837881_2016_览众科技_2016年年度报告_2017-04-10.txt

公告编号：2017-006 1 览众科技 NEEQ : 837881 深圳市览众科技股份有限公司 （Shenzhen Legion Technology Co.,Ltd. ） 年度报告 2016 公告编号：2017-006 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 4 月，公司获得软件企业认证。 2、2016 年 7 月 20 日，公司正式在全国中小 企业股份转让系统挂牌。 3、2016 年 10 月，公司全资收购上海奥明信 息技术有限公司。 4、2016 年 11 月，公司获得高新技术企业认 证。 公告编号：2017-006 3 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................ 5 第二节 公司概况 ........................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................... 11 第五节 重要事项 ......................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................ 21 第七节 融资及分配情况 ............................................................... 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................... 24 第九节 公司治理及内部控制 ........................................................ 27 第十节 财务报告 ......................................................................... 30 公告编号：2017-006 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、览众科技 指 深圳市览众科技股份有限公司 奥明信息 指 全资子公司、上海奥明信息技术有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 深圳市览众科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市览众科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市览众科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、总经理助理、基金部总监、电 商创新部总监、财务总监、董事会秘书 公司实际控制人 指 刘建宁 挂牌 指 深圳市览众科技股份有限公司在全国中小企业股份转 让系统挂牌 《公司章程》 指 《深圳市览众科技股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所(普通合伙) 报告期 指 2016 年 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-006 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天健会计师事务所(普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-006 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户相对集中风险 2016 年,公司对前五大客户的销售金额占比营业收入为 71.83%,公司 客户相对集中。2016 年,公司已通过不断扩展市场分散销售集中度, 由于公司专注于资产管理行业这一细分领域以及受限于公司的产能 规模,报告期内前五大客户的销售占比在 50%以上。虽然公司主要客 户均为信托公司、公募基金管理公司等大型企业,公司应收账款发生 风险概率较低,但若主要客户经营情况发生变化或竞争能力下降,则 公司经营将会因此受到不利的影响。 市场竞争风险 目前,软件和信息技术服务行业参与竞争的企业较多,行业竞争程度 较为激烈。览众科技专注于为资产管理行业客户提供精细化运营管 理软件开发及信息技术服务,具有较强的研发能力和实施能力,同时 拥有一支专业、稳定的技术和维护团队,具有较强的市场竞争力。但 随着行业的发展和市场整合的推进,公司仍面临着市场竞争风险,可 能会对公司未来业绩带来不利影响。 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人刘建宁现持有公司股权比例为 62.99%,且 刘建宁近两年一直担任公司执行董事或董事长兼总经理,参与公司 的日常经营管理事务,对公司的经营决策和人事任免有直接的控制 和重大影响作用。 公司已根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规和规范性文件的要 求,建立了比较完善的法人治理结构,并将继续在制度安排方面加强 防范实际控制人操控公司现象的发生,公司自设立以来也未发生过 实际控制人利用其控制地位侵害其他股东利益的行为。即便如此,也 不能排除实际控制人利用其控股地位,通过对公司发展战略、经营决 策、人事安排和利润分配等重大事项实施影响,从而可能损害公司及 其他股东利益。 税收优惠风险 报告期内,公司享受的税收优惠包括:1. 根据财政部、国家税务总局 《关于居民企业技术转让有关企业所得税政策问题的通知》(财税 【2010】111 号)、国家税务总局《关于技术转让所得减免企业所得 税有关问题的通知》(国税函【2009】212 号),本公司技术转让所得 不超过 500 万元的部分,免征企业所得税;超过 500 万元的部分,减半 征收企业所得税;2. 根据《财政部国家税务总局关于企业所得税若 干优惠政策的通知》(财税【2008】1 号),对投资者从证券投资基金 分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。如果未来相应的税收优惠 政策发生变化,将对公司未来的净利润产生一定影响。 公司于 2016 年 11 月被认定为高新技术企业,按照《中华人民共和国 企业所得税法》等有关规定,公司将按 15%的优惠税率缴纳企业所得 税。如果公司未来不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政 策发生变化,公司将不再享受上述相关税收优惠,将对公司未来的净 利润产生一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-006 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市览众科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Legion Technology Co.,Ltd. 证券简称 览众科技 证券代码 837881 法定代表人 刘建宁 注册地址 深圳市南山区中山园路 1001 号 TCL 科学园 E4 栋 11 楼 B1 办公地址 深圳市南山区中山园路 1001 号 TCL 科学园 E4 栋 11 楼 B1 主办券商 国海证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区竹子林四路光大银行大厦三楼 会计师事务所 天健会计师事务所(普通合伙) 签字注册会计师姓名 朱伟峰、赵国梁 会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道 5020 号证券大厦 16 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 苏娇 电话 0755-26470325 传真 0755-26470041 电子邮箱 suj@legion- 公司网址 http://www.legion- 联系地址及邮政编码 深圳市南山区中山园路 1001 号 TCL 科学园 E4 栋 11 楼 B1 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 7 月 20 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 信息传输、软件和信息技术服务业中的软件和信息技术服务业 (I-65) 主要产品与服务项目 金融大数据整体解决方案;资产管理智能运营平台;资产管理产品 生命周期系统;资产管理场外交收系统;资产管理业务预警系统;资 产管理行业 OA 办公系统;览众科技资产管理行业反洗钱监测系 统;资产管理行业投资项目风险评级管理系统;资产管理行业投资 研究系统;资产管理行业信用产品库管理系统;资产管理行业管理 会计系统;资产管理行业信托公司人民银行企业征信信息上报系 统;资产管理行业人民银行理财信息上报系统;可根据客户业务需 求进行原系统的维护、功能拓展或新系统的开发等其它定制服 公告编号：2017-006 8 务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 6,660,000 做市商数量 0 控股股东 刘建宁 实际控制人 刘建宁 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914403007619892204 否 税务登记证号码 440300761989220 否 组织机构代码 914403007619892204 否 公告编号：2017-006 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 11,500,444.35 7,757,723.51 48.25% 毛利率 76.44% 74.77% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,810,846.24 241,507.96 649.81% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 738,995.50 134,000.51 451.49% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 19.70% 3.87% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.04% 2.15% - 基本每股收益 0.27 0.05 575.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 12,431,937.77 9,315,721.48 33.45% 负债总计 2,336,724.53 1,031,354.48 126.57% 归属于挂牌公司股东的净资产 10,095,213.24 8,284,367.00 21.86% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.52 1.24 22.58% 资产负债率（母公司） 18.80% 11.07% - 资产负债率（合并） 18.81% 11.07% - 流动比率 507.51% 858.49% - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,489,396.78 1,294,404.76 169.58% 应收账款周转率 7.17 9.05 - 存货周转率 24.26 4,125.70 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 33.45% 40.90% - 营业收入增长率 48.25% 1.65% - 净利润增长率 649.81% -78.40% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-006 10 普通股总股本 6,660,000 6,660,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外) 607,200.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 227,161.05 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、金融负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 328,970.12 非经常性损益合计 1,163,331.17 所得税影响数 91,480.43 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,071,850.74 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 公告编号：2017-006 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 报告期内，公司商业模式无重大变化。 公司主要通过为客户提供软件项目实施服务来获取收入。首先，公司设立了独立的研发部门负责研发 和技术支持工作和把握公司产品研发的技术路线和产品发展方向规划。其次，公司分设了金融部、基金部、 电商创新部负责各类型资产管理行业客户的软件项目实施，各部门均配备有质量管理人员负责监督项目 质量。公司另外设有校企合作和知识管理部，负责制订公司的校企合作及知识管理相关的制度、流程、计 划，以达到组织校企合作、储备后备人才、建设企业文化、提升员工知识技能的目的。公司具体商业模式 如下： （一）研发模式 公司的主营业务为：为资产管理行业客户提供精细化运营管理软件开发和信息技术服务。区别于其它 软件和信息技术服务提供商，公司专注于为资产管理行业这一细分领域客户提供专业的软件和信息技术 服务，从而协助资产管理行业客户提高企业精细化运营决策能力、管理水平和经营绩效。公司业务立足于 资产管理行业，具有系统架构设计技术、信息交换和数据集成技术等通用技术，以及自主研发的 Legion 协同管理平台专有技术。公司具有完整的业务体系，建立了从研发、采购到服务的全套业务流程，建立了 与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，并制定了研发、采购、服务等方面的规章制度，各流程内 部控制制度执行有效。 公司研发坚持以客户需求为导向，并设立了独立的研发部门负责研发和技术支持工作和把握公司产 品研发的技术路线和产品发展方向规划。 （二）采购模式 公司采购环节主要包括采购办公用电子设备和其它软件产品。办公用电子设备包括电子计算机、服务 器、网络设备、系统软件、工具软件等；其它软件产品主要包括代客户采购的指定软件产品。上述设备和 软件采购主要采取“按需采购”的模式，根据公司自身需求或项目合同订单，一般由公司综合管理部进行 集中询价、比价和议价，确定供货的供应商并与之签订采购合同进行采购，并对采购产品到货进行跟进并 组织相关部门验收。由于电子设备市场和软件市场处于充分竞争状态，而且公司的采购量与市场供应量相 比非常小，公司的采购需求可以获得充分满足。 （三）销售模式 公司主要通过走访客户和竞标等方式进行产品与服务的销售，主要市场在华南和华东地区。公司通过 前期的客户走访和项目实施，已积累了一定的行业知名度和客户认可度。已有客户在采购软件和信息技术 服务时，考虑到自身系统稳定性和员工学习成本，同时为了保证信息系统在运行和维护上的可持续性和稳 定性，会倾向于与原系统开发服务提供商继续进行合作，客户具有一定粘性。此外，公司注重售后服务， 并旨在通过提供优质的售后服务与客户继续保持合作。 （四）服务模式 根据公司与客户合同约定合作方式和结算方式的不同，公司的服务模式分为两类： （1）软件开发模式 该种模式即传统的软件开发项目实施方式。在该种模式下，项目的实施主要由公司进行主导，客户在 向公司提出需求后，由公司负责整体把控项目进度和项目质量，并全面协调其它各类项目管理事宜。同时， 项目风险主要由公司承担，公司在合同所约定总价款项下，需及时为客户交付约定产品和服务，并根据所 公告编号：2017-006 12 约定验收阶段提交进度报告，以收取验收款形式进行结算。 （2）技术服务模式 在该种模式下，项目的实施主要由客户进行主导，公司根据客户需求向客户提供有足够专业能力和经 验的技术人员进行软件项目的开发，并派驻项目负责人在现场负责协助客户。客户负责公司所派出技术人 员的日常管理，以及项目进度和项目质量的把控。同时，项目风险主要由客户承担，公司按照人月单价形 式按月度或季度与客户进行结算。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，是览众科技发展历程中重要的一年。在这一年中，公司向全国中小企业股份转让系统递交 了挂牌申请。2016 年 7 月 20 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。这给公司带来规范治理和 便利融资的机会，从而推动公司更好更快地发展壮大。2016 年，公司继续着重产品研发和技术创新，继 续为客户提供一流的产品与服务，为经营成果带来一定程度的提高。公司在 2016 年 10 月成功收购奥明 信息，览众科技和奥明信息业务发展方向同属资产管理行业软件服务，收购奥明信息后，公司可与其在业 务领域、市场拓展、专业技术方面达到互补。同时公司可通过本次收购，培育新的利润增长点，构建完善 的资产管理行业服务体系，争取保持较高的增长速度，实现企业快速发展的目标。综上，在上述举措下， 公司较好的完成了 2016 年经营计划。 （一）着重产品研发和技术创新，继续为客户提供一流的产品与服务 报告期内，公司的收入主要系软件和信息技术服务收入。得益于公司研发和技术的创新，公司业务实 现快速增长，实现营业收入 11,500,444.35 元，与上年同期相比增加了 3,742,720.84 元，提升了 48.25%。 公司 2016 年主营业务收入占营业收入总额比重为 100%以上，主营业务明确。本年度公司毛利率为 76.44%， 较去年稳中有升。 （二）收购奥明信息，在业务领域、市场拓展、专业技术方面达到互补 公司原有业务主要偏向基金和私募基金客户。2016 年，公司通过收购奥明信息，将业务领域适度延伸 至证券和保险类客户，使公司整体业务面向整个资产管理行业更迈进一步，培育了新的业绩增长点。 同时，在区域市场拓展方面，公司由原来的华南地区延伸至华东地区，利用奥明信息在上海的本地化 服务优势，也进一步拓展了公司在华东地区的市场份额。 在专业技术方面，公司由原专注于 java 类管理系统，通过收购奥明信息拓展了数据服务类系统业务， 夯实了公司的研发能力，提升了公司研发水平，为实现公司持续技术开发和技术创新，确保公司的可持续 发展进行了铺垫。 1、主营业务分析 公告编号：2017-006 13 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 11,500,444.35 48.25% - 7,757,723.51 1.65% - 营业成本 6,518,062.25 46.84% 56.68% 4,438,925.55 26.50% 57.22% 毛利率 76.44% 1.67% - 74.77% -36.36% - 管理费用 4,221,523.53 27.78% 36.71% 3,303,650.45 5.89% 42.59% 销售费用 - - 0.00% - - 0.00% 财务费用 915.22 -75.10% 0.01% 3,675.15 262.29% 0.05% 营业利润 1,128,871.70 331.59% 9.82% 216,560.35 -81.65% 3.37% 营业外收入 834,361.05 - 7.26% - - 0.00% 营业外支出 - -100.00% 0.00% 1,212.45 - 0.02% 净利润 1,810,846.24 649.81% 15.75% 241,507.96 -78.40% 3.11% 项目重大变动原因： 一、营业收入 2016 年公司实现营业收入 11,500,444.35 元，较上年同期增长 48.25%，主要原因系公司在本年度加 大了产品推广和营销力度，加强了与广发基金管理有限公司、华润深国投信托管理有限公司的合作；同时 公司也通过收购奥明信息成功扩大了业务及市场范围。此外，公司于 2016 年成功挂牌新三板，也提升了 公司在业内的影响力，从而对公司业绩也起到了积极影响。 二、营业成本 2016 年公司营业成本为 6,518,062.25 元，较上年同期增长 46.84%。公司成本上升的主要原因是随着 公司销售收入的增长，公司员工人数显著增加，从而导致的营业成本的增加。 三、管理费用 2016 年公司管理费用为 4,221,523.53 元，较上年同期增长 27.78%。增长的主要原因是随着报告期内 公司业务的扩大，公司为维持日常经营所产生的管理费用也相应增加。 四、营业利润 2016 年公司实现营业利润 1,128,871.70 元，较上年同期增长 331.59%。公司营业利润增长的主要原 因系随着公司经营规模的不断扩大和产品核心竞争力的增强，公司营业利润相应有所增长。此外，2016 年 公司加强了内部成本管理，有效地控制了项目成本，也保证了公司营业利润的增长。 五、营业外收入 2016 年公司取得的营业外收入主要包括因成功挂牌新三板取得的深圳市南山区自主创新产业发展专 项基金 600,000.00 元，以及 2016 年深圳市第二批计算机软件著作权登记资助 7,200.00 元。 六、净利润 2016 年公司实现净利润 1,810,846.24 元，较上年同期增长 649.81%。公司净利润有所增长一方面系 公司营业利润有所增长，另一方面也因为公司于 2016 年成功申报国家高新技术企业，企业所得税由 25% 降为 15%，进而致使公司净利润有所提升。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 11,500,444.35 6,518,062.25 7,757,723.51 4,438,925.55 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 11,500,444.35 6,518,062.25 7,757,723.51 4,438,925.55 按产品或区域分类分析： 单位：元 公告编号：2017-006 14 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 软件和信息技术服务 11,500,444.35 100.00% 7,736,099.58 99.72% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入结构较为稳定，主营业务软件和信息技术服务收入占比较高，未发生大的变动。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,489,396.78 1,294,404.76 投资活动产生的现金流量净额 -9,487,444.25 3,044,923.76 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,091,600.00 现金流量分析： 一、经营活动产生的现金流量净额 公司 2016 年经营活动产生的现金流净额为 3,489,396.78 元，较上年同期相比增加 2,194,992.02 元， 增长 168.58%。公司经营活动产生的现金流净额增长的主要原因系公司在本年度加大了产品推广和营销力 度，加强了与广发基金管理有限公司、华润深国投信托管理有限公司的合作；同时公司也通过收购奥明信 息成功扩大了业务及市场范围。此外，公司于 2016 年成功挂牌新三板，也提升了公司在业内的影响力， 从而对公司业绩也起到了积极影响。上述因素导致了公司营业收入出现较大提升。 此外，公司于 2016 年 10 月收购了奥明信息，奥明信息在 11 月至 12 月合并期间收回了 1 月至 10 月 非合并期间的收入款项，导致公司经营性应收项目减少了 1,709,372.26 元，减少幅度较大，从而使得公 司经营活动产生的现金流量净额与去年相比有较高的提升。 二、投资活动产生的现金流量净额 2016 年度，公司投资活动产生的现金流量净额为-9,487,444.25，较去年同期下降较多，主要原因是 报告期内公司购买了较多货币基金等理财产品和收购了奥明信息股权所致。 三、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司未发生筹资活动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广发基金管理有限公司 3,114,430.00 25.55% 否 2 华润深国投信托有限公司 2,621,736.36 22.80% 否 3 中国烟草总公司深圳市公司 1,058,010.00 8.81% 否 4 中信银行股份有限公司信用卡中心 947,868.00 7.90% 否 5 招商基金管理有限公司 809,021.02 6.77% 否 合计 8,551,065.38 71.83% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 深圳市南方银通科技有限公司 615,068.00 56.38% 否 2 深圳市泽比纳信息咨询有限公司 200,000.00 21.45% 否 3 上海蓝晓软件有限公司 100,000.00 10.73% 否 公告编号：2017-006 15 4 广州思纵网络科技有限公司 60,000.00 6.44% 否 5 广东恒电信息科技股份有限公司 25,000.00 2.53% 否 合计 1,000,068.00 97.52% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 844,005.05 0.00 研发投入占营业收入的比例 7.34% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内公司为实现持续技术开发和技术创新，投入研发费用共计 844,005.05 元，以通过进行产品 技术创新确保公司的可持续发展。公司已有计划进行技术创新和研发的产品包括：1）新一代 Legion 协同 管理平台；2）览众科技资产管理行业项目管理系统；3）览众科技资产管理行业互联网金融系统；4）览 众科技资产管理行业私募基金云服务系统。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 579,780.47 -91.19% 4.66% 6,577,827.94 4,377.77% 70.61% - 65.95% 以公允价 值计量且 其变动计 入当期损 益的金融 资产 8,642,274.21 - 69.52% 0.00 -100.00% 0.00% 69.52% 应收账款 1,930,632.46 73.15% 15.53% 1,115,026.43 117.56% 11.97% 3.56% 存货 537,459.84 - 4.32% - -100.00% - 4.32% 长期股权 投资 - - - - - - - 固定资产 558,733.71 25.06% 4.49% 446,763.01 -24.12% 4.80% 0.31% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 12,431,937.77 33.45% - 9,315,721.48 40.90% - - 资产负债项目重大变动原因： 一、货币资金 报告期内货币资金 579,780.47 元，较上一年同期大幅减少，主要是因为公司将较多资金用于购买货 公告编号：2017-006 16 币基金等理财产品。 二、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 报告期内以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为 8,642,274.21，主要是公司用于购买 了理财产品。 三、应收账款 报告期内应收账款较上一年同期相比增长 73.15%，应收账款增加的主要原因是公司积极拓展市场， 报告期内实现较高销售收入增长所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司奥明信息情况如下： 奥明信息成立于 2004 年 3 月 10 日；注册资本：300 万元；住所：上海市长宁区天山路 18 号 506 室； 经营范围：电子、计算机软件、系统集成领域内的“四技”服务及销售自身开发的产品，通信设备，办公 自动化设备，办公用品，日用百货。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】；统一 社会信用代码：9131010575985612X3；公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）；法定 代表人：戴飚。奥明信息主要从事软件开发和软件服务业务，与公司业务存在互补性。 自 2016 年 10 月 21 日购买日至报告期末 2016 年 12 月 31 日，奥明信息实现收入 992,909.01 元，净 利润 35,142.23 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司根据董事会或股东大会授权将公司闲置资金用于购买理财产品，以确保公司资金得 到充分利用和保值增值。报告期内公司购买理财产品投资共取得收益 301,873.99 元。 （三）外部环境的分析 一、国家产业政策的有利支持 软件和信息技术服务行业是国家鼓励发展的产业，有助于实现我国工业化和信息化的深度融合，建设 创新型国家，加快经济发展方式转变和产业结构调整，提高国家信息安全保的能力和国际竞争力。我国政 府为软件和信息技术服务行业的发展营造了优良的政策环境，出台了一系列产业政策和发展规划。国务院 《关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》(国发【2010】32 号)指出，发展目标之一为将新一代信 息技术发展成为国民经济的支柱产业，着力发展高端软件等核心基础产业，提升软件服务等信息服务能 力。这为我国软件和信息技术服务行业的未来注入了光明的前景。 二、市场发展前景广阔 国内金融企业的信息化系统通常每 3 到 5 年更新一次。在新的信息化系统更新过程中，系统架构升级 和创新业务是升级的主要动力。我国资产管理行业发展规模迅速增大，同时具有竞争激烈、业务创新、监 管严格等发展特征，为资产管理行业中的软件和信息技术服务提供了发展的土壤。未来该细分市场巨大的 市场容量将吸引更多资金、人才、技术等社会资源的投入，对该细分行业整体的发展将起到积极的推动作 用。 三、技术人才储备相对丰富、硬件设施相对完备 我国北上广深等发达城市具有大批受过高等教育的高素质人才，尤其是软件和信息技术服务专业方 面，受政策推动、行业发展影响，人才数量和质量增长更为明显，为我国软件和信息技术服务行业的发展 奠定了良好的基础。此外我国交通、通信等现代基础设施比较完备，部分设施服务水平已达到发达国家水 平，创造了廉价的运输传递等成本，也为我国软件和信息技术服务行业的发展提供了良好的硬件基础。 四、宏观经济波动风险 公告编号：2017-006 17 软件和信息技术服务行业需求拉动供给的特征较为明显，产品的需求会受到宏观经济波动的影响。如 果宏观经济发展疲软，则客户对信息化的需求将会出现一定程度的下降，从而影响软件和信息技术服务提 供商收入，增加经营风险。 五、应用对象行业监管风险 随着我国金融改革的力度不断加大，资产管理行业转型步伐加快。在这一过程中，风险和困难逐渐增 多，对风险管理和监管的要求日益提高。若公司不能及时跟进监管要求，持续研发投入，则会对公司未来 的市场竞争力和经营产生不利影响。 （四）竞争优势分析 一、完整的管理和服务体系 公司在业务上拥有完整的研发、实施和维护体系。在管理方面，公司项目管理、项目研发、运营支持、 过程管理等一整套的过程体系均按照先进管理规范形成有效管理体系。在服务上，公司坚持以产品和服务 为导向，将为客户提供满意的服务和产品作为企业使命。公司在理解客户以及市场需求的基础上，致力于 提供成熟度高、技术先进、功能实用的产品，同时也能够根据企业运作特点度身定做应用套件组合方案， 为客户提供咨询、个性化定制、实施、部署、上线运行、售后维护的专业化服务。 二、技术和人才优势 公司过去承担了多个项目的研发、实施及维护，积累了项目经验及运行维护经验，能够独立承担资产 管理行业软件的设计、实施及运维工作，各类专业技术人才齐备、经验丰富。同时，公司注重产品研发和技 术创新，始终密切跟踪行业内的发展趋势，以保持公司的产品、技术与业务发展要求、监管要求一致。公司 拥有 10 项软件著作权，均为自主研发所得。通过多年的发展，公司已系统掌握了资产管理行业的业务流程 和应用软件的开发技术。公司设有研发部，负责研发和技术支持工作，贯彻执行公司的发展战略、年度计 划和目标。 公司通过校园招聘、社会招聘、内部培养和产学研合作等渠道不断提升管理团队素质和扩充管理团队 规模，并建立了相应的人员招聘体系、绩效考核体系、专业认证体系（如管理干部以及重要岗位必须要经 过证券从业资格考试等专业认证)等一系列机制，吸引和培养了一支高效专业的研发技术团队。公司主要研 发人员均拥有多年的行业经验，是既谙熟资产管理行业业务又精通软件技术的复合型人才。人才的积累为 公司持续发展提供了有力的保障。 三、产品层次和定制化服务优势 公司作为专业的资产管理行业软件应用解决方案及服务提供商，能够及时把握资产管理行业的业务发 展，并推出一系列的自主知识产权的软件产品。目前，公司已拥有丰富的产品系列，能满足行业内不同客 户不同层次的需要。此外，结合商业银行、基金公司、信托公司、证券公司、互联网金融公司等各自不同的 业务特点，公司为满足行业客户的个性化需求，能为行业客户进行定制化的咨询、个性化定制、实施、部 署、上线运行、售后维护等开发与服务，设计和开发出个性化的系统解决方案及软件产品。公司的定制化 产品和服务更贴近客户的要求，同时也加强了公司与客户合作的深度和广度，有利于建立长期稳定的客户 关系。 四、客户质量优质，客户资源稳定 公司通过多年的努力，积累了较多的项目经验，同时凭借过硬的质量和良好的信誉，与资产管理行业 各客户建立了良好的合作关系。公司近年的项目主要客户包括华润深国投信托有限公司、广发基金管理有 限公司、中国民生投资股份有限公司、中国联合网络通信有限公司等，客户质量优质，客户资源稳定，为公 司的进一步发展奠定了坚实的市场地位和品牌优势。同时，公司的客户具有较高的粘性强，随着资产管理 行业产品不断多样化，资产管理行业投资主体层次增加，行业核算准则的变化和监管力度加大，客户在软 件使用中形成的习惯和依赖性，使得公司能够在原有客户升级软件过程中获得新业务，建立持续稳定的收 入来源。公司注重品牌建设，重视客户需求、技术支持和服务质量，报告期内，公司未发生重大客户投诉事 件，未发生诉讼纠纷，客户忠诚度较高形成了较好的口碑。 公告编号：2017-006 18 （五）持续经营评价 报告期内,公司实现营业收入 11,500,444.35 元，比去年同期增长了 48.25%；实现净利润 1,810,846.24 元，比去年同期增长 649.81%。公司主营业务突出，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体 系运行良好，公司治理机构较为完善，报告期内公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及全国中小企 业股份转让系统的规章制度要求召开股东大会、董事会、监事会，内控制度执行有力，保证合法合规；主要 财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行 为。 总体而言，报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经 营能力。公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响经营的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 - （七）自愿披露 - 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、市场竞争风险 目前，软件和信息技术服务行业参与竞争的企业较多，行业竞争程度较为激烈。览众科技专注于为资 产管理行业客户提供精细化运营管理软件开发及信息技术服务，具有较强的研发能力和实施能力，同时拥 有一支专业、稳定的技术和维护团队，具有较强的市场竞争力。但随着行业的发展和市场整合的推进，公 司仍面临着市场竞争风险，可能会对公司未来业绩带来不利影响。 应对措施：公司将继续着重产品研发和技术创新，始终密切跟踪行业内的发展趋势，以保持公司的产 品、技术与业务发展要求、监管要求一致。通过进行产品技术创新以及走差异化竞争路线，确保公司可持 续发展。 二、客户相对集中风险 公告编号：2017-006 19 报告期内，由于公司专注于资产管理行业这一细分领域以及受限于公司的产能规模，客户相对比较集 中，虽然公司主要客户均为信托公司、公募基金管理公司、商业银行等大型企业，公司应收账款发生风险 概率较低，但若主要客户经营情况发生变化或竞争能力下降，则公司经营将会因此受到不利的影响。 应对措施：公司已收购上海奥明信息技术有限公司，览众科技和奥明信息业务发展方向同属资产管理 行业软件服务，双方可在业务领域、市场拓展、专业技术方面达到互补。在资管行业密集的北京、上海、 广州开拓新的业务，丰富和优化营销网络布局，在持续巩固本地化服务优势的同时拓展新客户。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-006 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 -- 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 -- 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二(六) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 报告期内，公司通过支付现金人民币 3,600,000.00 元的方式收购了自然人刘俊江和曾道成持有的上 海奥明信息技术有限公司（以下简称“奥明信息”）100%的股权。收购完成后，奥明信息成为览众科技的 控股子公司。 奥明信息专注于资产管理行业的数据管理领域，不仅为企业内部的数据管理提供包括数据集成、数据 质量和主数据管理等领域的解决方案和实施服务，同时，也关注于移动互联网的发展，将社区网络的交互 型数据与企业内部的交易型数据进行整合，为资产管理行业提供真正有价值的数据。 览众科技和奥明信息业务发展方向同属资产管理行业软件服务，收购后，可在业务领域、市场拓展、 专业技术方面达到互补。并通过本次收购，培育新的利润增长点，构建完善的资产管理行业服务体系，争 取保持较高的增长速度，实现企业快速发展的目标。 （一）业务领域：览众科技和奥明信息同属资产管理行业，但侧重点有所不同，览众科技偏向于基金 和私募行业，而奥明信息偏向于证券和保险业，本次收购可使公司整体业务面向整个资产管理行业，拓宽 经营范围。 （二）市场拓展：览众科技目前客户群多集中在华南地区，而奥明信息客户群多集中在华东地区，资 产管理行业多集中在北上广深，所以收购可基于奥明信息在上海的本地化服务优势，进一步拓展公司在华 东地区的市场。 （三）专业技术：览众科技主要专注于 java 类管理系统，而奥明信息主要专注于数据服务类系统，本 次收购，可加强公司的研发能力及水平，实现公司持续技术开发和技术创新，确保公司的可持续发展。 公告编号：2017-006 21 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 1,164,250 17.48% 1,250,000 2,414,250 36.25% 其中：控股股东、实际 控制人 165,250 2.48% -165,250 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 150,000 150,000 2.25% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 5,495,750 82.52% -1,250,000 4,245,750 63.75% 其中：控股股东、实际 控制人 4,895,750 73.51% -1,100,000 3,795,750 56.99% 董事、监事、高管 600,000 9.01% 150,000 450,000 6.76% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 6,660,000 - 0 6,660,000 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 刘建宁 5,061,000 -866,000 4,195,000 62.99% 3,795,750 399,250 2 新余众揽投 资合伙企业 (有限合伙) 999,000 0 999,000 15.00% 0 999,000 3 戴飚 0 866,000 866,000 13.00% 0 866,000 4 刘德和 600,000 0 600,000 9.01% 450,000 150,000 合计 6,660,000 0 6,660,000 100.00% 4,245,750 2,414,250 前十名股东间相互关系说明： 公司自然人股东刘德和为新余众揽投资合伙企业（有限合伙）之执行事务合伙人，除此之外，公 司其它股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-006 22 （一）控股股东情况 刘建宁先生，董事长兼总经理，1974 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于香港中文大 学，研究生学历，中级工程师，深圳市青年商会理事。1995 年 7 月至 1997 年 12 月，工作于亚洲仿真控 制系统工程(珠海)有限公司；1997 年 12 月至 2004 年 4 月，任深圳市奥尊信息技术有限公司 OA 部经理、 企业政府事业部副总经理；2004 年 7 月至 2015 年 11 月，任览众科技有限执行董事兼总经理；2015 年 11 月至今，任览众科技董事长兼总经理。 （二）实际控制人情况 刘建宁先生，董事长兼总经理，1974 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于香港中文大学， 研究生学历，中级工程师，深圳市青年商会理事。1995 年 7 月至 1997 年 12 月，工作于亚洲仿真控制系 统工程(珠海)有限公司；1997 年 12 月至 2004 年 4 月，任深圳市奥尊信息技术有限公司 OA 部经理、企业 政府事业部副总经理；2004 年 7 月至 2015 年 11 月，任览众科技有限执行董事兼总经理；2015 年 11 月 至今，任览众科技董事长兼总经理。 公告编号：2017-006 23 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行 数量 募集 金额 发行对象 中董监高 与核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对象 中外部自 然人人数 发行对象 中私募投 资基金家 数 发行对象 中信托及 资管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - -- - - -- -- -- - 选择 募集资金使用情况： 报告期内，普通股股票无发行情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 公司 2016 年无债券融资情况。 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 公司 2016 年无间接融资情况。 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 公司 2016 年不进行利润分配。 公告编号：2017-006 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘建宁 董事长兼总 经理 男 43 研究生 2004.5-至今 是 刘德和 副董事长兼 副总经理 男 38 中专 2004.6-至今 是 张亚振 董事兼总经 理助理 男 34 本科 2007.3-至今 是 熊光斌 董事兼基金 部总监 男 34 本科 2007.8-至今 是 潘康贺 董事兼电商 创新部总监 男 33 本科 2012.5-至今 是 吴寿举 监事会主席 男 31 专科 2010.9-至今 是 李力 监事 男 33 专科 2007.12-至今 是 马周虎 监事 男 31 专科 2009.5-至今 是 朱文达 监事 男 26 本科 2013.8-至今 是 陈迪骏 监事 男 27 本科 2013.7-至今 是 黎淑珍 财务总监 女 55 高中 2006.12-至今 是 苏娇 董事会秘书 女 31 本科 2009.3-至今 是 董事会人数： 5 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 监事陈迪骏和财务总监黎淑珍是母子关系，其余董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控 制人之间无关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 刘建宁 董事长兼总经 理 5,061,000 -866,000 4,195,000 62.99% - 刘德和 副董事长兼副 总经理 600,000 0 600,000 9.01% - 合计 - 5,661,000 -866,000 4,795,000 72.00% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 公告编号：2017-006 25 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 - -- - -- -- 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 6 6 技术人员 32 71 财务人员 2 3 行政人员 1 4 运营人员 2 2 员工总计 43 86 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 20 42 专科 20 41 专科以下 2 2 员工总计 43 86 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动 报告期末，公司在册员工 86 人，较报告期初增加 43 人。 2、 人才引进与招聘 公司重视人才在企业发展中的价值，在人才引进上不遗余力。公司主要通过各类专业招聘 网站、员工 交流与推荐、校园招聘等方式引进专业技术人才，并提供与之匹配的职位及福利待遇。 3、 员工培训 公司建立了完善的员工培训体系，培训内容包括企业文化、公司制度、专业技术与管理能力。培训方 式 包括员工入职培训、技术人员外训、内部技术交流与分享、管理人员能力培训等。 4、 薪酬政策 公司重视薪酬体系的建设，公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方法律法 规、规范性文件，与所有员工签订《劳动合同书》或《聘用合同》，并按国家有关法律、法规及地方相 关社 会保险政策，为员工办理社会保险和住房公积金，并为员工代缴代扣个人所得税。 5、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需承担费用的离退休员工。 （二）核心员工以及核心技术人员 公告编号：2017-006 26 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 5 7 5,661,000 核心技术人员 5 7 5,661,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1,刘建宁先生，董事长兼总经理，1974 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于香港中文大学， 研究生学历，中级工程师，深圳市青年商会理事。 2、刘德和：副董事长兼副总经理，1979 年 11 生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。 3、张亚振先生，董事兼总经理助理，1983 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 4、熊光斌先生，董事兼基金部总监，1983 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 5、潘康贺先生，董事兼电商创新部总监，1984 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 6、戴飚先生，销售总监，1968 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。 7、曾道成先生，金融大数据部总监，1981 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 公告编号：2017-006 27 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善 法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召 集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责 和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》 等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行， 截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未做修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 审议通过 2015 年度财务报告议案。 审议通过关于向招商财富资产管理有限公司购买基金的议案。 审议通过 2015 年度总经理工作报告、2015 年度董事会工作报告、2015 年度财务 公告编号：2017-006 28 决算报告、2015 年度报告、2015 年度利润分配方案、关于董监高人员 2016 年度 薪酬方案、2016 年续聘会计师事务所方案、提请召开 2015 年度股东大会的议案。 审议通过关于向招商财富资产管理有限公司购买基金的议案。 审议通过关于向汇添富基金管理股份有限公司购买基金的议案。 审议通过关于向招商财富资产管理有限公司购买基金的议案。 审议通过深圳市览众科技股份有限公司 2016 年半年度报告的议案。 审议通过关于公司向汇添富基金管理股份有限公司购买基金的议案。 审议通过关于公司收购上海奥明信息技术有限公司的议案的议案。 监事会 1 审议通过 2015 年度报告、2015 年度监事会工作报告、2015 年度财务决算报告、 2015 年度利润分配方案。 股 东 大 会 2 审议通过关于向华夏基金管理有限公司购买货币基金的议案。 审议通过 2015 年度报告、2015 年度董事会工作报告、2015 年度监事会工作报 告、2015 年度财务决算报告、2015 年度利润分配方案、2016 年续聘会计师事务 所议案、董事及监事 2016 年薪酬方案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议 内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法 律法规的任职要求。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大 生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报 告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理 的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规 定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司在正常生产经营的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进企业规范运作 水平不断提升。报告期内，公司受到了众多国内知名证券公司和投资机构的关注，在坚持信息披露公开公 平公正原则的 基础上，热情接待投资机构调研。公司通过电话、网站等途径与投资者保持沟通联系，答复 有关问题，沟通渠道畅通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。监事会对定期报告进行审核并提出书面审核意见：公司监事会 对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统的规定和公 司章程的规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 公告编号：2017-006 29 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司业务独立于控股股东及其企业，拥有独立完整的供应、服务和销售系统，独立地开展业务，不依 赖于控股股东或其它任何关联方。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行自我检查和评价，尚未发现公司 内部管理制度存在重大缺陷。公司将持续提升内部控制水平。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。公司将在 2017 年建立相关制度。 公告编号：2017-006 30 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2017〕3-72 号 审计机构名称 天健会计师事务所(普通合伙) 审计机构地址 深圳市福田区滨河大道 5020 号证券大厦 16 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 11 日 注册会计师姓名 朱伟峰、赵国梁 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2017〕3-72 号 深圳市览众科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市览众科技股份有限公司（以下简称览众公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是览众公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 公告编号：2017-006 31 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，览众公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了览众公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一七年四月十一日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一）1 579,780.47 6,577,827.94 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 五（一）2 8,642,274.21 - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五（一）3 1,930,632.46 1,115,026.43 预付款项 五（一）4 46,749.27 - 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 公告编号：2017-006 32 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五（一）5 127,292.18 85,118.18 买入返售金融资产 - - 存货 五（一）6 537,459.84 - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 1,076,064.52 流动资产合计 11,864,188.43 8,854,037.07 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五（一）7 558,733.71 446,763.01 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五（一）8 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五（一）9 9,015.63 14,921.40 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 567,749.34 461,684.41 资产总计 12,431,937.77 9,315,721.48 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五（一）10 352,760.00 - 预收款项 五（一）11 923,300.00 380,400.00 卖出回购金融资产款 - - 公告编号：2017-006 33 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五（一）12 344,176.34 315,549.53 应交税费 五（一）13 140,002.67 - 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五（一）14 576,085.09 335,404.95 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 2,336,324.10 1,031,354.48 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 0 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 五（一）9 400.43 - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 400.43 - 负债合计 2,336,724.53 1,031,354.48 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（一）15 6,660,000.00 6,660,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五（一）16 1,680,873.17 1,680,873.17 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五（一）17 149,162.41 - 一般风险准备 - - 未分配利润 五（一）19 1,605,177.66 -56,506.17 归属于母公司所有者权益合计 10,095,213.24 8,284,367.00 少数股东权益 - - 所有者权益总计 10,095,213.24 8,284,367.00 公告编号：2017-006 34 负债和所有者权益总计 12,431,937.77 9,315,721.48 法定代表人：刘建宁 主管会计工作负责人：黎淑珍 会计机构负责人：胡少先 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 320,913.89 6,577,827.94 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 5,840,672.49 - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 1,122,980.46 1,115,026.43 预付款项 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 94,970.76 85,118.18 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 1,076,064.52 流动资产合计 7,379,537.60 8,854,037.07 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 3,600,000.00 - 投资性房地产 - - 固定资产 323,010.60 446,763.01 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 9,015.63 14,921.40 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 3,932,026.23 461,684.41 资产总计 11,311,563.83 9,315,721.48 流动负债： 公告编号：2017-006 35 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 250,000.00 - 预收款项 260,900.00 380,400.00 应付职工薪酬 344,176.34 315,549.53 应交税费 56,945.06 - 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 567,045.19 335,404.95 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,479,066.59 1,031,354.48 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 1,479,066.59 1,031,354.48 所有者权益： 股本 6,660,000.00 6,660,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 1,680,873.17 1,680,873.17 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 149,162.41 - 未分配利润 1,342,461.66 -56,506.17 所有者权益合计 9,832,497.24 8,284,367.00 负债和所有者权益总计 11,311,563.83 9,315,721.48 公告编号：2017-006 36 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 11,500,444.35 7,757,723.51 其中：营业收入 五（二）1 11,500,444.35 7,757,723.51 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 10,700,542.77 7,683,293.98 其中：营业成本 五（二）1 6,518,062.25 4,438,925.55 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五（二）2 41,615.54 799.48 销售费用 - - 管理费用 五（二）3 4,221,523.53 3,303,650.45 财务费用 五（二）4 915.22 3,675.15 资产减值损失 五（二）5 -81,573.77 -63,756.65 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 五（二）6 19,870.46 - 投资收益（损失以“－”号填列） 五（二）7 309,099.66 142,130.82 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,128,871.70 216,560.35 加：营业外收入 五（二）8 834,361.05 - 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 - 1,212.45 其中：非流动资产处置损失 - 1,212.45 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 1,963,232.75 215,347.90 减：所得税费用 五（二）9 152,386.51 -26,160.06 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,810,846.24 241,507.96 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 1,810,846.24 241,507.96 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 - - 公告编号：2017-006 37 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 1,810,846.24 241,507.96 归属于母公司所有者的综合收益总 额 1,810,846.24 241,507.96 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.27 0.05 （二）稀释每股收益 0.27 0.05 法定代表人：刘建宁 主管会计工作负责人：黎淑珍 会计机构负责人：胡少先 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 10,507,535.34 7,757,723.51 减：营业成本 5,920,705.25 4,438,925.55 营业税金及附加 32,943.99 799.48 销售费用 - - 管理费用 3,775,890.91 3,303,650.45 财务费用 1,095.65 3,675.15 资产减值损失 7,150.35 -63,756.65 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 18,268.74 - 投资收益（损失以“－”号填列） 309,099.66 142,130.82 公告编号：2017-006 38 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,097,117.59 216,560.35 加：营业外收入 607,200.00 - 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 - 1,212.45 其中：非流动资产处置损失 - 1,212.45 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 1,704,317.59 215,347.90 减：所得税费用 156,187.35 -26,160.06 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,548,130.24 241,507.96 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 1,548,130.24 241,507.96 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 13,494,878.50 7,429,521.61 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 公告编号：2017-006 39 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 -- - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五（三）1 610,236.15 1,001,449.05 经营活动现金流入小计 14,105,114.65 8,430,970.66 购买商品、接受劳务支付的现金 2,632,539.90 1,350,573.72 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 5,049,879.93 3,972,079.31 支付的各项税费 449,519.26 441,523.90 支付其他与经营活动有关的现金 五（三）2 2,483,778.78 1,372,388.97 经营活动现金流出小计 10,615,717.87 7,136,565.90 经营活动产生的现金流量净额 五（三）3 3,489,396.78 1,294,404.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 19,432,528.36 9,070,792.94 取得投资收益收到的现金 301,873.99 142,130.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 19,734,402.35 9,212,923.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 48,008.72 - 投资支付的现金 27,073,200.85 6,168,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,100,637.03 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 29,221,846.60 6,168,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -9,487,444.25 3,044,923.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 2,091,600.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 公告编号：2017-006 40 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 2,091,600.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,091,600.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 五（三）3 -5,998,047.47 6,430,928.52 加：期初现金及现金等价物余额 6,577,827.94 146,899.42 六、期末现金及现金等价物余额 579,780.47 6,577,827.94 法定代表人：刘建宁主管会计工作负责人：黎淑珍会计机构负责人：胡少先 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,764,144.02 7,429,521.61 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 609,377.92 1,001,449.05 经营活动现金流入小计 11,373,521.94 8,430,970.66 购买商品、接受劳务支付的现金 2,187,209.99 1,350,573.72 支付给职工以及为职工支付的现金 4,661,911.33 3,972,079.31 支付的各项税费 360,061.60 441,523.90 支付其他与经营活动有关的现金 2,282,454.57 1,372,388.97 经营活动现金流出小计 9,491,637.49 7,136,565.90 经营活动产生的现金流量净额 1,881,884.45 1,294,404.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 19,432,528.36 9,070,792.94 取得投资收益收到的现金 301,873.99 142,130.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 19,734,402.35 9,212,923.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - - 投资支付的现金 27,873,200.85 6,168,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 27,873,200.85 6,168,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -8,138,798.50 3,044,923.76 公告编号：2017-006 41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 2,091,600.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 2,091,600.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,091,600.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -6,256,914.05 6,430,928.52 加：期初现金及现金等价物余额 6,577,827.94 146,899.42 六、期末现金及现金等价物余额 320,913.89 6,577,827.94 公告编号：2017-006 42 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,660,000.00 - - - 1,680,873.17 - - - - - -56,506.17 - 8,284,367.00 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,660,000.00 - - - 1,680,873.17 - - - - - -56,506.17 - 8,284,367.00 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 149,162.41 - 1,661,683.83 - 1,810,846.24 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,810,846.24 - 1,810,846.24 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - -- 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 149,162.41 - -149,162.41 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 149,162.41 - -149,162.41 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-006 43 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - -- - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,660,000.00 - - - 1,680,873.17 - - - 149,162.41 - 1,605,177.66 - 10,095,213.24 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 95,125.90 - 856,133.14 - 5,951,259.04 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 95,125.90 - 856,133.14 - 5,951,259.04 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,660,000.00 - - - 1,680,873.17 - - - -95,125.90 - -912,639.31 - 2,333,107.96 公告编号：2017-006 44 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 241,507.96 - 241,507.96 （二）所有者投入和减少 资本 1,660,000.00 - - - 431,600.00 - - - - - - - 2,091,600.00 1．股东投入的普通股 1,660,000.00 - - - 431,600.00 - - - - - - - 2,091,600.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - -- - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - -- - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 1,249,273.17 - - - -95,125.90 - - 1,154,147.27 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 1,249,273.17 - - - -95,125.90 - - 1,154,147.27 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-006 45 四、本年期末余额 6,660,000.00 - - - 1,680,873.17 - - - - - -56,506.17 - 8,284,367.00 法定代表人：刘建宁 主管会计工作负责人：黎淑珍 会计机构负责人：胡少先 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,660,000.00 - - - 1,680,873.17 - - - - -56,506.17 8,284,367.00 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,660,000.00 - - - 1,680,873.17 - - - - -56,506.17 8,284,367.00 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 149,162.41 1,398,967.83 1,548,130.24 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,548,130.24 1,548,130.24 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 149,162.41 -149,162.41 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 149,162.41 -149,162.41 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-006 46 （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,660,000.00 - - - 1,680,873.17 - - - 149,162.41 1,342,461.66 9,832,497.24 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 95,125.90 856,133.14 5,951,259.04 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 95,125.90 856,133.14 5,951,259.04 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,660,000.00 - - - 1,680,873.17 - - - -95,125.90 -912,639.31 2,333,107.96 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 241,507.96 241,507.96 （二）所有者投入和减少 资本 1,660,000.00 - - - 431,600.00 - - - - - 2,091,600.00 1．股东投入的普通股 1,660,000.00 - - - 431,600.00 - - - - - 2,091,600.00 公告编号：2017-006 47 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 1,249,273.17 - - - -95,125.90 -1,154,147.27 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 1,249,273.17 - - - -95,125.90 -1,154,147.27 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,660,000.00 - - - 1,680,873.17 - - - - -56,506.17 8,284,367.00 公告编号：2017-006 48 财务报表附注 深圳市览众科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 深圳市览众科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由刘建宁、刘德和、新余众 揽投资合伙企业(有限合伙)发起设立，于 2015 年 11 月 26 日在深圳市市场监督管理局登记 注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为 914403007619892204 的营 业执照，注册资本 6,660,000.00 元，股份总数 6,660,000 股（每股面值 1 元）。其中，有限 售条件的流通股份：4,245,750 股,无限售条件的流通股份 2,414,250 股。公司股票已于 2016 年 7 月 20 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属于软件和信息技术服务业。主要经营活动：信息咨询；计算机软件硬件、网络、 电子仪器设备、通讯设备、办公自动化设备的技术开发与销售（以上不含专营、专控、专卖 商品及限制项目）。主要产品及服务：为资产管理行业客户提供精细化运营管理软件开发和 信息技术服务。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 11 日 第一 届十四次董事会批准对外报出。 本公司将上海奥明信息技术有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表 附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 公告编号：2017-006 49 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面 价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量 进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司 及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号 ——合并财务报表》编制。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： 公告编号：2017-006 50 (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物 是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率 法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结 清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不 公告编号：2017-006 51 属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始 确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号— —或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的 原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利， 确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持 有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被 投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金 融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产， 并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该 金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的 账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部 分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之 和。 公告编号：2017-006 52 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法 由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、 使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来， 单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金 流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 公告编号：2017-006 53 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重 大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照 类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损 失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标 准 金额 20 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的 款项 单项金额重大并单项计提坏账准备 的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3 年以上 100 100 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征 的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 公告编号：2017-006 54 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用移动加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现 净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存 货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货 中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其 对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制 权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参 与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大 影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支 公告编号：2017-006 55 付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会 计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资 成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资 成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定 其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长 期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 公告编号：2017-006 56 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股 权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算； 不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计 准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并 日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减 的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重 新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原 有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当 期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧 失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控 制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务 报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十三) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个 会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予 以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00 (十四) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 公告编号：2017-006 57 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限 如下： 项 目 摊销年限(年) 软件 5 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十五) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有 迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定 的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组 或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入 当期损益。 (十六) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 公告编号：2017-006 58 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同 时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务 成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分， 其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本， 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计 期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规 定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理， 为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负 债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组 成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十七) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 公告编号：2017-006 59 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本 占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日 不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金 额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得 到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时， 确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计 算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 (1) 技术开发服务收入： 1) 软件开发收入：公司根据与客户签订的技术开发合同，结合用户的实际需求进行软 件的设计与开发，在项目实施完成，并经对方验收合格后确认收入。 2) 技术服务收入：公司根据与客户签订的技术服务合同，向客户提供软件系统维护服 务，按照合同约定的服务期限，财务部门根据经对方核对确认后的费用对账单分期确认收 入。 (2) 销售商品收入：在同时满足将商品交付给对方，需要安装的商品经对方验收确认， 不需要安装的商品经对方签收确认后确认收入。 (十八) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十九) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 公告编号：2017-006 60 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣 暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初 始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租 金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁 期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费 用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始 直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期 间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (二十一) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分： 公告编号：2017-006 61 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 除上述以外的其他纳税主体 25% (二) 税收优惠 1. 根据财政部、国家税务总局《关于居民企业技术转让有关企业所得税政策问题的通 知》（财税〔2010〕111 号）、国家税务总局《关于技术转让所得减免企业所得税有关问题的 通知》（国税函〔2009〕212 号），本公司技术转让所得不超过 500 万元的部分，免征企业所 得税；超过 500 万元的部分，减半征收企业所得税。 2. 根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税〔2008〕 1 号），对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 3. 2016 年 11 月 21 日本公司被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国 家税务局、深圳市地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号：GR2016442002637，有 效期三年，2016-2018 年度企业所得税按 15%的税率计算缴纳。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 2,357.50 公告编号：2017-006 62 银行存款 577,422.97 6,577,827.94 合 计 579,780.47 6,577,827.94 2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项 目 期末数 期初数 交易性金融资产 其中：基金 8,642,274.21 合 计 8,642,274.21 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 2,033,244.69 100.00 102,612.23 5.05 1,930,632.46 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 2,033,244.69 100.00 102,612.23 5.05 1,930,632.46 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 1,174,712.03 100.00 59,685.60 5.08 1,115,026.43 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 1,174,712.03 100.00 59,685.60 5.08 1,115,026.43 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2,032,244.69 101,612.23 5.00 3 年以上 1,000.00 1,000.00 100.00 小 计 2,033,244.69 102,612.23 5.05 公告编号：2017-006 63 (2) 本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备-88,143.87 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 广发基金管理有限公司 602,250.00 29.62 30,112.50 江西金卓科技有限公司 281,000.00 13.82 14,050.00 燕梭金融信息科技（上海）有限公司 240,660.00 11.84 12,033.00 中信银行股份有限公司信用卡中心 231,000.00 11.36 11,550.00 永诚财产保险股份有限公司 200,000.00 9.83 10,000.00 小 计 1,554,910.00 76.47 77,745.50 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 46,749.27 100.00 46,749.27 合 计 46,749.27 100.00 46,749.27 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 深圳市南方银通科技有限公司 46,749.27 100.00 小 计 46,749.27 100.00 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 141,520.72 100.00 14,228.54 10.05 127,292.18 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 141,520.72 100.00 14,228.54 10.05 127,292.18 (续上表) 公告编号：2017-006 64 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 90,913.87 100.00 5,795.69 6.37 85,118.18 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 90,913.87 100.00 5,795.69 6.37 85,118.18 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 87,070.72 4,353.54 5.00 1-2 年 32,300.00 3,230.00 10.00 2-3 年 22,150.00 6,645.00 30.00 小 计 141,520.72 14,228.54 10.05 (2) 本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备 6,570.10 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 100,126.90 43,900.00 应收暂付款 41,393.82 47,013.87 合 计 141,520.72 90,913.87 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 深圳市大略投资 管理有限公司 押金保证金 12,400.00 1 年以内 8.76 620.00 否 21,800.00 1-2 年 15.40 2,180.00 22,100.00 2-3 年 15.62 6,630.00 上海兆益投资管 理有限公司 押金保证金 27,199.90 1 年以内 19.22 1,360.00 否 代扣个人社保费 应收暂付款 14,763.10 1 年以内 10.43 738.16 否 杨海志 应收暂付款 10,135.07 1 年以内 7.16 506.75 否 深圳市建星项目 管理顾问有限公 司 押金保证金 10,000.00 1 年以内 7.07 500.00 否 小 计 118,398.07 83.66 12，534.91 公告编号：2017-006 65 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 发出商品 537,459.84 537,459.84 合 计 537,459.84 537,459.84 7. 固定资产 项 目 办公设备 运输设备 合 计 账面原值 期初数 55,684.00 788,710.00 844,394.00 本期增加金额 287,986.12 513,919.87 801,905.99 1) 购置 6,188.00 6,188.00 2) 企业合并增加 281,798.12 513,919.87 795,717.99 本期减少金额 1) 处置或报废 期末数 343,670.12 1,302,629.87 1,646,299.99 累计折旧 期初数 49,834.84 347,796.15 397,630.99 本期增加金额 209,126.88 480,808.41 689,935.29 1) 计提 10,084.50 143,658.09 153,742.59 2) 企业合并增加 199,042.38 337,150.32 536,192.70 本期减少金额 1) 处置或报废 期末数 258,961.72 828,604.56 1,087,566.28 账面价值 期末账面价值 84,708.40 474,025.31 558,733.71 期初账面价值 5,849.16 440,913.85 446,763.01 8. 无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 本期增加金额 314,000.00 314,000.00 1) 企业合并增加 314,000.00 314,000.00 公告编号：2017-006 66 本期减少金额 1) 处置 期末数 314,000.00 314,000.00 累计摊销 期初数 本期增加金额 314,000.00 314,000.00 1) 企业合并增加 314,000.00 314,000.00 本期减少金额 1) 处置 期末数 314,000.00 314,000.00 账面价值 期末账面价值 期初账面价值 9. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 60,104.23 9,015.63 59,685.60 14,921.40 合 计 60,104.23 9,015.63 59,685.60 14,921.40 (2) 未经抵销的递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 应纳税 暂时性差异 递延 所得税负债 应纳税 暂时性差异 递延 所得税负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 公允价值变动 1,601.72 400.43 合 计 1,601.72 400.43 (3) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 56,736.54 5,795.69 可抵扣亏损 41,773.76 小 计 98,510.30 5,795.69 (4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2020 年 41,773.76 小 计 41,773.76 公告编号：2017-006 67 10. 应付账款 项 目 期末数 期初数 应付货款 352,760.00 合 计 352,760.00 11. 预收款项 项 目 期末数 期初数 预收货款 923,300.00 380,400.00 合 计 923,300.00 380,400.00 12. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 315,549.53 4,795,123.64 4,766,496.83 344,176.34 离职后福利—设定提存计划 284,989.50 284,989.50 合 计 315,549.53 5,080,113.14 5,051,486.33 344,176.34 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 315,549.53 4,346,512.52 4,317,885.71 344,176.34 职工福利费 274,378.02 274,378.02 社会保险费 93,742.10 93,742.10 其中：医疗保险费 82,755.66 82,755.66 工伤保险费 6,191.12 6,191.12 生育保险费 2,740.96 2,740.96 其他 2,054.36 2,054.36 住房公积金 80,491.00 80,491.00 小 计 315,549.53 4,795,123.64 4,766,496.83 344,176.34 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 274,706.00 274,706.00 失业保险费 10,283.50 10,283.50 小 计 284,989.50 284,989.50 公告编号：2017-006 68 13. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 113,497.94 企业所得税 4,250.36 代扣代缴个人所得税 7,310.05 城市维护建设税 8,300.28 教育费附加 3,557.26 地方教育附加 2,371.51 河道管理费 715.27 合 计 140,002.67 14. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金保证金 50.00 咨询费 10,000.00 审计费 40,000.00 应付报销款 429,179.44 213,057.15 关联方往来 96,855.65 122,347.80 合 计 576,085.09 335,404.95 15. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 6,660,000.00 6,660,000.00 16. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,680,873.17 1,680,873.17 合 计 1,680,873.17 1,680,873.17 17. 盈余公积 (1) 明细情况 公告编号：2017-006 69 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 149,162.41 149,162.41 合 计 149,162.41 149,162.41 (2) 报告期内盈余公积变动情况说明 本期增加盈余公积 149,162.41 元，系按弥补以前年度亏损后的可供分配利润的 10%计 提。 18. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 -56,506.17 856,133.14 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,810,846.24 241,507.96 减：提取法定盈余公积 149,162.41 净资产折股 1,154,147.27 期末未分配利润 1,605,177.66 -56,506.17 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 11,500,444.35 6,518,062.25 7,757,723.51 4,438,925.55 合 计 11,500,444.35 6,518,062.25 7,757,723.51 4,438,925.55 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 23,518.22 466.36 教育费附加 10,079.23 199.87 地方教育附加 6,719.49 133.25 印花税[注] 1,298.60 合 计 41,615.54 799.48 注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规定>》 有关问题的解读，本公司将 2016 年 5-12 月印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前 的发生额仍列报于“管理费用”项目。 公告编号：2017-006 70 3. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 533,542.51 627,268.23 咨询服务费 1,062,499.93 801,688.13 办公费 644,757.66 657,161.47 差旅费 250,009.33 365,070.32 培训费 52,050.00 275,312.80 折旧与摊销 209,468.39 140,762.54 业务招待费 33,710.00 9,759.00 税金[注] 1,620.59 2,784.50 研发费用及其他 1,433,865.12 423,843.46 合 计 4,221,523.53 3,303,650.45 注：详见本财务报表附注税金及附加之说明。 4. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 减：利息收入 3,036.15 1,449.05 银行手续费及其他 3,951.37 5,124.20 合 计 915.22 3,675.15 5. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -81,573.77 -63,756.65 合 计 -81,573.77 -63,756.65 6. 公允价值变动收益 项 目 本期数 上年同期数 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产 19,870.46 合 计 19,870.46 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益 309,099.66 142,130.82 公告编号：2017-006 71 合 计 309,099.66 142,130.82 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 607,200.00 607,200.00 非同一控制下企业合并利得 227,161.05 227,161.05 合 计 834,361.05 834,361.05 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 2016 年度南山区自主创新产业 发展专项基金 600,000.00 与收益相关 2016 年深圳市第二批计算机软 件著作权登记资助 7,200.00 与收益相关 小 计 607,200.00 (3) 其他说明 本期非同一控制下合并上海奥明信息技术有限公司，合并成本小于取得的可辨认净资产 公允价值份额的金额 227,161.05 元，记入营业外收入。 9. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 146,080.31 递延所得税费用 6,306.20 -26,160.06 合 计 152,386.51 -26,160.06 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 1,963,232.75 215,347.90 按母公司适用税率计算的所得税费用 294,484.91 53,836.97 子公司适用不同税率的影响 3,175.41 调整以前期间所得税的影响 5,968.56 非应税收入的影响 -103,424.95 -57,409.23 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 224.07 1,279.01 公告编号：2017-006 72 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异的影响 -22,181.03 -23,866.81 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 8,712.89 合并产生的营业外收入的影响 -34,074.16 其他 -499.19 所得税费用 152,386.51 -26,160.06 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 3,036.15 1,449.05 收到与收益相关的政府补助 607,200.00 往来款项 1,000,000.00 合 计 610,236.15 1,001,449.05 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 付现管理费用 2,424,412.27 1,341,114.77 付现销售费用 41,504.14 付现财务费用 3,951.37 5,124.20 押金 13,911.00 26,150.00 合 计 2,483,778.78 1,372,388.97 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,810,846.24 241,507.96 加：资产减值准备 -81,573.77 -63,756.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 153,742.59 140,762.54 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “－”号填列) 公告编号：2017-006 73 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 1,212.45 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -19,870.46 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) -309,099.66 -142,130.82 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 5,905.77 -7,927.65 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 400.43 -18,232.41 存货的减少(增加以“－”号填列) 3,760.68 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 1,709,372.26 807,266.65 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 219,673.38 331,942.01 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,489,396.78 1,294,404.76 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 579,780.47 6,577,827.94 减：现金的期初余额 6,577,827.94 146,899.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,998,047.47 6,430,928.52 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 项 目 本期数 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 3,600,000.00 其中：上海奥明信息技术有限公司 3,600,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,499,362.97 其中：上海奥明信息技术有限公司 1,499,362.97 取得子公司支付的现金净额 2,100,637.03 (3) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 579,780.47 6,577,827.94 其中：库存现金 2,357.50 可随时用于支付的银行存款 577,422.97 6,577,827.94 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 579,780.47 6,577,827.94 公告编号：2017-006 74 六、合并范围的变更 非同一控制下企业合并 (一) 本期发生的非同一控制下企业合并 基本情况 被购买方名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例(%) 股权取得 方式 上海奥明信息技 术有限公司 2016 年 10 月 21 日 3,600,000.00 100.00 现金 (续上表) 被购买方名称 购买日 购买日的 确定依据 购买日至期末 被购买方的收入 购买日至期末被 购买方的净利润 上海奥明信息技 术有限公司 2016 年 10 月 21 日 [注] 992,909.01 35,142.23 注：本公司与上海奥明信息技术有限公司的收购于 2016 年 9 月已经获得双方全体股东同意，并签订了 《关于上海奥明信息技术有限公司的股权转让协议》，本公司于 2016 年 10 月 12 日、2016 年 10 月 28 日先 后分两笔支付股权转让款 360 万元。于 2016 年 10 月 21 日完成了工商变更登记。因此，本公司以 2016 年 10 月 21 日作为购买日。 (二) 合并成本及商誉 项 目 上海奥明信息技术有限公司 合并成本 现金 3,600,000.00 合并成本合计 3,600,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 3,827,161.05 合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 值份额的金额 227,161.05 (三) 被购买方于购买日可辨认资产、负债 1. 明细情况 项 目 上海奥明信息技术有限公司 购买日 公允价值 购买日 账面价值 资产 货币资金 1,499,362.97 1,499,362.97 应收款项 2,525,731.65 2,525,731.65 存货 537,459.84 537,459.84 固定资产 259,525.29 259,525.29 负债 公告编号：2017-006 75 应付款项 994,918.70 994,918.70 净资产 3,827,161.05 3,827,161.05 减：少数股东权益 取得的净资产 3,827,161.05 3,827,161.05 2. 可辨认资产、负债公允价值的确定方法 根据购买日账面价值确认可辨认资产、负债的公允价值。 七、在其他主体中的权益 在重要子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 上海奥明信息 技术有限公司 上海 上海 软 件 和 信 息 技术服务业 100.00 现金 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 公告编号：2017-006 76 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应 收账款的 76.47%(2015 年 12 月 31 日：96.08%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余 额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短 期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 352,760.00 352,760.00 352,760.00 其他应付款 576,085.09 576,085.09 576,085.09 小 计 928,845.09 928,845.09 928,845.09 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 其他应付款 335,404.95 335,404.95 335,404.95 小 计 335,404.95 335,404.95 335,404.95 九、公允价值的披露 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况 项 目 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合 计 持续的公允价值计量 1. 以公允价值计量且变动计入当期 损益的金融资产 (1) 交易性金融资产 8,635,048.54 8,635,048.54 货币型基金投资 8,635,048.54 8,635,048.54 持续以公允价值计量的资产总额 8,635,048.54 8,635,048.54 (二) 持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 公告编号：2017-006 77 持续第一层公允价值计量项目市价根据截止至 2016 年 12 月 31 日基金公司提供的对账 单上基金市价确定。 十、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 2. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 刘建宁 本公司的控股股东 刘德和 本公司的股东之一 (二) 关联交易情况 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,246,120.00 393,324.99 (三) 关联方应收应付款项 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 刘建宁 19,789.80 122,347.80 刘德和 77,065.85 小 计 96,855.65 122,347.80 十一、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 公告编号：2017-006 78 十三、其他重要事项 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，因此无分部报告。 本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 软件和信息技术服务 11,500,444.35 6,518,062.25 小 计 11,500,444.35 6,518,062.25 十四、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 1,183,084.69 100.00 60,104.23 5.08 1,122,980.46 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 1,183,084.69 100.00 60,104.23 5.08 1,122,980.46 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 1,174,712.03 100.00 59,685.60 5.08 1,115,026.43 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 1,174,712.03 100.00 59,685.60 5.08 1,115,026.43 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,182,084.69 59,104.23 5.00 公告编号：2017-006 79 3 年以上 1,000.00 1,000.00 100.00 小 计 1,183,084.69 60,104.23 5.08 (2) 本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备 418.63 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 广发基金管理有限公司 602,250.00 50.91 30,112.50 中信银行股份有限公司信用卡中心 231,000.00 19.53 11,550.00 招商财富资产管理有限公司 142,598.33 12.05 7,129.92 招商基金管理有限公司 134,636.36 11.38 6,731.81 中国民生银行股份有限公司深圳分行 71,600.00 6.05 3,580.00 小 计 1,182,084.69 99.92 59,104.23 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 107,498.17 100.00 12,527.41 11.65 94,970.76 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 107,498.17 100.00 12,527.41 11.65 94,970.76 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 90,913.87 100.00 5,795.69 6.37 85,118.18 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 90,913.87 100.00 5,795.69 6.37 85,118.18 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-006 80 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 53,048.17 2,652.41 5.00 1-2 年 32,300.00 3,230.00 10.00 2-3 年 22,150.00 6,645.00 30.00 小 计 107,498.17 12,527.41 11.65 (2) 本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 6,731.72 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 76,850.00 43,900.00 应收暂付款 30,648.17 47,013.87 合 计 107,498.17 90,913.87 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 深圳市大略投资管 理有限公司 押金 12,400.00 1 年以内 11.54 620.00 21,800.00 1-2 年 20.28 2,180.00 22,100.00 2-3 年 20.56 6,630.00 社保费 代缴社保 14,763.10 1 年以内 13.73 738.16 杨海志 员工备用金 10,135.07 1 年以内 9.43 506.75 深圳市建星项目管 理顾问有限公司 保证金 10,000.00 1 年以内 9.30 500.00 广州办（林晓凯） 押金 9,000.00 1-2 年 8.37 900.00 小 计 100,198.17 93.21 12,074.91 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,600,000.00 3,600,000.00 合 计 3,600,000.00 3,600,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 上 海奥明 信息技 3,600,000.00 3,600,000.00 公告编号：2017-006 81 术有限公司 小 计 3,600,000.00 3,600,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 10,507,535.34 5,920,705.25 7,757,723.51 4,438,925.55 合 计 10,507,535.34 5,920,705.25 7,757,723.51 4,438,925.55 2. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 341,273.55 627,268.23 咨询服务费 1,062,499.93 801,688.13 办公费 526,592.58 657,161.47 差旅费 216,156.12 365,070.32 培训费 52,050.00 275,312.80 折旧与摊销 123,752.41 140,762.54 业务招待费 28,764.00 9,759.00 税金[注] 1,620.59 2,784.50 研发费用及其他 1,423,181.73 423,843.46 合 计 3,775,890.91 3,303,650.45 注：详见本财务报表附注税金及附加之说明。 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益 309,099.66 142,130.82 合 计 309,099.66 142,130.82 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 公告编号：2017-006 82 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的 政府补助除外） 607,200.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的 收益 227,161.05 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 328,970.12 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 1,163,331.17 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 91,480.43 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,071,850.74 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 公告编号：2017-006 83 归属于公司普通股股东的净利润 19.70 0.27 0.27 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 8.04 0.11 0.11 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 1,810,846.24 非经常性损益 B 1,071,850.74 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 738,995.50 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 8,284,367.00 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K 9,189,790.12 加权平均净资产收益率 M=A/L 19.70% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 8.04% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 1,810,846.24 非经常性损益 B 1,071,850.74 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 738,995.50 期初股份总数 D 6,660,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H ×I/K-J 6,660,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.27 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.11 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 公告编号：2017-006 84 深圳市览众科技股份有限公司 二〇一七年四月十一日 公告编号：2017-006 85 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 深圳市南山区中山园路 1001 号国际 E 城 E4 栋 11 楼 B1 深圳市览众科技股份有限公司