风险。 为此，公司将严格依据《公司法》、《公司章程》等有关法 律法规和规范性文件的要求规范运作，认真落实“三会一层” 治理结果。严格按着“三会”议事规则履行治理程序。不断完 3 善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实 际控制人不当控制。公司也将加强对管理层的培训等方式，不 断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守 相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。 公司治理风险 公司虽已制定了适应现阶段发展需要的制度和内控体系， 但在相关制度的健全和执行方面仍需在经营中进一步完善，公 司管理层的规范治理意识也需要在实际运作中不断增强。随着 公司业务的发展，经营规模的不断扩大，人员的不断增加，将 对公司治理和内部控制提出更高的要求。公司董事大部分为控 股股东及其子公司的董事，可能会造成董事会、股东大会因关 联回避而无法表决的风险。 为此，公司的董事、监事、高管人员将通过不断的学习、 培训等方式，提高规范治理和内部控制的意识，并在公司实际 运营过程中严格按照既定的规章制度运作，如有治理文件不足， 及时做好修订并审议，不断健全完善治理文件。避免因公司治 理不健全和内部控制不完善给公司带来的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、爱迪生、珠海爱迪生 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 控股子公司、珠海吉门、第吉门第 指 珠海吉门第科技有限公司 海鸥住工、控股股东 指 广州海鸥住宅工业股份有限公司（股票代码：002084） 海鸥（香港）住工 指 海鸥（香港）住宅工业有限公司 聚贤投资 指 珠海聚贤投资管理中心（有限合伙） 中馀投资 指 中馀投资有限公司 中盛集团 指 中盛集团有限公司 文莱中馀 指 文莱中馀投资有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期、本报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年期末 指 2019 年 12 月 31 日 期初 指 2020 年 1 月 1 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《珠海爱迪生智能家居股份有限公司章程》 三会 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司股东大会、董事会、 监事会 三会一层 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司股东大会、董事会、 监事会和高级管理层 股东大会 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司股东大会 董事会 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司董事会 监事会 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、万元 温包 指 温包是散热恒温阀的组成元件中用来感受温度变化并 产生驱动作用的部件，又称感温包，其中的工质通常 为液体，固体（石蜡）或者气液混合体 5 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 英文名称及缩写 Zhuhai Edison Smart Home Co.,Ltd. 证券简称 爱迪生 证券代码 837831 法定代表人 高大勇 二、 联系方式 董事会秘书 汤红梅 联系地址 珠海市斗门区乾务镇富山工业区海鸥卫浴分公司车间东面 电话 0756-5659598 传真 0756-8131389 电子邮箱 hongmei.tang@ 公司网址 办公地址 珠海市斗门区乾务镇富山工业区海鸥卫浴分公司车间东面 邮政编码 519170 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 9 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-通用设备制造业（C34）-泵、阀门、压缩机及类似 机械制造（C344）-阀门和旋塞制造（C3443） 主要业务 控制阀门、暖通控制设备及智能家居相关产品的研发、生产与销 售 主要产品与服务项目 温控器、线控器、智能锁、温度压力释放阀、恒温混水阀、安全 阀、球阀等控制智能家居类产品的研发、生产与销售 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 38,420,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 广州海鸥住宅工业股份有限公司 6 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（唐台英、戎启平），一致行动人为（唐台英、戎 启平） 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91440400792964229X 否 注册地址 广东省珠海市斗门区乾务镇富山工业区海鸥卫 浴分公司车间东面 否 注册资本 38,420,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 第一创业、一创投行 主办券商办公地址 深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 20 楼、北京 市西城区武定侯街 6 号卓著中心 10 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日） 一创投行 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 王首一 高勃 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 126,464,670.45 107,421,887.46 17.73% 毛利率% 26.30% 24.88% - 归属于挂牌公司股东的净利润 13,211,750.51 6,472,415.75 104.12% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 10,908,841.79 5,400,080.89 102.01% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 11.94% 6.52% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 9.86% 5.36% - 基本每股收益 0.34 0.17 100% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 185,223,499.94 157,190,811.86 17.83% 负债总计 40,501,406.36 25,131,027.26 61.16% 归属于挂牌公司股东的净资产 117,219,522.72 104,007,772.21 12.70% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.05 2.71 12.55% 资产负债率%（母公司） 24.96% 18.62% - 资产负债率%（合并） 21.87% 15.99% - 流动比率 4.33 5.77 - 利息保障倍数 - - - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 5,439,432.97 -10,198,734.75 153.33% 应收账款周转率 4.77 6.35 - 存货周转率 2.64 2.68 - 8 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 17.83% 14.06% - 营业收入增长率% 17.73% 32.10% - 净利润增长率% 136.43% 86.04% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 38,420,000 38,420,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -45,087.20 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,752,347.43 委托他人投资或管理资产的损益 1,742,278.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 446,166.46 非经常性损益合计 3,895,704.78 所得税影响数 767,708.51 少数股东权益影响额（税后） 825,087.55 非经常性损益净额 2,302,908.72 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 9 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 （1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准 则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调 整。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完 成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做 调整。执行该准则的主要影响如下： 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下： 受影响的资产负债表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 合同负债 1,189,182.60 845,622.42 其他流动负债 106,419.99 61,757.17 预收款项 -1,295,602.59 -907,379.59 受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 合同负债 1,053,853.7 1,046,138.66 其他流动负债 47,330.71 46,327.75 预收款项 -1,101,184.41 -1,092,466.41 （2）执行《企业会计准则解释第 13 号》 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了《企业会计准则解释第 13 号》（财会〔2019〕21 号，以下简称 “解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和 子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括 联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试” 选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对本 公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （3）执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》 财政部于 2019 年 12 月 16 日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》（财会[2019]22 号）， 适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关 企业（以下简称重点排放企业）。该规定自 2020 年 1 月 1 日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法 应用该规定。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状 况和经营成果产生重大影响。 （4）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10 号），自 2020 年 6 月 19 日起施行，允许企业对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减 10 让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金 减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。 本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理并对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 11 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司致力于阀门、暖通智能控制、空调智能控制、智能安防等产品的研发、生产和销售，积极引进 电子控制技术，以温度控制为基础，以智能化控制为方向，致力于智能家居市场领域。公司拥有一支专 业、创新、高效的核心技术团队，拥有 80 多项专利、产品获多国认证。公司产品获得国内外客户认可、 客户稳定，公司秉承为客户提供定制化、技术含量高的智能化产品。 公司主要通过销售自主研发生产的相关产品获取收入。产品研发方面主要是根据客户及市场需求， 以用户的角度进行研发；采购方面主要是以销定产，根据订单采购原料；生产方面主要是按照计划实施 生产；销售方面采用直销策略。阀门、暖通控制、智能安防产品的研发、生产和销售是公司目前的主要 业务，通过与长期稳定的客户持续开展贸易，获得稳定的收入与利润，从而实现公司的持续盈利。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 70,441,089.96 38.03% 12,495,189.47 7.95% 463.75% 应收票据 21,657,482.63 11.69% 14,816,499.80 9.43% 46.17% 应收账款 30,592,198.74 16.52% 22,391,259.92 14.24% 36.63% 存货 40,291,977.63 21.75% 30,376,406.68 19.32% 32.64% 投资性房地产 - - - -- - 长期股权投资 - - - - - 12 固定资产 3,230,103.70 1.74% 3,285,549.71 2.09% -1.69% 在建工程 19,215.96 0.01% 202,123.88 0.13% -90.49% 无形资产 - - - - - 商誉 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 其他流动资产 11,475,763.64 6.20% 63,924,410.91 40.67% -82.05% 应交税费 1,037,619.62 0.56% 525,947.87 0.33% 97.29% 资产负债项目重大变动原因： （1）货币资金 7,044.11 万元，较期初增加 5,794.59 万元，增幅 463.75%，主要原因是报告期末赎 回银行保本型理财产品所致。 （2）应收票据 2,165.75 万元，较期初增加 684.10 万元，增幅 46.17%，主要是报告期内营业收入相 比去年同期增加所致。 （3）应收账款 3,059.22 万元，较期初增加 820.09 万元，增幅 36.63%，主要是报告期内营业收入相 比去年同期增加所致。 （4）存货 4,029.20 万元，较期初增加 991.56 万元，增幅 32.64%，主要是为了应对 2021 年电子类 产品的涨价，提前备货所致。 （5）其他流动资产 1,147.58 万元，较期初减少 5,244.86 万元，减幅 82.05%，主要原因是报告期末 赎回银行保本型理财产品所致。 （6）应交税费 103.76 万元，较期初增加 51.17 万元，增幅 97.29%，主要原因是报告期内净利润增 加，导致企业所得税增加所致。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 126,464,670.45 - 107,421,887.46 - 17.73% 营业成本 93,207,622.05 73.70% 80,699,668.79 75.12% 15.50% 毛利率 26.30% - 24.88% - - 销售费用 4,909,776.01 3.88% 6,332,662.92 5.90% -22.47% 管理费用 10,690,576.72 8.45% 10,714,620.73 9.97% -0.22% 研发费用 5,667,464.36 4.48% 5,327,325.68 4.96% 6.38% 财务费用 606,565.53 0.48% 127,632.56 0.12% 375.24% 信用减值损失 -207,819.68 0.16% -438,696.72 -0.41% -52.63% 资产减值损失 -289,169.51 0.23% -119,156.41 -0.11% 142.68% 其他收益 1,752,347.43 1.39% 58,002.50 0.05% 2,921.16% 投资收益 1,742,278.09 1.38% 1,710,048.05 1.59% 1.88% 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 -154.22 0.00% - - - 13 汇兑收益 - - - - - 营业利润 13,822,145.53 10.93% 4,932,573.23 4.59% 180.22% 营业外收入 446,167.05 0.35% 969.53 0.00% 45,918.90% 营业外支出 44,933.57 0.04% 37,036.29 0.03% 21.32% 净利润 12,662,308.98 10.01% 5,355,651.19 4.99% 136.43% 项目重大变动原因： （1）营业收入 12,646.47 万元，较 2019 年增幅 17.73%，主要是公司温控器、门锁类产品销售相比 2019 年有所增加所致。 （2）销售费用为 490.98 万元，同比减少 142.29 万元，减幅为 22.47%，主要原因：受疫情影响， 展会、差旅减少。 （3）财务费用为 60.66 万元，同比增加 47.89 万元，增幅为 375.24%，主要因为报告期内人民币兑 美元汇率下降，产生汇兑损失，以及报告期内利息收入减少所致。 （4）其他收益为 175.23 万元，同比增加 169.43 万元，增幅 2921.16%，主要是报告期内收到的政 府补助增加所致。 （5）营业利润 1382.21 万元，同比增加 888.96 万元，增幅 180.22%，主要是当前营业收入同比增 幅 17.73%，营业成本同比增幅 15.50%，导致毛利额增加 653.48 万元，报告期内收到的政府补助同比 增加 169.43 万元，以上导致当期营业利润增加。 （6）营业外收入 44.62 万元，同比增加 44.52 万元，增幅 45,918.90%，主要是核销应付账款所致。 （7）净利润为 1,266.23 万元，同比增幅 136.43%，主要是营业收入增加所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 122,302,572.70 103,893,028.06 17.72% 其他业务收入 4,162,097.75 3,528,859.40 17.94% 主营业务成本 92,001,823.96 78,541,409.88 17.14% 其他业务成本 1,205,798.09 2,158,258.91 -44.13% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 电子类产品 85,103,870.76 69,061,248.21 18.85% 36.65% 35.00% 0.99% 阀门类产品 41,360,799.69 24,146,373.84 41.62% -8.38% -18.27% 7.06% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，电子类产品同比上期营业收入及成本都增加了 30%以上，是因为电子类产品销售量增加 所致。 14 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 青岛海达源采购服务有限公司 24,286,886.98 19.20% 否 2 珠海艾迪西软件科技有限公司 21,422,107.89 16.94% 是 3 宁波艾迪西国际贸易有限公司 9,652,156.15 7.63% 是 4 澳大利亚 AUSTRALIAN VALVE GROUP PTY LTD. 9,006,440.62 7.12% 否 5 南京天加环境科技有限公司 6,341,331.47 5.01% 否 合计 70,708,923.11 55.90% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 深圳市华纬融科电子有限公司 7,841,744.85 8.78% 否 2 东莞市仁邦电子有限公司 6,079,626.61 6.80% 否 3 青岛研诚霖电子科技有限责任公司 5,374,875.75 6.02% 否 4 珠海奥普特电子有限公司 3,774,537.86 4.22% 否 5 苏州坚崧电子科技有限公司 3,750,152.89 4.20% 否 合计 26,820,937.96 30.02% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 5,439,432.97 -10,198,734.75 153.33% 投资活动产生的现金流量净额 52,705,498.97 -34,282,452.44 253.74% 筹资活动产生的现金流量净额 - 10,000,000.00 -100.00% 现金流量分析： （1）经营活动产生的现金流量净额为：543.94 万元，较去年同期增加 1,563.82 万元，增幅 153.33%， 主要是由于销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额 5,270.55 万元，较去年同期增加 8,698.8 万元，增幅 253.74%， 主要是赎回保本型理财产品相比去年同期增加所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降，主要是上期吉门第收到少数股东投资的资金 1,000 万元。 15 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名 称 公司 类型 主要 业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 珠海吉门 第科技有 限公司 控股子 公司 智能门 锁 46,796,619.93 45,837,618.10 11,736,395.00 -915,735.88 主要控股参股公司情况说明 公司控股珠海吉门第是契合了公司未来的发展战略引领中国智能家居及物联网技术的长足发展，是 公司业务的延伸，拓宽了公司发展方向，利于提升公司竞争力，增强公司持续经营能力，符合公司及股 东利益。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营能力。 公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心技术人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持 续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大影响事项。 16 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 17 1．购买原材料、燃料、动力 32,200,000.00 10,522,804.86 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 84,270,000.00 41,776,577.94 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4．其他 1,600,000.00 1,206,770.40 (四) 承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结 束日期 承诺 来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 28 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞 争 正在履行中 其他股东 2016 年 6 月 28 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞 争 正在履行中 董监高 2016 年 6 月 28 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞 争 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 28 日 挂牌 其他承诺（减少和规 范关联交易的承诺） 其他（双方就相互 间关联事务及交易 事务所作出的任何 约定及安排，均不 妨碍对方为其自身 利益、在市场同等 竞争条件下于任何 第三方进行业务往 来或交易。减少不 必要的关联交易， 涉及必要的关联交 易，需按照公司相 关制度、法律法规 要求规范执行。） 正在履行中 其他股东 2016 年 6 月 28 日 挂牌 其他承诺（减少和规 范关联交易的承诺） 正在履行中 董监高 2016 年 6 月 28 日 挂牌 其他承诺（减少和规 范关联交易的承诺） 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、避免出现同业竞争情况，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级 管理人员及核心技术人员向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》。 2、公司全体股东、董事、监事以及高级理管理人员已经出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》 等承诺。 上述承诺事项均已 2016 年 6 月 28 日公告的《公开转让说明书》中进行了披露，其中避免同业竞争 承诺事项见第 115 页、公司规范关联交易安排事项见第 222 页、减少和规范关联交易承诺事项见第 224 页。 截至本报告披露之日，公司股东、董事、监事、高级管理人员自觉履行承诺事项，不存在违反情况。 18 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 38,420,000 100% - 38,420,000 100% 其中：控股股东、实际控制 人 36,500,000 95.01% - 36,500,000 95.01% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 38,420,000 - 0 38,420,000 - 普通股股东人数 4 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期 末 持 有 限 售 股 份 数 量 期末持有 无限售股 份数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 广州海鸥住 宅工业股份 有限公司 23,250,000 0 23,250,000 60.52% 0 23,250,000 0 0 2 海鸥（香港） 住宅工业有 限公司 7,750,000 0 7,750,000 20.17% 0 7,750,000 0 0 19 3 珠海聚贤投 资管理中心 （ 有 限 合 伙） 5,500,000 0 5,500,000 14.32% 0 5,500,000 0 0 4 嘉兴艾迪西 暖通科技有 限公司 0 1,920,000 1,920,000 4.99% 0 1,920,000 0 0 5 上海齐煜信 息科技有限 公司 1,920,000 -1,920,000 0 0% 0 0 0 0 合计 38,420,000 0 38,420,000 100% 0 38,420,000 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 海鸥（香港）住宅工业有限公司是广州海鸥住宅工业股份有限公司 100%控股的公司，珠海聚贤 投资管理中心（有限合伙）共有两名合伙人，其中珠海铂鸥卫浴用品有限公司为普通合伙人，此公 司为广州海鸥住宅工业股份有限公司的子公司。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 广州海鸥住宅工业股份有限公司直接持有公司 23,250,000 股，占公司股本总额的 60.52%；通过海鸥 （香港）住宅工业有限公司控制公司 7,750,000 股，占公司股本总额的 20.17%；通过珠海聚贤投资管理 中心（有限合伙）控制公司 5,500,000 股，占公司股本总额的 14.32%，合计持有公司 95.01%的股份，为 公司控股股东。 控股股东名称：广州海鸥住宅工业股份有限公司，法定代表人：唐台英，成立日期：1998 年 1 月 8 日，统一社会信用代码：914401017082149959，注册资本：55459.8528 万元人民币，主营业务：公司主 要从事装配式整装卫浴空间内高档卫生洁具、陶瓷、浴缸、淋浴房、浴室柜、整体橱柜、瓷砖等全品类 部品部件的研发、制造和服务，在智能家居领域主要进行智能门户、安防工程的持续布局。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 海鸥住工直接持有公司 23,250,000 股，占公司股本总额的 60.52%；通过海鸥（香港）住工控制公 司 7,750,000 股，占公司股本总额的 20.17%；通过聚贤投资控制公司 5,500,000 股，占公司股本总额的 14.32%，合计持有公司 95.01%的股份，为公司控股股东。中馀投资与中盛集团、唐台英为一致行动人， 其合计持有海鸥住工 33.97%的股份，为海鸥住工控股股东。唐台英、戎启平通过共同控制中馀投资与中 盛集团取得海鸥住工的实际控制权，为海鸥住工的实际控制人，同时也为本公司的实际控制人。 20 公司与实际控制人之间产权和控制关系方框图如下： 公司的实际控制人为唐台英、戎启平，两位实际控制人的基本信息如下： 唐台英，男，1955年6月生，中国台湾籍。1977年6月毕业于台湾淡江大学企业管理专业，本科学历。 1981年3月至1984年5月任台湾兴和实业有限公司总经理，1984年6月至1990年2月任台湾纳华塑胶有限公 司总经理，1990年3月至1992年5月任广东新会显浩水暖器材有限公司总经理，1993年1月至1996年11月 任北京科勒卫浴用品有限公司总经理，1998年1月至今历任海鸥住工有限总经理、董事等职务，现任海 鸥住工董事长、爱迪生董事，为公司实际控制人之一。 戎启平，男，1954 年 6 月生，中国台湾籍。1977 年 6 月毕业于台湾淡江大学统计学专业，本科学 历。1990 年 12 月加入台湾和之合企业有限公司任副总经理，1993 年 1 月至今任中馀投资有限公司董事， 1998 年 4 月至 2003 年 7 月任海鸥有限董事，2003 年 7 月至 2009 年 7 月任海鸥住工董事会董事；2009 年 8 月至 2020 年 11 月任海鸥住工监事会主席，任文莱中馀、中馀投资、中盛集团董事，为公司实际控 制人之一。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 21 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 3 - - 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 22 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 高大勇 董事长 男 1959 年 5 月 2019 年 12 月 30 日 2021 年 9 月 2 日 高大勇 总经理、董事 男 1959 年 5 月 2018 年 9 月 3 日 2021 年 9 月 2 日 唐台英 董事 男 1955 年 6 月 2018 年 9 月 3 日 2021 年 9 月 2 日 王瑞泉 董事 男 1961 年 6 月 2018 年 9 月 3 日 2021 年 9 月 2 日 龙根 董事 男 1986 年 10 月 2020 年 9 月 29 日 2021 年 9 月 2 日 陈定 监事会主席 男 1967 年 3 月 2018 年 9 月 3 日 2021 年 9 月 2 日 林义富 职工监事 男 1961 年 11 月 2018 年 9 月 3 日 2021 年 9 月 2 日 谷宝良 监事 男 1967 年 2 月 2018 年 9 月 3 日 2021 年 9 月 2 日 汤红梅 财务总监、董事会秘书 女 1981 年 10 月 2018 年 9 月 3 日 2021 年 9 月 2 日 马凌飞 董事 男 1983 年 11 月 2018 年 9 月 3 日 2021 年 1 月 21 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： （1）公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在关联关系； （2）公司董事唐台英是控股股东广州海鸥住宅工业股份有限公司董事长，也是公司实际控制人之 一； （3）公司董事王瑞泉、龙根分别在控股股东任董事、监事； （4）公司监事会主席陈定为控股股东监事会主席； （5）公司董事、监事、高级管理人员与实际控制人唐台英、戎启平不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持 普通股 股数 数量 变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 高大勇 董事长、总经理 0 0 0 0% 0 0 唐台英 董事 0 0 0 0% 0 0 王瑞泉 董事 0 0 0 0% 0 0 马凌飞 董事 0 0 0 0% 0 0 龙根 董事 0 0 0 0% 0 0 23 陈定 监事会主席 0 0 0 0% 0 0 林义富 职工监事 0 0 0 0% 0 0 谷宝良 监事 0 0 0 0% 0 0 汤红梅 财务总监、董事会秘书 0 0 0 0% 0 0 合计 - 0 - 0 0% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 李家德 董事 离任 - 个人原因 王志富 副总经理 离任 - 个人原因 龙根 - 新任 董事 原董事李家德离职后新选举 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 龙根 先生，中国国籍，1986 年 10 月出生，硕士研究生学历。2011 年 12 月，毕业于英国思克莱德 大学运筹学专业，获硕士学位；2012 年 7 月至 2014 年 6 月，任广州海鸥住宅工业股份有限公司总经理 助理职务，主管产品管理及运营工作；2014 年 6 月至今，任广州海鸥住宅工业股份有限公司董事长助理 兼投资总监职务，主管公司战略投资工作；2020 年 4 月至今，任海鸥冠军有限公司董事、总经理，主持 海鸥冠军全面工作；2020 年 5 月至今，任广州海鸥住宅工业股份有限公司瓷砖事业部总经理，负责瓷砖 事业部工作。现任苏州海鸥有巢氏住宅科技股份有限公司、上海东铁五金有限公司、衢州贝喜欧智能卫 浴有限公司、浙江和乐融资租赁有限公司、广东雅科波罗橱柜有限公司、浙江集致装饰科技股份有限公 司、广东有巢氏集成住宅科技有限公司、大同奈陶瓷工业股份有限公司、珠海市雅科波罗家具有限公司 董事，青岛海鸥福润达家居集成有限公司、杭州四维雅鼎卫浴有限公司、广州海鸥住宅工业股份有限公 司监事。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 17 5 0 22 24 生产人员 112 36 38 110 销售人员 19 0 0 19 技术人员 49 1 4 46 财务人员 7 0 0 7 行政人员 12 0 0 12 员工总计 216 42 42 216 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 16 17 专科 46 55 专科以下 151 141 员工总计 216 216 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、工薪酬政策：公司实行劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和相关法规、规范性文件 与员工签订《劳动合同书》，并按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理社会保 险和住房公积金。公司按时向员工支付各项工资薪酬、奖金福利，建立并完善了《绩效考核制度》和薪 酬管理体系，每年根据地区的经济发展水平和公司的经营状况，确定薪酬上涨幅度并进行相应的调整， 每季度根据绩效考核指标的完成情况决定是否发放季度奖金。 2、培训计划：公司重视员工的培训和发展，加强员工培训工作。公司制定了入职、户外拓展、外 部、内部等培训计划，定期对员工进行安全、技能、法规培训。报告期内，开展了线上包括新员工入职 培训、技能培训，线下老带新技能等各项培训。 3、报告期内需公司承担费用的离退休职工人数：0 人。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司于 2020 年 12 月 18 日收到董事马凌飞递交的辞职报告，于 2021 年 1 月 21 日召开 2021 年第一 次临时股东大会审议通过了《关于选举刘子义女士为公司董事的议案》，选举刘子义女士为新任董事任 期自股东大会审议通过之日起至第二届董事会期满。 25 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律、法规的要求，履行治理制度。 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2020 年 1 月 3 日发布的《全国中小企业股份转让 系统挂牌公司治理规则》、《全国中小企业股份转让挂牌公司信息披露规则》等相关规定，公司修订了《公 司章程》《公司股东大会议事规则》《公司董事会议事规则》《公司监事会议事规则》《公司关联交易管理 办法》《公司总经理工作细则》《公司信息披露事务管理制度》《公司投资者关系管理制度》《公司董事会 秘书工作细则》。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则 （实行）》等有关法律、法规的要求及公司治理制度的规定规范运作，公司严格遵循议事程序，及时披 露议事结果，有效执行审议结果。 公司董事会评估认为：公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系 统业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、 监事或股东大会的讨论、审议通过，履行了规定的程序，杜绝出现违法违规情况。 公司董事会评估认为：截至报告期末，公司重要的人事变动、对外投资、关联交易等重大决策事项 履行了规定程序。 4、 公司章程的修改情况 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2020 年 1 月 3 日发布的《全国中小企业股份转让 系统挂牌公司治理规则》、《全国中小企业股份转让挂牌公司信息披露规则》等相关规定，公司修订了《公 司章程》。2020 年 4 月 27 日，公司召开 2019 年年度股东大会审议通过了《关于拟修订<公司章程>条款 的议案》，详见公司于 2020 年 4 月 29 日在全国中小企业股份转让系统指定披露平台（） 26 披露的《公司章程》（公告编号：2020-022）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2020 年 3 月 30 日，公司召开第二届董事会第十一次会议。审 议通过了如下议案： 1）、《关于公司 2019 年年度报告的议案》 2）、《关于公司 2019 年年度报告摘要的议案》 3）、《关于公司 2019 年度董事会工作报告的议案》 4）、《关于公司 2019 年度总经理工作报告的议案》 5）、《关于公司 2019 年度财务决算报告的议案》 6）、《关于公司 2020 年度财务预算报告的议案》 7）、《关于公司 2019 年度财务审计报告的议案》 8）、《关于公司 2019 年度关联方占用资金专项审计说明的议案》 9）、《关于公司 2019 年度利润分配预案的议案》 10）、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》 11）、《关于公司 2019 年度关联交易情况报告的议案》 12）、《关于增加公司及控股子公司关联交易的议案》 13）、《关于会计政策变更的议案》 14）、《关于拟修订<公司章程>条款的议案》 15）、《关于拟修订<公司股东大会议事规则>的议案》 16）、《关于拟修订<公司董事会议事规则>的议案》 17）、《关于拟修订<公司关联交易管理办法>的议案》 18）、《关于拟修订<公司总经理工作细则>的议案》 19）、《关于拟修订<公司信息披露事务管理制度>的议案》 20）、《关于拟修订<公司投资者关系管理制度>的议案》 21）、《关于拟修订<公司董事会秘书工作细则>的议案》 22）、《关于提请召开公司 2019 年年度股东大会的议案》 2、2020 年 8 月 20 日，公司召开第二届董事会第十二次会议。审 议通过了如下议案： 1）、《关于公司 2020 年半年度报告的议案》 3、2020 年 9 月 14 日，公司召开第二届董事会第十三次会议。审 议通过了如下议案： 1）、《关于公司与第一创业证券股份有限公司解除持续督导协议的 议案》 2）、《关于公司与第一创业证券承销保荐有限责任公司签署持续督 导协议的议案》 3）、《关于向全国股转公司提交<珠海爱迪生智能家居股份有限公 司关于解除持续督导协议的说明报告>的议案》 4）、《关于授权董事会全权办理本公司持续督导主办券商变更相关 27 事宜的议案》 5）、《关于选举龙根先生为公司董事的议案》 6）、《关于召开公司 2020 年第一次临时股东大会的议案》 4、2020 年 12 月 14 日，公司召开第二届董事会的十四次会议。 审议通过了如下议案： 1）、《关于与广州海鸥住宅工业股份有限公司 2021 年度日常性关 联交易预计的议案》 2）、《关于与珠海承鸥卫浴用品有限公司 2021 年度日常性关联交 易预计的议案》 3）、《关于与宁波艾迪西国际贸易有限公司 2021 年度日常性关联 交易预计的议案》 4）、《关于与珠海艾迪西软件科技有限公司 2021 年度日常性关联 交易预计的议案》 5）、《关于与浙江班尼戈流体控制有限公司 2021 年度日常性关联 交易预计的议案》 6）、《关于与北京艾迪西暖通科技有限公司 2021 年度日常性关联 交易预计的议案》 7）、《关于与嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 2021 年度日常性关联 交易预计的议案》 8）、《关于与台州艾迪西盛大暖通科技有限公司 2021 年度日常性 关联交易预计的议案》 9）、《关于与江西鸥迪铜业有限公司 2021 年度日常性关联交易预 计的议案》 10）、《关于与香港艾迪西国际有限公司 2021 年度日常性关联交易 预计的议案》 11）、《关于与海鸥（香港）住宅工业有限公司 2021 年度日常性关 联交易预计的议案》 12）、《关于与浩祥国际贸易有限公司 2021 年度日常性关联交易预 计的议案》 13）、《关于与艾碧匹(上海)流体控制有限公司 2021 年度日常性关 联交易预计的议案》 14）、《关于与班尼戈管路系统（宁波）有限公司 2021 年度日常性 关联交易预计的议案》 15）、《关于与天钺电子（东莞）有限公司 2021 年度日常性关联交 易预计的议案》 16）、《关于与广州爱虎实业有限公司 2021 年度日常性关联交易预 计的议案》 17）、《关于与上海东铁五金有限公司 2021 年度日常性关联交易预 计的议案》 18）、《关于与上海东铁贸易有限公司 2021 年度日常性关联交易预 计的议案》 19）、《关于与苏州有巢氏家居有限公司 2021 年度日常性关联交易 预计的议案》 20）、《关于与台州艾迪西万达暖通科技有限公司 2021 年度日常性 28 关联交易预计的议案》 21）、《关于公司及控股子公司使用自有闲置资金投资银行保本型 理财产品的议案》 22）、《关于召开公司 2020 年第二次临时股东大会的议案》 监事会 2 1、2020 年 3 月 30 日，公司召开第二届监事会第五次会议。审议 通过了如下议案： 1）、《关于公司 2019 年年度报告的议案》 2）、《关于公司 2019 年年度报告摘要的议案》 3）、《关于公司 2019 年度监事会工作报告的议案》 4）、《关于公司 2019 年度财务决算报告的议案》 5）、《关于公司 2020 年度财务预算报告的议案》 6）、《关于公司 2019 年度财务审计报告的议案》 7）、《关于公司 2019 年度关联方占用资金专项审计说明的议案》 8）、《关于公司 2019 年度利润分配预案的议案》 9）、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》 10）、《关于公司 2019 年度关联交易情况报告的议案》 11）、《关于增加公司控股子公司关联交易的议案》 12）、《关于会计政策变更的议案》 13）、《关于拟修订<公司章程>条款的议案》 14）、《关于拟修订<公司监事会议事规则>的议案》 2、2020 年 8 月 20 日，公司召开第二届监事会第六次会议。审议 通过了如下议案： 1）、《关于公司 2020 年半年度报告的议案》 股东大会 3 1、2020 年 4 月 27 日，公司召开 2019 年年度股东大会。审议通 过了如下议案： 1）、《关于公司 2019 年年度报告的议案》 2）、《关于公司 2019 年年度报告摘要的议案》 3）、《关于公司 2019 年度董事会工作报告的议案》 4）、《关于公司 2019 年度监事会工作报告的议案》 5）、《关于公司 2019 年度财务决算报告的议案》 6）、《关于公司 2020 年度财务预算报告的议案》 7）、《关于公司 2019 年度利润分配预案的议案》 8）、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》 9）、《关于公司 2019 年度关联交易情况报告的议案》 10）、《关于增加公司及控股子公司关联交易的议案》 11）、《关于拟修订<公司章程>条款的议案》 12）、《关于拟修订<公司股东大会议事规则>的议案》 13）、《关于拟修订<公司董事会议事规则>的议案》 14）、《关于拟修订<公司监事会议事规则>的议案》 15）、《关于拟修订<公司关联交易管理办法>的议案》 16）、《关于拟修订<公司信息披露事务管理制度>的议案》 17）、《关于拟修订<公司投资者关系管理制度>的议案》 2、2020 年 9 月 29 日，公司召开 2020 年第一次临时股东大会。 审议通过了如下议案： 29 1）、《关于公司与第一创业证券股份有限公司解除持续督导协议的 议案》 2）、《关于公司与第一创业证券承销保荐有限责任公司签署持续督 导协议的议案》 3）、《关于向全国股转公司提交<珠海爱迪生智能家居股份有限公 司关于解除持续督导协议的说明报告>的议案》 4）、《关于授权董事会全权办理本公司持续督导主办券商变更相关 事宜的议案》 5）、《关于选举龙根先生为公司董事的议案》 3、2020 年 12 月 30 日，公司召开 2020 年第二次临时股东大会。 审议通过了如下议案： 1）、《关于与广州海鸥住宅工业股份有限公司 2021 年度日常性关 联交易预计的议案》 2）、《关于与珠海承鸥卫浴用品有限公司 2021 年度日常性关联交 易预计的议案》 3）、《关于与宁波艾迪西国际贸易有限公司 2021 年度日常性关联 交易预计的议案》 4）、《关于与珠海艾迪西软件科技有限公司 2021 年度日常性关联 交易预计的议案》 5）、《关于与浙江班尼戈流体控制有限公司 2021 年度日常性关联 交易预计的议案》 6）、《关于与北京艾迪西暖通科技有限公司 2021 年度日常性关联 交易预计的议案》 7）、《关于与嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 2021 年度日常性关联 交易预计的议案》 8）、《关于与台州艾迪西盛大暖通科技有限公司 2021 年度日常性 关联交易预计的议案》 9）、《关于与江西鸥迪铜业有限公司 2021 年度日常性关联交易预 计的议案》 10）、《关于与香港艾迪西国际有限公司 2021 年度日常性关联交易 预计的议案》 11）、《关于与海鸥（香港）住宅工业有限公司 2021 年度日常性关 联交易预计的议案》 12）、《关于与浩祥国际贸易有限公司 2021 年度日常性关联交易预 计的议案》 13）、《关于与艾碧匹（上海）流体控制有限公司 2021 年度日常性 关联交易预计的议案》 14）、《关于与班尼戈管路系统（宁波）有限公司 2021 年度日常性 关联交易预计的议案》 15）、《关于与天钺电子（东莞）有限公司 2021 年度日常性关联交 易预计的议案》 16）、《关于与广州爱虎实业有限公司 2021 年度日常性关联交易预 计的议案》 17）、《关于与上海东铁五金有限公司 2021 年度日常性关联交易预 30 计的议案》 18）、《关于与上海东铁贸易有限公司 2021 年度日常性关联交易预 计的议案》 19）、《关于与苏州有巢氏家居有限公司 2021 年度日常性关联交易 预计的议案》 20）、《关于与台州艾迪西万达暖通科技有限公司 2021 年度日常性 关联交易预计的议案》 21）、《关于公司及控股子公司使用自有闲置资金投资银行保本型 理财产品的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律 行政法规及《公司章程》的规定。历次会议的审议、表决程序及表决结果真实、合法、有效。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会的监督活动中未发现公司存在风险事项。公司监事会对报告内的监督事项无 异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司具有独立完整的业务体系，具备自主研发生产能力和面向市场独立开展业务的能力，独立于各 股东和其他关联方。公司拥有独立完整的产、供、销系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场及 供应、销售部门和渠道。公司不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，不 存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。公司控股股东、实际控制人书面承诺不从事与公司构成 同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人。 2、人员独立 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规与员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳 动工资制度，公司劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理。公司高级管理人员均由公司董事会聘任或 辞退，选举和聘任及辞退的程序符合法律、行政法规及《公司章程》的规定。公司总经理、副总经理、 财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、 监事以外的其他职务，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具 有开展业务所需的技术、设备、设施、场所等，公司拥有的各项资产产权明晰，均由公司实际控制和使 用。公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在违规占用公司的资金和其他资产的情况。 4、机构独立 公司设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、副总经理、财务负责人 和董事会秘书等高级管理人员，组成完整的独立于控股股东及关联方的法人治理结构，并有效运作。公 31 司自主设立财务管理、研发中心、物料管理、制造部、品质管理、营销中心、人力资源七大部门，并制 定了较为完备的内部管理制度。公司各机构和各职能部门按《公司章程》及其他管理制度规定的职责独 立运作，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业直接干预本公司生产经营管理独立性的现象， 也不存在公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同、合署办公的情形。 5、财务独立 公司设立独立的财务部门，配备专职的财务工作人员，制订了完善的财务管理制度和财务会计制度， 建立独立的财务核算体系，能够依法独立作出财务决策。公司开设独立基本存款账户、一般存款账户， 不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税 义务，与大股东及其他关联方无混合纳税现象。 综上所述公司的业务、人员、资产、机构、财务等方面均与控股股东、实际控制人相互独立，公司 的持续经营能力不受影响，公司具有面向市场的自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已依据《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的规定，结合公司实际情况制定了较完善的内 部管理制度，保证公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。在完整性和合理性方面不存 在重大缺陷。 1、公司会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、公司财务管理 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的下做到有序工作、严 格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、公司风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、 事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身经营的实际情况制定的，符合现代企业治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷，在公 司业务运营的各关键环节中，均能得到较好的贯彻执行，对公司经营风险起到有效的管控作用。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年 4 月 17 日股东大会审议通过了《年度信息披露重大差错责任追究制度》，公司信息 披露责任人及公司管理层认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，保证信息披露的 真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 32 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 33 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字[2021]第 ZL10033 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2021 年 4 月 12 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 王首一 高勃 3 年 3 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 16 万元 审计报告 信会师报字[2021]第 ZL10033 号 珠海爱迪生智能家居股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了珠海爱迪生智能家居股份有限公司（以下简称珠海爱迪生）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了珠海爱迪 生 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于珠海爱迪生，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、 其他事项 珠海爱迪生管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括珠海爱迪生 2020 年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 34 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工 作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估珠海爱迪生的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督珠海爱迪生的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财 务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对珠海爱迪生持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致珠海爱迪生不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就珠海爱迪生中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王首一 中国•上海 中国注册会计师：高勃 二〇二一年四月十二日 35 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 70,441,089.96 12,495,189.47 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 21,657,482.63 14,816,499.80 应收账款 五、（三） 30,592,198.74 22,391,259.92 应收款项融资 预付款项 五、（四） 578,156.22 661,599.34 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（五） 402,811.04 262,365.91 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（六） 40,291,977.63 30,376,406.68 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 11,475,763.64 63,924,410.91 流动资产合计 175,439,479.86 144,927,732.03 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（八） 3,230,103.70 3,285,549.71 在建工程 五、（九） 19,215.96 202,123.88 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 36 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（十） 4,576,780.60 7,161,377.28 递延所得税资产 五、（十一） 1,579,766.56 1,383,628.96 其他非流动资产 五、（十二） 378,153.26 230,400.00 非流动资产合计 9,784,020.08 12,263,079.83 资产总计 185,223,499.94 157,190,811.86 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十三） 21,372,139.22 20,118,072.57 预收款项 五、（十四） 1,295,602.59 合同负债 五、（十五） 1,053,853.70 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十六） 1,392,853.98 1,611,976.23 应交税费 五、（十七） 1,037,619.62 525,947.87 其他应付款 五、（十八） 661,097.08 1,579,428.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（十九） 14,983,842.76 流动负债合计 40,501,406.36 25,131,027.26 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 37 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 40,501,406.36 25,131,027.26 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十） 38,420,000.00 38,420,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十一） 35,021,406.38 35,021,406.38 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十二） 3,987,782.41 2,629,977.92 一般风险准备 未分配利润 五、（二十三） 39,790,333.93 27,936,387.91 归属于母公司所有者权益合计 117,219,522.72 104,007,772.21 少数股东权益 27,502,570.86 28,052,012.39 所有者权益合计 144,722,093.58 132,059,784.60 负债和所有者权益总计 185,223,499.94 157,190,811.86 法定代表人：高大勇 主管会计工作负责人：汤红梅 会计机构负责人：汤红梅 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 43,509,223.56 11,206,382.34 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 十二、（一） 21,657,482.63 14,816,499.80 应收账款 十二、（二） 27,949,594.13 20,321,074.63 应收款项融资 预付款项 577,167.54 412,195.76 其他应收款 十二、（三） 382,405.06 245,908.67 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 32,744,191.07 24,284,874.68 合同资产 38 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7,876,095.54 34,001,459.95 流动资产合计 134,696,159.53 105,288,395.83 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十二、（四） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,900,157.37 2,905,912.34 在建工程 19,215.96 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 606,187.13 1,057,149.91 递延所得税资产 205,160.02 156,217.07 其他非流动资产 非流动资产合计 23,730,720.48 24,119,279.32 资产总计 158,426,880.01 129,407,675.15 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 20,660,222.42 19,759,709.29 预收款项 907,379.59 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,182,330.98 1,339,252.65 应交税费 1,030,509.87 519,718.13 其他应付款 640,362.80 1,575,184.87 其中：应付利息 应付股利 合同负债 1,046,138.66 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 14,982,839.80 流动负债合计 39,542,404.53 24,101,244.53 39 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 39,542,404.53 24,101,244.53 所有者权益： 股本 38,420,000.00 38,420,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 35,021,406.38 35,021,406.38 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,987,782.41 2,629,977.92 一般风险准备 未分配利润 41,455,286.69 29,235,046.32 所有者权益合计 118,884,475.48 105,306,430.62 负债和所有者权益合计 158,426,880.01 129,407,675.15 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 126,464,670.45 107,421,887.46 其中：营业收入 五、（二十四） 126,464,670.45 107,421,887.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 115,640,007.03 103,699,511.65 其中：营业成本 五、（二十四） 93,207,622.05 80,699,668.79 40 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十五） 558,002.36 497,600.97 销售费用 五、（二十六） 4,909,776.01 6,332,662.92 管理费用 五、（二十七） 10,690,576.72 10,714,620.73 研发费用 五、（二十八） 5,667,464.36 5,327,325.68 财务费用 五、（二十九） 606,565.53 127,632.56 其中：利息费用 利息收入 33,449.59 132,222.06 加：其他收益 五、（三十） 1,752,347.43 58,002.50 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（三十一） 1,742,278.09 1,710,048.05 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填 列） 公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十二） -207,819.68 -438,696.72 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十三） -289,169.51 -119,156.41 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（三十四） -154.22 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,822,145.53 4,932,573.23 加：营业外收入 五、（三十五） 446,167.05 969.53 减：营业外支出 五、（三十六） 44,933.57 37,036.29 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 14,223,379.01 4,896,506.47 减：所得税费用 五、（三十七） 1,561,070.03 -459,144.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,662,308.98 5,355,651.19 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列） 12,662,308.98 5,355,651.19 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填 -549,441.53 -1,116,764.56 41 列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列） 13,211,750.51 6,472,415.75 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合 收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收 益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 12,662,308.98 5,355,651.19 （一）归属于母公司所有者的综合收益总 额 13,211,750.51 6,472,415.75 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -549,441.53 -1,116,764.56 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 五、（三十八） 0.34 0.17 （二）稀释每股收益（元/股） 五、（三十八） 0.34 0.17 法定代表人：高大勇 主管会计工作负责人：汤红梅 会计机构负责人：汤红梅 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十二、 （五） 114,730,979.31 104,448,316.92 减：营业成本 十二、 （五） 81,744,756.00 77,491,975.52 税金及附加 552,408.80 495,705.83 销售费用 4,602,182.98 6,078,559.52 42 管理费用 8,279,244.46 8,305,534.71 研发费用 5,371,663.16 4,766,259.26 财务费用 609,548.69 133,714.66 其中：利息费用 利息收入 23,620.88 120,064.16 加：其他收益 738,165.52 57,800.20 投资收益（损失以“-”号填列） 十二、 （六） 922,931.51 821,991.76 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -190,115.99 -378,467.17 资产减值损失（损失以“-”号填列） -156,926.57 343,667.18 资产处置收益（损失以“-”号填列） -154.22 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,885,075.47 8,021,559.39 加：营业外收入 446,167.05 669.53 减：营业外支出 44,932.98 37,036.29 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15,286,309.54 7,985,192.63 减：所得税费用 1,708,264.68 768,267.17 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 13,578,044.86 7,216,925.46 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 13,578,044.86 7,216,925.46 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 13,578,044.86 7,216,925.46 七、每股收益： 43 （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 110,632,822.92 81,525,587.57 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 675,775.23 328,456.32 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十九） 5,539,857.62 195,933.13 经营活动现金流入小计 116,848,455.77 82,049,977.02 购买商品、接受劳务支付的现金 82,823,304.77 62,743,014.94 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 18,877,548.60 17,831,732.24 支付的各项税费 2,519,487.87 2,047,542.62 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十九） 7,188,681.56 9,626,421.97 经营活动现金流出小计 111,409,022.8 92,248,711.77 经营活动产生的现金流量净额 5,439,432.97 -10,198,734.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,742,278.09 1,710,048.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 3,621.80 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 44 额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三十九） 221,500,000.00 310,400,000.00 投资活动现金流入小计 223,245,899.89 312,110,048.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 1,340,400.92 8,992,500.49 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三十九） 169,200,000.00 337,400,000.00 投资活动现金流出小计 170,540,400.92 346,392,500.49 投资活动产生的现金流量净额 52,705,498.97 -34,282,452.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 10,000,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 - 10,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -199,031.45 -119,236.99 五、现金及现金等价物净增加额 57,945,900.49 -34,600,424.18 加：期初现金及现金等价物余额 12,495,189.47 47,095,613.65 六、期末现金及现金等价物余额 70,441,089.96 12,495,189.47 法定代表人：高大勇 主管会计工作负责人：汤红梅 会计机构负责人：汤红梅 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 98,364,213.23 79,818,790.81 收到的税费返还 481,383.65 328,456.32 收到其他与经营活动有关的现金 4,515,847.00 178,498.89 经营活动现金流入小计 103,361,443.88 80,325,746.02 45 购买商品、接受劳务支付的现金 72,177,565.81 55,733,342.43 支付给职工以及为职工支付的现金 16,005,537.57 15,288,630.59 支付的各项税费 2,513,833.37 2,033,227.30 支付其他与经营活动有关的现金 6,509,129.64 7,874,038.60 经营活动现金流出小计 97,206,066.39 80,929,238.92 经营活动产生的现金流量净额 6,155,377.49 -603,492.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 922,931.51 821,991.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 3,621.80 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 98,000,000.00 231,000,000.00 投资活动现金流入小计 98,926,553.31 231,821,991.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 880,058.13 864,330.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 71,700,000.00 260,000,000.00 投资活动现金流出小计 72,580,058.13 260,864,330.00 投资活动产生的现金流量净额 26,346,495.18 -29,042,338.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -199,031.45 -119,236.99 五、现金及现金等价物净增加额 32,302,841.22 -29,765,068.13 加：期初现金及现金等价物余额 11,206,382.34 40,971,450.47 六、期末现金及现金等价物余额 43,509,223.56 11,206,382.34 46 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 2,629,977.92 27,936,387.91 28,052,012.39 132,059,784.60 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 38,420,000.00 35,021,406.38 2,629,977.92 27,936,387.91 28,052,012.39 132,059,784.60 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,357,804.49 11,853,946.02 -549,441.53 12,662,308.98 （一）综合收益总额 13,211,750.51 -549,441.53 12,662,308.98 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 47 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,357,804.49 -1,357,804.49 1．提取盈余公积 1,357,804.49 -1,357,804.49 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 3,987,782.41 39,790,333.93 27,502,570.86 144,722,093.58 48 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 1,908,285.37 22,185,664.71 19,168,776.95 116,704,133.41 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 38,420,000.00 35,021,406.38 1,908,285.37 22,185,664.71 19,168,776.95 116,704,133.41 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 721,692.55 5,750,723.20 8,883,235.44 15,355,651.19 （一）综合收益总额 6,472,415.75 -1,116,764.56 5,355,651.19 （二）所有者投入和减少资 本 10,000,000.00 10,000,000.00 1．股东投入的普通股 10,000,000.00 10,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 49 （三）利润分配 721,692.55 -721,692.55 1．提取盈余公积 721,692.55 -721,692.55 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 2,629,977.92 27,936,387.91 28,052,012.39 132,059,784.60 法定代表人：高大勇 主管会计工作负责人：汤红梅 会计机构负责人：汤红梅 50 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 2,629,977.92 29,235,046.32 105,306,430.62 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 38,420,000.00 35,021,406.38 2,629,977.92 29,235,046.32 105,306,430.62 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,357,804.49 12,220,240.37 13,578,044.86 （一）综合收益总额 13,578,044.86 13,578,044.86 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,357,804.49 -1,357,804.49 1．提取盈余公积 1,357,804.49 -1,357,804.49 2．提取一般风险准备 51 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 3,987,782.41 41,455,286.69 118,884,475.48 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 1,908,285.37 22,739,813.41 98,089,505.16 52 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 38,420,000.00 35,021,406.38 1,908,285.37 22,739,813.41 98,089,505.16 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 721,692.55 6,495,232.91 7,216,925.46 （一）综合收益总额 7,216,925.46 7,216,925.46 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 721,692.55 -721,692.55 1．提取盈余公积 721,692.55 -721,692.55 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 53 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 2,629,977.92 29,235,046.32 105,306,430.62 54 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 二○二○年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 珠海爱迪生智能家居股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2006 年 9 月 29 日成立，于 2016 年 8 月 1 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码为 837831，证券简称爱迪生。公司的企业法人营业执照注册号：91440400792964229X， 所属行业为通用设备制造业。 截至 2020 年 12 月 31 日止，公司注册资本为 3,842.00 万元，注册地：珠海市斗门区 乾务镇富山工业区海鸥卫浴分公司车间东面。 公司主要经营范围为：研发、生产和销售自产的暖通空调（HVAC）温度、压力控 制器，暖通空调系统集成及服务，中水及热能回用系统及节能产品的研发；智能家 居产品、智能多媒体中央控制器、家庭智能网关电子产品、建筑智能化设计；智能 化工程，家居工程的设计、安装；自有成果的技术转让、技术咨询、技术服务（涉 及行业许可管理的，按国家有关规定办理）。 公司的母公司为广州海鸥住宅工业股份有限公司。 本财务报表业经本公司董事会于 2021 年 4 月 12 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下 子公司名称 珠海吉门第科技有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计 准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。 55 (二) 持续经营 公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务 报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价 账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积 中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合 并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按 公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性 56 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公 司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而 享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2、 合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务 报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、 子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生 减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本 公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合 并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并 财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的 各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务 报表。 （2）处置子公司 ①一般处理方法 57 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得 的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控 制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其 他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期 投资收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的 投资。 (八) 外币业务和外币报表折算 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按 照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 (九) 金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 1、 金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资 产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： － 业务模式是以收取合同现金流量为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 58 产（债务工具）： － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定 在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对 金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部 以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括： （具体描述指定的情况） 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收 款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额； 不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成 分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收 59 款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初 始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际 利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他 权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得 的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生 金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期 损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生 金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融 负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、 长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 60 3、 金融资产终止确认和金融资产转移 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： － 收取金融资产现金流量的合同权利终止； － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方； － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。 发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移 满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 61 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信 用损失进行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依 据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到 的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转 回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发 生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评 估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日， 本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融 62 工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信 用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上 对该金融资产计提减值准备。 对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项 和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期 内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量其损失准备。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记 该金融资产的账面余额。 (十) 存货 1、 存货的分类和成本 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、发出商品等。 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达 到目前场所和状态所发生的支出。 2、 发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 领用和发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其 可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存 货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 63 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货 的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回， 转回的金额计入当期损益。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十一) 合同资产 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 1、 合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资 产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利 （且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的 合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝） 向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（九）6、金 融资产减值的测试方法及会计处理方法”。 (十二) 持有待售 主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动 资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承 诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批 准后方可出售的，已经获得批准。 64 划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产）或处置组，其 账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出 售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有 待售资产减值准备。 (十三) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位 施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取 得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价 值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减 时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控 制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股 权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确 定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 65 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条 件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投 资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额 时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的 会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确 认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长 期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的 长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益 分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益 法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用 66 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者 权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报 表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投 资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动 按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额 计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所 有者权益变动全部结转。 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够 可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值； 所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣 除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成 部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率 或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 10.00 5.00 9.50 办公及电子设备 年限平均法 3.00-5.00 5.00 19.00-31.67 67 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 其他设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 3、 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认 该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后的金额计入当期损益。 (十五) 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化 条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。 在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 (十六) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 68 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均实际利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符 合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利 息所产生的汇兑差额计入当期损益。 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不 予摊销。 2、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 69 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 3、 开发阶段支出资本化的具体条件 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件 的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损 益。 (十八) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的， 进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为 基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的 资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的 无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受 益的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然 70 后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金 额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产 组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项 资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括模具、装修费用等。 各项费用的摊销期限及摊销方法为：长期待摊费用在受益期内平均摊销。 (二十) 合同负债 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合 同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为 合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 (二十一) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关 资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家 相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的 一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关 71 资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建 议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费 用时。 (二十二) 预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值 等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定 最佳估计数。 72 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价 值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十三) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权 益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和 以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值 计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允 价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服 务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表 日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将 当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工 具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时 确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所 授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条 款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 (二十四) 优先股、永续债等其他金融工具 本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律 形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益 工具。 本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融 工具整体或其组成部分分类为金融负债： （1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务； （2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务； （3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固 73 定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算； （4）存在间接地形成合同义务的合同条款； （5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。 不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具 整体或其组成部分分类为权益工具。 (二十五) 收入 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 1、 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确 认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从 中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义 务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义 务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不 包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款， 结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、 合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公 司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回 的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按 照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价 格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时 点履行履约义务： • 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 • 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 • 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同 期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收 入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采 用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成 本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约 进度能够合理确定为止。 74 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时 点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹 象： • 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现 时付款义务。 • 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定 所有权。 • 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 • 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得 该商品所有权上的主要风险和报酬。 • 客户已接受该商品或服务等。 2020 年 1 月 1 日前的会计政策 1、 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠 地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 公司商品销售方式采用直接销售，确认收入的具体条件如下： 主要客户必须签订销售合同，所有销售根据实际订单向客户发出商品。国内销 售为产品出库后，经客户收货确认，同时向其开具销售发票确认收入；出口销 售按照依据出库单、货运单据、出口报关单等开具出口发票确认销售收入。 2、 提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分 比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计 总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计 量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿 的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品 部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分 75 分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够 单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 (二十六) 合同成本 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规 范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： • 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 • 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 • 该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项 资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊 销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期 损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计 提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司 转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定 不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 (二十七) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 2、 确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。 76 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公 司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款 本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借 款费用。 (二十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其 他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计 入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异)计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： • 商誉的初始确认； • 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交 77 易或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税 负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差 异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期 收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后 的净额列示： • 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； • 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税 资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债。 (二十九) 租赁 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 78 (三十) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新 收入准则”） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则 规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表 其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对 在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财 务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如 下： 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如 下： 受影响的资产负债表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 合同负债 1,189,182.60 845,622.42 其他流动负债 106,419.99 61,757.17 预收款项 -1,295,602.59 -907,379.59 受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 合同负债 1,053,853.7 1,046,138.66 其他流动负债 47,330.71 46,327.75 预收款项 -1,101,184.41 -1,092,466.41 （2）执行《企业会计准则解释第 13 号》 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了《企业会计准则解释第 13 号》 （财会〔2019〕 21 号，以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯 调整。 ①关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员 79 单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业 的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大 影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营 企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时 引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构 成业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行 解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （3）执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》 财政部于 2019 年 12 月 16 日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》 （财会[2019]22 号），适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定 开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排放企 业）。该规定自 2020 年 1 月 1 日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法应 用该规定。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规 定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （4）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 （财会〔2020〕10 号），自 2020 年 6 月 19 日起施行，允许企业对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于 满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让， 企业可以选择采用简化方法进行会计处理。 本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计 处理并对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规 定进行相应调整。 2、 重要会计估计变更 本公司报告期内无会计估计变更。 80 3、 首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 预收款项 1,295,602.59 -1,295,602.59 -1,295,602.59 合同负债 1,189,182.60 1,189,182.60 1,189,182.60 其他流动负债 106,419.99 106,419.99 106,419.99 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项 税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交 增值税 13.00，6.00 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 7.00 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3.00 地方教育附加 按实际缴纳的流转税计缴 2.00 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15.00，25.00 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率（%） 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 15.00 珠海吉门第科技有限公司 25.00 (二) 税收优惠 本公司根据《广东省科学技术厅 广东省财政厅 国家税务总局广东省税务局关于公 布广东省 2018 年高新技术企业名单的通知》（粤科高字[2019]101 号）文被认定为高 新技术企业，获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务 局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为 GR201844004553，发证日期为 2018 年 11 月 28 日，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》，珠海爱迪生 2018 至 2020 年的企业所得税减按 15.00%计缴。 81 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 35,131.19 19,650.31 银行存款 70,405,958.77 12,475,539.16 其他货币资金 合计 70,441,089.96 12,495,189.47 其中：存放在境外的款项总额 说明：本期无因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到 限制的货币资金。 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 21,657,482.63 14,816,499.80 商业承兑汇票 合计 21,657,482.63 14,816,499.80 2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 14,936,512.05 商业承兑汇票 合计 14,936,512.05 (三) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 31,494,153.53 23,020,612.11 1 至 2 年 36,650.00 2 至 3 年 32,500.00 3 年以上 90,226.80 140,226.80 小计 31,616,880.33 23,197,488.91 减：坏账准备 1,024,681.59 806,228.99 合计 30,592,198.74 22,391,259.92 82 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 31,616,880.33 100.00 1,024,681.59 3.24 30,592,198.74 23,197,488.91 100.00 806,228.99 3.48 22,391,259.92 其中： 账龄组合 30,729,553.24 97.19 1,024,681.59 3.33 29,704,871.65 22,132,616.47 95.41 806,228.99 3.64 21,326,387.48 采用其他方法组合 887,327.09 2.81 887,327.09 1,064,872.44 4.59 1,064,872.44 合计 31,616,880.33 100.00 1,024,681.59 30,592,198.74 23,197,488.91 100.00 806,228.99 22,391,259.92 83 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末 余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或 转回 转销或 核销 应收账款坏 账准备 806,228.99 806,228.99 839,182.34 620,729.74 1,024,681.59 合计 806,228.99 806,228.99 839,182.34 620,729.74 1,024,681.59 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 青岛海达源采购服务有限 公司 13,853,772.74 43.82 415,613.18 AUSTRALIAN VALVE GROUP PTY LTD. 2,196,909.56 6.95 65,907.29 宁波艾迪西国际贸易有限 公司 2,136,386.42 6.76 64,091.59 青岛海达瑞采购服务有限 公司 2,109,997.26 6.67 63,299.92 悍高集团股份有限公司 1,688,613.65 5.34 50,658.41 合计 21,985,679.63 69.54 659,570.39 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 553,156.22 95.68 441,061.98 66.67 1 至 2 年 25,000.00 4.32 220,537.36 33.33 合计 578,156.22 100.00 661,599.34 100.00 84 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例(%) 中山市兆瑞精密模具有限公司 168,100.00 29.08 深圳市晶惠迪电子有限公司 86,800.00 15.01 中山瑞铠塑胶模具有限公司 62,800.00 10.86 中国机电产品进出口商会 51,120.00 8.84 威凯检测技术有限公司 36,000.00 6.23 合计 404,820.00 70.02 (五) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 402,811.04 262,365.91 合计 402,811.04 262,365.91 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 403,301.30 240,489.09 1 至 2 年 33,000.00 小计 403,301.30 273,489.09 减：坏账准备 490.26 11,123.18 合计 402,811.04 262,365.91 85 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 403,301.30 100.00 490.26 0.12 402,811.04 273,489.09 100.00 11,123.18 4.07 262,365.91 其中： 账龄组合 16,342.11 4.05 490.26 3.00 15,851.85 183,772.83 67.20 11,123.18 6.05 172,649.65 采用其他方法组合 386,959.19 95.95 386,959.19 89,716.26 32.80 89,716.26 合计 403,301.30 100.00 490.26 402,811.04 273,489.09 100.00 11,123.18 262,365.91 86 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 上年年末余额 11,123.18 11,123.18 本期计提 490.26 490.26 本期转回 11,123.18 11,123.18 期末余额 490.26 490.26 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末 余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款 坏账准备 11,123.18 490.26 11,123.18 490.26 合计 11,123.18 490.26 11,123.18 490.26 （5）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 保证金 300,000.00 其他 103,301.30 273,489.09 合计 403,301.30 273,489.09 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项 期末余额合计数 的比例(%) 坏账准备期 末余额 青岛海信日立空调 系统有限公司 保证金 280,000.00 1 年以内 69.43 代垫社保 其他 86,959.19 1 年以内 21.56 青岛海尔零部件采 保证金 20,000.00 1 年以内 4.96 87 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项 期末余额合计数 的比例(%) 坏账准备期 末余额 购有限公司 员工 其他 10,000.00 1 年以内 2.48 300.00 员工 其他 3,342.11 1 年以内 0.83 100.26 合计 400,301.30 99.26 400.26 (六) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价准备 /合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价 准备 账面价值 原材料 19,679,591.58 437,694.14 19,241,897.44 17,767,005.48 408,645.50 17,358,359.98 委托加工物 资 85,850.22 7,183.49 78,666.73 32,067.33 3,390.19 28,677.14 在产品 1,618,007.76 125,185.27 1,492,822.49 2,129,706.33 208,486.23 1,921,220.10 库存商品 13,784,800.03 468,092.33 13,316,707.70 5,361,426.03 287,917.82 5,073,508.21 发出商品 6,237,249.81 75,366.54 6,161,883.27 6,094,459.02 99,817.77 5,994,641.25 合计 41,405,499.40 1,113,521.77 40,291,977.63 31,384,664.19 1,008,257.51 30,376,406.68 88 2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 项目 上年年末余额 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提（转回以负数列示） 其他 转销 其他 原材料 408,645.50 408,645.50 72,272.50 43,223.86 437,694.14 委托加工物资 3,390.19 3,390.19 40,550.32 36,757.02 7,183.49 在产品 208,486.23 208,486.23 -82,697.24 603.72 125,185.27 库存商品 287,917.82 287,917.82 243,403.27 63,228.76 468,092.33 发出商品 99,817.77 99,817.77 15,640.66 40,091.89 75,366.54 合计 1,008,257.51 1,008,257.51 289,169.51 183,905.25 1,113,521.77 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 理财产品 9,700,000.00 62,000,000.00 待抵扣增值税进项税 1,775,763.64 1,922,950.96 其他 1,459.95 合计 11,475,763.64 63,924,410.91 89 (八) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 3,230,103.70 3,285,549.71 固定资产清理 合计 3,230,103.70 3,285,549.71 2、 固定资产情况 项目 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 7,265,309.16 1,972,531.09 93,760.68 1,309,382.17 10,640,983.10 （2）本期增加金额 548,415.03 83,822.08 3,097.35 635,334.46 —购置 19,025.66 83,822.08 3,097.35 105,945.09 —在建工程转入 529,389.37 529,389.37 （3）本期减少金额 500,544.97 744,939.52 11,000.00 1,256,484.49 —处置或报废 500,544.97 744,939.52 11,000.00 1,256,484.49 （4）期末余额 7,313,179.22 1,311,413.65 93,760.68 1,301,479.52 10,019,833.07 2．累计折旧 90 项目 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合计 （1）上年年末余额 4,404,107.20 1,753,048.54 88,757.30 1,109,520.35 7,355,433.39 （2）本期增加金额 467,532.61 57,953.23 177.29 97,609.05 623,272.18 —计提 467,532.61 57,953.23 177.29 97,609.05 623,272.18 （3）本期减少金额 470,833.67 707,692.53 10,450.00 1,188,976.20 —处置或报废 470,833.67 707,692.53 10,450.00 1,188,976.20 （4）期末余额 4,400,806.14 1,103,309.24 88,934.59 1,196,679.40 6,789,729.37 3．固定资产减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 2,912,373.08 208,104.41 4,826.09 104,800.12 3,230,103.70 （2）上年年末账面价值 2,861,201.96 219,482.55 5,003.38 199,861.82 3,285,549.71 91 (九) 在建工程 1、 在建工程及工程物资 项目 期末余额 上年年末余额 在建工程 19,215.96 202,123.88 合计 19,215.96 202,123.88 2、 在建工程情况 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 机器设备改造 19,215.96 19,215.96 模具 202,123.88 202,123.88 合计 19,215.96 19,215.96 202,123.88 202,123.88 3、 重要的在建工程项目本期变动情况 项目名称 上年年末 余额 本期增加金额 本期转入固定资产 金额 本期其他减少 金额 期末余额 贴片机流水线 451,778.76 451,778.76 模具 202,123.88 159,070.79 361,194.67 机器设备改造 96,826.57 77,610.61 19,215.96 合计 202,123.88 707,676.12 529,389.37 361,194.67 19,215.96 (十) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 厂房改造及维 修 1,947,773.87 88,258.99 772,449.94 1,263,582.92 模具 5,213,603.41 615,663.73 2,516,069.46 3,313,197.68 合计 7,161,377.28 703,922.72 3,288,519.40 4,576,780.60 92 (十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 2,138,693.62 397,900.06 1,825,609.68 352,257.71 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 4,727,466.00 1,181,866.50 4,125,484.97 1,031,371.25 合计 6,866,159.62 1,579,766.56 5,951,094.65 1,383,628.96 (十二) 其他非流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付工程及设 备款 378,153.26 378,153.26 230,400.00 230,400.00 合计 378,153.26 378,153.26 230,400.00 230,400.00 (十三) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 1 年以内 21,360,581.49 19,949,899.73 1—2 年 11,557.73 168,172.84 合计 21,372,139.22 20,118,072.57 (十四) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,232,859.56 1—2 年 62,743.03 合计 1,295,602.59 93 (十五) 合同负债 1、 合同负债情况 项目 期末余额 合同负债 1,053,853.70 合计 1,053,853.70 (十六) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,601,894.38 18,618,855.63 18,827,896.03 1,392,853.98 离职后福利-设定提存计划 10,081.85 88,749.99 98,831.84 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 1,611,976.23 18,707,605.62 18,926,727.87 1,392,853.98 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 1,544,543.56 16,661,661.46 16,864,666.04 1,341,538.98 （2）职工福利费 928,604.94 928,604.94 （3）社会保险费 4,536.82 416,948.58 421,485.40 其中：医疗保险费 4,018.12 370,565.08 374,583.20 工伤保险费 153.42 377.46 530.88 生育保险费 365.28 46,006.04 46,371.32 …… （4）住房公积金 50,174.00 565,497.00 566,996.00 48,675.00 （5）工会经费和职工教育 经费 2,640.00 46,143.65 46,143.65 2,640.00 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 1,601,894.38 18,618,855.63 18,827,896.03 1,392,853.98 94 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 9,497.39 87,651.55 97,148.94 失业保险费 584.46 1,098.44 1,682.90 企业年金缴费 合计 10,081.85 88,749.99 98,831.84 (十七) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 1,030.83 企业所得税 946,349.12 450,566.80 个人所得税 42,371.79 29,894.44 城市维护建设税 24,290.41 21,392.88 教育费附加 10,410.18 10,044.35 地方教育费附加 6,940.12 6,696.23 印花税 7,258.00 6,322.34 合计 1,037,619.62 525,947.87 (十八) 其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 661,097.08 1,579,428.00 合计 661,097.08 1,579,428.00 1、按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 代扣代缴款项 66,018.60 32,073.16 已报销未付款 149,975.52 155,189.54 预提费用 445,102.96 1,392,165.30 合计 661,097.08 1,579,428.00 95 (十九) 其他流动负债 项目 期末余额 上年年末余额 待转销项税额 47,330.71 已背书尚未到期的票据 14,936,512.05 合计 14,983,842.76 (二十) 股本 项目 上年年末 余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 38,420,000.00 38,420,000.00 (二十一) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 30,626,822.78 30,626,822.78 其他资本公积 4,394,583.60 4,394,583.60 合计 35,021,406.38 35,021,406.38 (二十二) 盈余公积 项目 上年年末余额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,629,977.92 2,629,977.92 1,357,804.49 3,987,782.41 合计 2,629,977.92 2,629,977.92 1,357,804.49 3,987,782.41 注：本公司按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金。 (二十三) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 27,936,387.91 21,354,441.66 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 27,936,387.91 21,354,441.66 加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,211,750.51 7,303,638.80 减：提取法定盈余公积 1,357,804.49 721,692.55 应付普通股股利 期末未分配利润 39,790,333.93 27,936,387.91 96 (二十四) 营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 122,302,572.70 92,001,823.96 103,893,028.06 78,541,409.88 其他业务 4,162,097.75 1,205,798.09 3,528,859.40 2,158,258.91 合计 126,464,670.45 93,207,622.05 107,421,887.46 80,699,668.79 (二十五) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 287,942.30 245,639.84 教育费附加 122,689.51 107,408.83 地方教育费附加 81,792.99 90,042.66 印花税 65,577.56 54,509.64 合计 558,002.36 497,600.97 (二十六) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 工资 2,055,772.52 1,544,634.51 佣金及安装、服务费 1,058,965.65 2,236,349.80 运费 870,008.10 745,996.52 业务宣传费 275,887.37 689,518.17 差旅费 247,303.68 414,410.37 保险费 107,556.68 242,086.25 办公费 95,228.46 95,905.28 其他 199,053.55 363,762.02 合计 4,909,776.01 6,332,662.92 (二十七) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 工资 6,449,451.91 6,300,059.58 长期待摊费用摊销 685,125.10 732,111.88 质量认证费 653,785.33 503,029.29 97 项目 本期金额 上期金额 租赁费 614,199.97 547,138.16 福利费 482,420.71 429,902.29 中介机构费 452,567.77 567,161.73 社会保险费 445,870.34 750,222.55 物料消耗 190,729.69 118,581.23 差旅费 177,260.35 144,477.06 折旧费 126,480.42 198,305.49 办公费 80,935.79 48,947.77 修理费 49,362.50 47,985.83 其他 282,386.84 326,697.87 合计 10,690,576.72 10,714,620.73 (二十八) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 直接材料投入 3,604,791.72 2,953,113.57 直接人工 1,661,891.09 1,853,837.60 折旧费用与摊销 61,089.73 72,736.30 其他费用 339,691.82 447,638.21 合计 5,667,464.36 5,327,325.68 (二十九) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用 减：利息收入 33,449.59 132,222.06 汇兑损益 596,127.66 198,982.31 手续费 43,887.46 60,872.31 合计 606,565.53 127,632.56 (三十) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 政府补助 1,752,347.43 58,002.50 合计 1,752,347.43 58,002.50 98 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 富山工业园管理委员会落 户专项扶持资金 1,000,000.00 与收益相关 研究开发补助资金 413,600.00 与收益相关 社会保险基金管理中心稳 岗补贴 184,582.12 与收益相关 富山管委会防控新冠肺炎 专项补助 99,500.00 与收益相关 外经贸发展专项资金 41,220.00 25,200.00 与收益相关 个税返还 4,935.36 与收益相关 稳定岗位补贴 2,742.90 14,402.50 与收益相关 国际货柜码头补贴款 2,168.04 与收益相关 高栏港陆路运输补贴 2,100.00 与收益相关 手续费返还 939.01 与收益相关 富山管委会补贴款 560.00 与收益相关 残疾人就业补助 4,400.00 与收益相关 扶持企业发展专项资金 14,000.00 与收益相关 合计 1,752,347.43 58,002.50 (三十一) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 理财产品的利息收入 1,742,278.09 1,710,048.05 合计 1,742,278.09 1,710,048.05 (三十二) 信用减值损失 项目 本期金额 上期金额 应收账款坏账损失 -218,452.60 -430,063.54 其他应收款坏账损失 10,632.92 -8,633.18 合计 -207,819.68 -438,696.72 99 (三十三) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 存货跌价损失减值损失 -289,169.51 -119,156.41 合计 -289,169.51 -119,156.41 (三十四) 资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得 （损失以“-”填列） -154.22 -154.22 其中：固定资产处置利 得（损失以“-”填列） -154.22 -154.22 合计 -154.22 -154.22 (三十五) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 应付账款核销 446,167.05 446,167.05 其他 969.53 合计 446,167.05 969.53 446,167.05 (三十六) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 对外捐赠 8,000.00 非流动资产毁损报废损失 44,932.98 29,036.29 44,932.98 其他 0.59 0.59 合计 44,933.57 37,036.29 44,933.57 (三十七) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 1,757,207.63 758,494.60 递延所得税费用 -196,137.60 -1,217,639.32 合计 1,561,070.03 -459,144.72 100 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 14,223,379.01 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 2,133,506.85 子公司适用不同税率的影响 -106,293.05 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 138,168.33 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 研发费加计扣除的影响 -604,312.10 所得税费用 1,561,070.03 (三十八) 每股收益 1、 基本每股收益 基本每股收益以归属于普通股股东的当期净利润除以当期发行在外普通股的 加权平均数计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于普通股股东的当期净利润 13,211,750.51 6,472,415.75 当期发行在外普通股的加权平均数 38,420,000.00 38,420,000.00 基本每股收益 其中：持续经营基本每股收益 0.34 0.17 终止经营基本每股收益 2、 稀释每股收益 稀释每股收益以归属于普通股股东的当期净利润（稀释）除以当期发行在外普 通股的加权平均数（稀释）计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于普通股股东的当期净利润（稀释） 13,211,750.51 6,472,415.75 当期发行在外普通股的加权平均数（稀释） 38,420,000.00 38,420,000.00 稀释每股收益 其中：持续经营稀释每股收益 0.34 0.17 终止经营稀释每股收益 101 (三十九) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 33,449.59 132,222.06 补贴收入 1,752,347.43 58,002.50 其他往来款 3,754,060.60 5,074.04 其他收入 634.53 合计 5,539,857.62 195,933.13 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付费用 4,399,924.98 6,146,469.03 支付往来款 2,788,756.58 3,479,952.94 合计 7,188,681.56 9,626,421.97 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 赎回理财产品 221,500,000.00 310,400,000.00 合计 221,500,000.00 310,400,000.00 4、 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 购买理财产品 169,200,000.00 337,400,000.00 合计 169,200,000.00 337,400,000.00 (四十) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 12,662,308.98 5,355,651.19 加：信用减值损失 207,819.68 438,696.72 资产减值准备 289,169.51 119,156.41 102 补充资料 本期金额 上期金额 固定资产折旧 623,272.18 689,583.49 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 3,288,519.40 2,735,630.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 154.22 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 44,932.98 29,036.29 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 199,031.45 投资损失（收益以“－”号填列） -1,742,278.09 -1,710,048.05 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -196,137.60 -1,217,639.32 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -10,204,740.46 -2,587,020.31 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,442,147.60 -18,185,759.62 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,709,528.32 4,133,978.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,439,432.97 -10,198,734.75 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 70,441,089.96 12,495,189.47 减：现金的期初余额 12,495,189.47 47,095,613.65 现金及现金等价物净增加额 57,945,900.49 -34,600,424.18 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 70,441,089.96 12,495,189.47 其中：库存现金 35,131.19 19,650.31 可随时用于支付的银行存款 70,405,958.77 12,475,539.16 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 70,441,089.96 12,495,189.47 103 (四十一) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 114,705.25 其中：美元 16,823.26 6.5249 109,770.09 欧元 315.17 8.0250 2,529.24 澳大利亚元 460.00 5.0163 2,307.50 英镑 11.07 8.8903 98.42 应收账款 5,697,443.31 其中：美元 873,184.77 6.5249 5,697,443.31 欧元 应付账款 209,805.60 其中：美元 欧元 26,144.00 8.0250 209,805.60 (四十二) 政府补助 1、 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相 关成本费用损失的金额 计入当期损益或 冲减相关成本费 用损失的项目 本期金额 上期金额 富山工业园管理委员会落户专项 扶持资金 1,000,000.00 1,000,000.00 其他收益 研究开发补助资金 413,600.00 413,600.00 其他收益 社会保险基金管理中心稳岗补贴 184,582.12 184,582.12 其他收益 富山管委会防控新冠肺炎专项补 助 99,500.00 99,500.00 其他收益 外经贸发展专项资金 41,220.00 41,220.00 25,200.00 其他收益 个税返还 4,935.36 4,935.36 其他收益 稳定岗位补贴 2,742.90 2,742.90 14,402.50 其他收益 国际货柜码头补贴款 2,168.04 2,168.04 其他收益 高栏港陆路运输补贴 2,100.00 2,100.00 其他收益 手续费返还 939.01 939.01 其他收益 富山管委会补贴款 560.00 560.00 其他收益 残疾人就业补助 4,400.00 其他收益 扶持企业发展专项资金 14,000.00 其他收益 合计 1,752,347.43 1,752,347.43 58,002.5 104 六、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 珠海吉门第科技有限公司 珠海 珠海 制造业 40.00 新设 2、 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股 东宣告分派的 股利 期末少数股东 权益余额 珠海吉门第科技有限公司 60% -549,441.53 27,502,570.86 105 3、 重要非全资子公司的主要财务信息 子公 司名 称 期末余额 上年年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非 流 动 负 债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非 流 动 负 债 负债合计 珠海 吉门 第科 技有 限公 司 40,743,320.33 6,053,299.60 46,796,619.93 959,001.83 959,001.83 39,639,336.20 8,143,800.51 47,783,136.71 1,029,782.73 1,029,782.73 子公司名称 本期金额 上期金额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 珠海吉门第科技有限公司 11,736,395.00 -915,735.88 -915,735.88 -715,944.52 2,973,570.54 -1,861,274.27 -1,861,274.27 -9,595,241.85 106 七、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险和市场风险（包括汇率风险和利 率风险）。 (一) 信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款和其他应收款，以及未 纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生 金融资产等。 本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中 型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银 行违约而导致的重大损失。 此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关 政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可 能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信 用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司 会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险 在可控的范围内。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发 生波动的风险，包括汇率风险、利率风险。 1、 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波 动的风险。 2、 汇率风险 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波 动的风险。 本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外 汇风险。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金 融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下： 107 项目 期末余额 上年年末余额 美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计 货币资金 109,770.09 4,935.16 114,705.25 4,633,610.67 5,206.74 4,638,817.41 应收账款 5,697,443.31 5,697,443.31 5,099,948.64 5,099,948.64 应付账款 209,805.60 209,805.60 16,896.36 214,083.43 230,979.78 合计 5,807,213.40 214,740.76 6,021,954.16 9,750,455.67 219,290.17 9,969,745.83 八、 公允价值的披露 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定。 九、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对 本公司的 持股比例 (%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 广州海鸥住宅工业股份有限公司 广州 制造业 55,459.85 60.52 60.52 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 海鸥（香港）住宅工业有限公司 本公司股东 珠海承鸥卫浴用品有限公司 母公司之子公司 珠海铂鸥卫浴用品有限公司 母公司之子公司 108 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 北京爱迪生节能科技有限公司 母公司之子公司 苏州有巢氏家居有限公司 母公司之孙公司 珠海艾迪西软件科技有限公司 公司董事控制公司 宁波艾迪西国际贸易有限公司 公司董事控制公司 北京艾迪西暖通科技有限公司 公司董事控制公司 嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 公司董事控制公司 江西鸥迪铜业有限公司 母公司之联营公司 浩祥国际贸易有限公司 公司董事控制公司 浙江班尼戈流体控制有限公司 公司实际控制人任监事 台州艾迪西万达暖通科技有限公司 公司董事控制公司 香港艾迪西国际有限公司 公司董事控制公司 上海东铁五金有限公司 公司实际控制人任董事 广州爱虎实业有限公司 控股子公司股东 天钺电子（东莞）有限公司 控股子公司股东 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 珠海承鸥卫浴用品有限公司 采购材料款 3,723,518.84 2,255,988.23 宁波艾迪西国际贸易有限公司 采购材料款 2,844,200.69 2,952,564.66 珠海艾迪西软件科技有限公司 采购材料款 926,910.74 47,423.85 广州海鸥住宅工业股份有限公司 水电费 923,475.58 931,068.51 江西鸥迪铜业有限公司 采购材料款 867,270.83 885,768.82 广州海鸥住宅工业股份有限公司 采购材料款 437,591.45 949,150.78 北京爱迪生节能科技有限公司 采购材料款 394,837.87 珠海承鸥卫浴用品有限公司 接受劳务 233,620.36 16,346.41 天钺电子（东莞）有限公司 采购材料款 120,716.83 50,535.54 珠海承鸥卫浴用品有限公司 水电费 42,503.26 34,201.54 浙江班尼戈流体控制有限公司 采购材料款 8,158.41 977.58 广州爱虎实业有限公司 采购材料款 57,737.74 109 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 珠海艾迪西软件科技有限公司 销售货物 21,422,107.89 33,735,220.08 宁波艾迪西国际贸易有限公司 销售货物 9,652,156.15 11,380,906.30 海鸥（香港）住宅工业有限公司 销售货物 3,409,540.44 2,549,020.33 香港艾迪西国际有限公司 销售货物 2,350,525.70 4,365,458.31 北京艾迪西暖通科技有限公司 销售货物 2,193,931.24 2,568,873.21 浩祥国际贸易有限公司 销售货物 1,184,515.11 596,245.01 嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 销售货物 544,326.12 462,691.43 上海东铁五金有限公司 销售货物 380,318.58 990,306.14 广州爱虎实业有限公司 销售货物 274,056.60 广州海鸥住宅工业股份有限公司 销售货物 250,482.85 248,141.01 苏州有巢氏家居有限公司 销售货物 66,159.29 天钺电子（东莞）有限公司 销售货物 25,513.44 7,442.48 珠海承鸥卫浴用品有限公司 销售货物 22,944.53 465,314.80 珠海承鸥卫浴用品有限公司 提供劳务 27,764.15 2、 关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 广州海鸥住宅工业股份有限公司 房屋建筑物 1,206,770.40 1,206,770.40 3、 关键管理人员薪酬 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员薪酬 109.32 万元 104.89 万元 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 宁波艾迪西国际贸易有限 2,136,386.42 64,091.59 2,317,798.24 69,533.95 110 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 公司 海鸥（香港）住宅工业有限 公司 887,327.09 968,021.35 香港艾迪西国际有限公司 540,422.23 16,212.67 708,920.05 21,267.60 北京艾迪西暖通科技有限 公司 346,400.00 10,392.00 449,824.00 13,494.72 广州爱虎实业有限公司 290,500.00 8,715.00 珠海艾迪西软件科技有限 公司 253,254.78 7,597.64 8,975,824.55 269,274.74 苏州有巢氏家居有限公司 74,760.00 2,242.80 嘉兴艾迪西暖通科技有限 公司 31,835.91 955.08 34,585.99 1,037.58 广州海鸥住宅工业股份有 限公司 96,851.09 浩祥国际贸易有限公司 208,533.69 6,256.01 上海东铁五金有限公司 1,122,998.00 33,689.94 应收票据 珠海艾迪西软件科技有限 公司 4,936,021.58 14,816,499.80 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 应付账款 珠海承鸥卫浴用品有限公司 1,579,297.02 1,300,793.07 宁波艾迪西国际贸易有限公司 938,797.09 411,420.37 江西鸥迪铜业有限公司 283,446.63 259,788.72 广州海鸥住宅工业股份有限公司 211,486.48 319,409.79 天钺电子（东莞）有限公司 9,949.57 珠海艾迪西软件科技有限公司 2,941.87 其他应付款 广州海鸥住宅工业股份有限公司 48,538.76 111 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 珠海承鸥卫浴用品有限公司 52,113.60 预收款项 珠海承鸥卫浴用品有限公司 52,113.60 其他流动负债 珠海艾迪西软件科技有限公司 4,128,678.17 江西鸥迪铜业有限公司 3,754,060.60 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至 2020 年 12 月 31 日，公司无需披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日，公司无需披露的或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 利润分配情况 于 2021 年 4 月 12 日，本公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司 2020 年度利润分配预案的议案》，拟以截止 2020 年 12 月 31 日公司总股本 38,420,000 股 为基数，向全体股东每 10 股派 3 元人民币现金（含税），共计派发现金 11,526,000.00 元，不转增不送红股。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 21,657,482.63 14,816,499.80 商业承兑汇票 合计 21,657,482.63 14,816,499.80 112 2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 14,936,512.05 商业承兑汇票 合计 14,936,512.05 (二) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 28,769,818.88 20,886,400.47 1 至 2 年 36,650.00 2 至 3 年 32,500.00 3 年以上 90,226.80 140,226.80 小计 28,892,545.68 21,063,277.27 减：坏账准备 942,951.55 742,202.64 合计 27,949,594.13 20,321,074.63 113 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准 备 按组合计提坏账准 备 28,892,545.68 100.00 942,951.55 3.26 27,949,594.13 21,063,277.27 100.00 742,202.64 3.52 20,321,074.63 其中： 账龄组合 28,005,218.59 96.93 942,951.55 3.37 27,062,267.04 19,998,404.83 94.94 742,202.64 3.71 19,256,202.19 采用其他方法组合 887,327.09 3.07 887,327.09 1,064,872.44 5.06 1,064,872.44 合计 28,892,545.68 100.00 942,951.55 27,949,594.13 21,063,277.27 100.00 742,202.64 20,321,074.63 114 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 账龄组合 28,005,218.59 942,951.55 3.37 其他方法组合 887,327.09 合计 28,892,545.68 942,951.55 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 坏账准备 742,202.64 742,202.64 821,478.65 620,729.74 942,951.55 合计 742,202.64 742,202.64 821,478.65 620,729.74 942,951.55 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 青岛海达源采购服务有限公司 13,853,772.74 47.95 415,613.18 AUSTRALIAN VALVE GROUP PTY LTD. 2,196,909.56 7.60 65,907.29 宁波艾迪西国际贸易有限公司 2,136,386.42 7.40 64,091.59 青岛海达瑞采购服务有限公司 2,109,997.26 7.30 63,299.92 南京天加环境科技有限公司 1,147,214.82 3.97 34,416.44 合计 21,444,280.80 74.22 643,328.42 (三) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 382,405.06 245,908.67 合计 382,405.06 245,908.67 115 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 382,895.32 257,031.85 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 小计 382,895.32 257,031.85 减：坏账准备 490.26 11,123.18 合计 382,405.06 245,908.67 116 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 382,895.32 100.00 490.26 0.13 382,405.06 257,031.85 100.00 11,123.18 4.33 245,908.67 其中： 账龄组合 16,342.11 4.27 490.26 3.00 15,851.85 183,772.83 71.50 11,123.18 6.05 172,649.65 采用其他方法组合 366,553.21 95.73 366,553.21 73,259.02 28.50 73,259.02 合计 382,895.32 100.00 490.26 382,405.06 257,031.85 100.00 11,123.18 245,908.67 117 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 账龄组合 16,342.11 490.26 3.00 采用其他方法组合 366,553.21 合计 382,895.32 490.26 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 上年年末余额 11,123.18 11,123.18 本期计提 490.26 490.26 本期转回 11,123.18 11,123.18 期末余额 490.26 490.26 （4）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 其他往来 382,895.32 257,031.85 合计 382,895.32 257,031.85 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 青岛海信日立空调系 统有限公司 保证金 280,000.00 1 年以内 73.13 代垫社保 其他 66,553.21 1 年以内 17.38 青岛海尔零部件采购 有限公司 保证金 20,000.00 1 年以内 5.22 118 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 员工 其他 10,000.00 1 年以内 2.61 300.00 员工 其他 3,342.11 1 年以内 0.87 100.26 合计 379,895.32 99.21 400.26 (四) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 1、 对子公司投资 被投资单位 上年年末 余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 余额 珠海吉门第科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 (五) 营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 111,827,943.65 80,754,956.86 101,706,420.04 75,913,504.11 其他业务 2,903,035.66 989,799.14 2,741,896.88 1,578,471.41 合计 114,730,979.31 81,744,756.00 104,448,316.92 77,491,975.52 (六) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 理财产品的利息收入 922,931.51 821,991.76 合计 922,931.51 821,991.76 119 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -45,087.20 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 1,752,347.43 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 1,742,278.09 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备 转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求 对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 120 项目 金额 说明 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 446,166.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 3,895,704.78 所得税影响额 -767,708.51 少数股东权益影响额（税后） -825,087.55 合计 2,302,908.72 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.94 0.34 0.34 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 9.86 0.28 0.28 121 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 2021 年 4 月 13 日