837840_2016_中电科安_2016年年度报告_2017-04-19.txt

公告编号：2017-013 1 证券代码：837840 证券简称：中电科安 主办券商：华融证券 中电科安（北京）科技股份有限公司 China Electronic Cowan Science&Technology Co.,Ltd. 中电科安 NEEQ :837840 年度报告 2016 XX 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 2 公司年度大事记 公司被评为 2015 年北京市诚信系统集成企业 2016 年 3 月，公司被北京软件和信息服务业 协会授予“2015 年北京市诚信系统集成企业” 称号，充分肯定了中电科安一直以来的诚信 经营和行业自律行为。 中电科安成为中国应急管理学会会员 2016 年 11 月，经中国应急管理学会秘 书处审核通过，中电科安（北京）科技 股份有限公司被批准为中国应急管理 学会理事单位。 挂牌新三板 2016 年 7 月 20 日，公司正式在全国中小企业 股份转让系统挂牌。成为公众公司将给公司 的发展带来诸多机遇。与资本市场充分融合， 将助力实现公司的跨越式发展。公司秉承负 责、求精、创新的核心价值观，将进一步优 化和提升企业管理、科技创新、商业模式探 索，以开放、共享理念积极推动公司朝平台 型组织迈进。 公司荣获“2016 年北京市诚信系统集成 企业”称号 2016 年度北京市系统集成行业自律信 用评估总结大会于 12 月 29 日在北京新 世纪日航饭店举办，本次活动在北京市 社会团体管理办公室、北京市经济和信 息化委员会的指导下，由北京软件和信 息服务业协会（简称北京软协）主办， 中电科安（北京）科技股份有限公司受 邀参加本次大会并被授予“2016 年北京 市诚信系统集成企业”称号。 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 4 释义 释义项目 释义 中电科安/本公司/公司 指 中电科安（北京）科技股份有限公司 股东大会 指 中电科安（北京）科技股份有限公司股东大会 董事会 指 中电科安（北京）科技股份有限公司董事会 监事会 指 中电科安（北京）科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 股转公司、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、华融证券 指 华融证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 SECMAX 指 公司安全与应急管理软件平台 物联网 指 利用现代通信技术把传感器、控制器、机器等通过统一接口协 议联结在一起，形成人与物、物与物相联，最终实现信息化、 远程管理控制和智能化的网络 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 新项目拓展风险 2016 年公司在市场开拓重点放在“城市交通安全管理”、“工业企 业安全管理”、“校园安全管理”、“水利防汛安全管理”、“环境安 全监测”等五大领域，目前各目标客户项目均已开展了深入的调 研工作，并提出了相应的整体解决方案，也获得了目标客户较 高的评价，但报告期内尚未获得正式合同签署，不能排除后期 新项目合同落地迟缓的风险。 应收账款回收风险 公司应收账款余额随着业务规模的不断增长。公司 2014 年末、 2015 年末和 2016 年末，应收账款余额分别为 23,532,004.90 元、 70,570,217.54 元和 99,134,853.11 元，占当期末总资产的比例分 别为 45.36 %、66.83%、78.38%。尽管公司主要客户信誉良好， 应收账款不能收回的可能性很小，但未来若发生应收账款不能 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 6 按期或因无法收回发生坏账的情形，公司经营业绩将会受到一 定不利影响。 持续保持产品与服务领先优势的风险 公司致力于行业安全与应急管理软件平台的研究开发，并为客 户提供持续的运营服务，目前在行业内具有较明显的技术领先 优势，但随着行业逐渐成熟，竞争局面开始出现，公司为保持 领先优势就必须加大研发投入，不断提升产品平台的稳定性、 可靠性，提高服务品质，强化客户黏性。但仍然存在一定的不 确定性，公司面临着一定的技术与创新的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 中电科安（北京）科技股份有限公司 英文名称及缩写 China Electronic Cowan Science&Technology Co.,Ltd. 证券简称 中电科安 证券代码 837840 法定代表人 吕文奎 注册地址 北京市朝阳区广顺北大街 33 号院 1 号楼一单元 7 层 808 室 办公地址 北京市朝阳区广顺北大街 33 号院 1 号楼一单元 7 层 808 室 主办券商 华融证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李璟，甄志杰 会计师事务所办公地址 北京西四环中路 16 号院 7 号楼 2 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨松斌 电话 010-67575388-661 传真 010-67575388-800 电子邮箱 yangsongbin@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区广顺北大街 33 号福码大厦 A 座 8 层 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市朝阳区广顺北大街 33 号福码大厦 A 座 8 层 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-07-20 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 8 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 安全与应急管理的咨询与设计、系统集成、大数据云服务、运营 服务及相关软硬件产品的研发和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 50,000,000 做市商数量 - 控股股东 吕文奎 实际控制人 吕文奎 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110105562128137P 否 税务登记证号码 91110105562128137P 否 组织机构代码 91110105562128137P 否 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 82,785,688.70 80,180,372.99 3.25% 毛利率% 65.07% 50.24% - 归属于挂牌公司股东的净利润 32,411,584.45 27,866,817.54 16.31% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 32,165,095.51 28,220,811.11 13.98% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 38.60% 68.54% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 38.31% 69.41% - 基本每股收益 1.52 1.66 -8.43% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 126,475,995.19 105,594,087.33 19.78% 负债总计 26,363,152.90 37,830,326.31 -30.31% 归属于挂牌公司股东的净资产 100,175,345.47 67,763,761.02 47.83% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.71 3.18 47.83% 资产负债率%（母公司） 20.63% 35.83% - 资产负债率%（合并） 20.84% 35.83% - 流动比率 462.55% 271.91% - 利息保障倍数 117.99 63.68 - 三、 营运情况 单位：元 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 10 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,501,804.56 -9,511,697.43 - 应收账款周转率 0.92 1.62 - 存货周转率 2.16 2.87 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 19.78% 103.54% - 营业收入增长率% 3.25% 90.49% - 净利润增长率% 16.08% 83.61% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 21,280,000 21,280,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -61,310.42 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 310,450.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,561.92 非经常性损益合计 281,701.65 所得税影响数 -35,212.69 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 246,488.86 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是国内领先的公共安全与应急管理运营服务商、城市智慧环保大数据运营服务商。公司的主营业 务包括提供安全管理软件平台、基于行业大数据应用的安全管理运营服务以及基于环境大数据分析的环境 监测管理软件服务。 公司以“产学研”深度融合和“国内外技术互动”为基础，打造端到端“软件+服务”综合业务能力和行业 纵深服务优势，公司的安全管理与运营服务及环境管理服务两大业务均形成了完整的软件产品系列及市场 开拓模式：在安全管理与运营服务领域，我公司结合行业特点，从城市交通、工业企业、水利防汛、校园 安全等四大领域切入，采取“安全管理咨询+SECMAX 安全管理软件定向开发+以行业大数据应用为支撑的 运营服务”模式，为安全管理压力巨大的客户先提供安全管理咨询服务，并提出我公司在“日常安全管理及 安全事故应急处理”方面的整体解决方案，关注客户在“安全管理与事故应急处置”方面的薄弱环节，并提 出有效的解决方案，帮助客户将日常安全管理条例以及事故应急处置预案条例落到实处，最大限度的控制 安全事故的发生，并在事故发生时实施有效的指挥，将事故影响控制到最小范围。 同时，利用公司行业大数据分析平台，针对客户自身的行业属于与特点，将主要安全事故特点结合公 司独特的数据分析模型，分析客户日常安全管理的趋势与问题，总结事故原因并指导客户提升与完善安全 与应急管理系统，为客户提供持续的安全管理运营服务。 在环境管理领域，公司切合行业管理需要，完善了环境监测管理软件平台，结合网格化监测模式，优 化软件平台功能，解决客户在“污染源造假、污染源溯源”等方面的难题，为客户提供从环境监察、移动执 法、网格化管理等全方面的软件服务，为环境管理部门提供最准确、最及时的环境管理现状，产品还结合 我公司环境大数据平台的分析模型，为客户解决其所管辖范围内的环境污染数据造假、溯源等管理痛点。 同时与各大院校的环境管理学院、各大央企进行合作，利用其在环境管理领域及资金背景方面的优势，加 大市场开拓力度，快速占领目标市场。 报告期，公司“软件平台+运营服务”的商业模式取得了较好的市场反馈，上述模式已经获得了诸多目 标客户的认可。 年度内变化统计： 事项 是或否 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 12 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、主要经营业绩 2016 年 1-12 月，公司营业收入为 8,278.57 万元，同比增长 3.25%；净利润为 3,234.90 万元，同比增 长 16.08%；本期期末每股收益为 1.52 元。公司全年整体发展趋势良好，销售和盈利较去年同期明显增加， 达到并超过年初制定的经营目标。公司资产方面，本年期末总资产为 12,647.60 万元，净资产为 10,011.28 万元，分别较去年期末增加 19.78%和增加 47.74%，资产负债率下降的同时，利息保障倍数大幅提升，公 司资产状况继续保持良性运行状态。 2、行业基本情况 互联网+云计算和大数据技术是《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》明确规定的国家战略性新 兴产业，以此为基础的安全应急管理服务关系人民群众生命财产安全，是党和政府对人民利益高度负责的 要求，历来受到高度重视。特别是十八大以来，政府出台了一系列规划指导政策，自 2009 年安全应急平 台开始在全国快速展开以来，安全应急管理运营服务市场进入快速发展通道。 根据相关行业协会和媒体 的统计，2012 年以来，我国安全应急管理行业市场规模已进入千亿时代，且保持快速增长，年度复合增 长率达到 25%，预计到 2019 年将超万亿。在行业整体构成中，运营服务所占比重上升速度最为显著，预 计 2019 年将超过 35%，高于产品和设备所占份额。 3、公司运营管理 2016 年是公司产品升级转型最重要的一年，公司全体员工在领导班子的带领下，在各个方面均取得 了较好的成绩： （1）在市场开拓方面，公司沿着“长江经济带”及“丝绸之路”沿线城市逐步部署，制定了要在“城市交 通”、“工业企业安全管理”、“水利防汛”、“校园安全”以及“环保监控”等五大领域重点突破的市场战略目标。 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 13 在城市交通领域，公司安全管理软件平台配合武汉市公交集团进行了应急反应演习，获得较高的评价，同 时获得南京市公交系统、南昌市公交系统的邀请，为其安全管理现状把脉问诊。在工业企业安全管理领域， 公司与陕西有色集团签订了安全管理的合作框架协议，并为其下属公司在深入调研的基础上提出了整体的 安全管理解决方案。另外，在水利防汛、校园安全、环保监控领域，公司售前团队的前期工作均受到目标 客户的高度赞扬，给公司在 2017 年业务拓展上奠定了非常好的市场基础。 （2）在产品研发方面，公司投入较大精力重点开展产品的稳定性、工作流引擎等功能的完善与创新 工作，着重推动大数据分析模型与算法、物联网技术等与 SECMAX 安全管理与应急平台及环保平台的结 合，提升其为客户持续服务的能力与质量，以增强客户黏性。 （3）管理体系方面,为了满足客户为运营服务的要求，公司新设了运营部，直接面向客户，专门负责 客户运营服务工作，提出在短期内建设完成好公司“运营服务标准体系”的目标。另外，按照内部控制优化 的要求，公司进一步梳理了业务流程，加强了关键业务环节的管控，完善了公司的各项制度体系，加强了 公司整体经营管控能力，尤其是在质量管理方面，加强了现场的管控能力。 2014 年、2015 年和 2016 年公司经营活动现金流量净额分别为-7,126,653.21、-9,511,697.43 和 1,501,804.56 元。2016 年度公司的经营活动现金流量净额首次为正数,，主要是由于公司 2016 年销售收入 中，软件销售收入比例增加，回款期缩短，使得现金流变为正数。公司 2017 年一季度应收账款的回款比 例达到 20%左右，上半年的回款比例预计会达到 50%以上，预计后期公司的现金流将持续获得好转。 我公司主营业务定位清晰，致力于为更广泛的行业用户提供长效运营管理服务。宏观市场环境对安 全应急管理的重视是我司快速发展的良好机遇，互联网、云计算和大数据技术的进一步成熟为高效的运营 服务提供了技术支撑。我司在战略上抓住进入市场的先机，通过行业内的快速复制能力获取市场份额，并 筑起行业壁垒，获取竞争收益。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 82,785,688.70 3.25% - 80,180,372.99 90.49% - 营业成本 28,915,295.42 -27.53% 34.93% 39,899,577.06 137.85% 49.76% 毛利率 65.07% - - 50.24% - - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 14 管理费用 13,982,975.87 18.94% 16.89% 11,756,002.57 20.23% 14.66% 销售费用 2,664,002.06 109.26% 3.22% 1,273,062.29 370.11% 1.59% 财务费用 322,533.49 -22.85% 0.39% 418,048.15 222.35% 0.52% 营业利润 31,851,357.20 37.90% 38.47% 23,098,434.50 82.78% 28.81% 营业外收入 5,415,878.40 26.87% 6.54% 4,268,924.94 67.75% 5.32% 营业外支出 62,510.42 530.35% 0.08% 9,916.76 5,954.19% 0.01% 净利润 32,349,081.27 16.08% 39.08% 27,866,817.54 83.61% 34.76% 项目重大变动原因： 公司营业收入保持稳定，较去年同期增长了 3.25%，营业成本下降了 27.53%，毛利率对应上升了 29.52%，营业利润增加了 37.90%，主要是 2016 年收入中的软件销售收入比例较 2015 年有所增加，软件 产品的毛利率较硬件产品高，因此在营业收入小幅增加的情况下，营业成本额下降，毛利率和营业利润同 比例上升。 管理费用 2016 年列支 13,982,975.87，较去年同期上升了 18.94%，主要是公司业务规模增加，人员和 对应的项目同比例增加引起的。 销售费用 2016 年列支 2,664,002.06，较去年同期增加了 109.26%，主要是由于公司开展新业务，招聘 了销售总监，同时新业务的差旅费及业务招待费随着业务展开大幅增加引起的变动。 财务费用 2016 年较去年减少了 22.85%，主要是公司短期贷款 6,600,000 的利率下降引起的变化，去 年利息支出下降除了利率降低外，还有在还旧贷借新贷时间差有近两个月，期间未产生利息。 公司的营业外收入增加了 26.87%，主要是公司软件销售比例增加，对应带来的政府补助（软件增值 税退税金额）增加引起的同方向变动。 公司的营业外支出变动 530.35%主要是公司的固定资产处理引起的变化。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 82,551,288.70 28,680,895.42 80,180,372.99 39,899,577.06 其他业务收入 234,400.00 234,400.00 0.00 0.00 合计 82,785,688.70 28,915,295.42 80,180,372.99 39,899,577.06 按产品或区域分类分析： 单位：元 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 15 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件产品 44,705,554.75 54.00% 42,993,313.14 53.62% 设备及系统集成 33,635,983.14 40.63% 29,806,026.34 37.17% 其他 4,444,150.81 5.37% 7,381,033.51- 9.21% 收入构成变动的原因： 公司 2016 年软件销售收入 44,705,554.75 元，占销售收入比例较 2015 年同期增加，占到 54.00%，硬 件销售 33,635,983.14 元，占销售收入 40.63%，其他收入为 4,444,150.81，主要是公司在软件平台的技术 服务收入，金额为 4,209,750.81。 根据公司的业务发展方向，软件管理平台和技术服务类收入的比重逐年提高。 2015 年的其他收入，主要是南水北调项目中的安防方案设计以及软硬件的调试安装服务收入，2016 年并未发生同类型收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,501,804.56 -9,511,697.43 投资活动产生的现金流量净额 -3,361,369.79 -2,166,530.70 筹资活动产生的现金流量净额 -318,021.00 12,734,709.00 现金流量分析： 2015 年和 2016 年公司经营活动现金流量净额分别为-9,511,697.43、1,501,804.56 元。2016 年公司的 经营活动现金流量净额首次为正数，主要是由于公司 2016 年销售收入中，软件销售收入比例增加，回款 期缩短，使得现金流变为正数。公司 2017 年一季度应收账款的回款比例达到 20%左右，上半年的回款比 例预计会达到 50%以上，预计后期公司的现金流将持续获得好转。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中信国安信息科技有限公司 31,626,762.07 38.20% 否 2 中国电子系统工程总公司 21,578,686.92 26.07% 否 3 北京四方必施恩科技股份有限公司 8,256,410.16 9.97% 否 4 北京德康新云安全技术有限公司 4,329,840.11 5.23% 否 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 16 5 北京思路创新科技有限公司 4,162,581.05 5.03% 否 合计 69,954,280.31 84.50% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 中电嘉德（北京）科技有限公司 3,435,536.22 11.06% 否 2 天津蓝天电源有限责任公司 2,971,965.00 9.57% 否 3 同方泰德国际科技（北京）有限公司 1,855,397.44 5.97% 否 4 商丘广信电子科技有限公司 1,266,301.85 4.08% 否 5 宜城市国创智能通讯工程有限公司 1,182,604.76 3.81% 否 合计 10,711,805.27 34.49% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,994,513.43 4,922,561.62 研发投入占营业收入的比例 6.03% 6.14% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 2016 年公司持续加大了在新技术研发方面的投入，不断加强自身研发能力的建设，持续增加高水平 的专业技术研发人员和大数据平台应用开发人员，跟随技术前沿技术发展趋势，在物联网技术、行业安 全大数据、云计算等技术领域保持领先地位。公司深耕城市公交、工业企业、水利防汛、校园安全等四 大领域，围绕客户需求持续纵向发展，在 SECMAX 平台基础上增加了行业客户日常安全管理系统和行 业大数据应用运营服务系统的产品研发方向，保持公司在行业安全应急管理领域解决方案和技术的领先 地位。 2、资产负债结构分析 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 17 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占 总 资 产 比 重 的 增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 5,320,205.42 29.04% 4.21% 7,497,791.65 16.40% 7.10% -2.89% 应收账款 99,134,853.11 40.48% 78.38% 70,570,217.54 199.89% 66.83% 11.37% 存货 9,768,176.81 -42.70% 7.72% 17,048,479.55 58.11% 16.15% -8.43% 长期股权投资 948,387.56 - 0.75% - - - 0.75% 固定资产 2,208,682.89 47.81% 1.75% 1,494,223.03 151.51% 1.42% 0.33% 在建工程 - - - - - - 0.00% 短期借款 6,600,000.00 0.00% 5.22% 6,600,000.00 0.00% 6.25% -1.03% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 126,475,995.19 19.78% - 105,594,087.33 103.54% - - 资产负债项目重大变动原因： 公司应收账款余额随着业务规模的不断增长。公司 2015 年末和 2016 年末，应收账款余额分别为 70,570,217.54 元和 99,134,853.11 元，占当期末总资产的比例分别为 66.83%、78.38%。公司应收账款 周转率分别为 1.62 倍、0.92 倍，坏账计提比例分别为 5.02%，5.76%。应收账款占总资产的比例呈现上 升趋势，应收账款周转率呈现下降趋势。 受客户结构、业务特点等因素的影响，公司营业收入主要集中于下半年特别是第四季度实现，使得 年末形成较高金额的应收账款。 2016 年应收账款余额为 99,134,853.11 元，较去年同期增加了 40.48%， 主要是公司根据业务的进展的实际情况，南水北调项目结算以及公司的软件销售交付集中在第四季度的 引起的。 公司的固定资产增加，主要是 2016 年结合公司的经营需要，公司采购的车辆，导致固定资产增加 47.81%。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、2016 年 3 月 28 日，公司与深圳华信合顺科技有限公司共同出资设立陕西中电科安信息科技有限 公司，注册地为陕西省西安市高新区唐延路 35 号 2 幢 1 单元 10403 室。注册资本为 1000 万元。经营范 围为一般经营项目：计算机系统、计算机数据库、软硬件及辅助设备、网络设备的设计、开发、应用、 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 18 生产、销售、技术咨询、技术转让、技术服务；电子产品、数字产品、通信产品、机电一体产品、办公 自动化设备、仪器仪表、电子器材及配件的开发、生产、销售。（以上经营范围除国家规定的专控及许 可项目）。 此次对外投资不属资产重组，不构成关联交易。公司已于 2016 年 6 月 30 日在全国中小企业股份 转让系统有限责任公司指定信息披露平台披露的《中电科安公开转让说明书》中披露。本次设立的子公 司将充分调动其生产经营积极性，充分发挥自主经营，降低运营成本，进一步提高公司生产经营效率。 2、2016 年 6 月 6 日，公司召开了第一届董事会第七次会议，会议审议通过了《对外投资设立北京 清城智投科技有限公司的议案》，议案内容为：公司与北京清城联控科技有限公司共同出资设立控股子 公司北京清城智投科技有限公司，注册地为北京，注册资本为 1000 万人民币，经营范围：技术开发、 技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；规划管理；基础软件服务；应用软件服 务；技术进出口、代理进出口、货物进出口；工程和技术研究与试验发展；销售电子产品、通讯设备、 计算机、软件及辅助设备、机械设备。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的 项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营 活动）。 此次对外投资不属资产重组，不构成关联交易。公司已在全国中小企业股份转让系统指定信息披露 网站进行了公告（），具体内容详见《中电科安（北京）科技股份有限公司对外投资 公告》（公告编号：2016-004）。通过设立控股子公司拓展公司发展渠道，搭建新的业务平台，打造多 点支撑的增长新格局，提升公司综合竞争力。 3、公司于 2016 年 8 月 15 日召开第一届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司参股北京清城 联控科技有限公司的议案》，本公司以增资扩股的方式参与北京清城联控科技有限公司（以下简称“清 城联控”）增资，现金出资人民币 2,000,000.00 元，全部作为清城联控的新增注册资本。本次增资前，清 城联控的注册资本为人民币 100 万元；本次增资后，清城联控的注册资本变更为人民币 1000 万元，其 中公司占清城联控注册资本的 20.00%。本次对外投资不构成关联交易。（公告编号：2016-007）。 （2）委托理财及衍生品投资情况 - （三） 外部环境的分析 报告期内，公司迎来了行业最频繁的政策利好： 1、2016 年 8 月，国务院办公厅印发《省级政府安全生产工作考核办法》，明确提出“管行业必须管 安全、管业务必须管安全产经营必须管安全”和“党政同责、一岗双责、失职追责”的生产安全管理责任要 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 19 求。 2、2016 年 10 月，国务院安委会印发《关于实施遏制重特大事故工作指南构建双重预防机制的意见》， 提出构建双重预防机制，完善技术工程支撑、智能化管控、第三方专业化服务的保障措施；强化政策引 导和技术支撑，提到要强化智能化、信息化技术的应用。 3、2016 年 12 月 9 日，《中共中央国务院关于推进安全生产领域改革发展的意见》，这是新中国成 立以来第一个以党中央、国务院名义出台的安全生产工作的纲领性文件。提出可以借鉴“醉驾入刑”的立 法思路，研究修改刑法有关条款，实行重大安全风险“一票否决”。提出要构建安全科技支撑体系，提升 现代信息技术与安全生产融合度，运用大数据技术开展安全生产规律性、关联性特征分析，提高安全生 产决策科学化水平。 4、2017 年 2 月 3 日，《安全生产十三五规划》出台，与十二五规划相比，新增城市安全能力建设， 并将其作为八大能力建设工程之一。 安全与应急行业在国内经过近十年发展，其硬件及系统集成业务 发展已经非常成熟，但基于安全管理行业大数据分析应用的综合安全管理平台尚处于初始阶段，在国家 强化生产安全理念的大政策环境下，安全管理软环境的建设必将迎来跨跃式的发展。 （四） 竞争优势分析 公司定位于安全与应急管理运营服务商，以安全与应急大数据云平台及 SECMAX 平台为核心支撑， 能整合主流的安防厂商设备，为水利、交通、环保、安监、校园、石化、城市安全等行业提供应急解决 方案及大数据安全与应急运营服务。在安全管理行业，公司是目前国内少数既有核心技术，又能够提供 应急大数据云服务的主要企业之一。公司曾为南水北调工程、高铁指挥调度中心以及石油管理系统提供 过安全管理软件平台服务，我们的产品经受过多种任务条件、多种事故并发环境的验证，其强大的稳定 性与优化能力获得了客户的高度评价。 公司竞争优势： 1、在产品研发方面，公司核心产品 SECMAX 平台在遵循国际先进的 PPRR 安全管理规范基础上， 优化整合了公司现有业务所覆盖行业的所有安全管理数据，形成了特有的行业安全数据模型，从而使得 公司的行业级安全应急产品具备分级部署，行业快速复制的能力。 公司产品研发部建立了新一代物联 网技术研发团队，致力于自主研发基于 IOT 技术的物联网产品。该技术具有将多个分散物理安全系统进 行集成的能力，提高了 SECMAX 核心平台进行事前风险排查和预警的能力。该技术目前在国内同行业 竞争中处于领先地位。 2、在安全管理行业应用领域公司业务覆盖公共交通、校园、安监、石化、水利、环保等众多行业， 在运营过程中积累了大量与安全相关的元数据，基于这些元数据，大数据运营平台为不同行业客户量身 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 20 设计了近千种安全数据分析模型，帮助客户精简优化数据模型，提升数据质量、降低数据冗余，最终提 高客户安全应急系统的风险隐患预测及预警能力，辅助管理者智能决策分析。并且这些数据分析模型能 够快速应用到同行业内的其他客户身上。行业的安全数据分析模型没有时间和行业项目实施经验的积 累，任何同业企业是无法快速复制出来。 3、在产学研合作及应用方面 公司依托武汉大学、清华大学等高校，充分发挥产、学、研一体优势， 建立了以知名高校博士、硕士为核心的研发团队，以客户需求为导向，开展校企创新合作，支持关键技 术攻关，帮助高校研究院所进行专利和研发成果转化。致力于将大数据及云计算技术和传统的安全与应 急技术相融合，创造性地提升安全与应急管理水平，在安全与应急管理大数据平台研究领域形成了一系 列软件著作权、专利等研究成果，在安全与应急管理云平台和 SECMAX 平台等产品研发上保持行业领 先优势。 4、公司管理团队 公司的核心管理团队与技术团队均具有在安全管理行业内国际一流的领头企业的 工作背景，从业经验均十年以上，具有丰富的管理与行业经验。管理团队对于行业发展有较为深刻的理 解，能够适时把握安全管理行业在中国的业务机会，沿着公司既定的战略目标，推动公司快速发展。 公司竞争劣势： 公司目前在安全管理细分领域建立了一定的竞争优势，但相比国际上安全管理行 业巨头，存在着知名度还相对较低、业务开拓尚处于初始阶段等劣势，这对公司开拓全国安全与应急产 品市场带来了一定压力。公司目前专注于安全与应急管理产品软件的研发和运营服务，需要做好每一个 标杆案例，真正为客户在其薄弱的安全管理领域发挥应用的价值，以提升行业知名度。同时公司还需要 加大研发投入，进一步完善平台软件及大数据平台的核心竞争能力，持续的在国内安全管理领域保持领 先。 （五） 持续经营评价 报告期内，未发生可能对持续经营能力产生重大影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 公司的战略目标定位于“保护生命、保护环境”，通过帮助企业客户提升日常安全管理水平，减少企 业客户生产安全事故发生给员工生命造成伤害，通过帮助环境管理部门建设网格化监测体系，密切监控 各类污染源的来源，提出可行了解决方案。另外，公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有 益的工作，尽力做到对社会负责、让员工安心、令股东放心。 （七） 自愿披露 2017 年 3 月 29 日，公司与成都软银天投创业投资中心（有限合伙）、深圳市南山软银股权投资基 金合伙企业（有限合伙）、北京同方以衡创业投资中心（有限合伙）、东莞象为创业投资合伙企业（有 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 21 限合伙）等 4 名机构投资者签订股份认购合同，定向发行股票数量不超过 500 万股，发行价格为每股 17 元，募集资金总额不超过 8,500 万元，拟用于补充流动资金和大数据平台研发支出。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、技术创新的风险 随着安全与应急平台客户对产品个性化需求的不断提高，新技术、新产品层出不穷，企业的技术创新 能力、新技术开发和应用水平成为赢得竞争的关键因素。由于信息技术发展速度较快，伴随各种操作系统、 数据库系统、网络平台和应用软件的升级换代，安全与应急平台产品提供商必须了解业内技术发展的最新 趋势，才能更好地满足不断升级地客户需求，而如果研发不能与时俱进，或不能及时将新技术运用于产品 开发和升级，将导致公司技术优势和竞争力下降，并影响未来发展前景。 为了应对技术创新的风险，公司进一步加强了研发团队建设，实时关注业内技术发展动态，确保研发 能力和技术优势。 2、市场开发的风险 安全与应急管理信息化建设在全国属于趋势产业，新的市场需要逐步释放，市场成熟度还不够，公司 在开拓市场的过程中，面对了新市场的开发与预期有所差异的风险。 目前公司在保持水利行业市场优势 之外还积极开拓了交通、教育、能源、环保、公共安全等行业领域市场。由于随着公司的逐步发展，将积 极应对并有足够耐心为开拓市场提供各类售前与技术支持。 3、市场竞争的风险 安全与应急产业在国内属于新兴发展趋势产业，《国家信息化建设规划战略纲要》已明确将其纳入未 来信息化建设中，同时也带来了相关行业公司并喷式市场竞争的压力。 公司在安全管理信息化市场已有 多年的经验和业绩，但仍需警惕其他公司市场竞争的压力，积极强化自身原有优质资源，立足创新，确保 市场竞争的优势地位。 4、人员流失的风险 公司自成立以来，一直致力于成为安全与应急综合解决方案提供商，在业务发展的同时，也培养了一 批专业能力强、综合素质高的研发人才和管理人才。随着未来业务的快速扩张，公司需要进一步吸引专业 人才和管理人才，若无法保持现有核心技术队伍和管理人才的稳定，无法吸引外部优秀人才，将对公司业 务的持续发展造成不利影响。 为防止人员流失，并进一步吸引外部优秀人才，公司将进一步完善激励制 度，核心管理人员和技术人员通过间接持股分享公司的经营成果。 5、不能享受税收优惠政策的风险 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 22 报告期内，公司享受的税收优惠主要为企业所得税优惠、增值税优惠，具体情况如下： （一）企业所得税优惠 2013 年 5 月 31 日，公司经北京市经济和信息化委员会认定为软件企业，并 取得了编号为“京 R-2013-0350 号”软件企业认定证书。根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件 产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27 号），符合条件的软件企业经认定 后，享受自获利年度起企业所得税“两免三减半”优惠政策。报告期公司已进入“两免三减半”第三年，享受 企业所得税减半征收政策。 若公司未来未能通过高新技术企业或重点软件企业认定，则公司将无法继续 享受企业所得税税率优惠政策，存在适用企业所得税税率发生变化的风险，从而给公司净利润带来一定影 响。 （二）增值税优惠 根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕 100 号）文件规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对 其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司自有软件产品销售享受增值税实际税负超过 3% 的部分即征即退的优惠政策。如果公司享受的增值税税收优惠政策出现不利变化或取消，或增值税返还款 项审批进度延迟，将对公司盈利产生一定影响。 6、收入季节性波动的风险 公司安全与应急产品的最终用户以政府部门和事业单位为主，这类用户通常实行预算管理制度和集中 采购制度，即在上半年进行预算立项、方案设计，下半年进行采购和建设，项目的验收大部分安排在年底 进行。因此，公司下半年的销售规模一般较上半年高，同时由于研发投入、人员工资及销售费用、管理费 用等各项支出在年度内发生较为均衡，导致公司营业收入及利润存在较为明显的季节性特点。公司通过不 断拓展新业务，以期均衡各季度的收入及利润。 7、应收账款余额较大的风险 公司应收账款余额随着业务规模的不断增长。公司 2015 年末和 2016 年末，应收账款余额分别为 70,570,217.54 元和 99,134,853.11 元，占当期末总资产的比例分别为 66.83%、78.38%。公司应收账款周 转率分别为 1.62 倍、0.92 倍，坏账计提比例分别为 5.02%，5.76%。应收账款占总资产的比例呈现上升趋 势，应收账款周转率呈现下降趋势。受客户结构、业务特点等因素的影响，公司营业收入主要集中于下半 年特别是第四季度实现，使得年末形成较高金额的应收账款。公司客户以国有企业、上市公司为主，因此 应收账款的回收保障较高。2015 年末，2016 年末公司账龄在 1 年以内的应收账款占比分别为 99.87%，和 84.84%；公司基于谨慎性原则充分计提了坏账准备。 随着经营规模的进一步扩大，如果公司不能对应收 账款采取有效的收款措施或主要客户的信用状况出现不利变化，应收账款发生坏账的风险将增加，并将影 响公司的资金周转速度并减少经营性现金流，增加公司的经营风险。公司将进一步通过专人负责等方式加 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 23 强对于应收账款的管理和回收。 8、实际控制人控制风险 公司控股股东和实际控制人为吕文奎，报告期内，直接及间接合计持有公司 72.23%的股权。控股股 东、实际控制人能够利用其控制地位，通过行使表决权对公司经营决策、利润分配、对外投资等重大事项 施加绝对控制。若实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不 当控制，可能给公司经营和管理带来风险。公司通过完善公司治理制度，减少控制风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 五二（二） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 是 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 吕文奎、许艳丽 关联担保 6,600,000.00 是 总计 - 6,600,000.00 是 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： (一)必要性和真实意图 本次关联交易所担保的贷款主要用解决公司业务和经营发展的资金需求。 (二)本次关联交易对公司的影响 本次关联交易由关联方无偿提供，不会对公司正常经营造成重大影响。 因经营需要，公司于 2016 年 9 月向北京银行股份有限公司学院路支行申请 660 万元的流动资金贷款，由 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 25 吕文奎、许艳丽提供连带责任保证担保，并以吕文奎、许艳丽个人房产提供抵押担保。 （二） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 1、2016 年 3 月 28 日，公司与深圳华信合顺科技有限公司共同出资设立陕西中电科安信息科技有限 公司，注册地为陕西省西安市高新区唐延路 35 号 2 幢 1 单元 10403 室。注册资本为 1000 万元。 经营范 围为一般经营项目：计算机系统、计算机数据库、软硬件及辅助设备、网络设备的设计、开发、应用、生 产、销售、技术咨询、技术转让、技术服务；电子产品、数字产品、通信产品、机电一体产品、办公自动 化设备、仪器仪表、电子器材及配件的开发、生产、销售。（以上经营范围除国家规定的专控及许可项目）。 此次对外投资不属资产重组，不构成关联交易。公司已于 2016 年 6 月 30 日在全国中小企业股份转让系统 有限责任公司指定信息披露平台披露的《中电科安公开转让说明书》中披露。本次设立的子公司将充分调 动其生产经营积极性，充分发挥自主经营，降低运营成本，进一步提高公司生产经营效率。 2、2016 年 6 月 6 日，公司召开了第一届董事会第七次会议，会议审议通过了《对外投资设立北京清 城智投科技有限公司的议案》，议案内容为：公司与北京清城联控科技有限公司共同出资设立控股子公司 北京清城智投科技有限公司，注册地为北京，注册资本为 1000 万人民币，经营范围：技术开发、技术推 广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；规划管理；基础软件服务；应用软件服务；技术 进出口、代理进出口、货物进出口；工程和技术研究与试验发展；销售电子产品、通讯设备、计算机、软 件及辅助设备、机械设备。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关 部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。 此次 对外投资不属资产重组，不构成关联交易。公司已在全国中小企业股份转让系统指定信息披露网站进行了 公告（），具体内容详见《中电科安（北京）科技股份有限公司对外投资公告》（公告 编号：2016-004）。通过设立控股子公司拓展公司发展渠道，搭建新的业务平台，打造多点支撑的增长新 格局，提升公司综合竞争力。 3、公司于 2016 年 8 月 15 日召开第一届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司参股北京清城联 控科技有限公司的议案》，本公司以增资扩股的方式参与北京清城联控科技有限公司（以下简称“清城联 控”）增资，现金出资人民币 2,000,000.00 元，全部作为清城联控的新增注册资本。本次增资前，清城联 控的注册资本为人民币 100 万元；本次增资后，清城联控的注册资本变更为人民币 1000 万元，其中公司 占清城联控注册资本的 20.00%。本次对外投资不构成关联交易。（公告编号：2016-007）。 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无 限 售 条 件股份 无限售股份总数 4,480,000 21.05% 4,200,000 8,680,000 40.79% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 3,150,000 3,150,000 14.80% 董事、监事、高管 0 0.00% 1,050,000 1,050,000 4.93% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有 限 售 条 件股份 有限售股份总数 16,800,000 78.95% 4,200,000 12,600,000 59.21% 其中：控股股东、实际控制人 12,600,000 59.21% 3,150,000 9,450,000 44.41% 董事、监事、高管 4,200,000 19.74% 1,050,000 3,150,000 14.80% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 21,280,000 - 8,400,000 21,280,000 - 普通股股东人数 6 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 吕文奎 12,600,000 0 12,600,000 59.21% 9,450,000 3,150,000 2 姜燕 4,200,000 0 4,200,000 19.74% 3,150,000 1,050,000 3 新余鑫安控投 资 管 理 中 心 （有限合伙） 3,333,000 0 3,333,000 15.66% 0 3,333,000 4 北京励盛投资 咨询中心（有 680,000 0 680,000 3.20% 0 680,000 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 27 限合伙） 5 郑碧筠 255,000 0 255,000 1.20% 0 255,000 6 何小伟 212,000 0 212,000 0.99% 0 212,000 合计 21,280,000 0 21,280,000 100.00% 12,600,000 8,680,000 前十名股东间相互关系说明： 截至本年报披露之日，股东之间关联关系如下： 1、控股股东及实际控制人吕文奎为股东新余鑫安控投资管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人，并且持有 67.86%的 合伙财产份额。 2、控股股东及实际控制人吕文奎为股东北京励盛投资咨询中心（有限合伙）的执行事务合伙人， 并且持有 75.00%的合 伙财产份额。 3、股东及董事姜燕为股东北京励盛投资咨询中心（有限合伙）的有限责任合伙人，并且持有 25.00%的合伙财产份额。 4、 2017 年 3 月，股东北京励盛投资咨询中心（有限合伙）将所持有的中电科安 2%股权协议转让于新疆东证慕峰投资中心 （有限合伙）。至本年报披露之日，北京励盛投资咨询中心（有限合伙）仅持有中电科安 1.2%股权。 除此之外，股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 - 0 计入负债的优先股 0 - 0 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 报告期内，公司控股股东及实际控制人为自然人吕文奎，直接持有 12,600,000 股，占公司股份总额的 59.21%，通过新余鑫安控投资管理中心和北京励盛投资咨询中心间接持有 2,771,679 股，占公司股份总额 的 13.02%，共持有 72.23%的公司股份；长期以来担任公司执行董事、董事长。 其基本情况如下： 吕文奎，男，1974 年生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历。2000 年至 2005 年于霍尼韦尔安防（中国）有限公司北京分公司任大客户经理；2006 年至 2010 年于美国泰科 消防保安有限公司任销售总监；2010 年 9 月至今就职于本公司，现任股份公司董事长。 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 28 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人与控股股东情况保持一致。 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 29 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发 行 对 象 中 董 监 高 与 核 心 员 工人数 发 行 对 象 中 做 市 商 家 数 发 行 对 象 中 外 部 自 然 人人数 发 行 对 象 中 私 募 投 资 基 金 家 数 发 行 对 象 中 信 托 及 资 管 产 品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 1 月 13 日 - 9.496241 4 合计 - 9.496241 4 注：2016 年 12 月 16 日股东大会审议通过《关于未分配利润及资本公积转增股本的议案》， 2017 年 1 月 13 日在中国证券登记结算有限公司北京分公司办理完成了股本登记。 （二） 利润分配预案 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 30 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 吕文奎 董事长 男 43 本科 2015 年 11 月 15 日至 2018 年 11 月 14 日 是 姜燕 董事 女 38 硕士 2015 年 11 月 15 日至 2018 年 11 月 14 日 否 伍新木 董事 男 72 本科 2015 年 11 月 15 日至 2018 年 11 月 14 日 否 欧彤 董事、总经理 男 49 本科 2015 年 11 月 15 日至 2018 年 11 月 14 日 是 张炳辉 董事 男 54 本科 2016 年 09 月 08 日至 2018 年 11 月 14 日 否 陈宁 监事会主席 女 37 本科 2015 年 11 月 15 日至 2018 年 11 月 14 日 否 刘月 职工监事 男 35 专科 2015 年 11 月 15 日至 2018 年 11 月 14 日 是 刘林 监事 男 40 本科 2015 年 11 月 15 日至 2018 年 11 月 14 日 是 杨松斌 董事会秘书 男 41 本科 2016 年 11 月 15 日至 2018 年 11 月 14 日 是 杨倩 财务负责人 女 34 硕士 2015 年 11 月 15 日至 2018 年 11 月 14 日 是 张泳 副总经理 男 43 本科 2015 年 11 月 15 日至 2018 年 11 月 14 日 是 董事会人数： 5 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 32 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长吕文奎为公司控股股东、实际控制人。监事刘林为吕文奎妹妹的配偶。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 吕文奎 董事长 12,600,000 0 12,600,000 59.21% 0 姜燕 董事 4,200,000 0 4,200,000 19.74% 0 合计 16,800,000 0 16,800,000 78.95% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 王刚 董事、副总经理、 董事会秘书 离任 - 因个人原因辞去董事、副 总经理、董秘职务；在股东 大会选出新任董事前，继续 履行董事职务。 杨松斌 董事会秘书 新任 董事会秘书 原董事会秘书王刚个人原 因辞职。 张炳辉 董事 新任 董事 增加财务背景的外部董事。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张炳辉 2015.05-2018.05 中交通力建设股份有限公司 独立董事 2016.10-2019.10 吉艾科技（北京）股份公司 独立董事 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 33 2010.09-2017.03 杭州泰格医药科技股份有限公司 独立董事 2016.04-至今 北京东方惠尔图像技术有限公司 副总 杨松斌 2001.07-2008.02 特变电工股份有限公司审计监察部 审计专员、副部长 2008.02-2016.02 新特能源股份有限公司 总会计师 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理类 21 24 技术类 32 39 市场类 2 3 员工总计 55 66 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 4 1 硕士 3 9 本科 30 36 专科 18 20 专科以下 0 0 员工总计 55 66 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： - （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 3 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 34 - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 35 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等法律法规、规章 制度的要求，结合公司实际情况、自身特点和管理需要，建立了较为切实可行的公司治理制度体系。报告 期内，公司整体运作规范，符合各法律法规、规章制度及公司内控机制的要求。 公司治理制度列表如下： 《中电科安（北京）科技股份有限公司股东大会议事规则》； 《中电科安 （北京）科技股份有限公司董事会议事规则》； 《中电科安（北京）科技股份有限公司监事会议事规则》； 《中电科安（北京）科技股份有限公司关联交易管理制度》； 《中电科安（北京）科技股份有限公司对外 投资管理制度》； 《中电科安（北京）科技股份有限公司投资者关系管理制度》； 《中电科安（北京） 科技股份有限公司信息披露事务管理办法》； 《中电科安（北京）科技股份有限公司对外担保管理制度》； 《中电科安（北京）科技股份有限公司防范控股股东及关联方占用资金专项制度》； 《中电科安（北京） 科技股份有限公司总经理工作细则》； 《中电科安（北京）科技股份有限公司董事会秘书工作细则》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，经董事会评估认为，公司治理机制较为完善，符合《公司法》《证券法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则(试行)》等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 36 权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的 程序和规则进行，截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员和人员依法运作，未出现 违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 中电科安（北京）科技股份有限公司（以下简称“公司”）2016 年第三次临时股东大会于 2016 年 12 月 16 日在公司会议室召开。会议审议通过了《关于<公司章程修正案>的议案》，具体修订内容如下： 一、 原公司章程第一章第五条“公司注册资本为人民币 2128 万元。 修改为“公司注册资本为人民币 5000 万元。” 二、原公司章程第三章第十七条“公司股份总数为 2128 万股，全部为普通股。” 修改为“公司股份总数为 5000 万股，全部为普通股。” （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 通过了 22 项议案：申请在全国中小企业股份转 让系统挂牌确认挂牌后转让方式的议案；授权董 事会全权办理公司申请在全国中小企业股份转 让系统挂牌相关事宜的议案；公司申请在全国中 小企业股份转让系统挂牌相关决议有效期的议 案；审议《审计报告》（信会师报字【2016】第 250025 号）的相关财务报表及财务报表附注； 对外投资设立西安中电科安科技有限公司的议 案；公司 2015 年度董事会工作报告的议案；2015 年度总经理工作报告的议案；2015 年度财务审 计报告的议案；2015 年度财务决算报告的议案； 2016 年度财务预算方案的议案；2015 年度利润 分配的方案；聘请立信会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案；对外 投资设立北京清城智投科技有限公司的议案；公 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 37 司董事、副总经理、董事会秘书调整的议案；公 司参股北京清城联控科技有限公司的议案；公司 新任董事张炳辉的议案；公司 2016 年半年度报 告的议案；关联担保的议案；《公司未分配利润 及资本公积转增股本预案》的议案；《公司章程 修正案》的议案；提请股东大会授权董事会全权 办理本次未分配利润及资本公积转增股本具体 事宜的议案；任命杨松斌为公司董事会秘书的议 案； 监事会 3 公司 2015 年度监事会工作报告的议案；2015 年 度财务审计报告的议案；2015 年度财务决算报 告的议案；2016 年度财务预算方案的议案；2015 年度利润分配的方案；公司 2016 年半年度报告 的议案。 股东大会 3 公司 2015 年度董事会工作报告的议案；公司 2015 年度监事会工作报告的议案；2015 年度财 务审计报告的议案；2015 年度财务决算报告的 议案；2016 年度财务预算方案的议案；2015 年 度利润分配的方案；聘请立信会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案； 公司新任董事张炳辉的议案；关联担保的议案； 《公司未分配利润及资本公积转增股本预案》的 议案；《公司章程修正案》的议案；提请股东大 会授权董事会全权办理本次未分配利润及资本 公积转增股本具体事宜的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、 授权委托、表 决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三） 公司治理改进情况 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 38 报告期内，公司各项会议的召集、召开程序、决议内容等均严格遵守《公司法》、《公司章程》等规 定实施。公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。不存在违法违规行为，也不存在被相 关主管机关处罚的情况。上述机构及其人员均能够依法依规规范运作和履行职责，未出现违法违规现象。 公 司不断优化法人治理结构和内控制度，重视各项规章制度的执行，为公司未来发展提供必要保障。 报告期内，公司管理层部分变动，原董事会秘书王刚先生因个人原因辞职，公司于 2016 年 11 月聘请 了杨松斌先生出任公司董事会秘书。新聘任董事会秘书对公司治理有较好的理解和认识，同时管理经验丰 富，任职后有利于公司治理进一步得到改进。 （四） 投资者关系管理情况 公司设置专人负责与投资者关系的维护和管理，通过电话、网站、电子邮件等途径与潜在投资者保持 沟通联系，答复有关问题，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 公司全体监事列席了 2016 年历次董事会和股东大会会议，听取了公司生产、经营、投资、财务等方面 的工作报告，对公司重大事项的决策程序、内部控制制度的建立与执行情况以及董事、高级管理人员履行 职务情况进行了有效监督。在公司管理层执行股东大会决议、董事会决议以及生产经营计划、重大投资方 案、财务预决算方案等方面，监事会适时审议有关报告，了解公司生产经营管理活动的具体情况，并对此 提出相应的建议。 监事会认为：公司董事会运作规范、决策程序合法，认真执行股东大会的各项决议，忠实履行了诚信 义务，公司建立了较为完善的内部控制制度，公司董事和高级管理人员执行职务时不存在违反国家法律、 法规、《公司章程》或损害公司和股东利益的行为。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况 公司具有独立的研发、采购和销售业务体系。公司拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、 财、物等生产要素，顺利组织和实施经营活动。公司股东在业务上与公司之间均不存在竞争关系。 2、资产独立情况 公司合法拥有完整的独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营所需要的经营场 所、设备、房产等资产。 3、人员独立情况 公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度，目前公司单独设人力资源部进行劳 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 39 动、人事和工资管理。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》、《公司章程》等有关规定产 生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。本公司总经理、副总经理、财务负 责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业兼任除董事之外其他职务及领取薪酬的情形。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业兼职的情形。 4、财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财务 管理制度与会计核算体系。公司依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用 银行账户的情况。公司根据生产经营需要独立作出财务决策，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业占用的情形。 5、机构独立情况 公司具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构。 公司具有完 备的内部管理制度。公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业混合经营、合署办公的情况。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司重大内部管理工作是公司治理工作的重中之重，也是一项长期而持续的系统工作，公司根据实际 情况不断改进、完善该项工作。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 自公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司严格按照《全国中小企业股份转让系统业务规则(试 行)》、《信息披露细则(试行)》及全国中小企业股份转让系统相关业务指引严格年报披露程序。 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 40 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字(2017)第 ZB10533 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层 审计报告日期 2017-04-18 注册会计师姓名 李璟，甄志杰 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： - 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 (一) 5,320,205.42 7,497,791.65 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 41 应收账款 (二) 99,134,853.11 70,570,217.54 预付款项 (三) 3,632,065.76 3,002,887.85 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 (四) 3,901,859.48 4,743,848.61 买入返售金融资产 - - - 存货 (五) 9,768,176.81 17,048,479.55 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 (六) 186,810.72 - 流动资产合计 - 121,943,971.30 102,863,225.20 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 (七) 948,387.56 - 投资性房地产 - - - 固定资产 (八) 2,208,682.89 1,494,223.03 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 (九) 251,924.92 196,666.66 开发支出 - - - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 42 商誉 - - - 长期待摊费用 (十) 258,358.26 516,369.09 递延所得税资产 (十一) 864,670.26 523,603.35 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 4,532,023.89 2,730,862.13 资产总计 - 126,475,995.19 105,594,087.33 流动负债： - 短期借款 (十二) 6,600,000.00 6,600,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 (十三) 7,678,719.29 23,744,427.73 预收款项 (十四) - 2,191,805.50 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 (十五) 1,610,803.69 1,396,849.01 应交税费 (十六) 9,907,216.79 3,385,977.66 应付利息 (十七) 10,083.34 - 应付股利 - - - 其他应付款 (十八) 556,329.79 511,266.41 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 43 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 26,363,152.90 37,830,326.31 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 26,363,152.90 37,830,326.31 所有者权益（或股东权益）： - 股本 (十九) 21,280,000.00 21,280,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 (二十) 28,137,772.22 28,137,772.22 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 (二十一) 6,039,447.93 2,786,681.75 一般风险准备 - - - 未分配利润 (二十二) 44,718,125.32 15,559,307.05 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 44 归属于母公司所有者权益合计 - 100,175,345.47 67,763,761.02 少数股东权益 - -62,503.18 - 所有者权益合计 - 100,112,842.29 67,763,761.02 负债和所有者权益总计 - 126,475,995.19 105,594,087.33 法定代表人： 吕文奎 主管会计工作负责人： 杨倩 会计机构负责人： 李璟，甄志杰 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 5,285,246.26 7,497,791.65 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 （一） 99,134,853.11 70,570,217.54 预付款项 - 3,632,065.76 3,002,887.85 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 （二） 3,895,209.48 4,743,848.61 存货 - 9,768,176.81 17,048,479.55 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 145,810.72 - 流动资产合计 - 121,861,362.14 102,863,225.20 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 45 长期股权投资 （三） 948,387.56 - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 2,169,813.35 1,494,223.03 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 251,924.92 196,666.66 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 258,358.26 516,369.09 递延所得税资产 - 864,582.76 523,603.35 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 4,493,066.85 2,730,862.13 资产总计 - 126,354,428.99 105,594,087.33 流动负债： - 短期借款 - 6,600,000.00 6,600,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 7,678,719.29 23,744,427.73 预收款项 - - 2,191,805.50 应付职工薪酬 - 1,610,803.69 1,396,849.01 应交税费 - 9,907,070.09 3,385,977.66 应付利息 - 10,083.34 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 256,329.79 511,266.41 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 46 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 26,063,006.20 37,830,326.31 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 26,063,006.20 37,830,326.31 所有者权益： - 股本 - 21,280,000.00 21,280,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 28,137,772.22 28,137,772.22 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 6,039,447.93 2,786,681.75 未分配利润 - 44,834,202.64 15,559,307.05 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 47 所有者权益合计 - 100,291,422.79 67,763,761.02 负债和所有者权益合计 - 126,354,428.99 105,594,087.33 法定代表人： 吕文奎 主管会计工作负责人： 杨倩 会计机构负责人： 李璟，甄志杰 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 48 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 82,785,688.70 80,180,372.99 其中：营业收入 (三十二) 82,785,688.70 80,180,372.99 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 49,882,719.06 56,737,807.68 其中：营业成本 (三十二) 28,915,295.42 39,899,577.06 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 (三十三) 1,239,080.87 1,020,290.95 销售费用 (三十四) 2,664,002.06 1,273,062.29 管理费用 (三十五) 13,982,975.87 11,756,002.57 财务费用 (三十六) 322,533.49 418,048.15 资产减值损失 (三十七) 2,758,831.35 2,370,826.66 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） (三十八) -1,051,612.44 -344,130.81 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -1,051,612.44 - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 31,851,357.20 23,098,434.50 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 49 加：营业外收入 (三十九) 5,415,878.40 4,268,924.94 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 (四十) 62,510.42 9,916.76 其中：非流动资产处置损失 - 61,310.42 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 37,204,725.18 27,357,442.68 减：所得税费用 (四十一) 4,855,643.91 -509,374.86 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 32,349,081.27 27,866,817.54 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 32,411,584.45 27,866,817.54 少数股东损益 - -62,503.18 - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 32,349,081.27 27,866,817.54 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 32,411,584.45 27,866,817.54 归属于少数股东的综合收益总额 - -62,503.18 - 八、每股收益： - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 50 （一）基本每股收益 - 1.52 1.66 （二）稀释每股收益 - 1.52 1.66 法定代表人： 吕文奎 主管会计工作负责人： 杨倩 会计机构负责人： 李璟，甄志杰 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （四） 82,785,688.70 80,180,372.99 减：营业成本 （四） 28,915,295.42 39,899,577.06 营业税金及附加 - 1,239,060.87 1,020,290.95 销售费用 - 2,664,002.06 1,273,062.29 管理费用 - 13,805,079.55 11,756,002.57 财务费用 - 322,131.81 418,048.15 资产减值损失 - 2,758,481.35 2,370,826.66 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - -1,051,612.44 -344,130.81 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -1,051,612.44 - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 32,030,025.20 23,098,434.50 加：营业外收入 - 5,415,878.40 4,268,924.94 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 62,510.42 9,916.76 其中：非流动资产处置损失 - 61,310.42 - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 37,383,393.18 27,357,442.68 减：所得税费用 - 4,855,731.41 -509,374.86 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 32,527,661.77 27,866,817.54 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 51 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 32,527,661.77 27,866,817.54 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 吕文奎 主管会计工作负责人： 杨倩 会计机构负责人： 李璟，甄志杰 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 62,795,676.27 42,996,519.91 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 52 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 5,071,666.43 4,268,870.94 收到其他与经营活动有关的现金 (四十二) 3,038,954.83 6,976,302.47 经营活动现金流入小计 - 70,906,297.53 54,241,693.32 购买商品、接受劳务支付的现金 - 38,948,181.91 40,892,012.70 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,130,997.76 6,842,131.91 支付的各项税费 - 9,756,999.26 5,802,318.14 支付其他与经营活动有关的现金 (四十二) 9,568,314.04 10,216,928.00 经营活动现金流出小计 - 69,404,492.97 63,753,390.75 经营活动产生的现金流量净额 - 1,501,804.56 -9,511,697.43 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 5,654,406.25 取得投资收益收到的现金 - - 7,977.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 250,119.90 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 (四十二) - - 投资活动现金流入小计 - 250,119.90 5,662,384.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,611,489.69 1,828,914.87 投资支付的现金 - 2,000,000.00 6,000,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 53 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 3,611,489.69 7,828,914.87 投资活动产生的现金流量净额 - -3,361,369.79 -2,166,530.70 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 13,171,200.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 6,600,000.00 6,600,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 6,600,000.00 19,771,200.00 偿还债务支付的现金 - 6,600,000.00 6,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 318,021.00 436,491.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 6,918,021.00 7,036,491.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -318,021.00 12,734,709.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -2,177,586.23 1,056,480.87 加：期初现金及现金等价物余额 - 7,497,791.65 6,441,310.78 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,320,205.42 7,497,791.65 法定代表人： 吕文奎 主管会计工作负责人： 杨倩 会计机构负责人： 李璟，甄志杰 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 62,795,676.27 42,996,519.91 收到的税费返还 - 5,071,666.43 4,268,870.94 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 54 收到其他与经营活动有关的现金 - 2,738,876.51 6,976,302.47 经营活动现金流入小计 - 70,606,219.21 54,241,693.32 购买商品、接受劳务支付的现金 - 38,948,181.91 40,892,012.70 支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,112,585.46 6,842,131.91 支付的各项税费 - 9,756,979.26 5,802,318.14 支付其他与经营活动有关的现金 - 9,363,246.18 10,216,928.00 经营活动现金流出小计 - 69,180,992.81 63,753,390.75 经营活动产生的现金流量净额 - 1,425,226.40 -9,511,697.43 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 5,654,406.25 取得投资收益收到的现金 - - 7,977.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 250,119.90 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 250,119.90 5,662,384.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,569,870.69 1,828,914.87 投资支付的现金 - 2,000,000.00 6,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 3,569,870.69 7,828,914.87 投资活动产生的现金流量净额 - -3,319,750.79 -2,166,530.70 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 13,171,200.00 取得借款收到的现金 - 6,600,000.00 6,600,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 6,600,000.00 19,771,200.00 偿还债务支付的现金 - 6,600,000.00 6,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 318,021.00 436,491.00 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 55 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 6,918,021.00 7,036,491.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -318,021.00 12,734,709.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -2,212,545.39 1,056,480.87 加：期初现金及现金等价物余额 - 7,497,791.65 6,441,310.78 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,285,246.26 7,497,791.65 法定代表人： 吕文奎 主管会计工作负责人： 杨倩 会计机构负责人： 李璟，甄志杰 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 56 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 21,280,000.00 - - - 28,137,772.22 - - - 2,786,681.75 - 15,559,307.05 - 67,763,761.02 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,280,000.00 - - - 28,137,772.22 - - - 2,786,681.75 - 15,559,307.05 - 67,763,761.02 三、本期增减变动金额（减少 - - - - - - - - 3,252,766.18 - 29,158,818.27 -62,503.18 32,349,081.27 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 57 以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 32,411,584.45 -62,503.18 32,349,081.27 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,252,766.18 - -3,252,766.18 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,252,766.18 - -3,252,766.18 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - - - - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 58 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 21,280,000.00 - - - 28,137,772.22 - - - 6,039,447.93 - 44,718,125.32 -62,503.18 100,112,842.29 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其 他 综 合 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 59 收 益 准 备 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,810,916.77 - - - 1,491,482.67 - 13,423,344.04 - 26,725,743.48 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 1,810,916.77 - - - 1,491,482.67 - 13,423,344.04 - 26,725,743.48 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 11,280,000.00 - - - 26,326,855.45 - - - - - 2,135,963.01 - 41,038,017.54 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 27,866,817.54 - 27,866,817.54 （二）所有者投入和减少资本 4,480,000.00 - - - 8,691,200.00 - - - - - - - 13,171,200.00 1．股东投入的普通股 4,480,000.00 - - - 8,691,200.00 - - - - - - - 13,171,200.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 60 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,786,681.75 - -2,786,681.75 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,786,681.75 - -2,786,681.75 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 6,800,000.00 - - - 17,635,655.45 - - - -1,491,482.67 - -22,944,172.78 - - 1．资本公积转增资本（或股 本） 1,800,000.00 - - - -1,800,000.00 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 5,000,000.00 - - - 19,435,655.45 - - - -1,491,482.67 - -22,944,172.78 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 61 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 21,280,000.00 - - - 28,137,772.22 - - - 2,786,681.75 - 15,559,307.05 - 67,763,761.02 法定代表人： 吕文奎 主管会计工作负责人： 杨倩 会计机构负责人： 李璟，甄志杰 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 21,280,000.00 - - - 28,137,772.22 - - - 2,786,681.75 15,559,307.05 67,763,761.02 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,280,000.00 - - - 28,137,772.22 - - - 2,786,681.75 15,559,307.05 67,763,761.02 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 3,252,766.18 29,274,895.59 32,527,661.77 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 62 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 32,527,661.77 32,527,661.77 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,252,766.18 -3,252,766.18 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,252,766.18 -3,252,766.18 - 2．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 63 本） 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 21,280,000.00 - - - 28,137,772.22 - - - 6,039,447.93 44,834,202.64 100,291,422.79 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,810,916.77 - - - 1,491,482.67 13,423,344.04 26,725,743.48 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 64 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 1,810,916.77 - - - 1,491,482.67 13,423,344.04 26,725,743.48 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 11,280,000.00 - - - 26,326,855.45 - - - 1,295,199.08 2,135,963.01 41,038,017.54 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 27,866,817.54 27,866,817.54 （二）所有者投入和减少资本 4,480,000.00 - - - 8,691,200.00 - - - - - 13,171,200.00 1．股东投入的普通股 4,480,000.00 - - - 8,691,200.00 - - - - - 13,171,200.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,786,681.75 -2,786,681.75 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,786,681.75 -2,786,681.75 - 2．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 65 （四）所有者权益内部结转 6,800,000.00 - - - 17,635,655.45 - - - -1,491,482.67 -22,944,172.78 - 1．资本公积转增资本（或股 本） 1,800,000.00 - - - -1,800,000.00 - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 5,000,000.00 - - - 19,435,655.45 - - - -1,491,482.67 -22,944,172.78 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 21,280,000.00 - - - 28,137,772.22 - - - 2,786,681.75 15,559,307.05 67,763,761.02 法定代表人： 吕文奎 主管会计工作负责人： 杨倩 会计机构负责人： 李璟，甄志杰 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 1 页 中电科安（北京）科技股份有限公司 二〇一六年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 中电科安（北京）科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为中 电科安（北京）系统集成有限公司，系由吕文奎出资组建。公司设立时注册资本为 人民币 50.00 万元，吕文奎认缴出资人民币 50.00 万元，占注册资本的 100.00% ， 于 2010 年 9 月 6 日取得北京市工商行政管理局朝阳分局颁发的注册号为 110105013198095 的营业执照。 公司设立时出资情况列示如下： 出资人 出资额(万元) 占注册资本比例(%) 备注 吕文奎 50.00 100.00 货币出资 合计 50.00 100.00 上述出资业经北京方诚会计师事务所有限责任公司于 2010 年 8 月 6 日出具“方会验 【2010】1105 号”验资报告予以验证。 2011 年 11 月 10 日，公司股东决定公司注册资本增加至 300 万元，全部增资由吕文奎 以货币出资。 本次增资后，出资情况列示如下： 出资人 出资额(万元) 占注册资本比例(%) 备注 吕文奎 300.00 100.00 货币出资 合计 300.00 100.00 上述出资业经北京广宜亨通会计师事务所有限责任公司于 2011 年 11 月 28 日出具 “北广通会验字【2011】0083 号”验资报告予以验证。 2012 年 6 月 1 日，公司股东决议公司注册资本增加至 1,000 万元，由吕文奎以现金及非 专利技术“网络视频管理平台软件 V5.18 技术”出资。 股东本次出资之非专利技术“网络视频管理平台软件 V5.18 技术”业经北京德通资产评 估有限责任公司予以评估，并出具“德评报字【2012】第 042 号”资产评估报告，评估 值为人民币 701 万元。 本次增资后，出资情况列示如下： 出资人 出资额(万元) 占注册资本比例(%) 备注 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 2 页 出资人 出资额(万元) 占注册资本比例(%) 备注 吕文奎 1,000.00 100.00 其中货币出资 300 万元 合计 1,000.00 100.00 上述出资业经北京安诺会计师事务所（普通合伙）于 2012 年 6 月 7 日出具“安诺 验字【2012】第 028 号”验资报告予以验证。 2012 年 12 月 5 日，公司股东决议增加新股东姜燕，吕文奎将所持公司股权 250 万元转 让给姜燕。 本次股权转让后，出资情况列示如下： 出资人 出资额(万元) 占注册资本比例(%) 备注 吕文奎 750.00 75.00 其中货币出资 50 万元 姜燕 250.00 25.00 货币出资 合计 1,000.00 100.00 2014 年 3 月 19 日，公司召开股东会并决议，公司出资方式变更为货币出资人民币 1,000 万元。由股东吕文奎以人民币 700 万元置换非专利技术出资。 本次出资方式变更后，出资情况列示如下： 出资人 出资额(万元) 占注册资本比例(%) 备注 吕文奎 750.00 75.00 货币出资 姜燕 250.00 25.00 货币出资 合计 1,000.00 100.00 上述出资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2014 年 12 月 12 日出具“信会师 报字【2014】第 250354 号”验资报告予以验证。 2015 年 3 月 20 日，公司召开股东会并决议，同意公司名称变更为中电科安（北京）科 技有限公司。 2015 年 11 月 15 日，公司召开股东会并决议，以 2015 年 7 月 31 日为基准日，根据北 京中天华资产评估有限责任公司出具的中天华资评报字【2015】第 1567 号资产评估报 告，公司净资产评估值为 36,515,643.15 元；根据立信会计师事务所（特殊普通合伙） 信会师报字【2015】第 250423 号审计报告，公司经审计的账面净资产值为人民币 36,246,572.22 元。以净资产整体折股变更为股份有限公司，并于 2015 年 12 月 7 日取得 变更后的企业法人营业执照，统一社会信用代码：91110105562128137P。 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 3 页 本次改制变更后，出资情况列示如下： 出资人 出资额(万元) 占注册资本比例(%) 备注 吕文奎 1,260.00 75.00 净资产 姜燕 420.00 25.00 净资产 合计 1,680.00 100.00 上述出资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 11 月 15 日出具“信会师 报字【2015】第 250541 号”验资报告予以验证。 公司于 2015 年 12 月 13 日签订增资协议，增加注册资本 4,480,000.00 元。新增股东新 余鑫安控投资管理中心（有限合伙）、北京励盛投资咨询中心（有限合伙）、郑碧筠、何 小伟以 2.94 元/股的价格认购公司本次新增股份。公司于 2015 年 12 月 22 日取得变更 后的企业法人营业执照。 本次增资变更后，出资情况列示如下： 出资人 出资额(万元) 占注册资本比例(%) 备注 吕文奎 1,260.00 59.21 净资产 姜燕 420.00 19.74 净资产 新余鑫安控投资管理中心（有限合伙） 333.30 15.66 货币出资 北京励盛投资咨询中心（有限合伙） 68.00 3.20 货币出资 郑碧筠 25.50 1.20 货币出资 何小伟 21.20 0.99 货币出资 合计 2,128.00 100.00 上述出资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 2 月 5 日出具“信会师报 字【2016】第 250027 号”验资报告予以验证。 公司企业法人营业执照统一社会信用代码：91110105562128137P。 所属行业为软件和信息技术服务业。 2016 年 7 月在全国中小企业股份转让系统挂牌。 公司代码：837840 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司累计股本总数 2,128.00 万股。 注册资本：2,128.00 万元。 注 册 地：北京市朝阳区广顺北大街 33 号院一号楼一单元 7 层 808 室。 本公司主要经营活动为：技术推广服务；基础软件服务；计算机系统服务；销售计 算机、软件及辅助设备、通讯设备、电子产品、机械设备、五金交电；专业承包； 工程勘察设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 4 页 活动。） 本公司的实际控制人为吕文奎先生。 本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 4 月 18 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 北京清城智投科技有限公司 陕西中电科安信息科技有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大 事项。 三、 重要会计政策及会计估计 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 5 页 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司 所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并 财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体， 依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反 映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本 公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制 合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非 同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 6 页 对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资 产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报 表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别 在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合 收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权 益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资 产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并 后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并 的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合 并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同 处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以 及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合 并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量 纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综 合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收 益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新 计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的 收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 7 页 量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的 剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处 置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综 合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净 负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的， 按照上述原则进行会计处理。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为 共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注三、（十四）长期股权投资。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现 金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 8 页 的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生 的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有 者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者 权益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到 期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计 入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际 利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 9 页 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款 等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质 的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且 将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金 额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后 续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金 融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行 分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 10 页 （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一 部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负 债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认 部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用 在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择 与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的 输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债 表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发 生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 11 页 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损 失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大的应收账款是指期末余额 500 万元以上且占应收账款期末余额 10%以上的应收账款；单项金额重大的其他应收款是指期末余额100万元以上 的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生 减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 单项金额非重大的且不单独计提坏账准备的应收款项与 经单独测试后未减值的应收款项无回收风险的应收款项 组合 2 合并范围内关联方之间的往来款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 12 页 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年（含 2 年） 10 10 2－3 年（含 3 年） 20 20 3－4 年（含 4 年） 50 50 4－5 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项金额虽不重大但 已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很可能形成损失的应收款项。 坏账准备的计提方法：对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证 据表明很可能形成损失的应收款项需单独进行减值测试，根据其预计未来现 金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账 面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 (十二) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：库存商品、劳务成本等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可 变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税 费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数 量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 13 页 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十三) 划分为持有待售的资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即 出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东 批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 (十四) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营 方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投 资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单 位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 14 页 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制 的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权 投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进 一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价 不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实 施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改 按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允 价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资 产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产 的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确 定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有 被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期 股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 15 页 值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减 少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所 有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认 净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单 位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报 表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中 归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首 先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以 冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继 续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理， 按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预 计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部 分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或 重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务 报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的， 改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调 整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 16 页 改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日 的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表 时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结 转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他 综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十五) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物）。 (十六) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以 不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折 旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子及办公设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67 运输设备 年限平均法 5 5 19 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 17 页 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资 租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公 允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的 差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价 值，其差额作为未确认的融资费。 (十七) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十八) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 18 页 （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用 时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或 可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间 连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则 借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款 当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金 额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借 款加权平均利率计算确定。 (十九) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 19 页 达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延 期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础 确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础 确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价 值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值 为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付 的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的 无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 专利技术 10 年 预计受益年限 软件 3-5 年 预计受益年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的 阶段。 4、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 20 页 （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明 其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段 的支出，在发生时计入当期损益。 (二十) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资 产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表 明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金 额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 21 页 (二十一) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括装修费。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 （1）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式 合理摊销； （2）其他长期待摊费用按预计受益年限但不超过五年的期限内平均摊销。 (二十二) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费 和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基 础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工 为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳 金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公 司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资 产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的 十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 22 页 相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生 的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价 格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十三) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下 列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计 量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金 流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相 同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围 内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估 计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数 按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 23 页 基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债 的账面价值。 (二十四)收入 1、 收入确认时间的具体判断标准 （1）收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）本公司收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准 本公司软、硬件销售在产品交付并经过客户签收后确认收入，依据销售合同或协议 列明价款确定销售商品收入金额；系统集成项目在项目完工并经总包方验收合格后 确认收入。 2、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列 情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依 据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或 协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以 前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按 照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金 额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 24 页 损益，不确认提供劳务收入。 (二十五) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专 门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补 助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规 定资金专项用途，且该资金使用后公司将最终形成长期资产的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规 定资金用途为补贴公司已经发生的或将要发生的费用，以及收到的政府各种 奖励资金等。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相 关或与收益相关的判断依据为：对于综合性项目的政府补助，将其分解为与 资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，将 政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或 者在项目期内分期确认为当期收益。 2、 确认时点 有确凿证据表明企业能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到 财政扶持资金时，按应收的金额确认政府补助。 无确凿证据表明企业预计能够收到财政扶持资金时，按照符合财政扶持政策 规定的相关条件并且实际收到财政扶持资金时，确认政府补助。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年 限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取 得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补 偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 25 页 (二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和 税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除 企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进 行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税 资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关 或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同 时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列 报。 (二十七) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费 用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用 从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直 接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内 按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租 金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 26 页 期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法 对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的 初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之 和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认 为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租 赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十八) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在 经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一 部分； （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 (二十九) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》 （财会[2016]22 号）， 适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如 下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及 附加”项目调整为“税金及附加” 项目。 按规定执行 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企 业经营活动发生的房产税、土地 使用税、车船使用税、印花税从 “管理费用”项目重分类至“税 金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比 较数据不予调整。 按规定执行 调增税金及附加本年金额 90,526.54 元， 调减管理费用本年金额 90,526.54 元。 （3）将已确认收入（或利得）但 按规定执行 无。 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 27 页 尚未发生增值税纳税义务而需于 以后期间确认为销项税额的增值 税额从“应交税费”项目重分类 至“其他流动负债”（或“其他非 流动负债”）项目。比较数据不予 调整。 （4）将“应交税费”科目下的“应 交增值税”、“未交增值税”、“待 抵扣进项税额”、“待认证进项税 额”、“增值税留抵税额”等明细 科目的借方余额从“应交税费” 项目重分类至“其他流动资产” （或“其他非流动资产”）项目。 比较数据不予调整。 按规定执行 调增其他流动资产期末余额 145,810.72 元，调增应交税费期末余额145,810.72元。 2、 重要会计估计变更 本期无会计估计变更事项。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 17%、6%、3% 营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增交 纳增值税） 3% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 3% 地方教育附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% (二) 税收优惠 公司于 2013 年 5 月 31 日经北京市经济和信息化委员会认定为软件企业，并取得了 编号为“京 R-2013-0350 号”软件企业认定证书。根据《财政部、国家税务总局关 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 28 页 于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕 27 号），符合条件的软件企业经认定后，享受自获利年度起企业所得税“两免三减 半”优惠政策。 公司于 2016 年 12 月 22 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家 税务局、北京市地方税务局联合核发的编号为 GR201611003109 的《高新技术企业 证书》，有效期 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第 28 条的规定，有效 期内适用 15%的企业所得税税率。 公司本年享受“三减半”所得税优惠政策，实际所得税税率为 12.5%。 根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）文件规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率 征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司自有 软件产品销售享受增值税实际税负超过 3%的部分即征即退的优惠政策。 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 4,835.80 22,673.33 银行存款 5,315,369.62 7,475,118.32 其他货币资金 合 计 5,320,205.42 7,497,791.65 其中：存放在境外的款项总额 本报告期无因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限 制的货币资金。 (二) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 29 页 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 组合 1：账龄组合 105,189,690.87 100.00 6,054,837.76 5.76 99,134,853.11 组合 2：其他组合 组合小计 105,189,690.87 100.00 6,054,837.76 5.76 99,134,853.11 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合 计 105,189,690.87 100.00 6,054,837.76 5.76 99,134,853.11 续上表 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 组合 1：账龄组合 74,299,251.01 100.00 3,729,033.4 7 5.02 70,570,217.54 组合 2：其他组合 组合小计 74,299,251.01 100.00 3,729,033.4 7 5.02 70,570,217.54 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合 计 74,299,251.01 100.00 3,729,033.4 7 5.02 70,570,217.54 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 89,282,626.54 4,464,131.33 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 15,907,064.33 1,590,706.43 10.00 合 计 105,189,690.87 6,054,837.76 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 30 页 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,356,450.39 元。 3、 本期实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 30,646.10 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否因关 联交易产生 北京文达腾龙系统工 程有限公司 项目款 30,646.10 长期无法收回 管理层审批 否 合 计 30,646.10 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 中信国安信息科技有限公司 37,807,965.55 35.94 1,930,630.97 中国电子系统工程总公司 33,706,153.06 32.04 2,072,716.87 同方股份有限公司 6,968,185.94 6.62 683,271.09 北京四方必施恩科技股份有限公司 5,260,000.00 5.00 263,000.00 北京德康新云安全技术有限公司 5,065,913.00 4.82 253,295.65 合 计 88,808,217.55 84.42 5,202,914.58 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 2,888,113.90 79.52 2,547,921.33 84.85 1 至 2 年 632,822.54 17.42 418,690.64 13.94 2 至 3 年 111,129.32 3.06 36,275.88 1.21 合 计 3,632,065.76 100.00 3,002,887.85 100.00 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 31 页 账龄超过一年且金额重大的预付款项为预付北京同兴拓创科技有限公司 733,886.48 元项目款，因为项目未验收原因，该款项尚未结算。 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 年末余额 占预付款项年末余额 合计数的比例（%） 中电嘉德（北京）科技有限公司 2,839,082.78 78.17 北京同兴拓创科技有限公司 733,886.48 20.21 北京天地信旺网络系统工程技术有限公司 31,899.12 0.88 北京诺菲消防设备有限公司 14,982.00 0.41 河北万隆消防工程有限公司邯郸分公司 10,000.00 0.28 合 计 3,629,850.38 99.95 (四) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种 类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 组合 1：账龄组合 4,764,033.80 100.00 862,174.32 18.10 3,901,859.48 组合 2：其他组合 组合小计 4,764,033.80 100.00 862,174.32 18.10 3,901,859.48 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款 合 计 4,764,033.80 100.00 862,174.32 18.10 3,901,859.48 续上表 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 32 页 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 组合 1：账龄组合 5,203,641.97 100.00 459,793.36 8.84 4,743,848.6 1 组合 2：其他组合 组合小计 5,203,641.97 100.00 459,793.36 8.84 4,743,848.6 1 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款 合 计 5,203,641.97 100.00 459,793.36 8.84 4,743,848.6 1 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 69,031.83 3,451.59 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 802,776.64 80,277.66 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 3,892,225.33 778,445.07 20.00 合 计 4,764,033.80 862,174.32 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 402,380.96 元。 3、 本期实际核销的其他应收款情况 无。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 备用金 32,631.83 139,590.00 押金 807,676.64 816,826.64 履约保证金及投标保证金 3,923,725.33 4,247,225.33 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 33 页 合 计 4,764,033.80 5,203,641.97 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 年末余额 中国电子系统工程 总公司 保证金 3,098,128.13 2－3 年 65.03 619,625.63 中信国安信息科技 有限公司 保证金 794,097.20 2－3 年 16.67 158,819.44 北京同顺房地产开 发有限公司 押金 690,266.64 1－2 年 14.49 69,026.66 武汉智尚品物业管 理有限公司 押金 83,460.00 1－2 年 1.75 8,346.00 宋怀鹏 备用金 29,931.83 1 年以内 0.63 1,496.59 合 计 / 4,695,883.80 / 98.57 857,314.32 (五) 存货 存货分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 库存商品 9,768,176.81 9,768,176.81 17,048,479.55 17,048,479.55 合 计 9,768,176.81 9,768,176.81 17,048,479.55 17,048,479.55 (六) 其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 进项税 145,810.72 待摊费用 41,000.00 合 计 186,810.72 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 34 页 (七) 长期股权投资 被投资单位 年初余额 本期增减变动 年末余额 本年计提 减值准备 减值准备 期末余额 追加投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放现金 股利或利润 其他 联营企业 北京清城联控 科技有限公司 2,000,000.00 -1,051,612.44 948,387.56 小计 2,000,000.00 -1,051,612.44 948,387.56 合 计 2,000,000.00 -1,051,612.44 948,387.56 公司 2016 年 8 月 15 日召开第一届董事会第八次会议，审议通过参股北京清城联控科技有限公司议案，并于 2016 年 8 月 16 日签订增资协 议投资人民币 200 万元（已缴足）。北京清城联控科技有限公司增资后注册资本为 1,000 万元，于 2016 年 10 月 11 日完成工商变更手续，取 得北京市工商行政管理局海淀分局颁发的统一社会信用代码为 91110108MA001TLL7R 的营业执照，本公司持股比例占注册资本的 20%，并委 派一名董事，对北京清城联控科技有限公司生产经营活动产生重大影响，采用权益法核算。 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 35 页 (八) 固定资产 1、 固定资产情况 项 目 运输设备 办公及电子设备 合计 1．账面原值 （1）年初余额 1,675,000.00 949,841.90 2,624,841.90 （2）本年增加金额 1,243,481.15 131,676.46 1,375,157.61 —购置 1,243,481.15 131,676.46 1,375,157.61 —在建工程转入 （3）本年减少金额 440,000.00 440,000.00 —处置或报废 440,000.00 440,000.00 （4）年末余额 2,478,481.15 1,081,518.36 3,559,999.51 2．累计折旧 （1）年初余额 532,133.04 598,485.83 1,130,618.87 （2）本年增加金额 252,562.94 96,704.49 349,267.43 —计提 252,562.94 96,704.49 349,267.43 （3）本年减少金额 128,569.68 128,569.68 —处置或报废 128,569.68 128,569.68 （4）年末余额 656,126.30 695,190.32 1,351,316.62 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本年增加金额 —计提 （3）本年减少金额 —处置或报废 （4）年末余额 4．账面价值 （1）年末账面价值 1,822,354.85 386,328.04 2,208,682.89 （2）年初账面价值 1,142,866.96 351,356.07 1,494,223.03 2、 未办妥产权证书的固定资产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 车辆 943,481.15 机动车行驶证正在办理中 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 36 页 (九) 无形资产 无形资产情况 项 目 软件 专利技术 合计 1．账面原值 （1）年初余额 34,899.90 200,000.00 234,899.90 （2）本年增加金额 82,100.00 82,100.00 —购置 82,100.00 82,100.00 —内部研发 —企业合并增加 （3）本年减少金额 —处置 （4）年末余额 116,999.90 200,000.00 316,999.90 2．累计摊销 （1）年初余额 34,899.90 3,333.34 38,233.24 （2）本年增加金额 6,841.70 20,000.04 26,841.74 —计提 6,841.70 20,000.04 26,841.74 （3）本年减少金额 —处置 （4）年末余额 41,741.60 23,333.38 65,074.98 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本年增加金额 —计提 （3）本年减少金额 —处置 （4）年末余额 4．账面价值 （1）年末账面价值 75,258.30 176,666.62 251,924.92 （2）年初账面价值 196,666.66 196,666.66 期末无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产。 (十) 长期待摊费用 项 目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末余额 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 37 页 房屋装修费 516,369.09 8,421.36 266,432.19 258,358.26 合 计 516,369.09 8,421.36 266,432.19 258,358.26 (十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 6,917,012.08 864,670.26 4,188,826.83 523,603.35 合 计 6,917,012.08 864,670.26 4,188,826.83 523,603.35 (十二) 短期借款 短期借款分类 项 目 年末余额 年初余额 保证借款 6,600,000.00 6,600,000.00 合 计 6,600,000.00 6,600,000.00 公司于 2015 年 7 月 17 日与北京银行股份有限公司学院路支行签订合同编号为 【0292092】的借款合同，借款金额为 660 万元，借款期限自 2015 年 7 月 21 日至 2016 年 7 月 20 日。该项贷款由吕文奎、许艳丽提供连带责任保证担保，并以吕文奎、许 艳丽个人房产提供抵押担保。 公司于 2016 年 9 月 9 日与北京银行股份有限公司学院路支行签订合同编号为 【0365449】的借款合同，借款金额为 660 万元，借款期限自 2016 年 9 月 13 日至 2017 年 9 月 12 日。该项贷款由吕文奎、许艳丽提供连带责任保证担保，并以吕文奎、许 艳丽个人房产提供抵押担保。 (十三) 应付账款 1、 应付账款列示： 项 目 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 2,823,183.77 21,460,065.80 1 至 2 年（含 2 年） 4,372,591.91 2,087,059.16 2 至 3 年（含 3 年） 465,036.80 160,050.08 3 年以上 17,906.81 37,252.69 合 计 7,678,719.29 23,744,427.73 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 38 页 2、 账龄超过一年的重要应付账款： 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 软通动力信息技术（集团）有限公司 3,773,584.90 尚未办理结算 南京佳力图空调机电有限公司 477,319.64 尚未办理结算 泰科消防保安（天津）有限公司 398,359.12 尚未办理结算 北京泰和佳消防设备有限公司 156,421.94 尚未办理结算 合 计 4,805,685.60 / (十四) 预收款项 预收款项列示 项 目 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 7,200.00 1 至 2 年（含 2 年） 2,184,605.50 合 计 2,191,805.50 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 1,371,066.36 10,682,181.78 10,489,022.13 1,564,226.01 离职后福利-设定提存计划 25,782.65 662,917.36 642,122.33 46,577.68 合 计 1,396,849.01 11,345,099.14 11,131,144.46 1,610,803.6 9 2、 短期薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 1,345,776.11 9,794,788.84 9,608,089.78 1,532,475.17 （2）职工福利费 24,804.50 24,804.50 （3）社会保险费 24,214.25 433,243.38 425,706.79 31,750.84 其中：医疗保险费 22,051.32 367,772.87 362,916.79 26,907.40 工伤保险费 1,175.54 36,058.86 34,543.66 2,690.74 生育保险费 987.39 29,411.65 28,246.34 2,152.70 （4）住房公积金 1,076.00 337,191.88 338,267.88 （5）工会经费和职工教育经费 92,153.18 92,153.18 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 39 页 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合 计 1,371,066.36 10,682,181.78 10,489,022.13 1,564,226.01 3、 设定提存计划列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 24,561.14 634,483.58 614,348.93 44,695.79 失业保险费 1,221.51 28,433.78 27,773.40 1,881.89 合 计 25,782.65 662,917.36 642,122.33 46,577.68 (十六) 应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 增值税 4,834,536.56 2,964,641.42 城市维护建设税 358,006.99 245,779.47 教育费附加 153,431.56 105,334.06 地方教育附加 102,274.60 70,222.71 企业所得税 4,358,863.87 个人所得税 146.70 车辆购置税 85,771.01 印花税 14,185.50 合 计 9,907,216.79 3,385,977.66 (十七) 应付利息 项 目 年末余额 年初余额 短期借款应付利息 10,083.34 合 计 10,083.34 (十八) 其他应付款 按款项性质列示其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 押金 400.00 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 40 页 项 目 年末余额 年初余额 往来款 366,314.77 136,614.77 其他应付款项 190,015.02 374,251.64 合 计 556,329.79 511,266.41 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 41 页 (十九) 股本 项 目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 年末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 21,280,000.00 21,280,000.00 公司之股本沿革详见“附注一、（一）公司概况”之相关描述。 股东名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 持股数量 所占比例（%） 持股数量 所占比例（%） 吕文奎 12,600,000.00 59.21 12,600,000.00 59.21 姜燕 4,200,000.00 19.74 4,200,000.00 19.74 新余鑫安控投资管理中心（有限合伙） 3,333,000.00 15.66 3,333,000.00 15.66 北京励盛投资咨询中心（有限合伙） 680,000.00 3.20 680,000.00 3.20 郑碧筠 255,000.00 1.20 255,000.00 1.20 何小伟 212,000.00 0.99 212,000.00 0.99 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 42 页 (二十) 资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价（股本溢价） 8,691,200.00 8,691,200.00 其他资本公积 19,446,572.22 19,446,572.22 合 计 28,137,772.22 28,137,772.22 (二十一) 盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 2,786,681.75 3,252,766.18 6,039,447.93 合 计 2,786,681.75 3,252,766.18 6,039,447.93 (二十二) 未分配利润 项 目 本年 上年 调整前上期末未分配利润 15,559,307.05 13,423,344.04 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 15,559,307.05 13,423,344.04 加： 本期归属于母公司股东的净利润 32,411,584.45 27,866,817.54 减：提取法定盈余公积 3,252,766.18 2,786,681.75 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 股份制改制减少未分配利润 22,944,172.78 期末未分配利润 44,718,125.32 15,559,307.05 (二十三) 营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 82,551,288.70 28,680,895.42 80,180,372.99 39,899,577.06 其他业务 234,400.00 234,400.00 合 计 82,785,688.70 28,915,295.42 80,180,372.99 39,899,577.06 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 43 页 (二十四) 税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 营业税 213,427.37 城市维护建设税 669,990.03 468,891.86 教育费附加 287,138.58 202,783.03 地方教育附加 191,425.72 135,188.69 印花税 88,226.54 车船税 2,300.00 合 计 1,239,080.87 1,020,290.95 (二十五) 销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬费用 1,859,461.54 1,051,218.92 办公费 45,160.25 7,764.00 差旅费 304,704.99 119,348.00 交通费 13,077.40 3,608.81 车辆使用费 51,548.00 2,435.49 业务招待费 222,197.94 84,199.65 其他 167,851.94 4,487.42 合 计 2,664,002.06 1,273,062.29 (二十六) 管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬费用 7,054,481.45 5,828,664.46 办公费 416,506.34 711,489.11 差旅费 229,639.00 225,377.47 通讯费 54,715.64 46,582.55 咨询费及法律服务费 1,909,569.88 610,546.89 房租 2,454,030.13 2,604,140.94 物业费 300,971.28 313,238.82 无形资产摊销 26,841.74 38,233.24 装修费 331,432.19 265,788.93 车辆费 350,241.13 202,092.73 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 44 页 项 目 本年发生额 上年发生额 会议费 113,571.69 73,138.00 招待费 146,187.60 160,765.13 折旧费 349,267.43 457,500.74 其他 245,520.37 218,443.56 合 计 13,982,975.87 11,756,002.57 (二十七) 财务费用 类 别 本年发生额 上年发生额 利息支出 328,104.34 436,491.00 减：利息收入 11,935.92 23,898.85 汇兑损益 手续费 6,365.07 5,456.00 合 计 322,533.49 418,048.15 (二十八) 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 2,758,831.35 2,370,826.66 合 计 2,758,831.35 2,370,826.66 (二十九) 投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,051,612.44 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在 持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产取得的投资收益 -352,108.73 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的 利得 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 45 页 理财投资收益 7,977.92 合 计 -1,051,612.44 -344,130.81 (三十) 营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 5,382,116.48 4,268,870.94 310,450.05 盘盈利得 54.00 个税返还款 11,269.13 11,269.13 其他 22,492.79 22,492.79 合 计 5,415,878.40 4,268,924.94 344,212.07 计入当期损益的政府补助 补助项目 本年发生金额 上年发生金额 与资产相关/与收益相关 软件即征即退税 5,071,666.43 4,268,870.94 与收益相关 稳岗补贴 10,450.05 与收益相关 上市补助 300,000.00 与收益相关 合 计 5,382,116.48 4,268,870.94 / (三十一) 营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 61,310.42 61,310.42 其中：固定资产处置损失 61,310.42 61,310.42 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 46 页 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性 损益的金额 对外捐赠 滞纳金 9,916.76 罚款 1,200.00 1,200.00 合 计 62,510.42 9,916.76 62,510.42 (三十二) 所得税费用 1、 所得税费用表 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 5,196,710.82 14,228.49 递延所得税费用 -341,066.91 -523,603.35 合 计 4,855,643.91 -509,374.86 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 37,204,725.18 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 4,650,590.65 子公司适用不同税率的影响 22,246.00 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 187,887.26 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 加计扣除 -5,080.00 所得税费用 4,855,643.91 (三十三) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 往来款 2,716,568.86 6,952,403.62 利息收入 11,935.92 23,898.85 政府补助 310,450.05 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 47 页 合 计 3,038,954.83 6,976,302.47 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 往来款 2,212,000.00 4,882,118.39 管理费用及销售费用支出 7,349,948.97 5,329,353.61 手续费支出 6,365.07 5,456.00 合 计 9,568,314.04 10,216,928.00 (三十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 32,349,081.27 27,866,817.54 加：资产减值准备 2,758,831.35 2,370,826.66 固定资产等折旧 349,267.43 457,500.74 无形资产摊销 26,841.74 38,233.24 长期待摊费用摊销 266,432.19 233,546.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 61,310.42 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 328,104.34 436,491.00 投资损失（收益以“－”号填列） 1,051,612.44 344,130.81 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -341,066.91 -523,603.35 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 7,280,302.74 -6,265,819.57 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -31,151,655.70 -47,146,503.41 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,477,256.75 12,676,682.65 其 他 经营活动产生的现金流量净额 1,501,804.56 -9,511,697.43 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 48 页 补充资料 本年金额 上年金额 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 5,320,205.42 7,497,791.65 减：现金的期初余额 7,497,791.65 6,441,310.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,177,586.23 1,056,480.87 2、 现金和现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现 金 5,320,205.42 7,497,791.65 其中：库存现金 4,835.80 22,673.33 可随时用于支付的银行存款 5,315,369.62 7,475,118.32 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,320,205.42 7,497,791.65 六、 合并范围的变更 (一) 其他原因的合并范围变动 新设子公司的情形 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 注册资本 直接 间接 北京清城智投科 技有限公司 北京 北京 技术服务 70.00 6.00 设立 10,000,000.00 陕西中电科安信 息科技有限公司 陕西 陕西 技术服务及 软硬件销售 65.00 设立 10,000,000.00 公司 2016 年 3 月 28 日召开第一届董事会第六次会议，审议通过对外投资设立陕西中 电科安信息科技有限公司的议案，并于 2016 年 3 月签订投资协议，投资人民币 650 万元占注册资本的 65%，截止 2016 年 12 月 31 日陕西中电科安信息科技有限公司未 收到股东出资款，未开展生产经营活动，处于筹备期。 公司 2016 年 6 月 6 日召开第一届董事会第七次会议，审议通过对外投资设立北京清 城智投科技有限公司的议案，并于 2016 年 5 月 23 日签订合资协议，本公司投资人民 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 49 页 币 700 万元占注册资本的 70%；北京清城联控科技有限公司投资人民币 300 万元占注 册资本的 30%，本公司持有北京清城联控科技有限公司股权，间接持有北京清城智投 科技有限公司 6%，合计持股比例 76%，截止 2016 年 12 月 31 日北京清城智投科技 有限公司未收到股东出资款，未开展生产经营活动，处于筹备期。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 注册资本 直接 间接 北京清城智投科 技有限公司 北京 北京 技术服务 70.00 6.00 设立 10,000,000.00 陕西中电科安信 息科技有限公司 陕西 陕西 技术服务及 软硬件销售 65.00 设立 10,000,000.00 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 1、 重要的合营企业或联营企业 合营企业或 联营企业名称 主要经 营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 北京清城联控科技有限公司 北京 北京 技术开发 20.00 权益法 2、 重要联营企业的主要财务信息 项 目 年末余额/ 本年发生额 年初余额/ 上年发生额 北京清城联控科技有限 公司 北京清城联控科技有限 公司 流动资产 2,226,210.20 非流动资产 283,192.35 资产合计 2,509,402.55 流动负债 767,464.75 非流动负债 负债合计 767,464.75 少数股东权益 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 50 页 项 目 年末余额/ 本年发生额 年初余额/ 上年发生额 北京清城联控科技有限 公司 北京清城联控科技有限 公司 归属于母公司股东权益 1,741,937.80 按持股比例计算的净资产份额 348,387.56 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他 对联营企业权益投资的账面价值 948,387.56 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 净利润 -5,258,062.20 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -5,258,062.20 本年度收到的来自联营企业的股利 八、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公 司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能 降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理 层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机 构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险， 不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 51 页 口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估 客户的信用资质，对于存在不良信用记录或潜在风险的客户，将采取必要的措施以 确保债权回收。本公司于每个资产负债表日通过单项认定或账龄分析来确保计提了 充足的坏账准备，确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而 发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的 风险。本公司面临的利率风险主要来源于以浮动利率计息的长期银行借款。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本公司面临的汇率风险主要来源于合同义务，即本公司所承担的合同约定的 固定汇率与实际汇率的差额。 （3）其他价格风险 无。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险 由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证 券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥 有充足的资金偿还债务。 九、 公允价值的披露 无。 十、 关联方及关联交易 (一) 本公司的控股股东情况 控股股东 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 吕文奎 72.23 72.23 公司控股股东及实际控制人为自然人吕文奎，直接持有 12,600,000 股，占公司股份 总额的 59.21%，通过持有新余鑫安控投资管理中心（有限合伙）的 67.86%的合伙财 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 52 页 产份额间接持有 2,261,679 股，通过持有北京励盛投资咨询中心（有限合伙）的 75.00% 的合伙财产份额间接持有 510,000 股，合计间接持有 2,771,679 股，占公司股份总额 的 13.02%，共持有 72.23%的公司股份。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合 营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本公司关系 北京清城联控科技有限公司 参股公司 北京清城联控科技有限公司本期租用公司办公场地，根据合同约定应承担费用总额 为 260,184.00 元。 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 北京宁视网络技术有限公司 受主要投资者吕文奎控制的公司 许艳丽 主要投资者吕文奎之配偶 (五) 关联交易情况 1、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 吕文奎 6,600,000.00 2016.9.13 2017.9.12 否 许艳丽 6,600,000.00 2016.9.13 2017.9.12 否 2、 关键管理人员薪酬 项 目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员薪酬 1,640,000.00 1,150,000.00 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 53 页 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京清城联控科技有限公司 260,184.00 13,009.20 十一、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 公司无需要披露的其他承诺事项。 (二) 或有事项 公司无需要披露的重要或有事项。 十二、 资产负债表日后事项 公司于 2017 年 1 月 6 日发布公告（公告编号：2016-022）以公司现有总股本 21,280,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 9.496241 股，同时，以资本公积 金向全体股东每 10 股转增 4 股。分红前本公司总股本为 21,280,000 股，分红后总 股本增至 50,000,000 股。本次权益分派权益登记日为：2017 年 1 月 12 日，除权除 息日为：2017 年 1 月 13 日。于 2017 年 1 月 13 日在中国证券登记结算有限公司北 京分公司办理完成了本次资本公积转增股本的登记。于 2017 年 2 月 17 日向北京市 工商行政管理局朝阳分局办理完成注册资本变更、《公司章程修正案》备案的工商 登记事项，并取得变更后的《营业执照》。 公司固定资产车辆于 2017 年 1 月 12 日取得北京市公安交通管理局颁发的“机动车 行驶证”，车辆号牌为“京 N98KM8”，检验有效期至 2019 年 01 月。 公司于 2017 年 3 月 31 日发布公告（公告编号：2017-003 至 007）拟向成都软银天 投创业投资中心（有限合伙）、深圳市南山软银股权投资基金合伙企业（有限合伙）、 北京同方以衡创业投资中心（有限合伙）、东菀象为创业投资合伙企业（有限合伙） 以 17.00 元/股价格现金定向发行不超过 500 万股股票。 十三、 其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 十四、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 54 页 1、 应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 组合 1：账龄组合 105,189,690.87 100.00 6,054,837.76 5.76 99,134,853.11 组合 2：其他组合 组合小计 105,189,690.87 100.00 6,054,837.76 5.76 99,134,853.11 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合 计 105,189,690.87 100.00 6,054,837.76 5.76 99,134,853.11 续上表 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 组合 1：账龄组合 74,299,251.01 100.00 3,729,033.4 7 5.02 70,570,217.54 组合 2：其他组合 组合小计 74,299,251.01 100.00 3,729,033.4 7 5.02 70,570,217.54 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合 计 74,299,251.01 100.00 3,729,033.4 7 5.02 70,570,217.54 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 55 页 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 89,282,626.54 4,464,131.33 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 15,907,064.33 1,590,706.43 10.00 合 计 105,189,690.87 6,054,837.76 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,356,450.39 元。 3、 本期实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 30,646.10 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否因关 联交易产生 北京文达腾龙系统 工程有限公司 项目款 30,646.10 长期无法收回 管理层审批 否 合 计 30,646.10 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 中信国安信息科技有限公司 37,807,965.55 35.94 1,930,630.97 中国电子系统工程总公司 33,706,153.06 32.04 2,072,716.87 同方股份有限公司 6,968,185.94 6.62 683,271.09 北京四方必施恩科技股份有限公司 5,260,000.00 5.00 263,000.00 北京德康新云安全技术有限公司 5,065,913.00 4.82 253,295.65 合 计 88,808,217.55 84.42 5,202,914.58 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 56 页 种 类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 组合 1：账龄组合 4,757,033.80 100.00 861,824.32 18.12 3,895,209.48 组合 2：其他组合 组合小计 4,757,033.80 100.00 861,824.32 18.12 3,895,209.48 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款 合 计 4,757,033.80 100.00 861,824.32 18.12 3,895,209.48 续上表 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 组合 1：账龄组合 5,203,641.97 100.00 459,793.36 8.84 4,743,848.6 1 组合 2：其他组合 组合小计 5,203,641.97 100.00 459,793.36 8.84 4,743,848.6 1 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款 合 计 5,203,641.97 100.00 459,793.36 8.84 4,743,848.6 1 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 57 页 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 62,031.83 3,101.59 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 802,776.64 80,277.66 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 3,892,225.33 778,445.07 20.00 合 计 4,757,033.80 861,824.32 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 402,030.96 元。 3、 本期实际核销的其他应收款情况 无。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 备用金 32,631.83 139,590.00 押金 800,676.64 816,826.64 履约保证金及投标保证金 3,923,725.33 4,247,225.33 合 计 4,757,033.80 5,203,641.97 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 年末余额 中 国 电 子 系 统 工 程总公司 保证金 3,098,128.1 3 2－3 年 65.13 619,625.63 中 信 国 安 信 息 科 技有限公司 保证金 794,097.20 2－3 年 16.69 158,819.44 北 京 同 顺 房 地 产 开发有限公司 押金 690,266.64 1－2 年 14.51 69,026.66 武 汉 智 尚 品 物 业 管理有限公司 押金 83,460.00 1－2 年 1.75 8,346.00 宋怀鹏 备用金 29,931.83 1 年以内 0.63 1,496.59 合 计 / 4,695,883.80 / 98.71 857,314.32 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 58 页 (三) 长期股权投资 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 对联营、合营企业投资 948,387.56 948,387.56 合计 948,387.56 948,387.56 1、对子公司投资 对子公司投资情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 59 页 2、对联营、合营企业投资 被投资单位 年初余额 本期增减变动 年末余额 本年计提 减值准备 减值准备 年末余额 追加投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放现金 股利或利润 其他 1．合营企业 无 2．联营企业 北京清城联控 科技有限公司 2,000,000.00 -1,051,612.44 948,387.56 小计 2,000,000.00 -1,051,612.44 948,387.56 合 计 2,000,000.00 -1,051,612.44 948,387.56 公司 2016 年 8 月 15 日召开第一届董事会第八次会议，审议通过参股北京清城联控科技有限公司议案，并于 2016 年 8 月 16 日签订增资协 议投资人民币 200 万元（已缴足）。北京清城联控科技有限公司增资后注册资本为 1,000 万元，于 2016 年 10 月 11 日完成工商变更手续，取 得北京市工商行政管理局海淀分局颁发的统一社会信用代码为 91110108MA001TLL7R 的营业执照，本公司持股比例占注册资本的 20%，并委 派一名董事，本公司对北京清城联控科技有限公司生产经营活动产生重大影响，采用权益法核算。 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 60 页 (四) 营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 82,551,288.70 28,680,895.42 80,180,372.99 39,899,577.06 其他业务 234,400.00 234,400.00 合 计 82,785,688.70 28,915,295.42 80,180,372.99 39,899,577.06 十五、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益 -61,310.42 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 310,450.05 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 中电科安(北京)科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 财务报表附注第 61 页 项 目 金额 说明 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,561.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 其他 所得税影响额 -35,212.69 少数股东权益影响额 合 计 246,488.86 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 38.60 1.52 1.52 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 38.31 1.51 1.51 中电科安（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市朝阳区广顺北大街 33 号福码大厦 A 座 8 层