837855_2016_泰康翔_2016年年度报告_2017-04-20.txt

综合节能环保服务商 年度报告 ——2016—— 泰康翔 NEEQ:837855 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 3 月取得了固定资产节能评估资质，获得了在能源、建材、 轻工、通信、机械、电子、照明、通用设备、广播影视等相关专 业开展固定资产投资项目节能评估文件编制的专业资质。 2016 年 11 月通过了质量管理体系认证， 节 能 服 务 、 能 源 审 计 及 评 估 骏 符 合 ISO9001:2015 标准。 本年度，公司围绕绿色照明、电机变频、中央空调、锅炉节 能、供水系统节能改造、云平台技术、污水处理等方面，形 成了知识产权 20 项，其中发明专利 3 项，实用新型专利 13 项，软件著作权 4 项。截止到本报告披露日，已取得 1 件实 用新型专利证书、4 件计算机软件著作权登记证书。 公司通过项目型销售、合同能源管理模式对某大 型外资化工企业空调系统、照明系统、管道保温 系统以及热水器进行综合节能改造。 2016 年 7 月 7 日，武汉泰康翔科技 股份有限公司正式在新三板挂牌，标 志着公司迈入资本市场。 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 1 目录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 3 第二节 公司概况 ............................................................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 10 第五节 重要事项 ........................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 22 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 25 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 27 第十节 财务报告 ........................................................................................... 32 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、泰康翔 指 武汉泰康翔科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董 事、监事、高级管理人员 西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 会所、兴华 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 律所、盈科 指 北京盈科(武汉)律师事务所 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末、本期末 指 2016 年 12 月 31 日 审计报告 指 2017 年 4 月 20 日北京兴华会计师事务所(特殊普通合 伙)出具的(2017)京会兴审字 57000034 号《审计报告》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《武汉泰康翔科技股份有限公司公司章程》 关联关系 指 公司实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、 高级管理人员与其有直接或间接控制的企业之间的关 系以及可能导致公司利益转移的其他关系 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 资金短缺风险 由于节能环保服务企业属于资金密集型企业,前期投入资金较 大,但节能环保服务公司规模普遍较小,资金短缺成为了普遍存 在的问题,一旦资金链断裂,将对公司经营造成巨大影响。但在 传统债务融资渠道中,节能服务企业缺乏可抵押资产,管理不健 全造成信用风险较高,银行等资金提供方动能不足;股权融资渠 道中,由于节能服务企业规模较小,且往往对单一客户依赖性较 强,企业成长性难以评估,难以从资本市场获得资金支持,而直 接投资者由于无法在短期内对投资进行决策,对解决企业资金 难题作用有限。 市场竞争风险 节能环保服务市场规模的扩大会吸引更多的企业加入其中,这 会加剧市场竞争的激烈程度,从而导致市场竞争格局的变化和 产品价格的波动。如果公司不能持续提高产品技术含量并有计 划地扩大规模、占领市场,公司的竞争优势将可能被削弱。 行业政策风险 由于节能环保服务业服务的客户群体主要是能耗水平较高的用 能单位,节能环保项目整体实施周期较长,项目有可能受到国内 能源政策和法令的变更、节能环保设备或系统的许可制约等情 况的影响,合同意外终止;或由于能源政策调整、工业结构调整 等因素,导致用能单位的能耗结构、能源价格发生重大变化,会 对节能环保项目的收益产生较大的影响。 人才流失风险 公司从事的节能环保行业需要大量具有现代营销理念的技术人 才。高素质的员工队伍的稳定对企业的持续稳定发展具有越来 越重要的作用。公司要构建和保持智力资本优势,人力资源成本 将大幅度提高。目前公司工资薪酬较行业平均水平较低,容易面 临人员流失的风险 税收优惠政策变化风险 根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值 税营业税和企业所得税政策问题的通知》(财税[2010]110 号) 规定,本公司取得的合同能源管理收入免征营业税。根据财政 部、国家税务总局《财政部国家税务总局关于在北京等 8 省市 开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通 知》(财税 [2012]71 号)规定,自 2012 年 9 月起本公司取得 的合同能源管理收入免征增值税。根据财政部、国家税务总局 《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策 问题的通知》(财税[2010]110 号)规定,本公司从事的合同能源 管理业务自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第 一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年按照 25%的法 定税率减半征收企业所得税。报告期内,公司销售收入及盈利能 力情况良好,但若公司税收优惠政策出现不利变化,则对公司将 来经营业绩将产生不利影响。 政府补助收入变动风险 由于公司属于节能服务行业,受国家产业政策大力支持,项目完 工后可根据实际节能量申请获取政府补助,未来,若行业政策发 生不利变化,或因公司业务类型构成情况发生变动,使得政府补 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 5 贴收入大幅减少,将会对公司业绩的稳定性产生一定影响。 公司治理风险 股份公司设立时间距今较短,各项内部控制制度的执行需要经 过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也 需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规 模的扩大,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。 控股股东为高校教师 公司控股股东、实际控制人张宏翔为武汉大学教师,但未在武汉 大学担任行政和党务领导职务,该情况未违反国家法律法规及 武汉大学相关规定,对此武汉大学亦出具证明:允许张宏翔在保 留武汉大学教师职务的同时允许其投资经营泰康翔并担任泰康 翔董事、总经理。 技术风险 公司正处在发展期,尚未引入核心技术人员和建立自己的研发 团队, 现阶段公司主要与高校及研究院优秀的教授、学科带头 人建立长期合作的顾问关系,由高校及研究院优秀的教授、学科 带头人及其团队为公司的项目提供技术指导和支持, 虽然公司 与高校及研究院优秀的教授、学科带头人签订的《合作协议书》 对于聘用报酬、 技术成果的归属以及保密责任均进行了明确的 约定,但是公司依然有可能面临着《合作协议书》 到期不能续 约、高校及研究院优秀的教授、学科带头人提前终止协议以及 高校及研究院优秀的教授、学科带头人违反协议的约定将归属 于公司的技术成果以一定形式泄露给第三人的风险, 从而给公 司日常的经营活动及市场竞争力造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉泰康翔科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Taikangxiang Technology Co. Ltd 证券简称 泰康翔 证券代码 837855 法定代表人 张树祥 注册地址 武汉市东湖开发区东信路 SBI 创业街 1#楼 2 单元 13 层 09 室 办公地址 武汉市东湖开发区东信路 SBI 创业街 1#楼 2 单元 13 层 09 室 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 B 座 16 层 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 黄新奎 江少坚 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 江华林 电话 027-87896979 传真 027-87896979 电子邮箱 tkxtech@ 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址:武汉市武昌区中北路安顺家园 2 号楼 2 单元 302 邮编:430000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 7 月 7 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） M75 科技推广和应用服务业 主要产品与服务项目 合同能源管理、节能改造工程、节能审计咨询 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 19,830,000 做市商数量 0 控股股东 张宏翔 实际控制人 张宏翔 四、注册情况 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91420100768074939E 否 税务登记证号码 91420100768074939E 否 组织机构代码 91420100768074939E 否 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 16,301,416.36 13,414,416.43 21.52% 毛利率 42.17% 41.60% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,523,871.11 5,117,034.38 -11.59% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 3,137,661.71 3,806,432.45 -17.57% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 13.72% 21.93% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 9.80% 16.40% - 基本每股收益 0.23 0.26 -11.54% 二、偿债能力单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 35,276,841.20 30,837,029.46 14.40% 负债总计 31,025.18 115,084.55 -73.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 35,245,816.02 30,721,944.91 14.73% 归属于挂牌公司股东的每股净资 产 1.78 1.55 14.84% 资产负债率 0.09% 0.37% - 流动比率 513.89 87.70 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,460,553.59 7,686,318.42 - 应收账款周转率 0.48 1.58 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 14.40% 44.75% - 营业收入增长率 21.52% 362.10% - 净利润增长率 -11.59% 261.12% - 五、股本情况单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 9 普通股总股本 19,830,000 19,830,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,244,000.00 非经常性损益合计 1,222,797.69 所得税影响数 -143,411.71 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,366,209.40 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 武汉泰康翔科技股份有限公司是一家综合专业节能环保服务商，公司依托能源审计评估、综合节能 改造服务、新型环保技术推广应用三大主业，辅以项目型销售、合同能源管理模式、碳交易模式、PPP 模 式等方式，致力为客户提供专业有效的方案。 公司的客户群体较为广泛，有公共机构、工业厂区、居民住宅小区、商业广场、公共区域、连锁商 超等。目前公司主要采取直销模式，由销售部的销售人员和项目经理通过积累的客户信息及政府推荐，用 直接拜访的方式向客户推销公司的节能环保服务。直销模式能够有效面对顾客获取项目需求，同时更好的 将客户意向、需求迅速反馈回公司，有助于战略调整和战术转换。 公司的收入主要来源有综合节能改造节能效益分享收入、节能环保改造工程收入、能源审计咨询服 务收入以及经政府机构复核的节能项目补贴。 报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、 经营业绩情况 （1）报告期内，公司实现营业收入 16‚301‚416.36 元，较上年同期增长 21.52%；利润总额 4‚380‚ 459.40 元，较上年同期减少 14.22%；净利润 4‚523‚871.11 元，较上年同期减少 11.59%；公司总资产 35 ‚276‚841.20 元，较上年同期增长 14.40%；净资产 35‚245‚816.02 元，较上年同期增长 14.73%。 （2）现金流量情况：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 1‚460‚553.59 元，相对于去年同 期减少 81.00%。 （3）报告期内经营情况变动的原因 由于客户今年扩大厂房，加之经济形势回落，资金压力较大，公司出于继续保持长期深入合作的原因， 在保证本公司资金正常运作的情况下，延长了应收账款账期，导致公司应收账款较上年增加 11‚862‚ 399.87 元，现金流量减少。 另外，报告期内公司利润及净利润均减少，主要原因是管理费用的增加，主要表现在以下几方面：（1） 聘请中介机构方面，由于公司进入资本市场，需聘请中介机构服务，本年度新增累计支出 92 万元。（2） 职工薪酬方面，随公司发展，引进了一批高素质人才，同时提高了员工整体待遇，公司整体薪资支出较上 年同期增加 40%。（3）研发费用方面，根据公司的战略要求，从上年度开始逐步加大研发方向的投入力度， 报告期内研发费用较上年度增长 168%。 2、 加强研发投入 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 11 报告期内，公司在确保稳定增长的情况下，根据公司的业务情况，研究开发具备核心竞争力的新型节 能环保技术，并将其与公司主营业务相结合，大大提升了公司的核心竞争力。 3、 完善内部控制管理体系 报告期内，公司通过了 ISO9001 质量管理体系认证，进一步加强公司内部控制的标准化、规范化，完 善了公司内部管理体系。 1、主营业务分析 （1）利润构成单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 16,301,416.36 21.52% - 13,414,416.43 362.10% - 营业成本 9,427,327.43 20.34% 57.83% 7,833,965.41 330.54% 58.40% 毛利率 42.17% 0.57% - 41.60% 4.28% - 管理费用 2,755,979.09 104.61% 16.91% 1,346,920.72 123.61% 10.04% 销售费用 402,363.36 8.01% 2.47% 372,520.14 26.18% 2.78% 财务费用 -1,442.78 168.95% -0.01% -536.44 -182.33% 0.00% 营业利润 3,137,661.70 -17.57% 19.25% 3,806,432.45 212.22% 28.38% 营业外收入 1,244,000.01 -4.31% 7.63% 1,300,000.00 182.61% 9.69% 营业外支出 1,202.31 100.00% 0.01% 0.00 -100.00% 0.00% 净利润 4,523,871.11 -11.59% 27.75% 5,117,034.38 261.12% 38.15% 项目重大变动原因： 1、管理费用：较上年同期增加 1‚409‚058.37 元，同比增长 104.61%，主要原因如下：（1）聘请中介 机构方面，由于公司进入资本市场，需聘请中介机构服务，本年度新增累计支出 92 万元。（2）职工薪酬 方面，随公司发展，引进了一批高素质人才，同时提高了员工整体待遇，公司整体薪资支出较上年同期增 加 40%。（3）研发费用方面，根据公司的战略要求，从上年度开始逐步加大研发方向的投入力度，报告期 内研发费用较上年度增长 168%。 2、财务费用：较上年同期减少 906.34 元，同比增长 168.95%，主要原因是银行存款利息增加。 3、营业外支出：较上年同期增加 1‚202.31 元，同比增长 100.00%，主要原因是上年度无营业外支出。 （2）收入构成单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 16,301,416.36 9,427,327.43 13,414,416.43 7,833,965.41 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 16,301,416.36 9,427,327.43 13,414,416.43 7,833,965.41 按产品或区域分类分析：单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 合同能源管理 15,468,463.82 94.90% 13,056,327.97 97.33% 节能改造工程 708,797.20 4.35% 331,874.87 2.47% 节能审计咨询 123,455.34 0.76% 26,213.59 0.20% 合计 16,301,416.36 100.00% 13,414,416.43 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，收入构成无重大变动。 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 12 （3）现金流量状况单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,460,553.59 7,686,318.42 投资活动产生的现金流量净额 -4,630,013.58 -14,489,333.44 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 10,660,763.22 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：本年度经营活动产生的现金流量净额为 1‚460‚553.59 元，较上 年同期减少 6‚225‚764.83 元，主要是客户今年扩大厂房，加之经济形势回落，资金压力较大，本公司出 于继续保持长期深入合作的原因，在保证本公司资金正常运作的情况下，延长了应收账款账期，导致本年 度应收账款较上年同期增加 11‚862‚399.87 元。同时，本年度净利润为 4‚523‚871.11 元，应收账款账期 的延长也是导致本公司本年度经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在较大差异的主要原因。 2、投资活动产生的现金流量净额：2016 年投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 9‚859‚ 319.86 元，主要是因为鉴于市场环境，公司转换项目合作模式，减少公司项目垫资，以保证现金流，确 保公司正常运转。 3、筹资活动产生的现金流量净额：2016 年度筹资活动产生的现金流量净额为 0.00 元，较上年同期 减少 10‚660‚763.22 元，主要原因是报告期内未进行任何筹资活动。 （4）主要客户情况单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 7,320,928.44 45.59% 否 2 客户二 3,688,489.00 22.97% 否 3 客户三 2,556,000.00 15.92% 否 4 客户四 2,278,302.30 14.19% 否 5 客户五 214,541.28 1.34% 否 合计 16,058,261.02 100.00% - （5）主要供应商情况单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 供应商一 277,498.00 34.66% 否 2 供应商二 182,640.00 22.81% 否 3 供应商三 177,482.00 22.17% 否 4 供应商四 123,806.00 15.46% 否 5 供应商五 39,300.00 4.91% 否 合计 800,726.00 100.00% - （6）研发支出与专利 研发支出：单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,970,000.00 1,107,300.00 研发投入占营业收入的比例 18.22% 8.25% 专利情况： 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 13 项目 数量 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内，公司研发投入 297 万元，较去年增长 168.22%，围绕绿色照明、电机变频、中央空调、锅 炉节能、供水系统节能改造、云平台技术、污水处理等方面，形成知识产权 20 项，申报受理发明专利 3 项、实用新型专利 13 项、软件著作权 4 项。截止到本报告披露日，一种污水污泥处理渣液分离装置实用 新型专利已取得正式授权，基于物联网技术的能效评估诊断云系统 V1.0、基于物联网技术的能效评估诊 断云系统 V2.0、基于物联网技术的能效评估诊断云系统 V3.0、基于物联网技术的能效评估诊断云系统 V4.0 已获得中华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书。 2、资产负债结构分析单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 1,199,131.83 -72.55% 3.40% 4,368,591.82 755.17% 14.17% -10.77% 应收账款 14,378,448.24 471.47% 40.76% 2,516,048.37 46.02% 8.16% 32.60% 存货 346,225.53 100.00% 0.98% 0.00 0.00% 0.00% 0.98% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 8,061,237.04 -51.41% 22.85% 16,588,789.05 -7.55% 53.80% -30.95% 在建工程 11,083,004.65 169.72% 31.42% 4,109,091.82 15,451.52% 13.33% 18.09% 短期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 35,276,841.20 14.40% - 30,837,029.46 44.75% - - 资产负债项目重大变动原因： 货币资金较年初减少 3‚169‚459.99 元，降幅为 72.55%，主要原因是应收账款未能及时回款，导致经 营活动产生的现金流量净额大幅减少，投资活动产生的现金流量有所增加，且本年度未进行筹资活动。 应收账款较上年增加 11‚862‚399.87 元，主要原因是客户今年扩大厂房，加之经济形势回落，资金压 力较大，本公司出于继续保持长期深入合作的原因，在保证本公司资金正常运作的情况下，延长了应收账 款账期。 存货较上年增加 346‚225.23 元，增幅为 100.00%，主要原因是上年度无存货，本年度因某微电子企 业厂区照明改造项目，采购一批电线、电缆等商品备用。 固定资产较上年减少 8‚527‚552.01 元，降幅为 51.41%，主要原因是正常累计折旧，公司合同能源管 理项目在验收交付使用后转入固定资产科目，按合同能源管理项目分享期数进行折旧，每期折旧金额转入 合同能源管理项目成本。 在建工程较上年增加 6‚973‚912.83 元，主要原因是在建项目投入增加，本年度新增某大型外资化工 企业综合节能改造项目、后勤生活区域热水器改造项目。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 不适用 （2）委托理财及衍生品投资情况 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 14 无 （三）外部环境的分析 1、宏观政策经济环境。 政策法规支撑。2016 年是“十三五”的开局之年，也是推进结构性改革的攻坚之年。国家相继出台 了《“互联网+”绿色生态三年行动实施方案》、《绿色制造 2016 专项行动实施方案》、《清洁生产审核办法》、 《水效领跑者引领行动实施方案》、《工业节能管理办法》、《土壤污染防治行动计划》、《水污染防治法（修 订草案）》、《中华人民共和国环境保护税法（草案）》、《“十三五”节能环保产业发展规划》等一系列环保 政策法规，这一系列法规政策是节能环保产业发展的有效支撑力，支持节能环保产业成为新常态下国民经 济新的支柱产业之一。 财政税收扶持。国税总局、发改委联合发布《关于落实节能服务企业合同能源管理项目企业所得税 优惠政策有关征收管理问题的公告》，对 2010 年发布的《财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发 展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知》做出进一步说明，规定对实施节能效益分享型合同能源 管理项目的节能服务企业，凡实行查账征收所得税的居民企业并符合企业所得税法和本公告规定的，该项 目可享受《通知》规定的企业所得税“三免三减半”优惠政策。 2、 行业发展 我国节能环保产业发展潜力巨大，市场空间广阔，加快发展环保产业不仅是我国自身发展的客观需 求，也是应对全球气候变化的重要举措。节能环保产业的发展需要不断提高技术装备水平，推广高效节能 环保产品，发挥市场机制的作用，把环保产业培育成为具有竞争力和战略性新兴产业。 3、 周期波动特点 节能环保服务总体需求与国民经济产业结构密切相关，随国家整体经济结构转型，国家对环保的重视 和公众节能环保意识的增强，能源消耗性企业都面临着节能改造。因此，我国将迎来大规模的整体节能环 保改造，节能环保服务行业将迎来产业高峰，当经济结构转型完成后，产业会有所回落。而当节能环保技 术发展到一定程度后，现有的技术必将被淘汰，节能环保技术又将会迎来新的高峰。所以，节能环保行业 具有周期性，且周期会因科技的进步和经济结构的转型逐步缩短。 节能环保服务不属于消费品，其需求都是全年性质的，以此不具备明显的季节特性。 4、 市场竞争的现状 节能环保产业作为新常态下经济发展的新动能，在“十三五”期间节能环保市场投资有望达 17 万亿 元，这将给予整个节能环保企业一个巨大的盈利空间。 面对巨大的节能环保市场，不断研发节能环保新技术、完善节能环保方案是企业壮大的有效途径，技 术优势是构建企业核心竞争力的关键。公司将根据公司的现状和发展规划，始终坚持企业与高校联动的开 发格局，及时客观地了解行业技术状态，并准确及时地确立和完成新技术的研发，使之在最短时间内为公 司获取市场收益。公司将始终以优质的新技术、新方案占领和巩固市场，始终保持着旺盛的生命力和强大 的发展优势，成为竞争中的优胜者。 目前，节能环保产业的发展已经越来越多的受到资本的控制，资本运作已经成为节能环保产业发展的 一个重要模式。这对于节能环保企业，将提出更高的资本市场门槛。针对这一发展趋势，公司将根据目前 市场情况、节能环保新技术的研发进度、募投项目情况以及客户的需求变化，结合经营业务发展需要和中 长期战略规划，积极争取国家政策性基金与贷款支持，凭借良好的资信，通过银行贷款筹措现有业务快速 发展急需的流动资金。此外，公司将充分利用好资本市场平台，通过发行新股、债券等方式来筹集资金， 以满足公司发展的需要，确保公司的可持续发展。 （四）竞争优势分析 1、技术品质优势。泰康翔是一家专业性、综合性较强的节能环保公司，是国家发改委、财政部第一 批专业备案企业，武汉市发改委、经信委备案企业，湖北省节能监察中心、节能协会重点推荐企业。自 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 15 2012 年起，连续四年被国家工信部节能协会评选为全国节能行业百强企业，多个项目获得节能专项财政 奖励。公司节能环保技术品质得到了广泛的认可。 2、优秀的专业技术团队、强大的企业管理团队。多年来通过多形式、多层次的科学技术交流与合作， 公司与多所国内知名高校、科研院所建立了产学研长期合作关系，共同推进企业与高校的全面技术合作， 实现“校企合作、产学双赢”。目前，共形成知识产权 21 项，其中发明专利 4 项，实用新型专利 13 项， 软件著作权 4 项。公司技术主干均为节能环保领域领军人物，并且拥有一支经验丰富的资本运作、企业管 理专业团队。 3、客户及市场优势。公司把“以客户为中心”作为公司的基本经营战略和竞争手段，坚持客户至上 的基本原则，凭借着专业的节能环保技术、方案和优质的服务，树立了优良的质量口碑，得到了客户的广 泛认同，与客户建立了长期稳定的合作关系。现阶段主要客户为武汉市东湖开发区、沌口经济开发区、东 西湖经济开发区等重点产业园区的大型企业。随着新三板的挂牌上市以及市场的不断开拓深化，公司的业 务范围将逐步从武汉市、湖北省拓展至华中地区乃至全国。 4、业务结构优势。经过多年的不断发展，公司已初步形成能源评估审计、综合节能改造、新型环保 技术设备推广运用三大核心业务。在节能服务领域，既包括传统的绿色照明、电机变频改造、余热回收、 光伏发电等领域，还包括水泵节能改造、锅炉改造、中央空调改造等领域，综合性较强。此外，公司还计 划建立区域性能源托管系统，业务结构较为完善全面。现已发展成为一家综合性较强的专业节能环保服务 公司。 5、战略合作关系。多年来，公司始终保持与业内优秀企业合作，相互借鉴，取长补短。与“一带一 路”签约企业、行内优秀企业等公司形成了长期合作的战略伙伴关系。 6、持续盈利能力。公司在保证了既有项目不断深入的同时，积极开拓新项目，公司营业收入较上年 同期增长 21.52%，毛利率较上年同期增长 1.37%，公司整体利润水平平稳。且资金流动性及偿付能力良好， 是银行的优质客户。 （五）持续经营评价 1、盈利能力方面：报告期内，公司在保证了既有项目不断深入的同时，积极开拓新项目，公司营业 收入较上年同期增长 21.52%，毛利率较上年同期增长 1.37%，公司整体利润水平平稳。 2、财务方面：报告期内，公司资产负债结构较为合理，不存在无法偿还的到期债务、过度依赖短期 借款筹资、大额逾期未缴税金、经营性亏损较大及大股东占用资金的情形。 3、业务方面：报告期内，新签订了某大型外资化工企业洗涤厂空调节能改造项目合同、中央空调冷 水机组节能改造项目合同、照明改造项目合同、光气互补项目合同；某大型微电子公司新厂区二次配电等 合同；此外，公司还负责完成了武汉市政府组织的低碳课题研究，并提交了《开征环境税对武汉市相关产 业的影响研究》报告，继续巩固了节能环保业务领域。 4、独立自主经营能力方面：报告期内，通过不断健全和完善法人治理结构，公司始终保持在业务、资 产、机构、人员、财务等方面的独立性不被损害，保证公司的独立性和自主经营能力。 5、知识产权方面：报告期内，公司围绕公司的主营业务持续进行新型节能环保技术的研究开发，形 成了知识产权 20 项，申请受理发明专利 3 项、实用新型专利 13 项、软件著作权 4 项，提升了公司的核心 竞争力，有助于持续拓展节能环保市场，其中，截至到本报告披露日，一种污水污泥处理渣液分离装置实 用新型专利已取得国家知识产权局颁发的证书，基于物联网技术的能效评估诊断云系统 V1.0、基于物联 网技术的能效评估诊断云系统 V2.0、基于物联网技术的能效评估诊断云系统 V3.0、基于物联网技术的能 效评估诊断云系统 V4.0 已获得中华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书。 报告期内，公司未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项，公司具备良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司坚持安全标准化管理，为客户提供优质的服务。坚守安全、环保高压线，确保员工的生命和财 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 16 产安全。公司合法经营、依法纳税，承担应尽的社会责任。 报告期内，公司坚持帮员工解决困难，关怀每一位员工，不定期发放节日福利、生日礼品。此外， 公司还积极组织各类文体活动和集体活动，丰富员工的业余生活。 （七）自愿披露 无 二、未来展望 （一） 行业发展趋势 1、 发展前景广阔 从国内政策导向看，随着《国务院关于加快发展节能环保产业的意见》和《“十三五”节能环保产业发 展规划》两个文件的发布，进一步明确了今后一段时期我国政策向节能环保产业倾斜的方向和重点。 2、 技术创新仍将是节能环保产业发展的主要推动力 随着人们环保意识、知识的提升对商品需求更加专业化、精细化，对节能环保产品、服务的需求将进 一步多元化、个性化。新的市场需求将倒逼节能环保企业进行技术的革新，以满足公众对产品、服务的要 求。与此同时，技术创新将进一步增强企业的核心竞争力，提高品牌效应，从而达到提升市场占有率的目 标。 3、 信息技术将与节能环保产业深度融合 先进节能环保产业在发展过程中已经开始逐步与信息技术发生融合，如环境监测设备、节能监测设施 等。《第三次工业革命》指出，今后将是信息化与能源体系深入融合的时期。以目前我国的环境现状来看， 未来人们将更加关注生活环境质量以及强调数据信息分享的便捷性、连续性，这种市场需求导向将进一步 加速节能环保产业与信息技术的融合。信息技术与节能环保产业的融合不仅会给节能环保产业带来发展的 飞跃，也将会使自身体系不断成熟、完善。 （二）公司发展战略 1、坚持技术创新。技术创新是实现公司稳步增长的重要战略之一，公司技术创新将结合经营和中长期 发展规划，遵循以市场需求为导向的基本原则，实现创新发展。一方面，不断完善现有的节能环保技术、 节能改造方案；另一方面，利用公司现有的技术，在经营活动中通过自主研发、技术引进及与国内高校、 科研院所开展技术合作等多种方式，不断研发适应市场需求、具有前瞻性的新型节能环保技术，不断优化 节能改造方案。公司将进一步加大科研技术方面的投入，不断提高节能改造管理水平，以更好的适应市场 需求。 2、扩大市场份额。公司在保证传统节能服务市场领先优势的基础上，紧跟国家政策，对增长势头较快 的新兴技术加以分析利用，有效拓展公司的节能、环保业务领域，加强开展公共机构能源审计工作。与此 同时，公司将积极与业内优秀企业合作，相互借鉴，取长补短，携手共同促进节能环保行业的稳步发展。 3、完善各项制度，进一步加强公司治理水平，强化公司规范运作能力。 4、优化人力资源。要持续保持公司的创新能力和竞争实力，人才是关键。公司将按需引进各类具有实 践经验与能力的技术研发、资本运作、市场营销和管理人才，优化人才结构。与此同时，公司将大力实施 人才培养计划，不断完善培训体系，培养高素质的人才。公司还将积极探索建立对各类人才有持久吸引力 的绩效评价体系和相应的激励机制，使公司人才资源稳定，实现人力资源的可持续发展。从而建立一支高 素质的人才队伍，实现公司竞争力的不断增强。 （三）经营计划或目标 1、业务方面：完成在建工程，与原有合作伙伴深入合作的同时，积极开拓新项目，扩大在酿酒行业、 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 17 烟草行业、医药行业的市场份额，树立“泰康翔”品牌。 2、营收方面：2017 年营收目标 3000 万元，实现盈利 800 万元，为进入新三板创新层打下坚实的基础。 3、资金方面：引进资本，扩大公司规模，缩短应收账期，加强资金回流。 4、投入方面：加大节能环保新技术的研发、新项目的投入，保持公司技术优势。 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、资金短缺风险 由于节能环保服务企业属于资金密集型企业，前期投入资金较大，但节能环保服务公司规模普遍较 小，资金短缺成为了普遍存在的问题，一旦资金链断裂，将对公司经营造成巨大影响。但在传统债务融资 渠道中，节能服务企业缺乏可抵押资产，管理不健全造成信用风险较高，银行等资金提供方动能不足；股 权融资渠道中，由于节能服务企业规模较小，且往往对单一客户依赖性较强，企业成长性难以评估，难以 从资本市场获得资金支持，而直接投资者由于无法在短期内对投资进行决策，对解决企业资金难题作用有 限。 针对上述风险，公司将加强资金管理意识，科学预测现金流量，优化资金使用结构，合理配置资金。 同时，不断完善资金控制、使用制度，确保资金安全。此外，积极利用在股转系统挂牌的优势，通过定向 增发、银行授信、经营合同贷款等直接、间接手段，科学合理地筹措资金。 2、市场竞争风险 节能环保服务市场规模的扩大会吸引更多的企业加入其中，这会加剧市场竞争的激烈程度，从而导 致市场竞争格局的变化和产品价格的波动。如果公司不能持续提高产品技术含量并有计划地扩大规模、占 领市场，公司的竞争优势将可能被削弱。 针对上述风险，公司加大技术研发的投入，提升公司技术含量，加强技术整合、集成、创新能力。并 且，不断提升服务水平和服务质量，通过专业、标准的服务使客户满意，巩固拓展市场份额。 3、行业政策风险 由于节能环保服务业服务的客户群体主要是能耗水平较高的用能单位，节能环保项目整体实施周期 较长，项目有可能受到国内能源政策和法令的变更、节能环保设备或系统的许可制约等情况的影响，合同 意外终止；或由于能源政策调整、工业结构调整等因素，导致用能单位的能耗结构、能源价格发生重大变 化，会对节能环保项目的收益产生较大的影响。 但从“十二五”规划到“十三五”规划纲要提出，国家明确发展绿色环保产业。 针对上述风险，公司全方位提升公司综合服务能力，从节能到环保，紧跟国家政策，以减小行业政策 风险的影响。 4、人才流失风险 公司从事的节能环保行业需要大量具有现代营销理念的技术人才。高素质的员工队伍的稳定对企业 的持续稳定发展具有越来越重要的作用。公司要构建和保持智力资本优势，人力资源成本将大幅度提高。 目前公司工资薪酬较行业平均水平较低，容易面临人员流失的风险。 针对上述风险，公司以国内知名高校、科研院所的研发力量作为技术支撑，团队专业、默契、高效， 并共同合作培养专业人员，定向就业，提高公司人才储备。建立公平合理和切实可行的薪酬体系，完善激 励手段。并且，结合企业自身发展的要求，帮助员工设计出既符合个人发展需要又符合企业发展要求的个 人职业发展计划，帮助员工不断实现自我价值，使得员工与公司共同成长。 5、税收优惠政策变化风险 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 18 根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通 知》（财税[2010]110 号）规定，本公司取得的合同能源管理收入免征营业税。根据财政部、国家税务总 局《财政部国家税务总局关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点 的通知》（财税 [2012]71 号）规定，自 2012 年 9 月起本公司取得的合同能源管理收入免征增值税。根 据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》（财 税[2010]110 号）规定，本公司从事的合同能源管理业务自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起， 第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。报告期内， 公司销售收入及盈利能力情况良好，但若公司税收优惠政策出现不利变化，则对公司将来经营业绩将产生 不利影响。 针对上述风险，公司正在进一步拓展业务规模。同时，通过改善项目管理水平进一步提高毛利率。 通过整体盈利能力的提升，不断增强应对税收政策风险的能力。 6、政府补助收入变动风险 由于公司属于节能服务行业，受国家产业政策大力支持，项目完工后可根据实际节能量申请获取政 府补助，未来，若行业政策发生不利变化，或因公司业务类型构成情况发生变动，使得政府补贴收入大幅 减少，将会对公司业绩的稳定性产生一定影响。 针对上述风险，公司通过调整服务方式，提高项目利润，同时紧跟公司产业方向，降低政府补助变动 风险。 7、公司治理风险 股份公司设立时间距今较短，各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公 司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人员 不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。 针对上述风险，公司在报告期内通过ISO9001质量管理体系认证，加强了规范化、标准化管理，提高 公司治理能力。 8、控股股东为高校教师 公司控股股东、实际控制人张宏翔为武汉大学教师，但未在武汉大学担任行政和党务领导职务，该情 况未违反国家法律法规及武汉大学相关规定，对此武汉大学亦出具证明：允许张宏翔在保留武汉大学教师 职务的同时允许其投资经营泰康翔并担任泰康翔董事、总经理。 针对上述风险，公司致力管理梯队建设，培养了职业经理人，张宏翔不再担任公司总经理，减小公司 控股股东、实际控制人、董事张宏翔无法管理公司日常业务带来的风险。 9、技术风险 公司正处在发展期,尚未引入核心技术人员和建立自己的研发团队, 现阶段公司主要与高校及研究院 优秀的教授、学科带头人建立长期合作的顾问关系,由高校及研究院优秀的教授、学科带头人及其团队为 公司的项目提供技术指导和支持, 虽然公司与高校及研究院优秀的教授、学科带头人签订的《合作协议书》 对于聘用报酬、技术成果的归属以及保密责任均进行了明确的约定,但是公司依然有可能面临着《合作协 议书》 到期不能续约、 高校及研究院优秀的教授、学科带头人提前终止协议以及高校及研究院优秀的教 授、学科带头人违反协议的约定将归属于公司的技术成果以一定形式泄露给第三人的风险, 从而给公司日 常的经营活动及市场竞争力造成不利影响。 针对上述风险，公司加大研发投入，围绕绿色照明、电机变频、中央空调、锅炉节能、供水系统节 能改造、云平台技术、污水处理等方面，形成知识产权 20 项，其中申报受理发明专利 3 项、正在申请的 实用新型专利 12 项、1 项实用新型已授权、软件著作权 4 项。截止到本报告披露日，一种污水污泥处理 渣液分离装置实用新型专利已取得国家知识产权局颁发的证书，基于物联网技术的能效评估诊断云系统 V1.0、基于物联网技术的能效评估诊断云系统 V2.0、基于物联网技术的能效评估诊断云系统 V3.0、基于 物联网技术的能效评估诊断云系统 V4.0 已获得中华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权登记 证书。 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 19 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内，没有新增其他风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 20 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 五(二)一 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五(二)二 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 0.00 0.00 总计 0.00 0.00 报告期内，公司存在租赁关联方房屋的情况。2013 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日， 公司董事、股东张中先将其本人所有的位于武汉市武昌区中北路安顺家园 2 号楼 2 单元 302 的房屋无偿租赁给公司日常办公，期间不收取任何费用。 （二）承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争的承诺 为避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的自然人股东以及公司董事、监 事、高级管理人员出具了《避免同业竞争的承诺函》，内容如下： （1）本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公 司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司 存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 21 经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责 人及其他高级管理人员或核心技术人员。 （2）本人在持有公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期间 以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。 （3）若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 （4）本承诺为不可撤销的承诺。 2、关于不占用公司资金的承诺函 截至报告期末，公司与公司股东张宏翔、谭小溆等关联方的资金拆借已归还。为避免公司资金被占用 的风险，公司股东张宏翔、谭小溆等均出具了《关于不占用公司资金的承诺函》。承诺：本人及本人所控 制的其他企业将严格遵守国家有关法律、法规、规范性文件以及泰康翔相关规章制度的规定，坚决预防和 杜绝本人及本人所控制的其他企业占用泰康翔资金情况发生，不以任何方式违规占用或使用泰康翔的资金 或其他资产、资源，不以任何直接或者间接的方式从事损害或可能损害泰康翔其他股东利益的行为。本人 若违反上述承诺，将承担因此给泰康翔造成的一切损失。股份公司成立以后，为防范公司董事、监事及高 级管理人员占用公司资金，公司控股股东张宏翔出具承诺：股份公司成立以后，公司将严格按照《公司法》 第 115 条的规定：“公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款”。如若公司违反 《公司法》第 115 条的规定而给公司及其他股东造成损失，由本人对公司及其他股东的上述损失进行全面、 及时和足额的赔偿。 3、关于减少与规范关联交易的承诺函 公司控制股东及主要人员均签订了《关于减少与规范关联交易的承诺函》，内容如下：“本人承诺不利 用作为武汉泰康翔科技股份有限公司（以下简称“泰康翔”）关联方的身份，影响泰康翔的独立性。本人、 本公司投资或控制的企业尽可能的与泰康翔避免或减少关联交易；对于无法避免或者有合理原因而发生的 关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、 规则以及公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批手续，保证不通过关联交易损害泰康翔及 其股东的合法权益”。 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 22 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 19,830,000 100.00% 0 19,830,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 12,000,000 60.51% 0 12,000,000 60.15% 董事、监事、高管 15,695,000 79.15% 470,000 16,165,000 81.16% 核心员工 - - - - - 总股本 19,830,000 - 0 19,830,000 - 普通股股东人数 18 （二）普通股前十名股东情况单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 张宏翔 12,000,000 0 12,000,000 60.51% 12,000,000 0 2 张中先 3,000,000 0 3,000,000 15.13% 3,000,000 0 3 朱晓峰 1,000,000 0 1,000,000 5.04% 1,000,000 0 4 宋俊 500,000 0 500,000 2.52% 500,000 0 5 刘焰 500,000 0 500,000 2.52% 500,000 0 6 张树祥 485,000 0 485,000 2.45% 485,000 0 7 袁勇 350,000 0 350,000 1.77% 350,000 0 8 丁桂春 350,000 0 350,000 1.77% 350,000 0 9 吕斌 250,000 0 250,000 1.26% 250,000 0 10 刘焰 250,000 0 250,000 1.26% 250,000 0 合计 18,685,000 0 18,685,000 94.23% 18,685,000 0 前十名股东间相互关系说明： 张中先与张宏翔为父子关系，张中先持有本公司 15.13%的股权，张宏翔持有本公司 60.51%的股权。 除此之外，其他股东无关联关系。 三、 优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 截至报告期末，张宏翔持有公司 12,000,000 股股份，占公司股本总额的 60.51%，为公司控股股东。 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 23 张宏翔，男，1971 年 9 月生，中国籍，无境外永久居留权，日本京都大学博士研究生。1991 年 9 月 至 2002 年 12 月，在财政部驻湖北省财政厅工作，任财政监察专员，从事财政实务工作；2003 年 9 月至 2007 年 6 月，在日本京都大学攻读经济学博士研究生；2008 年 1 月至今，在武汉大学经济与管理学院财 政与税收系工作任副教授；2008 年 1 月至 2015 年 11 月，在武汉泰康翔科技有限公司工作，任总经理； 2008 年 4 月至今，在武汉宏译珞樱文化创意有限公司，任监事；2010 年 4 月至今，在武汉中科信创业投 资管理有限公司工作，任监事；自 2015 年 12 月至 2016 年 10 月，任股份公司第一届董事会董事，总经 理；自 2016 年 12 月至今，任股份公司第一届董事会董事。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 与控股股东一致，情况说明同上。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 24 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - 0.00 0 0 合计 0.00 0 0 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - 3 - 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 张中先 董事 男 76 本科 2015/12/28-2018/12/27 是 张宏翔 董事 男 46 博士研究生 2015/12/28-2018/12/27 是 谭小溆 董事、副总经理 男 46 硕士研究生 2015/12/28-2018/12/27 是 张树祥 董事长、总经理 男 49 本科 2016/10/14-2018/12/27 是 刘佳 董事、财务总监 女 30 本科 2015/12/28-2018/12/27 是 谢东 监事会主席 男 48 硕士研究生 2015/12/28-2018/12/27 是 杨柳静 职工代表监事 女 34 本科 2015/12/28-2018/12/27 是 吴志刚 监事 男 46 本科 2015/12/28-2018/12/27 是 江华林 董事会秘书 女 28 本科 2015/12/28-2018/12/27 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 张中先与张宏翔为父子关系，张中先持有本公司 15.13%的股权，张宏翔持有本公司 60.51%的股权。 除此之外，其他董事、监事高级管理人员之间无关联关系。 截止本年度报告发布之日，张宏翔持有公司 12,000,000 股股份，占公司股本总额的 60.51%，为公 司控股股东，处于绝对控股地位，为公司的实际控制人。 （二）持股情况单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票 期权数量 张中先 董事 3,000,000 0 3,000,000 15.13% 3,000,000 张宏翔 董事 12,000,000 0 12,000,000 60.15% 12,000,000 谭小溆 董事、副总经理 150,000 0 150,000 0.76% 150,000 张树祥 董事长、总经理 485,000 0 485,000 2.45% 485,000 刘佳 董事、财务总监 0 0 0 0.00% 0 谢东 监事会主席 250,000 0 250,000 1.26% 250,000 杨柳静 职工代表监事 30,000 0 30,000 0.15% 30,000 吴志刚 监事 250,000 0 250,000 1.26% 250,000 江华林 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 16,165,000 0 16,165,000 81.16% 16,165,000 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 否 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 26 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 张中先 董事长 离任 董事 因个人年事已高,身体欠 佳,申请不再担任公司董事 长及法定代表人,但仍保留 董事职务 张宏翔 总经理 离任 董事 因个人原因辞去公司总经 理一职,但仍保留董事职务 张树祥 无 新任 董事长、总经理 任职总经理、董事长 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张树祥，男，1968 年 6 月生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。1989 年 3 月至 2000 年 10 月， 在湖北应城市汽车客运公司工作，任公司职员；2000 年 11 月至今在武汉普生制药有限公司工作，任公司 职员；2016 年 10 月至今，任武汉泰康翔科技股份有限公司第一届董事会董事；2016 年 11 月至今，任武汉 泰康翔科技股份有限公司总经理、董事长并担任法定代表人。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 6 12 财务人员 3 3 市场人员 5 6 行政人员 2 2 员工总计 16 23 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 5 9 本科 10 13 专科 0 0 专科以下 0 0 员工总计 16 23 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司积极引进各类人才，重点引进节能环保技术人才，并对新老员工进行培训，提升员工 专业素养。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无变动 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 27 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司于 2016 年 1 月 5 日正式变更为股份公司。公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督 管理办法》等法律法规及规范性文件制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理办法》、《重大事项处置权限管理办法》、《防范控股股 东及关联方占用公司资金管理制度》、《信息披露管理制度》等内部治理制度。 报告期内，为规范募集资金的管理和使用，提高使用效率，保护投资者利益，根据《公司法》、《证券 法》等法律法规及《公司章程》的规定和要求并结合公司实际情况，特制定《募集资金管理制度》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关制度，公司建立 了相对健全的股东保障机制。股东大会、董事会和监事会的召开程序、决议内容均符合《公司法》、《公司章程》 及三会议事规则等规定的要求，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，已做出的三会决议均能得到 切实的执行。公司注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其是中小 股东的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事 会的授权原则做了明确的规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等的权利。 报告期内，公司历次董事会、监事会的决议，历次股东大会的会议通知、决议，均按照《公司章程》及全 国中小企业股份转让系统相关规定进行了公告，会议程序规范，会议决议记录完整。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应的法律程序。公司重大的人事变 动、经营活动均通过了公司董事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违 反法律、行政法规或者《公司章程》的情形。公司制定内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于 公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 4、公司章程的修改情况 报告期内，未对公司章程作出修改。 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 28 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 (1)2016 年 3 月 25 日召开第一届董事会第三 次会议,审议通过了《董事会 2015 年度工作 报告》、《总经理 2015 年度工作报告》、《2015 年度财务决算报告》、《2016 年度财务预算 报告》、《聘任北京兴华会计师事务所(特殊 普通合伙)湖北分所为公司 2016 年度审计机 构的议案》。 (2)2016 年 8 月 23 日召开了第一届董事会第 四次会议,审议通过《关于 2016 年半年度报 告议案》、《关于制定<募集资金管理制度> 的议案》、《武汉泰康翔科技股份有限公司 募集资金管理制度》《关于召开武汉泰康翔 科技股份有限公司 2016 年第一次临时股东大 会的议案》。本次会议内容详见于全国全国 股 份 转 让 系 统 公 司 指 定 信 息 披 露 平 台 ( 或 www.neeq.cc)上披露的 《武汉泰康翔科技股份有限公司第一届董事 会 第 四 次 会 议 决 议 公 告 》 ( 公 告 编 号:2016-001)。 (3)2016 年 9 月 14 日召开了第一届董事会第 五次会议,审议通过《选举张树祥为公司董事 的议案》、《关于召开武汉泰康翔科技股份 有限公司 2016 年第二次临时股东大会的议 案》。本次会议内容详见于全国全国股份转 让 系 统 公 司 指 定 信 息 披 露 平 台 ( 或 www.neeq.cc)上披露的 《武汉泰康翔科技股份有限公司第一届董事 会 第 五 次 会 议 决 议 公 告 》 ( 公 告 编 号:2016-007)。 (4)2016 年 10 月 18 日召开了第一届董事会第 六次会议,审议通过了《关于选举张树祥先生 为公司总经理兼董事长及担任法定代表人的 议案》。本次会议内容详见于全国股份转让 系 统 公 司 制 定 信 息 披 露 平 台 ( 或 www.neeq.cc)上披露的 《武汉泰康翔科技股份有限公司第一届董事 会 第 六 次 会 议 决 议 公 告 》 ( 公 告 编 号:2016-012) 监事会 2 (1)2016 年 3 月 25 日召开第一届监事会第二 次会议,审议通过了《监事会 2015 年度工作 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 29 报告》、《2015 年度财务决算报告》、《2016 年度财务预算报告》、《聘任北京兴华会计 师事务所(特殊普通合伙)湖北分所为公司 2016 年度审计机构的议案》。 (2)2016 年 8 月 23 日召开了第一届监事会第 三次会议,审议通过《关于 2016 年半年度报 告议案》、《关于制定<募集资金管理制度> 的议案》、《武汉泰康翔科技股份有限公司 募集资金管理制度》。本次会议内容详见于 全国全国股份转让系统公司指定信息披露平 台( 或 www.neeq.cc)上披露 的《武汉泰康翔科技股份有限公司第一届董 事 会 第 四 次 会 议 决 议 公 告 》 ( 公 告 编 号:2016-002)。 股东大会 4 (1)2016 年 1 月 14 日召开了武汉泰康翔科技 股份有限公司第二次股东大会,审议通过了 《关于武汉泰康翔科技股份有限公司申请股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌有关事 宜的议案》、《关于武汉泰康翔科技股份有 限公司股东大会授权董事会办理泰康翔公司 申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 有关事宜的议案》。 (2)2016 年4月26 日召开2015 年度股东大会, 审议通过了 《董事会 2015 年度工作报告》、 《监事会 2015 年度工作报告》、《2015 年度 财务决算报告》、《2016 年度财务预算报告》、 《聘任北京兴华会计师事务所(特殊普通合 伙)湖北分所为公司 2016 年度审计机构的议 案》。 (3)2016 年 9 月 9 日召开了 2016 年第一次临 时股东大会,审议通过了《关于制定<募集资 金管理制度>的议案》。本次会议内容详见于 全国全国股份转让系统公司指定信息披露平 台( 或 www.neeq.cc)上披露 的《武汉泰康翔科技股份有限 2016 年第一次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 》 ( 公 告 编 号:2016-006)。 (4)2016 年 10 月 14 日召开了 2016 年第二次 临时股东大会,审议通过了《关于选举张树祥 为公司董事的议案》。本次会议内容详见于 全国股份转让系统公司制定信息披露平台 ( 或 www.neeq.cc)上披露的 《武汉泰康翔科技股份有限公司 2016 年第二 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 》 ( 公 告 编 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 30 号:2016-010。) 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会：公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东大会 议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是 中小股东享有平等的地位，能够充分行使其权利。 （2）董事会：目前公司董事会成员共 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。 报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照《董 事会议事规则》的规定和要求，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出 席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的利益。 （3）监事会：公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定选举产生监事会，监 事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。 公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、 高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会在公司治理 中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求，严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规 定，认真、勤勉地履行其义务，达到了提高公司治理意识的阶段性目标。未来公司将加强公司董事、监事 及高级管理人员的学习、培训，进一步提高公司规范治理水平，切实促进公司的发展，维护股东的利益。 报告期内，公司未引进职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（实行）》等规范性文件及《公 司章程》的要求，按时编制并披露定期报告及临时公告，确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权及表 决权得到尊重和保护。公司将持续做好信息披露，加强与外部各界人士的沟通，规范资本市场运作。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，严格遵守《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等要求，规范公司运作，逐步健全和 完善法人治理结构，保证公司的独立性及自主经营能力，做到在业务、资产、机构、人员、财务等方面的独立性 不被损害。 1、 业务独立 公司具有独立的业务体系，主营业务明确，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立 立开展业务，在业务上完全独立于股东和其他关联方。 2、 资产独立 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 31 报告期内，公司整体变更为股份公司后，依法办理了相关资产和产权的变更登记，完整拥有专利、发明、商标等 知识产权。公司具备与主营业务有关的配套设施，具有独立的服务提供机制，对所属资产拥有完全的控制权和支 配权，不存在控股股东、实际控制人、关联方占用公司资产和其他资源的情况。 3、 机构独立 公司具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构，明确了各机构的职 权范围，建立且规范了各机构的内部管理制度。公司根据生产经营需求设置了完整的内部组织机构，各部门职责 明确、工作流程清晰。公司的办公场所独立运作，公司不存在与任何其他机构混同、合署办公的情形。 4、 人员独立 公司已按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度，设立了独立的人力行政部门，独立进行劳动、 人事和工资管理。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在 股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司的总经理、副总经理、董事会秘书未在控股股东 及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东及其控制的其他企业领薪；公司的财务 人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 根据股份公司董事、监事和高级管理人员出具的说明，武汉泰康翔科技股份有限公司的董事、监事、高级管 理人员不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密、竞业禁止的纠纷及潜在纠纷。 5、 财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财务管理制 度与会计核算体系并依法独立纳税。公司已开立了独立的银行基本账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业共用银行账户的情况；公司作为独立的纳税人，在武汉市东湖开发区税务局进行税务登记，公司依 法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司根据生产经营需要独立作出财务决策。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司董事会对公司治理机制的执行情况讨论认为：公司现有的治理机制能够保证管理层规范管理，保证公 司的稳定运行，能够有效提高公司整体治理水平和决策质量，有效地控制经营中的重大风险，符合公司的发展要 求。公司将根据发展的实际需要，对财务管理、内部控制制度、内控管理流程不断加以改进和完善，进一步提高 内部控制管理水平。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步规范公司信息披露制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及 时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究，结合公司实际情况，公司制定了《信息披 露管理制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层严格 遵守上述制度，执行情况良好。公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 32 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 (2017)京会兴审字第 57000034 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2017 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 黄新奎 江少坚 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 （2017）京会兴审字第 57000034 号 武汉泰康翔科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉泰康翔科技股份有限公司（以下简称泰康翔公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是泰康翔公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 33 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，泰康翔公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泰康翔 公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 北京兴华中国注册会计师：黄新奎 会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京中国注册会计师：江少坚 二○一七年四月二十日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 1,199,131.83 4,368,591.82 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五、（二） 14,378,448.24 2,516,048.37 预付款项 五、（三） 15,000.00 3,195,975.00 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 34 应收股利 - - 其他应收款 五、（四） 4,578.80 12,730.00 买入返售金融资产 - - 存货 五、（五） 346,225.53 0.00 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 15,943,384.40 10,093,345.19 非流动资产： - - 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 - - 固定资产 五、（六） 8,061,237.04 16,588,789.05 在建工程 五、（七） 11,083,004.65 4,109,091.82 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五、（八） 189,215.11 45,803.40 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 19,333,456.80 20,743,684.27 资产总计 35,276,841.20 30,837,029.46 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、（九） 72,370.50 36,840.00 预收款项 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 35 应付职工薪酬 五、（十） 68,491.16 51,386.57 应交税费 五、（十一） -109,836.48 3,857.98 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、（十二） - 23,000.00 应付分保账款 - - 31025.18 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 31,025.18 115,084.55 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 31,025.18 115,084.55 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十三） 19,830,000.00 19,830,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、（十四） 4,830,000.00 4,830,000.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、（十五） 1,058,581.60 606,194.49 一般风险准备 - - 未分配利润 五、（十六） 9,527,234.42 5,455,750.42 归属于母公司所有者权益合计 35,245,816.02 30,721,944.91 少数股东权益 - - 所有者权益总计 35,245,816.02 30,721,944.91 负债和所有者权益总计 35,276,841.20 30,837,029.46 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 36 法定代表人：张树祥 主管会计工作负责人：宋俊 会计机构负责人：刘佳 （二）利润表单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 16,301,416.36 13,414,416.43 其中：营业收入 五、（十七） 16,301,416.36 13,414,416.43 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 - - 其中：营业成本 五、（十七） 9,427,327.43 7,833,965.41 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五、（十八） 5,880.73 12,706.43 销售费用 五、（十九） 402,363.36 372,520.14 管理费用 五、（二十） 2,755,979.09 1,346,920.72 财务费用 五、（二十一） -1,442.78 -536.44 资产减值损失 五、（二十二） 573,646.83 42,407.72 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,137,661.70 3,806,432.45 加：营业外收入 五、（二十三） 1,244,000.01 1,300,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五、（二十四） 1,202.31 0.00 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 4,380,459.40 5,106,432.45 减：所得税费用 五、（二十五） -143,411.71 -10,601.93 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,523,871.11 5,117,034.38 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 4,523,871.11 5,117,034.38 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的 - - 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 37 税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损 益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后 净额 - - 七、综合收益总额 4,523,871.11 5,117,034.38 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 九、（二） 0.23 0.26 （二）稀释每股收益 0.23 0.26 法定代表人：张树祥 主管会计工作负责人：宋俊 会计机构负责人：刘佳 （三）现金流量表单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,890,514.72 12,579,662.10 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 38 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 1,153,862.78 1,297,896.67 经营活动现金流入小计 5,044,377.50 13,877,558.77 购买商品、接受劳务支付的现金 292,170.50 426,324.26 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 1,159,533.05 602,695.17 支付的各项税费 35,338.08 15,687.51 支付其他与经营活动有关的现金 2,096,782.28 5,146,533.41 经营活动现金流出小计 3,583,823.91 6,191,240.35 经营活动产生的现金流量净额 1,460,553.59 7,686,318.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 4,630,013.58 14,489,333.44 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 4,630,013.58 14,489,333.44 投资活动产生的现金流量净额 -4,630,013.58 -14,489,333.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 10,660,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 763.22 筹资活动现金流入小计 - 10,660,763.22 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 39 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 10,660,763.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -3,169,459.99 3,857,748.20 加：期初现金及现金等价物余额 4,368,591.82 510,843.62 六、期末现金及现金等价物余额 1,199,131.83 4,368,591.82 法定代表人：张树祥 主管会计工作负责人：宋俊 会计机构负责人：刘佳 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 40 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 19,830,000.00 - - - 4,830,000.00 - - - 606,194.49 - 5,455,750.42 - 30,721,944.91 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 19,830,000.00 - - - 4,830,000.00 - - - 606,194.49 - 5,455,750.42 - 30,721,944.91 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 452,387.11 - 4,071,484.00 - 4,523,871.11 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,523,871.11 - 4,523,871.11 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 452,387.11 - -452,387.11 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 452,387.11 - -452,387.11 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 41 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 19,830,000.00 - - - 4,830,000.00 - - - 1,058,581.60 - 9,527,234.42 - 35,245,816.02 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - - - - - 94,491.05 - 850,419.48 - 15,944,910.53 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - - - - - 94,491.05 - 850,419.48 - 15,944,910.53 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 4,830,000.00 - - - 4,830,000.00 - - - 511,703.44 - 4,605,330.94 - 14,777,034.38 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 42 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,117,034.38 - 5,117,034.38 （二）所有者投入和减少 资本 4,830,000.00 - - - 4,830,000.00 - - - - - - - 9,660,000.00 1．股东投入的普通股 4,830,000.00 - - - 4,830,000.00 - - - - - - - 9,660,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 511,703.44 - -511,703.44 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 511,703.44 - -511,703.44 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 19,830,000.00 - - - 4,830,000.00 - - - 606,194.49 - 5,455,750.42 - 30,721,944.91 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 43 法定代表人：张树祥 主管会计工作负责人：宋俊 会计机构负责人：刘佳 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 44 武汉泰康翔科技股份有限公司 2016年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司注册地、组织形式、总部地址 武汉泰康翔科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系武汉泰康翔科技有限公司于 2016 年 1 月整体变更设立的股份有限公司，公司于 2016 年 1 月 5 日在武汉市工商行政管理局东 湖开发区分局领取注册号为 91420100768074939E 的企业法人营业执照，注册地址为武汉市 东湖开发区东信路 SBI 创业街 1#楼 2 单元 13 层 09 号，法定代表人为张树祥。 （二）经营范围 节能服务；能源审计及评估；暖通液压机电设备销售及工程安装；污水处理，土壤生态 修复，环境治理；计算机软硬件开发、研制、销售及信息技术服务；电子产品开发，销售五 金建材，劳保用品、生产、加工、销售；环保产品销售及技术服务；商务信息咨询；广告代 理、发布、策划。（上述经营范围中国家有专项规定的项目经审批后或凭许可证在核定期限 内经营） （三）公司业务性质和主要经营活动 本公司属于节能服务行业。 主要产品或服务为合同能源管理项目。 （四）财务报表批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 4 月 20 日批准报出。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准 则—基本准则》及 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务 报表。 （二）持续经营 截至 2016 年 12 月 31 日止，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此， 本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 45 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。本报告期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选 定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价 物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金及价值变动风险很小的投资。 （六）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则 处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期 汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合 收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外 币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处 置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （七）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括 尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费 用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未 来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 本公司将金额为人民币 300.00 万元以上 或特殊事项的应收款项确认为单项金额重 大的应收款项 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 46 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其 已发生减值，按预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备，计入 当期损益。单独测试未发生减值的应收款 项，将其归入相应组合计提坏账准备 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算 本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 组合 1 应收款项账龄 组合 2 内部关联方及外部关联方 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 50 50 3 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显 迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；单 项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备。 （八）存货 1、存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工 物资、消耗性生物资产等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按先进先出法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 47 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法 （2）包装物采用一次转销法 （九）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其 他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可 能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 合同能源管理项目形成的资产，初始成本按照本公司实际发生的成本于项目建成验收后 确认为固定资产。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 年限平均法 8 5 11.88 办公设备 年限平均法 3 5 31.67 合同能源管理资产： 年限平均法 合同收益年限 0 1/合同收益年 限 对于合同能源管理形成固定资产，依照合同约定经营期剩余年限与使用寿命孰短计提 折旧，合同期满后交由合作方经营的固定资产作为赠与处理。 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 48 （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十一）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度 报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期 限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以 折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的 高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务 的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所 形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企 业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上 限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益 的现值。 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 49 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或 净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围 内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去 服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设 定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计 划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十二）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。 2、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 3、公司收入确认与成本结转的具体原则与方法 合同能源管理（EMC）业务收入 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 50 合同业务基本情况：公司利用自身技术和设备，为客户降低能耗，以实际节能数量分成 来达到盈利目的。合同能源管理项目服务分成期通常为 3-15 年，在节能项目进行过程中， 公司先行提供相关设备到客户生产场所，该设备所有权属于本公司，一般在节能受益期满后， 公司根据合同约定无偿将相应设备交付给其客户，不再另行收费；在项目结束后，客户如需 后续服务，公司会予以提供，但需另行收费。 合同能源管理业务收入在节能效果经由双方确认，并获取分成金额的收款权利后确认收入。 同时将合同能源管理资产折旧及相关服务成本确认为合同能源管理业务成本。 （十三）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （十四）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的 暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此 外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 51 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债， 根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税 计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （十五）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营 和编制财务报表时能够单独区分的组成部分： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 3、该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 符合持有待售的资产的会计处理见本附注四、（十三）。 （十六）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关 联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 52 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制 的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的 《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的 关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公 司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形 之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的， 除本公司及其控股子公司以外的企业。 （十七）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司报告期适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 具体税率情况 增值税 本公司为增值税一般纳税人。 合同能源管理收入免征增值税。 技术服务收入按 6% 的税率计算增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额 25%计缴。 （二）税收优惠及批文 （1）根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所 得税政策问题的通知》（财税[2010]110 号）规定，本公司取得的合同能源管理收入免征营 业税。 （2）根据财政部、国家税务总局《财政部国家税务总局关于在北京等 8 省市开展交通 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 53 运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》 （财税 [2012]71 号）规定，自 2012 年 9 月起本公司取得的合同能源管理收入免征增值税。 （3）根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所 得税政策问题的通知》（财税[2010]110 号）规定，本公司从事的合同能源管理业务自项目 取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六 年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元。） （一）货币资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 银行存款 1,199,131.83 4,368,591.82 其他货币资金 合计 1,199,131.83 4,368,591.82 其中：存放在境外的款项总额 （二）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 15,135,208.67 100 756,760.43 100 14,378,448.24 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 15,135,208.67 100 756,760.43 100 14,378,448.24 续表 1 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 2,698,591.97 100 182,543.60 100 2,516,048.37 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 2,698,591.97 100 182,543.60 100 2,516,048.37 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 54 项目 2016 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 15,135,208.67 756,760.43 5 1－2 年 2－3 年 3 年以上 合计 15,135,208.67 756,760.43 5 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 无。 3、本报告期实际核销的应收账款情况 无。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的余额前五名应收账款汇总金额 15,135,208.67 元，占 应收账款余额合计数的比例 100%，相应计提的坏账准备余额汇总金额 756,760.43 元。 单位名称 与本公司 的关系 期末余额 账龄 占应收账款 总额的比例 （%） 计提坏账 客户一 非关联方 6,750,182.55 1年以内 44.60% 337,509.13 客户二 非关联方 3,686,901.00 1年以内 24.36% 184,345.05 客户三 非关联方 2,556,000.00 1年以内 16.89% 127,800.00 客户四 非关联方 2,142,125.12 1年以内 14.15% 107,106.25 合计 15,135,208.67 100.00 756,760.43 （三）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 15,000.00 100 3,195,975.00 100 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 15,000.00 100 3,195,975.00 100 无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算。 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 2016 年 12 月 31 日预付款项余额的前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 余额 占预付款项余 额合计数的比 例（%） 预付款时间 未结算原因 北京汇泽知识产权代理 有限公司武汉分公司 非关联方 15,000.00 100 2016.7 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 55 单位名称 与本公司 关系 余额 占预付款项余 额合计数的比 例（%） 预付款时间 未结算原因 合计 15,000.00 100 -- -- （四）其他应收款 1、 其他应收款分类及披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,000.00 42.75 100.00 100 1,900.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 2,678.80 57.25 2,678.80 合计 4,678.80 100 100.00 100 4,578.80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 无。 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 系企业职工个人承担社会保险 2,678.80 元，不计提坏账准备。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 2,000.00 100.00 5 1－2 年 2－3 年 3 年以上 合计 2,000.00 100.00 5 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 无。 3、 本报告期实际核销的其他应收款情况 无。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性 质 余额 账龄 占其他应收款 余额合计数的 比例(%) 坏账准备余额 个 人 承 担 社 会保险 社保费用 2,678.80 1 年以内 57.25 东 湖 南 路 房 东 押金 2,000.00 1 年以内 42.75 100.00 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 56 单位名称 款项的性 质 余额 账龄 占其他应收款 余额合计数的 比例(%) 坏账准备余额 合计 -- 4,678.80 -- 100.00 100.00 （五）存货 1、存货分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 在产品 库存商品 346,225.53 346,225.53 0.00 0.00 合计 346,225.53 346,225.53 0.00 0.00 2、存货跌价准备 公司在报告期内未发生存货跌价迹象，未计提存货跌价准备。 （六）固定资产 1、固定资产情况 项目 办公设备 运输工具 节能项目资产 合计 一、账面原值： 1.2016 年 1 月 1 日余额 88,777.00 168,000.00 24,954,650.30 25,211,427.30 2.本期增加金额 306,538.00 306,538.00 （1）购置 （2）在建工程转入 306,538.00 306,538.00 3.本期减少金额 4.2016 年 12 月 31 日余额 88,777.00 168,000.00 25,261,188.30 25,517,965.30 二、累计折旧 1.2016 年 1 月 1 日余额 70,629.64 22,443.78 8,529,564.83 8,622,638.25 2.本期增加金额 8,657.88 19,950.00 8,805,482.13 8,834,090.01 （1）计提 8,657.88 19,950.00 8,805,482.13 8,834,090.01 3.本期减少金额 4.2016 年 12 月 31 日余额 79,287.52 42,393.78 17,335,046.96 17,456,728.26 三、减值准备 1.2016 年 1 月 1 日余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.2016 年 12 月 31 日余额 四、2016 年 12 月 31 日账面价值 9,489.48 125,606.22 7,926,141.34 8,061,237.04 2、暂时闲置的固定资产情况 报告期内无闲置固定资产。 3、通过经营租赁租出的固定资产情况 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 57 报告期内无通过融资租赁租入的固定资产。 4、未办妥产权证书的固定资产情况 报告期内无未办妥产权证书的固定资产。 （七）在建工程 1、在建工程情况 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 在建工程 11,083,004.65 4,109,091.82 合计 11,083,004.65 4,109,091.82 2、重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 2015年12月 31 日 本期增加 转入固定 资产 本期其他 减少额 2016 年 12 月 31 日 客户一-电力二次配 2016 109,091.82 262,399.98 371,491.80 0.00 客户五-冷机组节能 改造 25,580.00 25,580.00 0.00 客户五-洗涤厂照明 改造 163,295.75 151,973.50 11,322.25 客户四-汉口城市广 场绿色照明改造 238,734.00 238,734.00 0.00 客户六-综合节能改 造 67,804.00 67,804.00 0.00 客户五-综合节能改 造 4,000,000.00 7,036,903.40 11,036,903.40 客户五-热水器节能 改造 34,779.00 34,779.00 合计 4,109,091.82 8,829,496.13 306,538.00 549,045.30 11,083,004.65 （八）递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 资产减值准备 189,215.11 45,803.40 合计 189,215.11 45,803.40 2、未经抵销的递延所得税负债 无。 3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 无。 4、未确认递延所得税资产明细 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 58 无。 5、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 无。 （九）应付账款 1、应付账款列示 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 72,370.50 36,840.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 72,370.50 36,840.00 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 无。 （十）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 51,386.57 1,098,545.70 1,081,441.11 68,491.16 二、离职后福利-设定提存计划 60,987.35 60,987.35 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 51,386.57 1,159,533.05 1,142,428.46 68,491.16 2、短期薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 51,386.57 1,026,913.36 1,009,808.77 68,491.16 二、职工福利费 23,851.70 23,851.70 三、社会保险费 23,890.32 23,890.32 其中：医疗保险费 20,827.68 20,827.68 工伤保险费 1,240.56 1,240.56 生育保险费 1,822.08 1,822.08 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 51,386.57 1,098,545.70 1,081,441.11 68,491.16 3、设定提存计划列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 59 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1、基本养老保险 58,582.88 58,582.88 2、失业保险费 2,404.47 2,404.47 3、企业年金缴费 合计 60,987.35 60,987.35 （十一）应交税费 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增值税 -110,352.78 消费税 营业税 3,406.14 企业所得税 个人所得税 -208.35 43.11 城市维护建设税 485.55 238.43 房产税 土地增值税 城镇土地使用税 教育费附加 208.09 102.18 地方教育费附加 31.01 68.12 合计 -109,836.48 3,857.98 其他说明： （1）根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税 政策问题的通知》 （财税[2010]110 号）规定，本公司取得的合同能源管理收入免征营业税。 （2）根据财政部、国家税务总局《财政部国家税务总局关于在北京等 8 省市开展交通运输 业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》 （财税 [2012]71 号）规定，自 2012 年 9 月起本公司取得的合同能源管理收入免征增值税。 （3）根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税 营 业税和企业所得 税政策问题的通知》（财税[2010]110 号）规定，本公司从事 的合同能源管理业务自项目取 得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年 按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。 （十二）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 23,000.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 23,000.00 （十三）实收资本（或股本） 1、 实收资本（或股本）增减变动情况 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 60 股东名称 2015 年 本次增减变动（+、—） 2016 年 12 月 31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 12 月 31 日 张宏翔 12,000,000.00 12,000,000.00 张中先 3,000,000.00 3,000,000.00 袁勇 350,000.00 350,000.00 吕斌 250,000.00 250,000.00 张树祥 485,000.00 485,000.00 丁桂春 350,000.00 350,000.00 刘焰 250,000.00 250,000.00 安春霞 100,000.00 100,000.00 陈亮 150,000.00 150,000.00 柯停涛 15,000.00 15,000.00 宋俊 500,000.00 500,000.00 孙莹 500,000.00 500,000.00 谭小溆 150,000.00 150,000.00 汪园 200,000.00 200,000.00 吴志刚 250,000.00 250,000.00 谢东 250,000.00 250,000.00 杨柳静 30,000.00 30,000.00 朱晓峰 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 19,830,000.00 19,830,000.00 （十四）资本公积 资本公积增减变动明细 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增 加 本期减 少 2016 年 12 月 31 日 资本溢价（股本溢价） 4,830,000.00 4,830,000.00 1、投资者投入的资本 4,830,000.00 4,830,000.00 2、同一控制下企业合并的影 响 其他资本公积 合计 4,830,000.00 4,830,000.00 （十五）盈余公积 1、盈余公积明细 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 法定盈余公积 606,194.49 452,387.11 1,058,581.60 任意盈余公积 储备基金 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 61 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 企业发展基金 其他 合计 606,194.49 452,387.11 1,058,581.60 2、其他说明 报告期盈余公积增加数均为本公司依据公司章程规定的计提数。 （十六）未分配利润 项目 2016 年度 2015 年度 调整前上期末未分配利润 5,455,750.42 850,419.48 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,523,871.11 5,117,034.38 减：提取法定盈余公积 452,387.11 511,703.44 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 9,527,234.42 5,455,750.42 （十七）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 16,301,416.36 9,427,327.43 13,414,416.43 7,833,965.41 其他业务 合计 16,301,416.36 9,427,327.43 13,414,416.43 7,833,965.41 （十八）税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 消费税 营业税 3,210.65 11,230.56 城市维护建设税 1,738.55 786.15 教育费附加 621.02 336.91 提防税 128.21 地方教育费附加 310.51 224.60 合计 5,880.73 12,706.43 （十九）销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 62 项目 2016 年度 2015 年度 专设销售机构职工薪酬 34,494.81 293,573.43 业务费 51,960.00 18,051.50 折旧费 - - 保险费 - 23,754.30 运输费 169.40 - 通讯费 1,009.74 - 商品维修费 19,873.00 6,068.00 劳保用品费 2,147.98 - 交通费 19,319.50 350.00 差旅费 24,022.40 2,298.50 车辆费 11,229.94 - 办公费 10,090.39 3,704.41 劳务费 228,046.20 24,720.00 合计 402,363.36 372,520.14 （二十）管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 778,197.97 324,509.35 业务招待费 78,031.50 151,341.80 办公费 350,997.83 661,101.67 差旅费 56,233.17 38,083.60 水电费 1,906.00 1,008.86 折旧费 28,607.88 22,906.39 印花税 2,611.10 353.00 交通费 22,712.91 5,465.40 车辆费 38,344.45 40,477.53 职工福利费 58,068.59 24,306.88 社会保险费 84,877.67 7,858.59 通讯费 5,754.33 6,927.85 物业费 3,744.00 5,139.80 会务费 58,950.30 - 宣传费 27,885.47 - 补充保险费 - 840.00 房租费 61,600.00 56,600.00 车船使用税 1,140.00 - 企业经营个人所得税（建安） 3,113.19 - 研发费用 169,200.24 - 劳保用品费 2,870.40 - 聘请中介机构费 921,132.09 - 合计 2,755,979.09 1,346,920.72 （二十一）财务费用 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 63 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 减：利息收入 3,144.78 2,256.88 利息净支出 汇兑损益 手续费支出 1,702.00 1,720.44 合计 -1,442.78 -536.44 （二十二）资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 一、坏账损失 573,646.83 42,407.72 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 573,646.83 42,407.72 （二十三）营业外收入 项目 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 1,150,000.00 1,150,000.00 创新券 94,000.00 94,000.00 其他 0.01 合计 1,244,000.01 1,244,000.00 续表 1 项目 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 64 项目 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 1,300,000.00 1,300,000.00 合计 1,300,000.00 1,300,000.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 新三板上市奖励 1,000,000.00 与收益相关 3551 短期人才计划补贴 150,000.00 与收益相关 合同能源管理财政奖励资金 1,300,000.00 与收益相关 创新券 94,000.00 与收益相关 合计 1,244,000.00 1,300,000.00 备注：创新券为武汉市东湖新技术开发区产业发展和科技创新局发放的科技创新券。参 见：“《武汉东湖新技术开发区科技创新券实施办法（试行）》（武新规[2015]6 号）”。 （二十四）营业外支出 项目 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 其他 1,202.31 1,202.31 合计 1,202.31 1,202.31 备注：“其他”具体为支付公司车辆违章罚款 600.00 元，补缴 2016 年 1 月份增值税滞 纳金 2.31 元，因创新券为定额面值，额外支付创新券 1,050.00 元。 （二十五）所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 递延所得税费用 -143,411.71 -10,601.93 合计 -143,411.71 -10,601.93 （二十六）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 往来款项 1,774.40 -2,103.33 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 65 项目 2016 年度 2015 年度 利息收入 2,118.38 政府补助 1,150,000.00 1,300,000.00 合计 1,153,862.78 1,297,896.67 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 大额往来款项 付现的费用 2,095,080.28 5,144,812.97 银行手续费 1,702.00 1,720.44 合计 2,096,782.28 5,146,533.41 备注：2016 年度付现的费用为不含工资、社保、各项税费的管理费用 1,727,211.73 元， 不含工资、社保的销售费用 367,868.55 元，合计 2,095,080.28 元。2015 年度付现的费用 为 2015 年 12 月预付研发费等费用，于 2016 年转回 4,000,000.00 元，不含工资、社保、 各项税费的管理费用 1,065,866.26 元，不含工资、社保的销售费用 78,946.71 元，合计 5,146,533.41 元。 3、收到的其他与投资活动有关的现金 无 （二十七）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 2016 年度 2015 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,523,871.11 5,117,034.38 加：资产减值准备 573,646.83 42,407.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 8,834,090.01 8,622,638.25 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -143,411.71 10,601.93 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -346,225.53 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -11,897,357.75 -6,534,567.29 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -84,059.37 428,203.43 其他 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 66 补充资料 2016 年度 2015 年度 经营活动产生的现金流量净额 1,460,553.59 7,686,318.42 2．不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背 书转让的金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,199,131.83 4,368,591.82 减：现金的期初余额 4,368,591.82 510,843.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,169,459.99 3,857,748.20 2、现金和现金等价物的构成 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 1,199,131.83 4,368,591.82 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 六、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况：无。 （二）本企业合营和联营企业情况：无。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方法人代表与本公司关系 张中先 董事 张宏翔 董事 张树祥 董事长 江华林 董秘 刘佳 董事、财务总监 谢东 监事 吴志刚 监事 杨柳静 监事 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 67 谭小溆 董事、副总经理 武汉圣大东高孵化器有限公司 张宏翔出资比例为 70%，吴志刚出资比例为 15%。任职信息：吴志刚 任监事 武汉中科信创业投资管理有限公 司 张中先出资比例为 60%；张宏翔出资比例为 40%。任职信息：张中先 任执行董事，张宏翔任监事。 武汉高源欣科技有限公司 张中先出资比例为 80%，任总经理（厂长），吴志刚任监事 武汉宏译珞樱文化创意有限公司 张中先出资比例为 20%；张宏翔出资比例为 80%。任职信息：张树祥 任执行董事、总经理，张宏翔任监事。 武汉中天瑞杰科技有限公司 吴志刚出资比例为 80%，任执行董事 吴俐萍 实际控制人张宏翔配偶 （四）关联交易情况 2013 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，公司董事、股东张中先将其本人所有的位于武汉市 武昌区中北路安顺家园 2 号楼 2 单元 302 的房屋无偿租赁给公司日常办公，期间不收取任何 费用。 （五）关联方应收应付款项：无。 （六）关联方承诺：公司控制股东及主要人员均签订了《关于减少与规范关联交易的承诺函》， 内容如下：“本人承诺不利用作为武汉泰康翔科技股份有限公司（以下简称“泰康翔”）关联 方的身份，影响泰康翔的独立性。本人、本公司投资或控制的企业尽可能的与泰康翔避免或 减少关联交易；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、 公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规则以及公司章程等有 关规定履行信息披露义务和办理有关报批手续，保证不通过关联交易损害泰康翔及其股东的 合法权益”。 （七）其他：无。 七、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 截止至资产负债表日，本公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有 关财务支出。 2、 已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响 截止至资产负债表日，本公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 3、 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 截止至资产负债表日，本公司无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 4、 已签订的正在或准备履行的并购协议 截止至资产负债表日，本公司无已签订的正在或准备履行的并购协议。 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 68 5、 已签订的正在或准备履行的重组计划 截止至资产负债表日，本公司无已签订的正在或准备履行的重组计划。 6、 其他重大财务承诺事项 截止至资产负债表日，本公司无其他重大财务承诺事项。 （二）或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 八、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的日后事项。 九、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外） 1,224,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 69 项目 金额 说明 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,202.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,222,797.69 减：企业所得税影响数 -143,411.71 归属于公司所有者权益的非经常性损益净额 1,366,209.40 （二）净资产收益率及每股收益 2016 年度 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 13.72 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 9.80 0.16 0.16 武汉泰康翔科技股份有限公司 二〇一七年四月二十日 武汉泰康翔科技股份有限公司 公告编号：2017-010 70 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司财务室