837881_2018_览众科技_2018年年度报告_2019-04-24.txt

公告编号：2019-009 1 2018 年度报告 览众科技 NEEQ : 837881 深圳市览众科技股份有限公司 （Shenzhen Legion Technology Co.,Ltd. ） 公告编号：2019-009 2 致投资者的信 感谢股东及投资者对览众科技一如既往的支持和信任。 资产管理行业从 2000 年的不到千亿规模，发展到今天已经超过 200 万亿，每年仍以 30% 以上的复合增长率高速增长！云计算，大数据，机器学习，人工智能，Python 机器人，数字化 运营等所有最新的金融科技都在这个行业得到大量的应用和实践，市场前景广阔！ 2018 年，公司不断加大对科技研发的投入力度，在原有产线基础上不断迭代升级，创新变 革，锐意进取，研发出新的产品“基金运营管理系统”、“资蛛侠（python 机器人）系统”、“场 外资金交收系统”、数据中台系统、大数据平台任务调度，并在资产管理行业反响强烈。 同时公司积极挖掘市场潜能，通过加大项目合作方式，拓展及丰富了公司的收入来源，最终 实现了营业收入 25,659,811.49 元，同比增长 21.59%。 回望过去，我们无限感恩。我们的每一步成长和每一分成就，都得益于广大股东和投资者的 坚定支持和信任，也凝聚着全体览众人的努力和坚持！ 翘首未来，我们信心满怀。面对未知和 不确定，唯有在创新中坚守，在发展中求变，怀抱期望，砥砺前行。如此，方不辜负所有股东和 投资者的殷殷期望。 公告编号：2019-009 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 29 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 34 公告编号：2019-009 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、览众科技 指 深圳市览众科技股份有限公司 奥明信息 指 全资子公司、上海奥明信息技术有限公司 览众科技有限 指 深圳市览众科技有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 深圳市览众科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市览众科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市览众科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、总经理助理、基金部总监、 电商创新部总监、财务总监、董事会秘书 公司实际控制人 指 刘建宁 挂牌 指 深圳市览众科技股份有限公司在全国中小企业股份转 让系统挂牌 《公司章程》 指 《深圳市览众科技股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2018 年 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-009 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘建宁、主管会计工作负责人黎淑珍及会计机构负责人（会计主管人员）黎淑珍保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户相对集中风险 2018 年,母公司对前五大客户的销售金额占比营业收入为 73.26%,公司客户相对集中。2018 年,公司已通过不断扩展市场分 散销售集中度,由于公司专注于资产管理行业这一细分领域以及 受限于公司的产能规模。虽然公司主要客户均为信托公司、公 募基金管理公司等大型企业,公司应收账款发生风险概率较低, 但若主要客户经营情况发生变化或竞争能力下降,则公司经营将 会因此受到不利的影响。 市场竞争风险 目前,软件和信息技术服务行业参与竞争的企业较多,行业竞争 程度较为激烈。览众科技专注于为资产管理行业客户提供精细 化运营管理软件开发及信息技术服务,具有较强的研发能力和实 施能力,同时拥有一支专业、稳定的技术和维护团队,具有较强的 市场竞争力。但随着行业的发展和市场整合的推进,公司仍面临 着市场竞争风险,可能会对公司未来业绩带来不利影响。 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人刘建宁现持有公司股权比例为 55.3118%,且刘建宁近两年一直担任公司执行董事或董事长兼总 经理,参与公司的日常经营管理事务,对公司的经营决策和人事 任免有直接的控制和重大影响作用。公司已根据《公司法》、《证 券法》等相关法律法规和规范性文件的要求,建立了比较完善的 法人治理结构,并将继续在制度安排方面加强防范实际控制人操 控公司现象的发生,公司自设立以来也未发生过实际控制人利用 其控制地位侵害其他股东利益的行为。即便如此,也不能排除实 公告编号：2019-009 6 际控制人利用其控股地位,通过对公司发展战略、经营决策、人 事安排和利润分配等重大事项实施影响,从而可能损害公司及其 他股东利益。 税收优惠风险 公司于 2016 年 11 月被认定为高新技术企业,按照《中华人民共 和国企业所得税法》等有关规定,公司将按 15%的优惠税率缴纳 企业所得税。如果公司未来不能被认定为高新技术企业或相应 的税收优惠政策发生变化,公司将不再享受上述相关税收优惠, 将对公司未来的净利润产生一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-009 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市览众科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Legion Technology Co.,Ltd. 证券简称 览众科技 证券代码 837881 法定代表人 刘建宁 办公地址 深圳市南山区中山园路 1001 号国际 E 城 C11-G 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 苏娇 职务 董事会秘书 电话 0755-26470325 传真 0755-26470041 电子邮箱 suj@legion- 公司网址 http://www.legion- 联系地址及邮政编码 深圳市南山区中山园路 1001 号国际 E 城 C11-G 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 19 日 挂牌时间 2016 年 7 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 资产管理行业大数据整体解决方案;资产管理行业资蛛侠系统；资 产管理智能运营平台;资产管理产品生命周期系统;资产管理场外 交收系统;资产管理业务预警系统;资产管理行业移动办公系统;可 根据客户业务需求进行原系统的维护、功能拓展或新系统的开发 等其它定制服务。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 11,322,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 刘建宁 实际控制人及其一致行动人 刘建宁 公告编号：2019-009 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914403007619892204 否 注册地址 深圳市南山区西丽街道中山园路 1001 号国际 E 城 C11-G 否 注册资本（元） 11,322,000 是 2018 年 5 月 21 日，公司进行了 2017 年年度权益分派：以公司总股本 6,660,000 股为基数，向全体 股东每 10 股送红股 5 股，同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，分红前本公司总股本为 6,660,000 股，分红后总股本增至 11,322,000 股。 五、 中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 朱中伟、龙海燕 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据发展需要，公司于 2019 年 2 月 14 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司与 国海证券股份有限公司解除持续督导协议》、《关于公司与天风证券股份有限公司签署持续督导协议》等 议案，并于 2019 年 2 月 27 日收到全国中小企业股份转让系统有限公司出具的《关于对主办券商和挂牌 公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，主办券商正式变更为天风证券。 公告编号：2019-009 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 25,659,811.49 21,103,536.25 21.59% 毛利率% 28.92% 42.99% - 归属于挂牌公司股东的净利润 269,915.28 3,235,241.31 -91.66% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -404,453.46 2,452,499.93 -116.49% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 2.00% 27.62% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -3.00% 20.94% - 基本每股收益 0.02 0.49 -95.92% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 16,241,243.28 15,384,222.90 5.57% 负债总计 2,640,873.45 2,053,768.35 28.59% 归属于挂牌公司股东的净资产 13,600,369.83 13,330,454.55 2.02% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.2012 2.0016 -39.99% 资产负债率%（母公司） 11.54% 11.20% - 资产负债率%（合并） 16.26% 13.35% - 流动比率 6.0708 7.3696 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 224,557.39 1,959,762.34 -88.54% 应收账款周转率 8.8269 7.77 - 存货周转率 48.08 44.77 - 公告编号：2019-009 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 5.57% 23.75% - 营业收入增长率% 21.59% 83.50% - 净利润增长率% -91.66% 78.66% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 11,322,000 6,660,000 70% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 72,537.25 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 590,520.16 委托他人投资或管理资产的损益 11,311.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 非经常性损益合计 674,368.74 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 674,368.74 七、 补充财务指标 □适用√不适用 公告编号：2019-009 11 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 - - - - 应收账款 3,228,427.34 - - 应收票据及应收账 款 - 3,228,427.34 - - 应收利息 - - - - 应收股利 - - - - 其他应收款 213,558.08 - - - 其他应收款 - 213,558.08 - - 固定资产 302,503.09 - - - 固定资产清理 - - - - 固定资产 - 302,503.09 - - 应付票据 - - - - 应付账款 69,843.32 - - - 应付票据及应付账 款 - 69,843.32 - - 应付利息 - - - - 应付股利 - - - - 其他应付款 106,617.70 - - - 其他应付款 - 106,617.70 - - 管理费用 5,977,352.65 - - - 管理费用 - 4,762,372.70 - - 研发费用 - 1,214,979.95 - - 公告编号：2019-009 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 报告期内，公司商业模式无重大变化。 公司主要通过为客户提供软件项目实施服务来获取收入。首先，公司设立了独立的研发部门负责研发和 技术支持工作和把握公司产品研发的技术路线和产品发展方向规划。其次，公司分设了大数据分析事业 部、数字化运营事业部，负责资产管理行业的专业软件产品销售、项目实施以及软件外包服务，各部门 均配备有质量管理人员负责监督项目质量。公司总部另外设有统一的运营中心，下设财务部，人力资源 部，商务部，校企合作和知识管理部，负责公司运营相关的制度、流程、计划与执行。公司具体商业模 式如下： （一）研发模式 公司的主营业务为：为资产管理行业客户提供精细化运营管理软件开发和信息技术服务。区别于其它软 件和信息技术服务提供商，公司专注于为资产管理行业这一细分领域客户提供专业的软件和信息技术服 务，从而协助资产管理行业客户提高企业精细化运营决策能力、管理水平和经营绩效。公司业务立足于 资产管理行业，具有系统架构设计技术、信息交换和数据集成技术等通用技术，以及自主研发的 Legion 协同管理平台专有技术。公司具有完整的业务体系，建立了从研发、采购到服务的全套业务流程，建立 了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，并制定了研发、采购、服务等方面的规章制度，各流 程内部控制制度执行有效。 公司研发坚持以客户需求为导向，并设立了独立的研发部门负责研发和技术支持工作和把握公司产品研 发的技术路线和产品发展方向规划。 （二）采购模式 公司采购环节主要包括采购办公用电子设备和其它软件产品。办公用电子设备包括电子计算机、服务 器、网络设备、系统软件、工具软件等；其它软件产品主要包括代客户采购的指定软件产品。上述设备 和软件采购主要采取“按需采购”的模式，根据公司自身需求或项目合同订单，一般由公司综合管理部 进行集中询价、比价和议价，确定供货的供应商并与之签订采购合同进行采购，并对采购产品到货进行 跟进并组织相关部门验收。由于电子设备市场和软件市场处于充分竞争状态，而且公司的采购量与市场 供应量相比非常小，公司的采购需求可以获得充分满足。 （三）销售模式 公司主要通过走访客户和竞标等方式进行产品与服务的销售，主要市场在华南和华东地区。公司通过前 期的客户走访和项目实施，已积累了一定的行业知名度和客户认可度。已有客户在采购软件和信息技术 服务时，考虑到自身系统稳定性和员工学习成本，同时为了保证信息系统在运行和维护上的可持续性和 稳定性，会倾向于与原系统开发服务提供商继续进行合作，客户具有一定粘性。此外，公司注重售后服 务，并旨在通过提供优质的售后服务与客户继续保持合作。 （四）收入模式 根据公司与客户合同约定合作方式和结算方式的不同，公司的收入模式分为两类： （1）软件开发模式 该种模式即传统的软件开发项目实施方式。在该种模式下，项目的实施主要由公司进行主导，客户在向 公司提出需求后，由公司负责整体把控项目进度和项目质量，并全面协调其它各类项目管理事宜。同时， 项目风险主要由公司承担，公司在合同所约定总价款项下，需及时为客户交付约定产品和服务，并根据 所约定验收阶段提交进度报告，以收取验收款形式进行结算。 （2）技术服务模式 该种模式下，项目的实施主要由客户进行主导，公司根据客户需求向客户提供有足够专业能力和经验的 公告编号：2019-009 13 技术人员进行软件项目的开发，并派驻项目负责人在现场负责协助客户。客户负责公司所派出技术人员 的日常管理，以及项目进度和项目质量的把控。同时，项目风险主要由客户承担，公司按照人月单价形 式按月度或季度与客户进行结算。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2018 年公司积极拓展新业务并加强规范管理。公司管理层按照董事会年初制定的年度经营计划，认 真开展各项经营管理工作。在新业务的开展、市场布局、内控建设等方面取得了较大的进展，为公司以 后的发展奠定了坚实的基础。 2018 年公司实现营业收入 25,659,811.49 元，利润总额和净利润分别为 255,210.79 元和 269,915.28 元。 截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 16,241,243.28 元，净资产为 13,600,369.83 元。 报告期内，公司继续保持在资产管理行业专业服务的行业优势，并且进一步提升市场份额： （1）把握市场机遇，进一步完善业务的全国化布局 公司将坚持“资产管理行业金融科技专家”的定位， 紧跟人工智能、大数据等新一代智能化技术的发展浪潮，把握行业发展的趋势和市场机会，探索相关领 域内的创新业务和商业模式，形成多层次多维度的业务发展布局，建立遍布全国的智能化集成服务体系， 和各地合作伙伴形成深度合作，实现公司技术、管理优势的输出。在服务与集成领域，公司将丰富服务 产品的结构，精耕基础建设，完善区域覆盖，进一步完善业务的全国化布局，保持业务的稳健发展。 （2）加大研发投入，增强技术优势 公司将持续投入资蛛侠（python 机器人）系统、基金运营管理系统、 大数据服务、人工智能、云计算等相关技术、产品和解决方案的研发，加快大数据技术的布局。公司与 业内行业专家、高校学者进行广泛的沟通交流，把握技术发展方向，同时通过自主研发、合作开发等手 段占据技术高地，面向行业和客户需求推动技术落地，不断升级智能化产品和解决方案。 （3）实施人才发展战略，积极引进技术、销售和管理类人才，加强管理团队建设，培养高精尖团队， 坚持通过股权激励、员工持股计划等机制激发企业的内生动力，为员工提供各施其长、共同发展的平台， 提供对高端优秀人才的吸引力，确保公司在发展的过程中走的好又稳。 （4）强化内部能力建设、健全内部控制体系 进一步强化公司治理结构建设，强化董事会的经营决策权、 完善公司内部控制机制建设。修订、完善公司管理制度，做好信息披露管理工作，确保规范运作。公司 将进一步加强企业文化建设，建立共同愿景，打造和谐、合作的管理层和员工团队，促进社会效益、股 东价值与员工利益的和谐统一。建立健全运营管控部门和内部审计部门，负责对公司财务信息的真实性 和完整性、内部控制制度的建立和实施 等情况进行检查监督，满足公司发展的需要。 公告编号：2019-009 14 (二) 行业情况 公司专注于为资产管理行业客户提供精细化运营管理软件开发及信息技术服务，其行业概况如下： （一）行业法规及政策 信息化是当今世界经济发展和社会发展的最大推动力之一。随着我国经济的飞速发展，“两化融合”、“产 业升级”等一系列产业信息化扶持政策的出台，信息化也已经成为我国行业发展必不可缺的一环，信息化 程度已经逐渐成为政府公众服务能力和企业核心竞争力的重要体现。国家对信息化投入逐年增加，在“十 二五”规划中，提出“全面提高信息化水平。推动信息化和工业化深度融合，加快经济社会各领域信息化”。 专业的 IT 服务市场逐步形成了一定的市场规模，并将随着信息化建设投入的增加而持续扩大。在此背景 下，我国政府高度重视软件产业的发展，将软件产业列为战略性新兴产业，颁布了一系列法律法规及政 策文件，为发展软件产业建立了良好的政策环境，并在财政支持、税收激励、金融支持等方面提出了大 力支持软件产业发展、提升和增强软件产业核心竞争力的具体政策措施。 （二）行业发展前景 我国行业应用软件发展迅速，资产管理行业属于规模较大和信息化程度较高行业，因此行业应用软件在 资产管理行业的起步较早、发展较快。随着国民经济的复苏和金融行业信息化步伐的加快，资产管理行 业应用软件的需求也将持续上升。 （1）资产管理行业管理资产规模迅速增长带动行业信息化建设 随着商业银行、基金公司、信托公司、证券公司、互联网金融等机构开展资产管理业务，资产管理业务 管理规模迅速增长。资产管理行业信息化一方面是业务信息化，另一方面是管理和决策信息化。根据计 世资讯《2015 年中国金融行业信息化建设与 IT 应用趋势研究报告》，2014 年我国金融行业信息化投入为 530 亿元，同比增长 3.6%。计世资讯预测，2015 年中国金融业 IT 投资规模较 2014 年增长 3.9%，达 550.7 亿元人民币。此外，2007 年至 2010 年，我国资产管理行业软件和信息技术服务的市场规模分别为 14.10 亿元、16.66 亿元、19.49 亿元和 22.95 亿元。资产管理行业机构的数量及管理资产规模的继续扩大，构 成了资产管理行业软件和信息技术服务市场容量不断增长的基础。 此外，与欧美成熟市场相比，我国金融行业仍有较大的发展空间。根据世界经济论坛发布的《2010-2011 年全球竞争力报告》，我国金融市场排名 57 位，与发达国家相比，还有较大差距。随着金融市场的发 展，金融机构数量和管理资产规模的不断扩张，对软件和信息技术服务的需求将会越来越大。 （2）资产管理行业行业竞争激烈带动行业信息化建设 目前，我国资产管理行业竞争激烈，随着行业企业客户对资产管理需求的不断深化以及资产管理行业向 以“客户为中心”的服务型运营模式的转变，资产管理行业对自身经营管理和决策的要求也在不断地提高。 为了应对激烈竞争，资产管理行业对信息化将持续投入。 （3）资产管理行业行业业务创新提高带动行业信息化建设 过去，资产管理行业管理的资产类型涵盖证券投资基金、社会保障基金、保险资金、企业年金、信托产 品、银行理财产品、QDII、QFII、资产证券化产品、产业基金、定向理财产品、专户理财产品、集合理财 产品、股权投资基金等。未来随着我国证券产品从单一化迈向复杂化、个性化，交易品种和交易方式将 大幅增加。业务和产品的创新、规模的扩大，使我国资产管理行业产品和服务创新的需求日益迫切，在 这一过程中，软件和信息技术服务在资产管理服务与创新方面将承担着越来越重要的角色，为我国金融 改革与创新提供更多的信息化支撑。 （4）资产管理行业行业监管要求提高带动行业信息化建设 随着我国金融改革的力度不断加大，资产管理行业转型步伐加快。在这一过程中，风险和困难逐渐增多， 防范区域性和系统性风险成为监管的重要要求，尤其是金融危机之后，资产管理行业对风险控制、合规 管理和风险预警更加重视。行业各类型公司信息化建设将根据自身不同的发展特点，围绕着业务、管理 以及监管的要求展开。 总体而言，管理集中化、决策智能化、风险控制、互联网金融和业务创新是未来资产管理行业信息化建 设投入的重点，资产管理行业软件和信息技术服务的市场将继续保持稳健的发展态势，市场发展前景广 公告编号：2019-009 15 阔。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 1,412,389.16 8.7% 412,518.75 2.68% 242.38% 应收票据与应 收账款 2,585,595.21 15.92% 3,228,427.34 20.99% -19.91% 存货 758,620.69 4.67% 0 0% - 投资性房地产 0 0% 0 0% 0% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产 174,536.86 1.07% 302,503.09 1.97% -42.30% 在建工程 0 0% 0 0% 0% 短期借款 0 0% 0 0% 0% 长期借款 0 0% 0 0% 0% 股本 11,322,000.00 69.71% 6,660,000.00 43.29% 70% 资产负债项目重大变动原因： 一、股本 2018 年 5 月 21 日，公司进行了 2017 年年度权益分派：以公司总股本 6,660,000 股为基数，向全体股东 每 10 股送红股 5 股，同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，分红前本公司总股本为 6,660,000 股，分红后总股本增至 11,322,000 股。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 25,659,811.49 - 21,103,536.25 - 21.59% 营业成本 18,238,897.45 71.08% 12,031,255.00 57.01% 51.60% 毛利率% 28.92% - 42.99% - - 管理费用 4,981,433.29 19.41% 4,762,372.70 22.57% 4.60% 研发费用 2,719,804.04 10.60% 1,214,979.95 5.76% 123.86% 销售费用 0 0% 0 0% - 财务费用 8,904.07 0.03% 3,051.84 0.01% 191.76% 资产减值损失 -4,367.19 -0.02% 71,879.01 0.34% -106.08% 其他收益 72,537.25 0.28% 0 0% - 投资收益 480,918.72 1.87% 267,437.17 1.27% 79.82% 公告编号：2019-009 16 公允价值变动 收益 120,912.77 0.47% 72,217.26 0.34% 67.43% 资产处置收益 0 0% 0 0% - 汇兑收益 0 0% 0 0% - 营业利润 255,210.79 0.99% 3,242,328.08 15.36% -92.13% 营业外收入 0 0% 600,000.00 2.84% -100% 营业外支出 0 0% 29,982.58 0.14% -100% 净利润 269,915.28 1.05% 3,235,241.31 15.33% -91.66% 项目重大变动原因： 一、营业成本 2018 年公司营业成本为 18,238,897.45 元，较上年同期增长 51.60%。公司成本上升的主要原因是随着 公司加大产品研发力度，开拓新的产品及市场，公司员工人数显著增加，从而导致的营业成本的增加。 二、研发费用 2018 年公司研发费用为 2,719,804.04 元，较上年同期增长 123.86%。增长的主要原因是公司加大了产 品研发力度，研发了新产品资蛛侠系统、大数据平台任务调度、数据中台研发系统，导致人员投入加大， 研发费用增长较快。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 25,659,811.49 21,103,536.25 21.59% 其他业务收入 0 0 - 主营业务成本 18,238,897.45 12,031,255.00 51.60% 其他业务成本 0 0 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件和信息技术 服务 25,659,811.49 100% 21,103,536.25 100% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 1、报告期内，主营业务占比无变动。 2、公司的收入变动主要原因：公司在本年度加大了新产品的研发投入，研发出资蛛侠、运营管理平台、 大数据分析应用系统等，并尽快的投入市场且取得了较好的市场占有率，因此在主营业务收入以及投入 上，相较去年，都有所增加。 公告编号：2019-009 17 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 招商基金管理有限公司 6,568,665.72 25.60% 否 2 华润深国投信托有限公司 3,480,197.25 13.56% 否 3 欧莱雅（中国）有限公司 2,080,593.93 8.11% 否 4 太平人寿保险有限公司 1,725,996.65 6.73% 否 5 广发基金管理有限公司 1,618,618.86 6.31% 否 合计 15,474,072.41 60.31% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳市南方银通科技有限公司 2,499,888.69 73.48% 否 2 星环信息科技（上海）有限公司 387,200.00 11.38% 否 3 广州思纵网络科技有限公司 373,748.96 10.99% 否 4 北京宝利信通科技有限公司 93,000.00 2.73% 否 5 上海双鼠信息技术科技有限公司 32,760.00 0.96% 否 合计 3,386,597.65 99.54% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 224,557.39 1,959,762.34 -88.54% 投资活动产生的现金流量净额 775,313.02 -2,127,024.06 136.45% 筹资活动产生的现金流量净额 0 0 - 现金流量分析： 一、经营活动产生的现金流量净额 公司 2018 年经营活动产生的现金流净额为 224,557.39 元，较上年同期相比降低 88.54%，主要原因系公 司在本年度加大了产品研发以及人才引进策略，大量引入优秀人才，导致在接受劳务以及支付给员工的 薪酬方面有了更加大的提升，因此导致了经营活动产生的现金流量净额有所减少。 二、投资活动产生的现金流量净额 2018 年度，公司投资活动产生的现金流量净额为 775,313.02，较去年同期增长 136.45%，主要原因是报 告期内公司现金流充裕，购买了较多货币基金等理财产品，本期收回金额大于购买金额。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司奥明信息情况如下： 奥明信息成立于 2004 年 3 月 10 日；注册资本：300 万元；住所：上海市长宁区天山路 18 号 506 室；经 营范围：电子、计算机软件、系统集成领域内的“四技”服务及销售自身开发的产品，通信设备，办公 公告编号：2019-009 18 自动化设备，办公用品，日用百货。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】；统 一社会信用代码：9131010575985612X3；公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）； 法定代表人：戴飚。奥明信息主要从事软件开发和软件服务业务，与公司业务存在互补性。 2018 年，奥明信息实现营业收入 8,355,084.78 元，净利润-194,174.21 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司根据董事会或股东大会授权将公司闲置资金用于购买理财产品，以确保公司资金得到充 分利用和保值增值。报告期内公司购买理财产品投资共取得收益 480,918.72 元。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1， 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整 法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 3,228427.34 应收账款 3,228427.34 应收利息 其他应收款 213,558.08 应收股利 其他应收款 213,558.08 固定资产 302,503.09 固定资产 302,503.09 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付账款 69,843.32 应付账款 69,843.32 应付利息 其他应付款 106,617.70 应付股利 其他应付款 106,617.70 管理费用 5,977,352.65 管理费用 4,762,372.70 研发费用 1,214,979.95 2. 财政部于 2017 年度颁布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会计处理》 《企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则 解释第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第 12 号— —关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业 会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。 公告编号：2019-009 19 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司一直以来诚信经营、依法纳税，并与高校建立校企合作，为学生提供广阔的实践平台，协助培 养 更多符合社会发展、企业需求的优秀人才。随着公司业务的拓展，公司不断提供新的就业岗位；为员 工 购买社保及公积金等社保福利；并且每年组织员工健康体检、旅游等。公司认真做好每一项对社会有 益 的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。始终把社会责任放在公司发展 的 重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，用实际行动回报社会。 三、 持续经营评价 公司主营业务突出，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，公司治理机构 较为完善，报告期内公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及全国中小企业股份转让系统的规章 制度要求召开股东大会、董事会、监事会，内控制度执行有力，保证合法合规；主要财务、业务等经营 指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 总体而言，报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营 能力。公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响经营的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、客户相对集中风险 2018 年,母公司对前五大客户的销售金额占比营业收入为 73.26%,公司客户相对集中。由于公司专注 于资产管理行业这一细分领域以及受限于公司的产能规模。虽然公司主要客户均为信托公司、公募基金 管理公司等大型企业,公司应收账款发生风险概率较低,但若主要客户经营情况发生变化或竞争能力下降, 则公司经营将会因此受到不利的影响。 应对措施： 公司将通过不断扩展市场分散销售集中度, 扩大市场范围，降低前五名客户销售收入的占比； 二、市场竞争风险 目前,软件和信息技术服务行业参与竞争的企业较多,行业竞争程度较为激烈。 应对措施： 览众科技专注于为资产管理行业客户提供精细化运营管理软件开发及信息技术服务,具有较强的研 发能力和实施能力,同时拥有一支专业、稳定的技术和维护团队,具有较强的市场竞争力。提高核心竞争 力，降低风险。 三、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人刘建宁现持有公司股权比例为 55.3118%,且刘建宁近两年一直担任公司 执行董事或董事长兼总经理,参与公司的日常经营管理事务,对公司的经营决策和人事任免有直接的控制 公告编号：2019-009 20 和重大影响作用。 应对措施： 公司已根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规和规范性文件的要求,建立了比较完善的法人治理 结构,并将继续在制度安排方面加强防范实际控制人操控公司现象的发生,公司自设立以来也未发生过实 际控制人利用其控制地位侵害其他股东利益的行为。即便如此,也不能排除实际控制人利用其控股地位, 通过对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项实施影响,从而可能损害公司及其他股 东利益。 四、税收优惠风险 公司于 2016 年 11 月被认定为高新技术企业,按照《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定,公 司将按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。如果公司未来不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政 策发生变化,公司将不再享受上述相关税收优惠,将对公司未来的净利润产生一定影响。 应对措施： 国家高新技术企业认证到期前，公司将进行国家高新技术企业复审，降低风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内暂无新增的风险因素。 公告编号：2019-009 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 公告编号：2019-009 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 3,163,500 47.5% 2,214,450 5,377,950 47.5% 其中：控股股东、实际控制 人 1,015,500 15.25% 67,850 1,083,350 9.57% 董事、监事、高管 150,000 2.25% -19,000 131,000 1.16% 核心员工 0 0% 1,472,200 1,472,200 13% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 3,496,500 52.5% 2,447,550 5,944,050 52.5% 其中：控股股东、实际控制 人 3,046,500 45.74% 2,132,550 5,179,050 45.74% 董事、监事、高管 450,000 6.76% 315,000 765,000 6.76% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 6,660,000 - 4,662,000 11,322,000 - 普通股股东人数 5 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 刘建宁 4,062,000 2,200,400 6,262,400 55.3118% 5,179,050 1,083,350 2 戴飚 866,000 606,200 1,472,200 13.0030% 0 1,472,200 3 刘德和 600,000 296,000 896,000 7.9138% 765,000 131,000 4 新 余 众 揽 投 资 合伙企业（有限 合伙） 1,132,000 1,558,400 2,690,400 23.7626% 0 2,690,400 5 俞乐华 0 1,000 1,000 0.0088% 0 1,000 合计 6,660,000 4,662,000 11,322,000 100% 5,944,050 5,377,950 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司自然人股东刘德和为新余众揽投资 合伙企业（有限合伙）之执行事务合伙人，除此之外，公司其它股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-009 23 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 刘建宁先生，董事长兼总经理，1974 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于香港中文大学， 研究生学历，中级工程师，深圳市青年商会理事。1995 年 7 月至 1997 年 12 月，工作于亚洲仿真控制系 统工程(珠海)有限公司；1997 年 12 月至 2004 年 4 月，任深圳市奥尊信息技术有限公司 OA 部经理、企 业政府事业部副总经理；2004 年 7 月至 2015 年 11 月，任览众科技有限执行董事兼总经理；2015 年 11 月至今，任览众科技董事长兼总经理。 公告编号：2019-009 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 21 日 0 5 2 合计 0 5 2 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-009 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年 月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 刘建宁 董事长兼总 经理 男 1974 年 1 月 研究生 2018.11.13-2021.11.12 是 刘德和 副董事长兼 副总经理 男 1979 年 11 月 中专 2018.11.13-2021.11.12 是 张亚振 董事兼总经 理助理 男 1983 年 6 月 本科 2018.11.13-2021.11.12 是 熊光斌 董事兼基金 部总监 男 1983 年 11 月 本科 2018.11.13-2021.11.12 是 潘康贺 董事兼电商 创新部总监 男 1984 年 1 月 本科 2018.11.13-2021.11.12 是 吴寿举 监事会主席 男 1986 年 12 月 专科 2018.11.13-2021.11.12 是 李力 监事 男 1984 年 8 月 专科 2018.11.13-2021.11.12 是 马周虎 监事 男 1986 年 1 月 专科 2018.11.13-2021.11.12 是 朱文达 监事 男 1991 年 9 月 本科 2018.11.13-2021.11.12 是 陈迪骏 监事 男 1990 年 12 月 本科 2018.11.13-2021.11.12 是 黎淑珍 财务总监 女 1962 年 11 月 高中 2018.11.13-2021.11.12 是 苏娇 董事会秘书 女 1986 年 2 月 本科 2018.11.13-2021.11.12 是 董事会人数： 5 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 监事陈迪骏和财务总监黎淑珍是母子关系，其余董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际 控制人之间无关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 数量变动 期末持普通 期末普通股 期末持有股 公告编号：2019-009 26 股股数 股股数 持股比例% 票期权数量 刘建宁 董事长兼总经 理 4,062,000 2,200,400 6,262,400 55.3118% 0 刘德和 副董事长兼副 总经理 600,000 296,000 896,000 7.9138% 0 合计 - 4,662,000 2,496,400 7,158,400 63.2256% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 83 127 财务人员 4 4 行政管理人员 12 8 销售人员 7 4 员工总计 106 143 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 3 本科 61 90 专科 42 48 专科以下 2 2 员工总计 106 143 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，因公司生产销售业务扩大，公司引进技术人才，员工数量期末较期初有合理增长。 公司制 定了有关人才招聘、培训、劳动管理、薪酬管理等方面的制度，根据公司业务要求，有针对地参加人才 交流会及进行网上招聘，吸收优秀、适用人才加盟公司。公司依据《中华人民共和国劳动法》和地方性 关法规和规定，与员工均签订了《劳动合同》，并按规定缴纳各项保险。公司制定有绩效考核、岗位激 公告编号：2019-009 27 励机制，为员工提供充分发挥自己才干的舞台和晋升机会。考评由人力资源部门统筹协调，合理地对员 工绩效加以考评，激发了管理人员的工作热情，挖掘了管理人员的潜力，规范了公司运营流程，并最终 实现了提升整个公司的效率和效益的目标。 报告期内，公司尚不存在需要承担费用的离退休人员。 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用√不适用 公告编号：2019-009 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-009 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司自挂牌以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等建立内部控制制度，实际运转良好， 不存在控股股东，实际控制人及关联方资金占用情况。不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运 作，提高公司治理水平。公司为符合股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的要求，根据《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律、 法规的要求，建立了较规范的治理结构，制定和完善了公司的内控制度，建立健全的股东大会、董事会、 监事会制度，并制定了相应的议事规则和工作细则，明确了股东大会、董事会、监事会以及总经理等高 级管理人员的权责。公司治理情况基本符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规 则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出 席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》 及其他法律法规的规定，并制定了《募集资金管理制度》，切实保护了投资人的利益。公司的治理机制 给股东提供了合适的保护，并保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权与表决权。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司内控制度的制定、关联交易、对外投资等事项均严格按照有关法律法规、制度规范及《公 司章程》等要求召开三会进行审议，保证做到真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司于 2018 年 6 月 5 日召开第一届第四次临时股东大会，审议通过了《审议通过变更 公司注册资本、公司股东及各自持股情况并修改公司章程的议案》，对《公司章程》中第五条公司注册 资本做出了相应的修改，将公司注册资本由“人民币 6,660,000 元”变更为“人民币 11,322,000 元”；对《公 司章程》中第十六条公司股东做出了相应的修改，修改为： 股东姓名/名称 持股数（股） 持股股权（%） 刘建宁 6,905,287.8 60.99% 公告编号：2019-009 30 戴飚 1,471,860 13% 刘德和 1.020,112.2 9.01% 新余众揽投资合伙企业（有限合伙） 1,924,740 17% 合计 11,322,000 100% (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1,2018 年 4 月 17 日，审议通过 2017 年度总经 理工作报告、2017 年度董事会工作报告、2017 年度监事会工作报告、2017 年年度报告及其摘 要、2017 年度审计报告以及财务报表、2017 年度财务决算报告、2018 年度财务预算报告、 2017 年度不分配利润、续聘天健会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构、 关于提议召开公司 2017 年年度股东大会的议 案；2,2018 年 5 月 21 日，审议通过《变更公 司注册资本、公司股东及各自持股情况并 修改 公司章程》的议案 3,2018 年 8 月 28 日，审议 通过《深圳市览众科技股份有限公司 2018 年 半年度报告》议案 1,2018 年 10 月 29 日，审议 通过《关于公司董事会换届选举》议案、《关于 召开 2018 年第四次临时股东大会》议案 4,2018 年 11 月 13 日，审议通过《关于选刘建 宁为公司第二届董事会董事长》议案、《关于聘 任刘建宁为公司总经理》议案、《关于聘任刘德 和为公司副总经理》议案、《关于聘任张亚振为 公司总经理助理》议案、《关于聘任熊光斌为公 司基金部总监》议案、《关于聘任潘康贺为公司 电商创新部总监》议案、《关于聘任黎淑珍为公 司财务负责人》议案、《关于聘任苏娇为公司董 事会秘书》议案 监事会 4 1，2018 年 4 月 17 日审议通过公司 2017 年度 监事会工作报告、2017 年年度报告及其摘要、 2017 年度审计报告以及财务报表、2017 年度 财务决算、2018 年度财务预算报告、2017 年 度不分配利润的议案 2,2018 年 8 月 28 日，审 议通过《2018 年半年度报告》议案 3， 2018 年 10 月 29 日，审议通过《关于公司监事会股 东代表监事换届选举》议案 4,2018 年 11 月 13 日，审议通过《关于选举吴寿举为公司第二届 公告编号：2019-009 31 监事会主席》议案、 股东大会 4 1,2018年5月8日，审议通过关于公司 2017 年 度总经理工作报告的议案、关于公司 2017 年 度董事会工作报告的议案、关于公司 2017 年 度监事会工作报告的议案、关于公司 2017 年 年度报告及其摘要的议案、关于公司 2017 年 度审计报告以及财务报表的议案、关于公司 2017 年度财务决算报告的议案、关于公司 2018 年度财务预算报告的议案、关于公司 2017 年 度资本公积及未分配利润转增股本的议案、关 于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙） 为 公司 2018 年度审计机构的议案。2,2018 年 6 月 5 日，审议通过变更公司注册资本、公司股 东及各自持股情况 并修改公司章程的议案 3,2018 年 10 月 29 日，审议通过《关于公司监 事会股东代表监事换届选举》议案 4,2018 年 11 月 13 日，审议通过《关于公司董事会换届 选举》议案、《关于公司监事会股东代表监事换 届选举》议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格按照《公司法》、《公司章程》制定的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议 事规则》的规定和要求，规范三会的召集、召开、表决程序。董事会能够依法召集、召开会议，并就 重 大事项形成一致决议。董事能依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时 出 席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。监事能够按照《监事会议事 规 则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、 合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司依据《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的要求进一步规范了公司的治理结构， 强 化了三会职能，完善质量体系，增强公司风险管理及排查。严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、 《非上市公众公司监管指引第 1 号-信息披露》等法律法规、业务规则、办事指引的要求对公司风险进 行定期与不定期的排查工作，完善内部控制程序 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》、《深圳市览众科 技股份有限公司投资者关系管理制度》等规范性文件，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务 处 理的渠道。 1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时披露临时报告，确保股东及潜在投资者的知情权、参与 权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、确保对外联系方式（电话、邮箱）的畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者 的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。 公告编号：2019-009 32 3、公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研,由董事会统筹安排。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 （基础层公司不做强制要求） (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 （基础层公司不做强制要求） 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任 与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联 关系 而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2.人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生；公 司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以 外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他 企业中兼职。 3.资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的房屋的使用权。不存在被控股股东及其控制的其他 企业或其他关联方占用的情形。 4.机构独立：公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，公司经营与管理完全独立于 控股股东及其他关联企业，不存在与控股股东混合经营、合署办公等情况。 5.财务独立：公司设立了完全独立的财务部门，配备了相应的财务人员，建立了完全独立的会计核算体 系，制订了完善的财务管理制度；公司独立在银行开立账户，不存在与控股股东共用银行账户的情况， 不存在控股股东干预公司资金使用的情况，依法独立纳税。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司制定了较为完备的《公司章程》和《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《关联交易决策管理办法》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等各项决策制度，公司董事会 结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运作。本年度内公司 未发现上述管理制度存在重大缺陷。公司将根据新颁布的法律、法规和规范性文件，以及监管部门的监 管要求，结合公司的实际情况，相应补充完善新的内部控制制度或对现有的内部控制制度进行修订和细 化，为公司健康、快速发展奠定良好的制度基础和管理基础。 公告编号：2019-009 33 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司为保证年度报告披露的真实、准确、完整、及时，年报的定稿实行逐级会签机制，落实责任到具体 个人。 公告编号：2019-009 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天健审（2019）3-180 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 审计报告日期 2019 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 朱中伟、龙海燕 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2019〕3-180 号 深圳市览众科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市览众科技股份有限公司（以下简称览众科技公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了览众科技公 司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于览众科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2019-009 35 三、其他信息 览众科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估览众公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 览众科技公司治理层（以下简称治理层）负责监督览众科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 公告编号：2019-009 36 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 览众科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致览众科技公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 (六) 就览众科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱中伟 中国·杭州 中国注册会计师：龙海燕 二〇一九年四月二十五日 公告编号：2019-009 37 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一）1 1,412,389.16 412,518.75 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 五（一）2 9,836,944.38 11,067,719.91 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五（一）3 2,585,595.21 3,228,427.34 其中：应收票据 应收账款 2,585,595.21 3,228,427.34 预付款项 五（一）4 100,000.00 128,200.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（一）5 226,640.05 213,558.08 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五（一）6 758,620.69 0 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（一）7 1,112,043.24 流动资产合计 16,032,232.73 15,050,424.08 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 投资性房地产 0 0 固定资产 五（一）8 174,536.86 302,503.09 在建工程 0 0 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（一）9 开发支出 商誉 长期待摊费用 公告编号：2019-009 38 递延所得税资产 五（一）10 34,473.69 31,295.73 其他非流动资产 非流动资产合计 209,010.55 333,798.82 资产总计 16,241,243.28 15,384,222.90 流动负债： 短期借款 0 0 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五（一）11 791,380.69 69,843.32 其中：应付票据 791,380.69 69,843.32 应付账款 预收款项 五（一）12 506,763.34 588,098.88 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（一）13 1,148,310.38 609,786.91 应交税费 五（一）14 122,118.84 667,895.01 其他应付款 五（一）15 72,300.20 106,617.70 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,640,873.45 2,042,241.82 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 11,526.53 其他非流动负债 非流动负债合计 11,526.53 公告编号：2019-009 39 负债合计 2,640,873.45 2,053,768.35 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（一）16 11,322,000.00 6,660,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（一）17 348,873.17 1,680,873.17 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（一）18 515,427.02 469,018.07 一般风险准备 未分配利润 五（一）19 1,414,069.64 4,520,563.31 归属于母公司所有者权益合计 13,600,369.83 13,330,454.55 少数股东权益 所有者权益合计 13,600,369.83 13,330,454.55 负债和所有者权益总计 16,241,243.28 15,384,222.90 法定代表人：刘建宁 主管会计工作负责人：黎淑珍 会计机构负责人：黎淑珍 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 193,652.63 6,234.09 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 8,526,665.06 7,871,038.17 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十三（一）1 879,988.41 2,793,380.30 其中：应收票据 应收账款 879,988.41 2,793,380.30 预付款项 其他应收款 十三（一）2 177,867.65 185,636.42 其中：应收利息 应收股利 存货 758,620.69 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,036,015.36 流动资产合计 11,572,809.80 10,856,288.98 非流动资产： 可供出售金融资产 公告编号：2019-009 40 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三（一）3 3,600,000.00 3,600,000.00 投资性房地产 固定资产 76,379.58 199,695.00 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,097.28 17,860.90 其他非流动资产 非流动资产合计 3,683,476.86 3,817,555.90 资产总计 15,256,286.66 14,673,844.88 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 758,620.69 37,083.32 其中：应付票据 应付账款 预收款项 34,430.00 257,600.00 应付职工薪酬 825,010.38 609,786.91 应交税费 113,472.30 651,755.45 其他应付款 29,610.00 86,565.40 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,761,143.37 1,642,791.08 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 公告编号：2019-009 41 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,761,143.37 1,642,791.08 所有者权益： 股本 11,322,000.00 6,660,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 348,873.17 1,680,873.17 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 515,427.02 469,018.07 一般风险准备 未分配利润 1,308,843.10 4,221,162.56 所有者权益合计 13,495,143.29 13,031,053.80 负债和所有者权益合计 15,256,286.66 14,673,844.88 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五（二）1 25,659,811.49 21,103,536.25 其中：营业收入 五（二）1 25,659,811.49 21,103,536.25 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 五（二）1 26,078,969.44 18,200,862.60 其中：营业成本 五（二）1 18,238,897.45 12,031,255.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二）2 134,297.78 117,324.10 销售费用 0 0 管理费用 五（二）3 4,981,433.29 4,762,372.70 研发费用 五（二）4 2,719,804.04 1,214,979.95 公告编号：2019-009 42 财务费用 五（二）5 8,904.07 3,051.84 其中：利息费用 利息收入 783.08 3,240.20 资产减值损失 五（二）6 -4,367.19 71,879.01 加：其他收益 五（二）7 72,537.25 0 投资收益（损失以“－”号填列） 五（二）8 480,918.72 267,437.17 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 五（二）9 120,912.77 72,217.26 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 255,210.79 3,242,328.08 加：营业外收入 五（二）10 0 600,000.00 减：营业外支出 五（二）11 0 29,982.58 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 255,210.79 3,812,345.50 减：所得税费用 五（二）12 -14,704.49 577,104.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 269,915.28 3,235,241.31 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 269,915.28 3,235,241.31 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 0.00 2.归属于母公司所有者的净利润 269,915.28 3,235,241.31 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 269,915.28 3,235,241.31 归属于母公司所有者的综合收益总额 269,915.28 3,235,241.31 归属于少数股东的综合收益总额 0.00 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.02 0.49 公告编号：2019-009 43 （二）稀释每股收益（元/股） 0.02 0.49 法定代表人：刘建宁 主管会计工作负责人：黎淑珍 会计机构负责人：黎淑珍 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三（一） 1 17,304,726.71 14,566,863.56 减：营业成本 十三（一） 1 11,499,901.22 7,392,899.92 税金及附加 94,538.07 76,482.58 销售费用 管理费用 3,095,262.92 2,883,063.23 研发费用 十三（一） 2 2,719,804.04 1,214,979.99 财务费用 5,551.94 2,821.72 其中：利息费用 利息收入 378.91 722.28 资产减值损失 -67,036.71 59,447.68 加：其他收益 67,199.11 投资收益（损失以“－”号填列） 十三（一） 3 388,321.88 213,275.53 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 62,626.89 28,240.19 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 474,853.11 3,178,684.16 加：营业外收入 600,000.00 减：营业外支出 29,982.58 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 474,853.11 3,748,701.58 减：所得税费用 10,763.62 550,145.02 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 464,089.49 3,198,556.56 （一）持续经营净利润 464,089.49 3,198,556.56 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 公告编号：2019-009 44 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 464,089.49 3,198,556.56 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 28,032,803.93 19,678,010.13 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（三）1 99,006.24 617,452.35 经营活动现金流入小计 28,131,810.17 20,295,462.48 购买商品、接受劳务支付的现金 6,597,256.16 4,176,058.58 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 16,000,907.12 8,896,333.64 支付的各项税费 1,873,896.04 1,139,997.74 支付其他与经营活动有关的现金 五（三）2 3,435,193.46 4,123,310.18 经营活动现金流出小计 27,907,252.78 18,335,700.14 经营活动产生的现金流量净额 224,557.39 1,959,762.34 公告编号：2019-009 45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 32,071,971.05 34,037,403.75 取得投资收益收到的现金 480,918.72 265,972.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五（三）3 6,280,000.00 投资活动现金流入小计 38,832,889.77 34,303,376.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 27,294.00 41,232.79 投资支付的现金 30,720,282.75 36,389,167.40 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五（三）4 7,310,000.00 投资活动现金流出小计 38,057,576.75 36,430,400.19 投资活动产生的现金流量净额 775,313.02 -2,127,024.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 0 0 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 999,870.41 -167,261.72 加：期初现金及现金等价物余额 412,518.75 579,780.47 六、期末现金及现金等价物余额 1,412,389.16 412,518.75 法定代表人：刘建宁 主管会计工作负责人：黎淑珍 会计机构负责人：黎淑珍 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,892,953.63 13,499,515.38 收到的税费返还 公告编号：2019-009 46 收到其他与经营活动有关的现金 70,626.03 600,722.28 经营活动现金流入小计 19,963,579.66 14,100,237.66 购买商品、接受劳务支付的现金 4,058,623.54 2,773,218.32 支付给职工以及为职工支付的现金 10,769,394.57 6,150,321.74 支付的各项税费 1,435,584.87 674,701.98 支付其他与经营活动有关的现金 2,277,880.02 3,027,825.46 经营活动现金流出小计 18,541,483.00 12,626,067.50 经营活动产生的现金流量净额 1,422,096.66 1,474,170.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 21,187,000.00 23,027,403.75 取得投资收益收到的现金 388,321.88 212,338.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6,280,000.00 投资活动现金流入小计 27,855,321.88 23,239,741.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 21,780,000.00 25,028,591.78 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 7,310,000.00 投资活动现金流出小计 29,090,000.00 25,028,591.78 投资活动产生的现金流量净额 -1,234,678.12 -1,788,849.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 187,418.54 -314,679.80 加：期初现金及现金等价物余额 6,234.09 320,913.89 六、期末现金及现金等价物余额 193,652.63 6,234.09 公告编号：2019-009 47 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,660,000.00 1,680,873.17 469,018.07 4,520,563.31 13,330,454.55 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 6,660,000.00 1,680,873.17 469,018.07 4,520,563.31 13,330,454.55 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 4,662,000.00 -1,332,000.00 46,408.95 -3,106,493.67 269,915.28 （一）综合收益总额 269,915.28 269,915.28 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 公告编号：2019-009 48 的金额 4．其他 （三）利润分配 46,408.95 -46,408.95 1．提取盈余公积 46,408.95 -46,408.95 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 4,662,000.00 -1,332,000.00 -3,330,000.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 4,662,000.00 -1,332,000.00 -3,330,000.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,322,000.00 348,873.17 515,427.02 1,414,069.64 13,600,369.83 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益 公告编号：2019-009 49 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 股东 权益 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,660,000.00 1,680,873.17 149,162.41 1,605,177.66 10,095,213.24 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 6,660,000.00 1,680,873.17 149,162.41 1,605,177.66 10,095,213.24 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 319,855.66 2,915,385.65 3,235,241.31 （一）综合收益总额 3,235,241.31 3,235,241.31 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 319,855.66 -319,855.66 1．提取盈余公积 319,855.66 -319,855.66 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 公告编号：2019-009 50 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,660,000.00 1,680,873.17 469,018.07 4,520,563.31 13,330,454.55 法定代表人：刘建宁 主管会计工作负责人：黎淑珍 会计机构负责人：黎淑珍 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,660,000.00 1,680,873.17 469,018.07 4,221,162.56 13,031,053.80 加：会计政策变更 公告编号：2019-009 51 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 6,660,000.00 1,680,873.17 469,018.07 4,221,162.56 13,031,053.80 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 4,662,000.00 -1,332,000.00 46,408.95 -2,912,319.46 464,089.49 （一）综合收益总额 464,089.49 464,089.49 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 46,408.95 -46,408.95 1．提取盈余公积 46,408.95 -46,408.95 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 4,662,000.00 -1,332,000.00 -3,330,000.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 4,662,000.00 -1,332,000.00 -3,330,000.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 公告编号：2019-009 52 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,322,000.00 348,873.17 515,427.02 1,308,843.10 13,495,143.29 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,660,000.00 1,680,873.17 149,162.41 1,342,461.66 9,832,497.24 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 6,660,000.00 1,680,873.17 149,162.41 1,342,461.66 9,832,497.24 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 319,855.66 2,878,700.90 3,198,556.56 （一）综合收益总额 3,198,556.56 3,198,556.56 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 公告编号：2019-009 53 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 319,855.66 -319,855.66 1．提取盈余公积 319,855.66 -319,855.66 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,660,000.00 1,680,873.17 469,018.07 4,221,162.56 13,031,053.80 公告编号：2019-009 54 公告编号：2019-009 55 深圳市览众科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 深圳市览众科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由刘建宁、刘德和、新余众 揽投资合伙企业(有限合伙)发起设立，于 2015 年 11 月 26 日在深圳市市场监督管理局登记 注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为 914403007619892204 的营 业执照，注册资本 11,322,000.00 元，股份总数 11,322,000 股（每股面值 1 元）。其中，有 限售条件的流通股份 5,944,050 股,无限售条件的流通股份 5,377,950 股。公司股票已于 2016 年 7 月 20 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属于软件和信息技术服务业。主要经营活动：信息咨询；计算机软件硬件的技术 开发与销售（以上不含专营、专控、专卖商品及限制项目）。主要产品及服务：为资产管理 行业客户提供精细化运营管理软件开发和信息技术服务。 本财务报表业经公司 2019 年 4 月 25 日第二届董事会第二次会议批准对外报出。 本公司将上海奥明信息技术有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表 附注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公告编号：2019-009 56 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 公告编号：2019-009 57 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 公告编号：2019-009 58 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 公告编号：2019-009 59 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金 额标准 金额 20 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的 款项 单项金额重大并单项计提坏账 准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 经测试未发生减值的，不计提坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3 年以上 100 100 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征 的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 公告编号：2019-009 60 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 公告编号：2019-009 61 初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 公告编号：2019-009 62 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输工具 年限平均法 5 5.00 19.00 (十三) 无形资产 1. 无形资产包括软件等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 软件 5 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十四) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产 负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿 命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的 资产组或者资产组组合进行减值测试。 公告编号：2019-009 63 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十五) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十六) 收入 公告编号：2019-009 64 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 (1) 技术开发服务收入 1) 软件开发收入：公司根据与客户签订的技术开发合同，结合用户的实际需求进行软 件的设计与开发，在项目实施完成，并经对方验收合格后确认收入。 2) 技术服务收入：公司根据与客户签订的技术服务合同，向客户提供软件系统维护服 务，按照合同约定的服务期限，财务部门根据经对方核对确认后的费用对账单分期确认收入。 (2) 销售商品收入：在同时满足将商品交付给对方，经对方验收确认后确认收入。 (十七) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件； (2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或 其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在 公告编号：2019-009 65 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未 分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (十八) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十九) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个 公告编号：2019-009 66 期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用 之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (二十) 重要会计政策变更 1.本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变 更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 3,228,427.34 应收账款 3,228,427.34 应收利息 其他应收款 213,558.08 应收股利 其他应收款 213,558.08 固定资产 302,503.09 固定资产 302,503.09 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付账款 69,843.32 应付账款 69,843.32 应付利息 其他应付款 106,617.70 应付股利 其他应付款 106,617.70 管理费用 5,977,352.65 管理费用 4,762,372.70 研发费用 1,214,979.95 2. 财政部于 2017 年度颁布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失 的会计处理》 《企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧 方法》《企业会计准则解释第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》 及《企业会计准则解释第 12 号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。 公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据 无影响。 四、税项 (一) 主要税种及税率 公告编号：2019-009 67 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、16%、17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 上海奥明信息技术有限公司 25% (二) 税收优惠 1. 根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税〔2008〕 1 号），对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 2. 2016 年 11 月 21 日本公司被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国 家税务局、深圳市地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号：GR2016442002637，有 效期三年，2016-2018 年度企业所得税按 15%的税率计算缴纳。 3. 根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税〔2016〕 36 号附件 3 第一条第（二十六）款，本公司技术开发服务收入免征增值税。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 47.18 47.18 银行存款 1,412,341.98 412,471.57 合 计 1,412,389.16 412,518.75 2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项 目 期末数 期初数 交易性金融资产 9,836,944.38 11,067,719.91 其中：货币性基金投资 1,510,878.01 3,066,255.12 专项资产管理计划资产 8,326,066.37 8,001,464.79 合 计 9,836,944.38 11,067,719.91 3. 应收票据及应收账款 公告编号：2019-009 68 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收账款 2,585,595.21 3,228,427.34 合 计 2,585,595.21 3,228,427.34 (2) 应收账款 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 2,742,416.01 100.00 156,820.80 5.72 2,585,595.21 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 合 计 2,742,416.01 100.00 156,820.80 5.72 2,585,595.21 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 3,401,239.31 100.00 172,811.97 5.08 3,228,427.34 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 合 计 3,401,239.31 100.00 172,811.97 5.08 3,228,427.34 ② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2,510,416.01 125,520.80 5.00 1-2 年 195,000.00 19,500.00 10.00 2-3 年 36,000.00 10,800.00 30.00 3 年以上 1,000.00 1,000.00 100.00 小 计 2,742,416.01 156,820.80 5.72 2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备-15,991.17 元。 公告编号：2019-009 69 3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 上海新致软件股份有限公司 558,201.82 20.35 27,910.09 汇添富基金管理股份有限公司 397,918.00 14.51 19,895.90 欧莱雅（中国）有限公司 369,992.60 13.49 18,499.63 招商基金管理有限公司 270,000.00 9.85 13,500.00 中化国际（控股）股份有限公司 258,000.00 9.41 12,900.00 小 计 1,854,112.42 67.61 92,705.62 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例 (%) 坏 账 准 备 账面价值 账面余额 比例 (%) 坏 账 准 备 账面价值 1 年 以内 100,000.00 100.00 100,000.00 128,200.00 100.00 128,200.00 合 计 100,000.00 100.00 100,000.00 128,200.00 100.00 128,200.00 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 上海蓝晓软件有限公司 100,000.00 100.00 小 计 100,000.00 100.00 5. 其他应收款 （1） 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 254,171.84 100.00 27,531.79 10.83 226,640.05 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 254,171.84 100.00 27,531.79 10.83 226,640.05 (续上表) 公告编号：2019-009 70 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 229,465.89 100.00 15,907.81 6.93 213,558.08 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 229,465.89 100.00 15,907.81 6.93 213,558.08 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 94,407.58 4,720.38 5.00 1-2 年 131,014.36 13,101.44 10.00 2-3 年 27,199.90 8,159.97 30.00 3 年以上 1,550.00 1,550.00 100.00 小 计 254,171.84 27,531.79 10.83 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 11,623.98 元。 （3） 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 136,956.26 135,364.26 应收暂付款 117,215.58 94,101.63 合 计 254,171.84 229,465.89 （4） 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 贺成明 押金保证金 66,000.00 1-2 年 25.97 6,600.00 否 梁文仲 应收暂付款 50,000.00 1-2 年 19.67 5,000.00 否 代扣个人社保费 应收暂付款 32,591.72 1 年以 内 12.82 1,629.59 否 深圳市天科物业 服务有限公司 押金保证金 13,503.36 1-2 年 5.31 1,350.34 否 代扣住房公积金 应收暂付款 11,250.00 1 年以 4.43 562.50 否 公告编号：2019-009 71 内 小 计 173,345.08 68.20 15,142.43 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余 额 跌价准备 账面价 值 账面 余额 跌价准备 账面价 值 库存商品 531,034.48 531,034.48 发出商品 227,586.21 227,586.21 合 计 758,620.69 758,620.69 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 理财产品 1,030,000.00 多缴增值税 51,009.69 预缴企业所得税 31,033.55 合 计 1,112,043.24 8. 固定资产 项 目 办公设备 运输工具 合 计 账面原值 期初数 384,902.91 1,302,629.87 1,687,532.78 本期增加金额 27,294.00 27,294.00 1) 购置 27,294.00 27,294.00 本期减少金额 期末数 412,196.91 1,302,629.87 1,714,826.78 累计折旧 期初数 294,779.46 1,090,250.23 1,385,029.69 本期增加金额 31,944.81 123,315.42 155,260.23 1) 计提 31,944.81 123,315.42 155,260.23 本期减少金额 期末数 326,724.27 1,213,565.65 1,540,289.92 账面价值 期末账面价值 85,472.64 89,064.22 174,536.86 公告编号：2019-009 72 期初账面价值 90,123.45 212,379.64 302,503.09 9. 无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 314,000.00 314,000.00 本期增加金额 本期减少金额 期末数 314,000.00 314,000.00 累计摊销 期初数 314,000.00 314,000.00 本期增加金额 本期减少金额 期末数 314,000.00 314,000.00 账面价值 期末账面价值 期初账面价值 10. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 156,820.80 34,473.69 172,811.97 31,295.73 合 计 156,820.80 34,473.69 172,811.97 31,295.73 (2) 未经抵销的递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 应纳税 暂时性差异 递延 所得税负债 应纳税 暂时性差异 递延 所得税负债 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产公允价值变动 46,106.12 11,526.53 合 计 46,106.12 11,526.53 (3) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 公告编号：2019-009 73 可抵扣暂时性差异 27,531.79 15,907.81 可抵扣亏损 2,055,647.24 小 计 2,083,179.03 15,907.81 (4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2023 年 2,055,647.24 小 计 2,055,647.24 11. 应付票据及应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付账款 791,380.69 69,843.32 合 计 791,380.69 69,843.32 (2) 应付账款 项 目 期末数 期初数 应付货款 791,380.69 69,843.32 合 计 791,380.69 69,843.32 12. 预收款项 项 目 期末数 期初数 预收货款 506,763.34 588,098.88 合 计 506,763.34 588,098.88 13. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 609,786.91 15,478,390.12 14,939,866.65 1,148,310.38 离职后福利—设定提存计 划 1,067,089.62 1,067,089.62 合 计 609,786.91 16,545,479.74 16,006,956.27 1,148,310.38 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 609,786.91 14,299,889.69 13,761,366.22 1,148,310.38 公告编号：2019-009 74 职工福利费 465,145.31 465,145.31 社会保险费 416,827.12 416,827.12 其中：医疗保险费 356,154.55 356,154.55 工伤保险费 14,701.13 14,701.13 生育保险费 43,764.43 43,764.43 其他 2,207.01 2,207.01 住房公积金 296,528.00 296,528.00 小 计 609,786.91 15,478,390.12 14,939,866.65 1,148,310.38 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 1,041,498.00 1,041,498.00 失业保险费 25,591.62 25,591.62 小 计 1,067,089.62 1,067,089.62 14. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 101,314.55 194,925.08 企业所得税 447,049.79 代扣代缴个人所得税 8,646.54 2,597.39 城市维护建设税 7,092.02 13,604.93 教育费附加 3,039.44 5,830.69 地方教育附加 2,026.29 3,887.13 合 计 122,118.84 667,895.01 15. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 应付报销款 72,250.20 92,734.20 关联方往来 13,833.50 押金保证金 50.00 50.00 合 计 72,300.20 106,617.70 16. 股本 (1) 明细情况 公告编号：2019-009 75 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 6,660,000 3,330,000 1,332,000 4,662,000 11,322,000 (2) 其他说明 本期增加股本 4,662,000.00 元，其中 1,332,000.00 元，以 2017 年 12 月 31 日总股份 6,660,000 股为基数，按每 10 股转增 2 股的比例，以资本公积 1,332,000.00 元向全体出资 者转增股份总额 1,332,000 股，每股面值 1 元；其中 3,330,000.00 元，以 2017 年 12 月 31 日总股份 6,660,000 股为基数，按每 10 股送红股 5 股的比例，以未分配利润 3,330,000.00 元向全体出资者转增股份总额 3,330,000 股，每股面值 1 元。 17. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,680,873.17 1,332,000.00 348,873.17 合 计 1,680,873.17 1,332,000.00 348,873.17 (2) 其他说明 本期减少 1,332,000.00 元系资本公积转增股本，以 2017 年 12 月 31 日总股份 6,660,000 股为基数，按每 10 股转增 2 股的比例，以资本公积 1,332,000.00 元向全体出资者转增股份 总额 1,332,000 股，每股面值 1 元。 18. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 469,018.07 46,408.95 515,427.02 合 计 469,018.07 46,408.95 515,427.02 (2) 报告期内盈余公积变动情况说明 本期增加盈余公积 46,408.95 元，系按母公司本年净利润的 10%计提。 19. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 4,520,563.31 1,605,177.66 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 公告编号：2019-009 76 调整后期初未分配利润 4,520,563.31 1,605,177.66 加：本期归属于母公司所有者的净利润 269,915.28 3,235,241.31 减：提取法定盈余公积 46,408.95 319,855.66 转作股本的普通股股利 3,330,000.00 期末未分配利润 1,414,069.64 4,520,563.31 (2) 其他说明 本期减少未分配利润 3,330,000.00 元系转作股本的普通股股利，以 2017 年 12 月 31 日总股份 6,660,000 股为基数，按每 10 股送红股 5 股的比例，以未分配利润 3,330,000.00 元向全体出资者转增股份总额 3,330,000 股，每股面值 1 元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 25,659,811.49 18,238,897.45 21,103,536.25 12,031,255.00 合 计 25,659,811.49 18,238,897.45 21,103,536.25 12,031,255.00 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 78,251.57 67,447.43 教育费附加 33,434.50 28,906.06 地方教育附加 20,313.31 19,270.71 印花税 2,298.40 1,279.90 车船税 420.00 合 计 134,297.78 117,324.10 3. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 1,829,629.11 1,423,100.86 差旅费 1,020,124.19 755,895.91 房租水电费 806,245.43 773,375.37 办公费 689,581.28 986,271.73 业务招待费 251,029.40 210,680.70 咨询服务费 157,751.13 81,050.49 公告编号：2019-009 77 折旧与摊销 155,260.23 297,463.41 其他 68,152.14 186,454.23 培训费 3,660.38 48,080.00 合 计 4,981,433.29 4,762,372.70 4. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 2,375,551.04 741,377.53 差旅费 162,906.53 217,905.78 材料费 79,674.11 66,391.90 其他费用 101,672.36 189,304.74 合 计 2,719,804.04 1,214,979.95 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 银行手续费及其他 9,687.15 6,292.04 减：利息收入 783.08 3,240.20 合 计 8,904.07 3,051.84 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -4,367.19 71,879.01 合 计 -4,367.19 71,879.01 7. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 与收益相关的政府补助 72,537.25 72,537.25 合 计 72,537.25 72,537.25 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之 政府补助说明。 8. 投资收益 公告编号：2019-009 78 项 目 本期数 上年同期数 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产在持有期间的投资收益 101,869.11 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益 469,607.39 81,187.06 银行理财产品投资收益 11,311.33 84,381.00 合 计 480,918.72 267,437.17 9. 公允价值变动收益 项 目 本期数 上年同期数 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产 120,912.77 72,217.26 合 计 120,912.77 72,217.26 10. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 600,000.00 合 计 600,000.00 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 深圳市中小企业服务署新三 板挂牌补贴 500,000.00 与收益相关 深圳市南山区科学技术局国 家高新技术企业倍增计划款 100,000.00 与收益相关 小 计 600,000.00 11. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 罚款及滞纳金 29,982.58 合 计 29,982.58 12. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 公告编号：2019-009 79 当期所得税费用 588,258.19 递延所得税费用 -14,704.49 -11,154.00 合 计 -14,704.49 577,104.19 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 255,210.79 3,812,345.50 按母公司适用税率计算的所得税费用 38,281.62 571,851.83 子公司适用不同税率的影响 -21,964.24 6,364.39 非应税收入的影响 -79,700.79 -19,334.18 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 50,323.43 38,920.71 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响 -21,070.44 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 315,859.97 371.88 研发费用加计扣除的影响 -305,977.95 前期确认递延所得税负债冲销的影响 -11,526.53 所得税费用 -14,704.49 577,104.19 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到与收益相关的政府补助 72,537.25 600,000.00 往来款项 25,685.91 14,212.15 利息收入 783.08 3,240.20 合 计 99,006.24 617,452.35 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 付现管理费用 3,024,297.91 3,515,410.85 付现研发费用 344,253.00 付现财务费用 9,687.15 6,292.04 押金 35,237.36 付现营业外支出 29,982.58 其他 56,955.40 536,387.35 合 计 3,435,193.46 4,123,310.18 公告编号：2019-009 80 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回理财产品 6,280,000.00 合 计 6,280,000.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 购买理财产品 7,310,000.00 合 计 7,310,000.00 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 269,915.28 3,235,241.31 加：资产减值准备 -4,367.19 71,879.01 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 155,260.23 297,463.41 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -120,912.77 -72,217.26 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) -480,918.72 -267,437.17 递延所得税资产减少(增加以“－”号填 列) -3,177.96 -22,280.10 递延所得税负债增加(减少以“－”号填 列) -11,526.53 11,126.10 存货的减少(增加以“－”号填列) -758,620.69 537,459.84 经营性应收项目的减少(增加以“－”号 填列) 453,696.66 -1,537,390.52 公告编号：2019-009 81 经营性应付项目的增加(减少以“－”号 填列) 725,209.08 -294,082.28 其他 经营活动产生的现金流量净额 224,557.39 1,959,762.34 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,412,389.16 412,518.75 减：现金的期初余额 412,518.75 579,780.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 999,870.41 -167,261.72 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 1,412,389.16 412,518.75 其中：库存现金 47.18 47.18 可随时用于支付的银行存款 1,412,341.98 412,471.57 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 1,412,389.16 412,518.75 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金及现金等价物 (四) 其他 政府补助 1. 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 深圳市南山区科技创新局 2016 年国家企 业核心技术企业认定奖补贴 50,000.00 其他收益 稳岗补贴 11,632.03 其他收益 公告编号：2019-009 82 个税手续费返还 10,905.22 其他收益 小 计 72,537.25 2. 本期计入当期损益的政府补助金额为 72,537.25 元。 六、在其他主体中的权益 在重要子公司中的权益 子公司名称 主要经营 地 注 册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 上海奥明信息技 术有限公司 上海 上海 软件和信息 技术服务业 100.00 非 同 一 控 制 下企业合并 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司 应收账款的 67.61% (2017 年 12 月 31 日：84.72%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款 余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 公告编号：2019-009 83 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合， 优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付票据及 应付账款 791,380.69 791,380.69 791,380.69 其他应付款 72,300.20 72,300.20 72,300.20 小 计 863,680.89 863,680.89 863,680.89 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应 付 票 据 及 应付账款 69,843.32 69,843.32 69,843.32 其他应付款 106,617.70 106,617.70 106,617.70 小 计 176,461.02 176,461.02 176,461.02 八、公允价值的披露 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况 项 目 期末公允价值 第一层次公 允 价值计量 第二层次 公允 价值计量 第三层次 公允 价值计量 合 计 持续的公允价值计量 1. 以公允价值计量且 变动计入当期损益的金融资 产 (1) 交易性金融资产 9,836,944.38 9,836,944.38 其中：货币型基金投资 1,510,878.01 1,510,878.01 专项资产管理计划资产 8,326,066.37 8,326,066.37 持续以公允价值计量的 资产总额 9,836,944.38 9,836,944.38 (二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 持续第一层公允价值计量项目市价根据截至 2018 年 12 月 31 日基金公司提供的对账单 上基金市价确定。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人情况 公告编号：2019-009 84 本公司股东刘建宁直接持有本公司 60.99%的股权，戴飚直接持有本公司 13.00%的股权， 刘德和直接持有本公司 9.01%的股权。刘德和通过其控制的新余众揽投资合伙企业（有限合 伙）间接持有本公司 17.00%的股权。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 (二) 关联交易情况 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,438,500.00 1,334,363.65 (三) 关联方应收应付款项 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 刘建宁 13,833.50 小 计 13,833.50 十、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 资产负债表日后利润分配情况 拟分配的利润或股利 以公司现有总股本 11,322,000 股为基数，向 全体股东以每 10 股派发人民币 1 元（含税） 的现金红利，合计派发现金红利1,132,200元， 不送红股，不进行资本公积金转增股本。 经审议批准宣告发放的利润或股利 该预案尚需提交股东大会审议通过 十二、其他重要事项 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收 入及主营业务成本明细如下： 公告编号：2019-009 85 项 目 主营业务收入 主营业务成本 软件和信息技术服务 25,659,811.49 18,238,897.45 小 计 25,659,811.49 18,238,897.45 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收票据及应收账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收账款 879,988.41 2,793,380.30 合 计 879,988.41 2,793,380.30 (2) 应收账款 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 927,303.59 100.00 47,315.18 5.10 879,988.41 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 小 计 927,303.59 100.00 47,315.18 5.10 879,988.41 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 2,912,452.95 100.00 119,072.65 4.09 2,793,380.30 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 小 计 2,912,452.95 100.00 119,072.65 4.09 2,793,380.30 ② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 926,303.59 46,315.18 5.00 公告编号：2019-009 86 3 年以上 1,000.00 1,000.00 100.00 小 计 927,303.59 47,315.18 5.10 2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备-71,757.47 元。 3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 招商基金管理有限公司 270,000.00 29.12 13,500.00 江苏省国际信托有限责任公司 247,500.00 26.69 12,375.00 合煦智远基金管理有限公司 150,833.33 16.27 7,541.67 招商财富资产管理有限公司 132,906.62 14.33 6,645.33 无限极（中国）有限公司 79,200.00 8.54 3,960.00 小 计 880,439.95 94.95 44,022.00 2. 其他应收款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 其他应收款 177,867.65 185,636.42 合 计 177,867.65 185,636.42 (2) 其他应收款 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 195,595.08 100.00 17,727.43 9.06 177,867.65 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 195,595.08 100.00 17,727.43 9.06 177,867.65 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并 单项计提坏账准 公告编号：2019-009 87 备 按信用风险特征 组合计提坏账准 备 198,643.09 100.00 13,006.67 6.55 185,636.42 单项金额不重大 但单项计提坏账 准备 合 计 198,643.09 100.00 13,006.67 6.55 185,636.42 ② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 64,541.72 3,227.09 5.00 1-2 年 129,503.36 12,950.34 10.00 3 年以上 1,550.00 1,550.00 100.00 小 计 195,595.08 17,727.43 9.06 2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 4,720.76 元。 3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 91,753.36 106,653.36 应收暂付款 103,841.72 91,989.73 合 计 195,595.08 198,643.09 4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 贺成明 押金保证金 66,000.00 1-2 年 33.74 6,600.00 否 梁文仲 应收暂付款 50,000.00 1-2 年 25.56 5,000.00 否 代 扣 个 人 社 保费 应收暂付款 32,591.72 1 年以内 16.66 1,629.59 否 深 圳 市 天 科 物 业 服 务 有 限公司 押金保证金 13,503.36 1-2 年 6.90 1,350.34 否 代 扣 住 房 公 积金 应收暂付款 11,250.00 1 年以内 5.75 562.50 否 小 计 173,345.08 88.62 15,142.43 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 公告编号：2019-009 88 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 3,600,000. 00 3,600,000. 00 3,600,00 0.00 3,600,00 0.00 合 计 3,600,000. 00 3,600,000. 00 3,600,00 0.00 3,600,00 0.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 上 海 奥 明 信 息 技 术有限公司 3,600,000. 00 3,600,000. 00 小 计 3,600,000. 00 3,600,000. 00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 17,304,726.71 11,499,901.22 14,566,863.56 7,392,899.92 合 计 17,304,726.71 11,499,901.22 14,566,863.56 7,392,899.92 2. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 2,375,551.04 741,377.53 差旅费 162,906.53 217,905.78 材料费 79,674.11 66,391.90 其他费用 101,672.36 189,304.74 合 计 2,719,804.04 1,214,979.95 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产在持有期间的投资收益 71,293.49 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益 377,010.55 57,601.04 理财产品投资收益 11,311.33 84,381.00 合 计 388,321.88 213,275.53 十三、其他补充资料 公告编号：2019-009 89 (一) 非经常性损益 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 72,537.25 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益， 以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 590,520.16 委托他人投资或管理资产的损益 11,311.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 674,368.74 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－” 表示） 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 674,368.74 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 2.00 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -3.00 -0.04 -0.04 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 269,915.28 非经常性损益 B 674,368.74 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的 净利润 C=A-B -404,453.46 公告编号：2019-009 90 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 13,330,454.55 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股 东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东 的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G ×H/K±I×J/K 13,465,412.19 加权平均净资产收益率 M=A/L 2.00% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -3.00% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 269,915.28 非经常性损益 B 674,368.74 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -404,453.46 期初股份总数 D 6,660,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 4,662,000.00 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F ×G/K-H ×I/K-J 11,322,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.02 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.04 公告编号：2019-009 91 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 深圳市览众科技股份有限公司 二〇一九年四月二十五日 公告编号：2019-009 92 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 深圳市南山区中山园路 1001 号国际 E 城 C11-G