837778_2016_狮华股份_2016年年度报告[2017-011]_2017-04-17.txt

上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 1 狮华股份 NEEQ :837778 上海狮华信息技术服务股份有限公司 Shanghai Shihua Information Technology Services Co., Ltd. 年度报告 2016 XX 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................... 5 第二节 公司概况 ......................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ......................................................................... 12 第五节 重要事项 ....................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 ...................................................................... 24 第七节 融资及分配情况 ............................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .......................................... 27 第九节 公司治理及内部控制 ...................................................................... 30 第十节 财务报告 ....................................................................................... 35 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 狮华股份、股份公司、本公司或公司 指 上海狮华信息技术服务股份有限公司 狮华投顾、有限公司 指 狮华投资顾问（上海）有限公司（本公司前身） 本报告 指 上海狮华信息技术服务股份有限公司 2016 年年度报告 实际控制人、章诚爽 指 ZHANG CHENGSHUANG 控股股东、FPR、金融公关集团 指 Financial PR Pte Ltd 狮华沐鹤 指 狮华沐鹤公关顾问（上海）有限公司 狮华香港 指 上海狮华信息技术资讯服务(香港)有限公司 传雅投资 指 霍尔果斯传雅股权投资管理合伙企业（有限合伙） 聚仁投资 指 霍尔果斯聚仁股权投资管理合伙企业（有限合伙） 创金兴业 指 北京创金兴业投资中心（有限合伙） 前海亚金 指 前海亚金（深圳）投资咨询有限公司 前海建元 指 前海建元投资咨询（深圳）有限公司 前海兴越 指 前海兴越投资咨询（深圳）有限公司 蓝色光标 指 北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 公司章程 指 上海狮华信息技术服务股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 企业会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》 主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 元 指 人民币元 报告期 指 2016 年 1-12 月 新三板 指 全国中小企业股份转让系统 IPO 指 Initial Public Offerings，首次公开募股。 IR 指 投资者关系管理 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 （1）豁免披露事项及理由 公司的客户大部分都为上市公司或者拟上市公司，披露事项涉及公司商业机密，经向股转系统申请， 豁免披露前五大客户及前五大供应商名称。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1. 宏观经济环境变化风险 宏观经济环境对资本市场发展及上市公司经营具有直接重大 的影响。若我国经济形势发生重大变化，如经济增速严重放 缓或出现滞涨，一方面，资本市场的活跃程度有可能受到影 响，进而影响投资者关系管理行业的整体需求；另一方面， 上市公司的经营业绩在经济放缓的大背景下出现增长放缓甚 至下滑的概率较大，与投资者关系管理相关的预算费用可能 随之收紧，市场需求下降将对公司经营造成较大压力 2. 政策影响 投资者关系管理行业发展状况与资本市场运行情况存在直接 正相关的关系。目前我国资本市场内部稳定机制尚不完善， 特殊情况下的政策调控具有一定的必要性。在资本市场系统 性风险爆发引起市场非理性下跌的情况下，监管机构往往通 过暂停 IPO 等政策调控手段稳定市场，公司的 IPO 阶段投资 者关系管理业务将直接受到影响，经营业绩将受到冲击。 3. 专业人才短缺和流失风险 人力资源是公关行业的核心资源，人才的业务能力决定着服 务的质量和品质，现阶段行业内公司间的业务竞争已经延伸 为人才的竞争。优秀的投资者关系管理人才不仅要具备良好 的公关技巧和丰富的行业经验，还要对资本市场有较为深入 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 6 的理解，同时具有一定的媒体和客户资源，该类人才具备稀 缺性和高流动性的特点，且内部培养周期较长，公司如不能 保证专业人才队伍相对稳定，一旦出现核心人才流失，将对 公司造成不利影响。 4. 市场竞争加剧风险 我国公关行业及投资者关系管理细分行业市场化程度较高， 企业数量众多且规模偏小，呈现出竞争激烈、高度分散的行 业特点此外，海外公共关系公司凭借其在行业中的经验和资 本优势，陆续进入国内市场，导致国内市场竞争更加激烈。 随着行业市场化运作的不断深入以及市场空间的不断扩大， 未来可能会吸引更多的企业加入竞争者的行列。公司虽然在 经验积累、资源维护、产品服务品类和质量等方面具备一定 的优势，但规模依然较小，尚未建立稳固的市场地位。如果 公司未来不能正确判断、把握客户需求变化及行业的市场动 态和发展趋势，亦或无法根据市场变化及时调整经营战略并 进行业务创新，公司将面临因市场竞争不断加剧而导致市场 份额下降的风险。 5. 应收账款无法及时收回的风险 本报告期末应收账款为 1948.35 万元，较 2015 年末增加 524.25 万元。公司的上述应收账款均与公司正常的生产经营 和业务发展有关，主要系合同执行过程中给予客户一定的信 用期限所致。公司主要客户均为境内上市公司或证券公司， 客户信用度较高，公司的应收账款账龄主要在一年以内。如 果宏观经济形势、行业发展前景或个别客户经营情况发生不 利变化，公司仍然存在应收账款余额较大引致的应收账款不 能及时收回和发生坏账的风险，将对公司的经营业绩造成一 定影响。 6. 毛利率变动的风险 2015 年公司综合毛利率为 40.78%，2016 年公司综合毛利率 为 31.06%，同比下降 9.72 个百分点，原因在于公司 2015 年 主要业务收入来自于资本市场的服务，2016 年这一比例有所 降低，增加的收入大部分来自于非资本市场服务，而资本市 场服务的毛利率明显高于非资本市场服务的毛利率，从而整 体上降低了公司的毛利率。 7. 经常性关联交易预计增长较快 风险 2016 年公司与关联方发生的经常性关联交易中，购买商 品、接受劳务金额为 902,735.81 元；同期销售商品、提供劳 务金额为 740,377.39 元。受我国资本市场双向开放政策推进 和境内外资本市场深入合作趋势加强的影响，考虑到实际控 制人控制的其他企业在境外资本市场上良好的资源和积累， 公司预计 2017 年度经常性关联交易增长较快。本报告期内， 日常性关联交易金额为 1,643,113.20 元。 本期重大风险是否发生重大变化 本期重大风险存在变化。 2014 年未能履行年度联合申报工作的风险消除：狮华股 份 2014 年度未按照《商务部财政部税务总局统计局外汇局关于 开展 2014年外商投资企业年度经营状况联合申报工作的通知》、 《上海市商务委关于开展2014 年上海外商投资企业年度经营状 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 7 况联合申报工作的通知》等文件的要求履行外商投资企业年度 联合申报工作。鉴于公司已于 2015 年 11 月 13 日取得上海市嘉 定区商务委员会出具的合法性证明，且公司承诺于联合年检补 报系统开放后及时进行补报，年度联合申报缺失不会对公司的 有效存续和正常运营造成重大影响。尽管如此，若补报工作未能 顺利开展，上述事项可能对公司经营造成一定程度影响。 风险消除原因：已完成 2015 年度联合年检申报工作，并且 设置专人专职专岗督促年度联合申报工作的正常运行。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海狮华信息技术服务股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Shihua Information Technology Service Co., Ltd. 证券简称 狮华股份 证券代码 837778 法定代表人 ZHANG CHENGSHUANG 注册地址 上海市嘉定工业区汇源路 200 号 702-1 室 办公地址 北京市朝阳区酒仙桥北路 9 号恒通国际创新园 C9 主办券商 首创证券有限责任公司 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王玥、张琼 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张宏斌 电话 021-31128056 传真 021-31128056 电子邮箱 hongbin@ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区酒仙桥北路 9 号恒通国际创新园 C9，100015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市朝阳区酒仙桥北路 9 号恒通国际创新园 C9 办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-07-05 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） L 租赁和商务服务业 主要产品与服务项目 投资者关系管理和品牌管理 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 63,430,000 做市商数量 0 控股股东 Financial PR Pte Ltd 实际控制人 ZHANG CHENGSHUANG 注 ：1、截止至2016年12月31日公司在中国证券登记结算有限公司北京分公司登记的总股 本为6,001.2万股； 2、2016 年 11 月 24 日，公司以 15.77 元/股发行普通股 341.8 万股，募集资金 5390.186 万元； 3、2017年2月24日，新增股份341.8万股在中国证券登记结算有限公司北京分公司完成 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 9 股份登记。 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9131000057079210XQ 否 税务登记证号码 9131000057079210XQ 否 组织机构代码 9131000057079210XQ 否 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 97,488,772.81 68,389,912.09 42.55% 毛利率% 31.06% 40.78% - 归属于挂牌公司股东的净利润 17,015,719.41 13,559,255.81 25.49% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 16,489,915.00 12,753,457.92 29.30% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 21.58% 71.45% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 20.91% 67.21% - 基本每股收益 0.29 0.79 -63.29% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 117,282,899.86 39,721,903.17 195.26% 负债总计 15,635,048.87 10,912,485.43 43.28% 归属于挂牌公司股东的净资产 101,647,850.99 28,809,417.74 252.83% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.69 1.60 5.63% 资产负债率%（母公司） 11.49% 28.69% - 资产负债率%（合并） 13.33% 27.47% - 流动比率 7.43 3.55 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,479,626.97 14,803,687.14 4.57% 应收账款周转率 5.59 8.01 - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 195.26% 224.50% - 营业收入增长率% 42.55% 302.19% - 净利润增长率% 3.98% 182.70% - 五、 股本情况 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 60,012,000 18,000,000 233.40% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -10,376.07 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 630,978.88 委托他人投资或管理资产的损益 80,382.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 87.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 701,072.55 减：所得税影响数 175,268.14 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 525,804.41 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司属于现代服务业的资本市场咨询与传播板块。公司是资本市场策划与传播服务提供商，主要服务 对象是拟 IPO 企业和上市公司。主营业务是投资者关系管理，媒介管理和品牌管理。即通过资本市场定 位、投资界管理、主流财经媒体管理、并购重组及再融资管理、专项活动策划实施等手段，实现上市和拟 上市公司的价值挖掘、塑造、传播和实现，同时提供品牌传播、产品推广、营销策划、活动组织等服务。 公司主营业务按性质划分可区分为资本市场类业务和非资本市场类业务。 资本市场类业务指公司向 上市公司和拟上市公司提供的投资者关系管理服务，媒介管理服务及相关的活动。公司的投资者关系管理 业务主要客户群体根据客户所处上市阶段的不同可划分为 IPO 客户，并购重组再融资项目客户和常年客 户。IPO 客户指正在筹办股票发行工作，但尚未在交易所实现挂牌上市交易的企业。公司通过舆情监控、 媒体管理、路演推介、文案策划、活动实施等手段，向 IPO 客户提供策划与传播服务，以招股说明书为基 准，传播精准的市场信息，使企业顺利完成挂牌上市工作。并购重组再融资项目指已经挂牌的上市公司的 相关资本运作，公司就主流财经媒体和投资人关注的问题，结合上市公司资本运作的必要性及标的公司特 点，根据资本运作议案，起草媒体及资本市场新闻稿及相关沟通问答，在预案公布的同时，按照交易所规 定，组织媒体及投资人沟通说明活动，使上市公司的资本运作相关议案得到市场和股东们的认可，同时等 待监管部门的审核。常年客户指已在交易所完成挂牌上市的企业，公司基于自主研发的方法论体系，通过 市值管理策略，资本市场定位、投资界管理、主流财经媒体管理、重组及再融资管理、专项活动策划实施 等服务为常年客户提供投资者关系管理综合解决方案，帮助其制定正确发展战略、商业模式创新，改进完 善经营管理、培育核心竞争力，从而提升潜力市场价值。非资本市场类业务指公司向上市公司及其子公司、 投资机构提供的品牌及活动管理服务。该项业务是公司市场营销的重要手段，公司通过为上市公司及其子 公司推广产品、策划营销、组织活动等方式，与上市公司建立业务合作关系，为进一步谋求投资者关系管 理领域的合作创造条件；另一方面，公司通过向投资机构提供舆情监控、新媒体宣传策划等服务，拓宽机 构投资者渠道。公司的非资本市场类业务丰富了资本市场业务的上下游资源，推动了公司的业务拓展和业 绩增长。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化，收入主要来源于投资者关系管理和品牌管理业务。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年全年，公司实现营业收入 9,748.88 万元，同比上升 42.55%；营业成本 6,720.70 万元，同比上 升 65.94%；实现归属于挂牌公司股东的净利润为 1,701.57 万元，同比增长 25.49%, 实现归属于挂牌公司 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 13 股东的扣除非经常性损益之后的净利润为 1,655.02 万元，同比增长 29.77%。 公司收入分为资本市场类和非资本市场类。报告期内，资本市场类收入占公司营业收入的 61.14%， 比去年同期增长 4.33%；非资本市场类收入占公司营业收入的 38.86%，比去年同期增长 236.65%。主要是 IPO 类业务实际需求减少及本行业竞争加剧所致，但公司在此趋势下积极承接非资本市场业务，以此来对 抗资本市场风险，实现公司业绩的平稳增长。截至 2016 年 12 月 31 日，公司完成并在执行的客户项目数 为 225 个。 本期报告内，公司毛利率为 31.06%，低于 2015 年度毛利率 40.78%，主要系业务结构同比变化较大， 毛利率较高的资本市场收入占比下降，而毛利率较低的非资本市场业务占比上升所致。 报告期内，销售费用为 198.50 万元, 与去年同期比较增加 8.48%,主要是市场竞争加剧，公司加大了 市场拓展力度所致。管理费用为 549.52 万元,较 2015 年同期上升 10.52%，主要是其中计入了新三板挂牌 费用，扣除此费用后，实际管理费用比 2015 年同期减少 4.95%，主要得益于公司对成本的有效控制及管 理效率的提升。财务费用同比下降 74.84%，原因是公司的利息收入增加，抵消了部分财务费用。 本报告期，现金流量表中经营活动现金流量净额为 1,547.96 万元，主要受益于主营业务收入中非资本 市场类业务的增长，但由于非资本市场类业务毛利率比较低，所以带来的净现金流量不高。投资活动产生 的现金流量净流出为 1,294.10 万元，主要是本年度增加了理财产品购买额度，公司有闲置资金购买理财产 品所致。筹资活动产生的现金流量净额为 5,517.77 万元，主要为公司 2016 年 4 月定向增发融入资金产生。 报告期内，货币资金增加 5,773.01 万元，比上期增加 248.53%，主要系公司 2016 年 4 月定向增发并 获得投资款 5,611.20 万元及自身营收增长所致；应收账款为 1,948.35 万元，比上期增加 524.25 万元，增 长比例 36.81%，一方面是收入增长，另一方面是市场竞争激烈，为了赢得客户，根据客户信用级别，给 予客户一定期限的回款周期。其他应收款 33.43 万元，比去年同期增长 28.07%， 但比半年报时的 63.27 万元降低了 29.84 万元，主要受项目押金及项目备用金增加影响。预付账款为 350.34 万元，比去年同期增 加 249.68 万元，增加比例为 248.05%，主要为进行中的项目的供应商预付款增加；预收账款 58.74 万元， 较 2015 年末减少 45.17 万元，比上期减少 43.47%，主要为相比较于 2016 年度，2015 年度有金额较大的 常年类项目先行收款，后期分期确认收入的情况所致。 截至 2016 年 12 月 31 日，未分配利润为 2,482.06 万元，比上期增加 214.45%，归属于母公司的所有 者权益 10,164.79 万元，比上期增加 252.83%，归属于挂牌公司股东的每股净资产为 1.69 元，比去年同期 增长 5.63%，公司健康平稳发展。 下年展望：2016 年上半年公司通过业务结构调整从而实现业绩的较快增长，下半年公司的工作重心 转向增加收入来源、扩大市场份额，实现公司营业收入提速，全年利润平稳增长。2017 年，公司将继续深 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 14 耕市场，扩大在中国及区域内的品牌影响力，发挥公司区域整合资源优势，提升本行业的专业水准，为区 域内客户带来更多的增值服务。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 97,488,772.81 42.55% - 68,389,912.09 302.19% - 营业成本 67,206,950.76 65.94% 68.94% 40,499,811.15 409.86% 59.22% 毛利率 31.06% -23.83% - 40.78% -12.51% - 管理费用 5,495,176.88 10.52% 5.64% 4,972,070.78 902.88% 7.27% 销售费用 1,985,028.21 8.48% 2.04% 1,829,888.39 58.36% 2.68% 财务费用 -131,263.65 74.84% -0.13% -75,075.01 -23.84% -0.11% 营业利润 21,504,033.22 4.55% 22.06% 20,567,809.02 177.22% 30.07% 营业外收入 648,000.47 -39.69% 0.66% 1,074,497.19 115.33% 1.57% 营业外支出 27,310.04 27210.04% 0.03% 100.00 - 0.00% 净利润 17,015,719.41 3.98% 17.45% 16,364,853.43 182.70% 23.93% 项目重大变动原因： 报告期内，发生重大变动的项目包括营业收入、营业成本、财务费用、营业外支出和营业外收入，具 体情况如下： 1. 营业收入比上年同期增加 42.55%，营业成本比上年同期增加 65.94%，主要系报告期内，资本市场类 收入占公司营业收入的 61.14%，比去年同期增长 4.33%；非资本市场类收入占公司营业收入的 38.86%，比去年同期增长 236.65%。主要是 IPO 类业务实际需求减少及本行业竞争加剧所致，但公司 在此趋势下积极承接非资本市场业务，以此来对抗资本市场风险，实现公司业绩的平稳增长。 2. 财务费用比上年年同期减少 74.84%，主要是公司利息收入增加，抵消了部分财务费用。 3. 营业外收入比上年同期减少 39.69%，主要是受政府政策影响，收到的税收返还减少所致。 4. 营业外支出增加 27210.04%，系公司对外捐赠支出及固定资产清理的损失增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 97,488,772.81 64,023,099.49 68,389,912.09 40,499,811.15 其他业务收入 - - - - 合计 97,488,772.81 64,023,099.49 68,389,912.09 40,499,811.15 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 资本市场服务 59,604,635.70 61.14% 57,132,932.56 83.54% 其中：常年类 17,713,710.02 18.17% 15,736,518.77 23.01% 专项类 41,881,176.80 42.96% 41,396,413.79 60.53% 非资本市场服务 37,884,137.11 38.86% 11,256,979.53 16.46% 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 15 合计 97,488,772.81 100.00% 68,389,912.09 100.00% 收入构成变动的原因： 公司收入分为资本市场类和非资本市场类。 1. 报告期内，资本市场类收入占公司营业收入的 61.14%，比去年同期增长 4.33%； 2. 非资本市场类收入占公司营业收入的 38.86%，比去年同期增长 236.54%。主要是 IPO 类业务实 际需求减少及本行业竞争加剧所致，但公司在此趋势下积极承接非资本市场业务，以此来对抗资 本市场风险，实现公司业绩的平稳增长。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 15,479,626.97 14,803,687.14 投资活动产生的现金流量净额 -12,941,030.68 -821,345.34 筹资活动产生的现金流量净额 55,177,660.38 2,280,000.00 现金流量分析： 1. 本报告期，现金流量表中经营活动现金流量净额为 1547.96 万元，主要受益于主营业务收入中非 资本市场类业务的增长，但由于非资本市场类业务毛利率比较低，所以带来的净现金流量不高。 2. 本报告期，投资活动产生的现金流量净流出为 1,294.10 万元，主要是本年度增加了理财产品购买 额度，公司有闲置资金购买理财产品所致。 3. 本报告期，筹资活动产生的现金流量净额为 5,517.77 万元，主要为公司 2016 年 4 月定向增发融 入资金产生。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 A 36,850,259.05 37.80% 否 2 客户 B 7,298,331.03 7.49% 否 3 客户 C 6,806,257.80 6.98% 否 4 客户 D 1,839,622.64 1.89% 否 5 客户 E 1,456,918.20 1.49% 否 合计 97,488,772.81 55.65% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商 A 9,317,331.54 13.86% 否 2 供应商 B 7,547,169.81 11.23% 否 3 供应商 C 2,608,707.20 3.88% 否 4 供应商 D 2,405,660.38 3.58% 否 5 供应商 E 2,235,849.06 3.33% 否 合计 67,206,950.76 35.88% - （6）研发支出与专利 研发支出： 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 16 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： - 2、资产负债结构分析 单位：元 资产负债项目重大变动原因： 1. 报告期内，货币资金增加 5,773.01 万元，比上期增加 248.53%，主要系公司 2016 年 4 月定向增 发并获得投资款 5,611.20 万元及自身营收增长所致； 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 80,958,786.89 248.53% 69.03% 23,228,730.35 234.85% 58.48% 10.55% 应收账款 19,483,490.46 36.81% 16.61% 14,240,991.32 414.62% 35.85% -19.24% 预付款项 3,503,380.00 248.05% 2.99% 1,006,574.57 28.29% 2.53% 0.45% 其他应收款 334,329.99 28.07% 0.29% 261,062.56 -83.09% 0.66% -0.37% 其他流动资产 11,902,073.55 - 10.15% - - - 10.15% 固定资产 142,256.23 -9.08% 0.12% 156,463.75 195.34% 0.39% -0.27% 无形资产 5,700.00 -44.44% 0.00% 10,260.00 - 0.03% -0.02% 长期待摊费用 668,650.24 -18.24% 0.57% 817,820.62 424.98% 2.06% -1.49% 递延所得税资 产 284,232.50 - 0.24% - - - 0.24% 应付账款 11,312,816.21 111.62% 9.65% 5,345,809.54 1240.53 % 13.46% -3.81% 预收款项 587,423.78 -43.47% 0.50% 1,039,137.41 1.76% 2.62% -2.12% 应付职工薪酬 363,324.54 24.44% 0.31% 291,974.56 274.31% 0.74% -0.43% 应交税费 2,950,803.80 22.19% 2.52% 2,414,985.35 253.21% 6.08% -3.56% 其他应付款 420,680.54 -76.89% 0.36% 1,820,578.57 709.88% 4.58% -4.22% 股本 60,012,000.00 233.40% 51.17% 18,000,000.00 1777.29 % 45.32% 5.85% 资本公积 15,997,696.34 464.88% 13.64% 2,832,035.96 - 7.13% 6.51% 其他综合收益 645,053.46 - 0.55% - - 0.00% 0.55% 盈余公积 172,460.76 105.09% 0.15% 84,092.08 -91.37% 0.21% -0.06% 未分配利润 24,820,640.43 214.45% 21.16% 7,893,289.70 -0.11% 19.87% 1.29% 资产总计 117,282,899.86 195.26% - 39,721,903.17 224.50% - - 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 17 2. 应收账款为 1,948.35 万元，比上期增加 524.25 万元，增长比例 36.81%，一方面是收入增长， 另一方面是市场竞争激烈，为了赢得客户，根据客户信用级别，给予客户一定期限的回款周期； 3. 预付账款为 350.34 万元，比去年同期增加 249.68 万元，增加比例为 248.05%， 主要系预付财 证通股权投资款； 4. 无形资产为 5700.00 元，比上期减少 44.44%，主要是因为无形资产正常摊销； 5. 递延所得税资产 28.42 万元，比上期增加 100%，主要是公司坏账准备增加； 6. 应付账款 1131.28 万元，比去年同期增长 111.62%，主要是与供应商公司互相给予信用支持所 致； 7. 预收账款 58.74 万元，较 2015 年末减少 45.17 万元，比上期减少 43.47%，主要为主要为相比较 于 2016 年度，2015 年度有金额较大的常年类项目先行收款，后期分期确认收入的情况所致； 8. 其他应付款为 42.07 万元，比上期减少了 76.89%，主要是因为支付了客户暂存款项； 9. 股本为 6001.2 万股，比上期增加了 233.40%，主要是 2016 年 4 月定向增发及权益分派所致； 10. 资本公积 1599.77 万元，比上期增加 464.88%，主要是公司挂牌前增资产生的股本溢价； 11. 其他综合收益 64.50 万元，比上期增加 100%，主要是新设立的狮华香港子公司外币报表折算差 额所致。 12. 盈余公积 17.25 万元，比上期增加 105.09%，主要是本期计提盈余公积； 13. 其他流动资产 1190.21 万元，比上期增加 100%，主要是系公司购买的理财产品所致； 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期内，公司有两家全资子公司 1. 狮华沐鹤公关顾问（上海）有限公司，该公司为挂牌公司的全资子公司，注册资本1000.00万人民币， 主营业务为：公关活动组织策划，文化艺术交流策划，企业营销策划，会务服务，展览展示服务， 设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告，企业管理咨询，商务咨询。主要为上市公司 与拟上市公司提供IPO阶段的投资者关系管理服务。 2016 年实现营业收入 48,089,312.61 元；净利润为 10,709,135.31 元。 2. 上海狮华信息技术资讯服务(香港)有限公司，该公司为挂牌公司的全资子公司，注册资本 100,000 万港币，尚未实际出资，主营业务为服务外包方式提供公共关系管理，媒体关系维护，投资者关系 管理，品牌咨询，公关资讯咨询服务。设立目的主要为了便于公司办理境外结算业务。 2016 年实现营业收入 6,806,257.8 元，净利润为 5,422,897.31 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 本报告期内有委托理财，详情如下： 1. 公司于 2016 年 7 月 18 日购买理财黄金周 1288 号，购买金额 1,000,000.00 元，期限 7 天，年利率 1.6%，暂未赎回； 2. 公司于 2016 年 7 月 22 日购买理财步步生金 8688 号，购买金额 5,000,000.00 元，期限 180 天，年 利率 2.25%，暂未赎回； 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 18 3. 公司于 2016 年 11 月 1 日购买理财步步生金 8688 号，购买金额 4,000,000.00 元，期限 60 天，年利 率 2.1%，暂未赎回； 4. 公司于 2016 年 7 月 27 日购买理财 2101157371 号，购买金额 10,000,000.00 元，期限 28 天，年利 率 3%，赎回金额 10,023,780.82 元； 5. 公司于 2016 年 9 月 28 日购买理财 2101137331 号，购买金额 10,000,000.00 元，年利率 2.5%，赎 回金额 10,021,369.86 元； 6. 公司于 2016 年 11 月 3 日购买理财 2101147341 号，购买金额 10,000,000.00 元，年利率 2.4%，赎 回金额 10,013,808.22 元； 7. 公司于 2016 年 12 月 9 日购买理财 2101147341 号，购买金额 10,000,000.00 元，年利率 2.4%，赎 回金额 10,013,808.22 元。 （二） 外部环境的分析 1、A 股市场： Wind 统计数据显示, 2016 年发行数量为 280 家，与 2015 年比较，增幅为 27%。进 入 2017 年 1 月，41 家 IPO 企业拿到批文。据 PWC 的市场报告，2017 年证监会工作重点之一是解决 IPO 的堰塞湖问题，预计发行 IPO 400 多家。 于此同时，根据万德统计，2016 年 A 股再融资（包括并购配 套融资）合计约 1.80 万亿，同比增长约 30%，再融资额创历史新高，超出同期 IPO 融资规模 10 倍以上。 这一趋势也将延续到 2017 年。2016 年 7 月 1 日，证监会召开新闻发布会，新闻发言人张晓军发布四项 内容，其中第四项是关于严格上市公司重大资产重组监管，两个交易所颁布了关于涉及重大资产重组上 市公司在复牌前需要召开媒体说明会的细则。 2、 深港通： 2016 年 12 月 5 日深港通正式开通，东方财富 Choice 数据显示，深港通 A 股有 868 只，其中包括 194 只创业板股票，412 只中小板股票；港股 417 只，共 1285 只。深港通后，加之人民币 贬值，A 股 2015 年股灾后估值回落，大陆投资人对港股及海外投资人对 A 股的投资热情增加，为公司业 务跨境协同带来了市场机遇。 公司业务覆盖新股发行，并购重组，常年投资者关系管理及投融资咨询。从以上市场需求趋势不难 看出，随着 IPO 发行加速，上市公司数量的增加，并购重组，再融资的活跃度增加，证监会及两交易所 对上市公司信息披露监管的加强，公司业务需求也将持续增长，为公司稳健高速发展奠定了行业基础。 （三） 竞争优势分析 公司依托掌握的优质资本市场及媒体资源和控股股东金融公关集团 15 年的亚太区域投资者关系管 理从业经验和蓝色光标在公关、广告和数字营销行业的地位，76 人的专业团队，目前为 200 多家 A 股 IPO 和上市公司，及新三板挂牌企业提供服务，成为国内投资者关系管理行业规模化领军企业。 公司核心竞争优势如下： (一) 规模优势：客户资源，资本市场及媒介资源和团队优势 。2016 年公司累计为超过 200 多家上 市和拟上市公司提供投资者关系管理服务，客户包括中国中铁、中国中车、中国农业银行、平安银行等， 中国移动，中国电影，广汽集团等大型知名企业，和迈瑞，蓝色光标，暴风科技，三聚环保，立思辰， 旋极信息等高成长性民营企业，整体客户质量较高。公司在 A 股 IPO 服务市场占有率在 15%-20%，处于 行业领先地位，2016 年公司为 60 多家 IPO 客户提供服务。 优质的资本市场及媒体资源为搭建信息传播 路径、推行策划方案建立了基础，是提供高质量投资者关系管理服务的有力保障。公司与公募、券商、 保险公司、QFII、社保基金，私募等各类机构投资者资源建立联系，每年参与主办两届深圳跨境机构峰 会，机构投资人网络超过 3000 家；媒体资源涵盖了证监会指定的信息披露媒体、主流传统财经媒体、大 型门户网站，新媒体，财经自媒体，股票咨询平台等多种媒体类型，覆盖面超过 100 家财经媒体渠道。 公司有一支 76 人的专业团队，分布在北京，上海及深圳。总监级及以上高管的平均从业经验在 8 年以 上，处于行业领先地位。 (二) 自主开发实践的服务方法论，经营理念和管理架构优势 专业的服务方法论：依靠股东 Financial PR 在海外资本市场十五年的专业实践及公司大陆团队自身研发实践，现已形成一套完整的 “投资者关系管理之价值发掘和传播产品服务体系，包括八大基础模块和八大专项模块，并通过不同类 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 19 别产品服务及下属模块的搭配组合，为不同需求的客户提供差异化的投资者管理管理解决方案。同时公 司也与之匹配了一套完整的 SOP 服务流程。现阶段，业内传统公司仍以提供活动策划、公关管理等专项 服务为主，公司产品服务通过各子产品的有机结合和资源整合，能够兼顾客户的短期专项需求和长期资 本市场需要，体现了从简单的服务外包商向上市公司投资者关系管理战略合作伙伴转型的思路，其在理 念和内容上已形成一定优势。 除了产品服务体系及模块外，公司在 2015 年下旬创立了千亿 CLUB，线上 订阅号（yi1000club）和线下沙龙，为上市公司高管团队聚集优质资本市场人脉，就商业模式创新、管 理、营销、并购重组、再融资、股权激励、监管政策等的实际操作分享案例，并踊跃分享国内外资本市 场上有影响力企业的成功经验。自千亿 CLUB 上线以来，原创文章阅读量最高过万。2016 年千亿 CLUB 具 备了五场线下沙龙，与不同的专业机构及媒体合作，为上市公司提供资本市场投资者关系管理的策略， 案例及人脉，提升了公司在大陆资本市场上的品牌知名度及影响力。 公司的经营理念是“专业立身，结 果导向，团队精神和不断创新”；在管理架构上设立分公司业绩目标和预算管理考核制度，在薪酬奖励 上相对透明。 (三) 股东优势 3.1 公司控股股东 Financial PR Pte Ltd-金融公关集团成立于 2001 年，为新加坡等市场的客户 提供投资者关系管理服务。Financial PR 2007 至 2011 年连续五年荣获新加坡中小型企业协会和联合早 报评选及颁发的“新加坡金字品牌奖”，是唯一一家连续五年荣获此奖项的投资者关系管理公关公司， 2013-2016 年连续四年荣获亚太区域公司治理协会颁发亚洲菁英奖“最佳亚太区公关企业大奖”，2015- 2016 年连续两年荣获伦敦 PR Magazine 评选颁发的最佳 IR 客户案例大奖，是亚太地区有影响力的专业 投资者关系管理机构之一。 金融公关集团目前为 100 多家新加坡，香港和台湾上市公司提供专业的投 资者关系管理咨询服务。 3.2 蓝色光标（300058.SZ）成立于 1996 年，总部位于北京。2010 年 2 月 26 日，蓝色光标正式登 陆中国深圳交易所创业板，成为中国国内首家上市的公共关系企业。蓝色光标多次荣获国际大奖，是亚 太地区规模最大的传播营销集团，2015 年全球公关行业顶级 Holmes report 排名第九。从 2010 年上市 到 2016 年，蓝色光标的收入增长了近 30 倍，达到 2016 年的 120 亿。 Financial PR Pte Ltd 和蓝色光 标为公司提供了先进的经营理念，规范运作，资本市场及媒介等领域丰富的资源和服务案例，同时也为 公司利用好资本市场外延式发展提供了宝贵的借鉴. （四） 持续经营评价 投资者关系管理在海外成熟资本市场是上市公司的标配。公司是大陆投资者关系管理领域的规模化 领军企业；沪港通，深港通以及 IPO 常态化之后，大陆资本市场逐步与海外成熟资本市场接轨。结合以 上市场趋势，及公司自身的特点及优势，公司提出了三大核心发展战略，目的是保持稳健增长和进一步 提升品牌影响力。三大战略为：国际化，产品化和主营业务规模化。首先，公司主营的 IPO，常年及项 目服务需要持续提升市场占有率，公司希望未来三年客户量可以大幅增长，保持行业优势地位；其二， 基于控股股东的海外背景与资源，公司计划通过海外并购，将业务延伸到亚太地区的主要资本市场；其 三：基于新三板的市场特点和机遇，尝试推出高性价比的标准化产品。 （五） 扶贫与社会责任 公司长期以来一直努力履行着作为企业的社会责任，也始终把社会责任放在公司发展的重要位置。 作为投资者关系管理领域的公司，作为我国商务服务体系中的一员，公司有责任和义务在积极健康发展 商务服务体系这条路上健康发展，公司一直以来将义务融入到发展实践中，严格把关项目质量，严格执 行保密制度，积极推进产业健康发展。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 新三板市场： 根据全国中小企业股份转让系统（）统计，新三板挂牌企业数量在 2016 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 20 年 12 月 31 日的达到了 10163 家。新三板市场崛起为公司带来新的发展机遇，公司将立足于投资者关系管 理，加大在新三板领域上的布局以及制定相应的发展战略，随着新三板市场的不断壮大，为公司的发挥壮 大带来了新的机会，公司业绩也有新的增长点。 （二） 公司发展战略 公司是大陆投资者关系管理领域的规模化领军企业。结合以上市场趋势，及公司自身的特点及优势， 公司提出了三大核心发展战略，目的是保持稳健增长和进一步提升品牌影响力。三大战略为：国际化，产 品化和主营业务规模化。首先，公司主营的 IPO，常年及项目服务需要持续提升市场占有率，公司希望未 来三年客户量可以大幅增长，保持行业优势地位；其二，基于控股股东的海外背景与资源，公司计划通过 海外并购，将业务延伸到亚太地区的主要资本市场；其三，创建标准化产品，从新三板做起，使新三板挂 牌企业可以享受高性价比的投资者关系管理基础服务。 （三） 不确定性因素 公司 IPO 专项业务收入的不确定性来自于发行的不确定性。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1. 宏观经济环境变化风险 宏观经济环境对资本市场发展及上市公司经营具有直接重大的影响。若我国经济形势发生重大变化， 如经济增速严重放缓或出现滞涨，一方面，资本市场的活跃程度有可能受到影响，进而影响投资者关系管 理行业的整体需求；另一方面，上市公司的经营业绩在经济放缓的大背景下出现增长放缓甚至下滑的概率 较大，与投资者关系管理相关的预算费用可能随之收紧，市场需求下降将对公司经营造成较大压力 对策：宏观经济环境变化一定程度上是无法改变的，公司通过降低大客户的集中程度以及多元化的服 务体系来降低宏观经济环境变化带来的风险。 2. 政策影响 投资者关系管理行业发展状况与资本市场运行情况存在直接正相关的关系。目前我国资本市场内部 稳定机制尚不完善，特殊情况下的政策调控具有一定的必要性。在资本市场系统性风险爆发引起市场非理 性下跌的情况下，监管机构往往通过暂停 IPO 等政策调控手段稳定市场，公司的 IPO 阶段投资者关系管理 业务将直接受到影响，经营业绩将受到冲击。 对策：对此公司调整了业务构成比例，增加非资本市场服务的占比，尽量减少因为业务种类占比不同 而造成的毛利率浮动。 3. 专业人才短缺和流失风险 人力资源是公关行业的核心资源，人才的业务能力决定着服务的质量和品质，现阶段行业内公司间 的业务竞争已经延伸为人才的竞争。优秀的投资者关系管理人才不仅要具备良好的公关技巧和丰富的行 业经验，还要对资本市场有较为深入的理解，同时具有一定的媒体和客户资源，该类人才具备稀缺性和高 流动性的特点，且内部培养周期较长，公司如不能保证专业人才队伍相对稳定，一旦出现核心人才流失， 将对公司造成不利影响。 对策：对此公司制定了一系列的制度和福利措施，其中包含《员工考勤和休假管理制度》、《培训管 理制度》、《新员工入职管理制度》、《新员工试用期管理制度》、《招聘管理制度》、《福利管理制度》、 《薪酬管理制度》等相关内部管理制度，此外公司将通过股权激励计划等手段，加强公司吸引人才的能力。 4. 市场竞争加剧风险 我国公关行业及投资者关系管理细分行业市场化程度较高，企业数量众多且规模偏小，呈现出竞争 激烈、高度分散的行业特点此外，海外公共关系公司凭借其在行业中的经验和资本优势，陆续进入国内市 场，导致国内市场竞争更加激烈。随着行业市场化运作的不断深入以及市场空间的不断扩大，未来可能会 吸引更多的企业加入竞争者的行列。公司虽然在经验积累、资源维护、产品服务品类和质量等方面具备一 定的优势，但规模依然较小，尚未建立稳固的市场地位。如果公司未来不能正确判断、把握客户需求变化 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 21 及行业的市场动态和发展趋势，亦或无法根据市场变化及时调整经营战略并进行业务创新，公司将面临因 市场竞争不断加剧而导致市场份额下降的风险。 对策：一方面公司将利用前期积累的市场经验，以及其在投资者关系管理领域的竞争优势不断拓展市 场份额并扩大品牌影响力；另一方面，公司将通过战略投资及引进战略投资人，逐步扩宽产业链，扩大公 司经营规模，以提升公司市场竞争能力。 5. 应收账款无法及时收回的风险 本报告期末应收账款为 1948.35 万元，较 2015 年末增加 524.25 万元。公司的上述应收账款均 与公司正常的生产经营和业务发展有关，主要系合同执行过程中给予客户一定的信用期限所致。公司 主要客户均为境内上市公司或证券公司，客户信用度较高，公司的应收账款账龄主要在一年以内。如 果宏观经济形势、行业发展前景或个别客户经营情况发生不利变化，公司仍然存在应收账款余额较大 引致的应收账款不能及时收回和发生坏账的风险，将对公司的经营业绩造成一定影响。 对策：加强客户的信用体系建设，加大优质境内公司的客户总占比，且公司也建立了相应的内部控制 度，加强了合同管理和销售款项的回收管理。 6. 毛利率变动的风险 2015 年公司综合毛利率为 40.78%，2016 年公司综合毛利率为 31.06%，同比下降 9.72 个百分点， 原因在于公司 2015 年主要业务收入来自于资本市场的服务，2016 年这一比例有所降低，增加的收入 大部分来自于非资本市场服务，而资本市场服务的毛利率明显高于非资本市场服务的毛利率，从而整 体上降低了公司的毛利率。 对策：在一定可控的范围内，尽量减少因为业务种类占比不同而造成的毛利率浮动。 7. 经常性关联交易预计增长较快风险 2016 年公司与关联方发生的经常性关联交易中，购买商品、接受劳务金额为 902,735.81 元；同 期销售商品、提供劳务金额为 740,377.39 元。受我国资本市场双向开放政策推进和境内外资本市场 深入合作趋势加强的影响，考虑到实际控制人控制的其他企业在境外资本市场上良好的资源和积累， 公司预计 2017 年度经常性关联交易增长较快。本报告期内，日常性关联交易金额为 1,643,113.20 元。 对策：公司一方面减少与关联方的资金往来，另一方面严格审查财务内控体系，一定程度上减少了 关联交易的总金额，减缓经常性关联交易增长较快的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： - 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二、（二） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 4,800,000.00 902,735.81- 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 6,100,000.00 740,377.39- 总计 10,900,000.00 1,643,113.20 （二） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2015 年度股东大会审议通过了《关于利用闲散资金购买保本保息型理财产品计划的议案》，总额度 不超过 7000 万元人民币，本报告期内有委托理财，详情如下： 1. 公司于 2016 年 7 月 18 日购买理财黄金周 1288 号，购买金额 1,000,000.00 元，期限 7 天，年利率 1.6%，暂未赎回； 2. 公司于 2016 年 7 月 22 日购买理财步步生金 8688 号，购买金额 5,000,000.00 元，期限 180 天，年利 率 2.25%，暂未赎回； 3. 公司于 2016 年 11 月 1 日购买理财步步生金 8688 号，购买金额 4,000,000.00 元，期限 60 天，年利 率 2.1%，暂未赎回； 4. 公司于 2016 年 7 月 27 日购买理财 2101157371 号，购买金额 10,000,000.00 元，期限 28 天，年利率 3%，赎回金额 10,023,780.82 元； 5. 公司于 2016 年 9 月 28 日购买理财 2101137331 号，购买金额 10,000,000.00 元，年利率 2.5%，赎回 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 23 金额 10,021,369.86 元； 6. 公司于 2016 年 11 月 3 日购买理财 2101147341 号，购买金额 10,000,000.00 元，年利率 2.4%，赎回 金额 10,013,808.22 元； 7. 公司于 2016 年 12 月 9 日购买理财 2101147341 号，购买金额 10,000,000.00 元，年利率 2.4%，赎回 金额 10,013,808.22 元。 （三） 承诺事项的履行情况 1. 《内幕交易承诺书》 针对所处行业特点，公司格外关注内幕交易有关问题，与员工均署了承诺书，通知员工知悉公司证券 买卖政策的目的、规定及罚则，严格禁止证券交易中可能引起内幕交易的行为。 截至本报告披露之日，公司股东、董事、监事、高级管理人员及全体员工自觉履行承诺事项，不存 在违反上述承诺的情况。 2. 《实际控制人关于社会保险和住房公积金承担的承诺》 公司实际控制人出具承诺《实际控制人关于社会保险和住房公积金承担的承诺》，如出现狮华股份和 /或其控股子公司因未足额缴纳社会保险或住房公积金而被相关主管部门追索、处罚，或牵涉诉讼、仲裁 以及其他由此而导致狮华股份和/或其控股子公司应承担责任的情形，公司实际控制人将无条件全额承担 清偿责任，以避免狮华股份和/或其控股子公司遭受任何损失。 截至本报告披露之日，公司实际控制人及其控股公司自觉履行承诺事项，不存在违反上述承诺的情 况。 3. 《关于严格划分经营区域的承诺函》 为进一步消除潜在同业竞争存在的可能性，公司实际控制人 ZHANG CHENGSHUANG 出具了《关于严格划 分经营区域的承诺函》，承诺狮华股份主营业务主要集中于境内资本市场，未来将严格区分公司与控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业的经营区域、客户群体，进一步规范公司业务、财务、人员等独立性。 截至本报告披露之日，公司股东、董事、监事、高级管理人员自觉履行承诺事项，不存在违反上述承 诺的情况。 4. 《避免同业竞争承诺书》 为避免未来发生同业竞争的可能，公司实际控制人 ZHANG CHENGSHUANG 签署了《避免同业竞争承诺 书》，潜在同业竞争情况可以得到有效解决。 截至本报告披露之日，公司股东、董事、监事、高级管理人员自觉履行承诺事项，不存在违反上述承 诺的情况。 5. 《合作框架协议三》 2015 年 9 月 23 日，狮华股份前身狮华投顾与霍尔果斯传雅股权投资管理合伙企业（有限合伙）（以 下简称“传雅投资”）、ZHANG CHENGSHUANG、邓智欢、狄景昊、连春来、范雯、赵颖慧、朱妍冰、蒋新 娟、戴若岚、吴尚和卞理签署了《合作框架协议三》。 1) 业绩承诺： 根据《合作框架协议（三）》第 4.4 条约定，传雅投资（作为狮华沐鹤高管团队设立的有限合伙企业）及邓智欢承诺，狮华沐鹤在 2015 年、2016 年和 2017 年度经审计的净利润分别不低于 1000 万元、1400 万元和 1800 万元（以下简称“业绩 目标”）； 2) 补偿条款： 如果狮华沐鹤在其中任意一个年度未能完成该年度业绩目标，则邓智欢应当 在狮华沐鹤出具该年度经审计的年度报告后根据狮华投顾或聚仁投资的要求，以零对价或法律允许的最 低合伙企业份额转让价格将其在聚仁投资中持有的相当于狮华投顾 1.13%（对应 2015 年业绩目标）、1.13% （对应 2016 年业绩目标）和 1.14%（对应 2017 年业绩目标）的股权的合伙企业份额转让给聚仁投资的普 通合伙人。 截至本报告披露之日，该《合作框架协议三》现行有效，履行正常。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 6,012,000 6,012,000 10.02% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 18,000,000 100.00% 36,000,000 54,000,000 89.98% 其中：控股股东、实际控制人 11,700,000 65.00% 23,400,000 35,100,000 58.49% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 18,000,000 - 42,012,000 60,012,000 - 普通股股东人数 9 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 Financial PR Pte Ltd 11,700,000 23,400,000 35,100,000 58.49% 35,100,000 - 2 传雅投资 3,960,000 7,920,000 11,880,000 19.80% 11,880,000 - 3 聚仁投资 2,340,000 4,680,000 7,020,000 11.70% 7,020,000 - 4 前海亚金 - 3,333,432 3,333,432 5.55% - 3,333,432 5 创金兴业 - 2,142,855 2,142,855 3.57% - 2,142,855 6 前海建元 - 501,713 501,713 0.84% - 501,713 7 前海兴越 - 28,000 28,000 0.05% - 28,000 8 李长在 - 3,000 3,000 0.005% - 3,000 9 王文炎 - 3,000 3,000 0.005% - 3,000 合计 18,000,000 42,012,000 60,012,000 100.00% 54,000,000 6,012,000 前十名股东间相互关系说明： 公司实际控制人 ZHANG CHENGSHUANG 间接持有 Financial PR Pte Ltd 的股权，ZHANG CHENGSHUANG 之 兄章诚义持有聚仁投资 49.77%的合伙企业份额，为聚仁投资的执行事务合伙人，Financial PR Pte Ltd 间接持股股东 LEE KAH HUI 持有前海亚金 100%股权，公司间接持股股东北京蓝色光标品牌管理顾问股 份有限公司持有创金兴业的有限合伙人蓝色光标（上海）投资管理有限公司 100%股权，创金兴业有限合 伙人孙陶然持有北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司股权，聚仁投资的有限合伙人邓智欢持有传雅 投资 42.00%合伙企业份额，并担任执行事务合伙人。除上述情况外，公司现有股东之间不存在其他关联 关系。 二、 优先股股本基本情况 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 25 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 - 0 计入负债的优先股 0 - 0 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 Financial PR Pte Ltd 成立于 2001 年 06 月 12 日，注册地新加坡，公司编号 200103881Z，公司类 别：私人有限公司，公司总股本 100,000.00 新加坡元，已发行总股本 50,000.00 新加坡元，注册地址： 4 Robinson Road #04-01 House of Eden, The Singapore（048543），经营范围：公关服务；商业和管 理咨询服务；参与投资公司的商业运营；提供针对员工、行业、商业管理、市场、营销相关的统计分析； 开发利用土地资源；购置固定资产；参与到商品贸易、生产操作、商业流程的各个环节；买卖租赁船只； 因公司商业需要建设、维护、改变道路、铁路、桥梁等；与公司业务相关的资金借贷，抵押；发行有价证 券；保证履行自身义务及与客户所签定的合同；提取、协商、接纳到期票据、汇票；利用自有资金进行投 资、交易；进行慈善捐赠；买卖财产、交易及公司参与的业务；并购经营业务类似的公司；采取全部有利 于实现上述目标或其中任何一个目标的行动和措施。Financial PR Pte Ltd 不属于私募投资基金管理人 或私募投资基金。 Financial PR Pte Ltd 现持有公司股份 35,100,000 股，占公司总股本的 58.49%，为 公司控股股东。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 ZHANG CHENGSHUANG 女士，1970 年 4 月生，新加坡国籍，硕士研究生学历；1989 年 9 月至 1992 年 8 月就读于北京医科大学药化专业；1992 年 9 月至 1995 年 6 月就读于加拿大卡尔加里大学化学专业；1995 年 7 月至 1996 年 2 月任新加坡标准局研究员；1996 年 2 月至 1998 年 2 月任法国罗纳普朗科公司个人护 理业务技术经理；1997 年 6 月至 1999 年 12 月，就读美国金门大学 EMBA；1998 年 3 月至 2000 年 3 月， 任美国节能科公司个人护理业务亚洲技术服务经理；2000 年 4 月至 2001 年 5 月 Wallstraits 公司联合创 立人并兼任市场总监；2001 年至今任 Financial PR Pte Ltd 执行董事；2016 年 2 月至今任 SINO-LION COMMUNICATIONS PTE.LTD 董事；2016 年 3 月至今任上海狮华信息技术资讯服务(香港)有限公司董事；2011 年 4 月至 2015 年 9 月任有限公司董事长；2014 年 3 月至今任狮华沐鹤执行董事；2015 年 9 月至今任股 份公司董事长、总经理。 ZHANG CHENGSHUANG 通过 Aries Capital、Aries Global、Aries International 间接控制公司控股 股东 Financial PR Pte Ltd，为公司实际控制人。报告期内，公司实际控制人未发生变化。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 26 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对象 中信托及 资管产品 家数 募集资金 用途是否 变更 2016- 11-24 2017- 2-27 15.77 3,418,000 53,901,860 - - - - - 否 募集资金使用情况： 本次募集资金用途为海外并购储备资金，2017 年 1 月 23 日，全国中小企业股份转让系统有限公司出 具股转系统函[2017]531 号的股票发行股份登记的函，公司于 2017 年 1 月 24 日收到该函。截止本报告发 布日期，除因银行系统自动划扣“回单箱服务费”人民币 160 元外，未发生其他支出的情况。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - -- - - - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016-9-13 0.00 0.00 20.00 合计 0.00 0.00 20.00 注：公司 2016 年 8 月 29 日召开 2016 年第二次临时股东大会 审议通过《关于 2016 年半年度权益分派的预 案》，，2016 年 9 月 5 日披露《2016 年半年度权益分派实施公告》，狮华股份以原股本总数 20,004,000.00 股 为基数以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20 股，每股面值 1 元，转增股本数 40,008,000.00 股，转增后 公司股本为人民币 60,012,000.00 元，转增基准日期为 2016 年 9 月 13 日。转增后的注册资本为人民币 60,012,000.00 元，并已完成工商变更登记。 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 ZHANG CHENGSHUANG 董事长、总经理 女 47 硕士研究生 2015.9.29- 2018.9.28 是 赵文权 董事 男 47 本科 2015.9.29- 2018.9.28 否 邓智欢 董事、副总经理 男 38 研究生 2015.9.29- 2018.9.28 是 张东 董事 男 41 本科 2015.9.29- 2018.9.28 否 齐伟 董事 女 40 研究生 2015.9.29- 2018.9.28 否 韩风 董事 男 41 本科 2015.9.29- 2018.9.28 否 范雯 监事会主席 女 36 本科 2015.9.29- 2018.9.28 是 胡译丹 监事 女 29 硕士研究生 2016.8.30- 2018.9.28 是 杨建丽 监事 女 34 硕士研究生 2016.8.29- 2018.9.28 是 ZHOU LINGLING 财务总监 女 38 本科 2015.9.29- 2018.9.28 是 张宏斌 董事会秘书、副 总经理 男 33 硕士研究生 2015.9.29- 2018.9.28 是 张迪 监事(原) 男 41 本科 2015.9.29- 2016.8.30 是 曾鸣 副总经理(原) 男 39 本科 2015.9.29- 2016.8.10 是 李宁 监事(原) 女 34 硕士研究生 2015.9.29- 2016.8.29 是 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司实际控制人 ZHANG CHENGSHUANG 间接持有 Financial PR Pte Ltd 的股权，公司董事赵文权、张 东分别任蓝色光标的董事长、总经理及财务总监，蓝色光标间接持有公司控股股东 Financial PR Pte Ltd 的股权。除上述情况外，不存在其他关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 28 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 ZHANG CHENGSHUA NG 董事长、总经理 4,738,628 9,476,872 14,215,500 23.69% - 邓智欢 董事、副总经理 2,815,745 5,629,801 8,445,546 14.07% - 韩风 董事 - - - - 齐伟 董事 - - - - 张东 董事 1,287 2,581 3,868 0.01% - 赵文权 董事 456,255 947,748 1,404,003 2.34% - ZHOU LINGLING 财务总监 - - - - 张宏斌 董事会秘书、副 总经理 23,405 46,795 70,200 0.12% - 范雯 监事会主席 316,863 633,537 950,400 1.58% - 胡译丹 监事 - - - 杨建丽 监事 - - - - 合计 8,352,183 16,737,334 25,089,517 41.81% - 注：以上董监高持股情况均为间接持股。 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 张迪 监事 离任 - 个人原因 李宁 监事 离任 - 个人原因 杨建丽 - 新任 监事 新任 胡译丹 - 新任 监事 新任 曾鸣 副总经理 离任 - 个人原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 杨建丽女士，1983 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历；2004 年 9 月至 2007 年 7 月就读于中南财经政法大学贸易经济专业获本科学位；2007 年 2 月至 2008 年 3 月任百度时代网络技术 （北京）有限责任公司营销顾问；2008 年 4 月至 2009 年 6 月任北京爱国者妙笔数码科技有限责任公司市 场策划；2009 年 7 月至 2015 年 1 月任北京天天同文教育科技有限公司产品经理；2014 年 9 月至 2016 年 7 月就读于中国科学院大学 MBA 专业获硕士学位；2015 年 1 月至今任上海狮华信息技术服务股份有限公 司项目经理。 胡译丹女士，1989 年 5 月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历；2006 年 9 月至 2011 年 8 月就读于北京大学广告学专业本科学历；2011 年 9 月至 2013 年 7 月就读北京大学传播学专业硕士学 历；2013 年 7 至 2015 年 12 月任北京市房山区人力资源和社会保障局大学生村官办公室干事 2016 年 1 月 至今任上海狮华信息技术服务股份有限公司董事长助理兼项目助理。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 29 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 3 4 业务人员 55 63 行政管理人员 8 9 员工总计 66 76 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 10 18 本科 44 46 专科 11 12 专科以下 1 0 员工总计 66 76 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动与人才引进 截至报告期末，公司在职员工 76 人，较报告期初增加 10 人，主要为报告期内根据公司发展战略的需 求，积极拓展业务，合理调整人员架构。公司是以人为核心竞争力的公司，因此公司十分重视人才的引进， 通过专业的招聘渠道以及合理的内推制度招聘专业技术人才，并提供相匹配的职位和福利待遇，同时对于 新引进人才给予持续关注和文化、专业上的引导与培养。 2、员工培训 公司建立了整套完善的培训体系，针对员工层级进行培训管理工作。新员工入职培训：主要针对新进 人员快速融入和了解公司文化、制度和行业知识等；在职员工晋升培训：针对在职员工定期或不定期组织 的各类培训活动，目标主要是帮助员工快速成长，理清工作方向，完善职业作风，提升职业技能与综合素 养等拓展培训等；拓展培训：是结合公司企业文化或固定主题，开展户外培训；团队建设：是针对团队设计 的具有凝聚团队氛围建设活动。同时面向中高级管理人员，公司提供了不定期管理能力晋升培训机会。 3、员工薪酬政策 员工薪酬包括基本薪资和绩效薪资。公司实行全员劳动合同制，依据国家和地方相关法律，与员工签 订《劳动合同书》；并按照国家和地方有关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社 会保险和住房公积金；另外，为了更好的给予员工保障，公司为每位员工提供了福利补助、节日慰问、结婚 礼金等企业福利政策。 本报告期无需公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 6 4 23,681,646 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司尚未认定核心员工，公司核心技术人员有变动，曾鸣、张迪因个人原因自动辞去公司 职务，对公司经营无重大不利影响。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 30 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则》等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，优化组织架构，建立健 全内部控制体系，进一步实现规范运作。 1、关于股东与股东大会：公司为保证挂牌进度的顺利推进，存在推迟召开 2015 年度股东大会，未能 在 2016 年 6 月 30 日前如期召开的情况，不符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司全体股东已出具 了声明，认可公司 2015 年度股东大会的召开时间，并承诺不会因此事追究公司董事会、监事会及高级管理 人员的任何责任。除上述情况外，公司严格按照《公司章程》与《股东大会议事规则》的规定和要求，规范 股东大会召集、召开、表决程序，平等对待股东，切实有效的保护股东行使知情权、参与权、表决权等权 利，确保股东特别是中小股东的权利。 2、关于控股股东与公司的关系：公司控股股东行为规范，依法行使其权力并承担相应义务，没有直接 或间接干预公司的经营决策活动。公司董事会、监事会和内部结构能够独立运作，报告期内，未发生控股 股东占用公司资金、资产的情况，也未发生公司向控股股东报送未公开信息的行为。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》规定的董事选 聘程序选聘董事，董事会人员及人数符合《公司法》、《公司章程》的规定。公司董事能够以诚信、勤勉、 尽责的态度履行职责，按照《董事会议事规则》规范运作，认真参与公司经营决策。 4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》规定的选聘程 序选聘监事，监事会人员及人数符合《公司法》、《公司章程》的规定。公司监事积极参加培训，认真学习 有关法律法规，按照股东大会赋予的职责，对公司财务和公司董事、总经理、其他高级管理人员履行职责 的合规性、合法性积极履行监督职责，维护公司及股东的合法权益。 5、关于相关利益者：公司能够充分重视员工、客户、供应商等相关利益者的合法权利，积极合作，加 强与各方的沟通、交流，实现股东、员工与社会等利益各方的平衡，推动公司持续、稳定、健康的发展。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律法规和《信息披露事务管理制度》的规定，加强信息披 露事务管理，履行信息披露义务，真实、准确、及时、完善的披露信息，确保所有股东公平获得公司信息， 维护投资者的合法权益。 7、关于投资者关系管理：公司按照《投资者关系管理制度》采用多种形式实施与投资者关系管理，加 强与投资者交流，充分保证广大投资者的知情权。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 31 公司建立了《投资者关系管理制度》和相关的内部管理制度，包括《总经理工作细则》、《关联交易管 理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露管理制度》。《公司章程》中设立 了投资者关系管理条款能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的 治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司发生的全国中小企业股份转让系统的公开转让及挂牌事项、对外投资、监事选举、股 票发行等重大决策事项，均严格按照相关法律法规及《公司章程》要求之规定程序进行，均已履行规定程 序。。 截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事和高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大 缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 2 月 24 日，公司召开了 2016 年第一次临时股东大会，会议通过了《关于修改<上海狮华金融 信息服务股份有限公司章程>的议案》，其中公司的注册资本由 1,800 万股更改为 2,000.4 万股；2016 年 8 月 10 日 公司召开了 2015 年度股东大会，会议通过了《关于修改<上海狮华金融信息服务股份有限公司章 程>的议案》，公司名称由上海狮华金融信息服务股份有限公司修改为上海狮华信息技术服务股份有限公司； 2016 年 8 月 29 日，公司召开了 2016 年第二次临时股东大会，会议通过了《关于修改<上海狮华信息技术 服务股份有限公司章程>的议案》，其中公司的注册资本由 2,000.4 万股更改为 6,001.2 万股；2016 年 12 月 29 日，公司召开了 2016 年第三次临时股东大会，会议通过了《关于修改<上海狮华信息技术服务股份有 限公司章程>的议案》，其中公司的注册资本由 6,001.2 万股更改为 6,343 万股； （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 一、2016 年 2 月 1 日召开了第一届董事会第五 次会议，会议审议通过了 1.《关于上海狮华金融 信息服务股份有限公司股票发行方案的议案》2. 《关于公司股票发行前滚存利润分配方案的议 案》3.《关于修改<上海狮华金融信息服务股份 有限公司章程>的议案》4.《关于提请股东大会 授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的 议案》5.《关于召开上海狮华金融信息服务股份 有限公司 2016 年第一次临时股东大会的议案》； 二、2016 年 6 月 15 日召开了第一届董事会第六 次会议，会议审议通过了《关于成立香港子公司 的议案》； 三、2016 年 7 月 19 日召开了第一届董事会第七 次会议，会议审议通过了 1.《关于 2015 年度董 事会工作报告的议案》2.《关于 2015 年度财务 决算报告的议案》3.《关于 2016 年度财务预算 报告的议案》4.《关于 2015 年审计报告的议案》 5.《关于 2015 年度利润分配方案的议案 6.《关 于控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明的议案》7.《关于聘请 2016 年度审计机构 的议案》8.《关于利用闲散资金购买保本保息型 理财产品计划的议案》9.《关于公司更名的议案》 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 32 10.《关于修改<上海狮华金融信息服务股份有限 公司章程>的议案》11.《关于提请召开 2015 年 年度股东大会的议案》； 四、2016 年 7 月 27 日召开了第一届董事会第八 次会议，会议审议通过了关于< 2015 年度股东 大会增加临时议案>的议案 五、2016 年 8 月 12 日召开了第一届董事会第九 次会议 , 会议审议通过了 1.《关于授权董事长 审批权限的议案》2.《关于修改对外投资细则的 议案》3.《关于审议 2016 年半年报的议案》4. 《关于 2016 年半年度权益分派的预案》5.《关 于修改<上海狮华金融信息服务股份有限公司章 程>的议案》6.《关于提请召开 2016 年第二次临 时股东大会的议案》 六、2016 年 11 月 18 日召开了 第一届董事会第 十次会议 , 会议审议通过了《关于终止本次重大 资产重组的议案》 七、2016 年 11 月 23 日召开了 第一届董事会第 十一次会议, 会议审议通过了 1. 《 关于< 上海 狮华信息技术服务股份有限公司股票发行方案> 的议案》2.《关于公司与认购方签署附条件生效 的<股份认购协议>的议案》3.《关于提请股东大 会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜 的议案》4.《关于制定公司募集资金管理制度的 议案》5.《关于修改<上海狮华信息技术服务股 份有限公司章程>的议案》6.《关于增加日常性 关联交易预计额度的议案》 监事会 2 一、2016 年 7 月 19 日召开了第一届监事会第四 次会议，会议审议通过 1.《关于 2015 年度监事 会工作报告的议案》 2.《关于 2015 年度财务决 算报告的议案》3.《关于 2016 年度财务预算报 告的议案》4.《关于 2015 年审计报告的议案 5. 《关于控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明的议案》6.《关于 2015 年度利润分配 方案的议案》7.《关于聘请 2016 年度审计机构 的议案》8.《关于利用闲置资金购买保本保息型 理财产品计划的议案》9.《关于公司更名的议案》 10.《关于修改<上海狮华金融信息服务股份有限 公司章程>的议案 11.《关于 2015 年度监事会工 作报告的议案》。 二、2016 年 8 月 12 号召开了第一届监事会第五 次会议，会议审议通过 1.《关于审议 2016 年半 年报的议案》2.《关于 2016 年半年度权益分派 的预案》3.《关于推选杨建丽为公司监事的议案》 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 33 股东大会 4 一、2016 年 2 月 24 日召开了 2016 年第一次临 时股东大会，会议审议通过了 1.《关于上海狮华 金融信息服务股份有限公司股票发行方案的议 案》2.《关于公司股票发行前滚存利润分配方案 的议案》3.《关于修改<上海狮华金融信息服务 股份有限公司章程>的议案》4.《关于提请股东 大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事 宜的议案》； 二、2016 年 8 月 10 日召开了 2015 年年度股东 大会，会议审议通过了 1.《关于 2015 年度董事 会工作报告的议案》2.《关于 2015 年度财务决 算报告的议案》3.《关于 2016 年度财务预算报 告的议案》4.《关于 2015 年审计报告的议案》 5.《关于 2015 年度利润分配方案的议案》6.《关 于控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明的议案》7.《关于聘请 2016 年度审计机构 的议案》8.《关于利用闲散资金购买保本保息型 理财产品计划的议案》9.《关于公司更名的议案》 10.《关于修改<上海狮华金融信息服务股份有限 公司章程>的议案 11.《关于修改公司简称的议 案》； 三、2016 年 8 月 29 日召开了 2016 年第二次临 时股东大会，会议审议通过了 1.《关于 2016 年 半年度权益分派的预案》2.《关于修改<上海狮 华金融信息服务股份有限公司章程>的议案》3. 《关于推选杨建丽为公司监事的议案》4.《关于 授权董事会全权办理权益分派相关事宜的议案》 5.《关于修改<对外投资管理制度>的议案》； 四、2016 年 12 月 9 日召开了 2016 年第三次临 时股东大会，会议审议通过了 1.《关于<上海狮 华信息技术服务股份有限公司股票发行方案>的 议案》2.《关于公司与认购方签署附条件生效的 <股份认购协议>的议案》3.《关于提请股东大会 授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的 议案》4.《关于制定公司募集资金管理制度的议 案》5.《关于修改 <上海狮华信息技术服务股份 有限公司章程>的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司为保证挂牌进度的顺利推进，存在推迟召开 2015 年度股东大会，未能在 2016 年 6 月 30 日前如期召开的情况，不符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司全体股东已出具了声明，认可公 司 2015 年度股东大会的召开时间，并承诺不会因此事追究公司董事会、监事会及高级管理人员的任何责 任。除上述情况外，除上述情况以外公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召 开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有 违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 34 公司为保证挂牌进度的顺利推进，存在推迟召开 2015 年度股东大会，未能在 2016 年 6 月 30 日前如期 召开的情况，不符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司全体股东认可公司 2015 年度股东大会的召开 时间，并承诺不会因此事追究公司董事会、监事会及高级管理人员的任何责任。 公司董监高符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤 勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 公司根据相关法律法规、全国中小企业转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机 制，并结合公司实际情况，逐步建立健全了股份公司法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的《公司 章程》和公司治理制度。 报告期内，公司治理有效运行，三会均按照相关法律法规及公司章程的规定依法 运行。 报告期内，公司管理层加强内控管理体系，完善现代企业治理制度。 （四） 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息 披露，保护投资者权益。同时在日常生活中，建立了通过电话、电子邮件、参加路演等与投资者互动交流的 有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 监事会对定期报告进行审核并提出书面审核意见：公司监事会 对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统的规定和公 司章程的规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的供应、服务和销售系 统，独立地开展业务，不依赖于控股股东或其它任何关联方。 2、人员独立情况 公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务 负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬, 均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中 担任职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪。 3、资产独立情况 公司拥有独立生产经营场所及相关配套设施、拥有独立的房屋使用权、商标、域名 等有形或无形资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立情况 公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东控制的其它企业职 能部门之间的从属关系，不存在混合经营、合署办公的情况。 5、财务独立情况 公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进 行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 6、关于相关利益者 公司能够充分维护利益相关者的合法权益，实现股东、用户、员工、社会等各方利 益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，能够按照法律、法规和公司章程的规定， 力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法 律、法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东的利益。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行自我检查和评价，尚未发现公司 内部管理制度存在重大缺陷。公司将持续提升内部控制水平。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。公司将在 2017 年建立相关制度。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 35 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天职业字[2017] 4159-1 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 审计报告日期 2017 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 王玥、张琼 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审计报告 天职业字[2017] 4159-1 号 上海狮华信息技术服务股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海狮华信息技术服务股份有限公司（以下简称“狮华股份”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2016 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动 表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是狮华股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 36 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，狮华股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了狮华股份 2016 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和 合并现金流量。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：王玥 中国·北京 中国注册会计师：张琼 二〇一七年四月十七日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、（一） 80,958,786.89 23,228,730.35 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、（二） 19,483,490.46 14,240,991.32 预付款项 六、（三） 3,503,380.00 1,006,574.57 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 37 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、（四） 334,329.99 261,062.56 买入返售金融资产 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、（五） 11,902,073.55 - 流动资产合计 - 116,182,060.89 38,737,358.80 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、（六） 142,256.23 156,463.75 在建工程 - 工程物资 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 六、（七） 5,700.00 10,260.00 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 六、（八） 668,650.24 817,820.62 递延所得税资产 - 284,232.50 其他非流动资产 - 非流动资产合计 - 1,100,838.97 984,544.37 资产总计 - 117,282,899.86 39,721,903.17 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、（九） 11,312,816.21 5,345,809.54 预收款项 六、（十） 587,423.78 1,039,137.41 卖出回购金融资产款 - 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 38 应付手续费及佣金 - 应付职工薪酬 六、（十一） 363,324.54 291,974.56 应交税费 六、（十二） 2,950,803.80 2,414,985.35 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款 六、（十三） 420,680.54 1,820,578.57 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 15,635,048.87 10,912,485.43 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 15,635,048.87 10,912,485.43 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、（十四） 60,012,000.00 18,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、（十五） 15,997,696.34 2,832,035.96 减：库存股 - 其他综合收益 六、（十六） 645,053.46 - 专项储备 - 盈余公积 六、（十七） 172,460.76 84,092.08 一般风险准备 - 未分配利润 六、（十八） 24,820,640.43 7,893,289.70 归属于母公司所有者权益合计 - 101,647,850.99 28,809,417.74 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 39 少数股东权益 - 所有者权益合计 - 101,647,850.99 28,809,417.74 负债和所有者权益总计 - 117,282,899.86 39,721,903.17 法定代表人： ZHANG CHENGSHUANG 主管会计工作负责人： ZHOU LINGLING 会计机构负责人：赵琰 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 71,978,497.38 16,766,665.89 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十六（一） 6,272,784.04 8,561,184.47 预付款项 - 3,040,000.00 555,500.00 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 十六（二） 6,000.00 26,080.00 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 - 1,902,073.55 - 流动资产合计 - 83,199,354.97 25,909,430.36 非流动资产： - 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 十六（三） 3,640,000.00 3,640,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 70,403.02 85,708.79 在建工程 - 工程物资 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 - 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 450,000.00 525,000.00 递延所得税资产 - 279,720.00 - 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 40 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 4,440,123.02 4,250,708.79 资产总计 - 87,639,477.99 30,160,139.15 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 6,260,541.37 1,527,085.55 预收款项 - 138,201.18 - 应付职工薪酬 - 252,664.08 208,069.68 应交税费 - 96,203.25 722,056.77 应付利息 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 3,323,161.77 6,195,567.98 划分为持有待售的负债 - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 - 10,070,771.65 8,652,779.98 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 10,070,771.65 8,652,779.98 所有者权益： - 股本 - 60,012,000.00 18,000,000.00 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 - 15,832,098.72 2,666,438.34 减：库存股 - - 其他综合收益 - 专项储备 - - 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 41 盈余公积 - 172,460.76 84,092.08 未分配利润 - 1,552,146.86 756,828.75 所有者权益合计 - 77,568,706.34 21,507,359.17 负债和所有者权益合计 - 87,639,477.99 30,160,139.15 法定代表人： ZHANG CHENGSHUANG 主管会计工作负责人： ZHOU LINGLING 会计机构负责人： 赵琰 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 97,488,772.81 68,389,912.09 其中：营业收入 六、（十九） 97,488,772.81 68,389,912.09 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 76,065,121.71 47,822,103.07 其中：营业成本 六、（十九） 67,206,950.76 40,499,811.15 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、（二十） 372,299.51 299,782.68 销售费用 六、（二十 一） 1,985,028.21 1,829,888.39 管理费用 六、（二十 二） 5,495,176.88 4,972,070.78 财务费用 六、（二十 三） -131,263.65 -75,075.01 资产减值损失 六、（二十 五） 1,136,930.00 295,625.08 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - 投资收益（损失以“－”号填列） 六、（二十 四） 80,382.12 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,504,033.22 20,567,809.02 加：营业外收入 六、（二十 六） 648,000.47 1,074,497.19 其中：非流动资产处置利得 - 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 42 减：营业外支出 六、（二十 七） 27,310.04 100.00 其中：非流动资产处置损失 10,376.07 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,124,723.65 21,642,206.21 减：所得税费用 六、（二十 八） 5,109,004.24 5,277,352.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,015,719.41 16,364,853.43 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 17,015,719.41 13,559,255.81 少数股东损益 - 2,805,597.62 六、其他综合收益的税后净额 645,053.46 - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 645,053.46 - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 645,053.46 - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 645,053.46 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 17,660,772.87 16,364,853.43 归属于母公司所有者的综合收益总额 17,660,772.87 13,559,255.81 归属于少数股东的综合收益总额 - 2,805,597.62 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.29 0.79 （二）稀释每股收益 0.29 0.79 法定代表人： ZHANG CHENGSHUANG 主管会计工作负责人： ZHOU LINGLING 会计机构负责人：赵琰 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十六（四） 45,534,559.99 23,421,975.21 减：营业成本 十六（四） 40,085,542.57 13,068,538.36 税金及附加 167,672.70 103,124.93 销售费用 665,640.45 924,631.63 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 43 管理费用 2,525,773.08 2,159,213.04 财务费用 -138,828.94 -54,186.35 资产减值损失 1,118,880.00 295,625.08 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十六（五） 72,767.12 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,182,647.25 6,925,028.52 加：营业外收入 6,373.76 913,009.56 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 - 100.00 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,189,021.01 7,837,938.08 减：所得税费用 305,334.22 1,952,316.50 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 883,686.79 5,885,621.58 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 883,686.79 5,885,621.58 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人： ZHANG CHENGSHUANG 主管会计工作负责人： ZHOU LINGLING 会计机构负责人： 赵琰 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 44 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 99,103,891.94 62,302,815.31 客户存款和同业存放款项净增加额 - 向中央银行借款净增加额 - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 收到原保险合同保费取得的现金 - 收到再保险业务现金净额 - 保户储金及投资款净增加额 - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 - 拆入资金净增加额 - 回购业务资金净增加额 - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十）、（1） 1,803,769.27 6,726,855.94 经营活动现金流入小计 100,907,661.21 69,029,671.25 购买商品、接受劳务支付的现金 44,673,090.90 19,337,351.06 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,517,806.17 10,680,815.61 支付的各项税费 11,153,906.90 6,853,132.95 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十）、 （2） 16,083,230.27 17,354,684.49 经营活动现金流出小计 85,428,034.24 54,225,984.11 经营活动产生的现金流量净额 15,479,626.97 14,803,687.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 40,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 80,382.12 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,070.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 六、（三十）、 （3） - - 投资活动现金流入小计 40,083,452.12 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,482.80 821,345.34 投资支付的现金 53,000,000.00 - 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 45 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 53,024,482.80 821,345.34 投资活动产生的现金流量净额 -12,941,030.68 -821,345.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 56,112,000.00 5,580,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 56,112,000.00 5,580,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（三十）、 （4） 934,339.62 3,300,000.00 筹资活动现金流出小计 934,339.62 3,300,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 55,177,660.38 2,280,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 13,799.87 29,326.81 五、现金及现金等价物净增加额 57,730,056.54 16,291,668.61 加：期初现金及现金等价物余额 23,228,730.35 6,937,061.74 六、期末现金及现金等价物余额 80,958,786.89 23,228,730.35 法定代表人： ZHANG CHENGSHUANG 主管会计工作负责人： ZHOU LINGLING 会计机构负责人：赵琰 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 50,074,355.27 19,273,186.43 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 455,740.03 11,621,742.48 经营活动现金流入小计 50,530,095.30 30,894,928.91 购买商品、接受劳务支付的现金 33,052,363.07 7,713,150.73 支付给职工以及为职工支付的现金 5,980,942.18 3,341,808.13 支付的各项税费 4,074,838.71 2,986,505.67 支付其他与经营活动有关的现金 4,449,864.42 7,769,906.88 经营活动现金流出小计 47,558,008.38 21,811,371.41 经营活动产生的现金流量净额 2,972,086.92 9,083,557.50 二、投资活动产生的现金流量： 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 46 收回投资收到的现金 40,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 72,767.12 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 40,072,767.12 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,482.80 614,656.00 投资支付的现金 43,000,000.00 3,300,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 43,024,482.80 3,914,656.00 投资活动产生的现金流量净额 -2,951,715.68 -3,914,656.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 56,112,000.00 5,250,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 56,112,000.00 5,250,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 934,339.62 - 筹资活动现金流出小计 934,339.62 - 筹资活动产生的现金流量净额 55,177,660.38 5,250,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 13,799.87 29,326.81 五、现金及现金等价物净增加额 55,211,831.49 10,448,228.31 加：期初现金及现金等价物余额 16,766,665.89 6,318,437.58 六、期末现金及现金等价物余额 71,978,497.38 16,766,665.89 法定代表人： ZHANG CHENGSHUANG 主管会计工作负责人： ZHOU LINGLING 会计机构负责人： 赵琰 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 47 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 18,000,000.00 2,832,035.96 84,092.08 7,893,289.70 28,809,417.74 加：会计政策变更 - - - 前 期 差 错 更 正 - - - 同 一 控 制 下 企业合并 - - 其他 - 二、本年期初余额 18,000,000.00 - - - 2,832,035.96 - - - 84,092.08 - 7,893,289.70 - 28,809,417.74 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 42,012,000.00 - - - 13,165,660.38 - 645,053.46 - 88,368.68 - 16,927,350.73 - 72,838,433.25 （一）综合收益总 额 - - 645,053.46 17,015,719.41 17,660,772.87 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 48 （二）所有者投入 和减少资本 2,004,000.00 - - - 53,173,660.38 - - - - - - - 55,177,660.38 1．股东投入的普 通股 2,004,000.00 54,108,000.00 56,112,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 - - 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 - - 4．其他 - - 934,339.62 -934,339.62 （三）利润分配 - - - - - - - - 88,368.68 - - 88,368.68 - - 1．提取盈余公积 - - 88,368.68 - 88,368.68 - 2．提取一般风险 准备 - - 3．对所有者（或股 东）的分配 - - 4．其他 - - （四）所有者权益 内部结转 40,008,000.00 - - - - 40,008,000.00 - - - - - - - - 1．资本公积转增 资本（或股本） 40,008,000.00 - 40,008,000.00 - 2．盈余公积转增 资本（或股本） - - 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 49 3．盈余公积弥补 亏损 - - 4．其他 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - 2．本期使用 - - （六）其他 - - 四、本年期末余额 60,012,000.00 - - - 15,997,696.34 - 645,053.46 - 172,460.76 - 24,820,640.43 - 101,647,850.99 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 958,830.00 - 973,978.15 7,901,756.16 9,834,564.31 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企 业合并 - 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 50 其他 - 二、本年期初余额 958,830.00 - - - - - - - 973,978.15 - 7,901,756.16 - 9,834,564.31 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 17,041,170.00 - - - 2,832,035.96 - - - - 889,886.07 - - 8,466.46 - 18,974,853.43 （一）综合收益总额 - - 13,559,255.81 2,805,597.62 16,364,853.43 （二）所有者投入和 减少资本 494,080.13 - - - 4,921,517.49 - - - - - - - 2,805,597.62 2,610,000.00 1．股东投入的普通 股 494,080.13 4,755,919.87 660,000.00 5,910,000.00 2．其他权益工具持 有者投入资本 - 3．股份支付计入所 有者权益的金额 - 4．其他 - 165,597.62 - 3,465,597.62 - 3,300,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - 84,092.08 - - 84,092.08 - - 1．提取盈余公积 84,092.08 - 84,092.08 - 2．提取一般风险准 备 - 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 51 3．对所有者（或股 东）的分配 - 4．其他 - （四）所有者权益内 部结转 16,547,089.87 - - - - 2,089,481.53 - - - - 973,978.15 - - 13,483,630.19 - - 1．资本公积转增资 本（或股本） 4,755,919.87 - 4,755,919.87 - 2．盈余公积转增资 本（或股本） 973,978.15 - 973,978.15 - 3．盈余公积弥补亏 损 - 4．其他 10,817,191.85 2,666,438.34 - 13,483,630.19 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - 2．本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 18,000,000.00 - - - 2,832,035.96 - - - 84,092.08 - 7,893,289.70 - 28,809,417.74 法定代表人： ZHANG CHENGSHUANG 主管会计工作负责人： ZHOU LINGLING 会计机构负责人：赵琰 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 52 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 18,000,000.00 2,666,438.34 84,092.08 756,828.75 21,507,359.17 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 其他 - 二、本年期初余额 18,000,000.00 - - - 2,666,438.34 - - - 84,092.08 756,828.75 21,507,359.17 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 42,012,000.00 - - - 13,165,660.38 - - - 88,368.68 795,318.11 56,061,347.17 （一）综合收益总额 - - - 883,686.79 883,686.79 （二）所有者投入和减少资本 2,004,000.00 - - - 53,173,660.38 - - - - - 55,177,660.38 1．股东投入的普通股 2,004,000.00 54,108,000.00 56,112,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 53 4．其他 - -934,339.62 - - -934,339.62 （三）利润分配 - - - - - - - - 88,368.68 - 88,368.68 - 1．提取盈余公积 - - 88,368.68 - 88,368.68 - 2．对所有者（或股东）的分 配 - - 3．其他 - - （四）所有者权益内部结转 40,008,000.00 - - - -40,008,000.00 - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） 40,008,000.00 -40,008,000.00 - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - 2．本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 60,012,000.00 - - - 15,832,098.72 - - - 172,460.76 1,552,146.86 77,568,706.34 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 54 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 958,830.00 - 973,978.15 8,438,929.44 10,371,737.59 加：会计政策变更 - - - - 前期差错更正 - - - - 其他 - 二、本年期初余额 958,830.00 - - - - - - - 973,978.15 8,438,929.44 10,371,737.59 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 17,041,170.00 - - - 2,666,438.34 - - - - 889,886.07 -7,682,100.69 11,135,621.58 （一）综合收益总额 - - 5,885,621.58 5,885,621.58 （二）所有者投入和减少 资本 494,080.13 - - - 4,755,919.87 - - - - - 5,250,000.00 1．股东投入的普通股 494,080.13 4,755,919.87 5,250,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - 4．其他 - （三）利润分配 - - - - - - - - 84,092.08 -84,092.08 - 1．提取盈余公积 - 84,092.08 -84,092.08 - 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 55 2．对所有者（或股东）的 分配 - 3．其他 - （四）所有者权益内部结 转 16,547,089.87 - - - -2,089,481.53 - - - - 973,978.15 -13,483,630.19 - 1．资本公积转增资本（或 股本） 4,755,919.87 -4,755,919.87 - 2．盈余公积转增资本（或 股本） 973,978.15 - 973,978.15 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 10,817,191.85 2,666,438.34 -13,483,630.19 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - 2．本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 18,000,000.00 - - - 2,666,438.34 - - - 84,092.08 756,828.75 21,507,359.17 法定代表人： ZHANG CHENGSHUANG 主管会计工作负责人： ZHOU LINGLING 会计机构负责人： 赵琰 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 56 上海狮华信息技术服务股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 1．公司概况 公司注册中文名称：上海狮华信息技术服务股份有限公司 注册资本：6001.20 万元 法定代表人：ZHANG CHENGSHUANG 注册地址：上海市嘉定工业区汇源路 200 号 702-1 室 2．公司历史沿革 上海狮华信息技术服务股份有限公司原名狮华投资顾问（上海）有限公司（以下简称“本 公司”或“公司”），于 2011 年 3 月 21 日获得上海市嘉定区人民政府批复（嘉府审外批 [2011]129 号），2011 年 3 月 23 日获得中华人民共和国外商投资企业批准证书，批准号商外 资沪嘉独资字[2011]0906 号，并于 2011 年 4 月 12 日获得法人营业执照，注册号为 310000400648218。 公司成立时注册资本 15.00 万美元，由 FINANCIAL PR PTE LTD(金融公关有限公司)出 资，出资情况如下： 股东名称 出资额（万美 元） 出资比例（%） FINANCIAL PR PTE LTD(金融公关有限公司) 15.00 100.00 合计 15.00 100.00 2015 年 7 月 14 日，公司股东会决定，增加霍尔果斯聚仁股权投资管理合伙企业（有限 合伙）和上海传雅金融信息服务有限公司为新股东，将注册资本增加至 23.0769 万美元， 并于同日签订合资合同和增资协议。 股东名称 出资额（万美 元） 出资比例（%） 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 57 FINANCIAL PR PTE LTD(金融公关有限公司) 15.00 65.00 霍尔果斯聚仁股权投资管理合伙企业（有限合 伙） 3.00 13.00 上海传雅金融信息服务有限公司 5.0769 22.00 合计 23.0769 100.00 2015 年 9 月 16 日，公司股东上海传雅金融信息服务有限公司与霍尔果斯传雅股权投资 管理合伙企业（有限合伙）签订股权转让协议，将上海传雅金融信息服务有限公司持有的本 公司 22%股权连同相应权利和义务转让给霍尔果斯传雅股权投资管理合伙企业（有限合伙）， 并于 2015 年 9 月 29 日完成工商变更。变更完成后公司的出资情况如下： 股东名称 出资额（万美 元） 出资比例（%） FINANCIAL PR PTE LTD(金融公关有限公司) 15.00 65.00 霍尔果斯聚仁股权投资管理合伙企业（有限合 伙） 3.00 13.00 霍尔果斯传雅股权投资管理合伙企业（有限合 伙） 5.0769 22.00 合计 23.0769 100.00 2015 年 9 月，经有限公司关于公司改制变更的决议和改制后公司章程的规定，有限公 司全体出资人以其拥有的 2015 年 7 月 31 日有限公司的净资产折股 18,000,000 股，每股面 值人民币 1 元，其余 2,666,438.34 元转入资本公积。各发起人按其在有限公司的出资比例 所享有的净资产作为对公司出资并享有相应的发起人股份。改制后公司名称为上海狮华金融 信息服务股份有限公司。 2016 年 3 月，根据本公司第一届董事会第五次（临时）会议决议，本公司拟发行 2,004,000.00 股无限售条件人民币普通股，募集资金总额 56,112,000.00 元，其中北京创 金兴业投资中心（有限合伙）认购 714,285.00 股，认购注册资本金额为 714,285.00 元；前 海亚金（深圳）投资咨询有限公司认购 1,111,144.00 股，认购注册资本金额为 1,111,144.00 元；前海建元投资咨询（深圳）有限公司认购 178,571.00 股，认购注册资本金额为 178,571.00 元。本次增资后，本公司注册资本为人民币 20,004,000.00 元，总股数 20,004,000.00 股， 每股面值 1 元，股本总额为人民币 20,004,000.00 元，并于 2016 年 4 月 5 日完成工商变更。 变更完成后公司的出资情况如下： 股东名称 出资额（元） 出资比例（%） FINANCIAL PR PTE LTD(金融公关有限公司) 11,700,000.00 58.49 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 58 霍尔果斯传雅股权投资管理合伙企业（有限合 伙） 3,960,000.00 19.80 霍尔果斯聚仁股权投资管理合伙企业（有限合 伙） 2,340,000.00 11.70 前海亚金（深圳）投资咨询有限公司 1,111,144.00 5.55 北京创金兴业投资中心（有限合伙） 714,285.00 3.57 前海建元投资咨询（深圳）有限公司 178,571.00 0.89 合计 20,004,000.00 100.00 2016 年 7 月 4 日，根据公司第一届监事会第四次会议决议，上海狮华金融信息服务股 份有限公司更名为上海狮华信息技术服务股份有限公司。 根据公司 2016 年 8 月 29 日召开的第二次临时股东大会决议及 2016 年 9 月 5 日公告的 2016 年半年度权益分派公告，狮华公司以原股本总数 20,004,000.00 股为基数以资本公积 金向全体股东每 10 股转增 20 股，每股面值 1 元，转增股本数 40,008,000.00 股，转增后公 司股本为人民币 60,012,000.00 元，转增基准日期为 2016 年 9 月 13 日。转增后的注册资本 为人民币 60,012,000.00 元，并于 2016 年 12 月 30 日完成工商变更。变更完成后公司的出 资情况如下： 股东名称 出资额（元） 出资比例（%） FINANCIAL PR PTE LTD(金融公关有限公司) 35,100,000.00 58.49 霍尔果斯传雅股权投资管理合伙企业（有限合 伙） 11,880,000.00 19.80 霍尔果斯聚仁股权投资管理合伙企业（有限合 伙） 7,020,000.00 11.70 前海亚金（深圳）投资咨询有限公司 3,333,432.00 5.55 北京创金兴业投资中心（有限合伙） 2,142,855.00 3.57 前海建元投资咨询（深圳）有限公司 535,713.00 0.89 合计 60,012,000.00 100.00 3.公司的业务性质和主要经营活动。 以服务外包方式接受金融机构委托从事金融信息技术外包、金融业务流程外包、金融知 识流程外包；投资咨询（除金融、证券），投资管理咨询，市场营销策划推广，企业管理策 划、咨询，公关咨询，会议服务（主办、承办除外）。[依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动] 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 59 4．财务报告的批准报出 本公司财务报告于 2017 年 3 月 14 日业经公司董事会批准报出。 5．本期合并财务报表变化情况 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务 报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 2 户，其中本期新增 1 户。详见本附注 “八、 在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告 的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 正常经营周期是指本公司从购买用于提供劳务或销售的商品起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （三）记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外经营的子公司根据其经营所 处的主要经济环境确定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。本公司编制本财务报 表时所采用的货币为人民币。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 60 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 （五）企业合并 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得 的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本 公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其 差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照 该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动 的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本 与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉； 前者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交 易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 61 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计 处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易 作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处 置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其 他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司 自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的 会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的， 应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减 去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额， 计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失 控制权时转为当期投资收益。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司 按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方 的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力 影响其回报金额。 在报告期内因同一控制下企业合并增加子公司，编制合并财务报表时，调整合并资产 负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表，并将现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司，编制合并财务报表时，不调整合并 资产负债表的期初数，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表， 并将现金流量纳入合并现金流量表。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 62 在报告期内处置子公司，编制合并财务报表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该 子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，并将现金流量纳入合并现金流量 表。 （七）合营安排 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列 特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控 制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方 均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须 经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承 担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合 营安排。 2. 合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业 会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的 资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有 的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业 的投资进行会计处理。 （八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 63 益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项 目，采用交易发生当月 1 日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额， 确认为其他综合收益。 （十）金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资 产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能 发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利 率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本 计量。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结 清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不 属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始 确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号—— 或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原 则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 64 下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值 变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股 利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资 收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合 收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金 股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价 值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相 应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资 产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止 确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度 确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公 允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体 的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认 部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活 跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量 折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债， 以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产 发生减值的客观证据，包括下列各项： （1）发行方或债务人发生严重财务困难； 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 65 （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3）本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6）债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司 可能无法收回投资成本； （7）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； （8）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允 价值连续下跌时间超过 24 个月。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以 单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单 独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金 融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价 值累计损失一并转出计入减值损失。 6. 本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发 生改变的依据： （十一）应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标 准 本公司将金额为人民币 100.00 万元以上的应收款项确认为单项 金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备 的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试 未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再 包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 66 2．按组合计提坏账准备的应收款项 （1） 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 确定依据 对于单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收 款项，按信用风险特征的相似性和相关性划分为若干组合，根据 以前年度与之具有类似信用风险特征的应收账款组合的历史损失 经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失为基 础，划分为存在信用风险的组合 1 及无信用风险的组合 2。 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 （2）信用风险特征组合 1 的应收款项坏账准备以应收款项的账龄为基础，采用账龄分 析法确定，计提比例列示如下： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例 （%） 6 个月以内（含 6 个月） 0 0 6 个月-12 个月（含 12 个月） 2 2 12 个月-24 个月（含 24 个月） 30 30 24 个月以上 100 100 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险 特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额,确认减值损 失。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （十二）存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 67 2. 发出存货的计价方法 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价；低值易耗品于其 领用时采用一次摊销法。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现 净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存 货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货 中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其 对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货盘存采用永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2） 包装物 按照一次转销法进行摊销。 （十三）划分为持有待售资产及终止经营 本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： 1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款 即可立即出售； 2．本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准； 3．本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4. 该项转让将在一年内完成。 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负 债。 终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财 务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分： 1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 68 2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的 一部分； 3. 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 对于持有待售的固定资产，本公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减 去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价 值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 （十四）长期股权投资 1. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的 合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢 价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面 所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价 值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价 或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资 成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约 定价值不公允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本 法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利 或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 69 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长 期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的 份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计 政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算 归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位 的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资 的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有 承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。 4. 长期股权投资的处置 4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对 应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所 售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间 差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权 投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应 按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十五）投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已 出租的建筑物。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 70 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定 资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产 发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十六）固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平 均法计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限 （年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 40 4 2.40 办公及电子设备 年限平均法 3-5 4 19.20-32.00 运输工具 年限平均法 4 4 24.00 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额 计提相应的减值准备。 4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所 有权转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低 于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这 种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常 占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额 现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开 始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]； （5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十七）在建工程 1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 71 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际 成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差 额计提相应的减值准备。 （十八） 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款 费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直 至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金 存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的 利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出 超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。 （十九）无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起，在使用寿命期内分期平均 摊销，计入损益。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产,其使用寿命不应超过合同性权利或其 他法定权利的期限；没有明确的合同或法律规定的无形资产,根据专家论证、同行业的情况 以及历史经验等来确定使用寿命。如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为企业带 来经济利益期限,再将其作为使用寿命不确定的无形资产。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 72 如果预计某项无形资产已不能为企业带来未来经济利益的，将该无形资产的账面价值 全部转入管理费用。 无形资产具体摊销年限如下： 项 目 摊销年限 计算机软件 3-5 年 商标权 10 年 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （二十）资产减值的核算方法 1. 减值测试的范围 本公司对于长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产，每期 末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确 定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 2. 资产减值损失的确认 资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。 另外，成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，将该投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定 的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以 使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 3. 预计可收回金额的确定方法 根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 73 较高者确定。 4. 资产组的认定及减值 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对 单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金 流入为依据。同时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处 置的决策方式等。 资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。 本公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分 摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失；账面 价值包括商誉分摊额的，减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面 价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 （二十一）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 （二十二）商誉 非同一控制下企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉。视企业合并方式不同，控股合并情况下，该差额是指合并财务报表中 应列示的商誉；吸收合并情况下，该差额是购买方在其账簿及个别财务报表中应确认的商 誉。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉在确认以后， 持有期间不进行摊销。 商誉减值准备按本附注三、（二十）资产减值规定处理。 （二十三）职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属 于职工薪酬。 1.短期薪酬 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 74 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2.辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。 3.设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以 当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳 养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老 金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （二十四）预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能 够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并 在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十五）股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 75 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具 的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业 绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表 日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期 取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但 权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入 相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担 负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业 绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表 日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加 相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的 权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修 改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允 价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了 授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如 果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权 条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足 可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余 等待期内确认的金额。 （二十六）收入 1. 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 76 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占 应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表 日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本 金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够 得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （1）常年类服务，由于服务期覆盖整个服务期，按照合同金额在服务期限内按月进度 确认收入 （2）专项类业务，服务期限在一个会计年度的，在服务结束时确认相关服务收入，服 务期限不在一个会计年度的，在资产负债表日，按专项服务的重要节点确认完工百分比， 根据预计总收入及完工百分比确认收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时， 确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计 算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十七）政府补助 政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。 本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用 状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、 转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取 得时直接计入当期损益。 （二十八）递延所得税资产和递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣 暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 77 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下 列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十九）经营租赁、融资租赁 1. 经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认 为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期 损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的 初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有 租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付 款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在 租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直 接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、 初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各 个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （三十）回购股份 因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支 付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票 面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结 算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职 工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资 本公积（资本溢价或股本溢价）。 （三十一）分部报告 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为 基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 78 中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向 其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流 量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可 合并为一个经营分部。 四、税项 （一） 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 应税收入按适用税率计算销项税，并按扣除当 期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 6% 企业所得税 应纳税所得额 25%或适用税率 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 5% 教育费附加 按实际缴纳的流转税率缴 3% 地方教育附加 按实际缴纳的流转税计缴 2% 河道维护管理费 按实际缴纳的流转税计缴 1% （二） 重要税收优惠政策及其依据 无。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 （一）会计政策的变更 执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用 于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及 附加”项目。 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、 土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税 金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予 调整。比较数据不予调整。 调增利润表税金及附加本年金额 11,653.10 元，调减利润表管理费用本年金额 11,653.10 元。 （二）会计估计的变更 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 79 本公司本期无会计估计变更的情况。 （三）前期会计差错更正 本公司本期无前期会计差错更正的情况。 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2015年12月31日，期末指2016年12月31日，上期指2015年度，本期指2016 年度。 （一）货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 银行存款 80,958,786.89 23,228,730.35 其他货币资金 合计 80,958,786.89 23,228,730.35 （2）期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。 （3）期末无存放在境外的款项。 （二）应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总 额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%） 金额 占总 额 比例 （%） 坏 账 准 备 坏账准 备计提 比例 （%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 20,620,420.46 100.00 1,136,930.00 5.51 14,240,991.32 100.00 1.组合 1 20,370,420.46 98.79 1,136,930.00 5.58 14,240,991.32 100.00 2.组合 2 250,000.00 1.21 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 80 类别 期末余额 期初余额 金额 占总 额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%） 金额 占总 额 比例 （%） 坏 账 准 备 坏账准 备计提 比例 （%） 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 合计 20,620,420.46 100.00 1,136,930.00 14,240,991.32 100.00 （2）组合1，以账龄作为信用风险特征组合（账龄分析）列示 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 15,738,320.46 7-12 个月（含 12 个月） 902,500.00 18,050.00 2.00 12-24 个月（含 24 个月） 3,729,600.00 1,118,880.00 30.00 合计 20,370,420.46 1,136,930.00 （3）组合2，不计提坏账准备的应收账款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 250,000.00 合计 250,000.00 （4）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备 期末余额 亚洲旅游控股有限公司 非关联方 10,673,264.63 2 年以内 51.76 961,200.00 洲际油汽股份有限公司 非关联方 1,100,000.00 7-12 个月 5.33 22,000.00 华润怡宝饮料（中国）有限公司华南分公司 非关联方 886,200.00 1-6 个月 4.30 北京合纵时代科技有限公司 非关联方 725,000.00 1-6 个月 3.52 上海美特斯邦威服饰股份有限公司 非关联方 520,600.00 1-6 个月 2.52 合计 13,905,064.63 67.43 983,200.00 （三）预付款项 （1）按账龄列示 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 81 账龄 期末余额 比例 （%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3,503,380.00 100.00 1,006,574.57 100.00 合计 3,503,380.00 100.00 1,006,574.57 100.00 （2）预付款项金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预付账款总额的比例 （%） 北京财证通信息技术有限公司 非关联方 3,000,000.00 1 年以内 85.63 上海隆宇企业发展有限公司 非关联方 117,190.56 1 年以内 3.35 广州骏发投资有限公司云来斯堡酒店分公司 非关联方 100,081.00 1 年以内 2.86 《中国经营报》社 非关联方 94,339.62 1 年以内 2.69 上海金珩房地产发展有限公司 非关联方 48,486.00 1 年以内 1.38 合计 3,360,097.18 95.91 注 1：预付北京财证通信息技术有限公司（以下简称“财证通”）的款项为预付投资款。根据 《上海狮华信息技术服务有限公司关于对外投资的批准书》、 《上海狮华信息技术服务有限公 司与北京财证通信息技术有限公司之投资协议》（以下简称“投资决议”），公司以增资入股 的方式，拟出资 4,500,000.00 元认购财证通新增注册资本 277,777.78 元，出资完成后，占 财证通总股本的 10%。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司根据《投资决议》支付第一笔投资 款，截至 2016 年 12 月 31 日，尚未完成工商变更。 （四）其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的 其他应收款 334,329.99 100.00 261,062.56 100.00 1.组合 1 24,567.21 7.35 92,703.10 35.51 2.组合 2 309,762.78 92.65 168,359.46 64.49 单项金额虽不重大但单 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 82 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 项计提坏账准备的其他 应收款 合计 334,329.99 100.00 261,062.56 100.00 （2）组合1，以账龄作为信用风险特征组合（账龄分析）列示 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 24,567.21 合计 24,567.21 （3）组合2，不计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例 （%） 计提理由 上海隆宇企业发展有限公司 199,866.09 押金，预计无风险 邓云 73,756.00 押金，预计无风险 其他 36,140.69 押金、社保等，预计无风险 合计 309,762.78 （4）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 押金 319,602.79 161,892.00 项目借款 9,675.00 26,080.00 项目代垫费用 5,052.20 66,623.10 社保 6,467.46 合计 334,329.99 261,062.56 （5）期末其他应收款金额前五名情况 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 83 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例 （%） 坏账准备 期末余额 上海隆宇企业发展有限公司 押金 199,866.09 1-2 年 59.78 邓云 押金 73,756.00 6 个月内 22.06 中国电能成套设备有限公司北京分公司 押金 20,000.00 6 个月以内 5.98 山东正信招标有限责任公司 押金 20,000.00 6 个月以内 5.98 业务部门 项目临时借款 10,000.00 1-6 个月 2.99 合计 323,622.09 96.79 （五）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 未抵扣的进项税 330,715.81 理财产品 10,000,000.00 预缴所得税 1,571,357.74 合计 11,902,073.55 （六）固定资产 （1） 分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 238,010.80 77,021.26 25,000.00 290,032.06 其中：办公及电子设备 238,010.80 77,021.26 25,000.00 290,032.06 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计 81,547.05 78,228.78 12,000.00 147,775.83 其中：办公及电子设备 81,547.05 78,228.78 12,000.00 147,775.83 三、固定资产减值准备累计 金额合计 其中：办公及电子设备 四、固定资产账面价值合计 156,463.75 142,256.23 其中：办公及电子设备 156,463.75 142,256.23 （2）本期不存在由在建工程转入的固定资产。 （3）期末无暂时闲置固定资产。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 84 （4）本期无融资租赁租入的固定资产。 （5）期末无经营租赁租出的固定资产。 （6）本期无未办妥产权证书的固定资产。 （七）无形资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 13,680.00 13,680.00 其中：计算机软件 13,680.00 13,680.00 二、累计摊销额合计 3,420.00 4,560.00 7,980.00 其中：计算机软件 3,420.00 4,560.00 7,980.00 三、无形资产减值准备累计金额合计 其中：计算机软件 四、无形资产账面价值合计 10,260.00 5,700.00 其中：计算机软件 10,260.00 5,700.00 （八）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 817,820.62 149,170.38 668,650.24 合计 817,820.62 149,170.38 668,650.24 （九）递延所得税资产及递延所得税负债 （1）未抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 应收款项减值准备 1,136,930.00 284,232.50 合计 1,136,930.00 284,232.50 （2）未抵销的递延所得税负债 无。 （3）未确认递延所得税资产情况 无。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 85 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 无。 （十）应付账款 分类列示 项目 期末余额 期初余额 应付供应商款项 11,312,816.21 5,345,809.54 合计 11,312,816.21 5,345,809.54 （十一）预收款项 分类列示 项目 期末余额 期初余额 预收客户款 587,423.78 1,039,137.41 合计 587,423.78 1,039,137.41 （十二）应付职工薪酬 （1）分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 268,242.84 12,093,246.41 12,104,858.53 256,630.72 离职后福利中的设定提存计划负 债 23,731.72 1,518,585.89 1,435,623.79 106,693.82 辞退福利中将于资产负债表日后 十二个月内支付的部分 其他长期职工福利中的符合设定 提存计划条件的负债 合计 291,974.56 13,611,832.30 13,540,482.32 363,324.54 （2）短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 113,412.02 10,211,560.71 10,324,972.73 二、职工福利费 4,747.87 283,782.57 288,530.44 三、社会保险费 12,433.23 814,343.02 780,427.71 46,348.54 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 86 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 其中：1．医疗保险费 11,020.20 720,918.90 692,222.66 39,716.44 2．工伤保险费 565.01 29,248.36 27,569.67 2,243.70 3．生育保险费 848.02 64,175.76 60,635.38 4,388.40 四、住房公积金 13,210.00 623,848.25 636,866.25 192.00 五、工会经费和职工教育经费 124,439.72 159,711.86 74,061.40 210,090.18 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合计 268,242.84 12,093,246.41 12,104,858.53 256,630.72 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 1,370,082.25 102,909.88 失业保险 65,541.54 3,783.94 合计 1,435,623.79 106,693.82 （十三）应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1．企业所得税 2,677,669.63 1,729,676.22 2．增值税 88,676.11 519,590.99 3．城市维护建设税 37,707.25 47,258.27 4．教育费附加 54,075.34 59,977.68 5．代扣代缴个人所得税 63,794.83 36,435.14 6．河道维护管理费 7,286.07 12,105.58 7．其他 21,594.57 9,941.47 合计 2,950,803.80 2,414,985.35 （十四）其他应付款 按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来款 200,000.00 226,821.78 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 87 款项性质 期末余额 期初余额 客户暂存 4,518.77 1,551,486.70 代扣代缴社保 57,354.43 员工借款 0.09 房租物业费 17,000.00 服务费 150,000.00 25,270.00 其他 8,807.34 合计 420,680.54 1,820,578.57 （十五）股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送 股 公积金转股 其 他 合计 一、有限售条件 股份 18,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 54,000,000.00 1.其他内资持股 6,300,000.00 12,600,000.00 12,600,000.00 18,900,000.00 其中：境内法 人持股 6,300,000.00 12,600,000.00 12,600,000.00 18,900,000.00 2.境外持股 11,700,000.00 23,400,000.00 23,400,000.00 35,100,000.00 其中：境外法 人持股 11,700,000.00 23,400,000.00 23,400,000.00 35,100,000.00 二、无限售条件 流通股份 2,004,000.00 4,008,000.00 6,012,000.00 6,012,000.00 1.人民币普通股 2,004,000.00 4,008,000.00 6,012,000.00 6,012,000.00 股份合计 18,000,000.00 2,004,000.00 40,008,000.00 42,012,000.00 60,012,000.00 2016年3月，根据本公司第一届董事会第五次（临时）会议决议，本公司发行2,004,000.00 股无限售条件人民币普通股，募集资金总额56,112,000.00元，其中北京创金兴业投资中心 （有限合伙）认购714,285.00股，认购注册资本金额为714,285.00元；前海亚金（深圳）投 资咨询有限公司认购1,111,144.00股，认购注册资本金额为1,111,144.00元；前海建元投资 咨询（深圳）有限公司认购178,571.00股，认购注册资本金额为178,571.00元。本次增资后， 本公司注册资本为人民币20,004,000.00元，总股数20,004,000.00股，每股面值1元，股本 总额为人民币20,004,000.00元，并于2016年4月5日完成工商变更。 注：根据本公司2016年8月29日召开的第二次临时股东大会决议及2016年9月5日公告的 2016 年半年度权益分派公告，本公司以原股本总数20,004,000.00股为基数以资本公积金 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 88 向全体股东每10股转增20股，每股面值1元，转增股本数40,008,000.00股，转增后公司股本 为人民币60,012,000.00元，转增基准日期为2016年9月13日。转增后的注册资本为人民币 60,012,000.00元，并于2016年12月30日完成工商变更。 （十六）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（或股本溢 价） 2,832,035.96 54,108,000.00 40,942,339.62 15,997,696.34 合计 2,832,035.96 54,108,000.00 40,942,339.62 15,997,696.34 注 1：根据公司第一届董事会第五次（临时）会议决议，申请增加注册资本人民币 2,004,000.00 元，增加资本公积 54,108,000.00 元，合计人民币 56,112,000.00 元，变更后的注册资本为人 民币 20,004,000.00 元。截至 2016 年 3 月 30 日止，公司已收到北京创金兴业投资中心（有 限合伙）、前海亚金（深圳）投资咨询有限公司、前海建元投资咨询（深圳）有限公司缴纳 的股权款人民币2,004,000.00元，资本公积人民币54,108,000.00元，合计人民币56,112,000.00 元。上述增资业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）2016 年 04 月 13 日出具的天职 业字[2016]10758 号验资报告予以验证。 注 2：根据公司 2016 年 8 月 29 日召开的第二次临时股东大会决议及 2016 年 9 月 5 日公告 的 2016 年半年度权益分派公告，公司以原股本总数 20,004,000.00 股为基数以资本公积金 向全体股东每 10 股转增 20 股，每股面值 1 元，转增股本数 40,008,000.00 股，转增后公司 股本为人民币 60,012,000.00 元，转增基准日期为 2016 年 9 月 13 日。转增后的注册资本为 人民币 60,012,000.00 元，并于 2016 年 12 月 30 日完成工商变更。上述资本公积转增资本业 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）2016 年 09 月 15 日出具的天职业字[2017]1311 号验资报告予以验证。 注 3:2016 年，公司支付的挂牌前增资费用 934,339.62 元，冲减资本公积。 （十七）其他综合收益 项目 期初余额 本期发生金额 期末余额 本期 增加 本 期 减 少 所得 税 税后归 属于母 公司 税后归属 于少数股 东 一、以后不能重分类进损 益的其他综合收益 二、以后将重分类进损益 的其他综合收益 外币财务报表折算差额 645,053.46 645,053.46 合计 645,053.46 645,053.46 （十八）盈余公积 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 89 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 84,092.08 88,368.68 172,460.76 合计 84,092.08 88,368.68 172,460.76 （十九）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 7,893,289.70 7,901,756.16 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 7,893,289.70 7,901,756.16 加：本期归属于母公司所有者的净利润 17,015,719.41 13,559,255.81 减：提取法定盈余公积 88,368.68 84,092.08 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 10,817,191.85 其他 2,666,438.34 期末未分配利润 24,820,640.43 7,893,289.70 （二十） 营业收入、营业成本 （1） 营业收入及营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 97,488,772.81 68,389,912.09 合计 97,488,772.81 68,389,912.09 主营业务成本 67,206,950.76 40,499,811.15 合计 67,206,950.76 40,499,811.15 （2）主营业务（分类） 收入类型 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 服务业务 97,488,772.81 67,206,950.76 68,389,912.09 40,499,811.15 合计 97,488,772.81 67,206,950.76 68,389,912.09 40,499,811.15 （3）主营业务（分地区） 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 90 地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海 90,682,515.01 67,206,950.76 68,389,912.09 40,499,811.15 香港 6,806,257.80 合计 97,488,772.81 67,206,950.76 68,389,912.09 40,499,811.15 （二十一）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 163,594.27 119,660.01 5% 教育费附加 98,156.18 89,917.81 3% 地方教育费附加 66,178.40 60,092.70 2% 河道维护管理费 32,717.56 30,112.16 1% 印花税 11,653.10 适用税率 合计 372,299.51 299,782.68 （二十二）销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 服务费 541,552.25 453,227.18 会议费 84,197.00 招待费 77,922.77 103,198.70 交通费 50,113.38 105,498.60 差旅费 932,830.07 541,876.43 办公费 382,609.74 218,172.86 其他 323,717.62 合计 1,985,028.21 1,829,888.39 （二十三）管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 人员成本 854,490.43 1,054,153.43 招待费 1,981.00 19,250.30 交通费 64,314.50 37,921.46 房租、物业、水电费 1,819,818.49 1,526,941.67 办公费 287,468.11 330,309.73 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 91 费用性质 本期发生额 上期发生额 差旅费 68,720.67 284,079.46 固定资产折旧费 78,228.78 54,631.78 无形资产摊销费 4,560.00 3,420.00 长期待摊费用摊销 149,170.38 149,618.89 财审费、评估费 308,203.77 173,417.33 服务费 1,050,824.81 1,046,510.99 税费 1,861.60 13,971.72 其他 805,534.34 277,844.02 合计 5,495,176.88 4,972,070.78 （二十四）财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 汇兑损益 -13,799.87 -29,326.81 手续费 27,497.11 7,056.89 减：利息收入 144,960.89 52,805.09 合计 -131,263.65 -75,075.01 （二十五）投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 理财收益 80,382.12 合计 80,382.12 （二十六）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 1．坏账损失 1,136,930.00 295,625.08 合计 1,136,930.00 295,625.08 （二十七）营业外收入 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 92 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 1．政府补助 630,978.88 924,059.57 630,978.88 2．盘盈利得 437.62 3．其他 17,021.59 150,000.00 17,021.59 合计 648,000.47 1,074,497.19 648,000.47 （1）政府补助明细 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相 关 上海嘉定工业区财政奖励 620,000.00 10,000.00 与收益相关 文化创意产业补贴 882,023.69 与收益相关 个税手续费返还 10,978.88 32,035.88 与收益相关 合计 630,978.88 924,059.57 （二十八）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 1．非流动资产处置损失合计 10,376.07 10,376.07 其中：固定资产处置损失 10,376.07 10,376.07 2．公益性捐赠支出 10,000.00 10,000.00 3．罚没及滞纳金支出 100.00 4．其他 6,933.97 6,933.97 合计 27,310.04 100.00 27,310.04 （二十九）所得税费用 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 5,109,004.24 5,277,352.78 其中：当期所得税 5,393,236.74 5,277,352.78 递延所得税 -284,232.50 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 93 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 22,124,723.65 21,642,206.21 按法定[或适用]税率计算的所得税费 用 5,531,180.91 5,410,551.55 某些子公司适用不同税率的影响 -456,432.48 对以前期间当期所得税的调整 归属于合营企业和联营企业的损益 无须纳税的收入 不可抵扣的费用 34,255.81 17,547.50 税率变动对期初递延所得税余额的影 响 以前年度已确认递延所得税的可抵扣 暂时性差异和可抵扣亏损的影响 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣 亏损的影响 -150,746.27 其他 所得税费用合计 5,109,004.24 5,277,352.78 （三十）其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况 详见“六、合并财务报表主要项目注释 （十七）其他综合收益”。 （三十一）现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 300,000.00 556,665.13 保证金 60,000.00 111,400.00 政府补助款 630,978.88 922,985.72 利息收入 144,960.89 47,843.26 客户暂存 645,703.38 4,970,127.44 其他 22,126.12 117,834.39 合计 1,803,769.27 6,726,855.94 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 94 项目 本期发生额 上期发生额 服务费 1,759,071.40 1,499,738.17 押金保证金 210,661.00 274,000.00 房租物业 1,915,844.77 1,526,941.67 办公费 605,986.89 625,375.51 差旅费 827,190.25 2,042,969.29 业务招待费 79,903.77 175,225.00 会议费 397,679.35 财务手续费 6,489.75 7,056.89 交通费 114,427.88 338,849.36 代客户付供应商款 9,568,284.75 9,437,725.25 其他 995,369.81 1,029,124.00 合计 16,083,230.27 17,354,684.49 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 融资中介费用 934,339.62 收购少数股权款 3,300,000.00 合计 934,339.62 3,300,000.00 （三十二）现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 17,015,719.41 16,364,853.43 加：资产减值准备 1,136,930.00 295,625.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 78,228.78 54,631.78 无形资产摊销 4,560.00 3,420.00 长期待摊费用摊销 149,170.38 149,618.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 10,376.07 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 95 项目 本期发生额 上期发生额 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -80,382.12 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -284,232.50 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,226,861.41 -13,416,049.04 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,676,118.36 11,351,587.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,479,626.97 14,803,687.14 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 80,958,786.89 23,228,730.35 减：现金的期初余额 23,228,730.35 6,937,061.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 57,730,056.54 16,291,668.61 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 80,958,786.89 23,228,730.35 其中：1.库存现金 2.可随时用于支付的银行存款 80,958,786.89 23,228,730.35 3.可随时用于支付的其他货币资金 4.可用于支付的存放中央银行款项 5.存放同业款项 6.拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 80,958,786.89 23,228,730.35 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 96 项目 期末余额 期初余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （三十三）外币货币性项目 分类列示 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 100,324.54 6.6305 665,201.23 其中：美元 100,324.54 6.6305 665,201.23 七、合并范围的变动 （一）非同一控制下企业合并 无 （二）处置子公司 无 （三）其他原因的合并范围变动 本期主要新设子公司 名称 期末净资产 本期净利润 上海狮华信息技术资讯服务(香港)有限公司 6,067,950.77 5,422,897.31 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 本公司的构成 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比例(%) 取得方式 直接 间接 狮华沐鹤公关顾问（上海）有限公司 上海 上海 服务业 100.00 100.00 投资设立 上海狮华信息技术资讯服务(香港)有限公 司 香港 香港 服务业 100.00 100.00 投资设立 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 97 本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款 和应付账款等。具体金融工具情况见上述各项目附注。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险。 1.信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理，信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其 他应收款、应收票据等。 对于银行存款，本公司主要存放于国有大中型银行，重大的信用风险发生可能性极小， 不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收款项，本公司已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊 销额度，并视业务类型及客户资信情况要求预付款。本公司多数客户均为知名大型企业，出 现信用损失的概率较小。且本公司已按照账龄和到期日对公司的客户欠款进行分析和分类。 已对重大的特殊应收款项计提了减值准备。 2.流动风险 本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日， 也考虑本公司运营产生的预计现金流量。 本公司的目标是运用银行借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本 公司统筹负责下属子公司的现金管理工作，包括现金盈余的管理和筹借贷款以应对预计现金 需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定， 以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足 够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 项目 期末余额 一年以内 1-2 年 2 年以上 合计 应付账款 10,877,497.21 435,319.00 11,312,816.21 其他应付款 420,680.54 420,680.54 接上表： 项目 期初余额 1 年以内 1-2 年 2 年以上 合计 应付账款 5,345,809.54 5,345,809.54 其他应付款 1,820,578.57 1,820,578.57 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 98 十、公允价值 本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次： 第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观 察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现 金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。 （一）以公允价值计量的资产和负债 无。 （二）第三层次公允价值计量的定量信息 无。 （三）持续第三层次公允价值计量期初与期末余额之间的调节信息 无。 （四）持续第三层次公允价值计量并计入当期损益的利得和损失中与金融资产和非金融 资产有关的损益信息 无。 （五）公允价值计量各层次之间转换 无。 （六）非金融资产最佳用途不同于当前用途 无。 （七）不以公允价值计量但以公允价值披露的金融资产和金融负债 无。 十一、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及 两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）本公司母公司有关信息 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 99 母公司名称 公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 FINANCIAL PR PTE LTD(金融公关有限公 司) 有限责任公司（外商独 资） 新加坡 ZHANG CHENGSHUANG 公关 100.00 万 新加坡元 接上表： 母公司对本公司的持股 比例（%） 母公司对本公司的表决权 比例（%） 本公司最终控制方 组织机构代码 58.49 58.49 ZHANG CHENGSHUANG （三）本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益” 。 （四）报告期内主要关联方及关联方关系 公司名称 关联方关系 ZHANG CHENGSHUANG 董事长、总经理 赵文权 董事 邓智欢 董事、副总经理 张东 董事 齐伟 董事 韩风 董事 范雯 监事会主席 胡译丹 监事 杨建丽 监事 ZHOU LINGLING 财务总监 张宏斌 副总经理、董事会秘书 Financial PR Pte Ltd 公司控股股东 霍尔果斯传雅股权投资管理合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上股东 霍尔果斯聚仁股权投资管理合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上股东 前海亚金（深圳）投资咨询有限公司 持股 5%以上股东 Aries Holdings Investment Ltd. ZHANG CHENGSHUANG 持有其 100%股权 Aries Global Ltd. ZHANG CHENGSHUANG 持有其 90%股权 Asia FS Ltd ZHANG CHENGSHUANG 持有其 70%股权 NextInsight Pte.Ltd. ZHANG CHENGSHUANG 持有其 50%股权 千亿投资顾问（深圳）有限公司 Aries International Ltd.持有其 100%股权 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 100 Aries International Ltd. Aries Global 持有其 75%股权、蓝色光标国际 传播集团有限公司持有其 25%股权（优先股） Aries Capital Ltd Aries International 持有其 60%股权、蓝色 光标国际传播集团有限公司持有其 40%股权 Aries Consulting Limited Aries Capital 持有其 100%股权 Financial PR(HK) Limited （金融公关（香港）有限公司） Aries Capital 持有其 100%股权 台湾财经公关顾问有限公司 Aries Capital 持有其 100%股权 Sagestudio Pte. Ltd. Aries Capital 持有其 100%股权 蓝色光标国际传播集团有限公司 持有 Aries International 公司 25%股权，持 有 Aries Capital 公司 40%股权，间接持有公 司 32.17%的股权 北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 持有蓝色国际 100%股权，间接持有公司 32.17%的股权；赵文权为其实际控制人之一， 任董事长、总经理；张东任财务总监。 上海蓝色光标品牌顾问有限公司 蓝色光标持有其 100%权益 北京今久广告传播有限责任公司 蓝色光标持有其 100%权益 蓝色方略（北京）咨询有限公司 蓝色光标持有其 100%权益 北京捷报数据技术有限公司 蓝色光标持有其 100%权益 北京智扬唯美科技咨询有限公司 蓝色光标持有其 100%权益 芒果树园（北京）商贸有限公司 蓝色光标持有其 100%权益 天津迈片互联科技有限公司 蓝色光标持有其 50%权益 蓝创文化传媒（天津）合伙企业（有限合伙） 赵文权持有其 56%合伙企业份额 蓝创联合文化传媒（天津）有限公司 赵文权持有其 99%股权 上海思盈人力资源管理有限公司 邓智欢持有其 42%股权；范雯持有其 8%股权 （五）本公司的其他关联方情况 无。 （六）关联方交易 （1）采购商品/接受劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公 司 接受劳务 107,852.83 天津迈片互联科技有限公司 接受劳务 471,698.06 北京智扬唯美科技咨询有限公司 接受劳务 330,188.67 上海蓝色光标品牌顾问有限公司 接受劳务 100,849.08 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 101 （2）出售商品/提供劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公 司 提供劳务 740,377.39 681,603.77 （3）关联担保情况 无。 （4）关联方资金拆借 无。 （七）关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收账款 北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 250,000.00 331,250.00 其他应收款 杨建丽 6,000.00 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 Aries Consulting Limited 943,396.20 其他应付款 北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 26,821.78 应付账款 上海蓝色光标品牌顾问有限公司 75,143.45 （八）关联方承诺事项 无。 十二、股份支付 无。 十三、承诺及或有事项 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 102 无。 十四、资产负债表日后事项 2016年11月23日，公司第一届董事会第十一次会议决议审议通过《关于<上海狮华信息 技术服务股份有限公司股票发行方案>的议案》，同意公司向蓝色光标（上海）投资管理有限 公司非公开发行不超过341.8万股普通股，每股发行价格为15.77元，募集资金总额不超过 5,390.186万元。2017年1月11日，公司收到募集资金5,390.186万元，该事项已经天职国际 会计师事务所（特殊普通合伙）出具天职业字[2017] 1631号验资报告。2017年2月24日，新 增股份341.8万股在中国证券登记结算有限公司北京分公司完成股份登记。 十五、其他重要事项 （一）债务重组 无。 （二）资产置换 （1）非货币性资产交换 无。 （2）其他资产置换 无。 （三）年金计划 无。 （四）终止经营 无。 （五）分部报告 无。 （六）借款费用 无。 （七）外币折算 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 103 无。 （八）租赁 （1）融资租赁出租人最低租赁收款额情况 无。 （2）经营租赁出租人租出资产情况 无。 （3）融资租赁承租人 无。 （4）经营租赁承租人最低租赁付款额情况 无。 （5）披露各售后租回交易以及售后租回合同中的重要条款。 无。 十六、母公司财务报表项目注释 （一）应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总 额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%） 金额 占总 额 比例 （%） 坏 账 准 备 坏账准 备计提 比例 （%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 7,391,664.04 100.00 1,118,880.00 15.14 8,561,184.47 100.00 1.组合 1 6,496,355.44 87.89 1,118,880.00 17.22 8,561,184.47 100.00 2.组合 2 895,308.60 12.11 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 合计 7,391,664.04 100.00 1,118,880.00 8,561,184.47 100.00 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 104 （2）组合1，以账龄作为信用风险特征组合（账龄分析）列示 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 2,766,755.44 6-12 个月（含 12 个月） 12-24 个月（含 24 个月） 3,729,600.00 1,118,880.00 30.00 合计 6,496,355.44 1,118,880.00 （3）组合2，不计提坏账准备的应收账款 单位名称 期末余额 坏账准 备期末 余额 计提比 例 （%） 计提理由 北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公 司 250,000.00 关联方，预计无风险 狮华沐鹤公关顾问（上海）有限公司 645,308.60 关联方，预计无风险 合计 895,308.60 （4）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备 期末余额 亚洲旅游控股有限公司 非关联方 3,204,000.00 1-2 年 43.35 961,200.00 华润怡宝饮料（中国）有限公司华南分公司 非关联方 886,200.00 1-6 个月 11.99 狮华沐鹤公关顾问（上海）有限公司 关联方 645,308.60 1-6 个月 8.73 互诚信息技术（上海）有限公司 非关联方 470,000.00 1-6 个月 6.36 远东智慧能源股份有限公司 非关联方 400,000.08 1-6 个月 5.41 合计 5,605,508.68 75.84 961,200.00 （二）其他应收款 （1）分类列示 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 105 类别 期末余额 期末余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的 其他应收款 6,000.00 100.00 26,080.00 100.00 1.组合 1 6,000.00 100.00 26,080.00 100.00 1.组合 2 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合计 6,000.00 100.00 26,080.00 100.00 （2）组合1，以账龄作为信用风险特征组合（账龄分析）列示 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 6,000.00 100.00 合计 6,000.00 100.00 （3）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 项目借款 6,000.00 26,000.00 其他 80.00 合计 6,000.00 26,080.00 （4）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 杨建丽 项目临时借款 6,000.00 1-6 个月 100.00 合计 6,000.00 100.00 （三）长期股权投资 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 106 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 狮华沐鹤公关顾问（上海）有限公司 3,640,000.00 上海狮华信息技术资讯服务(香港)有限 公司 合计 3,640,000.00 接上表： 本期增减变动 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 现金红利 合计 接上表： 本期增减变动 期末余额 资产减值准备 本期计提减值准备 其他 3,640,000.00 合计 3,640,000.00 （四）营业收入、营业成本 （1）营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 45,534,559.99 23,421,975.21 合计 45,534,559.99 23,421,975.21 主营业务成本 40,085,542.57 13,068,538.36 合计 40,085,542.57 13,068,538.36 （2）主营业务（分类） 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 107 收入类型 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 服务业务 45,534,559.99 40,085,542.57 23,421,975.21 13,068,538.36 合计 45,534,559.99 40,085,542.57 23,421,975.21 13,068,538.36 （3）主营业务（分地区） 地区名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海 45,534,559.99 40,085,542.57 23,421,975.21 13,068,538.36 合计 45,534,559.99 40,085,542.57 23,421,975.21 13,068,538.36 （五）投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 理财收益 72,767.12 合计 72,767.12 十七、补充资料 （一）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.58% 0.29 0.29 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 20.91% 0.28 0.28 （二）按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 [2008]》的要求，报告期非经常性损益情况 （1）报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -10,376.07 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 108 非经常性损益明细 金额 说明 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 630,978.88 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 80,382.12 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 87.62 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 701,072.55 减：所得税影响金额 175,268.14 扣除所得税影响后的非经常性损益 525,804.41 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 525,804.41 归属于少数股东的非经常性损益 （2）对本公司本期无根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常 性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告 第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目。 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 109 上海狮华信息技术服务股份有限公司 公告编号：2017-011 2016 年度报告 110 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市朝阳区酒仙桥北路 9 号恒通国际创新园 C9 办公室