837863_2018_紫荆网络_2018年年度报告_2019-04-18.txt

2018 年度报告 紫荆网络 NEEQ : 837863 北京紫荆新锐网络科技股份有限公司 BEIJING NEWGEN NETWORK TECHNOLOGY CO.,LTD. 公告编号：2019-003 2 公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。  签约佛山报社全媒体采编系统建设项目 全媒体采编系统项目建设内容包括全媒体稿件库、全媒体内容生产流程管理、全媒 体发布平台、移动采编。打造以纸媒、网媒、移动网媒，以及正在积极运作的户外 多媒体为主的立体传播格局，实现了新闻信息的多渠道、多层次传播。  签约佛山报社移动新闻客户端 APP 建设项目 重磅打造的全方位、全天候、立体化的城市服务客户端。  签约上海联合时报社全媒体发布平台项目 实现将不同形式的全媒体内容组织到同一个平台上进行策划、制作、生产，然后再 由不同媒介发布，以适应报社的新媒体、融媒体发展。  签约上海市宝山区地方志底片资料数字化项目 为上海市宝山区地方志办公室把历史胶片进行数字化加工处理，并建立历史底片资 料库系统。  2017 年年度权益分派实施完成  签约新昌县融媒体中心项目  签约张家口融媒体中心项目，打造成集全媒体采编、指挥报道、大数据应用等 功能为一体的全新媒体融合系统。打通传统媒体和新媒体资源，实现统一“策、 采、编、发”。  续认证通过 ISO9001 质量管理体系认证  续认证通过高新技术企业 公告编号：2019-003 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 29 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 33 公告编号：2019-003 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、紫荆网络 指 北京紫荆新锐网络科技股份有限公司 股东大会 指 北京紫荆新锐网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京紫荆新锐网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京紫荆新锐网络科技股份有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《北京紫荆新锐网络 科技股份有限公司章程》 华西证券、主办券商 指 华西证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 云计算 指 一种基于互联网的信息技术服务模式,将虚拟化的资 源通过互联网进行交互和使用,或者将计算任务分布 在大量计算机构成的系统上,根据需要获取相应的计 算、存储和信息传递服务。 新媒体 指 是报刊、广播、电视等传统媒体以后发展起来的新的 媒体形态，包括网络媒体、手机媒体、数字电视等 传统媒体 指 对于近几年兴起的网络媒体而言的，传统的大众传播 方式，即通过某种机械装置定期向社会公众发布信息 或提供教育娱乐平台的媒体，主要包括报刊、户外、 通信、广播、电视以外的网络等传统意义上的媒体 数字方志 指 利用计算机技术、数据库技术、国际互联网络技术， 把各种数据、文字、图像、声音等地情信息资料进行 加工、处理，建成各种数据库，进一步建设为地方志 信息资源数字化、信息传递网络化、信息利用共享化 的现代化方志馆 两微一端 指 微博、微信及新闻客户端（“一端”应该指的是移动 客户端）。 中央厨房 指 是面向受众、面向国际、面向未来的新一代内容生产、 传播和运营体系，以内容的生产传播为主线，为整个 媒体行业搭建了一个支撑优质内容生产的公共平台， 聚拢各方资源，形成融合发展合力。 数字版权 指 各类出版物、信息资料的网络出版权，可以通过新兴 的数字媒体传播内容的权利。包括制作和发行各类电 子书、电子杂志、手机出版物等的版权。 公告编号：2019-003 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人朱益清、主管会计工作负责人朱益文及会计机构负责人（会计主管人员）朱益文保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司业务结构优化不能达到预期的风 险 受纸质媒体行业不景气的影响，公司营业收入有所下降，媒体 行业的转型，影响了公司原有产品的销售，公司的业务结构处 于调整优化的过程中，因而存在公司的产品或者服务不能跟上 下游行业转型的风险。 核心技术人员流失和技术泄密风险 随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对核心技术人才的需 求将增加，人力资源的竞争将加剧。如果公司在招揽和吸引人 才方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员不足 甚至流失的风险。并可能会对公司产品的技术保密和后续研发 产生影响，从而会对公司的市场竞争力产生一定的影响。 初期规模较小抗风险能力较弱的风险 在规模竞争力方面，公司与同行业大公司相比处于弱势。若市 场环境发生不利于公司发展的变化，或因公司决策失误对公司 经营产生负面影响，公司将面临较大的经营压力。若公司未能 采取适当措施进行风险管理，则有可能使公司持续经营能力减 弱。 资金短缺风险 目前公司进入快速发展期，新项目的研发及开展、对大型项目 和核心人才的获取都需要一定的资金投入保障。若未来公司经 营活动现金流和融资渠道不能满足公司业务发展对资金的需 求，将面临资金短缺的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-003 6 公告编号：2019-003 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京紫荆新锐网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING NEWGEN NETWORK TECHNOLOGY CO.,LTD. 证券简称 紫荆网络 证券代码 837863 法定代表人 朱益清 办公地址 北京市昌平区回龙观镇龙域北街 10 号院 1 号楼四层 401 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王海辉 职务 董事会秘书 电话 010-62798100 传真 010-62798100-832 电子邮箱 wanghh@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市昌平区回龙观镇龙域北街 10 号院 1 号楼四层 401 室 邮政编码：100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 19 日 挂牌时间 2016 年 7 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业- I6510 软件开发、I6520 信息系统集成服务、I6530 信息技术咨 询服务、I6540 数据处理和存储服务 主要产品与服务项目 主要产品： 1、 面向新闻出版行业企业级应用的行业应用软件平台 2、 面向社会提供公众信息服务的移动内容及技术服务云平台 3、 互联网数据管理平台 服务项目： 1、 信息化建设和维护业务 2、 数字化内容制作加工业务 3、 移动应用内容云服务业务 普通股股票转让方式 集合竞价 公告编号：2019-003 8 普通股总股本（股） 6,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 朱益清 实际控制人及其一致行动人 朱益清 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911101087740575532 否 注册地址 北京市昌平区回龙观镇龙域北街 10 号院 1 号楼四层 401 室 是 注册资本（元） 6,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 华西证券 主办券商办公地址 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 谢青、石晨起 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-003 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 7,712,353.03 5,371,632.79 43.58% 毛利率% 50.22% 33.1% - 归属于挂牌公司股东的净利润 299,243.59 -1,158,768.16 125.82% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 299,243.59 -1,158,768.16 125.82% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 3.89% -11.03% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 3.89% -13.48% - 基本每股收益 0.05 -0.19 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 9,643,215.36 9,321,830.06 3.45% 负债总计 2,008,732.39 1,506,590.68 33.33% 归属于挂牌公司股东的净资产 7,634,482.97 7,815,239.38 -2.31% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.30 -2.31% 资产负债率%（母公司） 26.38% 12.31% - 资产负债率%（合并） 20.83% 16.16% - 流动比率 4.62 5.88 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 450,237.85 -1,392,572.16 132.33% 应收账款周转率 3.10 2.14 - 存货周转率 6.34 3.90 - 公告编号：2019-003 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 3.45% -15.93% - 营业收入增长率% 43.58% -68.05% - 净利润增长率% -125.82% -179.79% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 6,000,000 6,000,000 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 - - 非经常性损益合计 0.00 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 0.00 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 公告编号：2019-003 11 应收账款 2,028,669.29 应收票据及应收账 款 2,028,669.29 应付账款 258,130.26 应付票据及应付账 款 258,130.26 管理费用 2,414,461.27 2,079,760.78 研发费用 0.00 334,700.49 公告编号：2019-003 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 （一）开发模式 公司的软件开发业务是以项目制模式进行运作。项目制模式由需求调研、系统开发、测试、培训、 验收五个部分组成。 需求调研是通过采取电话沟通、现场访谈以及召开会议等方式，明确客户需求，为系统搭建以及软 件定制提供依据；系统开发是按照软件工程的系列方法论，借助公司的软件开发平台和构件库，以“平 台+应用”的模式进行规范化开发； 测试是指由独立于开发部门的测试团队在模拟运行环境中，遵循 TMM（软件测 试成熟度模型）理念，采取基于模型驱动的测试方法，选用 LoadRunner 等测试工具，结 合自动测试与非自动测试，对软件功能的完整性、逻辑的正确性、以及性能的稳定性进行验证和确认； 培训是指依据培训方案制作培训手册、培训课件，通过培训课堂和在线培训结合考试等多种培训方式， 一方面帮助使用者了解软件的价值，具备熟练操作软件的技能，另一方面帮助系统管理员了解系统架构、 掌握系统日常运维技能和提升对使用者的日常支持能力；验收是指项目完工的确认，验收时向客户转移 项目成果物，包括可运行的系统一套、共同拥有知识产权的源码一份、业务规范、数据标准、培训方案、 用户操作手册、系统运维手册等。为确保整个运作过程的有序和软件产品的品质，全程严格遵循 ISO9001 管理标准和软件开发 CMM 标准等标准体系，还将遵循根据项目的特点制订的适合于项目的系统开发管 理和软件开发技术规范。 （二）采购模式 公司由技术服务部和人力资源部协同负责采购事宜。两部门采取项目采购的模式，以项目为单位， 根据项目需求对各类销售合同所约定的外购设备及软件进行采购，采购物品归入相应项目统一管理。同 时，两部门也负责对供应商的管理工作。工作中，相关人员注重成本及风险的控制工作，从而最大程度 的保障采购合同的顺利履行。同时，技术服务部通过与主要外购设备及软件产品的生产商及经销商建立 直接的合作关系，有效减少供应链中间环节，降低产品的采购成本及产品质量风险。 （三）销售模式 目前，公司主要采取直销的销售模式，具体方式包括客户介绍和参与同行交流会、论坛等。未来公 司也会考虑通过渠道代理模式逐渐扩大市场份额。 一是客户介绍，公司拥有多年为新闻出版产业提供相关互联网信息产品、技术解决方案和服务所积 累的专业知识和资源。公司目前在媒体行业、出版等领域有较为广泛的客户基础，产品及服务能力已得 到部分客户群的普遍认可，具有良好的业界口碑，在新建项目及产品升级项目方面有较强的竞争力。通 过客户相互介绍的方式，公司能够获取一些潜在客户信息，通过进一步接洽，与部分客户达成销售。 二是参与同行交流会、论坛。公司通过定期参加诸如中国报协电子技术工作年会、中国新闻技术工 作者联合会年会、中国报业融合发展论坛等同行交流会、论坛。掌握行业最新的发展动态，并向广大前 来咨询的客户介绍公司的产品以及服务，据客户在 IT 服务需求的了解和梳理，确定需重点跟踪的项目 和需求，扩大销售渠道。 公司多年的发展历程证明，这种业务定位和营销模式顺应该行业发展格局，适合公司所处发展环境， 具备可持续性发展的战略定位。 （四）技术服务模式 公司提供的技术服务包括信息化建设和维护业务、数字化内容制作加工业务、云服务业务等。信息 化建设和维护业务包含两部分，一部分是软件售后服务，包括软件使用培训、软件应用问题解决以及技 术问题咨询等。公司在客户进行软件产品初验前，会对客户进行三到五天的软件使用培训，帮助客户培 训员工，提供使用手册，解决软件应用的各种问题。在终验完毕即正式交付后，客户在软件使用过程中， 公告编号：2019-003 13 遇到自己难以解决的问题，可以通过电话或者邮件的方式通知公司。公司拥有 24 小时热线电话，若问 题较小，客服可进行远程协助，在线解决。必要时，公司工程师将在八至十二小时内赶到现场，进行上 门服务，现场维护。公司还按合同要求定期与客户召开例会，讨论软件功能和使用方面的问题，并进行 现场检查维护，为客户提供更加贴心的售后服务。另一部分是原有软件系统升级 更新、应用模块新增 等服务。客户若有需求当与公司另外签订技术服务合同，服务内容依合同约定执行。 数字化内容制作加工业务即公司为媒体、企事业单位、政府提供对年报、剪 报、历史资料等材料 进行版面识别重构、数字加密、自动检查错别字进行修正等 数字化内容制作加工服务，服务内容依合 同约定执行，一般需公司派专业人员到客户所在地进行现场服务。 云服务业务即公司利用自主研发的移动应用内容云服务平台（NGMACCP） 技术，为客户提供基础内 容、应用打包、客户端托管、运维代管、合作推广等移动内容与基础应用打包方案。 （五）盈利模式 公司的收入来源分为软件产品销售收入和技术服务收入两部分。公司销售的软件产品包括移动互联 应用软件、新闻出版应用软件、互联网数据管理应用软件三大类。公司与客户签订软件采购合同书，客 户按照合同中规定的付款条件及方式向公司支付费用。通常公司一般按三个时间点收取款项：1）签订 合同后的前期预付款；2）系统试运行结束并完成项目验收后的终验款；3）项目验收合格且软件正常运 行一段时间后的尾款支付。 公司提供的技术服务包括信息化建设和维护业务、数字化内容制作加工业务、云服务业务等。公司 与客户签订技术服务合同，客户按照合同中规定的验收标准和支付方式向公司支付费用。公司一般分为 两个时间点收取款项：1）签订合同后的前期预付款；2）服务到半年期时点收取余款。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2018 年经济形势下行压力加大，是企业经营艰难的一年。在困难的条件下，通过公司全体不懈的努 力，基本完成了年初设定的经营目标；克服了上半年传统媒体市场持续下滑的影响，迎来了下半年全国 区县融媒体中心建设的高峰。 在 2017 年年度报告中，公司准确的预测了文宣信息化建设市场的爆发，虽然当时还是以全省（市） 供稿中心的模糊名称来称谓；事实证明，全国范围的大规模兴起的区县融媒体中心建设印证了我们的判 断。 2018 年 8 月 21 日至 22 日，全国宣传思想工作会议在北京召开，中共中央总书记习近平出席会议并 发表重要讲话：“要扎实抓好县级融媒体中心建设，更好引导群众、服务群众。” 9 月 20 日至 21 日，中 公告编号：2019-003 14 宣部在浙江省湖州市长兴县召开县级融媒体中心建设现场推进会。要求 2020 年底基本实现在全国的全 覆盖，2018 年先行启动 600 个县级融媒体中心建设。 虽有预测，市场的爆发还是让我们有些准备不足。公司通过大幅增加研发投入，实行 996 加班等措 施，在 2018 年下半年完成了全媒体中央厨房、“融泽”区县融媒体中心平台、指挥报道中心等系列产品 的改造、升级、研发工作并在市场上成功推出，超额完成了年初的规划。报告期内完成了张家口、佛山 融媒体中心项目及青海新闻网等系列项目的开发、实施、上线工作，并形成成型的产品和 SAAS 服务向 市场推广。 报告期内有关内容数据、版权等方面的计划，已通过与专业大数据公司的合作，在以上案例中完成 产品的对接和磨合，并在张家口、佛山等项目中得到客户的认同。新的一年中，内容与数据、版权服务 将在紫荆网络的融媒体解决方案中实现，不再单独作为公司经营目标。 (二) 行业情况 2018 年，媒体融合已经从“相加”迈向“相融”。因为传播新技术的使用，不少传统媒体已经脱离 了“传统”两个字成为真正意义上的融媒体，报网端微的同步推进，图音视播的融合使用，从重大报道 中的尝试，逐渐走向普通新闻的日常，新技术为传统媒体插上了翅磅，改变了媒体的形态，也改变了大 众看传统媒体的目光。 媒体融合不仅仅是信息采集渠道和传播通道的多元化，重要的是，媒体工作人员可以根据多媒体的 原始素材，综合整理提炼、加工，通过不同媒介传播的特点，迅捷传达信息，表现事件背后的真实，还 原新闻的全貌。从而提升新闻报道的质量和深度。 媒体融合不仅仅是给传统媒体的内容传播提供了众多新途经，实际上带来的变化是多方面的。在管 理机制上，全媒体是为制度创新预设了可能性，为向现代企业转型提供了空间；在新闻生产上，全媒体 是信息整合的具体方式、报道形态，以多媒体素材集成报道；在传播渠道上，全媒体是向各种平台终端 强力渗透南都的产品和品质，汇聚新一代受众群；在商业模式上，全媒体是完善对传统媒体广告之外的 市场布局。全媒体平台提供多媒体产品，通过电视、广播、互联网、手机、户外电子公告牌等等多渠道 分销这些产品从而满足用户个性化需求，实现用户价值。 2018 年 8 月 22 日，在全国宣传思想工作会议上，习近平总书记指出，要扎实抓好县级融媒体中心 建设，更好引导群众、服务群众。这一重要指示，更加清晰地认识到，县级融媒体中心建设将是打通媒 体融合的“最后一公里”。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 3,077,638.94 31.92% 2,781,340.53 29.84% 10.65% 应 收 票 据 与 应 收账款 2,942,144.43 30.51% 2,028,669.29 21.76% 45.03% 存货 - - 1,210,843.74 12.99% -100% 公告编号：2019-003 15 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - 固定资产 253,866.24 2.63% 399,643.11 4.29% -36.48% 在建工程 - - - 短期借款 - - - 长期借款 - - - 预付账款 123,622.58 1.28% 42,271.11 0.45% 192.45% 其他应收款 953,108.17 9.88% 243,332.18 2.61% 291.69% 其他流动资产 2,175,962.75 22.56% 2,550,808.76 27.36% -14.70% 应 付 票 据 与 应 付账款 891,131.85 9.24% 258,130.26 2.77% 245.23% 预收账款 193,755.53 2.01% 300,195.54 3.22% -35.46% 应付职工薪酬 - - - - - 应交税费 880,440.21 9.13% 897,617.02 9.63% -1.91% 其他应付款 43,404.80 0.45% 50,647.86 0.54% -14.30% 资产总计 9,643,215.36 - 9,321,830.06 - 3.45% 资产负债项目重大变动原因： 1、 应收票据与应收账款较去年波动较大，主要是因为部分项目验收完成暂未收回货款。 2、 存货变动较大，2017 年存货是当年发生的开发成本因项目未完成，在 2018 年验收后结转了成本。 3、 应付票据与应付账款增加主要 63.3 万， 主要是年末未支付张家口融媒体中心项目、新疆民文数字 出版设备购置项目等货款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 7,712,353.03 - 5,371,632.79 - 43.58% 营业成本 3,838,979.43 49.78% 3,593,422.54 66.90% 6.83% 毛利率% 50.22 - 33.1% - - 管理费用 1,974,189.74 25.60% 2,079,760.78 38.72% -5.08% 研发费用 1,017,004.31 13.19% 334,700.49 6.23% 203.86% 销售费用 1,004,293.21 13.02% 984,131.27 18.32% 2.05% 财务费用 -37,262.19 0.48% -48,348.77 0.90% 22.93% 资产减值损失 322,706.13 4.18% 139,538.44 2.60% 131.27% 其他收益 774,672.02 10.04% 357,193.06 6.65% 116.88% 投资收益 - - - - - 公 允 价 值 变 动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 公告编号：2019-003 16 汇兑收益 - - - - - 营业利润 278,844.33 3.62% -1,415,891.05 26.36% 119.69% 营业外收入 - - 303,000.00 5.64% - 营业外支出 - - - - - 净利润 299,243.59 3.88% -1,158,768.16 -21.57% 125.82% 项目重大变动原因： 1、 营业收入增加的原因主要是传统媒体和新兴媒体的融合发展带给公司一些新的融媒体中心建设项 目。 2、 研发费用较去年波动较大，主要是自研项目视界云端项目、企业自媒体平台等项目的研发费用。 3、 财务费用增加是因为 2018 年理财金额减少，随之利息收入减少。 4、 资产减值损失增加，是随应收账款增加而增加。 5、 营业利润及净利润的增加随营业收入的增加而增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 7,712,353.03 5,371,632.79 43.58% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 3,838,979.43 3,593,422.54 6.83% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件产品收入 7,053,692.67 91.46% 4,612,788.27 85.87% 技术服务收入 658,660.36 8.54% 758,844.52 14.13% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 无变动 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第一名 2,808,355.49 36.41% 否 2 第二名 1,507,161.82 19.54% 否 3 第三名 854,700.85 11.08% 否 4 第四名 717,952.91 9.31% 否 5 第五名 603,448.27 7.82% 否 合计 6,491,619.34 84.16% - 公告编号：2019-003 17 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 第一名 1,151,724.14 53.56% 否 2 第二名 561,041.38 26.09% 否 3 第三名 144,591.19 6.72% 否 4 第四名 124,827.59 5.80% 否 5 第五名 56,896.55 2.65% 否 合计 2,039,080.85 94.82% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 450,237.85 -1,392,572.16 132.33% 投资活动产生的现金流量净额 326,060.56 259,018.81 25.88% 筹资活动产生的现金流量净额 -480,000.00 - - 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额变动较大，主要是项目回款 287.4 万元，占销售商品、提供劳务收到 的现金 38%。 2、 投资活动产生的现金流量净额，本期发生数为赎回理财产品 30 万，并取得收益 2.6 万元。 3、 筹资活动产生的现金流量净额为分配股利 48 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司拥有全资子公司北京紫光新华技术开发有限公司，子公司成立于 2006 年 8 月 25 日，法定代表人为 郭彬，注册资本 150 万元。子公司注册地址是北京市昌平区回龙观镇龙域北街 10 号院 1 号楼四层 402 室.子公司 2018 年期末总资产：3,042,804.65 元，净资产：2,585,696.31 元，净利润：-252,745.45 元。 报告期内公司无其他对外投资情况发生。 2、委托理财及衍生品投资情况 期末理财产品总额为 1,700,000.00 元；其中母公司购买招商银行理财产品-步步生金 8688 号 500,000.00 元；全资子公司购买招商银行理财产品=步步生金 8688 号 1,200,000.00 元。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 公告编号：2019-003 18 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以 后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 2,028,669.29 应收票据及应收账 款 2,028,669.29 应付账款 258,130.26 应付票据及应付账 款 258,130.26 管理费用 2,414,461.27 2,079,760.78 研发费用 0.00 334,700.49 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司遵纪守法、诚信经营、照章纳税、环保生产、认真做好、维护每一项有益于社会、公司的工作。 对社会尽职尽责，对公司全体股东和员工尽力负责。公司始终把对社会责任，对公司全体股东和员工的 责任放到公司发展的重要位置。将社会责任意识融入到发展实践中，融入到管理行动中，积极承担对社 会的责任，对环境的责任，对消费者的责任，支持地区经济发展建设和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 报告期内公司经营状况良好，业务总体保持稳定。公司各项业务进展顺利，会计核算、财务管理、 风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司未来的主营业务明确、市场空间广阔，具备收入增长 和盈利能力。公司经营管理层、核心技术队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司持 续经营情况良好。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 一、2019 年-2020 年是全国区县融媒体建设的高峰期。全国总计：1636 个县，374 个县级市，852 个市辖区，共计 2862 个区县。2018-2020 年，前期建设费用按照每家平均 500 万计算，市场容量 143 亿。 公告编号：2019-003 19 省级平台建设约 30-50 亿。今后每年基础设施租用、基础数据采购、网络代维、内容加工、渠道分发等 服务费用，按每个区县 200-250 万平均计算，加上省级、地市级平台，约每年 75-100 亿。建成后全国 融媒体中心搭载的政务发布、民生服务等增值业务及相关延伸业务总量预计达到每年 300-400 亿。这是 一个新生的巨量市场。紫荆网络未来数年的发展战略将紧紧围绕这个核心来制定。 二、数字方志档案市场也将迎来建设高峰。到 2020 年底，我国所有省级地方志、计划单列市及省 会、副省级城市地方志将建成数字方志馆。 (二) 公司发展战略 一、全国区县融媒体中心建设领域 全国区县融媒体中心建设领域将是公司未来 3-5 年重点发展领域。 公司定位为区县融媒体中心核心软件及 SAAS 服务供应商。 公司研发计划加大“融泽”区县融媒体中心平台系列产品的研发力度，推出适应中国不同地域、不 同地情的区县融媒体中心平台系列产品，并配套推出相应 SAAS 服务。 市场推广方面，紫荆网络目前已经拥有： 1）先进的县级融媒体中心建设解决方案和产品； 2）丰富的县级融媒体中心建设经验及团队； 3）成熟的可供参考学习的县级融媒体中心建设案例。 公司将着力寻求以渠道合作模式在这一广大的市场推广产品和服务。寻求的合作渠道应该拥有各级 党政宣传部门、广电报业和新媒体部门信息化系统建设方面的资源，或者智慧城市/电子政务系统建设、 城市信息化基础服务等资源；紫荆网络将携手熟悉以上市场的人脉资源，拥有以上项目实施经验和客户 的企业，合作共赢，共同开拓全国县级融媒体中心建设这一新兴市场！ 二、数字方志档案市场。经数年的努力，公司已经在北京、上海、新疆等地建设了一批地方志数字 化项目，积累了一定经验。新的一年将加大产品研发力度，力争树立一批新的示范试点项目，保持在这 一领域的领先地位。 (三) 经营计划或目标 全国区县融媒体中心建设领域成为区县融媒体中心核心软件及 SAAS 服务主流供应商；发展十个以 上有效的区域市场代理；除进一步完善融媒体系列产品外，将大力推广融媒体 SAAS 服务。 数字方志档案市场保持在这一领域前三甲的领先地位。 (四) 不确定性因素 无 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、公司业务结构优化不能达到预期的风险 受纸质媒体行业不景气的影响，公司营业收入有所下降，媒体行业的转型，影响了公司原有产品的 销售，公司的业务结构处于调整优化的过程中，因而存在公司的产品或者服务不能跟上下游行业转型的 风险。 公告编号：2019-003 20 应对措施：公司将在市场业务、产品、项目等方面做出调整，拓展面向地方志、版权、文宣系统的 业务，以更好的面向日新月异飞速发展的市场。 二、核心技术人员流失和技术泄密风险 随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对核心技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。 如果公司在招揽和吸引人才方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风 险。并可能会对公司产品的技术保密和后续研发产生影响，从而会对公司的市场竞争力产生一定的影响。 应对措施：公司的核心技术由整个技术研发团队掌握，不同技术人员依据分工分别掌握不同技术环 节，以尽量减少单个技术人员掌握全部关键技术的情况出现，使得公司的技术研发不依赖于单一人员， 而且公司建立了严密的保密制度、安装了保密软件并与员工签订保密协议，采取多种手段防止商业秘密 的泄露，另外，公司还采取了多种措施吸引和留住人才，实行了核心员工持股及颇具竞争力的薪酬制度， 这种将个人利益与公司未来发展紧密联系的做法有力的保证了技术研发团队的稳定。 三、初期规模较小抗风险能力较弱的风险 在规模竞争力方面，公司与同行业大公司相比处于弱势。若市场环境发生不利于公司发展的变化， 或因公司决策失误对公司经营产生负面影响，公司将面临较大的经营压力。若公司未能采取适当措施进 行风险管理，则有可能使公司持续经营能力减弱。 应对措施：公司增加新业务的发展，已完成针对地方志、数字方志馆等行业的产品开发，并在数字 版权领域和文宣市场领域也逐步拓展。 四、资金短缺风险 目前公司进入快速发展期，新项目的研发及开展、对大型项目和核心人才的获取都需要一定的资金 投入保障。若未来公司经营活动现金流和融资渠道不能满足公司业务发展对资金的需求，将面临资金短 缺的风险。 应对措施：完善内部资金调度控制制度。与自身的实际情况建立相结合，注意分级审批和相关的权 限的资金，同时，预算安排支出时，以审定的现金流量预算和资本性支出为前提，严格限制对外担保权、 对外投资权。实施资金集中管理，加强现金流量分析预测，保证资金的有序流动，应将收款项及存货周 转加快。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 公告编号：2019-003 21 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌前，公司所有股东、董事、高级管理人员都出具了《避免同业竞争承诺函》。在报告期 间内，上述承诺事项均被切实履行，未有任何违背。 公告编号：2019-003 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 1,948,833 32.48% 1,106,667 3,055,500 50.92% 其中：控股股东、实际控制 人 690,000 11.50% 690,000 11.50% 董事、监事、高管 291,500 4.86% 291,500 4.86% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 4,051,167 67.52% -1,106,667 2,944,500 49.08% 其中：控股股东、实际控制 人 2,070,000 34.50% 2,070,000 34.50% 董事、监事、高管 874,500 14.58% 874,500 14.58% 核心员工 总股本 6,000,000 - 0 6,000,000 - 普通股股东人数 6 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 朱益清 2,760,000 0 2,760,000 46.00% 2,070,000 690,000 2 北 京 紫 新 咨 询 中 心 （ 有 限 合 伙） 1,660,000 0 1,660,000 27.66% 1,106,667 553,333 3 郭彬 483,000 0 483,000 8.05% 362,250 120,750 4 柏建冈 414,000 0 414,000 6.90% 0 414,000 5 余可青 403,000 0 403,000 6.72% 302,250 100,750 6 王海辉 280,000 0 280,000 4.67% 210,000 70,000 合计 6,000,000 0 6,000,000 100% 4,051,167 1,948,833 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 朱益清与北京紫新咨询中心（有限合伙）的执行事务合伙人朱益文为兄弟关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-003 23 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 朱益清先生现持有公司2,760,000股股份，持股比例46%，为公司控股股东、实际控制人。 朱益清先生，公司董事长兼总经理，1966 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1989 年至 1993 年，任北京星河电子公司部门经理。1993 年至 2001 年，任清华紫光集团副总经理。2001 年 至 2012 年，任北京紫光新华科技发展有限公司经理。2012 年至 2016 年 1 月 28 日，任北京紫荆新锐科 技有限公司总经理。2016 年 1 月 28 日至今任公司董事长兼总经理。 公告编号：2019-003 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 23 日 0.8 - - 合计 0.8 - - 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-003 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 朱益清 董事长、总 经理 男 1966-4-28 硕士 2016.1.28-2019.1.11 是 郭彬 董事 男 1975-3-26 硕士 2016.1.28-2019.1.11 是 余可青 董事、副总 经理 男 1972-12-3 本科 2016.1.28-2019.1.11 是 朱益文 董事、副总 经理兼财务 总监 男 1970-10-19 本科 2016.1.28-2019.1.11 是 盛楠 董事 女 1990-10-9 本科 2016.1.28-2019.1.11 是 姜宾 监事会主席 男 1980-8-24 专科 2016.1.28-2019.1.11 是 马琳 监事 女 1981-2-28 硕士 2016.1.28-2019.1.11 是 霍靖 职工代表监 事 女 1981-9-22 本科 2016.1.28-2019.1.11 是 王海辉 董事会秘书 男 1978-1-29 本科 2016.1.28-2019.1.11 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长、总经理朱益清与董事、副总经理兼财务总监朱益文为兄弟关系。除此之外，公司其他董事、 监事、高级管理人员之间无亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 朱益清 董事长、总经 理 2,760,000 0 2,760,000 46.00% 0 郭彬 董事 483,000 0 483,000 8.05% 0 余可青 董事、副总经 理 403,000 0 403,000 6.72% 0 王海辉 董事会秘书 280,000 0 280,000 4.67% 0 合计 - 3,926,000 0 3,926,000 65.44% 0 公告编号：2019-003 26 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 6 销售人员 8 8 技术人员 54 52 财务人员 4 4 员工总计 72 70 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 6 6 本科 58 56 专科 8 8 专科以下 0 0 员工总计 72 70 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：截止至报告期末，公司在职员工 70 人，较报告期初减少 2 人； 2、人才引进：通过招聘网站、外部人才机构推荐、公司内部员工推荐等渠道进行人才引进； 3、培训情况：公司根据各部门培训需求，结合公司资源情况，采取内部培训和外部培训方式进行培训 工作，包括新员工培训、企业文化培训、管理能力培训、员工技能培训、专业技术培训、专题讲座交流 等； 4、招聘情况：公司采用网络招聘、现场招聘和校园招聘等方式进行招聘工作； 5、薪酬情况：公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、补贴、奖金和福利等组成。公司 实行全员劳动合同制，同工同酬，按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，与员工签订《劳 动合同》； 6、公司不存在承担离退休人员薪酬的情况。 公告编号：2019-003 27 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-003 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 √是 □否 2018 年，媒体融合已经从“相加”迈向“相融”。因为传播新技术的使用，不少传统媒体已经脱离 了“传统”两个字成为真正意义上的融媒体，报网端微的同步推进，图音视播的融合使用，从重大报道 中的尝试，逐渐走向普通新闻的日常，新技术为传统媒体插上了翅磅，改变了媒体的形态，也改变了大 众看传统媒体的目光。 媒体融合不仅仅是信息采集渠道和传播通道的多元化，重要的是，媒体工作人员可以根据多媒体的 原始素材，综合整理提炼、加工，通过不同媒介传播的特点，迅捷传达信息，表现事件背后的真实，还 原新闻的全貌。从而提升新闻报道的质量和深度。 媒体融合不仅仅是给传统媒体的内容传播提供了众多新途经，实际上带来的变化是多方面的。在管 理机制上，全媒体是为制度创新预设了可能性，为向现代企业转型提供了空间；在新闻生产上，全媒体 是信息整合的具体方式、报道形态，以多媒体素材集成报道；在传播渠道上，全媒体是向各种平台终端 强力渗透南都的产品和品质，汇聚新一代受众群；在商业模式上，全媒体是完善对传统媒体广告之外的 市场布局。全媒体平台提供多媒体产品，通过电视、广播、互联网、手机、户外电子公告牌等等多渠道 分销这些产品从而满足用户个性化需求，实现用户价值。 2018 年 8 月 22 日，在全国宣传思想工作会议上，习近平总书记指出，要扎实抓好县级融媒体中心 建设，更好引导群众、服务群众。这一重要指示，更加清晰地认识到，县级融媒体中心建设将是打通媒 体融合的“最后一公里”。 国务院办公厅印发《全国地方志事业发展规划纲要（2015-2020 年）》（以下简称《规划纲要》）在主 要任务第九条明确要求，“加快地方志信息化建设。按照统一规划、统一标准、分级建设、资源共享、 安全保密的原则，制定全国地方志事业信息化发展意见，充分利用已有信息基础设施和数据资源，加快 地方志信息化建设步伐，支持民族地区地方志信息化建设。逐步建立地方志全文数据库。应用现代信息 技术，加强对不同载体的地方文献收（征）集、保护和开发利用，推动信息标准化工作。基本实现国家、 省、市、县四级地方志资源共享，面向社会提供优质服务”。为贯彻落实这一要求，各省、市地方志办 公室在 2018 年中继续加强对文献资料管理、年鉴、志书在线编纂系统、方志门户网站等系统的建设。 公告编号：2019-003 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司的股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》、《非上 市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求, 履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制 度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象,能够切实履 行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》中设立了投资者关系管 理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司 的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策事项均按照公司内部控制制度履行了相关法律程序，达到了依法科学决策 目的。截止报告期末，公司依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和 义务。 4、 公司章程的修改情况 原公司章程第四条为： 公司住所：北京市海淀区东北旺西路 8 号 5 号楼一层东侧 142 房间。 现修改为： 公司住所：北京市昌平区回龙观镇龙域北街 10 号院 1 号楼四层 401 室。 原公司章程第十二条为： 公司的经营范围为：技术推广服务；计算机系统服务；销售五金交电、电子产品；会议及展览服务；互 联网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械和 BBS 以外的内容）。 现修改为： 公告编号：2019-003 30 公司的经营范围为：网站建设及推广，网络建设，网络信息服务。软件开发，设计、制作、代理、发布 国内广告业务，图文设计制作，会议及展览服务，多媒体制作，影视制作，平面、图文、标识设计，市 场营销策划，文化艺术交流策划（不含演出），企业文化活动策划及推广，计算机网络系统工程服务， 通信线路和设备的安装及维修，计算机、软件及辅助设备销售及维修，信息系统集成服务，赛事活动策 划（不含高位赛事），互联网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械和 BBS 以 外的内容），互联网文化信息咨询。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、 审计通过《北京紫荆新锐网络科技股份 有限公司 2017 年年度报告及其摘要》 2、 审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份 有限公司 2017 年度董事会工作报告》 3、 审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份 有限公司 2017 年度总经理工作报告》 4、 审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份 有限公司 2018 年度财务预算报告》 5、 审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份 有限公司 2017 年度财务决算报告》 6、 审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份有 限公司 2017 年度利润分配方案》 7、 审议通过《关于提议召开公司 2017 年年 度股东大会的议案》 8、 审议通过《关于变更公司住所的议案》 9、 审议通过《关于变更公司经营范围的议案》 10、审议通过《关于修改 北京紫荆新锐网络 科技股份有限公司章程 的议案》 11、审议通过《关于提议召开公司 2018 年第 一次临时股东大会的议案 11、审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份 有限公司 2018 年半年度报告》议案 监事会 2 1、 审计通过《北京紫荆新锐网络科技股份 有限公司 2017 年年度报告及其摘要》 2、 审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份 有限公司 2017 年度监事会工作报告》 3、 审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份 有限公司 2018 年度财务预算报告》 4、 审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份 有限公司 2017 年度财务决算报告》 5、 审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份有 限公司 2017 年度利润分配方案》 6、 审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份 公告编号：2019-003 31 有限公司 2018 年半年度报告》议案 股东大会 2 1、 审计通过《北京紫荆新锐网络科技股份 有限公司 2017 年年度报告及其摘要》 2、 审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份 有限公司 2017 年度董事会工作报告》 3、 审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份 有限公司 2017 年度监事会工作报告》 4、 审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份 有限公司 2018 年度财务预算报告》 5、 审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份 有限公司 2017 年度财务决算报告》 6、 审议通过《北京紫荆新锐网络科技股份有 限公司 2017 年度利润 分配方案》 7、 审议通过《关于变更公司住所的议案》 8、 审议通过《关于变更公司经营范围的议案》 9、 审议通过《关于修改北京紫荆新锐网络科 技股份有限公司章程的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2018 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等 要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议议程规范，公司三会成员符合《公 司法》等法律法规的任职规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格 按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报 告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治 理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统 相关规定的要求不存在差异。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（ 行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关 系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开 展。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 公告编号：2019-003 32 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，实际控制人不存在影 响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情 况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度 的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风 险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风 险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 无 公告编号：2019-003 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字【2019】第 1-01373 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 邮编 100083 审计报告日期 2019-04-18 注册会计师姓名 谢青、石晨起 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 第十一节 五.1 3,077,638.94 2,781,340.53 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 第十一节 五.2 2,942,144.43 2,028,669.29 其中：应收票据 应收账款 预付款项 第十一节 五.3 123,622.58 42,271.11 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 第十一节 五.4 953,108.17 243,332.18 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 公告编号：2019-003 34 存货 第十一节 五.5 - 1,210,843.74 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 第十一节 五.6 2,175,962.75 2,550,808.76 流动资产合计 9,272,476.87 8,857,265.61 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 第十一节 五.7 253,866.24 399,643.11 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 第十一节 五.8 116,872.25 64,921.34 其他非流动资产 非流动资产合计 370,738.49 464,564.45 资产总计 9,643,215.36 9,321,830.06 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 第十一节 五.9 891,131.85 258,130.26 其中：应付票据 应付账款 预收款项 第十一节 193,755.53 300,195.54 公告编号：2019-003 35 五.10 合同负债 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 第十一节 五.11 应交税费 第十一节 五.12 880,440.21 897,617.02 其他应付款 第十一节 五.13 43,404.80 50,647.86 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,008,732.39 1,506,590.68 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,008,732.39 1,506,590.68 所有者权益（或股东权益）： 股本 第十一节 五.14 6,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 公告编号：2019-003 36 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 第十一节 五.15 1,634,482.97 1,815,239.38 归属于母公司所有者权益合计 7,634,482.97 7,815,239.38 少数股东权益 所有者权益合计 7,634,482.97 7,815,239.38 负债和所有者权益总计 9,643,215.36 9,321,830.06 法定代表人：朱益清 主管会计工作负责人：朱益文 会计机构负责人：朱益文 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,058,936.62 2,506,763.57 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 第十一节 十一.1 2,716,914.89 1,253,130.88 其中：应收票据 应收账款 预付款项 116,725.77 33,376.35 其他应收款 第十一节 十一.2 1,014,787.07 235,767.07 其中：应收利息 应收股利 存货 1,070,370.40 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 880,802.76 795,752.76 流动资产合计 7,788,167.11 5,895,161.03 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 第十一节 十一.3 3,050,022.45 3,050,022.45 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 公告编号：2019-003 37 投资性房地产 固定资产 68,327.42 170,583.29 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 93,916.18 38,265.26 其他非流动资产 非流动资产合计 3,212,266.05 3,258,871.00 资产总计 11,000,433.16 9,154,032.03 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 2,141,131.85 258,130.26 其中：应付票据 应付账款 预收款项 193,755.53 300,195.54 合同负债 应付职工薪酬 应交税费 562,702.16 565,020.55 其他应付款 4,034.51 3,865.61 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,901,624.05 1,127,211.96 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 公告编号：2019-003 38 负债合计 2,901,624.05 1,127,211.96 所有者权益： 股本 6,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,350,306.65 1,350,306.65 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 748,502.46 676,513.42 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 8,098,809.11 8,026,820.07 负债和所有者权益合计 11,000,433.16 9,154,032.03 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 7,712,353.03 5,371,632.79 其中：营业收入 第十一节 十一.16 7,712,353.03 5,371,632.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 8,208,180.72 7,144,716.9 其中：营业成本 第十一节 十一.16 3,838,979.43 3,593,422.54 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 第十一节 十一.17 88,270.09 61,512.15 销售费用 第十一节 十一.18 1,004,293.21 984,131.27 公告编号：2019-003 39 管理费用 第十一节 十一.19 1,974,189.74 2,079,760.78 研发费用 第十一节 十一.20 1,017,004.31 334,700.49 财务费用 第十一节 十一.21 -37,262.19 -48,348.77 其中：利息费用 利息收入 40,173.01 50,624.52 资产减值损失 第十一节 十一.22 322,706.13 139,538.44 信用减值损失 加：其他收益 第十一节 十一.23 774,672.02 357,193.06 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 278,844.33 -1,415,891.05 加：营业外收入 第十一节 十一.24 - 303,000.00 减：营业外支出 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 278,844.33 -1,112,891.05 减：所得税费用 第十一节 十一.25 -20,399.26 45,877.11 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 299,243.59 -1,158,768.16 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 299,243.59 -1,158,768.16 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 公告编号：2019-003 40 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 299,243.59 -1,158,768.16 归属于母公司所有者的综合收益总额 299,243.59 -1,158,768.16 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.05 -0.19 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：朱益清 主管会计工作负责人：朱益文 会计机构负责人：朱益文 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 7,631,156.45 5,371,632.79 减：营业成本 4,260,270.40 3,099,343.87 税金及附加 88,270.09 61,512.15 销售费用 968,028.41 952,178.19 管理费用 1,325,669.79 1,707,440.24 研发费用 876,530.97 财务费用 -11,837.11 -18,347.15 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 371,006.15 92,943.80 信用减值损失 加：其他收益 774,672.02 357,193.06 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 527,889.77 -166,245.25 加：营业外收入 303,000.00 减：营业外支出 公告编号：2019-003 41 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 527,889.77 136,754.75 减：所得税费用 -24,099.27 51,003.74 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 551,989.04 85,751.01 （一）持续经营净利润 551,989.04 85,751.01 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 551,989.04 85,751.01 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 第十一节 十一.26 7,533,849.00 6,091,340.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 公告编号：2019-003 42 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 第十一节 十一.26 774,672.02 357,193.06 收到其他与经营活动有关的现金 第十一节 十一.26 1,125,222.26 1,058,856.02 经营活动现金流入小计 9,433,743.28 7,507,389.08 购买商品、接受劳务支付的现金 第十一节 十一.26 1,352,897.10 1,978,780.00 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 第十一节 十一.26 3,519,908.59 3,412,651.31 支付的各项税费 第十一节 十一.26 1,072,108.06 590,015.31 支付其他与经营活动有关的现金 第十一节 十一.26 3,038,591.68 2,918,514.62 经营活动现金流出小计 8,983,505.43 8,899,961.24 经营活动产生的现金流量净额 450,237.85 -1,392,572.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 第十一节 十一.26 300,000.00 529,517.81 取得投资收益收到的现金 第十一节 十一.26 26,060.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 326,060.56 529,517.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 第十一节 十一.26 270,499.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 270,499.00 投资活动产生的现金流量净额 326,060.56 259,018.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 公告编号：2019-003 43 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 第十一节 十一.26 480,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 480,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -480,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 296,298.41 -1,133,553.35 加：期初现金及现金等价物余额 第十一节 十一.26 2,781,340.53 3,914,893.88 六、期末现金及现金等价物余额 3,077,638.94 2,781,340.53 法定代表人：朱益清 主管会计工作负责人：朱益文 会计机构负责人：朱益文 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,813,849.00 5,591,340.00 收到的税费返还 774,672.02 357,193.06 收到其他与经营活动有关的现金 1,385,573.22 905,649.45 经营活动现金流入小计 8,974,094.24 6,854,182.51 购买商品、接受劳务支付的现金 1,352,897.10 1,382,740.00 支付给职工以及为职工支付的现金 2,374,251.12 2,683,272.71 支付的各项税费 1,072,108.06 578,646.32 支付其他与经营活动有关的现金 3,142,664.91 2,665,865.40 经营活动现金流出小计 7,941,921.19 7,310,524.43 经营活动产生的现金流量净额 1,032,173.05 -456,341.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 公告编号：2019-003 44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 2,499.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,499.00 投资活动产生的现金流量净额 -2,499.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 480,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 480,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -480,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 552,173.05 -458,840.92 加：期初现金及现金等价物余额 2,506,763.57 2,965,604.49 六、期末现金及现金等价物余额 3,058,936.62 2,506,763.57 公告编号：2019-003 45 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 1,815,239.38 7,815,239.38 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 6,000,000.00 1,815,239.38 7,815,239.38 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -180,756.41 -180,756.41 （一）综合收益总额 299,243.59 299,243.59 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 -480,000.00 -480,000.00 公告编号：2019-003 46 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -480,000.00 -480,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 1,634,482.97 7,634,482.97 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 2,974,007.54 8,974,007.54 公告编号：2019-003 47 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 2,974,007.54 8,974,007.54 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -1,158,768.16 -1,158,768.16 （一）综合收益总额 -1,158,768.16 -1,158,768.16 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 公告编号：2019-003 48 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 1,815,239.38 7,815,239.38 法定代表人：朱益清 主管会计工作负责人：朱益文 会计机构负责人：朱益文 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 1,350,306.65 676,513.42 8,026,820.07 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,350,306.65 676,513.42 8,026,820.07 三、本期增减变动金额（减 71,989.04 71,989.04 公告编号：2019-003 49 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 551,989.04 551,989.04 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 -480,000.00 -480,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -480,000.00 -480,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 公告编号：2019-003 50 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 1,350,306.65 748,502.46 8,098,809.11 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 1,350,306.65 590,762.41 7,941,069.06 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,350,306.65 590,762.41 7,941,069.06 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 85,751.01 85,751.01 （一）综合收益总额 85,751.01 85,751.01 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 公告编号：2019-003 51 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,000,000.00 1,350,306.65 676,513.42 8,026,820.07 公告编号：2019-003 52 财务报表附注 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 北京紫荆新锐网络科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2005 年 4 月 19 日在北京海淀区设立，注册资本 100 万元；2012 年 11 月 29 日，公司增资，增资后注 册资本 200 万元；2015 年 10 月 15 号，有限公司股东会作出决议，同意增加注册资本 400 万元，增资后注册资本 600 万元。营业执照注册号：911101087740575532。 总部地址：北京市昌平区回龙观镇龙域北街 10 号院 1 号楼四层 401 室。 （二）企业的业务性质和主要经营活动。 本公司属于软件行业，主要是面向媒体、出版、政府文化机构、大文化产业及企事业单 位等领域，提供信息产品、技术解决方案和服务，包括信息化系统规划咨询、基础应用及内 容支撑服务、应用软件外包及定制开发、信息化系统建设与实施、信息化应用推广、数字化 内容加工、信息化系统运维服务和技术托管服务等。 （三）财务报告已经董事会于 2019 年 4 月 18 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本年度合并财务报表范围：北京紫荆新锐网络科技股份有限公司、北京紫光新华技术开 发有限公司。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经 营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 公告编号：2019-003 53 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一子公司与本公司的会计政策、统一子公司与本公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公告编号：2019-003 54 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长 期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项 目下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发 生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100 万元以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款项， 包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的 应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 2.按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 以账龄作为划分类似信用风险特征的标准，同一类似信用风险特征的 应收款项按照同一比例估计计提坏账准备 组合 2 合并范围内关联方 按组合计提坏账准备的计提方法 公告编号：2019-003 55 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对于单项金额虽不重大，但根据管理层估计其不可收回的可能性较大的应收款项，采用 个别认定的计提坏账准备，达到坏账确认标准的，全额确认为坏账损失。 (九) 存货 1.存货的分类 本公司存货为项目收入不符合收入确认条件发生的项目成本中直接材料、直接费用、分 摊费用的余额的合计数。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本；为特定项目采购的存货，发出时， 采取个别计价法确定其发出成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司不适用。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所 取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投 公告编号：2019-003 56 资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，应当按照购买日确定的企业合并成本作为长 期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的 购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允 价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号— 债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企 业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十一) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 公告编号：2019-003 57 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-30 5-10 3-4.75 机器设备 5-10 5-10 9-19 运输设备 5 5 19 办公设备及其他设备 3-5 5 19-31.67 (十二) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十三) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 公告编号：2019-003 58 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十四) 收入 1.销售商品 软件销售：按照合同约定取得客户签收报告确认收入；对有安装调试验收条款的，在安 装调试验收合格后，确认收入。 2.提供技术服务 按照合同约定在服务期间按月分摊确认收入。 (十五) 政府补助 1.政府补助类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的 政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助冲减相关资产账面 价值或确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的 方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 公告编号：2019-003 59 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策 性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本 金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将 对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时 予以确认。 (十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (十七) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 主要会计政策变更说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格 式的通知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知 要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及 金额 1.应收票据和应收账款合 并列示 应收票据及应 收账款 2,942,144.43 — 应收票据：0.00 应收账款：2,028,669.29 公告编号：2019-003 60 会计政策变更内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及 金额 2.应收利息、应收股利并其 他应收款项目列示 其他应收款 953,108.17 — 应收利息：0.00 应收股利：0.00 其他应收款：243,332.18 3.固定资产清理并入固定 资产列示 固定资产 253,866.24 — 固定资产：399,643.11 固定资产清理：0.00 4.应付票据和应付账款合 并列示 应付票据及应 付账款 891,131.85 — 应付票据：0.00 应付账款：258,130.26 5.应付利息、应付股利计入 其他应付款项目列示 其他应付款 43,404.80 — 应付利息：0.00 应付股利：0.00 其他应付款：50,647.86 6.管理费用列报调整 管理费用 1,974,189.74 2,079,760.78 管理费用：2,414,461.27 7.研发费用单独列示 研发费用 1,017,004.31 334,700.49 — 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣 除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） 6%，16% 城市维护建设税 按实际缴纳增值税额计算 5% 教育费附加 按实际缴纳增值税额计算 3% 企业所得税 应纳税所得额 15%，25% (二)重要税收优惠及批文 1.增值税：母子公司依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财 税【2011】100 号）的规定，并经北京市海淀区国家税务局批准（海国税批【2012】901192 号、海国税批【2013】915007 号），母公司及子公司北京紫光新华技术开发有限公司公司 软件产品享受增值税即征即退政策。 2.所得税：母公司2018年11月30日取得编号为GR201811008742的高新技术企业证书， 有效期为三年，2018 年、2019 年、2020 年享受企业所得税率 15%的税收优惠。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 155,362.74 公告编号：2019-003 61 类 别 期末余额 期初余额 银行存款 3,077,638.94 2,625,977.79 合 计 3,077,638.94 2,781,340.53 (二) 应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 3,592,607.72 2,366,571.54 减：坏账准备 650,463.29 337,902.25 合 计 2,942,144.43 2,028,669.29 1.应收账款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,592,607.72 100.00 650,463.29 18.11% 组合一（账龄组合） 3,592,607.72 100.00 650,463.29 18.11% 组合二（合并范围内关联方） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 3,592,607.72 100.00 650,463.29 18.11% （续） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 2,366,571.54 100.00 337,902.25 14.28 组合一（账龄组合） 2,366,571.54 100.00 337,902.25 14.28 组合二（合并范围内关联方） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合 计 2,366,571.54 100.00 337,902.25 14.28 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 公告编号：2019-003 62 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,103,218.59 5.00 105,160.93 284,764.72 5.00 14,238.24 1 至 2 年 98,754.72 10.00 9,875.47 1,194,973.49 10.00 119,497.35 2 至 3 年 588,801.08 20.00 117,760.22 853,333.33 20.00 170,666.67 3 至 4 年 768,333.33 50.00 384,166.67 5 年以上 33,500.00 100.00 33,500.00 33,500.00 100.00 33,500.00 合 计 3,592,607.72 650,463.29 2,366,571.54 337,902.25 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备余额 黑龙江日报报业集团 857,889.13 23.88% 252,502.36 杭州凡闻科技有限公司 684,200.00 19.04% 34,210.00 黑龙江北方文化产权交易所有限公司 556,000.00 15.48% 27,800.00 上海文化产权交易所股份有限公司 475,000.00 13.22% 237,500.00 黑龙江文盛融资担保有限公司 320,500.00 8.92% 16,025.00 合 计 2,893,589.13 80.54% 568,037.36 (三) 预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 123,622.58 100.00 42,271.11 100.00 合 计 123,622.58 100.00 42,271.11 100.00 2. 按单位归集的预付账款情况 单位名称 款项性质 期末余额 占预付款项总额的比 例(%) 华西证券股份有限公司 咨询顾问费 100,000.00 80.89 创集合（北京）科技有限公司 房屋租金 22,622.58 18.30 国贸物业酒店管理有限公司 水电费 1,000.00 0.81 合 计 123,622.58 100.00 (四) 其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 1,020,577.02 300,655.94 减：坏账准备 67,468.85 57,323.76 合 计 953,108.17 243,332.18 公告编号：2019-003 63 1.其他应收款项 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 1,020,577.02 100.00 67,468.85 6.61 组合一（账龄组合） 1,020,577.02 100.00 67,468.85 6.61 组合二（合并范围内关联方） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 1,020,577.02 100.00 67,468.85 6.61 （续） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 300,655.94 100 57,323.76 19.06 组合一（账龄组合） 1,020,577.02 100.00 67,468.85 6.61 组合二（合并范围内关联方） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款项 合 计 300,655.94 100 57,323.76 19.06 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款项 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 992,577.02 5.00 49,628.85 168,887.27 5.00 8,444.36 1 至 2 年 46,584.74 10.00 4,658.47 2 至 3 年 6,200.00 20.00 1,240.00 18,624.42 20.00 3,724.88 3 至 4 年 2,800.00 50.00 1,400.00 42,665.23 50.00 21,332.62 4 至 5 年 19,000.00 80.00 15,200.00 23,894.28 80.00 19,163.42 合 计 1,020,577.02 67,468.85 300,655.94 57,323.76 （2）其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金及押金 706,199.62 191,655.94 备用金 314,377.40 109,000.00 公告编号：2019-003 64 款项性质 期末余额 期初余额 合 计 1,020,577.02 300,655.94 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备余额 张家口市公共 资源交易中心 保证金及押金 269,809.00 1 年以内 26.44 13,490.45 姜宾 备用金 253,394.00 1 年以内 24.83 12,669.70 新疆日报社 保证金及押金 239,500.00 1 年以内 23.47 11,975.00 创集合（北京） 科技有限公司 保证金及押金 89,020.84 1 年以内 8.72 4,451.04 北京紫新咨询 中心（有限合 伙） 保证金及押金 70,869.78 1 年以内 6.94 3,543.49 合 计 922,593.62 90.40 46,129.68 (五) 存货 存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 发出商品（未 验收项目） 1,210,843.74 1,210,843.74 合 计 1,210,843.74 1,210,843.74 (六) 其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 理财产品 1,700,000.00 2,000,000.00 待抵扣进项税 475,962.75 550,808.76 合 计 2,175,962.75 2,550,808.76 (七) 固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 253,866.24 399,643.11 固定资产清理 减：减值准备 合 计 253,866.24 399,643.11 1.固定资产 （1）固定资产情况 项 目 电子设备 办公设备 运输工具 合计 公告编号：2019-003 65 一、账面原值 1.期初余额 318,471.18 63,074.80 454,100.00 835,645.98 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 318,471.18 63,074.80 454,100.00 835,645.98 二、累计折旧 1.期初余额 63,359.25 56,287.14 316,356.48 436,002.87 2.本期增加金额 55,863.91 3,633.92 86,279.04 145,776.87 计提 55,863.91 3,633.92 86,279.04 145,776.87 3.本期减少金额 4.期末余额 119,223.16 59,921.06 402,635.52 581,779.74 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 199,248.02 3,153.74 51,464.48 253,866.24 2.期初账面价值 255,111.93 6,787.66 137,743.52 399,643.11 (八) 递延所得税资产、递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 116,872.25 717,932.13 64,921.34 361,726.0 3 小 计 116,872.25 717,932.13 64,921.34 361,726.0 3 (九) 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付票据 应付账款 891,131.85 258,130.26 合 计 891,131.85 258,130.26 应付账款情况 项 目 期末余额 期初余额 公告编号：2019-003 66 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 821,040.64 258,130.26 1 年以上 70,091.21 合 计 891,131.85 258,130.26 (十) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 193,755.53 300,195.54 合 计 193,755.53 300,195.54 (十一) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 3,048,821.40 3,048,821.40 离职后福利-设定提存计划 191,731.23 191,731.23 辞退福利 218,400.00 218,400.00 合 计 3,458,952.63 3,458,952.63 2.短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 2,751,388.29 2,751,388.29 职工福利费 85,549.59 85,549.59 社会保险费 140,132.52 140,132.52 其中： 医疗保险费 127,393.20 127,393.20 工伤保险费 2,548.11 2,548.11 生育保险费 10,191.21 10,191.21 住房公积金 71,751.00 71,751.00 合 计 3,048,821.40 3,048,821.40 3.设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 184,017.98 184,017.98 失业保险费 7,713.25 7,713.25 合 计 191,731.23 191,731.23 公告编号：2019-003 67 (十二) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 企业所得税 873,184.96 874,921.39 城市维护建设税 1,576.97 9,665.54 个人所得税 4,101.31 6,126.14 教育费附加 946.18 4,142.37 地方教育费附加 630.79 2,761.58 合 计 880,440.21 897,617.02 (十三) 其他应付款 类 别 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 43,404.80 50,647.86 合 计 43,404.80 50,647.86 其他应付款项 （1）其他应付款项分类 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 43,404.80 50,647.86 合 计 43,404.80 50,647.86 (十四) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 6,000,000.00 6,000,000.00 (十五) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 1,815,239.38 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,815,239.38 加：本期归属于母公司股东的净利润 299,243.59 减：应付普通股股利 480,000.00 期末未分配利润 1,634,482.97 (十六) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 公告编号：2019-003 68 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 7,712,353.03 3,838,979.43 5,371,632.79 3,593,422.54 软件产品 7,053,692.67 3,670,983.91 4,612,788.27 3,268,418.45 技术服务 658,660.36 167,995.52 758,844.52 325,004.09 合 计 7,712,353.03 3,838,979.43 5,371,632.79 3,593,422.54 (十七) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 45,931.31 35,882.09 教育费附加 25,403.27 15,378.03 地方教育费附加 16,935.51 10,252.03 合 计 88,270.09 61,512.15 (十八) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 394,386.57 344,000.00 房租及物业费 142,235.16 150,426.82 招待费 79,421.70 119,979.50 差旅费 111,881.10 86,827.45 市内交通费 7,769.08 9,423.03 广告及宣传费 1,754.00 其他 266,845.60 273,474.47 合 计 1,004,293.21 984,131.27 (十九) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,163,032.90 1,078,963.07 中介费 117,169.81 354,491.36 房租及物业费 153,975.73 217,148.82 业务招待费 49,607.50 88,719.65 折旧及摊销 112,611.08 101,964.35 差旅费 40,618.23 46,127.51 办公费 127,432.36 41,201.75 其他 209,742.13 151,144.27 合 计 1,974,189.74 2,079,760.78 (二十) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 视界云端项目 496,613.74 企业自媒体平台 379,817.23 融媒体直播互动云服务平台 140,473.34 334,700.49 合计 1,017,004.31 334,700.49 (二十一) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息费用 减：利息收入 40,173.01 50,624.52 手续费支出 2,910.82 2,275.75 公告编号：2019-003 69 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计 -37,262.19 -48,348.77 (二十二) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 322,706.13 139,538.44 合 计 322,706.13 139,538.44 (二十三) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 增值税即征即退 774,672.02 357,193.06 与收益相关 合 计 774,672.02 357,193.06 (二十四) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 与日常活动无关的政府补助 303,000.00 合 计 303,000.00 2.计入营业外收入的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 中关村科技园区管理委员 会奖励款 300,000.00 与收益相关 中关村企业信用促进会奖 励款 3,000.00 与收益相关 合 计 303,000.00 (二十五) 所得税费用 1.所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 31,551.65 64,945.31 递延所得税费用 -51,950.91 -19,068.20 合 计 -20,399.26 45,877.11 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 公告编号：2019-003 70 项 目 金额 利润总额 278,844.33 按法定/适用税率计算的所得税费用 41,826.65 子公司适用不同税率的影响 -24,904.54 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -116,200.80 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 16,618.08 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 62,261.36 所得税费用 -20,399.26 (二十六) 现金流量表 1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 1,125,222.26 1,058,856.02 其中：利息收入 14,112.46 21,106.71 政府补助 303,000.00 往来款 1,111,109.80 734,749.31 支付其他与经营活动有关的现金 3,038,591.68 2,918,514.62 其中：往来款 2,419,129.38 2,262,865.64 中介费 104,200.00 354,491.36 办公费 235,304.65 41,201.75 市内交通费 28,191.55 20,917.40 通讯费 28,734.91 40,937.07 招待费 82,219.20 88,719.65 差旅费 90,441.42 46,127.51 车辆使用费 50,370.57 63,254.24 (二十七) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 299,243.59 -1,158,768.16 公告编号：2019-003 71 项 目 本期发生额 上期发生额 加：资产减值准备 322,706.13 139,538.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 145,776.87 108,913.12 财务费用（收益以“－”号填列） -26,060.56 -29,517.81 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -51,950.91 -19,068.20 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,210,843.74 -578,992.39 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,952,462.72 752,933.19 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 502,141.71 -607,610.35 经营活动产生的现金流量净额 450,237.85 -1,392,572.16 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 3,077,638.94 2,781,340.53 减：现金的期初余额 2,781,340.53 3,914,893.88 现金及现金等价物净增加额 296,298.41 -1,133,553.35 2.现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 3,077,638.94 2,781,340.53 其中：库存现金 155,362.74 可随时用于支付的银行存款 3,077,638.94 2,625,977.79 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 3,077,638.94 2,781,340.53 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价 物 六、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北京紫光新 华技术开发 有限公司 北京昌平 北京昌平 技术推广服 务；计算机系 统服务；销售 电子产品；互 联网信息服 务业务。 100.00% 同一控制下 企业合并 七、 关联方关系及其交易 公告编号：2019-003 72 (一) 本公司的母公司 本公司实际控制人为朱益清。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 郭彬 董事、股东 余可青 董事、副总经理、股东 朱益文 董事、副总经理兼财务总监 盛楠 董事 姜宾 监事会主席 马琳 监事 霍靖 职工代表监事 王海辉 董事会秘书 柏建冈 股东 北京紫新咨询中心（有限合伙） 股东 北京百川纳海投资管理有限公司 实际控制人施加重大影响的其他企业 北京紫光新华科技发展有限公司 实际控制人施加重大影响的其他企业 (四) 关联方应收应付款项 1.应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 北京紫新咨询中心（有 限合伙） 70,869.78 3,543.49 合 计 70,869.78 3,543.49 八、 承诺及或有事项 无。 九、 资产负债表日后事项 无。 十、 其他重要事项 无。 公告编号：2019-003 73 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 3,277,570.79 1,471,362.20 减：坏账准备 560,655.90 218,231.32 合 计 2,716,914.89 1,253,130.88 其中：应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,277,570.79 100% 560,655.90 17.11 组合一（账龄组合） 3,277,570.79 100% 560,655.90 17.11 组合二（合并范围内关联方） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合 计 3,277,570.79 100% 560,655.90 17.11 （续） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,471,362.20 100.00 218,231.32 14.83 组合一（账龄组合） 1,471,362.20 100.00 218,231.32 14.83 组合二（合并范围内关联方） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合 计 1,471,362.20 100.00 218,231.32 14.83 1.按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 公告编号：2019-003 74 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内 2,103,218.59 5.00 105,160.93 284,764.72 5.00 14,238.24 1 至 2 年 98,754.72 10.00 9,875.47 333,264.15 10.00 33,326.42 2 至 3 年 307,264.15 20.00 61,452.83 853,333.33 20.00 170,666.67 3 至 4 年 768,333.33 50.00 384,166.67 合 计 3,277,570.79 560,655.90 1,471,362.20 - 218,231.32 2.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备余额 杭州凡闻科技有限公司 684,200.00 20.88 34,210.00 黑龙江日报报业集团 576,352.20 17.58 196,194.97 黑龙江北方文化产权交易所有限公司 556,000.00 16.69 27,800.00 上海文化产权交易所股份有限公司 475,000.00 14.49 237,500.00 黑龙江文盛融资担保有限公司 320,500.00 9.78 16,025.00 合 计 2,612,052.20 —— 511,729.97 (二)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 1,080,239.02 272,637.45 减：坏账准备 65,451.95 36,870.38 合计 1,014,787.07 235,767.07 其中：其他应收款项分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收 款项 1,080,239.02 100.00 65,451.95 6.06 组合一（账龄组合） 980,239.02 90.74 65,451.95 6.68 组合二（合并范围内关联方） 100,000.00 9.26 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款项 合 计 1,080,239.02 100.00 65,451.95 6.06 （续） 类 别 期初数 公告编号：2019-003 75 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收 款项 272,637.45 100.00 36,870.39 13.52 组合一（账龄组合） 272,637.45 100.00 36,870.39 13.52 组合二（合并范围内关联方） 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款项 合 计 272,637.45 100.00 36,870.39 13.52 1.按组合计提坏账准备的其他应收款项 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 952,239.02 5.00 47,611.95 167,438.04 5.00 8,371.90 1 至 2 年 46,584.74 10.00 4,658.47 2 至 3 年 6,200.00 20.00 1,240.00 18,624.42 20.00 3,724.88 3 至 4 年 2,800.00 50.00 1,400.00 39,990.25 50.00 20,115.13 19,000.00 80.00 15,200.00 合 计 980,239.02 65,451.95 272,637.45 36,870.38 2.其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 314,377.40 109,000.00 保证金及押金 665,861.62 163,637.45 往来款 100,000.00 合计 1,080,239.02 272,637.45 3.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项 期末余额合计数 的比例(%) 坏账准备余 额 张家口日报社 保证金及押金 269,809.00 1 年以内 24.98 13,490.45 姜宾 备用金 253,394.00 1 年以内 23.46 12,669.70 新疆日报社 保证金及押金 239,500.00 1 年以内 22.17 11,975.00 北京紫光新华技术开 发有限公司 往来款 100,000.00 1 年以内 9.26 北 京 紫 新 咨 询 中 心 （有限合伙） 保证金及押金 70,869.78 1 年以内 6.56 3,543.49 合 计 933,572.78 —— —— 公告编号：2019-003 76 (三)长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,050,022.45 3,050,022.45 3,050,022.45 3,050,022.45 合 计 3,050,022.45 3,050,022.45 3,050,022.45 3,050,022.45 1.对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 北京紫光新华技 术开发有限公司 3,050,022.45 3,050,022.45 合 计 3,050,022.45 3,050,022.45 (四)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 7,631,156.45 4,260,270.40 5,371,632.79 3,099,343.87 软件产品 6,972,496.09 4,080,156.33 4,612,788.27 2,774,339.78 技术服务 658,660.36 180,114.07 758,844.52 325,004.09 合 计 7,631,156.45 4,260,270.40 5,371,632.79 3,099,343.87 十二、 补充资料 (一) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 3.89 -11.03 0.05 -0.19 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.89 -13.48 0.05 -0.24 北京紫荆新锐网络科技股份有限公司 二○一九年四月十八日 公告编号：2019-003 77 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司财务室