837880_2020_盛来股份_2020年年度报告_2021-02-04.txt

2020 年度报告 盛来股份 NEEQ : 837880 广州市盛来食品股份有限公司 Guangzhou Sheng Lai food Limited by Share ., Ltd . 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................3 第二节 公司概况 ....................................................................................................................8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ........................................................................ 10 第四节 重大事件 .................................................................................................................. 18 第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................... 18 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ......................................................... 23 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ........................................................................ 26 第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 31 第九节 备查文件目录 ......................................................................................................... 113 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘金芳、主管会计工作负责人黄艳玲及会计机构负责人（会计主管人员）黄艳玲保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 疫情风险 公司主营业务为冷冻鲜肉的批发，主要产品为冷冻肉类（鸭 肉、猪肉、鸡肉等）、冷冻海鲜、肉类半成品。近年来，我国 一些地方先后发生高致病性禽流感、高致病性猪蓝耳病、A 型口 蹄疫等重大动物疫病，有的是新传入发生的，有的是病毒变异、 致病力增强所致。疫情的大规模发生与流行易影响消费者心理， 导致市场需求减少，从而对公司经营造成不利影响。 针对该风险，一方面，公司严格按照国家和行业标准，选 取有资质的供应商。对购入的每一批商品，公司均需要供应商 提供该批次产品的合格证明，保证购入的商品未受疫情影响； 另一方面，如遇疫情发生，公司及时根据订单和库存情况，调 整采购量，防止采购过量的情况发生。 食品安全风险 随着我国社会经济的持续快速发展，食品消费结构升级逐 步加快，人们对食品安全关注度、敏感度日益提高。“苏丹红”、 “三聚氰胺”、“白酒塑化剂”等事件的爆发，使食品安全问 题成为社会各界和广大民众关注的焦点。随着社交网络、实时 通讯软件等新媒体应用逐步普及，食品安全事件的消息传播速 度大大加快，影响的深度、广度和持续性均明显加强，关于食 品安全的耸人听闻、以偏概全的不实谣言时有出现。在目前市 场及舆论环境下，如行业内企业出现食品安全问题，甚至是出 现短期内难以澄清的不实谣言，都有可能对整个行业的生产经 营造成普遍不利影响。如果公司因产品质量控制不严、食品安 全管理不到位等原因导致产品质量和食品安全问题或事故，将 会导致公司品牌声誉受到极大影响，公司亦可能受到相关主管 部门的处罚及消费者的投诉、诉讼，上述事项均会对公司业绩 及发展造成不利影响。 针对该风险，公司严格执行食品行业的国家标准和行业标 准。在原材料采购环节上，公司对供应商提出了较高的标准， 严格要求供应商需具备相应资质和每批次产品的检疫合格证 书；加大质量控制的力度，不断完善质量控制体系，对库管、 配送等各环节进行实时监控，确保产品质量安全。 产品销售周期风险 受我国消费者传统饮食习惯的影响，猪肉产品的销售具有 明显的周期性，具体表现为：每年中秋节及春节前的一段时间 属于销售旺季，呈现出“节假日景气”现象，此外我国大部分 地区均有在春节前腌制香肠、腊肉等习惯，造成了“一次购买、 分次消费”的现象，因此，每年春节前的需求量明显增加。春 节过后猪肉的消费会有一个明显的下滑，随后逐步回升，形成 一个以年为周期的循环。公司若不能够按照销售周期，合理的 调整猪肉的采购量，会造成存货不足或过剩的情况。 针对该风险，公司密切注意市场需求的变动情况，及时根 据订单和库存情况，合理的调整猪肉的采购量，避免造成存货 不足或过剩的情况 市场竞争风险 公司具有多年的行业经验，但随着国内批肉类发零售行业 的市场竞争加剧，加之互联网电商的加入，公司将面临更多大 型综合类、新型创新类食品批发零售企业的竞争。与综合性食 品供应商相比，其市场份额与资金实力均未能占据优势，与互 联网电商等新型创新类公司相比，其销售渠道和产品相对较少。 若公司不能正确把握行业动态、市场方向，未能及时根据市场 需求行业相关业务环节的流程优化与技术升级，有效整合产业 链，可能将因竞争的优势减弱而导致经营业绩的下滑，公司面 临一定的市场竞争风险。 针对该风险，公司通过严格控制产品质量，加强客户服务， 不断提升客户信赖度和忠诚度以及公司的品牌知名度；加大业 务拓展的投入，不断开拓新的客户群体，巩固维护老客户关系， 使市场占有率不断提高；全面加强公司治理和管理能力，特别 是加强对采购、存货及成本控制的管理，提升公司竞争力；公 司注重与行业主管部门的沟通与联系，从而能及时、准确把握 环保管理部门的监管要求及市场需求，保证并加强公司的竞争 能力；密切关注行业内竞争对手的情况，及时做出应对措施， 以减少行业内部竞争带来的风险。 收入规模偏小，盈利能力偏低 2018 年末、2019 年末，2020 年末公司总资产分别为 1198.85 万元、494.34 万元，529.13 万元；2018 年度、2019 年度、2020 年度营业收入分别为 1404.23 万元、289.65 万元、306.21 万元， 净利润分别为 194.01 万元、-733.46 万元、-63.43 万元。报告期 内，2020 年营业收入呈现平缓的趋势，互联网电商行业和进口 冷冻肉的发展对我司的营业收入规模和盈利能力提出更高的要 求，公司存在收入规模较小、盈利能力偏低的经营风险。 针对该风险，公司采取的措施为：第一，公司将加强销售 力度、拓展销售渠道，提高收入规模；第二，随着公司的不断 发展和规范，各项管理制度的不断健全，公司将严格控制成本 费用，提高公司盈利能力。 客户集中度相对较高的风险 2018 年、2019 年和 2020 年公司向前五大客户的销售金额 分别为 712.01 万元、255.15 万元，306.21 万元，占报告期内营 业收入的比例分别为 50.70%、88.09%、100.00%。2018 年最大 客户销售金额为 245.36 万元，占营业收入比例为 17.47%，2019 年最大客户销售金额为 136.43 万元，占营业收入的比例为 47.10%。2020 年最大客户销售金额为 166.64 万元，占营业收入 的比例为 54.42%。从金额上看，公司对单一客户的依赖逐年增 长，仍旧存在一定程度的销售客户相对集中的风险。 针对该风险，公司将进一步加强与大客户的合作关系。同 时，公司已经意识到客户集中的风险，公司将继续加大业务拓 展的投入，不断增加新的客户群体，大力拓展新的单位客户， 提高市场占有率上,以优质的服务和高品质的产品，提高客户信 赖度和忠诚度，降低客户集中度和对大客户的依赖程度。 公司业务存在区域集中度过高的风险 目前公司的业务主要集中在华南区域。2018 年度，公司在 华南区域收入 1,404.23 万元，占报告期主营业务收入比例皆为 100.00%。2019 年度，公司在华南区域收入为 289.65 万元，占 报告期主营业务收入比例的 100.00%。2020 年度，公司在华南 区域收入为 306.21 万元，占报告期主营业务收入比例的 100.00%，预计在今后一段时间内，公司业务收入主要来源于华 南区域的局面可能仍将维持，一旦华南地区市场环境出现不利 于公司的重大变化，则公司经营业绩将会受到重大影响。 针对该风险，一方面，公司通过继续拓展省内销售渠道， 提高销售服务水平和客户满意度，控制成本费用以增强在广东 省内市场的竞争力；另一方面，随着公司的不断发展，公司将 逐步打开省外市场，以降低公司业务的区域集中程度。 税收优惠变动风险 根据财政部、国家税务总局财税[2009]9 号文《关于部分货 物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》规定， 公司所销售的冷冻肉类产品适用 9%的增值税低税率。根据财政 部、国家税务总局财税[2012]75 号文《关于免征部分鲜活肉蛋 产品流通环节增值税政策的通知》规定，公司所处肉类产品流 通环节可以免增值税，但公司考虑到客户索取增值税专用发票， 结合公司实际情况，并未办理免税申请，报告期公司适用 11% 的增值税低税率。但若因上述税收优惠政策出现不利变化导致 公司不再享受税收优惠政策，则会对公司净利润产生较大不利 影响。 针对该风险，公司会积极争取国家的税收优惠政策；同时， 公司将将积极开拓市场，扩大销售规模，增强盈利能力，降低 国家税收优惠政策对公司净利润的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 盛来股份、公司、本公司、股份公司 指 广州市盛来食品股份有限公司 盛来投资 指 广州市盛来投资有限公司 盛功喜 指 广州市盛功喜投资咨询合伙企业（有限合伙） 股东大会 指 广州市盛来食品股份有限公司股东大会 股东会 指 广州市盛来食品股份有限公司股东会 董事会 指 广州市盛来食品股份有限公司董事会 监事会 指 广州市盛来食品股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》 《公司章程》 指 广州市盛来食品股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 披露平台 指 全国中小企业股份转让系统信息披露平台 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 本报告 指 《广州市盛来食品股份有限公司 2020 年年度报告》 本期/报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广州市盛来食品股份有限公司 英文名称及缩写 GuangzhouSheng Lai food Limited by Share ., Ltd . - 证券简称 盛来股份 证券代码 837880 法定代表人 刘金芳 二、 联系方式 董事会秘书 罗秋婷 联系地址 董事、董事会秘书 电话 020-85236976 传真 020-85236972 电子邮箱 Shenglai88@ 办公地址 广州市天河区体育西路 103 号 804 房 邮政编码 510620 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 3 日 挂牌时间 2016 年 7 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 批发和零售业（F）-批发业（51）-食品、饮料及烟草制品批发（511） -肉、禽、蛋、奶及水产品批发（5124） 主要业务 批发业 主要产品与服务项目 冷冻肉类的批发 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 5,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 广州市盛来投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（莫丽霞、黄志明），无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91440106562253122U 否 注册地址 广东省广州市天河区体育西 103 号 804 房 否 注册资本 5,000,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 开源证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 孙秀清 李一山 4 年 25 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 3,062,122.70 2,896,512.58 5.72% 毛利率% 1.71% -60.71% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -634,293.59 -7,334,672.54 91.35% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -634,269.36 -7,334,672.54 91.35% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -16.16% -92.74% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） -16.16% -92.74% - 基本每股收益 -0.13 -1.47 91.35% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 5,291,312.07 4,943,428.69 7.04% 负债总计 1,684,504.12 702,327.15 139.85% 归属于挂牌公司股东的净资产 3,606,807.95 4,241,101.54 -14.96% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.72 0.85 -15.29% 资产负债率%（母公司） 20.47% 8.58% - 资产负债率%（合并） 31.84% 14.21% - 流动比率 2.69 5.56 - 利息保障倍数 -115.37 -1,113.54 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -222,185.07 -1,447,703.97 84.65% 应收账款周转率 1.65 0.96 - 存货周转率 6.07 2.13 - (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 7.04% -58.77% - 营业收入增长率% 5.72% -79.37% - 净利润增长率% -91.35% -478.06% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -32.31 非经常性损益合计 -32.31 所得税影响数 -8.08 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 -24.23 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司是一家主营业务为冷冻肉类批发的企业，为超市、批发商行、批发贸易公司和部分终端客户提 供各类禽畜肉制品及水产品。公司已取得广州市天河区食品药品监督管理局颁发的《食品经营许可证》， 同时注重知识产权，旗下拥有“鱿道”、“田喜猪”、“田喜郎”三个注册商标，累积获得六份由中华人民共 和国国家版权局核发的《计算机软件著作权登记证书》。公司采购、销售、盈利模式分别如下： 1、采购模式 公司采用JIT（just in time）采购模式进行采购，将库存数量控制在较低水平，最大程度减少了采购 成本和经营成本。采购过程中，首先由跟单员提交订单，公司采购部门进行订单归总，根据库存情况确 定采购数量。然后采购部门负责人向总经理提出采购申请，核准后分配采购任务。接着公司与供应商签 订合同后由财务部门合计预付款金额并提交付款申请，总经理核准后缴纳预付款然后进货，随后由品管 部门进行质量检测，质量合格后办理入库。最后财务部门视合同具体情况进行结算。 2、销售模式 根据不同的客户类型，公司目前批发的客户主要分为三种： （1）批发客户：主要指批发商行和其他购买本公司商品继续进行批发贸易的公司。 （2）终端客户：指从2015年9月份开始到公司仓库自行提货的少数几家公司，其购买公司冷冻肉类 用作食堂使用，该部分金额较小。公司销售质量控制措施如下：提货时，公司质量管理人员首先对出库 的产品供应商提供的检疫及检验报告的再次核对，确认产品的采购合格性。然后对出库产品进行抽检， 并撰写质量控制报告。如果检测不合格，则通知仓储物流部重新提货并做记录。如果抽检合格，则通知 仓储物流部进行出货。最后，质量控制人员对产品抽检情况进行归档。 3、盈利模式 公司的收入主要来源于各类肉品的批发。公司通过确定采购和销售价格，赚取差价部分的利润。公 司根据自身及行业特点，一方面与上游供应商建立了良好的合作关系，另一方面也在稳步拓展市场和持 续积累品牌效应的同时发展了一大批忠诚的客户，有效地对接产业链的上下游。一直以来，公司以产业 化、规模化为目标，努力提高服务质量，关注产品品质，紧抓食品安全。与此同时，公司利用多年的商 贸经验和完善科学的供应链管理体系，逐步引入利润率更高的海鲜类产品，未来有望实现更多的盈利。 公司一方面注重合作供应商的品质管理，另一方面提供整体供应链方案等全方位服务，有机整合产业上 下游，实现肉类产品从生产方到零售终端的一体化服务。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 1,622,162.06 30.66% 1,044,347.13 21.13% 55.33% 应收票据 应收账款 2,669,067.96 50.44% 1,036,070.04 20.96% 157.61% 存货 222,526.26 4.21% 769,520.50 15.57% -71.08% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,202.05 0.02% 3,198.97 0.06% -62.42% 在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 2020 年末较 2019 年末增加了 577,814.93 元，增长了 55.33%，主要是经营活动现金流入小 计 2,564,549.01 元，经营活动现金流出额小计 2,786,734.08 元，然后收到其他与筹资活动有关的现金 800,000.00 元，从而造成现金及现金等价物净增加额为 577,814.93 元。 2、应收账款 2020 年末较 2019 年增加了 1,632,997.92 元，增长了 157.61%，主要是因为 2020 年整体销 售额的增加和 2019 年计提的坏账准备高于 2020 年的坏账准备，故导致 2020 年的应收账款高于 2019 年 的应收账款。 3、存货 2020 年年末较 2019 年年末减少了-546,994.24 元，下降了-71.08%，主要是由于 2020 年新冠病 毒的影响导致市场猪产品价格的上涨，故而导致了 2020 年存货量减少。 4、固定资产较 2020 年下降了-62.42%，主要是因为每个月对固定资产进行折旧，故导致固定资产账面价 值的减少。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 3,062,122.70 - 2,896,512.58 - 5.72% 营业成本 3,009,912.24 98.29% 4,654,900.72 160.71% -35.34% 毛利率 1.71% - -60.71% - - 销售费用 117,500.88 3.84% 331,339.47 11.44% -64.54% 管理费用 1,413,614.35 46.16% 2,324,249.83 80.24% -39.18% 研发费用 0 - 0 - - 财务费用 3,020.39 0.10% 7,449.83 0.26% -59.46% 信用减值损失 1,131,188.90 36.94% -3,873,777.33 -133.74% -129.20% 资产减值损失 0 - 0 - - 其他收益 0 - 0 - - 投资收益 0 - 0 - - 公允价值变动 收益 0 - 0 - - 资产处置收益 0 - 0 - - 汇兑收益 0 - 0 - - 营业利润 -351,464.06 -11.48% -8,303,106.78 -286.66% 95.77% 营业外收入 0 - 0 - - 营业外支出 32.31 10.09 220.22% 净利润 -634,293.59 -20.71% -7,334,672.54 -253.22% 91.35% 项目重大变动原因： 1、营业成本 2020 年较 2019 年减少 1,644,988.48 元，下降了-35.34%，主要是因为 2020 年整体的毛利率 高于 2019 年，故导致营业成本的减少。 2、管理费用和销售费用 2020 年较 2019 年分别下降了-39.18%、-64.54%，主要是因为由于新冠病毒的影 响 2020 年公司的整体员工工资薪酬和差旅招待费的减少，导致管理费用和销售费用 2020 年较 2019 年 下降了-39.18%和-64.54%。 3、营业利润和净利润分别较 2019 年增长了 95.77%和 91.35%，主要 2020 年市场上整体价格波动比较大， 价格上升的也比较快，故也导致了毛利率的增长。 4、2020 年度信用减值损失为 1,131,188.90 元，只要是因为 2020 年收回 2019 年和 2018 年一部分货款， 故导致 2020 年的信用减值损失少于 2019 年的信用减值损失。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 3,062,122.70 2,896,512.58 5.72% 其他业务收入 0 0 - 主营业务成本 3,009,912.24 4,654,900.72 -35.34% 其他业务成本 0 0 - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 冷冻鲜肉 3,062,122.70 3,009,912.24 1.71% 5.72% -35.34% 102.82% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 无 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 广州市天河区天平悦盈食品店 1,666,455.00 54.42% 否 2 刘桂华 874,607.70 28.56% 否 3 范永福 387,648.00 12.66% 否 4 广州市番禺区花好悦园餐厅 133,412.00 4.36% 否 合计 3,062,122.70 100.00% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 上海宇业食品有限公司 2,392,674.00 97.15% 否 2 南京雨润生鲜食品有限公司 70,244.00 2.85% 否 合计 2,462,918.00 100.00% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -222,185.07 -1,447,703.97 84.65% 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 800,000.00 0.00 现金流量分析： 本年度，公司经营活动产生的现金流量净额较去年减少 1,225,518.90 元,主要是购买商品、接受劳务 支付的现金减少比例大于销售商品、提供劳务收到的现金减少比例。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名 称 公司类 型 主要业 务 总资产 净资产 营业收入 净利润 广州市盛 旭跨境电 商有限公 司 控股子公 司 批发业 4,482,684.71 3,759,922.71 3,017,364.69 724,813.50 主要控股参股公司情况说明 （1）广州市盛旭跨境电商有限公司 成立日期：2016 年 9 月 5 日 注册资金：人民币 1,000.00 万元 公司住所：广州市天河区体育西路 103 号 804A 房 法定代表人：刘金芳 股权结构：广州市盛来食品股份有限公司持股 100% 经营范围为:供应链管理;软件批发;互联网商品销售（许可审批类商品除外）;软件零售;互联网商品零 售（许可审批类商品除外）;国际货运代理;计算机技术开发、技术服务;网络技术的研究、开发;农业技术 推广服务;信息技术咨询服务;农业科学研究和试验发展;物联网技术研究开发;冷冻肉批发;水产品批发;鲜 肉批发（仅限猪、牛、羊肉）;货物进出口（专营专控商品除外）;技术进出口;商品批发贸易（许可审批 类商品除外）;企业管理咨询服务;企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）;农业技术开发服务;农业技 术咨询、交流服务;鲜肉、冷却肉配送;海味干货零售;商品零售贸易（许可审批类商品除外）;零售鲜肉（仅 限猪、牛、羊肉）;冷冻肉零售;零售冷却肉（仅限猪、牛、羊肉）;水产品零售;零售鲜肉（仅限牛、羊肉）; 软件开发;安全技术防范产品零售;安全技术防范产品批发;预包装食品批发;预包装食品零售;物联网服务; 肉制品批发（鲜肉、冷却肉除外）; 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 公司主营业务为肉类批发。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计了公司 2020 度财务报表以及 报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。财务方面，公司报告期末营业总收入为 3062122.7 元， 净利润为元-634,293.59 元，营业利润较 2019 年有所增长，主要原因为：2020 年市场上整体价格波动比 较大，价格上升的也比较快，故也导致了毛利率的增长。根据《中国注册会计师审计准则第 1324 号—— 持续经营》中可能导致对持续经营建设产生重大疑虑的事项，公司认为在财务方面，公司不存在无法偿 还的到期债务、过度依赖短期借款筹资、大额逾期未缴税金、经营性亏损较大及大股东占用资金的情形； 在经营方面，公司不存在关键管理人员离职且无人替代、主导产品不符合国家产业政策、失去主要市场、 人力资源短缺的情形；此外，公司也不存在违反法律法规、异常原因停工停产、经营期限即将到期且无 意继续经营的情形。2016 年 7 月挂牌新三板后，对公司业务带来很大的促进作用。本年度公司已积极拓 展新的业务领域，以进一步提高公司产品市场占有率，确保经营业绩增长，资产负债结构合理，公司具 备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。综上所述，公司管理层认为公司具备持续 经营能力。 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 3 月 20 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 3 月 20 日 挂牌 其他承诺 （个人卡 承诺） 其他（不再使用 个人银行账户用 于公司业务结算 的承诺） 正在履行中 董监高 2016 年 3 月 20 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 董监高 2016 年 3 月 20 日 挂牌 其他承诺 （规范三 会议程的 承诺） 其他（规范三会 议议程的承诺） 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、避免同业竞争的承诺公司实际控制人、公司董事、监事、高级管理人员于 2016 年 3 月签署了《避 免同业竞争承诺函》，承诺目前未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为；以后也不会直接或间接 从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经 济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权；愿意 承担因违反上述承诺而给公司造成的经济损失。截至本年报披露之日，上述人员严格履行了相关承诺， 未有任何违背承诺事项。 2、不再使用个人银行账户用于公司业务结算的承诺公司实际控制人黄志明、莫丽霞已出具书面《承 诺》：“为了规范公司的资金管理行为，本人及本人配偶作为公司的共同实际控制人，保证公司不再使 用个人银行账户用于公司业务结算，如果因此给公司带来损失，本人及本人配偶愿意承担相应的赔偿责 任。”截至本年报披露之日，上述人员严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 3、规范三会会议议程的承诺公司管理层承诺：公司挂牌后将完全按照公司章程的规定进一步完善 三会会议议程。截至本年报披露之日，公司严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 4,437,500 88.75% 0 4,437,500 88.75% 其中：控股股东、实际控制 人 4,104,166 82.08% 0 4,104,166 82.08% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 562,500 11.25% 0 562,500 11.25% 其中：控股股东、实际控制 人 562,500 11.25% 0 562,500 11.25% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 5,000,000 - 0 5,000,000 - 普通股股东人数 4 莫丽霞与黄志明辞职满半年以上后于 2021 年 1 月完成最后一笔限售股解禁，目前通过直接持有和 间接持有的公司股份全部为无限售流通股。 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持 有限售 股份数 量 期末持有 无限售股 份数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持有 的司法冻 结股份数 量 1 广 州 市 盛 来 投 资 有 限公司 3,916,666 0 3,916,666 78.3333% 0 3,916,666 0 0 2 黄志明 375,000 375,000 7.5% 281,250 93,750 0 0 3 莫丽霞 375,000 375,000 7.5% 281,250 93,750 0 0 4 广 州 市 盛 功 喜 投 资 咨 询 合 伙 企业（有限 合伙） 333,334 333,334 6.6667% 0 333,334 0 0 合计 5,000,000 0 5,000,000 100% 562,500 4,437,500 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 1、公司自然人股东黄志明与莫丽霞为夫妻关系；盛功喜执行事务合伙人刘金芳是莫丽霞之母 亲； 2、公司股东盛来投资由公司自然人股东黄志明与莫丽霞共同出设立，两人各持股 50.00%； 3、公司合伙企业股东盛功喜由黄志明、莫丽霞、刘金芳 3 名自然人出资设立，其中黄志明担任普 通合伙人，占有 82.9%的出资比例；莫丽霞担任有限合伙人，占有 16.10%的出资比例；刘金芳担任普通 合伙人，占有 1%的出资比例；除此之外，公司现有股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为：广州市盛来投资有限公司。截至报告期末，广州市盛来投资有限公司持有公司股 份 78.3333%。盛来投资成立于 2011 年 10 月 19 日，注册资本 1000 万元人民币，法人为莫丽霞，住所为 广州市天河区体育西路 103 号 804A 房（仅限办公用途），经营范围为“投资管理服务；受托管理股权投 资基金（具体经营项目以金融管理部门核发批文为准）；股权投资”。 (二) 实际控制人情况 截至报告期末，黄志明直接持有公司 375,000 股股份，直接持股比例为 7.50%；莫丽霞直接持有公 司 375,000 股股份，直接持股比例为 7.50%；夫妻二人可以控制盛来投资和盛功喜 84.93%的股权，直接 与间接持股比例合计 99.93%，其二人为公司的共同实际控制人。莫丽霞，中国国籍，无境外永久居留权。 女，1967 年 9 月出生，大专学历。1989 年至 1998 年，在珠海市畜牧发展总公司进出口贸易部工作；1998 年至 2008 年，担任广东田润食品有限公司副总经理；2008 年 2016 年 2 月，担任广州市田喜食品有限公 司副总经理；2011 年 10 月至 2018 年 5 月，担任广州市盛来投资有限公司执行董事兼总经理、2015 年 12 月至 2016 年 1 月，担任广州市盛来食品有限公司董事长；2016 年 2 月至 2019 年 12 月 2 日，担任广 州市盛来食品股份有限公司董事长；2019 年 12 月至今，担任广州市盛来投资有限公司投资部经理。黄 志明，中国国籍，无境外永久居留权。男，1966 年 10 月出生，大专学历。2008 年 6 月至 2010 年 7 月， 担任广州市田喜食品有限公司董事兼总经理；2011 年 10 月至今，担任广州市盛来投资有限公司监事； 2010 年 8 月至 2016 年 1 月，担任广州市盛来食品有限公司董事兼总经理；2016 年 1 月至 2019 年 12 月 2 日，担任广州市盛来食品股份有限公司董事兼总经理。2019 年 12 月至今，担任广州市盛来投资有限 公司总经理。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 刘金芳 董事、董事长 女 1949 年 7 月 2020 年 4 月 9 日 2023 年 4 月 9 日 黄木生 董事、总经理、高 级管理人 男 1962 年 6 月 2020 年 4 月 9 日 2023 年 4 月 9 日 莫鹏 董事 男 1972 年 11 月 2020 年 4 月 9 日 2023 年 4 月 9 日 黄艳玲 董事、高级管理人 员 女 1974 年 9 月 2020 年 4 月 9 日 2023 年 4 月 9 日 罗秋婷 董事、董事会秘 书、高级管理人员 女 1987 年 8 月 2020 年 4 月 9 日 2023 年 4 月 9 日 李裕娟 监事会主度 女 1966 年 11 月 2020 年 4 月 9 日 2023 年 4 月 9 日 叶惠 监事 女 1969 年 8 月 2020 年 4 月 9 日 2023 年 4 月 9 日 钟燕玲 监事 女 1963 年 10 月 2020 年 4 月 9 日 2023 年 4 月 9 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事长为刘金芳为股东莫丽霞之母；公司董事莫鹏为股东莫丽霞之弟；公司董事黄艳玲为莫鹏 之妻；除此之外，公司现有董事、监事、高级管理人员及控股股东、实际控制人之间不存在其他关联关 系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 无 无 合计 - 0 - 0 0% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 叶惠 无 新任 监事 换届 钟燕玲 无 新任 监事 换届 苏志春 监事会主席 离任 无 换届 苏志坚 监事 离任 无 换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 钟燕玲，女，中国国籍，汉族，1963 年 10 月 04 日出生，高中学历。1981 年 10 月至 1985 年 6 月 在湛江市家用电器三厂担任统计员；1985 年 7 月至 1995 年 8 月在广东半球实业集团公司担任车间统计 员；1995 年 9 月至 2012 年 9 月无业；2012 年 9 月至 2013 年 10 月在广州市田喜食品有限公司担任人事 行政；2013 年 10 月至 2016 年 2 月无业；2016 年 2 月至今在广州市盛来食品股份有限公司担任人事行 政。 叶惠，女，中国国籍，汉族，1969 年 08 年 18 日出生，大专学历。1988 年 9 月至 2000 年 9 月在中 国电信湛江分公司担任话务员，2000 年 9 月至 2008 年 9 月在中国电信湛江分公司担任客户中心组长； 2008 年 9 月至 2019 年 9 月在中国电信湛江分公司担任客户中心主任；2019 年 10 月至今天在广州市盛 来食品股份有限公司担任内勤。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 3 0 0 3 财务人员 2 0 0 2 行政人员 2 0 0 2 行政人员 3 0 0 3 员工总计 10 0 0 10 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 1 1 专科 5 5 专科以下 4 4 员工总计 10 10 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 截至本年报披露之日，公司现有员工 10 人，相比期初 10 人，减少 0 人，减幅为 0%。公司员工的 薪酬包括薪金、奖金等。公司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、 规范性文件，公司与员工签订《劳动合同》，公司按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为 员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。公司一直十分重视员工的培训和发 展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，全面加强员工培训工作，包括新员工入职培训、新员 工企业文化理念培训、新员工试用期间岗位技能培训及实习、在职员工业务与管理技能培训、管理干部 管理能力提升培训、员工晋级、调岗职业技能培训等，不断提升公司员工素质和能力，提升员工和部门 的工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障。公司暂不需要承担离退休人员的费 用。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及 全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立行 之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。目前公司已通过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《信息披露管理制度》、《对外担 保管理办法》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理办法》、《内部控制管理制度》、《防范控股股东和关 联方资金占用管理办法》等相关制度，进一步建立健全了公司法人治理机制。公司股东大会、董事会、 监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，严格按照相关法律法规，履行各自的权利 和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序 和规则进行。截止报告披露之日，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应 尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前，均按照《公司法》、 《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。 通过参加公司股东大会，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。公司现有治理机制注 重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和 表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司三会会议召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的 规定，运作较为规范。公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司完成了一次章程的修改，具体内容如下： 公司 2019 年年度股东大会审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》。具体内容详见公司于 2020 年 4 月 1 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露的《拟修订<公司章程>》 （公告编号：2020-017）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 2020 年 3 月 24 日召开的第一届董事会第十七次会议审议如下事项： 《关于公司董事会换届选举》、《关于提请召开 2020 年第一次临时股东大 会》 2020 年 4 月 9 日召开的第二届董事会第一次会议审议如下事项： 《关于选举刘金芳为广州市盛来食品股份有限公司第二届董事会董事 长》、《关于续聘黄木生为广州市盛来食品股份有限公司总经理》、《关于续 聘黄艳玲为广州市盛来食品股份有限公司财务负责人》、 《续聘罗秋婷为广 州市盛来食品股份有限公司董事会秘书》 2020 年 4 月 21 日召开的第二届董事会第二届董事会第二次会议审议如下 事项： 《2019 年度总经理工作报告》、《2019 年度董事会工作报告》、《2019 年度 财务决算报告》、《2020 年度财务预算报告》、《2019 年度利润分配方案》、 《2019 年年度报告及年度报告摘要》、 《续聘 2020 年度会计师事务所》、 《未 弥补亏损超过实收股本总额》、《公司 2019 年度控股股东、实际控制人及 其关联方资金占用情况专项意见》、《修订<公司章程>》、《修订<公司信息 披露事务管理制度>》、《修订<股东大会议事规则>》、《修订<董事会议事 规则>》、《修订<公司对外担保管理制度>》、《修订<公司对外投资管理办 法>》、《修订<公司投资者关系管理制度>》、《修订<公司关联交易制度>》、 《制定<公司承诺管理制度>》、《制定<公司利润分配管理制度>》、《提请 召开 2019 年年度股东大会》、《追认偶发性关联交易》 2020 年 8 月 27 日召开第二届董事会第三次会议审议如下事项： 广州市盛来食品股份有限公司 2020 年半年度报告》、《关于未弥补亏损超 过实收股本总额》、《提请召开 2020 年第二次临时股东大会》 2020 年 12 月 14 日召开第二届董事会第四次会议审议如下事项： 《关于会计师事务所变更》、《提请召开 2020 年第三次临时股东大会》 监事会 4 2020 年 3 月 24 日召开的第一届监事会第十次会议审议如下事项： 《关于公司监事会换届选举》 2020 年 4 月 9 日召开的第二届监事会第一次会议审议如下事项： 《关于选举李裕娟为广州市盛来食品股份有限公司第二届监事会主席》 2020 年 4 月 21 日召开的第二届监事会第二次会议审议如下事项： 《2019 年度财务决算报告》、《2020 年度财务预算报告》、《2019 年年度报 告及年度报告摘要》、《2019 年度监事会工作报告》、《修订<监事会议事规 则>》 2020 年 8 月 27 日召开的监事会第二届监事会第三次会议审议如下事项： 《广州市盛来食品股份有限公司 2020 年半年度报告》 股东大会 4 2020 年 4 月 9 日召开 2020 年第一次临时股东大会审议如下事项： 《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》 2020 年 5 月 12 日召开 2019 年年度股东大会审议如下事项： 《关于 2019 年度董事会工作报告的议案》、 《关于 2019 年度财务决算报告 的议案》、《关于 2020 年度财务预算报告的议案》、《关于公司 2019 年度利 润分配方案的议案》、 《关于 2019 年年度报告及年度报告摘要的议案》、 《关 于续聘 2020 年度会计师事务所的议案》、《关于未弥补亏损超过实收股本 总额的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订<股东大会议事 规则>的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订<公司 对外担保管理制度>的议案》、《关于修订<公司对外投资管理办法>的议 案》、《关于修订<公司投资者关系管理制度>的议案》、《关于修订<公司关 联交易制度>的议案》、《关于制定<公司承诺管理制度>的议案》、《关于制 定<公司利润分配管理制度>的议案》、 《关于追认偶发性关联交易的议案》、 《关于 2019 年度监事会工作报告的议案》、《关于修订<监事会议事规则> 的议案》 2020 年 9 月 14 日召开 2020 年第二次临时股东大会审议如下事项： 《关于未弥补亏损超过实收股本总额的议案》 2020 年 12 月 31 日召开 2020 年第三次临时股东大会审议如下事项： 《关于会计师事务所变更》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2020 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则 等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合 《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职 责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、 业务独立 公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的销售体系，拥 有独立的商标权、软件著作权，能够面向市场独立经营、独立核算和决策、独立承担责任与风险，未受 到公司控股股东的干涉、控制。 2、 人员独立 公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及 《公司章程》合法产生；公司的总经理、财务负责人、董事会秘书未在控股股东及其控制的其他企业中 担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中兼职及领薪。 3、 机构独立 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请组建了总经理、财务负责人、董事会 秘书在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合租办公的情 形。 4、 财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立 的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银 行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控 制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 5、 资产独立 公司是由有限公司依法整体变更设立的股份有限公司，公司合法拥有与业务经营相关的各项资产。 公司对与经营相关的房屋、设备、商标、软件著作权等资产均合法拥有所有权或使用权，各种资产权属 清晰、完整。公司与股东之间的资产产权界定清晰。 (三) 对重大内部管理制度的评价 内部控制制度建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证监会 公告[2011]41 号文及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治 理方面的制度进行内部管理及运行。 董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规 定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺 陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调 整、完善。（1）关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司 自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算 工作。（2）关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制 度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。（3）关于风险控制体系报告期内， 公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下， 采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全了信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期 内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守 了上述制度，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 永证审字（2021）第 146001 号 审计机构名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2021 年 2 月 4 日 签字注册会计师姓名及连续签 字年限 孙秀清 李一山 4 年 25 年 年 年 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 年 会计师事务所审计报酬 8 万元 审计报告 永证审字（2021）第 146001 号 广州市盛来食品股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广州市盛来食品股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2020 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孙秀清 （项目合伙人） 中 国·北 京 中国注册会计师：李一山 二○二一年二月四日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（1） 1,622,162.06 1,044,347.13 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（5） 2,669,067.96 1,036,070.04 应收款项融资 预付款项 五、（7） 1,028,879.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（8） 2,742.37 1,533.63 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（9） 222,526.26 769,520.50 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（13） 20,318.37 23,789.20 流动资产合计 4,536,817.02 3,904,139.50 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（21） 1,202.05 3,198.97 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（30） 753,293.00 1,036,090.22 其他非流动资产 非流动资产合计 754,495.05 1,039,289.19 资产总计 5,291,312.07 4,943,428.69 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（36） 718,062.00 703.91 预收款项 五、（37） 980.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（39） 166,442.12 351,189.92 应交税费 五、（40） 5,387.45 其他应付款 五、（41） 800,000.00 344,065.87 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,684,504.12 702,327.15 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,684,504.12 702,327.15 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（53） 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（55） 5,967,684.85 5,967,684.85 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（59） 46,827.74 46,827.74 一般风险准备 未分配利润 五、（60） -7,407,704.64 -6,773,411.05 归属于母公司所有者权益合计 3,606,807.95 4,241,101.54 少数股东权益 所有者权益合计 3,606,807.95 4,241,101.54 负债和所有者权益总计 5,291,312.07 4,943,428.69 法定代表人：刘金芳 主管会计工作负责人：黄艳玲 会计机构负责人：黄艳玲 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,385,251.48 1,001,719.88 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 5,404.00 其他应收款 十五、（1） 2,742.37 840,987.02 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 29,543.64 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 20,318.37 23,789.20 流动资产合计 1,408,312.22 1,901,443.74 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十五、（2） 6,220,000.00 6,220,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 379.05 1,625.49 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 36.09 20.18 其他非流动资产 非流动资产合计 6,220,415.14 6,221,645.67 资产总计 7,628,727.36 8,123,089.41 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 703.91 预收款项 980.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 161,742.12 346,500.97 应交税费 4,846.33 其他应付款 1,400,100.00 344,065.87 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,561,842.12 697,097.08 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,561,842.12 697,097.08 所有者权益： 股本 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,967,684.85 5,967,684.85 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 46,827.74 46,827.74 一般风险准备 未分配利润 -4,947,627.35 -3,588,520.26 所有者权益合计 6,066,885.24 7,425,992.33 负债和所有者权益合计 7,628,727.36 8,123,089.41 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 3,062,122.70 2,896,512.58 其中：营业收入 五、（61） 3,062,122.70 2,896,512.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,544,775.66 7,325,842.03 其中：营业成本 五、（61） 3,009,912.24 4,654,900.72 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（62） 727.80 7,902.18 销售费用 五、（63） 117,500.88 331,339.47 管理费用 五、（64） 1,413,614.35 2,324,249.83 研发费用 财务费用 五、（66） 3,020.39 7,449.83 其中：利息费用 利息收入 143.48 1,143.12 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（71） 1,131,188.90 -3,873,777.33 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -351,464.06 -8,303,106.78 加：营业外收入 0 0 减：营业外支出 五、（75） 32.31 10.09 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -351,496.37 -8,303,116.87 减：所得税费用 五、（76） 282,797.22 -968,444.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -634,293.59 -7,334,672.54 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -634,293.59 -7,334,672.54 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） -634,293.59 -7,334,672.54 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 -634,293.59 -7,334,672.54 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -634,293.59 -7,334,672.54 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.13 -1.47 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：刘金芳 主管会计工作负责人：黄艳玲 会计机构负责人：黄艳玲 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十五、（3） 44,758.01 1,814,276.58 减：营业成本 十五、（3） 29,543.64 3,589,294.63 税金及附加 39.02 7,361.06 销售费用 117,500.88 331,339.47 管理费用 1,255,124.11 1,430,720.29 研发费用 财务费用 1,583.69 1,553.16 其中：利息费用 1,701.38 2,042.7 利息收入 117.69 489.54 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 十五、（4） -463,910.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -63.62 -77.05 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,359,096.95 -4,009,979.08 加：营业外收入 减：营业外支出 26.05 10.09 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,359,123.00 -4,009,989.17 减：所得税费用 -15.91 -19.26 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,359,107.09 -4,009,969.91 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） -1,359,107.09 -4,009,969.91 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -1,359,107.09 -4,009,969.91 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,564,405.53 3,305,021.43 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（78） 143.48 1,143.12 经营活动现金流入小计 2,564,549.01 3,306,164.55 购买商品、接受劳务支付的现金 715,977.00 2,408,951.40 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 910,516.81 1,591,595.80 支付的各项税费 4,641.42 168,600.41 支付其他与经营活动有关的现金 1,155,598.85 584,720.91 经营活动现金流出小计 2,786,734.08 4,753,868.52 经营活动产生的现金流量净额 -222,185.07 -1,447,703.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（78） 800,000.00 筹资活动现金流入小计 800,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 800,000.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 577,814.93 -1,447,703.97 加：期初现金及现金等价物余额 1,044,347.13 2,492,051.10 六、期末现金及现金等价物余额 1,622,162.06 1,044,347.13 法定代表人：刘金芳 主管会计工作负责人：黄艳玲 会计机构负责人：黄艳玲 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 48,786.24 1,984,593.48 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,679,671.08 4,346,161.24 经营活动现金流入小计 1,728,457.32 6,330,754.72 购买商品、接受劳务支付的现金 254,453.15 支付给职工以及为职工支付的现金 824,011.58 733,977.58 支付的各项税费 3,411.52 94,814.56 支付其他与经营活动有关的现金 1,317,502.62 414,799.21 经营活动现金流出小计 2,144,925.72 1,498,044.50 经营活动产生的现金流量净额 -416,468.40 4,832,710.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 6,220,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,220,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -6,220,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 800,000.00 筹资活动现金流入小计 800,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 800,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 383,531.60 -1,387,289.78 加：期初现金及现金等价物余额 1,001,719.88 2,389,009.66 六、期末现金及现金等价物余额 1,385,251.48 1,001,719.88 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 5,967,684.85 46,827.74 -6,773,411.05 4,241,101.54 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 5,967,684.85 46,827.74 -6,773,411.05 4,241,101.54 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -634,293.59 -634,293.59 （一）综合收益总额 -634,293.59 -634,293.59 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 5,967,684.85 46,827.74 -7,407,704.64 3,606,807.95 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 5,967,684.85 46,827.74 561,261.49 11,575,774.08 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 5,967,684.85 46,827.74 561,261.49 11,575,774.08 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -7,334,672.54 -7,334,672.54 （一）综合收益总额 -7,334,672.54 -7,334,672.54 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 5,967,684.85 46,827.74 -6,773,411.05 4,241,101.54 法定代表人：刘金芳 主管会计工作负责人：黄艳玲 会计机构负责人：黄艳玲 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 5,967,684.85 46,827.74 -3,588,520.26 7,425,992.33 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 5,967,684.85 46,827.74 -3,588,520.26 7,425,992.33 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -1,359,107.09 -1,359,107.09 （一）综合收益总额 -1,359,107.09 -1,359,107.09 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 5,967,684.85 46,827.74 -4,947,627.35 6,066,885.24 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 5,967,684.85 46,827.74 421,449.65 11,435,962.24 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 5,967,684.85 46,827.74 421,449.65 11,435,962.24 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -4,009,969.91 -4,009,969.91 （一）综合收益总额 -4,009,969.91 -4,009,969.91 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 5,967,684.85 46,827.74 -3,588,520.26 7,425,992.33 三、 财务报表附注 (一) 公司基本情况 1. 基本情况 1、公司的挂牌及股本等基本情况 公司名称：广州市盛来食品股份有限公司 成立时间：2010 年 09 月 03 日 企业类型：股份有限公司 法定代表人：刘金芳 统一社会信用代码：91440106562253122U 股票公开转让场所:全国中小企业股份转让系统 挂牌时间:2016 年 6 月 29 日 分层情况:基础层 证券简称：盛来股份 证券代码：837880 注册资本：人民币伍佰万圆整 普通股总股本（股）:5,000,000.00。 2、公司注册地、总部地址 公司注册地：广州市天河区体育西路 103 号 804 房。 公司总部地址：广州市天河区体育西路 103 号 804 房。 3、业务性质及主要经营活动 公司所属行业：F5124 肉、禽、蛋、奶及水产品批发。 公司主要产品：冷冻肉类的批发。 经营范围：计算机技术开发、技术服务；软件开发；软件零售；互联网商品销售（许可审批 类商品除外）；互联网商品零售（许可审批类商品除外）；安全技术防范产品零售；安全技术 防范产品批发；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；商品批发贸易（许可审批 类商品除外）；水产品批发；冷冻肉批发；海味干货批发；鲜肉、冷却肉配送；零售鲜肉（仅 限猪、牛、羊肉）；海味干货零售；蛋类批发；生鲜家禽批发；鲜肉批发（仅限猪、牛、羊 肉）；零售冷却肉（仅限猪、牛、羊肉）；水产品零售；生鲜家禽零售；其他肉类零售（猪、 牛、羊肉除外）；食品添加剂零售；收购农副产品；国际货运代理；软件服务；软件批发； 冷冻肉零售；蛋类零售；物联网技术研究开发；网络技术的研究、开发；糕点、面包零售； 散装食品零售；熟食零售；预包装食品批发；预包装食品零售；货物专用运输（冷藏保鲜）； 物联网服务等。 公司主要经营活动为：批发冷冻肉（包括猪肉、牛肉、羊肉与鸡、鸭、鹅肉等）。 4、本期合并财务报表范围及其变化情况 （1）本期合并财务报表范围 本期财务报表合并范围包括公司及公司的全资子公司广州市盛旭跨境电商有限公司。 （2）本期合并财务报表范围变化情况 本期因失去控制权等原因，不再合并的子公司包括：西藏盛旭云商信息科技有限公司（该公 司于 2019 年 7 月 25 日已注销）。 5、财务报告批准报出日 本财务报表于 2021 年 2 月 4 日经公司第二届第五次董事会批准报出。 2. 本期合并财务报表范围及其变化情况 无 (二) 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规 定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2. 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 (三) 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业公司内 部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在最终控制方 合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合 并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会 计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、 负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价 值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评 估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他 债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权 益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并 资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值并入合并财务 报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务 报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期 初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的 现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。 (2) 非同一控制下的企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资 产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。 非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中 介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本 （不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投 资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在 购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方 的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的 差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认 为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。 企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司经 复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司 个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有的被 购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相 关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位 的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的 权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的 部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。 编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未 实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策 及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报 表。 （3）报告期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并 资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时， 不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调 整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流 量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳 入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权 投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公 允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份 额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他 综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨 认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而 取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产 负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价 款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收 益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前， 处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资 本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的 会计政策实施会计处理。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期 限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 (1) 外币业务 □适用 √不适用 (2) 外币财务报表折算 □适用 √不适用 10. 金融工具 √适用 □不适用 1.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管 理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融 资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资 从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会 计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金 融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本 计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认 金额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余 成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止 确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产 （除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包 括利息和股利收入）计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类 金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损 益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合 收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负 债 (含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易 性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债 公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融 负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公 司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 ②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成 本计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布 范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围 内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所 有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报 酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资 产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转 移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两 项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收 到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及 转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 11. 应收票据 □适用 √不适用 12. 应收账款 √适用 □不适用 1.预期信用损失的确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、 进行减值会计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加， 将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会 计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照 该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值 准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著 增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准 备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值 的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账 面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 （1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的 信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强， 并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同 现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法 本公司对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是 否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，均采用 简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否 显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上 计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收账款组合 1：特定对象组合（股东借款、合并范围内的关联方之间的欠款） 应收账款组合 2：所有其他方 应收票据组合 1：银行承兑汇票 应收票据组合 2：商业承兑汇票 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经 济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状 况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收票据、 应收特定对象组合不计提坏账，其他的组合按账龄分析计提，预期信用损失率如下： 账 龄 应收账款计提比例（%） 3 个月以内（含 3 个月，以下同） 0.00 3 个月-1 年 5.00 1 至 2 年 10.00 2 至 3 年 20.00 3 至 4 年 30.00 4 至 5 年 50.00 5 年以上 100.00 13. 应收款项融资 □适用 √不适用 14. 其他应收款 √适用 □不适用 本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失， 确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：特定对象组合（股东借款、合并范围内的关联方之间的欠款） 其他应收款组合 2：代垫款项 2.预期信用损失的会计处理方法 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量 预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期 损益。特定对象组合不计提坏账，其他的组合按账龄分析计提，预期信用损失率如下。 账 龄 应收账款计提比例（%） 3 个月以内（含 3 个月，以下同） 0.00 3 个月-1 年 5.00 1 至 2 年 10.00 2 至 3 年 20.00 3 至 4 年 30.00 4 至 5 年 50.00 5 年以上 100.00 15. 存货 √适用 □不适用 (1) 存货的分类 本公司存货主要包括：日常活动中持有以备出售的库存商品、提供劳务过程中耗用的材 料和物料等。主要包括库存商品。 (2) 发出存货的计价方法 存货发出时，采取先进先出法确定其发出的实际成本。 (3) 存货可变现净值的确认依据 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计 提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损 益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。 (4) 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 ①低值易耗品采用一次转销法； ②包装物采用一次转销法； ③其他周转材料采用一次转销法。 16. 合同资产 □适用 √不适用 17. 合同成本 □适用 √不适用 18. 持有待售资产 □适用 √不适用 19. 债权投资 □适用 √不适用 20. 其他债权投资 □适用 √不适用 21. 长期应收款 □适用 √不适用 22. 长期股权投资 √适用 □不适用 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让 的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审 计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的 账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计 未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第 7 号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号-- 债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有 被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长 期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被 投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股 权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同 时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益 的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得 投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确 认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被 投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投 资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净 利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未 实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认 投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额 确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司 或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影 响，本公司都按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接 持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和 经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投 资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 23. 投资性房地产 □适用（成本模式计量） □适用（公允价值模式计量） √不适用 24. 固定资产 (1) 固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限 超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为：电子及办公设备。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根 据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相 同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。 (2) 固定资产分类及折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输设备 (3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则） □适用 √不适用 (4) 其他说明 □适用 √不适用 25. 在建工程 □适用 √不适用 26. 借款费用 □适用 √不适用 27. 生物资产 □消耗性生物资产 □生产性生物资产 □公益性生物资产 √不适用 28. 油气资产 □适用 √不适用 29. 使用权资产 □适用 √不适用 30. 无形资产 (1) 计价方法、使用寿命、减值测试 □适用 √不适用 (2) 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 31. 长期资产减值 □适用 √不适用 32. 长期待摊费用 □适用 √不适用 33. 合同负债 □适用 √不适用 34. 职工薪酬 (1) 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 (2) 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 (3) 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4) 其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 35. 租赁负债 □适用 √不适用 36. 预计负债 □适用 √不适用 37. 股份支付 □适用 √不适用 38. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 39. 收入 1.收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单 项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履 约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够 控制公司履约过程中在建商品或服务；(3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替 代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进 度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收 入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商 品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象： (1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商 品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物 转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转 移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 2.收入计量原则 (1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转 让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客 户的款项。 (2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估 计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不 会发生重大转回的金额。 (3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现 金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实 际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超 过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 (4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承 诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 3.收入确认的具体方法 本公司主要销售各种冷冻鸡、鸭、牛、羊、猪肉等冷冻食品，收入确认条件：公司根据 合同约定将商品交付给购货方，于收到购货方的商品结算单（对账单）核对无误后确认销售 收入。 40. 政府补助 √适用 □不适用 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补 助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府 补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的， 将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使 用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的 相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务， 采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价 值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于 其他情况的，直接计入当期损益。 41. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取 得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 42. 租赁 □适用 √不适用 43. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 1.会计政策变更及依据 （1）财政部 2017 年 7 月发布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。 新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 14 号—收入》及《企业会 计准则第 15 号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移 作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交 易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判 断标准，具体收入确认和计量的会计政策如下： 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时，按照分摊至该项 履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获 得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交 易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款 项以及本公司预期将退还给客户的款项。 履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。 如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客 户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。 2.新收入准则实施前后收入确认会计政策的主要差异 差异方面 相关业务情况 会计政策变更后的 会计处理 会计政策变更前 的会计处理 列报 本公司部分合同中 约定向客户转让商 品或提供服务的义 务前已收款项 预收的合同对价 中，预收增值税部 分确认为“应交税 费-待转销项税”并 列报为其他流动负 债，扣除预收增值 税后列报为合同负 债。相同合同下的 合同资产与合同负 债抵消后以净额列 报为合同资产或合 同负债 预收的合同对价 在收到时列报为 预收款项 3、执行新收入准则对财务报表的影响 执行新收入准则对财务报表无影响。 44. 重要会计政策和会计估计的变更 (1) 重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2) 重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3) 首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 是否提前执行新租赁准则：□是 √否 合并资产负债表 □适用 √不适用 母公司资产负债表 □适用 √不适用 (4) 首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □适用 √不适用 45. 其他 □适用 √不适用 (四) 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 0%、9% 消费税 教育费附加 按流转税额 3% 城市维护建设税 按流转税额 7% 企业所得税 按应纳税所得额 25% 地方教育附加费 按流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明： □适用 √不适用 2. 税收优惠政策及依据 √适用 □不适用 本公司增值税率为 9%；广州市盛旭跨境电商有限公司增值税率为 0%，公司于 2016 年 10 月 31 日取得由广州市天河区国家税务局出具的“穗天国税备回【2016】101430 号”减免税 备案资料报送回执单，纳税人应按照法律法规的规定依法享受减免税，纳税人已享受减免税 的，应当纳入正常申报，进行减免税申报。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (五) 合并财务报表项目附注 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,468.50 7,838.50 银行存款 1,620,693.56 1,036,508.63 其他货币资金 合计 1,622,162.06 1,044,347.13 其中：存放在境外的款 项总额 使用受到限制的货币资金 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 无 2、 交易性金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1) 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2) 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5) 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (6) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (7) 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1) 按账龄披露 □适用 √不适用 (2) 按坏账计提方式分类披露 √适用 □不适用 单位：元 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 金额 计提比例 价值 按 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 3,766,284.56 66.28% 3,013,027.65 80.00% 753,256.91 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 1,915,811.05 33.72% 1,915,811.05 合计 5,682,095.61 100.00% 3,013,027.65 53.03% 2,669,067.96 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账 准备的应收账款 5,180,350.21 100.00% 4,144,280.17 80.00% 1,036,070.04 按组合计提坏账 准备的应收账款 合计 5,180,350.21 100.00% 4,144,280.17 80.00% 1,036,070.04 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 广州市天河区天 平祺浩食品批发 行 3,766,284.56 3,013,027.65 80.00% 对方的偿债能力 合计 3,766,284.56 3,013,027.65 80.00% - 按单项计提坏账准备的说明： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4) 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款期末余额 合计数的比例（%） 坏账准备 广州市天河区天平祺 浩食品批发行 3,766,284.56 66.28% 3,013,027.65 广州市天河区天平悦 盈食品店 1,563,163.05 27.51% 范永福 352,648.00 6.21% 合计 5,682,095.61 100% 3,013,027.65 (6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 6、 应收款项融资 □适用 √不适用 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 7、 预付款项 √适用 □不适用 (1) 预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 占比（%） 金额 占比（%） 1 年以内 581,565.00 56.52% 1 至 2 年 446,508.00 43.40% 2 至 3 年 806.00 0.08% 3 年以上 合计 1,028,879.00 100.00% 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： □适用 √不适用 (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况 单位：元 期末预付款项前五名 期末余额 占预付账款期末余额比例 （%） 0 - 其他说明： □适用 √不适用 8、 其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 0 0 应收股利 0 0 其他应收款 2,742.37 1,533.63 合计 2,742.37 1,533.63 (1) 应收利息 1） 应收利息分类 □适用 √不适用 2） 重要逾期利息 □适用 √不适用 3） 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 (2) 应收股利 1） 应收股利分类 □适用 √不适用 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 3） 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3) 其他应收款 1） 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 0 0 备用金 0 0 往来款 0 0 职工欠款 2,886.71 1,614.35 合计 2,886.71 1,614.35 2） 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发 生信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 2020年1月1日余 额 80.72 80.72 2020年1月1日余 额在本期 - - - - --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 63.62 63.62 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020年12月31日 余额 144.34 144.34 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据： □适用 √不适用 3） 按账龄披露 □适用 √不适用 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 坏账准备 80.72 63.62 144.34 合计 80.72 63.62 144.34 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 5） 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备期 末余额 社 保 个 人 部 分 职工欠款 1,733.36 1 年以内 60.05% 86.67 代 扣 个 人 所 得税 职工欠款 593.35 1 年以内 20.55% 29.67 公 积 金 个 人 部分 职工欠款 560.00 1 年以内 19.40% 28.00 合计 - 2,886.71 - 100.00% 144.34 7） 涉及政府补助的其他应收款 □适用 √不适用 8） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 9） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 9、 存货 (1) 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 账面余额 存货跌价准备或合同 履约成本减值准备 账面价值 原材料 在产品 库存商品 222,526.26 222,526.26 周转材料 消耗性生物资产 发出商品 合同履约成本 合计 222,526.26 222,526.26 （续） 项目 期初余额 账面余额 存货跌价准备或合同 履约成本减值准备 账面价值 原材料 在产品 库存商品 769,520.50 769,520.50 周转材料 消耗性生物资产 发出商品 合同履约成本 合计 769,520.50 769,520.50 (2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 □适用 √不适用 (3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4) 合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 10、 合同资产 (1) 合同资产情况 □适用 √不适用 (2) 报告期内合同资产的账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 (3) 本期合同资产计提减值准备情况 □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 期末重要的债权投资/其他债权投资 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 3,470.83 多交所得税 20,318.37 20,318.37 合计 20,318.37 23,789.20 其他说明： □适用 √不适用 14、 债权投资 (1) 债权投资情况 □适用 √不适用 (2) 期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3) 减值准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 15、 其他债权投资 (1) 其他债权投资情况 □适用 √不适用 (2) 期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3) 减值准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况 □适用 √不适用 (2) 坏账准备计提情况 1） 始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 2） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 17、 长期股权投资 □适用 √不适用 18、 其他权益工具投资 (1) 其他权益工具投资情况 □适用 √不适用 (2) 非交易性权益工具投资情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 19、 其他非流动金融资产 □适用 √不适用 20、 投资性房地产 (1) 采用成本计量模式的投资性房地产 □适用 √不适用 (2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用 √不适用 (3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 21、 固定资产 (1) 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,202.05 3,198.97 固定资产清理 合计 1,202.05 3,198.97 (2) 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 项目 房屋及建筑 物 机器设 备 电子设备 运输设 备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 50,981.01 50,981.01 2.本期增加金额 （1）购置 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 50,981.01 50,981.01 二、累计折旧 1.期初余额 47,782.04 47,782.04 2.本期增加金额 1,996.92 1,996.92 （1）计提 1,996.92 1,996.92 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 49,778.96 49,778.96 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,202.05 1,202.05 2.期初账面价值 3,198.97 3,198.97 (3) 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则） □适用 √不适用 (5) 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (6) 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 (7) 固定资产清理 □适用 √不适用 22、 在建工程 (1) 分类列示 □适用 √不适用 (2) 在建工程情况 □适用 √不适用 (3) 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (4) 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 (5) 工程物资情况 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1) 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 使用权资产（已执行新租赁准则公司适用） □适用 √不适用 26、 无形资产 (1) 无形资产情况 □适用 √不适用 (2) 未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 27、 开发支出 □适用 √不适用 28、 商誉 (1) 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2) 商誉减值准备 □适用 √不适用 (3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 (4) 说明商誉减值测试过程、关键参数 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 29、 长期待摊费用 □适用 √不适用 30、 递延所得税资产/递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 3,013,171.99 753,293.00 4,144,360.89 1,036,090.22 合计 3,013,171.99 753,293.00 4,144,360.89 1,036,090.22 (2) 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (4) 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 0 可抵扣亏损 5,559,923.50 4,129,116.68 合计 5,559,923.50 4,129,116.68 (5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 年份 期末余额 期初余额 备注 2024 年 4,129,116.68 4,129,116.6 2025 年 1,430,806.82 合计 5,559,923.50 4,129,116.6 - 其他说明： □适用 √不适用 31、 其他非流动资产 □适用 √不适用 32、 短期借款 (1) 短期借款分类 □适用 √不适用 (2) 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 33、 交易性金融负债 □适用 √不适用 34、 衍生金融负债 □适用 √不适用 35、 应付票据 □适用 √不适用 36、 应付账款 (1) 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 718,062.00 690.91 1 年以上 13.00 合计 718,062.00 703.91 (2) 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 37、 预收款项 (1) 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 0 1 年以上 0 980.00 合计 0 980.00 (2) 账龄超过 1 年的重要预收款项情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 38、 合同负债 (1) 合同负债情况 □适用 √不适用 (2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 39、 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、短期薪酬 351,189.92 722,249.95 906,997.75 166,442.12 2、离职后福利-设定提 存计划 3,519.06 3,519.06 3、辞退福利 4、一年内到期的其他福 利 合计 351,189.92 725,769.01 910,516.81 166,442.12 (2) 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 351,189.92 618,627.95 803,375.75 166,442.12 2、职工福利费 78,816.48 78,816.48 3、社会保险费 18,085.52 18,085.52 其中：医疗保险费 15,524.56 15,524.56 工伤保险费 20.50 20.50 生育保险费 2,540.46 2,540.46 4、住房公积金 6,720.00 6,720.00 5、工会经费和职工教育 经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 351,189.92 722,249.95 906,997.75 166,442.12 (3) 设定提存计划 √适用 □不适用 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 3,462.10 3,462.10 2、失业保险费 56.96 56.96 3、企业年金缴费 合计 3,519.06 3,519.06 其他说明： □适用 √不适用 40、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 3,939.19 消费税 企业所得税 个人所得税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育附加 印花税 1,448.26 房产税 车船税 土地使用税 资源税 合计 5,387.45 其他说明： □适用 √不适用 41、 其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 800,000.00 344,065.87 合计 800,000.00 344,065.87 (1) 应付利息 □适用 √不适用 (2) 应付股利 □适用 √不适用 (3) 其他应付款 √适用 □不适用 1） 按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 欠职工款 17,669.47 关联往来款 800,000.00 326,396.40 合计 800,000.00 344,065.87 2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 43、 一年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、 其他流动负债 □适用 √不适用 45、 长期借款 (1) 长期借款分类 □适用 √不适用 长期借款分类的说明： □适用 √不适用 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、 应付债券 (1) 应付债券 □适用 √不适用 (2) 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4) 划分为金融负债的其他金融工具说明 □适用 √不适用 47、 租赁负债 □适用 √不适用 48、 长期应付款 □适用 √不适用 (1) 按款项性质列示长期应付款 □适用 √不适用 (2) 专项应付款 □适用 √不适用 49、 长期应付职工薪酬 (1) 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 (2) 设定受益计划变动情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 51、 递延收益 □适用 √不适用 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 53、 股本 单位：元 - 期初余额 本期变动 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 5,000,000.00 5,000,000.00 其他说明： □适用 √不适用 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 无 其他说明： □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本 溢价） 5,967,684.85 5,967,684.85 其他资本公积 合计 5,967,684.85 5,967,684.85 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： □适用 √不适用 56、 库存股 □适用 √不适用 57、 其他综合收益 □适用 √不适用 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 46,827.74 46,827.74 任意盈余公积 合计 46,827.74 46,827.74 盈余公积说明（本期增减变动情况、变动原因说明）： □适用 √不适用 60、 未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -6,773,411.05 561,261.49 调整期初未分配利润合计数（调增+，调 减-） 调整后期初未分配利润 -6,773,411.05 561,261.49 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -634,293.59 -7,334,672.54 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -7,407,704.64 -6,773,411.05 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 其他说明： □适用 √不适用 61、 营业收入和营业成本 (1) 营业收入和营业成本情况 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,062,122.70 3,009,912.24 2,896,512.58 4,654,900.72 其他业务 合计 3,062,122.70 3,009,912.24 2,896,512.58 4,654,900.72 (2) 合同产生的收入情况 □适用 √不适用 (3) 履约义务的说明 □适用 √不适用 (4) 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 城市维护建设税 39.02 885.72 教育费附加 401.27 地方教育附加 267.52 房产税 车船税 土地使用税 资源税 印花税 其他 688.78 6,347.67 合计 727.80 7,902.18 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 89,258.60 289,333.99 差旅费 7,873.10 16,695.05 折旧费 2,338.68 冷藏及仓库租赁费 17,844.89 18,643.45 其他 2,524.29 4,328.30 合计 117,500.88 331,339.47 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 631,750.01 1,457,387.17 差旅费 118,757.27 133,488.83 业务费 31,278.24 17,772.93 中介服务费 279,230.00 275,500.00 租赁费 326,396.40 326,813.40 折旧费 1,996.92 3,598.19 咨询费 0 0 办公费 9,501.00 83,064.23 其他 14,704.51 26,625.08 合计 1,413,614.35 2,324,249.83 65、 研发费用 □适用 √不适用 66、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 143.48 1,143.12 汇兑损益 手续费及其他 3,163.87 8,592.95 其他 合计 3,020.39 7,449.83 67、 其他收益 □适用 √不适用 68、 投资收益 (1) 投资收益明细情况 □适用 √不适用 投资收益的说明： □适用 √不适用 69、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 70、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 71、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 1,131,252.52 应收票据坏账损失 其他应收款坏账损失 -63.62 应收款项融资减值损失 长期应收款坏账损失 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 合同资产减值损失 财务担保合同减值 合计 1,131,188.90 72、 资产减值损失 □适用 √不适用 73、 资产处置收益 □适用 √不适用 74、 营业外收入 (1) 营业外收入明细 □适用 √不适用 计入当期损益的政府补助： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 75、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 对外捐赠 滞纳金 32.31 10.09 32.31 其他 合计 32.31 10.09 32.31 营业外支出的说明： □适用 √不适用 76、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 递延所得税费用 282,797.22 -968,444.33 合计 282,797.22 -968,444.33 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 -351,496.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 -87,874.09 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 税收优惠的影响 非应税收入的纳税影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,969.60 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 357,701.71 所得税费用 282,797.22 77、 其他综合收益 无 78、 现金流量表项目 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 利息收入 143.48 1,143.12 合计 143.48 1,143.12 收到的其他与经营活动有关的现金说明： □适用 √不适用 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 费用中付现支出 1,155,566.54 584,710.82 营业外支出 32.31 10.09 合计 1,155,598.85 584,720.91 支付的其他与经营活动有关的现金说明： □适用 √不适用 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到关联往来款 800,000.00 合计 800,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 (4) 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 79、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量 净利润 -634,293.59 -7,334,672.54 加：资产减值准备 -1,131,188.90 3,873,777.33 信用减值损失 固定资产折旧、油气资产折旧、生 产性生物资产折旧、投资性房地产 折旧 1,996.92 5,936.87 使用权资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“－”号填 列） 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递 延 所 得 税 资 产 减 少 （ 增 加 以 “－”号填列） 282,797.22 -968,444.33 递 延 所 得 税 负 债 增 加 （ 减 少 以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 546,994.24 2,834,216.37 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 525,861.24 -316,224.09 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 185,647.80 457,706.42 其他 经营活动产生的现金流量净额 -222,185.07 -1,447,703.97 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 1,622,162.06 1,044,347.13 减：现金的期初余额 1,044,347.13 2,492,051.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 577,814.93 -1,447,703.97 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,622,162.06 1,044,347.13 其中：库存现金 1,468.5 7,838.50 可随时用于支付的银行存款 1,620,693.56 1,036,508.63 可随时用于支付的其他货币 资金 可用于支付的存放中央银行 款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,622,162.06 1,044,347.13 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 80、 所有者权益变动表项目注释 □适用 √不适用 81、 所有权或使用权受限的资产 □适用 √不适用 82、 外币货币性项目 (1) 外币货币性项目 □适用 √不适用 (2) 境外经营实体说明 □适用 √不适用 83、 政府补助 (1) 政府补助基本情况 □适用 √不适用 (2) 本期退回的政府补助情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 84、 套期 □适用 √不适用 85、 其他（自行添加） 无 (六) 合并范围的变更 1. 非同一控制下企业合并 (1) 本期发生的非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2) 合并成本及商誉 □适用 √不适用 (3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债 □适用 √不适用 (4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值 的相关说明 □适用 √不适用 (6) 其他说明 □适用 √不适用 2. 同一控制下企业合并 (1) 本期发生的同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2) 合并成本 □适用 √不适用 (3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值 □适用 √不适用 3. 反向购买 □适用 √不适用 4. 处置子公司 (1) 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 (2) 通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 1） 一揽子交易： □适用 √不适用 2） 非一揽子交易： □适用 √不适用 5. 其他原因的合并范围变动 □适用 √不适用 6. 其他 □适用 √不适用 (七) 在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得 方式 直接 间接 广州市盛 旭跨境电 商有限公 司 广 州 市 天 河区 广 州 市 天 河区 商 品 贸 易 批 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位 的依据： □适用 √不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： □适用 √不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (2) 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3) 重要非全资子公司的重要财务信息 □适用 √不适用 (4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 □适用 √不适用 (2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3. 在合营企业或联营企业中的权益 (1) 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2) 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3) 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7) 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4. 重要的共同经营 □适用 √不适用 5. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6. 其他 □适用 √不适用 (八) 与金融工具相关的风险 □适用 √不适用 (九) 公允价值的披露 1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量 信息 □适用 √不适用 4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量 信息 □适用 √不适用 5. 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参 数敏感性分析 □适用 √不适用 6. 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时 点的政策 □适用 √不适用 7. 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9. 其他 □适用 √不适用 (十) 关联方及关联方交易 1. 本公司的母公司情况 □适用 √不适用 2. 本公司的子公司情况 √适用 □不适用 本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。 3. 本企业合营和联营企业情况 □适用 √不适用 本期与本公司发生关联交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企 业情况如下： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 4. 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 黄志明 实际控制人 莫丽霞 实际控制人 其他说明： √适用 □不适用 黄志明与莫丽霞系夫妻关系，直接持股本公司 15%，间接持股本公司 84.93%，合计为 99.93%，共同构成对本公司的控制。 5. 关联方交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易 采购商品/接受劳务情况表： □适用 √不适用 出售商品/提供劳务情况表： □适用 √不适用 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易说明： □适用 √不适用 (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联受托管理/承包情况说明： □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联委托管理/出包情况说明： □适用 √不适用 (3) 关联方租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 黄志明、莫丽霞 广州市盛来食品股份 有限公司 326,396.40 326,396.40 关联租赁情况说明： □适用 √不适用 (4) 关联方担保情况 本公司作为担保方： □适用 √不适用 本公司作为被担保方： □适用 √不适用 关联担保情况说明： □适用 √不适用 (5) 关联方资金拆借 √适用 □不适用 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 黄志明 800,000.00 2020-12-01 2021-12-31 无息借款 拆出 资金拆借情况说明： □适用 √不适用 (6) 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7) 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 291,407.95 423,077.90 (8) 其他关联方交易 □适用 √不适用 6. 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 □适用 √不适用 (2) 应付项目 √适用 □不适用 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 黄志明 800,000.00 326,396.40 7. 关联方承诺 □适用 √不适用 8. 其他 □适用 √不适用 (十一) 股份支付 1. 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2. 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3. 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4. 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5. 其他 □适用 √不适用 (十二) 承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的重要承诺： 截至 2020 年 12 月 31 日本公司无需要披露的承诺及或有事项。 2. 或有事项 (1) 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3. 其他 □适用 √不适用 (十三) 资产负债表日后事项 1. 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2. 利润分配情况 □适用 √不适用 3. 销售退回 □适用 √不适用 4. 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 (十四) 其他重要事项 1. 前期会计差错更正 (1) 追溯重述法 □适用 √不适用 (2) 未来适用法 □适用 √不适用 2. 债务重组 □适用 √不适用 3. 资产置换、资产转让及出售 (1) 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2) 其他资产置换 □适用 √不适用 4. 年金计划 □适用 √不适用 5. 终止经营 □适用 √不适用 6. 分部信息 □适用 √不适用 7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8. 其他 □适用 √不适用 (十五) 母公司财务报表主要项目附注 √适用 □不适用 1、其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 2,742.37 1,533.63 合计 2,742.37 1,533.63 1.1 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损失 (%) 单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 2,886.71 100.00 144.34 5.00 2,742.37 合计 2,886.71 / 144.34 / 2,742.37 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预 期 信 用 损 失 (%) 单项计提坏账准备的其他应 收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,614.35 100 80.72 5.00 1,533.63 合计 1,614.35 / 80.72 / 1,533.63 组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 预期信用损失率（%） 1 年以内 2,886.71 144.34 5.00 合计 2,886.71 144.34 5.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 63.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 职工欠款 2,886.71 1,614.35 合计 2,886.71 1,614.35 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备期 末余额 社保个人部分 职工欠款 1,733.36 1 年以内 60.05 86.67 代扣个人所得税 职工欠款 593.35 1 年以内 20.55 29.67 公积金个人部分 职工欠款 560.00 1 年以内 19.40 28.00 合计 / 2,886.71 / 100.00 144.34 2、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 6,220,000.00 6,220,000.00 6,220,000.00 6,220,000.00 合计 6,220,000.00 6,220,000.00 6,220,000.00 6,220,000.00 (1) 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 广州市 盛旭 跨境 电商有限公司 6,220,000.00 6,220,000.00 合计 6,220,000.00 6,220,000.00 3、营业收入和营业成本 （1）明细情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 44,758.01 29,543.64 1,814,276.58 3,589,294.63 其他业务 合计 44,758.01 29,543.64 1,814,276.58 3,589,294.63 （2） 主营业务收入按产品分项列示如下 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 冷冻鲜肉的批发 44,758.01 29,543.64 1,814,276.58 3,589,294.63 合计 44,758.01 29,543.64 1,814,276.58 3,589,294.63 （3） 主营业务按地区分项列示如下 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 广东省内 44,758.01 29,543.64 1,814,276.58 3,589,294.63 合计 44,758.01 29,543.64 1,814,276.58 3,589,294.63 4、投资收益 项目 本期金额 上期金额 处置长期股权投资产生的投资收益 -463,910.00 合计 -463,910.00 (十六) 补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、 整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合 同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -32.31 小计 -32.31 减：所得税影响额 -8.08 少数股东权益影响额 合计 -24.23 其他说明： □适用 √不适用 2. 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 单位：元 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 -16.16% -0.13 -0.13 扣除非经营性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -16.16% -0.13 -0.13 3. 境内外会计准则下会计数据差异 (1) 同时按照国际会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 (2) 同时按照境外会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 (3) 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节 的，应注明该境外机构的名称。 □适用 √不适用 (4) 其他说明 □适用 √不适用 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室