837925_2016_港渊科技_2016年年度报告_2017-04-10.txt

公告编号：2017-011 1 港渊科技 NEEQ : 837925 中山港渊科技股份有限公司 Zhongshan GangYuan Technology Corp 图片（如有） 年度报告 2016 公告编号：2017-011 2 公司年度大事记 目录 目录 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 2016 年 6 月，港渊科技积极响应政府救灾 活动，向湖北省黄冈市英山县温泉镇石门冲 村委捐助现金 20,000 元。 中山港渊投资有限公司 2016 年 6 月 13 日，港渊科技设立全资子公 司中山港渊投资有限公司。 2016 年 7 月 9 日港渊科技与中山九虹机器 人科技有限公司联合举办了“九虹牌调酒 机”现场发布会。 2016 年 11 月 23 日港渊科技在全国中小企 业股份转让系统成功挂牌。 2016 年 3 月 9 港渊科技荣获兄弟公司最佳 供应商奖。 2016 年 5 月,港渊科技高管参加全国中小企 业股份转让系统申请挂牌公司高管培训会。 公告编号：2017-011 3 目录 第一节声明与提示 第二节公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节股本、股东情况 第七节融资情况 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节公司治理及内部控制 第十节财务报告 公告编号：2017-011 4 释 义 在本报告中，除非另有所指，下列词语具有如下含义： 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、港渊科技 指 中山港渊科技股份有限公司 投资公司、港渊投资 指 中山港渊投资有限公司 股东大会、股东会 指 中山港渊科技股份有限公司股东大会 董事会 指 中山港渊科技股份有限公司董事会 监事会 指 中山港渊科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、广证 指 广州证券股份有限公司 律师事务所 指 广东德元律师事务所 会计师事务所，中兴华 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董 事、监事、高级管理人员 公司章程 指 《中山港渊科技股份有限公司章程》 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期内 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 审计报告 指 中山港渊科技股份有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日审计报告（中兴华审字(2017)第 410003 号） 星渊商务 指 中山星渊电子商务科技有限公司 风采国际 指 风采国际有限公司、BRILLIANT IMAGE INTERNATIONAL LIMITED 永渊商贸 指 中山市永渊商贸有限公司 珠海兄弟、兄弟公司 指 珠海兄弟工业有限公司 兄弟集团 指 BROTHER INDUSTRIES, LTD. JANOME、车乐美集团、车乐美 指 JANOME(THAILAND) CO.,LTD. NITTA 指 NITTA CORPORATION COMPANY 特别说明：本报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，系小数点四 舍五入所致。如无特别说明，币种为人民币。 公告编号：2017-011 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 中兴华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见书的审计报告，本公司董事会、监事 会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名 称 重要风险事项简要描述 经济周期风险 公司作为精密零部件供应商，向缝纫设备制造业以及快速接头下游应用等 行业提供精密零部件产品。由于缝纫设备制造业自身的经营状况和投资周期 易受宏观经济周期影响，在经济环境不佳的情况下，公司下游行业内的企业 会相应缩减生产需求，从而影响本行业的发展。进而对本公司业绩产生一定 压力和影响。 市场竞争风险 精密金属结构件行业和缝纫设备制造行业都是市场充分竞争的行业，由于 行业门槛不高，行业进入者众多，行业内竞争比较激烈。为抢占市场份额， 容易发起行业价格战，所以不排除部分客户因价格因素选择其他竞争对手的 可能性，从而对公司的经营业绩产生不利影响。 客户集中的风险 报告期内，公司的客户集中度较高，前五大客户销售收入占比较高。随着 公司快速发展，公司会不断优化客户结构。目前客户相对集中仍可能给本公 司经营带来一定风险。如果公司主要客户流失或生产经营发生重大不利变化， 将直接影响公司生产经营，对公司经营业绩造成不利影响。 部分厂房未取得 产权证书的风险 公司冲床厂房、原材料仓、台干宿舍及主仓未办理房屋所有权证。公司已 向中山市城乡规划局和中山市住房和城乡建设局提交补办手续的相关材料， 并已取得由中山市城乡规划局颁发的《建设用地规划许可证》（地字第 080222015120009号）、《建设工程规划许可证》（建字第080042016030004号） (原材料仓)、 《建设工程规划许可证》 （建字第080042016030005号） （台干宿舍）、 公告编号：2017-011 6 《建设工程规划许可证》（建字第080042016030006 号）（配电房，材料仓及 台干宿舍的配套设施）。公司上述未办理房产证的建筑物全部为公司投资建 设，均是在公司依法取得国有土地使用权的土地上投资建造，其产权归公司 所有，无任何产权纠纷，除未办理房屋所有权证外，并不会影响公司对上述 房屋的实际占有、使用和收益，也不会影响公司的生产经营。目前公司正在 依照政府要求重新设计改造排污排水工程，消防工程。 股权相对集中及 控股股东不当控 制的风险 报告期内，公司实际控制人陈良育通过风采国际间接持有公司股份 1,940 万股，占公司股本总额的 97%。根据《公司章程》和相关法律法规规定，实 际控制人陈良育能够通过股东大会和董事会行使表决权并对公司实施控制和 重大影响。虽然股份公司建立了完善的法人治理结构，但陈良育仍能凭借其 控股地位，对本公司的人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购 活动等造成影响。 人力资源成本上 升风险 精密零部件制造行业属于人力资本密集行业，开展业务需要大量的产品 开发、生产作业人员。随着中国经济的快速发展，城市生活成本的上升，社 会平均工资逐年递增，具有丰富行业经验的中高端人才工资薪酬呈上升趋势。 公司仍面临人力资源成本上升导致利润下降的风险。 汇率风险 公司缝纫设备产品、空气接头产品大部分用于出口，与国外客户通常以美 元结算，美元汇率上升增加了公司产品销售收入，尽管公司与主要客户约定 “供销双方每三个月确认一次汇率变动，当汇率变动≧5%时，以供销双方各 负担 50%的方式调整结算单价”。 但未来如果汇率下降仍将对公司的营业收 入和经营业绩造成不利影响。 本期重大风险是 否 发 生 重 大 变 化： 否 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中山港渊科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongshan GangYuan Technology Corp 证券简称 港渊科技 证券代码 837925 法定代表人 陈良育 注册地址 广东省中山市坦洲镇第三工业区 办公地址 广东省中山市坦洲镇第三工业区前进四路十号 主办券商 广州证券股份有限公司 主办券商办公地址 广州市珠江西路 5 号广州国际金融中心西塔 19、20 楼 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 周婷 倪瑧荣 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 15 层 二、联系方式 公告编号：2017-011 7 董事会秘书或信息披露负责人 钟章清 电话 0760-28170235 传真 0760-28170250 电子邮箱 test@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省中山市坦洲镇第三工业区前进四路十号，邮政编码：528467 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 23 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C33 金属制品业 主要产品与服务项目 缝纫设备零部件、空气接头的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 做市商数量 - 控股股东 风采国际有限公司 实际控制人 陈良育 四、注册情况 项目 号码 报告期内是 否变更 企业法人营业执照注册号 914420007238349147 是 税务登记证号码 914420007238349147 是 组织机构代码 914420007238349147 是 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 86,494,131.52 117,388,749.76 -26.32% 毛利率% 18.90 17.79 - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,212,332.27 8,584,848.27 -15.99% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 7,302,546.14 8,577,832.58 -14.87% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 24.32 28.29 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 24.62 28.29 - 公告编号：2017-011 8 基本每股收益 0.36 0.43 -16.28% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 63,322,983.25 58,472,443.28 8.30% 负债总计 30,061,738.43 32,423,530.73 -7.28% 归属于挂牌公司股东的净资产 33,261,244.82 26,048,912.55 27.69% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.66 1.30 27.69% 资产负债率%（母公司） 47.47 55.45 - 资产负债率%（合并） 47.47 55.45 - 流动比率 1.63 1.33 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,774,137.41 7,785,959.52 - 应收账款周转率 4.09 3.97 - 存货周转率 10.19 7.83 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 8.30 -24.35 - 营业收入增长率% -26.32 -10.50 - 净利润增长率% -15.99 -21.27 - 四、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 五、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1.非流动性资产处置损益； -93,696.42 2.计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外）； 1,000.00 3.除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -20,691.56 非经常性损益合计 -113,387.98 公告编号：2017-011 9 所得税影响数 -23,174.11 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -90,213.87 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主营业务为缝纫设备零部件与空气接头的研发、生产与销售，参照中国证监会《上市公 司行业分类指引》，公司属于金属制品业（行业代码C33）；根据国家统计局发布的《国民经济 行业分类代码表（GB/T4754-2011）》，公司所处行业为“C33 金属制品业”下的“C3311 金属 结构制造业”。 （一）公司的客户类型及盈利模式 公司定位于精密零部件供应商，专注于以精密冲压技术、精密数控车床、精密塑胶成型技术 及自动化组装技术生产各类机械设备的精密零部件，目前公司客户类型主要为设备制造商提供精 密零配件，报告期内公司主要利润来源为销售缝纫机设备零配件与空气接头产品的销售利润。 （二）公司的采购模式 公司的采购模式主要为“订单采购”模式。采购部门在收到客户订单后，根据在库产品和BOM 结构进行定量采购。根据采购的内容，公司采购分为两种情形：一是生产材料和物品的采购；二 是围绕公司生产运营的间辅材采购。公司自主选择供应商并定期对供应商进行评估，坚持互利共 赢合作模式，不存在对供应商的过度依赖。 （三）公司的生产模式 公司采用“以销定产”的生产模式。精密零部件行业的性质和市场特性决定了公司生产和销 售需以下游客户为导向，需根据客户的订单组织生产。公司接受目标客户下达的订单后，转交生 产部门，由生产部门根据订单要求制定生产图纸及加工方案，并组织实施生产。生产过程中，部 分工序需委外加工，比如电镀、热处理及染黑等工序。 （四）公司的销售模式 公司业务采用直销模式进行销售，与最终客户直接签订销售订单合同，产品生产完毕后直接 交付给客户。公司根据客户订单进行生产，暂不存在公司有产成品需要寻找客户进行销售的情况。 公司的商业模式较上期无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公告编号：2017-011 10 2016年，按照董事会制定的年度生产经营计划，积极推进各项业务： 一、整体经营业绩： 2016年公司实现营业收入86,494,131.52元，比去年同期下降-26.32%。实现净利7,212,332.27 元，比去年同期下降-15.99%。公司总资产为63,322,983.25 元，净资产为33,261,244.82元，资产 负债率为47.47%，结构合理。 二、报告期内公司生产经营具体措施： （1）推动生产自动化，整合缩编生产制造人员，提高生产效率降低生产成本。 随着缝纫机械生产企业的市场竞争日趋激烈，国内外缝纫机械行业产品同质化，市场产品价 格的降低，降低了公司盈利空间。同时，公司面临人员不足与人力成本上升问题，2016年公司加 强推动制造系统的自动化建设，提高现场作业效率，降低员工需求量，保障公司盈利。 （2）扩大外发委托加工，进一步降低生产成本 随着劳动力成本的持续上升，产品的生产成本居高不下，为了降低生产成本，进一步提高公 司的竞争力，我们调整内部生产安排，扩大外发加工，将一部分利润较低订单外发给其他供应商 生产，公司将所需要的产品委托给外发加工厂按照公司制定的生产标准、品质要求进行生产加工， 公司组织相关人员对其生产过程进行跟踪，并对成品的质量严格把关验收，既保证了产品质量， 又降低了产品的制造成本，提高了经济效益。 （3）投资设立子公司 公司通过董事会授权，于2016年6月13日在广东省中山市投资350万元设立全资子公司中山港 渊投资有限公司，主要从事投资兴办实业；项目技术投资咨询；销售五金制品、塑胶制品、机械 产品、电子产品及其零配件。 （4）积极履行企业社会责任 2016年6月，港渊科技积极响应政府救灾活动，向湖北省黄冈市英山县温泉镇石门冲村委捐 助现金20,000元。 （5）拓展战略合作伙伴 2016年7月9日港渊科技与中山九虹机器人科技有限公司联合举办了“九虹牌调酒机”现场发 布会。 （6）公司挂牌工作喜获突破 公司从2015年开始进行新三板挂牌筹备相关工作，通过中介机构及公司相关人员的努力，于 2016年6月30日获得全国中小企业股份转让系统挂牌审核通过，并于2016年11月23日正式挂牌。 此突破标志着公司在资本市场的运作迈出了重要的一步。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 86,494,131.52 -26.32% - 117,388,749.76 -10.50% - 营业成本 70,145,909.01 -27.32% 81.10% 96,507,349.40 -10.53% 82.21% 毛利率 18.90 6.24% - 17.79 9,917.39% - 管理费用 5,067,405.31 -15.11% 5.86% 5,969,150.38 13.24% 5.08% 销售费用 1,699,325.69 -15.60% 1.96% 2,013,537.11 -30.28% 1.72% 财务费用 -1,057,026.25 1517.41% -1.22% -65,353.09 -185.13% -0.06% 营业利润 9,821,478.31 -14.40% 11.36% 11,473,751.45 -21.08% 9.77% 营业外收入 1,372.33 -85.66% 0.001% 9,569.63 -66.03% 0.01% 公告编号：2017-011 11 营业外支出 114,760.31 70,945.82% 0.13% 161.53 -99.33% 0.0001% 净利润 7,212,332.27 -15.99% 8.34% 8,584,848.27 -21.27% 7.31% 项目重大变动原因： 1、营业收入 公司营业收入主要来源于主营业务即缝纫设备零部件和快速接头收入，其他业务收入为生产 废料处理收入。 2015 年公司营业收入 117,388,749.76 元，2016 年营业收入 86,494,131.52 元，2016 年比 2015 年下降 26.32%。主要原因是公司家用缝纫设备零部件产品下游市场不景气，家用缝纫设备市场主 要在欧美发达国家，为降低成本，下游客户选择消费水平较低国家生产。2015 年、2016 年对珠 海兄弟的销售额分别 36,750,257.95 元、34,398,195.99 元,占营业收入比重分别是 31.42%、40.00%， 对珠海兄弟销售收入占比较高，国内订单逐步转移国外导致订单量速减少而收入减少。 2、 营业成本 公司营业成本随营业收入产生波动，2015 年、2016 年营业成本分别为 96,507,349.40 元、 70,145,909.01 元，2016 年比 2015 年下降 27.32%。原因是由于公司注重工艺改善，自动化程度较 高，单位生产成本低，公司不断改进生产工艺和工装夹具，提高自动化水平，提高生产效率和设 备利用率，产品质量稳定耗材较少，并减少生产人员的人工成本；公司的原材料主要为不锈钢、 铝材、铜材等，均属于五金类产品制造产业，供应商较多，公司与主要供应商合作关系稳定，价 格较为透明。 3、 财务费用 报告期内公司财务费用-1,057,026.25 元，较上期上升 1,517.41%。主要原因系公司产品大部分 为外销，收取外币的比重较大，汇率变化产生的汇总损益影响，收取外币的主营业务客户有 KANG YUAN CO.,LTD、NITTA CORPORATION COMPANY、JANOME(THAILANG)CO.,LTD、风采国 际有限公司占主营业务收入的比重分别是 22.70%、19.31%、7.33%、6.68%。报告期内汇兑损益 -896,959.62 元，较上年减少-1,755.52%；利息收入 169,596.86 元，较上年增加 38.12%。 4、营业外收入 报告期内公司营业外收入 1,372.33 元,较上期下降-85.66%，主要是处置固定资产注塑机利得较 上年减少 95.55%；报告期内公司收到的各类政府补贴比上年同期减少 16.67%所致，发生金额较 小对公司财务状况、经营成果和现金流量未造成重大影响。 5、营业外支出 报告期内公司营业外支出 114,760.31 元,较上期上升 70,945.82%，主要是出售加工机和注塑报 废设备，固定资产处置损失 94,068.75 元，2015 年营业外支出 161.53 元，基数较少，导致增加比 例较大。 6、净利润 报告期内，公司营业收入主要来源于主营业务即缝纫机零部件和快速接头收入，其他业务收 入主要为生产废料处理收入。公司 2016 年毛利率 18.90%，较上期增加 6.24%，主要原因系公司 的生产线注重工艺改善，自动化程度较高，提高了设备利用率，单位生产成本略有降低；净利润 7,212,332.27 元，较上期减少 15.99%，主要是客户选择消费水平较低国家生产缝纫机零部件产品 订单量减少，2016 年度营业收入较 2015 年度减少 3,089 万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 85,993,498.02 68,993,183.45 116,958,071.98 96,507,349.40 其他业务收入 500,633.50 1,152,725.56 430,677.78 0.00 合计 86,494,131.52 70,145,909.01 117,388,749.76 96,507,349.40 公告编号：2017-011 12 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入 比例% 缝纫机零件 67,630,478.89 78.19 100,407,901.58 85.53 空气接头 18,352,034.86 21.22 16,550,170.40 14.10 手机壳 10,984.27 0.01 - - 其他业务 500,633.50 0.58 430,677.78 0.37 合计 86,494,131.52 100 117,388,749.76 100 收入构成变动的原因： 1、2016 年主营业务收入较 2015 年减少-26.47%，主营缝纫机产品收入占营业收入的比例 2016 年度为 78.19%，2015 年度为 85.53%，主要原因是因为下游客户的缝纫机项目转移国外生产，导 致国内订单量速减少。 2、2016 年其他业务收入 500,633.50 元，较 2015 年增加 69,955.72 元，增加 16.24%，主要是 向外出租部份厂房给合作商,增加 2.86 万元，及销售制造车间产生的废边角料业务收入所致。 3、公司为向多元化发展需要，2016 年 1 月 6 日经工商部门批准，经营范围增加手机配件产 品。2016 年刚开始生产手机壳产品，本期还属起步测试阶段，产量不多，所以收入较少。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 12,774,137.41 7,785,959.52 投资活动产生的现金流量净额 -1,138,814.61 -860,929.63 筹资活动产生的现金流量净额 - - 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 12,774,137.41 元，较 2015 年增加 64.07%， 主要原因，主营缝纫机产品转移生产基地产量减少，相应购买原材料接受劳务支付的现金较上年 同期减少 45.31%；生产设备改造优化减少直接用人数，支付给职工以及为职工支付的现金较上年 同期减少 16.72%；收入减少相对支付的各项税费减少 11.22%。 2、投资活动产生的流量净额为-1,138,814.61 元，较 2015 年增加 32.28%，主要是公司为了提 升产能及提升设备，而进行固定资产购置和改造设备增加；新产品开发购买模具费用增加，投资 活动产生的现金支付较多。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在 关联关系 1 珠海兄弟工业有限公司 34,398,195.99 40.00% 否 2 KANG YUAN CO.,LTD 19,519,280.46 22.70% 是 3 NITTA CORPORATION COMPANY 16,603,213.88 19.31% 否 4 JANOME(THAILAND) CO.,LTD 6,305,401.63 7.33% 否 5 风采国际有限公司 5,743,726.14 6.68% 是 合计 82,569,818.10 96.02% - （5）主要供应商情况 单位：元 公告编号：2017-011 13 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 中山市佳楠金属制品有限责任公司 12,495,207.94 24.50% 否 2 东莞市展翔五金制品有限公司 4,638,338.68 9.10% 否 3 东莞市山诚金属材料有限公司 3,774,621.50 7.40% 否 4 中山世扬金属制品有限公司 3,253,141.19 6.38% 否 5 中山市茂盛模具钢材五金有限公司 2,638,373.50 5.17% 否 合计 26,799,682.81 52.55% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： - 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 占总资产比 重的增减 货币资金 21,993,939.78 112.33% 34.73% 10,358,616.98 201.68% 17.72% 17.01% 应收账款 19,859,701.04 -11.53% 31.36% 22,448,129.82 -38.87% 38.39% -7.03% 存货 6,814,103.35 -32.94% 10.76% 10,161,024.50 -48.73% 17.38% -6.62% 长期股权投 资 - - - - - - - 固定资产 12,088,193.44 -12.59% 19.09% 13,829,288.99 -8.55% 23.65% -4.56% 在建工程 723,250.87 - 1.14% - - - 1.14% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 63,322,983.25 8.3% - 58,472,443.28 -24.35% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 21,993,939.78 元，上年同期 10,358,616.98 元，同比上期末增加了 112.33%，主 要是银行存款增加 11,635,322.80 元所致。 原因上年末 2015 年经营现金流量结余 10,358,616.98 元；报告期内生产产量减少购买原材料接 受劳务支付为 57,308,899.05 元,上年同期 104,779,422.28 元,较上年同期减少 45.31%；公司与客户 形成了长期稳定的合作关系，客户货款支付周期 60 天回款稳定，上年底 11、12 月是旺季生产量 公告编号：2017-011 14 较大，2016 年初大量回收上年货款造成。 2、应收帐款 19,859,701.04 元，同比上期末减少了 11.53%，主要是收回上年风采国际有限公 司 4,630,126.28 元货款；报告期内公司业务规模有所减少，营业收入比上年同期减少 3,096 万元， 应收帐款相应会有所减少。 3、存货 6,814,103.35 元，上年同期 10,161,024.50 元，比上期下降-32.94%，主要原因是公司 今年开始全面实行 ERP 管理，加快物流流转速度，使得原材料期末余额较以前年度大幅减少，并 严格控制呆滞品发生，减少本期存货；2015 年 9 月末始公司对客户珠海兄弟的销售方式逐渐由间 接出口销售转为内销，企业发出商品是因转厂出口销售业务形成的，从而导致发出商品余额减少。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末, 公司出资设立了 1 家全资子公司，具体情况如下： 1、中山港渊投资有限公司 港渊投资成立于2016年06月13日；统一社会信用代码：91442000MA4UQJPUXD；法定代表 人：陈良育；注册资本：350万元整；住所：中山市坦洲镇前进四路10号一楼A区；经营范围：投 资兴办实业；项目技术投资咨询; 销售：五金制品、塑胶制品、机械产品、电子产品及其零配件。 2、公司持有中山港渊投资有限公司 100%股权,截止 2016 年 12 月 31 日,该公司没有营业收入。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 一、宏观政策 虽然我国精密零部件行业正在高速发展中，且已形成了完善的行业体系，但行业水平与欧美 发达国家相比，还有一定的差距。国家连续出台了相关法律法规和政策对其大力推动和扶持。金 属制品属于钢铁生产的深加工产品，在“十二五”期间，金属制品业随着国民经济的蓬勃发展而 快速增长 二、行业发展状况与趋势 经过近十年的大力发展，精密金属零部件制造行业在生产工艺、生产技术、质量管理、人才 储备等方面都取得了极大地进步，行业发展水平已基本能满足我国高端制造业的产业配套需求。 但与国际工业强国相比，我国精密金属零配件制造行业发展水平仍有较大的差距和发展空间，主 要体现在制造装备水平、关键技术水平、管理水平以及材料质量上。我国精密金属制造业行业现 况主要呈现出以下特点： （1）我国精密金属制造行业的区域发展不平衡 我国各地区的经济发展很不平衡，长三角、珠三角及环渤海等经济圈的经济开放程度较高， 市场经济和民营经济较为发达，集中了国内主要的精密金属制造企业。 （2）精密金属制造企业集中度低、技术水平参差不齐 近年来，我国精密金属制造行业发展较快，国有资本和民营资本纷纷介入该行业，据估计， 目前我国有约近万家从事精密金属制造的企业。虽然我国精密金属制造企业数量众多，但行业集 中度低，技术水平参差不齐。 （3）精密金属制造行业产值增长较显著 随着制造业在我国国民经济中的比重和地位的提高，精密金属制造行业在工业生产总值中的 比重也逐年提高。金属结构件产值的外包比率总体上也呈上升趋势。 （4）缝制设备制造行业现况 我国是世界缝纫设备生产大国，整机、零部件生产企业间专业分工与协作体系已经形成，社 会化生产程度不断提高。虽然缝纫机整机行业在设计技术和品牌知名度上落后于国际先进水平， 公告编号：2017-011 15 但缝纫机零部件行业产品门类齐全，品种丰富，产品质量已达到或接近国际先进水平。 三、市场容量 精密金属零部件加工市场巨大，被广泛应用于家电、汽车、电子、医疗等民用领域和航空航 天、高速列车和轨道交通、高端装备制造等高端制造领域。 （四）竞争优势分析 一、竞争优势 公司核心竞争优势主要体现在以客户为中心、工艺先进、质量领先、成本控制、快速响应等 方面： 1、与国际品牌制造商建立了稳固的客户关系 公司自成立以来一直服务于国际领先的缝纫机品牌制造商兄弟集团，随着业务的发展，公司 陆续开拓了JANOME、NITTA等优质客户，凭借过硬的产品质量、快速的服务响应速度赢得了上 述客户的信赖，与其建立了长期稳定的合作关系。 2、工艺及设备优势 公司生产的缝纫设备零部件产品与同类型其他厂商相比，产品质量更稳当、精密程度更高， 这主要与公司工艺技术及设备水平有关。公司拥有高性能的数控车床、冲压机械等先进自动化生 产设备，能够根据自身工艺要求调整设备性能和优化工艺流程，能够自行组装生产线，以适应工 艺变化及控制成本。公司的设备和工艺水平已经接近国际先进水平。 3、整合配套，快速响应优势 公司能够生产家用缝纫设备所有非电子类零部件，客户只需向公司提供所需产品的设计图 纸，公司就能快速整合模具设计、原料供应、外协加工等外部配套资源，为客户提供一整套零部 件供应解决方案。 4、柔性生产能力 公司缝纫设备零部件生产线具有较强的柔性生产能力。一般情况下，生产工艺相同的产品的 生产设备可同时混合生产不同规格型号的零部件产品；通过调整设备搭配也可实现同一生产线生 产不同工艺系列的产品。 二、竞争劣势 1、人才储备劣势 随着公司业务的不断开拓，公司在技术、市场及管理方面的人才队伍均需要相应扩大，现有 人才储备队伍可能出现短缺，亟需引入技术专才以及熟悉精密生产运作的复合型管理人才。同时， 未来随着所服务行业的不断增加，各行业对精密零部件产品的差异化要求使得公司在生产技术及 工艺储备方面需要多元化，因而，公司未来需引入具备不同应用行业开发、生产与管理经验的专 业技术人才。 2、资金实力不足，融资渠道单一 公司长期依靠自我积累的方式发展，，银行借款额度有限，融资渠道单一。同时，公司研发 投入、产品开发、市场拓展等均迫切需要资金支持。目前，公司面临良好的市场扩张机会和潜在 的投资机会，由于缺乏持续的资金支持和良好的融资渠道，对公司的发展会造成一定的阻碍。 （五）持续经营评价 报告期内，公司生产业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司自主经 营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务生产业务 等经营指标健康；经营管理层、高技术人员队伍稳定，没有发生违法违规行为，因此，公司拥有 良好的持续经营能力。报告期内公司末发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 港渊科技自成立以来始终坚持以“诚信、务实、创新、和谐”为宗旨，在合法合规经营的同 时重视社会责任。2016 年 6 月份湖北遭遇百年不遇洪涝之灾，港渊科技陈良育先生积极响应政府 公告编号：2017-011 16 救灾活动，公司向湖北省黄冈市英山县温泉镇石门冲村委捐助现金 20,000 元。港渊科技作为一家 有社会责任感的企业，我们一直关注社会公益事业，在创造企业价值的同时，积极开展各项社会 公益活动。企业在未来的发展中将把自身发展与回报社会结合起来共同推进。 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 精密金属零部件是中高端制造业的基础组成部分，随着我国中高端制造业的快速发展，精密 金属零部件加工行业也实现了较快发展。精密金属零部件加工行业市场规模主要取决于其下游应 用领域的市场需求。其中家用缝纫机消费市场主要集中在欧美地区，欧美国家生活水平较高，人 们对个性化和定制化裁缝的需求较大。 （二）公司发展战略 公司经过多年的持续努力，在缝纫机零配件加工及组装领域有着丰富经验。与世界缝制机械 厂商建立稳定交易基础。随着国内生活水平的不断提高，下游客户家庭收入的持续增长、服装行 业的个性化定制与缝纫技术体验需求的快速发展，为公司转型生产家用缝纫机提供良好机会。 （三）经营计划或目标 公司将通过自有资金，主要用于开发、生产、销售缝纫机整机产品，整合现有上游供应链、 优化公司团队等方面。 1、继续推动生产自动化，整合缩编生产制造人员，提高生产效率降低生产成本。在人员成本 上升、原材料成本上升、同行竞争激烈环境下，公司将继续推动生产自动化发展，整合缩编生产 制造人员，提高生产效率。 2、建立缝纫机研发、销售体系。公司将于专业营销团队合作快速建立销售体系。同时公司将 加大研发投入，通过自主研发、合作开发等方式快速占据家用缝纫机技术高地。 3、实施人才发展战略积极引进技术、销售和管理类人才，加强管理团队建设，培养高精尖团 队。 4、完善公司治理结构、健全内部控制体系。进一步强化公司治理结构建设，强化董事会的经 营决策权、完善公司内部控制机制建设。修订、完善公司管理制度，做好信息披露管理工作，确 保规范运作。公司将进一步加强企业文化建设，建立共同愿景，打造和谐、合作的管理层和员工 团队，促进社会效益、股东价值与员工利益的和谐统一。建立健全内审部门，负责对公司财务信 息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督等，满足公司发展的需要。 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、经济周期风险 公司作为精密零部件供应商，向缝纫设备制造业以及快速接头下游应用等行业提供精密零部 件产品。由于缝纫设备制造业自身的经营状况和投资周期易受宏观经济周期影响，在经济环境不 佳的情况下，公司下游行业内的企业会相应缩减生产需求，从而影响本行业的发展。进而对本公 司业绩产生一定压力和影响。 公司应对经济周期风险主要采取扩充公司产品结构，从目前缝纫机零部件生产厂商延伸到缝 纫机整机研发、生产、销售，建立好销售渠道体系。 2、市场竞争风险 精密金属结构件行业和缝纫设备制造行业都是市场充分竞争的行业，由于行业门槛不高，行 公告编号：2017-011 17 业进入者众多，行业内竞争比较激烈。为抢占市场份额，容易发起行业价格战，所以不排除部分 客户因价格因素选择其他竞争对手的可能性。从而对公司的经营业绩产生不利影响。 公司应对市场竞争风险主要措施，优化公司现行生产工艺降低损耗提高效率来降低生产成本， 加强核心技术人员培养改善现行技术能力。 3、客户集中的风险 报告期内，公司对前五大客户销售收入占比较高。随着公司快速发展，公司会不断优化客户 结构。目前客户相对集中仍可能给本公司经营带来一定风险。如果公司主要客户流失或生产经营 发生重大不利变化，将直接影响公司生产经营，对公司经营业绩造成不利影响。 公司应对客户集中的风险主要采取扩充公司产品，通过增加产品类别建立新的销售体系来调 整客户比例，同时努力开发新客户。 4、部分厂房未取得产权证书的风险 公司冲床厂房、原材料仓、台干宿舍及主仓未办理房屋所有权证。公司已向中山市城乡规划 局和中山市住房和城乡建设局提交补办手续的相关材料，公司未办理房产证的建筑物全部为公司 投资建设，均是在公司依法取得国有土地使用权的土地上投资建造，其产权归公司所有，无任何 产权纠纷，除未办理房屋所有权证外，并不会影响公司对上述房屋的实际占有、使用和收益，也 不会影响公司的生产经营。目前公司正在依照政府要求重新设计改造排污排水工程，消防工程。 公司应对部分厂房未取得产权证书的风险主要措施是继续向政府单位申报办理产权证书。同 时还可以调整内部生产面积租用部分厂房对应。 5、股权相对集中及控股股东不当控制的风险 报告期内，公司实际控制人陈良育通过风采国际间接持有公司股份 1,940 万股，占公司股本 总额的 97%。根据《公司章程》和相关法律法规规定，实际控制人陈良育能够通过股东大会和董 事会行使表决权并对公司实施控制和重大影响。虽然股份公司建立了完善的法人治理结构，但陈 良育仍能凭借其控股地位，对本公司的人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购活动 等造成影响。 公司应对股权相对集中不当控制风险的主要措施是加强建立并运行完善法人治理。 6、人力资源成本上升风险 精密零部件制造行业属于人力资本密集行业，开展业务需要大量的产品开发、生产作业人员。 随着中国经济的快速发展，城市生活成本的上升，社会平均工资逐年递增，具有丰富行业经验的 中高端人才工资薪酬呈上升趋势。公司仍面临人力资源成本上升导致利润下降的风险。 公司应对人力资源成本上升风险的主要措施增强公司自动化生产能力，减少人工生产作业环 节，对人工依赖较大的工序可以采取外发厂商处理。 7、汇率风险 公司缝纫设备产品、空气接头产品大部分用于出口，与国外客户通常以美元结算，美元汇率 上升增加了公司产品销售收入，尽管公司与主要客户约定“供销双方每三个月确认一次汇率变动， 当汇率变动≧5%时，以供销双方各负担50%的方式调整结算单价”。 但未来如果汇率下降仍将对 公司的营业收入和经营业绩造成不利影响。 公司应对汇率风险通过对国内客户的销售方式由间接出口销售转为内销，由美元币别结算转 为人民币，减少汇率差异 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增的风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 公告编号：2017-011 18 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： -- 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资 产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本 年度发生的企业合并事项 是 第五节二（三） 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - 214,534.96 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - 25,263,006.60 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 25,477,541.56 注，报告期内公司与关联方采购金额占总采购的比重为 0.42%，关联交易不会对公司财 务状况及经营成果产生重大影响。公司与关联方的销售按照市场价格定价，公司与关联方的 毛利率水平与非关联方的其他客户类似产品相当，关联定价公允。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 公告编号：2017-011 19 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 武汉峰采五金制品有限公司 模具加工费用,金额 16,068 元 16,068.00 是 武汉峰采五金制品有限公司 采购固定资产,金额 105,300 元 105,300.00 是 总计 - 121,368.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司向关联方采购，是整合上下游资源，不断拓展业务渠道的正常所需，是合理、必要和真 实的，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并项 2016 年 12 月 12 日在中山港渊科技股份有限公司会议室召开第一届董事会第六次会议，本次 会议审议通过《关于公司的子公司中山港渊投资有限公司受让中山星渊电子商务科技有限公司股 权的议案》，议案主要内容为中山港渊投资有限公司拟受让自然人吴翰斌持有的中山星渊电子商 务科技有限公司 20%股权和自然人黄伟志持有的中山星渊电子商务科技有限公司 50%股权。 本次股权受让交易完成后，中山港渊投资股份有限公司持有中山星渊电子商务科技有限公司 70%股权。 本次子公司对外投资金额无需提交股东大会审议，不会对公司财务状况和经营成果产生不利 影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 详细信息查阅全国中小企业股份转让系统信息披露平台 上的中山港渊科技 股份有限公司公告（编号 2016-006）。 （四）承诺事项的履行情况 控股股东、实际控制人为避免同业竞争出具了《避免同业竞争承诺函》，具体内容如下： “本人/企业目前未从事或参与和港渊科技存在同业竞争的行为。为避免与公司产生新的或潜 在的同业竞争，本人/企业承诺如下： 1、本人/企业及本人/企业控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事任何在生产经营 上对公司构成竞争的业务及活动；或在生产经营上对公司构成竞争业务的任何经济组织担任总经 理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员；或拥有与公司存 在竞争关系的任何经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济组织的控制权。 2、如公司将来扩展业务范围，导致本人/企业及本人/企业控制的其他企业所生产的产品或所 从事的业务与公司构成或可能构成同业竞争，本人/企业及本人/企业控制的其他企业承诺按照如 下方式消除与公司的同业竞争：本人/企业承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营 或者为他人经营与公司同类的业务；本人保证不利用自身特殊地位损害公司及其他股东的合法权 益，也不利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益。 3、本人/企业保证本人/企业关系密切的家庭成员也遵守以上承诺。 4、本人/企业在持有公司5%以上股份、担任公司董事、监事、总经理或其他高级管理人员及 核心技术人员期间，本承诺函持续有效。 5、本人/企业确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视 为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 6、本承诺函自签署之日起生效，为不可撤销的承诺。 7、本人/企业愿意依法承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 报告期内公司控股股东、实际控制人、严格履行已披露的承诺。 第六节股本变动及股东情况 公告编号：2017-011 20 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% 0 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 19,400,000 97.00% 0 19,400,000 97.00% 董事、监事、高管 0 0 0 0 0 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 20,000,000 - 20,000,000 - 普通股股东人数 2 备注：1、以上董监高持股不含间接持股数量 2、港渊科技总经理、董事长、实际控制人陈良育先生通过风采国际有限公司间接持 有公司97%股份。 3、港渊科技董事尹远智先生通过中山市永渊商贸有限公司间接持有公司3%股份。 （二）普通股前十名股东 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 风采国际有限 公司 19,400,000 0 19,400,000 97.00% 19,400,000 0 2 中山市永渊商 贸有限公司 600,000 0 600,000 3.00% 600,000 0 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 20,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 1、 截止 2016 年 12 月 31 日，公司实际控制人陈良育先生持有风采国际有限公司 100%股权， 为风采国际有限公司法定代表人。 2、 截止 2016 年 12 月 31 日，尹远智先生持有中山市永渊商贸有限公司 100%股权。 3、 陈良育先生与尹远智先生不存在关联关系。 4、 除此以外，公司股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-011 21 （一）控股股东情况 控股股东风采国际有限公司是依据萨摩亚国际公司法，于2011年6月29日注册成立的萨摩亚 国际公司。风采国际法定股本为一百万美元，注册地址为萨摩亚艾比亚境外商会邮政信箱217号。 陈良育持有风采国际100%股权。 （二）实际控制人情况 陈良育，男，1974 年 10 月 6 日出生，台湾籍，研究生学历，1996 年毕业于台湾高苑科 技大学，2008 年毕业于清华大学 EMBA；2000 年 7 月创立中山港渊工业有限公司并一直担 任董事长兼总经理；股份公司成立后，担任股份公司董事长兼总经理。 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发 行 价 格 发 行 数 量 募 集 金 额 发行对象中 董监高与核 心员工人数 发行对象 中做市商 家数 发行对象 中外部自 然人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - - 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 - - - - - - - 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 - - - - - - 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 （二）利润分配预案 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-011 22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 陈良育 董事长、总经理 男 42 硕士 2015 年 11 月 27 日 —2018 年 11 月 26 日 是 尹远智 董事 男 45 大专 2015 年 11 月 27 日 —2018 年 11 月 26 日 是 陈小芳 董事、财务负责人 女 43 大专 2015 年 11 月 27 日 —2018 年 11 月 26 日 是 陈伟 董事 男 35 高中 2015 年 11 月 27 日 —2018 年 11 月 26 日 是 宋建红 董事 男 41 高中 2015 年 11 月 27 日 —2018 年 11 月 26 日 是 苏瑞华 监事会主席 男 36 中专 2015 年 11 月 27 日 —2018 年 11 月 26 日 是 丁勇 监事 男 33 大专 2015 年 11 月 27 日 —2018 年 11 月 26 日 是 钟章清 监事、信息披露负责人 男 35 大专 2015 年 11 月 27 日 —2018 年 11 月 26 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系，公司董事、监事、高级管理人员与 控股股东、实际控制人间不存在其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数（含间接持 股） 数量 变动 期末持普通股 股数（含间接持 股） 期末普通股 持股比例% 期末持有股票 期权数量 陈良育 董事长、总经理 19,400,000 0 19,400,000 97.00% - 尹远智 董事 600,000 0 600,000 3.00% - 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 期末职务 简要变动原因 公告编号：2017-011 23 换届、离任） 陈良育 董事长、总经理 新任 董事长、总经理 完善公司治理结构 尹远智 董事 新任 董事 完善公司治理结构 陈小芳 董事 新任 董事、财务负责人 完善公司治理结构 陈伟 董事 新任 董事 完善公司治理结构 宋建红 董事 新任 董事 完善公司治理结构 苏瑞华 监事会主席 新任 董事 完善公司治理结构 丁勇 监事 新任 董事 完善公司治理结构 梁涛 信息披露负责人 离任 - 梁涛女士因个人原因离职。 钟章清 监事 新任 监事, 信息披露负 责人 原信息披露负责人梁涛女士因个人原 因离职，为保证港渊科技信息披露工作 顺利进行,公司于2016年6月29日召开第 五次董事会任命钟章清先生为公司信 息披露负责人。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 中山港渊科技股份有限公司成立于 2016 年 1 月 6 日，相关董监高任命情况如下： 1、陈良育，男，1974 年10 月6 日出生，台湾籍，研究生学历，1996 年毕业于台湾高苑科 技大学，2008 年结业于清华大学EMBA；2000 年7 月创立港渊有限并一直担任董事长兼总经理； 股份公司成立后，担任股份公司董事长兼总经理。 2、尹远智，男，1971年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1994年毕业于 中山大学岭南学院经济学系。1994年7月至2001年7月就职于中山市坦洲报关服务有限公司，任公 司经理；2002年1月至今，就职于中山市嘉俊物流有限公司，任总经理；2014年12月投资设立永渊 商贸，任法定代表人、经理。自股份公司成立起，担任股份公司董事，任期三年。 3、陈小芳，女，1973年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1996年7月毕业 于华南师范大学会计电算化专业。1997年8月至2000年7月就职于珠海港渊，任会计；2000年7月开 始就职于本公司，任公司财务部经理；自股份公司成立起，担任股份公司董事，任期三年。 4、宋建红，男，1975年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历，1994年毕业于 河南省舞钢市第二高级中学。1995年6月至1997年8月就职于三信精密有限公司，任生产班长；1997 年10月至1999年6月就职于中山龙亨实业有限公司，任品质主管；1999年10月2001年11月就职于佳 立精密有限公司，任冲压班长；2002年1月至今就职于本公司，任公司制造部经理；自股份公司成 立起，担任股份公司董事，任期三年。 5、陈伟，男，1981年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历，2000年毕业于湖 北省黄冈市英山县长冲高级中学。2000年4月至2002年1月，就职于中山合泰五金厂，任仓库和车 间主管；2002年3月至今就职于本公司，任公司资材部经理；自股份公司成立起，担任股份公司董 事，任期三年。 6、苏瑞华，男，汉族，中国国籍，无境外永久居住权。1980年1月出生，中专学历，2000年7 月毕业于武汉市机械工业学校。2000年7月至2002年7月就职于妍品五金厂，任车床课班长；2002 年9月至今就职于本公司，任品技部副理。自股份公司成立起，担任股份公司监事会主席，任期三 年。 7、丁勇，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。1983年6月出生，大专学历。2005年7 月毕业于重庆市涪凌师范学院国际贸易专业毕业。2005年9月至2007年7月就职于珠海德豪润达电 器有限公司，任成本专员兼统计；2007年8月至今就职于本公司，任职制造部副理。自股份公司成 立起，担任股份公司监事，任期三年。 8、钟章清，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。1981年10月出生，大专学历，2005年6 公告编号：2017-011 24 月毕业于新余学院。2005年7月至2007年6月就职于中山集德创建东风日产汽车专营店，任职员； 2007年8月至今在就职于本公司，任公司资材部课长兼负责公司IT业务工作。自股份公司成立起， 担任股份公司监事，任期三年。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 52 38 生产人员 282 155 技术人员 41 30 财务人员 5 5 员工总计 380 228 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 3 0 专科 14 14 专科以下 362 213 员工总计 380 228 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1．人员变动，报告期内，公司因战略发展及业务运营需要，对技术人员加强考核，淘汰了少 数岗位技能不达标的技术人员，由于改善自动生产设备，生产人员减少。 2．公司进行人才内部结构调整，引进及招聘，报告期内，公司通过社会招聘，行业内部推荐 等多方面吸引了符合岗位要求及企业文化的人才，补充了企业成长需要的新鲜血液，推动了企业 内部优胜劣汰，也巩固和增加公司的管理团队，从而为企业持久发展提供了坚实的人力资源保障。 3．薪酬政策，公司依据现有的组织结构和管理模式，为最大限度的激发员工工作积极性制造 了完善的薪酬体系和绩效考核制度，按员工承担的职责和工作绩效支付报酬。 4．公司无需要承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数 量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、宋建红，男，1975 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历，1994 年毕业于 河南省舞钢市第二高级中学。1995 年 6 月至 1997 年 8 月就职于三信精密有限公司，任生产班长； 1997 年 10 月至 1999 年 6 月就职于中山龙亨实业有限公司，任品质主管；1999 年 10 月 2001 年 11 月就职于佳立精密有限公司，任冲压班长；2002 年 1 月至今就职于本公司，任公司制造部经理； 自股份公司成立起，担任股份公司董事，任期三年。 2、陈伟，男，1981 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历，2000 年毕业于湖 北省黄冈市英山县长冲高级中学。2000 年 4 月至 2002 年 1 月，就职于中山合泰五金厂，任仓库 公告编号：2017-011 25 和车间主管；2002 年 3 月至今就职于本公司，任公司资材部经理；自股份公司成立起，担任股份 公司董事，任期三年。 3、苏瑞华，男，汉族，中国国籍，无境外永久居住权。1980 年 1 月出生，中专学历，2000 年 7 月毕业于武汉市机械工业学校。2000 年 7 月至 2002 年 7 月就职于妍品五金厂，任车床课班长； 2002 年 9 月至今就职于本公司，任品技部副理。自股份公司成立起，担任股份公司监事会主席， 任期三年。 4、报告期内，公司的核心技术人员无发生变化，较为稳定。 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治 理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。依据《公司法》、《公司章程》等 文件制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司“三会”的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规的规定要求，且严 格按照相关法律法规履行相应的权利和义务，公司重大的经营决策和财务管理均按照《公司章程》 及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。公司董事会及董事、监事会及监事、股东大会及股 东未出现违法违规的现象和重大缺陷，并能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认定，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司 监督管理办法》以及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律法规的要求， 公司股东按照《公司章程》的规定，依照其所持有的股份份额享有平等权利，并承担相应义务， 并尽可能为股东参加股东大会提供便利，确保股东充分行使股东权利。公司现有的治理机制能够 给所有股东提供合适的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重 大经营决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，公司相 关机构和人员，均未出现违法、违规的现象，并能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实 际情况符合相关法律法规的要求。 4、公司章程的修改情况 股份公司成立后，公司章程并未修改。 （二）三会运作情况 公告编号：2017-011 26 1、三会召开情况 会议类型 报告期内 会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 （一）2016 年 2 月 25 日在本公司会议室召开第一届董事会第二 次会议审议《关于公司与关联方 KANG YUAN CO., LTD 签署委托加 工合同进行关联交易的议案》、 《关于提请召开 2016 年度第一次临时股 东大会的议案》，议案概公司与关联方 KANG YUAN CO., LTD 签署委 托加工合同进行关联交易。 （二）2016 年 3 月 3 日下午在公司会议室召开第一届董事会第三 次会议审议《关于审议中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 <中山港渊科技股份有限公司 2014、2015 年财务报表审计报告>的议 案》。《关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案》 《关于公司 2015 年总经理工作报告的议案》 《关于 2015 年度利润分配预案的议案》 《关于提请召开公司 2015 年年度股东大会的议案》 《关于 2015 年财 务决算报告的议案》《关于 2016 年财务预算报告的议案》等议案。 （三）2016 年 5 月 16 日上午在公司会议室召开第一届董事会第 四次会议审议了《关于中山港渊科技股份有限公司新设全资子公司的 议案》、 《关于召开中山港渊科技股份有限公司 2016 年度第二次临时股 东大会的议案》。 （四）2016 年 6 月 29 日上午在公司会议室召开第一届董事会第 五次会议主要审议了《关于变更信息披露负责人的议案》。（五）2016 年 12 月 12 日上午在公司会议室召开第一届董事会第六次会议，主要 审议了《关于全资子公司中山港渊投资有限公司投资中山星渊电子商 务科技有限公司的议案》，公司子公司中山港渊投资有限公司拟以受让 股权方式投资中山星渊电子商务科技有限公司。 监事会 1 （一）2016 年 3 月 3 日下午在公司会议室召开第一届监事会第二 次会议，审议了《关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案》 《关 于 2015 年度利润分配预案的议案》 《关于 2015 年财务决算报告的议 案》 《关于 2016 年财务预算报告的议案》 《关于审议中兴华会计师 事务所（特殊普通合伙）出具的<中山港渊科技股份有限公司 2014、 2015 年财务报表审计报告>》等议案 股东大会 3 （一）2016 年 3 月 11 日上午在公司会议室召开 2016 年度第一次 临时股东大会审议《关于公司与关联方 KANG YUAN CO., LTD 签署 委托加工合同进行关联交易的议案》。 （二）2016 年 3 月 24 日上午在公司会议室召开 2015 年年度股东 大会，审议了《关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案》 《关于 公司 2015 年度监事会工作报告的议案》 《关于 2015 年利润分配预案 的议案》 《关于 2015 年度财务决算报告的议案》 《关于 2016 年度 财务预算报告的议案》 《关于审议中兴华会计师事务所（特殊普通合 伙）出具的<中山港渊科技股份有限公司 2014、2015 年财务报表审计 报告>的议案》等议案 （三）2016 年 5 月 31 日上午在公司会议室召开 2016 年度第二次 临时股东大会，审议《关于中山港渊科技股份有限公司新设全资子公 司的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、通知、议案审议、召开程序、授权委托、表决、决 议等运作程序、符合《公司法》及有关法律、法规和《公司章程》的相关规定。截至报告期末， 公告编号：2017-011 27 三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董事、监事、高级管理人员能够切实履行应尽 的职责和义务。 股东大会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求， 规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东享有平等 地位，能够充分行使其权利。 董事会：公司董事会成员5人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》要求。报告 期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按 照《公司章程》、《董事会议事规则》相关要求，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，按 时出席董事会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 监事会：公司监事会成员 3 人，监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等相关规 定选举产生股东代表监事 2 人和职工代表监事 1 人，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司 章程》要求，能够依法召集、召开会议，并形成有效的决议。公司监事能够按照《公司章程》、《监 事会议事规则》相关要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务及董事、高级管理人员 履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司进一步加强并完善内控工作，严格遵守三会议事规则、关联交易管理制度、 对外投资、对外担保等重大事项的管理制度等，并结合公司实际，全面推行制度化规范化管理， 形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的较为完善、合理的 内控体系。报告期内，公司逐步建立科学的决策体系，加强了规范运作和有效执行，并注重对董 事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，按时出席三会，认真审议各项议案，并就重大 事项形成一致决议，切实维护公司及股东的合法权益。公司将在今后的工作中进一步改进、充实 和完善内控制度，为公司健康 稳定发展奠定基础。 报告期内，公司没有来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况， 公司管理层没有引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司严格遵守证监会和股转系统的要求进行信息披露，充分保障股东的知情权。公司信息披 露事务负责人专职信息披露及投资者关系管理，并按照相关法律法规的要求，通过全国中小企业 股份转让系统信息披露平台（）真实、准确、完整、及时、公平进行信息披露， 保障投资者权益。同时在日常工作中，通过电话、邮件、网站等形式，加强与投资者的交流和沟 通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 公司董事会未下设专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 本公司按照法律法规规范运作，建立健全法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等 方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立。 （一）业务独立情况 公司主要从事缝纫机零部件及快速接头生产两大业务的生产、销售和研发。公司具有完整的 业务流程、独立的生产经营场所以及独立的研发、供应、销售。具备独立运营其业务和直接面向 市场独立经营的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失 公告编号：2017-011 28 公允的关联交易，不存在因与关联方之间存在关联关系而使本公司的独立性受到不利影响的情况。 业务方面已明显独立。 （二）资产独立情况 公司是由有限公司整体变更设立，完全继承了原有限公司的资产与业务体系，包括与经营性 业务相关的固定资产、流动资产、无形资产等资产。公司资产与股东资产严格独立，并完全独立 运营，公司具有开展业务所需的技术、设备、设施和场所。这些资产的权属完全由公司独立享有， 不存在与股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东 占用而损害公司利益的情况。公司在资产方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间 已明显独立。 （三）人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；财务总 监等管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务； 未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、 实际控制人及其所控制的其他企业严格独立；公司单独设立财务部，财务人员没有在控股股东、 实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。公司在人员方面与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业之间已明显独立。 （四）财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，财务人员均专职在公司工作，不存在 兼职情形；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，不受控股股东干预。 公司独立开设银行账户，独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银 行账户的情形。公司在财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间已明显独立。 （五）机构独立情况 公司依照《公司法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》等有关法律、法 规和规范性文件的相关规定，按照法定程序制订了《公司章程》并设置了相应的组织机构，建立 了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构的法人治理结构，建立了 符合自身经营特点、独立完整的组织结构，各机构、部门依照《公司章程》和各项规章制度行使 职权。本公司的生产经营场所与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格独立，不存在混 合经营、合署办公的情况，公司的机构独立。主要从事缝纫机零部件及快速接头生产两大业务的 生产、销售和研发。公司与控股股东及实际控制人所控制的其他企业之间不存在同业竞争，亦不 存在显失公平的关联交易。 （三）对重大内部管理制度的评价 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算相关规定，进行公司财务核算，确保公 司会计核算体系的建设和相关工作的正常开展，有效的保护了投资者的利益。 2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻执行公司各项财务制度、管理办法、操作程序，在日常财务工作中 严格管理，强化实施,并继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系 报告期内，公司围绕企业风险控制制度，始终强化风险意识，建立了相应的风险管控机制， 在有效的分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制 等措施，从企业规范的角度持续完善风险控制体系。 报告期内，未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发现重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司建立了年度报告差错 公告编号：2017-011 29 责任追究制度。 公告编号：2017-011 30 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 中兴华审字（2017）第 410003 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 15 层 审计报告日期 二〇一七年四月十日 注册会计师姓名 周婷 倪瑧荣 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 中兴华审字（2017）第 410003 号 中山港渊科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中山港渊科技股份有限公司（以下简称港渊科技股份公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是港渊科技股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和 作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，港渊科技股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了港渊科技股份公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：周婷 中国•北京 中国注册会计师：倪瑧荣 报告日期：二〇一七年四月十日 公告编号：2017-011 31 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - - 货币资金 七.1 21,993,939.78 10,358,616.98 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 七.2 19,859,701.04 22,448,129.82 预付款项 - 2,000.00 - 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 七.3 252,065.91 23,680.00 买入返售金融资产 - - - 存货 七.4 6,814,103.35 10,161,024.50 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 48,921,810.08 42,991,451.30 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 七.5 12,088,193.44 13,829,288.99 在建工程 七.6 723,250.87 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 公告编号：2017-011 32 油气资产 - - - 无形资产 七.7 1,386,330.95 1,458,275.03 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - 12,440.60 递延所得税资产 七.9 203,397.91 180,987.36 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 - 14,401,173.17 15,480,991.98 资产总计 - 63,322,983.25 58,472,443.28 流动负债： - - - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 七.10 27,269,083.03 26,652,203.85 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 七.11 825,833.77 989,829.19 应交税费 七.12 1,966,821.63 1,654,540.45 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - - 3,126,957.24 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 30,061,738.43 32,423,530.73 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 公告编号：2017-011 33 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 30,061,738.43 32,423,530.73 所有者权益（或股东权益）： - - - 股本 七.13 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 七.14 3,555,611.20 3,555,611.20 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 七.15 970,959.69 249,330.14 一般风险准备 - - - 未分配利润 七.16 8,734,673.93 2,243,971.21 归属于母公司所有者权益合计 - 33,261,244.82 26,048,912.55 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 33,261,244.82 26,048,912.55 负债和所有者权益总计 - 63,322,983.25 58,472,443.28 法定代表人：陈良育 主管会计工作负责人：陈小芳 会计机构负责人：陈小芳 公告编号：2017-011 34 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 - 21,947,903.10 10,358,616.98 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十四.1 19,859,701.04 22,448,129.82 预付款项 - 2,000.00 - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 - 252,065.91 23,680.00 存货 - 6,814,103.35 10,161,024.50 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 48,875,773.40 42,991,451.30 非流动资产： - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四.2 50,000.00 - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 12,088,193.44 13,829,288.99 在建工程 - 723,250.87 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 1,386,330.95 1,458,275.03 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - 12,440.60 递延所得税资产 - 203,397.91 180,987.36 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 14,451,173.17 15,480,991.98 资产总计 - 63,326,946.57 58,472,443.28 流动负债： - - - 公告编号：2017-011 35 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 27,269,083.03 26,652,203.85 预收款项 - - - 应付职工薪酬 - 825,833.77 989,829.19 应交税费 - 1,966,821.63 1,654,540.45 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - - 3,126,957.24 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 30,061,738.43 32,423,530.73 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 30,061,738.43 32,423,530.73 所有者权益： - - - 股本 - 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 3,555,611.20 3,555,611.20 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 970,959.69 249,330.14 未分配利润 - 8,738,637.25 2,243,971.21 所有者权益合计 - 33,265,208.14 26,048,912.55 负债和所有者权益合计 - 63,326,946.57 58,472,443.28 公告编号：2017-011 36 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 86,494,131.52 117,388,749.76 其中：营业收入 七.17 86,494,131.52 117,388,749.76 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 76,672,653.21 105,914,998.31 其中：营业成本 七.17 70,145,909.01 96,507,349.40 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 七.18 727,397.23 846,269.98 销售费用 七.19 1,699,325.69 2,013,537.11 管理费用 七.20 5,067,405.31 5,969,150.38 财务费用 七.21 -1,057,026.25 -65,353.09 资产减值损失 七.22 89,642.22 644,044.53 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 9,821,478.31 11,473,751.45 加：营业外收入 七.23 1,372.33 9,569.63 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 七.24 114,760.31 161.53 其中：非流动资产处置损失 - 114,760.31 161.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 9,708,090.33 11,483,159.55 减：所得税费用 七.25 2,495,758.06 2,898,311.28 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 7,212,332.27 8,584,848.27 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 7,212,332.27 8,584,848.27 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 公告编号：2017-011 37 法定代表人：陈良育 主管会计工作负责人：陈小芳 会计机构负责人：陈小芳 （四）母公司利润表 单位：元 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 7,212,332.27 8,584,848.27 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 7,212,332.27 8,584,848.27 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 十五.(二) 0.36 0.43 （二）稀释每股收益 - 0.36 0.43 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四.3 86,494,131.52 117,388,749.76 减：营业成本 十四.3 70,145,909.01 96,507,349.40 税金及附加 - 727,397.23 846,269.98 销售费用 - 1,699,325.69 2,013,537.11 管理费用 - 5,063,590.46 5,969,150.38 财务费用 - -1,056,974.72 -65,353.09 资产减值损失 - 89,642.22 644,044.53 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 9,825,241.63 11,473,751.45 加：营业外收入 - 1,372.33 9,569.63 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 114,560.31 161.53 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 9,712,053.65 11,483,159.55 减：所得税费用 - 2,495,758.06 2,898,311.28 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 7,216,295.59 8,584,848.27 五、其他综合收益的税后净额 - - - 公告编号：2017-011 38 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 98,469,575.41 140,000,639.34 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 107,133.99 682,238.18 收到其他与经营活动有关的现金 七.26 207,766.80 723,990.09 经营活动现金流入小计 - 98,784,476.20 141,406,867.61 购买商品、接受劳务支付的现金 - 57,308,899.05 104,779,422.28 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 7,216,295.59 8,584,848.27 七、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.36 0.43 （二）稀释每股收益 - 0.36 0.43 公告编号：2017-011 39 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 15,632,762.55 18,770,226.24 支付的各项税费 - 4,714,804.35 5,310,540.60 支付其他与经营活动有关的现金 七.26 8,353,872.84 4,760,718.97 经营活动现金流出小计 - 86,010,338.79 133,620,908.09 经营活动产生的现金流量净额 - 12,774,137.41 7,785,959.52 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 - 41,800.00 54,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 41,800.00 54,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,180,614.61 914,929.63 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,180,614.61 914,929.63 投资活动产生的现金流量净额 - -1,138,814.61 -860,929.63 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 11,635,322.80 6,925,029.89 加：期初现金及现金等价物余额 - 10,358,616.98 3,433,587.09 六、期末现金及现金等价物余额 - 21,993,939.78 10,358,616.98 法定代表人：陈良育 主管会计工作负责人：陈小芳 会计机构负责人：陈小芳 （六）母公司现金流量表 公告编号：2017-011 40 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 98,469,575.41 140,000,639.34 收到的税费返还 - 107,133.99 682,238.18 收到其他与经营活动有关的现金 - 207,715.27 723,990.09 经营活动现金流入小计 - 98,784,424.67 141,406,867.61 购买商品、接受劳务支付的现金 - 57,308,899.05 104,779,422.28 支付给职工以及为职工支付的现金 - 15,629,308.70 18,770,226.24 支付的各项税费 - 4,714,804.35 5,310,540.60 支付其他与经营活动有关的现金 - 8,353,311.84 4,760,718.97 经营活动现金流出小计 - 86,006,323.94 133,620,908.09 经营活动产生的现金流量净额 - 12,778,100.73 7,785,959.52 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 - 41,800.00 54,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 41,800.00 54,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,180,614.61 914,929.63 投资支付的现金 - 50,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,230,614.61 914,929.63 投资活动产生的现金流量净额 - -1,188,814.61 -860,929.63 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 11,589,286.12 6,925,029.89 加：期初现金及现金等价物余额 - 10,358,616.98 3,433,587.09 六、期末现金及现金等价物余额 - 21,947,903.10 10,358,616.98 公告编号：2017-011 41 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 3,555,611.20 - - - 249,330.14 - 2,243,971.21 - 26,048,912.55 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企 业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 3,555,611.20 - - - 249,330.14 - 2,243,971.21 26,048,912.55 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - 721,629.55 - 6,490,702.72 - 7,212,332.27 （一）综合收益总 额 - - - - - - - - - - - - - （二）所有者投入 和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通 股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持 有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-011 42 3．股份支付计入所 有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - 7,212,332.27 - 7,212,332.27 （三）利润分配 - - - - - - - - 721,629.55 - -721,629.55 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 721,629.55 - -721,629.55 - - 2．提取一般风险准 备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股 东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益 内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏 损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 3,555,611.20 - - - 970,959.69 - 8,734,673.93 - 33,261,244.82 公告编号：2017-011 43 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 19,856,015.30 - - - - - - - 1,906,012.58 - -4,297,963.60 - 17,464,064.28 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企 业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 19,856,015.30 - - - - - - - 1,906,012.58 - -4,297,963.60 - 17,464,064.28 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 143,984.70 - - - 3,555,611.20 - - - -1,656,682.44 - 6,541,934.81 - 8,584,848.27 （一）综合收益总 额 - - - - - - - - - - - - - （二）所有者投入 和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通 股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持 有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所 有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-011 44 4．其他 - - - - - - - - - - 8,584,848.27 - 8,584,848.27 （三）利润分配 - - - - - - - - 249,330.14 - -249,330.14 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 249,330.14 - -249,330.14 - - 2．提取一般风险准 备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股 东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益 内部结转 143,984.70 - - - 3,555,611.20 - - - -1,906,012.58 - -1,793,583.32 - - 1．资本公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏 损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 143,984.70 - - - 3,555,611.20 - - - -1,906,012.58 - -1,793,583.32 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 3,555,611.20 - - - 249,330.14 - 2,243,971.21 - 26,048,912.55 法定代表人：陈良育 主管会计工作负责人：陈小芳 会计机构负责人：陈小芳 （八）母公司股东权益变动表 公告编号：2017-011 45 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 3,555,611.20 - - - 249,330.14 2,243,971.21 26,048,912.55 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 3,555,611.20 - - - 249,330.14 22,43,971.21 26,048,912.55 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 721,629.55 6,494,666.04 7,216,295.59 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - 7,216,295.59 7,216,295.59 （三）利润分配 - - - - - - - - 721,629.55 -721,629.55 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 721,629.55 -721,629.55 - 2．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-011 46 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 3,555,611.20 - - - 970,959.69 8,738,637.25 33,265,208.14 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 19,856,015.30 - - - - - - - 1,906,012.58 -4,297,963.60 17,464,064.28 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 19,856,015.30 - - - - - - - 1,906,012.58 -4,297,963.60 17,464,064.28 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 143,984.70 - - - 3,555,611.20 - - - -1,656,682.44 6,541,934.81 8,584,848.27 公告编号：2017-011 47 填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - 8,584,848.27 8,584,848.27 （三）利润分配 - - - - - - - - 249,330.14 -249,330.14 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 249,330.14 -249,330.14 - 2．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 143,984.70 - - - 3,555,611.20 - - - -1,906,012.58 -1,793,583.32 - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 143,984.70 - - - 3,555,611.20 - - - -1,906,012.58 -1,793,583.32 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-011 48 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 3,555,611.20 - - - 249,330.14 2,243,971.21 26,048,912.55 公告编号：2017-011 49 中山港渊科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日 – 2016 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额以人民币元表述） 一、 公司基本情况 （一）公司概况 中山港渊科技股份有限公司原名中山港渊工业有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）， 由台湾港渊工业股份有限公司出资组建的外资企业，于 2000 年 6 月 23 日经中山市对外经济 贸易委员会中经贸引字（2000）第 306 号文批准成立， 2000 年 7 月 5 日经中山市工商行政 管理局核准登记注册，并取得注册号为企独粤中总字第 002305 号的企业法人营业执照。 公司设立登记的注册资本 105 万美元，全部由台湾港渊工业股份有限公司投入，设立出 资经中山香山会计师事务所有限公司出具的（2001）香山验字 0050006 号《验资报告》验证。 2001 年 6 月 4 日，经中山市对外经济贸易委员会中经贸引字（2001）338 号文批准，公 司注册资本由 105 万美元变更为 180 万美元，新增出资 75 万美元全部由原股东认缴。本期 出资经中山香山会计师事务所有限公司出具的（2001）香山验字 0100001 号《验资报告》验 证。上述增资事项涉及的工商变更登记于 2001 年 11 月 11 日办妥。 2002 年 6 月 22 日，经中山市对外贸易经济合作局中外经贸资字[2002]463 号文及中外 经贸资字[2003]1077 号变更批复的批准，公司新增出资 60 万美元，全部由原股东认缴。本 次增资后，台湾港渊工业股份有限公司出资美元 240 万元，占注册资本的 100%；本期出资 经中山香山会计师事务所有限公司出具的（2001）香山验字 3100006 号和（2004）香山验 字 7560017 号《验资报告》验证。上述增资事项涉及的工商变更登记于 2002 年 6 月 28 日办 妥。 2003 年 10 月 29 日，经中山市对外贸易经济合作局中外经贸资字[2003]920 号文批复， 同意中山港渊公司增加生产经营范围：镜头组配件，并于 2003 年 11 月 3 日取得了中山市工 商行政管理局盖章的外商投资企业变更核准通知书。 2010 年 6 月 11 日，公司注册号由企独粤中总字第 002305 号变更为 442000400032109， 并取得了中山市工商行政管理局盖章的注册号变换证明。 2011 年 12 月 15 日，经公司董事会决议通过，中山市对外经济贸易合作局中外经贸资 字[2011]1021 号文批准，同意台湾港渊工业股份有限公司将其持有中山港渊公司 100%的股 公告编号：2017-011 50 权(美元 240 万元)全部转让给风采国际有限公司。上述股权转让涉及的工商变更登记于 2012 年 1 月 10 日办妥。 2015 年 6 月 26 日，经中山市商务局中商务审字【2015】328 号批复，同意公司原投资 者风采国际有限公司将其持有公司的 3%股权转让给中山市永渊商贸有限公司。企业于 2015 年 6 月 16 日办理了上述工商变更手续，并取得了新的营业执照，营业执照注册号： 442000400032109。本次变更后股权结构如下： 股东名称 出资金额 出资比例 风采国际有限公司 232.80 万美元 97% 中山市永渊商贸有限公司 7.20 万美元 3% 合 计 240 万美元 100% 2015 年 11 月 13 日，经有限公司临时股东会决议，公司整体变更为股份有限公司，全 体股东以其拥有的有限公司截至 2015 年 9 月 30 日止经审计的净资产 23,555,611.20 元，按 1:0.85 比例折合股本 2000 万股，每股面值 1.00 元，其余 3,555,611.20 元计入资本公积。2015 年 12 月，经广东省商务厅粤商务资字【2015】491 号文件批复，公司转制为外商投资股份 有限公司，并于 2016 年 1 月 6 日取得了中山市工商行政管理局核发的编号为 914420007238349147 的营业执照。 公司法定代表人：陈良育 公司住所：广东省中山市坦洲镇第三工业区。 注册资本：人民币 2000 万元 公司类型：股份有限公司（非上市、外商投资企业投资） 经营范围：生产经营缝纫机零件，五金塑胶电子零件、电子产品，手机配件（上述产 品不含电镀工序，涉及行业许可管理的，按国家有关规定办理）。（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动。） （二）合并财务报表范围 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 序号 子公司名称 1 中山港渊投资有限公司 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其 公告编号：2017-011 51 他相关规定（以下合称“企业会计准则”）。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况以及经 营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策、会计估计 1、会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 3、记账基础 本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，采用借贷记账法记账。 4、计量属性 除某些金融工具以公允价值计量外，本公司采用历史成本作为计量属性。资产如果发生 减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 5、企业合并 1．同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并 方资产、 负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价 值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 2．非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计 量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买 公告编号：2017-011 52 方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 3． 企业合并中有关交易费用的处理 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表编制方法 6.1．合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的 权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权 力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部 分，以及企业所控制的结构化主体等）。 6.2．合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。 在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间 的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同 受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营 成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。 因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告 期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表 中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中 净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易， 作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在 子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额 调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 6.3．丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失 公告编号：2017-011 53 控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制 权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 6.4．分步处置股权至丧失控制权的特殊处理 分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种 情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权 相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入 当期投资收益。 在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权 损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”在丧失控制权之前每一次处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额： ①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 ②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入 丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物 现金流量表之现金包括库存现金及可以随时用于支付的存款和其他货币资金；现金等价 物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额的 现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务折算方法 公告编号：2017-011 54 外币业务按交易发生日当月 1 日中国人民银行公布的基准汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按月末中国人民银行公布的基准汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日当月 1 日中国人民银行公布的基准汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日当月 1 日中国人民银行公布的基准汇率折算， 由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 9、金融资产和金融负债 金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产；金融负债在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融资产或金融负 债，按照公允价值计量。 9.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 包括交易性金融资产和金融负债及初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产和金融负债。 初始确认时将某金融资产或某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债后，不重分类为其他类金融资产或金融负债；其他类金融资产或金融 负债也不重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 初始确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，相关交易费 用直接计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，按照公允价值进行后续 计量，且不扣除将来处置该金融资产或结清该金融负债时可能发生的交易费用；公允价值变 动形成的利得或损失，计入当期损益。 持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确 认为投资收益。 9.2 持有至到期投资 指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍 公告编号：2017-011 55 生金融资产。 初始确认持有至到期投资时，相关交易费用计入初始确认金额。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 9.3 贷款和应收款项 指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 初始确认贷款和应收账款时，相关交易费用计入初始确认金额。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 9.4 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 初始确认可供出售金融资产时，相关交易费用计入初始确认金额。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、以及 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产按照成本计量。公允价值变 动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产的汇兑差额计入当期损益外，直接 计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。 9.5 其他金融负债 公告编号：2017-011 56 初始确认其它金融负债时，相关交易费用计入初始确认金额。 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则—或有事项》确定的金额和初始确 认金额扣除按照《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进 行后续计量。 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，但与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照 成本计量。 9.6 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 9.6.1 以摊余成本计量的金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流 量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损 益。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对 其预计未来现金流量进行折现。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 以摊余成本计量的金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，该金融资产转 回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成 本。 9.6.2 可供出售金融资产减值 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融 公告编号：2017-011 57 资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值 下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该可供出售金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减 值损失转回计入权益，可供出售债务工具的减值损失计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，发生的减值损失不予转回。 9.7 金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理： ⑴放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 ⑵未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 9.8 金融资产与金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权 利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金 融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予相互抵销。 9.9 金融资产和金融负债的终止确认 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： ⑴收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ⑵该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 公告编号：2017-011 58 ⑶该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 金融负债全部或部分终止确认的，本公司将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 10.1 坏账准备的确认标准 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准： ⑴债务人已撤销、破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的部分； ⑵债务人逾期未履行清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，本公司按规定程序批准后作为坏账损 失，冲销提取的坏账准备。 10.2 坏账准备的计提方法 10.2.1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 100 万元以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备 10.2.2 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 10.2.2.1 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合 内部及关联方应收款项 内部员工备用金和与本公司的关联关系 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 内部、关联方应收款项及押金 单独测试无特别风险的不计提 10.2.2.2 账龄分析法 公告编号：2017-011 59 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5 5 1—2 年 10 10 2—3 年 20 20 3—4 年 50 50 4—5 年 95 95 5 年以上 100 100 10.2.3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险 特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著 差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 11、存货 11.1 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 存货分类为原材料、半成品、产成品（库存商品）、发出商品和低值易耗品等。 11.2 存货取得和发出的计价方法 购入存货以取得时的实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计价。 低值易耗品的摊销方法：采用五五摊销法进行摊销。 11.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提 取存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同 或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以 前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准 备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 公告编号：2017-011 60 存货可变现净值的确定：产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存 货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需 要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量 的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。 11.4 存货的盘存制度：采用永续盘存制。 12、固定资产 12.1 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公设备其他设备以及固定 资产装修。 本公司固定资产按取得时的实际成本计价。 12.2 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率 确定固定资产折旧率，在取得固定资产的次月按月计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定 支持和单独计价入账的土地除外）。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20 10% 4.5% 机器设备 10 10% 9% 运输工具 5-10 10% 9-18% 办公设备 5 10% 18% 其他设备 5-10 10% 9-18% 固定资产装修 5 0% 20% 13、在建工程 在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定 资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务 费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本 公告编号：2017-011 61 等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值， 但不调整原计提的折旧额。 14、借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用，以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ⑴资产支出已经发生； ⑵借款费用已经发生； ⑶为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关 借款实际发生的利息金额。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额予以资本 化，计入符合资本化条件的资产的成本。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 15、无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计 公告编号：2017-011 62 量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。 本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；本公司内部研究开 发项目开发阶段的支出，符合条件的，确认为无形资产。 15.1 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析其使用寿命，对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济 利益的期限内按直线法摊销，无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命 不确定的无形资产，不予摊销。 15.2 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 类别 预计使用寿命 依据 土地使用权 578 个月 购置时土地使用权证剩余使用时间 软件 36 个月 估计使用时间 每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核， 报告期内无形资产的使用寿命及摊销方法未发生改变。 15.3 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对期使用寿命进行复核的程序 报告期内，公司不存在使用寿命不确定的无形资产。 16、非金融资产减值 本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、 使用寿命确定的无形资产等是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，表 明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无 论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的， 以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并 计入当期损益。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起 公告编号：2017-011 63 将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到相关的资产组，难以分摊到相关的资产组的，分摊 到相关的资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价 值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的 账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 可收回金额为资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产或资产组预计未 来现金流量的现值两者之中的较高者。资产或资产组的公允价值根据公平交易中销售协议价 格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产或资产组的买方出价 确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价 值。处置费用包括与资产或资产组处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产或 资产组达到可销售状态所发生的直接费用。 上述的长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产及商誉等资产的 减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 17、长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计 期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬，尚未制定离职后福利、辞退福利政策。短期薪 酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利 按公允价值计量。 19、收入 19.1 收入确认原则 19.1.1 销售商品收入 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： 公告编号：2017-011 64 ⑴本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ⑵本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； ⑶收入的金额能够可靠地计量； ⑷相关的经济利益很可能流入本公司； ⑸相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 19.1.2 提供劳务收入 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提 供劳务收入。同时满足下列条件时，提供劳务交易的结果能够可靠估计： ⑴收入的金额能够可靠地计量； ⑵相关的经济利益很可能流入本公司； ⑶交易的完工进度能够可靠地确定； ⑷交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ⑴已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本； ⑵已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供 劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的 部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，则将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 19.1.3 让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列 条件的，予以确认： ⑴相关的经济利益很可能流入本公司； ⑵收入的金额能够可靠地计量。 利息收入金额按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额 公告编号：2017-011 65 按照合同、协议约定的收费时间和方法计算确定。 19.2 收入确认的具体方法 本公司的营业收入主要为产品销售收入，其确认标准及确认时间具体判断标准如下： 19.2.1 国内销售收入确认方法 同时满足以下条件：按客户要求将本公司产品发运；销售收入金额已确定，并已收讫货 款或预计可以收回货款；开具销售发票；销售商品的成本能够可靠地计量。 19.2.2 出口销售收入确认方法 同时满足以下条件：根据与客户达成出口销售合同规定的要求生产产品，经检验合格后 通过海关报关出口，取得出口报关单，同时将本公司产品运送至合同约定地点；销售收入金 额已确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；开具出口销售发票；销售商品的成本能够可 靠地计量。 20、政府补助 政府补助指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业 所有者投入的资本。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认： ⑴本公司能够满足政府补助所附条件； ⑵本公司能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ⑴用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益。 ⑵用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 21、所得税 21.1 当期所得税 公告编号：2017-011 66 本公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付 的部分确认为资产。资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）， 本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。 21.2 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确 认所产生的递延所得税资产不予确认： ⑴该项交易不是企业合并； ⑵交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 本公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，如果资产、负债的账面价值与其计税基 础存在差异的，按照后述规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 本公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产： ⑴暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ⑵未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递 延所得税负债： ⑴商誉的初始确认。 ⑵同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a. 该项交易不是企业合并； b. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递 延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外： ⑴本公司能够控制暂时性差异转回的时间； ⑵该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，本公司根据税法规定，按照预 公告编号：2017-011 67 期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。 21.3 所得税费用 本公司采用资产负债表债务法核算所得税费用。 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情 况产生的所得税： ⑴企业合并。 ⑵直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权 益。 22、权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合 并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存 收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。回购自身权益 工具支付的对价和交易费用减少所有者权益。发行、回购、出售或注销权益工具时，不确认 利得或损失。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本公司不 确认权益工具的公允价值变动额。 23、股份支付 股份支付指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具 为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 23.1 以权益结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 公告编号：2017-011 68 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股 份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 以权益结算的股份支付换取其他方服务的，分别下列情况处理： ⑴其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值，计入 相关成本或费用，相应增加所有者权益。 ⑵其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益 工具在服务取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 23.2 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负 债的公允价值计量。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等 待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公 允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计 量，其变动计入当期损益。 24、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 24.1 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。对 金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同 的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金 于实际发生时计入当期损益。 24.2 本公司作为出租人记录经营租赁业务 公告编号：2017-011 69 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。初始直接费用计 入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 24.3 本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始 直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分为长期负债 和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 24.4 本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额 分为长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 25、债务重组 债务重组指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法 院的裁定作出让步的事项。 25.1 本公司作为债务人记录债务重组 重组债务与支付的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人因债务转为资本而享有本 公司股份的公允价值、重组后债务的公允价值以及按前述“预计负债”确认条件的或有应付 金额的差额，计入当期损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当 期损益。债权人因债务转为资本而享有本公司股份的面值总额确认为股本（或者实收资本）， 股份的公允价值总额与股本（或者实收资本）之间的差额确认为资本公积。重组后债务以公 允价值计量。 公告编号：2017-011 70 25.2 本公司作为债权人记录债务重组 重组债权账面余额与收到的现金、受让的非现金资产公允价值、本公司因债务转为资本 而享有债务人股份的公允价值、修改其他债务条件后债权的公允价值的差额，先行冲减已对 重组债权计提的减值准备，减值准备不足以冲减的，计入当期损益。受让的非现金资产公允 价值、本公司因债务转为资本而享有债务人股份的公允价值、重组后债权均以公允价值计量。 26、非货币性资产交换 非货币性资产交换指交易双方主要以存货、固定资产、无形资产和长期股权投资等非货 币性资产进行的交换。该交换不涉及或只涉及少量的货币性资产（即补价）。 非货币性资产交换同时满足下列条件的，以公允价值为基础进行计量并确认相关损益： ⑴该项交换具有商业实质； ⑵换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量。 换入资产和换出资产公允价值均能够可靠计量的，以换出资产的公允价值作为确定换入 资产成本的基础，但有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的除外。 未同时满足前述规定条件的非货币性资产交换，以换出资产账面价值为基础进行计量同 时不确认损益。 满足下列条件之一的非货币性资产交换具有商业实质： ⑴换入资产的未来现金流量在风险、时间和金额方面与换出资产显著不同。 ⑵换入资产与换出资产的预计未来现金流量现值不同，且其差额与换入资产和换出资产 的公允价值相比是重大的。 非货币性资产交换同时换入多项资产的，在确定各项换入资产的成本时，分别下列情况 处理： ⑴非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产的公允价值能够可靠计量的，按照换入 各项资产的公允价值占换入资产公允价值总额的比例，对换入资产的成本总额进行分配，确 定各项换入资产的成本。 ⑵非货币性资产交换不具有商业实质，或者虽具有商业实质但换入资产的公允价值不能 可靠计量的，按照换入各项资产的原账面价值占换入资产原账面价值总额的比例，对换入资 产的成本总额进行分配，确定各项换入资产的成本。 公告编号：2017-011 71 27、运用会计政策中所做的重要判断和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素 在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计 量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些估计和相关的假设基于历史经验和在 具体情况下确信为合理的其他因素而作出，是判断那些显然无法直接通过其他渠道获得其账 面价值的资产和负债项目的账面价值的依据。实际结果可能与本公司的估计存在差异。 本公司管理层对前述判断、估计和假设和不确定因素的判断进行持续审阅。如会计估计 的变更仅影响变更当期，其影响数在变更当期予以确认；如会计估计的变更对变更当期及未 来期间均产生影响，影响数在变更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关 键假设和不确定性因素主要有： 所得税 确定所得税涉及对某些交易未来税务处理的判断。本公司慎重评估交易对应的税务影响 并计提相应的所得税。本公司定期重新考虑这些交易的税务处理，以及包括税率变动在内的 税收法规修订。递延所得税资产只会在未来应纳税所得额有可能用作抵销有关暂时性差异时 才可确认。对此需要就某些交易的税务处理作出重大判断，并需要就是否有足够的未来应纳 税所得额以抵销递延所得税资产的可能性作出重大的估计。 五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正 1、会计政策变更 报告期内，本公司无会计政策变更事项。 2、会计估计变更 报告期内，本公司无会计估计变更事项。 3、前期差错更正 报告期内，本公司无前期差错更正事项。 六、 主要税费 税 种 计税依据 税 率 公告编号：2017-011 72 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税 额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税， 出口产品按国家关于增值税“免抵退”税的规定处理。 17% 城市建设维护税 应纳流转税额 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 七、财务报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2016.12.31 2015.12.31 原币 汇率 记账本位币 原币 汇率 记账本位币 现金 1,662.03 23,994.92 其中： 人民币 1,662.03 1 1,662.03 23,994.92 1.00 23,994.92 美元 银行存款 21,992,277.75 10,334,622.06 其中： 人民币 17,974,322.86 1 17,974,322.86 7,018,348.01 1.00 7,018,348.01 美元 5,882.57 6.937 40,807.39 4,357.18 6.4936 28,293.79 日元 66,740,741.00 0.059591 3,977,147.50 61,029,796.00 0.0539 3,287,980.26 合 计 21,993,939.78 10,358,616.98 注：期末货币资金不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制的情形，也没有存放在境外或有潜在回 收风险的款项。 2、应收账款 2.1 分类信息 于 2016 年 12 月 31 日 类别 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 20,316,844.80 100.00 457,143.76 2.25 19,859,701.04 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 20,316,844.80 100.00 457,143.76 2.25 19,859,701.04 于 2015 年 12 月 31 日 类别 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例% 金额 计提比例% 公告编号：2017-011 73 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 23,165,079.25 100.00 716,949.43 3.09 22,448,129.82 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 23,165,079.25 100.00 716,949.43 3.09 22,448,129.82 2.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 2.2.1 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 帐 龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 计提比例% 账面余额 坏账准备 计提比例% 1 年以内 9,142,875.14 457,143.76 5.00 14,338,988.65 716,949.43 5.00 1 --- 2 年 2 --- 3 年 3--- 4 年 4--- 5 年 5 年以上 合计 9,142,875.14 457,143.76 5.00 14,338,988.65 716,949.43 5.00 2.2.2 内部、关联方应收款项及押金组合计提坏账准备的应收账款 单位名称 2016.12.31 账面余额 2015.12.31 账面余额 不计提坏账准备理由 风采国际有限公 司 4,553,073.33 8,826,090.60 关联方，根据企业历年关联方往来结算 情况，发生坏账的可能性很小，故未计 提坏帐准备 KANG YUAN CO.,LTD 6,620,896.33 0.00 合 计 11,173,969.66 8,826,090.60 2.3 期末应收账款前五名 项 目 关联方 账面余额 占比% 坏账准备 账龄 KANG YUAN CO.,LTD 是 6,620,896.33 32.59 1 年以内 珠海兄弟工业有限公司 否 4,843,344.10 23.84 242,167.21 1 年以内 风采国际有限公司 是 4,553,073.33 22.41 759533.92 元 1 年以内 3793539.41 元 1-2 年 NITTA CORPORATION COMPANY 否 2,302,467.17 11.33 115,123.36 1 年以内 JANOME(THAILAND) CO.,LTD 否 1,512,328.78 7.44 75,616.44 1 年以内 合 计 19,832,109.71 97.61 432,907.01 3、其他应收款 3.1 分类信息 公告编号：2017-011 74 于 2016 年 12 月 31 日 类 别 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 252,215.91 97.34 150.00 0.06 252,065.91 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 6,900.00 2.66 6,900.00 100.00 - 合 计 259,115.91 100.00 7,050.00 2.72 252,065.91 于 2015 年 12 月 31 日 类 别 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 23,780.00 77.51 100.00 0.42 23,680.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 6,900.00 22.49 6,900.00 100.00 合 计 30,680.00 100.00 7,000.00 22.82 23,680.00 3.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3.2.1 账龄组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 帐 龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 计提比例% 账面余额 坏账准备 计提比例% 1 年以内 3,000.00 150.00 5.00 1 --- 2 年 1,000.00 100.00 10.00 2 --- 3 年 3--- 4 年 4--- 5 年 5 年以上 合计 3,000.00 150.00 5.00 1,000.00 100.00 10.00 3.2.2 内部、关联方应收款项及押金组合计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 2016.12.31 帐面余额 2015.12.31 帐面余额 不计提坏账准备理由 押金 2,400.00 22,780.00 预计不存在减值的可能性，故未计提坏帐准备 应收出口退税款 197,067.71 预计不存在减值的可能性，故未计提坏帐准备 个人负担的社保、公积金 49,748.20 预计不存在减值的可能性，故未计提坏帐准备 公告编号：2017-011 75 合计 249,215.91 22,780.00 3.3 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 中山钜濠精密金属制品有限公 司(模具定金) 6,900.00 6,900.00 100 项目停滞，收不回的可能性较高 3.4 期末其他应收款前五名 项 目 关联方 账面余额 占比% 坏账准备 账龄 应收出口退税 否 197,067.71 76.05 0.00 1 年以内 个人负担的社保、公积金 否 49,368.20 19.05 0.00 1 年以内 中山钜濠精密金属制品有限公司 否 6,900.00 2.66 6,900.00 1-2 年 中山市南头镇昔恩斯电子厂 否 3,000.00 1.16 150.00 1 年以内 惠州市惠城区新三泰铸造厂 否 2,400.00 0.93 0.00 3 年以上 合计 258,735.91 99.85 7,050.00 4、存货 项 目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 964,982.31 44,502.44 920,479.87 2,778,501.46 2,778,501.46 在产品 4,039,944.87 240,731.98 3,799,212.89 2,985,981.73 2,985,981.73 库存商品 2,022,014.81 64,163.47 1,957,851.34 3,998,854.70 3,998,854.70 委托加工物资 83,092.41 83,092.41 345,151.72 345,151.72 发出商品 931.95 931.95 0.00 0.00 低值易耗品 52,534.89 52,534.89 52,534.89 52,534.89 合 计 7,163,501.24 349,397.89 6,814,103.35 10,161,024.50 10,161,024.50 本年末对无法正常使用或销售的存货全额计提跌价准备。 5、固定资产 项 目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 固定资产 装修 合计 一、账面原值 1、年初余额 10,312,628.5 3 30,568,145.4 4 859,382.58 2,038,962.74 6,207,169.25 309,838.00 50,296,126.54 2、本年增加额 0.00 168,205.13 0.00 10,172.65 248,119.65 426,497.43 （1）购置 0.00 168,205.13 0.00 10,172.65 248,119.65 426,497.43 （2）在建工程转入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、本年减少金额 0.00 514,283.5 0.00 181,870.00 696,153.50 公告编号：2017-011 76 （1）处置或报废 0.00 514,283.5 0.00 181,870.00 696,153.50 4、年末余额 10,312,628.5 3 30,222,067.07 859,382.58 2,049,135.39 6,273,418.9 309,838 50,026,470.47 二、累计折旧 1、年初余额 6,279,358.75 23,902,879.54 443,034.15 1,725,359.49 3,863,171.09 253,034.53 36,466,837.55 2、本年增加额 469,935.72 918,386.77 92,056.51 34,893 462,720.96 56,803.47 2,034,796.43 （1）计提 469,935.72 918,386.77 92,056.51 34,893 462,720.96 56,803.47 2,034,796.43 3、本年减少金额 399,673.95 163,683.00 563,356.95 （1）处置或报废 399,673.95 163,683.00 563,356.95 4、年末余额 6,749,294.47 24,421,592.3 6 535,090.66 1,760,252.49 4,162,209.05 309,838 37,938,277.03 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 3,563,334.06 5,800,474.71 324,291.92 288,882.9 2,111,209.85 0.00 12,088,193.44 2、年初账面价值 4,033,269.78 6,665,265.9 416,348.43 313,603.25 2,343,998.16 56,803.47 13,829,288.99 注：期末固定资产未发现存在减值情形，故未计提减值准备。 6、在建工程 项 目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 模具 574,668.73 574,668.73 0.00 0.00 自动进料平面攻牙机 38,461.54 38,461.54 0.00 0.00 EC 套筒自动化专用机 27,422.11 27,422.11 0.00 0.00 雷射印字自动化专用机 2,136.76 2,136.76 0.00 0.00 130676 专用机 58,183.49 58,183.49 0.00 0.00 自动攻牙机 22,378.24 22,378.24 0.00 0.00 合 计 723,250.87 0.00 723,250.87 0.00 0.00 0.00 公告编号：2017-011 77 7、无形资产 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 原价： 土地使用权 2,049,667.00 2,049,667.00 软件 87,687.67 87,687.67 合计 2,137,354.67 2,137,354.67 累计摊销额： 土地使用权 643,012.10 42,714.84 685,726.94 软件 36,067.54 29,229.24 65,296.78 合计 679,079.64 71,944.08 751,023.72 净额： 土地使用权 1,406,654.90 1,363,940.06 软件 51,620.13 22,390.89 合计 1,458,275.03 1,386,330.95 注：期末无形资产未发现存在减值情形，故未计提减值准备。 8、长期待摊费用 项目 2015.12.31 本期增加 本期摊销 2016.12.31 模具费用 7,054.12 7,054.12 0.00 研磨废水处理工程 5,386.48 5,386.48 0.00 合计 12,440.60 12,440.60 0.00 9、递延所得税资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 813,591.65 203,397.91 723,949.43 180,987.36 合计 813,591.65 203,397.91 723,949.43 180,987.36 10、应付账款 10.1 帐龄分析 帐 龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 占比% 账面余额 占比% 1 年以内 10,866,076.58 39.85 26,591,603.85 99.77 1 --- 2 年 16,342,406.45 59.93 2 --- 3 年 3 年以上 60,600.00 0.22 60,600.00 0.23 合计 27,269,083.03 100 26,652,203.85 100 10.2 本年度采购额前五名供应商情况 项 目 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 中山市佳楠金属制品有限责任公司 12,495,207.94 24.50 否 公告编号：2017-011 78 东莞市展翔五金制品有限公司 4,638,338.68 9.10 否 东莞市山诚金属材料有限公司 3,774,621.50 7.40 否 中山世扬金属制品有限公司 3,253,141.19 6.38 否 中山市茂盛模具钢材五金有限公司 2,638,373.50 5.17 否 合 计 26,799,682.81 52.55 10.3 期末应付账款前五名 项 目 与本公司关系 账面余额 账龄 占比% 风采国际有限公司 关联方 17,373,099.03 1030692.58 元 1 年以内 16342406.45 元 1-2 年 63.71 中山市佳楠金属制品有限责任公司 非关联方 2,470,966.55 1 年以内 9.06 东莞展翔五金制品有限公司 非关联方 961,958.17 1 年以内 3.53 中山世扬金属制品有限公司 非关联方 910,458.64 1 年以内 3.34 东莞市山诚金属材料有限公司 非关联方 874,643.32 1 年以内 3.21 合 计 22,591,125.71 82.85 11、应付职工薪酬 11.1 应付职工薪酬列示 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、短期薪酬 989,829.19 14,229,734.11 14,474,465.29 745,098.01 二、离职后福利-设定提存计划 0.00 1,235,579.17 1,154,843.41 80735.76 三、辞退福利 合 计 989,829.19 15,465,313.28 15,629,308.70 825,833.77 11.2 短期薪酬列示 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 （1）工资、奖金、津贴和补贴 988,747.59 13,707,147.35 13,951,878.53 744,016.41 （2）职工福利费 199,028.94 199,028.94 0.00 （3）社会保险费 555,683.46 555,683.46 其中：医疗保险费 180,362.55 180,362.55 工伤保险费 59,975.28 59,975.28 生育保险费 65,680.79 65,680.79 （4）住房公积金 4,560.00 4,560.00 （5）工会经费和职工教育经费 1,081.60 12,979.20 12,979.20 1,081.60 合 计 989,829.19 14,229,734.11 14,474,465.29 745,098.01 11.3 设定提存计划列示 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 基本养老保险 1,162,231.48 1,081,495.72 80,735.76 失业保险费 73,347.69 73,347.69 公告编号：2017-011 79 合 计 0.00 1,235,579.17 1,154,843.41 80,735.76 12、应交税费 项 目 2016.12.31 2015.12.31 增值税 321.07 706,277.35 企业所得税 1,944,144.99 836,133.76 城市维护建设税 10,091.95 52,067.36 教育费附加 6,055.17 31,240.42 地方教育费附加 4,036.78 20,826.94 堤围费 0.00 7,994.62 印花税 1,849.80 0.00 其他 321.87 0.00 合计 1,966,821.63 1,654,540.45 13、实收资本 （股本） 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 金额 比例% 金额 比例% 风采国际有限公司 19,400,000.00 97% 19,400,000.00 97% 中山市永渊商贸有限公司 600,000.00 3% 600,000.00 3% 合计 20,000,000.00 100% 0.00 0.00 20,000,000.00 100% 根据股东会决议，公司以 2015 年 9 月 30 日为基准日，由全体股东作为发起人，以发起方式设立中山 港渊科技股份有限公司，各发起人以其所拥有的中山港渊工业有限公司截至 2015 年 9 月 30 日止经审计的 净资产 23,555,611.20 元进行折股，整体变更为股份有限公司，折合股份总额 2,000 万股，每股面值 1 元， 共计股本人民币 2,000 万元，由原股东按原比例分别持有，净资产大于折合股本部分的金额 3,555,611.20 元 作为股本溢价计入资本公积。 14、资本公积 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 资本溢价 3,555,611.20 3,555,611.20 其他资本公积 合计 3,555,611.20 3,555,611.20 15、盈余公积 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 249,330.14 721,629.55 970,959.69 任意盈余公积 合计 249,330.14 721,629.55 970,959.69 公告编号：2017-011 80 16、未分配利润 项 目 2016.12.31 2015.12.31 调整前上期末未分配利润 2,243,971.21 -4,297,963.60 加：期初未分配利润调整数 其中：会计政策变更 调整后期初未分配利润 2,243,971.21 -4,297,963.60 加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,212,332.27 8,584,848.27 减：本期提取法定盈余公积 721,629.55 249,330.14 本期提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他减少 0.00 1,793,583.32 期末未分配利润 8,734,673.93 2,243,971.21 17、营业收入及营业成本 17.1 分类 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 85,993,498.02 68,993,183.45 116,958,071.98 96,507,349.40 其他业务 500,633.50 1,152,725.56 430,677.78 合计 86,494,131.52 70,145,909.01 117,388,749.76 96,507,349.40 注：兄弟牌缝纫机制造商将主要生产基地转移到越南，减少了在国内的生产量，相应下降了在国内零 配件的采购量 2015 年，公司通过风采国际有限公司销售以及本公司直接销售的方式，对珠海兄弟工业有限 公司的销售额为 68,496,970.05 元，本年度下降为 34,398,195.99 元，导致公司本年度销售收入较上年 有较大内幅度的下降。 17.2 主营业务（分产品） 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 缝纫机零件 67,630,478.89 54,237,335.05 100,407,901.58 83,740,688.42 空气接头 18,352,034.86 14,748,287.27 16,550,170.40 12,766,660.98 手机壳 10,984.27 7,561.13 合计 85,993,498.02 68,993,183.45 116,958,071.98 96,507,349.40 17.3 主营业务前五名客户情况 项 目 营业收入 占主营业务收入的比重% 珠海兄弟工业有限公司 34,398,195.99 40.00 KANG YUAN CO.,LTD 19,519,280.46 22.70 NITTA CORPORATION COMPANY 16,603,213.88 19.31 JANOME(THAILAND) CO.,LTD 6,305,401.63 7.33 公告编号：2017-011 81 风采国际有限公司 5,743,726.14 6.68 合 计 82,569,818.10 96.02 18、税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 279,060.82 423,134.99 教育费附加 167,436.48 253,881.00 地方教育费附加 111,624.33 169,253.99 车船税 1,890.24 房产税 103,843.28 土地使用税 45,548.25 堤围防护费 16,129.03 印花税 1,864.80 合计 727,397.23 846,269.98 注：车船税、房产税、土地使用税、堤围防护费和印花税 2015 年在管理费用下列示。 19、销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 运输费用 739,649.34 819,754.99 汽车修理 37,073.55 27,559.00 交际费用 96,971.22 136,712.00 通讯费用 39,123.37 44,299.41 报关费用 197,519.07 326,648.70 出差费用 93,023.07 100,930.63 包装费用 375,902.74 523,097.35 其他费用 120,063.33 34,535.03 合 计 1,699,325.69 2,013,537.11 20、管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 工资 2,144,817.78 2,925,255.99 福利费 199,028.94 183,514.36 劳动保护 16,572.60 38,644.63 工会经费 12,979.20 14,060.80 修理费 30,552.00 251,067.39 水电费 77,568.30 125,020.13 折旧摊销费 272,510.31 458,524.68 办公费 347,127.48 355,649.43 保险费 270,488.41 353,005.14 保安服务费 366,480.00 326,460.00 公告编号：2017-011 82 挂牌中介服务费 1,039,163.51 452,641.51 住房公积金 4,560.00 税金 338,531.58 其他 285,556.78 146,774.74 合 计 5,067,405.31 5,969,150.38 21、财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 利息支出 减：利息收入 169,596.86 122,790.09 加：汇兑损益 -896,959.62 54,180.00 手续费支出 9,530.23 3,257.00 合 计 -1,057,026.25 -65,353.09 22、资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 坏账准备 -259,755.67 644,044.53 存货跌价损失 349,397.89 0.00 合 计 89,642.22 644,044.53 23、营业外收入 项 目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置利得 372.33 8,369.63 372.33 补贴收入 1,000.00 1,200.00 1,000.00 合 计 1,372.33 9,569.63 1,372.33 24、营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置损失 94,068.75 0.00 94,068.75 其他 20,691.56 161.53 20,691.56 合 计 114,760.31 161.53 114,760.31 25、所得税费用 25.1 所得税费用表 项 目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 2,518,168.61 3,059,322.41 递延所得税调整 -22,410.55 -161,011.13 合 计 2,495,758.06 2,898,311.28 公告编号：2017-011 83 25.2 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 9,708,090.33 按法定税率计算的所得税费用 2,427,022.58 子公司适用不同税率的影响 0.00 调整以前期间所得税的影响 62,195.68 非应税收入的影响 0.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,548.97 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 990.83 所得税费用 2,495,758.06 26、现金流量表项目注释 26.1 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 往来款项 37,169.94 600,000.00 利息收入 169,596.86 122,790.09 政府补贴 1,000.00 1,200.00 合 计 207,766.80 723,990.09 26.2 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 往来款项 3,181,612.62 1,609,819.09 支付期间费用 5,141,087.93 3,125,166.17 其他 31,172.29 25,733.71 合 计 8,353,872.84 4,760,718.97 27、现金流量表项目注释 27.1 现金及现金等价物的构成 项 目 2016 年度 2015 年度 现金 21,993,939.78 10,358,616.98 其中：库存现金 1,662.03 23,994.92 可随时用于支付的银行存款 21,992,277.75 10,334,622.06 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 现金及现金等价物余额 21,993,939.78 10,358,616.98 27.2 现金流量表补充资料 公告编号：2017-011 84 项 目 2016 年度 2015 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： ------ ------ 净利润 7,212,332.27 8,584,848.27 加：资产减值准备 89,642.22 644,044.53 固定资产折旧、投资性房地产折旧 2,034,796.43 2,178,493.95 无形资产摊销 71,944.08 70,537.56 长期待摊费用摊销 12,440.60 304,848.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 93,696.42 -8,369.63 固定资产报废损失 0.00 - 公允价值变动损失 0.00 - 财务费用 0.00 - 投资损失 0.00 递延所得税资产减少 -22,410.55 -161,011.13 递延所得税负债增加 0.00 存货的减少 2,997,523.26 9,659,512.76 经营性应收项目的减少 2,617,798.54 13,935,911.03 经营性应付项目的增加 -2,333,625.86 -27,422,856.08 其他 经营活动产生的现金流量净额 12,774,137.41 7,785,959.52 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： ------ ------ 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： ------ ------ 现金的期末余额 21,993,939.78 10,358,616.98 减：现金的期初余额 10,358,616.98 3,433,587.09 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,635,322.80 6,925,029.89 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1． 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 对本公司的持股比例 (%) 对本公司的表决权比例(%) 风采国际有限公司 萨摩亚 97 97 本公司最终实际控制人为陈良育先生 2．本公司的子公司 子公司名称 主要经 注册地 经营范围 持股比例(%) 取得 公告编号：2017-011 85 营地 直接 间接 方式 中山港渊投资有 限公司 中山市 中山市坦洲镇前进四 路 10 号一楼 A 区 投资兴办实业；项目技术投资咨 询；销售：五金制品、塑胶制品、 机械产品、电子产品及其零配件。 100.00 直接 投资 3．其他关联方 企业名称 注册地 与本公司关系 中山市永渊商贸有限公司 中山 股东 峰采国际有限公司 香港 受同一最终控制人控制 珠海港渊工业有限公司 珠海 最终控制人与本公司最终控制人为母子关系 港渊工业股份有限公司 台湾 最终控制人与本公司最终控制人为母子关系 武汉峰采五金制品有限公司 武汉 最终控制人与本公司最终控制人为夫妻关系 Kang Yuan Vietnam CO.,LTD 越南 最终控制人为本公司最终控制人姐姐之配偶 中山市嘉俊物流有限公司 中山 最终自然人股东参股的公司 Kang Yuan CO.,LTD 塞席尔 最终控制人为本公司最终控制人姐姐之配偶 注：东莞龙昱科技有限公司 2015 年系本公司关联方企业，2016 年变更股东后，不属于本公司关联方 企业。 (二)关联交易 1、 关联交易 （1）销售商品、提供劳务的关联方交易 关联方名称 交易内容 2016 年度 2015 年度 风采国际有限公司 销售货物 5,743,726.14 71,678,932.97 KANG YUAN CO.,LTD 销售货物 19,519,280.46 0.00 合 计 25,263,006.60 71,678,932.97 （2）购买商品、接受劳务的关联方交易 关联方名称 交易内容 2016 年度 2015 年度 风采国际有限公司 购买货物 179,337.67 8,887,852.52 风采国际有限公司 运费 0.00 356,226.96 KANG YUAN CO.,LTD 服务费 35,197.29 0.00 武汉峰采五金制品有限公司 加工费 16,068.00 合 计 230,602.96 9,244,079.48 （3）其他 关联方名称 交易内容 2016 年度 2015 年度 武汉峰采五金制品有限公司 采购固定资产 105,300.00 公告编号：2017-011 86 合 计 105,300.00 2、关联抵押担保情况 (1)关联方为本公司提供抵押担保事项：无 (2)本公司为关联方提供担保事项：无 3、其他关联交易：无 4、关联方应收应付款项 项目名称 关联方名称 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 应收账款 风采国际有限公司 货款 4,553,073.33 8,826,090.60 应收账款 KANG YUAN CO.,LTD 货款 6,620,896.33 应付账款 风采国际有限公司 货款 17,373,099.03 16,698,639.22 应付账款 KANG YUAN CO.,LTD 货款 13,558.22 其他应付款 陈良育 往来款 0.00 3,028,057.24 九、股份支付 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司没有需要披露的股份支付事项。 十、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司没有需要披露的或有事项。 十一、重大承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司没有需要披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后非调整事项 2017 年 1 月 13 日，本公司之子公司中山港渊投资有限公司收购黄伟志持有的中山星渊 电子商务科技有公司 50%的股权，收购吴翰斌持有的中山星渊电子商务科技有公司 20%的股 权，本次转让后，中山星渊电子商务科技有公司股权结构如下： 股东名称 出资金额 出资比例 中山港渊投资有限公司 17.50 万美元 70% 吴翰斌 7.50 万美元 30% 合 计 25.00 万美元 100% 根据中山星渊电子商务科技有公司提供的 2016 年未审财务报表，截至 2016 年 12 月 31 日公司净资产 0.00 元。 公告编号：2017-011 87 十三、其他重大事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司没有需要披露的其他重大事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 1.1 分类信息 于 2016 年 12 月 31 日 类别 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 20,316,844.80 100.00 457,143.76 2.25 19,859,701.04 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 20,316,844.80 100.00 457,143.76 2.25 19,859,701.04 于 2015 年 12 月 31 日 类别 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 23,165,079.25 100.00 716,949.43 3.09 22,448,129.82 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 23,165,079.25 100.00 716,949.43 3.09 22,448,129.82 1.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1.2.1 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 帐 龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 计提 比例% 账面余额 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 9,142,875.14 457,143.76 5.00 14,338,988.65 716,949.43 5.00 1 --- 2 年 2 --- 3 年 3 年以上 公告编号：2017-011 88 合计 9,142,875.14 457,143.76 5.00 14,338,988.65 716,949.43 5.00 1.2.2 内部、关联方应收款项及押金组合计提坏账准备的应收账款 单位名称 2016.12.31 账面余额 2015.12.31 账面余额 不计提坏账准备理由 风采国际有限公 司 4,553,073.33 8,826,090.60 关联方，根据企业历年关联方往来结算 情况，发生坏账的可能性很小，故未计 提坏帐准备 KANG YUAN CO.,LTD 6,620,896.33 0.00 合 计 11,173,969.66 8,826,090.60 2、长期股权投资 2.1 长期股权投资列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 50,000.00 50,000.00 对联营、合营企业投资 合计 50,000.00 50,000.00 2.2 对子公司投资 被投资 单位 2015.12.31 本期 增加 本期 减少 2016.12.31 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 中山港渊投资有限公司 0.00 50,000.00 50,000.00 0.00 0.00 合计 0.00 50,000.00 50,000.00 0.00 0.00 3、营业收入及营业成本 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 85,993,498.02 68,993,183.45 116,958,071.98 96,507,349.40 其他业务 500,633.50 1,152,725.56 430,677.78 合 计 86,494,131.52 70,145,909.01 117,388,749.76 96,507,349.40 十五、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 -93,696.42 8,369.63 公告编号：2017-011 89 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,000.00 1,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,691.56 -161.53 所得税影响额 -23,174.11 2,392.41 合 计 -90,213.87 7,015.69 （二）净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 24.32% 0.36 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 24.62% 0.37 中山港渊科技股份有限公司 企业负责人： （盖章） 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2017 年 4 月 10 日 公告编号：2017-011 90 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址：中山港渊科技股份有限公司董事会办公室