837814_2018_奥拓股份_2018年年度报告_2019-04-22.txt

1 2018 年度报告 奥拓股份 NEEQ : 837814 杭州奥拓机电技术股份有限公司 Hangzhou AOTUO Mechanical And Electrical Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记 报告期内，公司取得四项实 用新型专利证书。 报告期内，公司取得三项著 作权证书。 报告期内，公司在香港成立 全资子公司—香港奥拓国际有 限公司。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 30 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 34 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 35 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 42 4 释义 释义项目 释义 奥拓股份、公司、本公司、股份公司 指 杭州奥拓机电技术股份有限公司 奥拓有限，有限公司 指 杭州奥拓机电装备技术有限公司，公司前身 奥拓散料 指 杭州奥拓散料卸船装备有限公司，公司之全资子公司 奥拓科技 指 杭州奥拓科技有限公司，公司之全资子公司 香港奥拓 指 香港奥拓国际有限公司，公司之全资子公司 奥拓供应链 指 杭州奥拓供应链有限公司 福建供应链 指 福建奥拓供应链有限公司 仟鼎投资 指 杭州仟鼎投资合伙企业(有限合伙)，公司之股东 股东大会 指 杭州奥拓机电技术股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州奥拓机电技术股份有限公司董事会 监事会 指 杭州奥拓机电技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 杭州奥拓机电技术股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 立信中联会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人季贵波、主管会计工作负责人钱一虎及会计机构负责人（会计主管人员）钱一虎保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 资产负债率较高的风险 公司的资产负债率较高，在报告期内由于公司业务性质主 要为提供工程类设备，供应周期较长，根据合同条款的规定， 公司的应收账款账期相对较长，周转率缓慢，企业的经营性现 金流相对紧张，目前主要依靠短期借款、应付票据解决周转困 境，存在资产负债率较高的风险。� 应收账款收款的风险 公司属于建筑材料生产专用机械制造业，单个建造工程项 目金额较大，由于该行业特殊性以及部分项目前期投入较大， 后续回收期较长。公司 2018 年末和 2017 年末的应收账款账面 余额分别为 3,807.82 万元和 2,780.12 万元，占当期的营业收入 的比例分别为 41.34%和 50.34%，占比较高。公司 2018 年度和 2017 年度应收账款周转率分别为 2.80 和 1.38。公司应收账款 周转速度较慢，公司工程项目一般根据工程项目阶段进行收 款，虽然部分项目的工期较长，但公司与客户间关系良好，能 够按照合同约定收回应收账款，目前不存在大额应收款到期无 法收回的情况，但是也不排除公司未来应收账款无法回收的风 险。� 原材料价格波动的风险 公司生产经营所需原材料主要系钢材，自 2013 年以来， 钢材价格波动较大。为了降低采购成本和储备成本，公司目前 6 严格控制存货储备量，大部分钢材系就近采购直接发往现场。 若未来钢材市场价格持续走高，将会对公司生产经营产生不利 影响。 核心技术人员流失及核心工艺技术失密 的风险 公司属于技术密集型企业，技术人员的经验和研发能力对 最终产品的品质特性具有重要作用。随着行业的发展，行业内 企业对核心技术人才的争夺将日趋激烈，尽管公司出台了一系 列激励机制以避免核心技术人员流失，但如果出现核心技术人 员流失，将对公司生产经营带来不利影响。 新产品、新技术的开发和改进是公司保持持续盈利能力的 关键，公司的核心工艺技术是经过多年的实践和积累的结果， 不同的工艺技术将直接影响到产品的品质和市场竞争力。公司 的核心工艺技术由少数核心技术人员掌握，如果核心工艺技术 因核心技术人员流失等原因而失密，将对公司生产经营产生不 利影响。 行业竞争加剧的风险 �公司属于建筑材料生产专用机械制造业，主要从事高效螺 旋卸船机及粉状、细颗粒状物料中转系统、预拌砂浆生产线、 预拌砂浆机械化施工装备的设计、生产和销售等业务，而建筑 材料生产专用设备机械制造业存在着一定的壁垒。但是随着近 几年我国固定资产投资快速增长，对预拌砂浆行业发展的促 进，持续增长的市场需要带动了潜在竞争者的不断加入，也加 剧了市场竞争。如未来行业竞争趋向激烈，可能导致公司经营 业绩产生波动。 公司治理的风险 �公司于 2016 年 1 月整体变更为股份公司。虽然股份公司 制定了新的《公司章程》、“三会”议事规则、《总经理工作细 则》、《关联交易决策管理制度》、《信息披露管理制度》等 制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管 理层规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层 及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内 公司治理存在一定的不规范风险。 所得税优惠政策变动的风险 公司于 2012 年 10 月 31 日取得浙江省科技厅、浙江省财 政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局核发的《高新技 术企业证书》，证书编号为 GR201233000007，有效期为三年。 在《高新技术企业证书》过期前，公司于 2015 年 9 月 17 日， 公司通过高新复审，取得浙江省科技厅、浙江省财政厅、浙江 省国家税务局、浙江省地方税务局核发的《高新技术企业证 书》，证书编号为 GF201533000268，有效期为三年。 根据《高新技术企业认定管理暂行办法》和 2008 年 1 月 1 日起实施的新《企业所得税法》，高新技术企业可按 15%的优 7 惠税率缴纳企业所得税。公司在享受所得税优惠政策期满后， 本报告期内未能通过高新技术企业重新认定，公司需按 25%的 税率缴纳企业所得税，将对公司生产经营业绩产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 注：与 2017 年度相比，本年度减少两个重大风险,分别为：业绩波动的风险、毛利率下降的风险。 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 杭州奥拓机电技术股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou AOTUO Mechanical And Electrical Technology Co.,Ltd 证券简称 奥拓股份 证券代码 837814 法定代表人 季贵波 办公地址 浙江省杭州余杭区仁和街道和燕路 3 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 袁剑锋 职务 董事会秘书 电话 0571-88308146 传真 0571-88308145 电子邮箱 yuanjianfeng@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州余杭区仁和街道和燕路 3 号 311107 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 4 月 17 日 挂牌时间 2016 年 7 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分 类） C 制造业—C35 专用设备制造业—C351 采矿、冶金、建筑专用设备 制造—C3515 建筑材料生产专用机械制造 主要产品与服务项目 高效螺旋卸船机及粉状、细颗粒状物料中转系统，预拌砂浆生产线， 预拌砂浆机械化施工设备，工业企业中央控制系统整体解决方案 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 60,000,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 季贵波、袁锡康 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913301007471974037 否 注册地址 浙江省杭州余杭区仁和街道和燕路 3 号 否 注册资本（元） 60,000,000 否 注册资本与总股本一致。 五、 中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 舒国平 徐海军 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 区十层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 92,109,222.00 55,221,854.15 66.80% 毛利率% 31.83% 8.19% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,703,332.90 -18,407,110.14 109.25% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 1,919,934.29 -18,837,979.12 110.19% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 6.35% -52.30% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 7.15% -53.34% - 基本每股收益 0.03 -0.31 109.68% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 133,627,901.30 109,287,407.88 22.27% 负债总计 105,935,589.41 83,298,428.89 27.18% 归属于挂牌公司股东的净资产 27,692,311.89 25,988,978.99 6.55% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.46 0.43 6.98% 资产负债率%（母公司） 69.07% 64.04% - 资产负债率%（合并） 79.28% 76.22% - 流动比率 0.72 0.61 - 利息保障倍数 1.49 -4.73 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,429,417.63 6,006,352.53 -76.20% 应收账款周转率 2.80 1.38 - 存货周转率 3.17 3.05 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 22.27% -20.75% - 营业收入增长率% 66.80% 6.47% - 净利润增长率% 109.25% -29.59% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 60,000,000 60,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -11,196.40 计入当期损益的政府补助 103,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 125,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -433,804.99 非经常性损益合计 -216,601.39 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -216,601.39 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 12 应收票据 96,980.70 0.00 526,000.00 0.00 应收账款 21,883,620.88 0.00 41,466,477.63 0.00 应收票据及应收账款 0.00 21,980,601.58 0.00 41,992,477.63 应付票据 3,825,816.50 0.00 3,172,243.00 0.00 应付账款 28,191,040.66 0.00 22,602,321.29 0.00 应付票据及应付账款 0.00 32,016,857.16 0.00 25,774,564.29 应付利息 54,438.50 0.00 80,409.88 0.00 其他应付款 1,750,782.06 1,805,220.56 126,047.35 206,457.23 管理费用 19,215,103.14 8,873,834.52 21,495,234.97 11,182,264.05 研发费用 0.00 10,341,268.62 0.00 10,312,970.92 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司主要形成以高效螺旋卸船机及粉状、细颗粒状物料中转系统的设计、生产、安装和服务；预拌 砂浆生产线的设计、生产、安装和服务；预拌砂浆机械化施工装备的设计、生产和销售；工业企业中央 控制系统整体解决方案的设计和实施四大系列产品和服务，在技术上形成了独特优势和可持续的研发能 力，同时聚焦高效螺旋卸船机及预拌砂浆生产线等细分市场，主要采用直销模式的销售策略，以高性价 比的产品优势、“一案一设计”的定制服务理念，传递高效、节能、环保的产品价值。 公司通过对螺旋卸船机的持续研究、设计和创新，在 500t/h 以上规格螺旋卸船依靠行业领先的研发 和技术等优势，有效打破了国外企业对该行业的垄断，填补了国内空缺，将核心技术转化为产品性能提 升和成本下降的优势，逐步提高公司的盈利水平。目前，公司已形成较为稳定的研发模式、采购模式、 销售模式和盈利模式。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生较大的变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕公司的经营目标，从研发、生产、销售等方面进行完善，公司加强 研发技术创新，推出环保型螺旋卸煤机新产品，提高自动化水平和专业化水平；持续推进业务整合，优 化产品结构，拓展海外市场尤其东南亚市场，加大干散料物流中转系统的市场投入，加强水泥卸船机的 营销力度，以此提高净利润，实现扭亏为盈。 （一）财务状况 截至报告期末，公司总资产 13,362.79 万元，较上年度末增长了 22.27%，主要系公司报告期内拓展 海外市场有所成效，订单量增加，项目增加，同时公司项目时间较长，根据项目阶段进行收款，应收票 据及应收账款项目增加，使得资产有所增加；负债总额 10,593.56 万元，较上年度末增长了 27.18%，主 14 要系公司报告期内营业收入增加，采购量增加，应付票据和应付账款相应增加，同时订单量增加，预收 款项相应增加，使得负债增长较多；净资产 2,769.23 万元，较上年度末增长了 6.55%，主要系公司报告 期内未分配利润增加所致，报告期内公司拓展海外市场有所成效，营业收入大幅提成，扭亏为盈，营业 利润增加，使得净资产增加。 （二）经营成果 报告期内，公司实现营业收入为 9,210.92 万元，较上年同期增长了 66.80%，主要因为本报告期内， 公司调整产品结构，拓展海外市场，粉状、细颗粒状物料中转系统销售业绩大幅提升所致；营业成本为 6,278.80 万元，较上年同期增长了 23.84%，主要因为本报告期内，公司大力拓展海外市场，承接项目增 加，各项支出相应增加；归属于挂牌公司股东的净利润为 170.33 万元，较上年同期增长了 109.25%，主 要因为本报告期内，公司大力拓展海外市场战略实施有效，营业收入大幅上升，毛利率大幅上升，净利 润上升。 （三）现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 142.94 万元，较上期减少了 457.69 万元，主要因为 本报告期内，开工订单较多，使得购买商品、接受劳务支付的现金增加，致经营活动现金流出增加，从 而使得经营活动产生的现金流量净额下降；公司投资活动产生的现金流量净额 11.80 万元，较上期减少 了 259.67 万元，主要因为公司珠海项目采取分期收款销售模式，本报告期内按期回收的款项较上期金额 减少，致投资活动现金流入减少，从而使得投资活动产生的现金流量净额下降；公司筹资活动产生的现 金流量净额-11.44 万元，较上期增加了 1,252.82 万元，主要因为本报告期内，公司新增各项借款较 2017 年度借款增加，致筹资活动现金流入增加，从而使得公司筹资活动产生的现金流量净额增加。 （四）研发情况 报告期内，根据公司发展规划，进一步加大研发投入力度，加快推进新产品研发。截至报告期末， 公司及子公司拥有有效专利 27 项，其中发明专利 4 项，实用新型专利 21 项，外观设计专利 2 项；同时 为丰富公司的产品线，提升公司的服务能力，公司将开发具有一定市场潜力的新产品。公司依据市场需 求以及行业发展趋势，确定新产品的研究开发方向，实现研发紧跟市场需求的运作模式，为公司后续市 场的拓展打下了坚实的基础。� (二) 行业情况 经过多年发展，我国装备制造业已形成门类齐全、规模较大、具有一定技术水平的产业体系，成为 国民经济中的重要支柱产业。装备制造业是为国民经济各行提供技术装备的战略性产业，关联度高、吸 纳就业能力强、技术资金密集，是各产业升级进步的重要保障和国家综合实力的集中体现。随着国家产 业政策不断推进和深化，我国装备制造业发展明显加快，重大技术装备自主化水平显著提高，国际竞争 力进一步提升，部分产品技术水平和市场占有率跃居世界前列，装备制造业面临着良好的发展环境。 公司的行业属于国家和地方大力鼓励、产业政策大力支持的战略性行业。随着社会发展，国家、社 会对节能环保、低能耗、高效率产品的需求日益增加。高效螺旋卸船机相对于能耗高、效率较低的传统 抓斗式卸船机及负压抽吸式卸船机，预拌砂浆相较于现拌砂浆，实现了“高效、低耗、优质”的先进卸 船和输送需求及砂浆使用需求，满足了社会的需求。预拌砂浆生产线是近十年来国家倡导的新兴行业， 对环境治理、工程质量保证起到关键性的作用，国家正在大力有序推广。由于国内经济的下行压力、去 产能、降杠杆，国内企业都感到了一定的压力。现在是国家经济的调整期，公司将做好相关调整，成为 15 细分行业的领头羊。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 13,251,793.34 9.92% 4,441,821.90 4.06% 198.34% 应收票据与应 收账款 32,493,329.19 24.32% 21,980,601.58 20.11% 47.83% 存货 21,409,482.83 16.02% 18,258,151.69 16.71% 17.26% 投资性房地产 10,921,181.49 8.17% 9,829,758.60 8.99% 11.10% 长期股权投资 固定资产 28,804,983.03 21.56% 29,922,016.57 27.38% -3.73% 在建工程 108,349.57 0.08% 402,189.11 0.37% -73.06% 短期借款 41,400,000.00 30.98% 41,400,000.00 37.88% 0.00% 长期借款 应付票据及应 付账款 43,939,644.60 32.88% 32,016,857.16 29.30% 37.24% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据与应收账款 3,249.33 万元，较期初增长了 47.83%，主要系本期内公司调整销售策略， 主要开发“一带一路”周边国家，战略调整有效，销售规模增长，同时项目存在回款节点，多个项目尚 未达到回款节点，从而使得应收票据与应收账款大幅增加。 2、应付票据及应付账款 4,393.96 万元，较期初增长了 37.24%，主要系本期内公司销售规模增长， 项目需求增加，公司配套采购增加，同时存在一定的信用周期，从而使得应付票据及应付账款相应增加。 3、货币资金 1,325.18 万元，较期初增长了 198.34%，主要系本期期末收回珠海善宁货款，银行存款 增加，同时本期内订单量增加，工程项目的履约保证金增加；采购量增加，银行承兑汇票保证金增加。 4、在建工程 10.83 万元，较期初减少了 73.06%，主要系卸煤螺旋机及试验平台、卸煤机结转为生 产成品，出售所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收 入的比重 金额 占营业收 入的比重 营业收入 92,109,222.00 - 55,221,854.15 - 66.80% 16 营业成本 62,787,978.96 68.17% 50,701,120.37 91.81% 23.84% 毛利率% 31.83% - 8.19% - - 管理费用 15,883,254.67 17.24% 8,873,834.52 16.07% 78.99% 研发费用 5,694,428.19 6.18% 10,341,268.62 18.73% -44.93% 销售费用 2,883,669.31 3.13% 2,063,390.52 3.74% 39.75% 财务费用 2,746,143.36 2.98% 2,298,087.08 4.16% 19.50% 资产减值损失 -202,581.96 -0.22% -4,682,515.57 -8.48% -95.67% 其他收益 103,000.00 0.11% 0.00 0.00% - 投资收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 公允价值变动收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 -11,196.40 -0.01% 0.00 0.00% - 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业利润 1,795,698.73 1.95% -15,164,157.63 -27.46% 111.84% 营业外收入 119,524.58 0.13% 434,057.56 0.79% -72.46% 营业外支出 553,329.57 0.60% 3,188.58 0.01% 17,253.48% 净利润 1,703,332.90 1.85% -18,407,110.14 -33.33% 109.25% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内公司营业收入为 9,210.92 万元，较上年同期增长了 66.80%，主要因为本期 内公司开拓“一带一路”沿线国家新市场，调整销售策略，提升了销售规模。 2、管理费用：报告期内公司管理费用为 1,588.33 万元，较上年同期增长了 78.99%，主要因为本期 公司业务增长，人员增加，人力成本上涨，职工薪酬增加所致。 3、研发费用：报告期内公司研发费用为 569.44 万元，较上年同期减少了 44.93%，主要因为本期公 司更加聚焦在优势产品项目，做精做强优势产品策略，主要研发方向集中在螺旋卸船机方向等因素导致。 4、销售费用：报告期内公司销售费用为 288.37 万元，较上年同期增长了 39.75%，主要因为本期公 司随着业务的增加，相应的薪酬、业务招待费增加；同时，工程项目增多，相应售后维修费增加。 5、资产减值损失：报告期内公司资产减值损失为-20.26 万元，较上年同期减少了 95.67%，主要因 为本期应收账款的坏账损失转回较上年同期减少较多。 6、营业外收入：报告期内公司营业外收入为 11.95 万元，较上年同期减少了 72.46%，主要因为本 期公司收到的政府补助较上年同期减少较多，且有部分与经营相关的政府补助计入其他收益。 7、营业利润：报告期内公司营业利润为 179.57 万元，较上年同期增长了 111.84%，主要因为本期 内公司调整市场方向，开拓“一带一路”沿线国家新市场，销售规模增长，营业收入增加，同时毛利率 大幅提升，从而使得营业利润大幅增长。 8、净利润：报告期内公司净利润为 170.33 万元，较上年同期增长了 109.25%，主要因为本期内公 司调整市场方向，开拓“一带一路”沿线国家新市场，销售规模增长，营业收入增长较高，同时毛利率 提升较大，从而使得公司扭亏为盈。 17 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 90,338,637.64 53,638,331.64 68.42% 其他业务收入 1,770,584.36 1,583,522.51 11.81% 主营业务成本 61,859,845.04 50,012,147.19 23.69% 其他业务成本 928,133.92 688,973.18 34.71% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入 比例% 上期收入金额 占营业收入 比例% 预拌砂浆生产线 13,083,870.86 14.20% 9,219,569.12 16.70% 粉状、细颗粒状 物料中转系统 52,877,813.34 57.41% 19,898,734.66 36.03% 螺旋卸船机 10,377,336.20 11.27% 10,395,556.50 18.83% 中央控制系统 13,999,617.24 15.20% 14,124,471.36 25.58% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公司的主营业务收入按产品类别分类，主要包括预拌砂浆生产线、粉状与细颗粒状物料中转系统、 螺旋卸船机、中央控制系统等。 1、预拌砂浆生产线在 2018 年度和 2017 年度占营业收入的比例分别为 14.20%、16.70%，虽销售规 模提升，但因粉状、细颗粒状物料中转系统收入大幅增长，导致总体营业收入大幅增长，从而使得该产 品收入占比下降。 2、粉状、细颗粒状物料中转系统在 2018 年度和 2017 年度占营业收入的比例分别为 57.41%、36.03%， 占比上升的主要原因是该产品项目规模大、技术要求高，符合公司高端海洋港口装备的定位，故公司加 大对该项目的市场投入，销售收入有所增长。 3、螺旋卸船机在 2018 年度和 2017 年度占营业收入的比例分别为 11.27%、18.83%，收入金额保持 相对稳定，但因粉状、细颗粒状物料中转系统收入大幅增长，导致总体营业收入大幅增长，从而使得该 产品收入占比下降。 4、中央控制系统在 2018 年度和 2017 年度占营业收入的比例分别为 15.20%、25.58%，收入金额保 持相对稳定，但因粉状、细颗粒状物料中转系统收入大幅增长，导致总体营业收入大幅增长，从而使得 该产品收入占比下降。 公司营业收入主要由主营业务收入构成，占比 98%以上。公司的其他业务收入主要为租金收入，2018 年度比 2017 年度增长 11.81%，主要因为是 2018 年度较 2017 年度单位租金小幅提升，同时租赁面积有 所增加，租金总额相应增加。 18 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在 关联关系 1 PHILCEMENT CORPORATION 34,993,318.97 37.99% 否 2 浙江天造环保科技有限公司 5,335,172.51 5.79% 否 3 威海广联仓储服务有限公司 4,267,241.57 4.63% 否 4 温州万大利建材贸易有限公司 4,163,793.29 4.52% 否 5 浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司 3,700,854.81 4.02% 否 合计 52,460,381.15 56.95% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 杭州朗通物资有限公司 14,501,093.84 22.51% 否 2 杭州华新科技有限公司 3,694,253.44 5.73% 否 3 济宁市蓝天环保设备有限责任公司 2,112,068.96 3.28% 否 4 杭州致旭钢铁有限公司 1,976,280.26 3.07% 否 5 上海建丰重型机械有限司 1,209,071.55 1.88% 否 合计 23,492,768.05 36.47% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,429,417.63 6,006,352.53 -76.20% 投资活动产生的现金流量净额 117,983.81 2,714,689.76 -95.65% 筹资活动产生的现金流量净额 -114,352.97 -12,642,593.68 99.10% 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 142.94 万元，较上期减少了 457.69 万元，降幅 76.20%，主要系本报告期内，开工订单较多，使得购买商品、接受劳务支付的现金增加，致经营活动现 金流出增加，从而使得经营活动产生的现金流量净额下降。 2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额 11.80 万元，较上期减少了 259.67 万元，降幅 95.65%， 主要系公司珠海项目采取分期收款销售模式，本报告期内按期回收的款项较上期金额减少，致投资活动 现金流入减少，从而使得投资活动产生的现金流量净额下降。 3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额-11.44 万元，较上期增加了 1,252.82 万元，增幅 99.10%，主要系本报告期内，公司新增各项借款较 2017 年度借款增加，致筹资活动现金流入增加，使 得公司筹资活动产生的现金流量净额增加。 19 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期纳入合并报表的公司如下： 1、全资子公司：杭州奥拓散料卸船装备有限公司 统一社会信用代码：91330110773586621N 注册资本：400 万元 经营范围：制造、加工：散料卸船机及其他相关设备；批发、零售：散料卸船机及配件，五金交电， 仪器仪表；货物进出口、技术进出口（国家法律法规禁止的项目除外，国家法律法规限制的项目取得许 可证后方可经营）；服务：散料卸船机及卸船机系统工艺的设计、技术开发、技术咨询、技术服务、成 果转让；其他无需报经审批的一切合法项目。 2018 年实现营业收入 1,036.96 万元，净利润-160.17 万元。 2、全资子公司：杭州奥拓科技有限公司 统一社会信用代码：913301107620440502 注册资本：300 万元 经营范围：制造、加工：工业自动化设备、工业控制系统、自动化仪表、仪器仪表机电一体化设备 （在有效期内方可经营）；服务：工业自动化设备、工业控制系统、自动化仪表、机电一体化设备的技 术开发、技术咨询、服务；批发、零售：工业自动化设备、工业控制系统、仪器仪表、机电一体化设备。 2018 年实现营业收入 1,139.12 万元，净利润 2.09 万元。 3、全资子公司：香港奥拓国际有限公司 注册资本：600 万港元 经营范围：承接工程，技术和设备进出口及服务。 截至 2018 年 12 月 31 日，公司实际出资 0.00 元，该公司未发生任何经营活动。� 2、委托理财及衍生品投资情况 不存在委托理财、委托贷款、衍生品投资等情况。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 20 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示 为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款” 合并列示为“应付票据及应付账款”；“应付利息”和“应 付股利”并入“其他应付款”列示。比较数据相应调整。 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应 收 账 款 ” ， 本 期 金 额 32,493,329.19 元 ， 上 期 金 额 21,980,601.58 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应 付 账 款 ” ， 本 期 金 额 43,939,644.60 元 ， 上 期 金 额 32,016,857.16 元； 调增“其他应付款”本期金额 66,666.11 元，上期金额 54,438.50 元； （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用” 中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表 中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入” 项目。比较数据相应调整。 调减“管理费用”本期金额 5,694,428.19 元，上期金额 10,341,268.62 元，重分类至“研发费用”。 2、重要会计估计变更 公司报告期主要会计估计未发生变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 1、合并范围增加 子公司名称 股权取得方式 股权取得时点 认缴出资额 出资比例（%） 香港奥拓国际有限公司(注) 新设投资 2018 年 12 月 19 日 600 万港元 100.00 注：2018 年 12 月 19 日在香港注册，截至资产负债表日无任何实质经营。 2、合并范围减少 子公司名称 股权取得方式 股权取得时点 认缴出资额 出资比例（%） 杭州奥拓供应链有限公司(注) 新设投资 2017 年 10 月 25 日 500 万 52.00 注：2017 年 10 月 25 日公司注册了杭州奥拓供应链有限公司，认缴出资额占比 52%，2018 年度公司对 外转让全部股权。 (八) 企业社会责任 公司尚未与社会福利机构建立联系，公司将根据发展情况做相应安排，并引进与主营业务相匹配的 人才，提供适量就机会。 报告期内，公司高度重视企业的社会责任，维护员工的合法权益，诚心对待客户和供应商，积极参 与节能减排环境保护事业。 三、 持续经营评价 报告期内，公司引进职业经理人，开拓“一带一路”沿线国家市场，调整产品结构，营业收入大幅 上升，实现了扭亏为盈。 除上述外，目前公司董监高正常履职，无拖欠员工工资及无法支付供应商货款情况，公司管理层认 为在可预见的将来能够持续经营，未发现可能导致对持续经营能力产生重大影响的事项。公司目前经营 21 情况良好，客户规模不断增长，通过建立健全法人治理结构和内部控制制度，公司治理更加完善。 报告期内，公司商业模式及主营业务未发生变化，公司所属行业并未发生重大变化；公司业务、资 产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项 重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定； 公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内，公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、资产负债率较高的风险 公司的资产负债率较高，在报告期内由于公司业务性质主要为提供工程类设备，供应周期较长，根 据合同条款的规定，公司的应收账款账期相对较长，周转率缓慢，企业的经营性现金流相对紧张，目前 主要依靠短期借款、应付票据解决周转困境，存在资产负债率较高的风险。 应对措施：公司管理层目前已加强应收账款管理，严格执行合同收款条款及公司收账政策。公司也 正在筹划其他融资通道，降低资产负债率。 2、应收账款收款的风险 公司属于建筑材料生产专用机械制造业，单个建造工程项目金额较大，由于该行业特殊性以及部分 项目前期投入较大，后续回收期较长。公司 2018 年末和 2017 年末的应收账款账面余额分别为 3,807.82 万元和 2,780.12 万元，占当期的营业收入的比例分别为 41.34%和 50.34%，占比较高。公司 2018 年度和 2017 年度应收账款周转率分别为 2.80 和 1.38。公司应收账款周转速度较慢，公司工程项目一般根据工 程项目阶段进行收款，虽然部分项目的工期较长，但公司与客户间关系良好，能够按照合同约定收回应 收账款，目前不存在大额应收款到期无法收回的情况，但是也不排除公司未来应收账款无法回收的风险。 应对措施：针对未来应收账款可能无法回收的风险，公司将进一步与客户维持良好的合作关系，并 严格按照合同约定对货款回收，加快资金回笼。此外，公司将应收款项回收作为考核部门及业务人员的 主要依据，建立严格的应收账款管理考核制度。 3、原材料价格波动的风险 公司生产经营所需原材料主要系钢材，自 2013 年以来，钢材价格波动较大。为了降低采购成本和 储备成本，公司目前严格控制存货储备量，大部分钢材系就近采购直接发往现场。若未来钢材市场价格 持续走高，将会对公司生产经营生产不利影响。 应对措施：针对大宗物资的价格波动，公司签订合同时锁定部分价格，价格低时适当增加一些库存。 4、核心技术人员流失及核心工艺技术失密的风险 公司属于技术密集型企业，技术人员的经验和研发能力对最终产品的品质特性具有重要作用。随着 行业的发展，行业内企业对核心技术人才的争夺将日趋激烈，尽管公司出台了一系列激励机制以避免核 心技术人员流失，但如果出现核心技术人员流失，将对公司生产经营带来不利影响。 22 新产品新技术的开发和改进是公司保持持续盈利能力的关键，公司的核心工艺技术是经过多年的实 践和积累的结果，不同的工艺技术将直接影响到产品的品质和市场竞争力。公司的核心工艺技术由少数 核心技术人员掌握，如果核心工艺技术因核心技术人员流失等原因而失密，将对公司生产经营产生不利 影响。 应对措施：公司的研发团队相对稳定，同时公司已建立了一套向人才倾斜的薪酬制度，吸引高技术、 高素质的人才加盟。 5、行业竞争加剧的风险 公司属于建筑材料生产专用机械制造业，主要从事高效螺旋卸船机及粉状、细颗粒状物料中转系统、 预拌砂浆生产线、预拌砂浆机械化施工装备的设计、生产和销售等业务，而建筑材料生产专用设备机械 制造业存在着一定的壁垒。但是随着近几年我国固定资产投资快速增长，对预拌砂浆行业发展的促进， 持续增长的市场需要带动了潜在竞争者的不断加入，也加剧了市场竞争。如未来行业竞争趋向激烈，可 能导致公司经营业绩产生波动。 应对措施：行业竞争有助于行业健康发展，公司通过不断推陈出新，加大研发力度，保持技术领先 优势。 6、公司治理的风险 公司于 2016 年 1 月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的《公司章程》、“三会”议事规则、 《总经理工作细则》、《关联交易决策管理制度》、《信息披露管理制度》等制度，建立了内部控制体系， 完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工 对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。 应对措施：公司通过规范化的治理，不断完善各项制度，达到现代化管理的要求。公司将在股转系 统公司的有效监督下，在主办券商、会计师事务所和律师事务所等中介机构的帮助和监督下，公司严格 按照相关业务规则运作，以提高公司规范化水平。 7、所得税优惠政策变动的风险 公司于 2012 年 10 月 31 日取得浙江省科技厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税 务局核发的《高新技术企业证书》，证书编号为 GR201233000007，有效期为三年。在《高新技术企业证 书》过期前，公司于 2015 年 9 月 17 日，公司通过高新复审，取得浙江省科技厅、浙江省财政厅、浙江 省国家税务局、浙江省地方税务局核发的《高新技术企业证书》，证书编号为 GF201533000268，有效期 为三年。 根据《高新技术企业认定管理暂行办法》和 2008 年 1 月 1 日起实施的新《企业所得税法》，高新技 术企业可按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。公司在享受所得税优惠政策期满后，本报告期内未能通过 高新技术企业重新认定，公司需按 25%的税率缴纳企业所得税，将对公司生产经营业绩产生不利影响。 应对措施：本报告期末，公司及子公司拥有有效专利 27 项，其中发明专利 4 项，实用新型专利 21 项，外观设计专利 2 项，公司严格按照高新技术企业规范运作，申请重新认定；同时，公司会继续加大 业务的整合，调整产品结构，拓展市场，增加收入。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 160,000.00 0.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0.00 0.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 90,000,000.00 35,370,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6．其他 274,000,000.00 58,800,000.00 24 注：公司于 2018 年 1 月 22 日召开 2018 年第一次临时股东大会，会议审议通过《关于预计 2018 年度日 常性关联交易的议案》，根据公司业务发展及生产经营情况，预计各关联方为公司或子公司无偿提供担 保 274,000,000.00 元。报告期内，各关联方实际为公司及其子公司担保共计 58,800,000.00 元。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决 策程序 临时报告披露时 间 临时报告 编号 季贵波 子公司股权 0.00 已事前及时履行 2018 年 9 月 12 日 2018-030 福建供应链 销售无尘熟料装 车机设备二套 3,350,000.00 已事前及时履行 2018 年 9 月 12 日 2018-031 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司于 2018 年 9 月 11 日召开第一届董事会第二十五次会议，会议审议通过《关于公司拟出售参股 公司股权暨关联交易的议案》，公司将所持有的参股公司奥拓供应链 10%的股权以 0.00 元的价格转让给 季贵波。因公司所持有的奥拓供应链 10%的股权均为认缴，实缴金额为 0 元，经公司与受让方协商确定， 本次交易以 0.00 元的价格转让。本次交易有助于整合公司资源、符合公司发展战略，对公司本期及未来 财务状况和经营成果不会产生不利影响。 公司于 2018 年 9 月 11 日、2018 年 9 月 28 日分别召开第一届董事会第二十五次会议、2018 年第二 次临时股东大会，会议审议通过《关于全资子公司杭州奥拓散料卸船装备有限公司拟向福建奥拓供应链 有限公司销售无尘熟料装车机设备暨关联交易的议案》，全资子公司奥拓散料拟向福建供应链销售无尘 熟料装车机设备二套，总价款为人民币 3,350,000.00 元。本次交易完全遵循市场价格，定价公允。本次 交易系公司正常业务，金额较小，对挂牌公司财务状况和经营成果无重大影响。 (四) 承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争承诺 公司实际控制人季贵波、袁锡康及持股 5%以上的股东出具了《关于避免同业竞争的承诺》，为了 保护公司及债权人的合法权益，就避免同业竞争事宜特郑重承诺如下：(1)承诺人目前没有在中国境内外 直接或间接从事任何在生产经营上对奥拓股份构成竞争的业务，目前未拥有与奥拓股份存在竞争关系的 任何经济组织的权益，亦未存在以其他任何形式取得该经济组织的控制权；(2)在今后的业务中，承诺人 及其控制的其他企业不与奥拓股份的业务产生同业竞争，即承诺人及其控制的其他企业不以任何形式直 接或间接的从事与奥拓股份业务相同或相似的业务；(3)如奥拓股份认定承诺人及其控制的其他企业现有 业务或将来产生的业务与奥拓股份存在同业竞争，则承诺人及其控制的其他企业将在奥拓股份提出异议 后及时转让或终止该业务；(4)在奥拓股份认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在同业竞争的董事会 或股东大会上，承诺人承诺，承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避， 不参与表决；(5)承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对承诺人及其控制的其他企业具有法律约束力 的法律文件，如有违反并给奥拓股份造成损失，承诺人及其控制的其他企业承诺将承担相应的法律责任。 2、减少和避免关联交易的承诺 25 公司实际控制人季贵波、袁锡康出具减少和避免关联交易的承诺：(1)本人及本人控股或控制的企业 将尽量减少、避免与奥拓股份之间发生关联交易；对于能够通过市场方式与独立第三方之间发生的交易， 将由奥拓股份与独立第三方进行；本人及本人控股或控制的企业不以向奥拓股份拆借，占用奥拓股份资 金或采取由奥拓股份代垫款项，代偿债务等方式侵占奥拓股份资金；(2)对于本人及本人控股或控制的企 业与奥拓股份之间必须的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着公平互利，等价有偿的一般原则， 公平合理的进行；(3)本人及本人控股或控制的企业与奥拓股份所发生的关联交易将以签订书面合同或协 议等形式明确约定，并严格遵守有关法律、法规以及《公司章程》，《关联交易决策制度》等规定，履 行各项批准程序和信息披露义务；(4)本人及本人控股或控制的企业不通过关联交易损害奥拓股份以及奥 拓股份其他股东的合法权益，如因关联交易损害奥拓股份及奥拓股份其他股东合法权益的，本人自愿承 担由此造成的一切损失。 截止报告期末，公司实际控制人严格履行上述承诺。未发生违背上述承诺的情况。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 货币资金 银行承兑汇票保证金 8,674,787.48 6.49% 银行承兑汇票保证金 货币资金 履约保证金 2,601,972.66 1.95% 履约保证金 房屋建筑物 借款抵押 2,085,024.52 1.56% 借款抵押 土地使用权及房 屋建筑物 借款抵押 48,779,840.91 36.50% 借款抵押 总计 - 62,141,625.57 46.50% - 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 17,785,800 29.64% 10,144,350 27,930,150 46.55% 其中：控股股东、实际控制 人 2,851,200 4.75% 1,828,250 4,679,450 7.80% 董事、监事、高管 2,847,000 4.75% 944,500 3,791,500 6.32% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 42,214,200 70.36% -10,144,350 32,069,850 53.45% 其中：控股股东、实际控制 人 16,653,600 27.76% -1,145,250 15,508,350 25.85% 董事、监事、高管 18,189,000 30.32% -1,627,500 16,561,500 27.60% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 60,000,000 - 0 60,000,000 - 普通股股东人数 13 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 季贵波 11,404,800 1,173,000 12,577,800 20.96% 9,433,350 3,144,450 2 仟鼎投资 8,717,400 0 8,717,400 14.53% 0 8,717,400 3 袁锡康 8,100,000 -490,000 7,610,000 12.68% 6,075,000 1,535,000 4 彭夏红 6,631,800 0 6,631,800 11.05% 0 6,631,800 5 张学东 5,348,400 -236,000 5,112,400 8.52% 4,011,300 1,101,100 合计 40,202,400 447,000 40,649,400 67.74% 19,519,650 21,129,750 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东季贵波系公司实际控制人之一，合计直接或间接持有公司 24.96%的股权，是股东仟鼎投资的普 通合伙人和执行事务合伙人，在仟鼎投资的出资比例为 27.50%。 股东袁锡康系公司实际控制人之一，合计直接或间接持有公司 14.54%的股权，是股东仟鼎投资的有 限合伙人，在仟鼎投资的出资比例为 12.83%。 除上述关联关系外，公司前五名股东间不存在其他关联关系。 27 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 无 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为季贵波、袁锡康。 季贵波，男，1973 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码 33252219731107****。 毕业于浙江大学，高级工商管理硕士（EMBA）。1994 年 8 月至 1999 年 7 月就职于杭州建材电子设备 总厂，担任销售科科长；2000 年 3 月至 2003 年 3 月就职于杭州恒利建材设备有限公司，担任销售科科 长；2005 年 6 月至 2010 年 1 月，担任奥拓散料监事；2010 年 1 月至 2015 年 4 月，担任奥拓散料董事； 2015 年 4 月至今担任奥拓散料法定代表人、董事长兼总经理；2015 年 8 月至今，担任奥拓科技法定代 表人、董事长兼总经理；2003 年 4 月至 2010 年 9 月，担任奥拓有限副总经理；2010 年 9 月至 2015 年 8 月，担任奥拓有限总经理、董事；2015 年 8 月至 2016 年 1 月，担任奥拓有限法定代表人、董事长兼总 经理；2016 年 1 月至 2017 年 2 月，担任奥拓股份法定代表人、董事长兼总经理；2017 年 3 月至今，担 任奥拓股份法定代表人、董事长。 袁锡康，男，1965 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码 33010619650125****。 毕业于浙江工商大学，项目管理硕士（MPM）。1985 年 8 月至 1999 年 8 月，就职于浙江省建筑材料工 业设计院，担任技术咨询部副主任；1999 年 9 月至 2000 年 12 月，就职于浙江中集集装器具有限公司， 担任总工程师；2001 年 1 月至 2001 年 12 月，就职于浙江中材工程设计研究院有限公司，担任工程师； 2002 年 1 月至 2003 年 3 月，就职于浙江泛华工程监理有限公司，担任监理工程师；2005 年 6 月至 2015 年 8 月，担任奥拓散料董事；2003 年 4 月至 2010 年 9 月，担任奥拓有限的法定代表人、董事长兼总经 理；2006 年 2 月获人事部全国人才流动中心、职业经理研究中心高级职业经理资质；2010 年 9 月至 2015 年 8 月，担任奥拓有限的法定代表人、董事长；2015 年 8 月至 2016 年 1 月，担任奥拓有限的副董事长 兼副总经理；2016 年 1 月至 2017 年 2 月，担任奥拓股份副董事长兼副总经理；2017 年 3 月至今，担任 奥拓股份副董事长。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押借款 奥拓股份 1,000,000.00 6.08% 2018.5.9-2018.11.10 否 抵押借款 奥拓股份 4,370,000.00 6.08% 2018.5.9-2018.11.10 否 抵押借款 奥拓股份 1,930,000.00 6.08% 2018.5.9-2018.11.10 否 抵押借款 奥拓股份 1,000,000.00 6.08% 2018.10.25-2019.10.24 否 抵押借款 奥拓股份 4,370,000.00 6.08% 2018.10.25-2019.10.24 否 抵押借款 奥拓股份 1,930,000.00 6.08% 2018.10.25-2019.10.24 否 抵押保证借款 奥拓股份 4,000,000.00 5.00% 2018.7.26-2019.7.27 否 抵押保证借款 奥拓股份 10,000,000.00 5.00% 2018.8.3-2019.8.1 否 抵押保证借款 奥拓股份 10,000,000.00 5.00% 2018.8.3-2019.8.1 否 抵押保证借款 奥拓股份 5,400,000.00 5.00% 2018.8.3-2019.8.1 否 抵押保证借款 奥拓散料 3,000,000.00 6.11% 2018.6.21-2019.6.20 否 抵押借款 奥拓科技 1,700,000.00 6.11% 2018.6.21-2019.6.20 否 抵押借款 奥拓股份 1,000,000.00 18.00% 2018.3.28-2018.9.27 否 抵押借款 奥拓股份 2,000,000.00 18.00% 2018.4.2-2018.10.8 否 抵押借款 奥拓股份 2,000,000.00 18.00% 2018.4.9-2018.10.9 否 抵押借款 奥拓股份 1,000,000.00 18.00% 2018.5.14-2018.6.25 否 抵押借款 奥拓股份 3,000,000.00 18.00% 2018.8.20-2018.11.19 否 抵押借款 奥拓股份 2,000,000.00 18.00% 2018.8.22-2019.2.21 否 抵押借款 奥拓股份 3,000,000.00 18.00% 2018.9.10-2019.3.7 否 抵押借款 奥拓股份 3,000,000.00 18.00% 2018.12.10-2019.6.6 否 29 短期借款 奥拓散料 5,500,000.00 36.00% 2018.7.13-2018.7.27 否 短期借款 奥拓散料 10,000,000.00 36.00% 2018.8.7-2018.8.9 否 短期借款 奥拓散料 10,000,000.00 36.00% 2018.8.13-2018.8.15 否 合计 - 91,200,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 季贵波 董事长 男 1973 年 11 月 硕士 2016.1.15-2019.1.14 是 袁锡康 副董事长 男 1965 年 1 月 硕士 2016.1.15-2019.1.14 是 章宇新 董事兼总经理 男 1975 年 8 月 大专 2017.3.23-2019.1.14 是 汤水仙 董事 女 1963 年 7 月 高中 2016.1.15-2019.1.14 是 叶浩 董事兼副总经理 男 1973 年 10 月 大专 2016.1.15-2019.1.14 是 张学东 监事会主席 男 1969 年 9 月 本科 2016.1.15-2019.1.14 是 姚夏忠 监事 男 1970 年 6 月 本科 2017.3.23-2019.1.14 是 章光玉 监事 男 1969 年 10 月 大专 2017.3.23-2019.1.14 是 冯新娟 职工代表监事 女 1967 年 9 月 本科 2016.1.15-2019.1.14 是 乔阿敏 职工代表监事 女 1989 年 1 月 大专 2016.1.15-2019.1.14 是 毛克兢 副总经理 男 1966 年 4 月 本科 2017.11.10-2019.1.14 是 罗喜雄 副总经理 男 1978 年 8 月 大专 2018.5.4-2019.1.14 是 钱一虎 财务负责人 男 1965 年 6 月 本科 2017.12.19-2019.1.14 是 袁剑锋 董事会秘书 男 1978 年 10 月 硕士 2017.12.1-2019.1.14 是 董事会人数： 5 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 6 注：公司于 2019 年 1 月 15 日召开了 2019 年第一次临时股东大会决议，会议审议通过《关于公司董事 会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》，选出第二届董事会成员 5 人：季贵波、袁 锡康、章宇新、叶浩、毛克兢；选出第二届监事会成员 5 人：张学东、姚夏忠、汤水仙、尤天铭、周英 强。并于同日召开第二届董事会第一次会议，会议审议通过《关于聘任章宇新为公司总经理的议案》、 《关于聘任毛克兢、叶浩、罗喜雄为公司副总经理的议案》、《关于聘任钱一虎为公司财务负责人的议 案》、《关于聘任袁剑锋为公司董事会秘书的议案》，聘任了 6 位高级管理人员。2019 年 3 月，副总经 理罗喜雄因个人原因辞职，报告期后至报告披露日，其他董事、监事、高级管理人员未发生变动。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 董事长季贵波系公司实际控制人之一，合计直接或间接持有公司 24.96%的股权，是股东仟鼎投资的 普通合伙人和执行事务合伙人，在仟鼎投资的出资比例为 27.50%。 副董事长袁锡康系公司实际控制人之一，合计直接或间接持有公司 14.54%的股权，是股东仟鼎投资 的有限合伙人，在仟鼎投资的出资比例为 12.83%。 31 除此之外，董事、监事以及高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 季贵波 董事长 11,404,800 1,173,000 12,577,800 20.96% 0 袁锡康 副董事长 8,100,000 -490,000 7,610,000 12.68% 0 章宇新 董事兼总经理 4,200,000 -1,019,000 3,181,000 5.30% 0 汤水仙 董事 3,534,000 296,000 3,830,000 6.38% 0 叶浩 董事兼副总经理 3,751,800 750,000 4,501,800 7.50% 0 张学东 监事会主席 5,348,400 -236,000 5,112,400 8.52% 0 姚夏忠 监事 3,601,800 -474,000 3,127,800 5.21% 0 章光玉 监事 600,000 0 600,000 1.00% 0 合计 - 40,540,800 0 40,540,800 67.55% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 章宇新 董事兼副总经理 新任 董事兼总经理 2018 年 7 月 6 日因职务调整辞去 副总经理职务； 2018 年 7 月 17 日，经董事会审 议通过，任命为总经理。 叶浩 董事 新任 董事兼副总经理 2018 年 5 月 4 日，经董事会审议 通过，任命为副总经理。 罗喜雄 无 新任 副总经理 2018 年 5 月 4 日，经董事会审议 通过，任命为副总经理。 金晓峰 总经理 离任 无 2018 年 7 月 6 日因个人原因辞去 总经理职务。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 章宇新，男，1975 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码 33010519750824****， 大专学历。1994 年 8 月至 2005 年 4 月，就职于杭州江南粮油贸易有限公司；2005 年 5 月至 2007 年 3 32 月，担任奥拓有限生产部经理；2007 年 4 月至 2015 年 8 月，担任奥拓有限副总经理，2015 年 9 月至 2016 年 1 月，担任奥拓有限生产中心副总经理；2009 年 5 月至 2015 年 8 月，担任奥拓有限董事；2015 年 8 月至 2016 年 1 月，担任奥拓有限监事会主席；2016 年 1 月至 2017 年 3 月，担任奥拓股份监事会主席兼 生产中心副总经理；2017 年 3 月至 2017 年 11 月，担任奥拓股份总经理；2017 年 11 月至 2018 年 7 月， 担任奥拓股份副总经理；2017 年 3 月至今，担任奥拓股份董事；2018 年 7 月至今，担任奥拓股份总经 理。 叶浩，男，1973 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码 33010719731030****。 1996 年 6 月毕业于浙江工业大学，大专学历。1992 年 9 月至 2002 年 9 月，担任杭州新星微型计算机厂 技术员；2002 年 9 月至 2004 年 9 月，担任杭州奥拓自控设备工程有限公司技术员；2004 年 9 月至 2015 年 7 月，担任奥拓科技经理；2010 年 1 月至 2015 年 8 月，担任奥拓散料董事；2006 年 11 月起至今， 担任奥拓科技董事；2015 年 8 月至 2016 年 1 月，担任奥拓有限董事兼生产中心副总经理；2016 年 1 月 起至 2018 年 4 月，担任奥拓股份董事兼生产中心副总经理；2018 年 5 月至今，担任奥拓股份董事兼副 总经理。 罗喜雄，男，1978 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码 43252419780805****， 大专学历。2001 年 4 月至 2005 年 4 月，担任荣锋家具（东莞）有限公司品质部经理；2005 年 4 月至 2009 年 10 月，担任浙江蒙努集团分公司厂长；2009 年 11 月至 2011 年 9 月，担任浙江金贸竹木制品有限公 司副总经理、沙发事业部总经理；2011 年 10 月至 2013 年 10 月，担任安吉金坤家具有限公司总经理； 2013 年 10 月至 2015 年 9 月，担任杭州力奥科技有限公司副总经理；2015 年 6 月至 2016 年 6 月，担任 杭州力奥科技有限公司董事；2016 年 4 月至 2017 年 2 月，担任奥拓股份总经理助理；2017 年 3 月至 2018 年 3 月，担任杭州岭拓商业管理有限公司高级合伙人、项目经理；2018 年 5 月至 2019 年 3 月，担任奥 拓股份副总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 34 34 销售人员 12 14 财务人员 6 5 生产人员 37 45 技术人员 40 47 员工总计 129 145 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 5 4 本科 30 33 专科 35 37 专科以下 59 71 33 员工总计 129 145 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪酬政策方面，公司实行全员劳动合同制，依据国家法律法规及地方政府关于缴纳社会保险的 相关规定，为全体员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代扣代缴 个人所得税。 2、自成立以来，公司非常重视人才培养及企业文化建设，多年来坚持对公司员工进行定期或不定 期培训，培训内容包括所处行业发展情况、产品技术、营销技巧、企业文化形成、企业凝聚力打造、资 本市场等各方面知识技能，全面提高公司员工综合技能及主人翁意识，组建了一支结构合理、梯队完善 的人才队伍。 3、公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用 □不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 0 0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、 监事、高级管理人员） 2 1 核心人员的变动情况 公司尚未进行核心员工认定，核心技术人员为袁锡康、张学东、尤天铭、付玉平。报告期内付玉平 离职，公司已对其负责的工作进行妥善安排，其辞职不会对公司日常经营活动造成不利影响。 34 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 35 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 √是 □否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 股份公司成立以来，按照国家有关法律、法规规范运行，依据《公司法》、《非上市公众公司监管 指引第 3 号——章程必备条款》等对公司章程进行修订，逐步建立起符合股份公司要求的法人治理结构， 建立了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间相互协调和相互制衡的机制，为公司高效经营提供 了制度保证。 公司于 2016 年 1 月 15 日召开创立大会，选举产生了公司第一届董事会成员、第一届监事会成员， 审议通过了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等议案， 公司于同日召开的第一届董事会第一次会议选举产生了公司董事长，并聘任了总经理、副总经理、财务 负责人和董事会秘书，并审议通过了《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理 制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等；同日召开的第一届监事会第一次会议选 举产生了公司监事会主席，基本建立了符合股份有限公司要求的公司治理结构。 报告期内，公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，且均严格按照相关法律法 规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关 内控制度规定的程序和规则进行。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和 重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的治理机制对股东的知情权、参与权、质询权和表决权的保护主要体现在：首先，公司治理机 制的健全有效地规范了公司的运行，股东通过股东大会对公司的重大决策起决定作用，从公司发展的角 度实现了对股东的参与权及表决权的保护。其次，公司治理机制中，三会互相牵制，监事会也对公司董 事会及高管的决策起到了监督作用，保证公司股东的利益不被侵害。再次，在公司章程中具体明确了股 东知情权及质询权，当股东相关权利受到侵害时可运用司法程序来保护自己的利益。公司治理机制科学 合理地保证了股东权的发挥，并从以上三方面给其权益予以保护。 在未来，公司将继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的培训，保证股 36 东充分行使知情权、参与权、质询权及表决权；通过发挥监事会的作用，督促股东、董事及高级管理人 员严格按照《公司法》、公司章程的相关规定，各尽其职，勤勉、忠诚的履行义务，以进一步加强公司 的规范化管理，保证公司股东的合法权益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 股份公司成立后，公司依据《公司法》等法律法规已通过制定《公司章程》、“三会”议事规则、 《对外投资管理制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》等办法。报告期内，公司根据 目前现状依法对上述办法进行了修改，健全了公司的投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事 回避制度以及财务管理、风险控制相关的内部管理制度建设，完善了公司的各项决策制度，健全了公司 治理机制。 公司重大决策均严格按照公司章程和相应的管理制度执行。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，经董事会、股东大会审议，对公司章程关于股东大会的职权、对外担保行为、关联交易、 年度股东大会聘请律师、年度股东大会召开时间、股东大会特别决议、股东大会审议关联交易事项、董 事会组成、董事会的职权、公司股东大会授权董事会审议并批准的事项、董事会召开时间、董事会临时 会议、董事会审议对外担保、总经理的职权、监事会召开时间、公司通知的送达等事项进行了修订，并 在规定时间内在工商行政管理部门完成了备案登记。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、2018 年 1 月 5 日，第一届董事会第二十次会议审议通过《关 于预计 2018 年度日常性关联交易的议案》、《提请股东大会授权董 事会申请借款并提供担保的议案》、 《关于变更会计师事务所的议案》、 《关于召开 2018 年第一次临时股东大会的议案》； 2、2018 年 4 月 26 日，第一届董事会第二十一次会议审议通过 《关于<公司 2017 年年度报告>及摘要的议案》、《关于<公司 2017 年度董事会工作报告>的议案》、《关于公司 2017 年度总经理工作报 告>的议案》、《2017 年度审计报告》、《关于<公司 2017 年度财务 决算报告>的议案》、《关于<公司 2017 年度利润分配方案>的议案》、 《关于<公司 2018 年度财务预算方案>的议案》、《关于杭州奥拓机 电技术股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况 的专项说明》、《关于聘请 2018 年度审计机构的议案》、《关于<2018 年度公司高级管理人员薪酬方案>的议案》、《关于<2018 年度公司 董事、监事薪酬方案>的议案》、《关于公司未弥补亏损达实收股本 总额三分之一的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于 37 提议召开公司 2017 年年度股东大会的议案》； 3、2018 年 5 月 4 日，第一届董事会第二十二次会议审议通过《关 于聘任叶浩为公司副总经理的议案》、《关于聘任罗喜雄为公司副总 经理的议案》； 4、2018 年 7 月 17 日，第一届董事会第二十三次会议审议通过 《关于聘任章宇新为公司总经理的议案》； 5、2018 年 8 月 28 日，第一届董事会第二十四次会议审议通过 《关于<公司 2018 年半年度报告>的议案》、《关于公司会计政策变 更的议案》； 6、2018 年 9 月 11 日，第一届董事会第二十五次会议审议通过 《关于公司拟出售参股公司股权暨关联交易的议案》、《关于全资子 公司杭州奥拓散料卸船装备有限公司拟向福建奥拓供应链有限公司 销售无尘熟料装车机设备暨关联交易的议案》、《关于召开 2018 年 第二次临时股东大会的议案》； 7、2018 年 10 月 18 日，第一届董事会第二十六次会议审议通过 《关于增加向银行等机构或个人借款额度的议案》、《关于修改<公 司章程>的议案》、《关于修改<股东大会议事规则>的议案》、《关 于修改<董事会议事规则>的议案》、《关于修改<总经理工作细则> 的议案》、《关于修改<对外投资管理制度>的议案》、《关于修改< 关联交易决策制度>的议案》、《关于修改<对外担保管理制度>的议 案》、《关于召开 2018 年第三次临时股东大会的议案》； 8、2018 年 11 月 26 日，第一届董事会第二十七次会议审议通过 《关于对外投资设立全资子公司的议案》； 9、2018 年 12 月 28 日，第一届董事会第二十八次会议审议通过 《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于召开 2019 年第一次临 时股东大会的议案》、《关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案》、 《关于 2019 年度公司董事、监事薪酬的议案》； 监事会 5 1、2018 年 1 月 5 日，第一届监事会第九次会议审议通过《关于 预计 2018 年度日常性关联交易的议案》、《关于变更会计师事务所 的议案》； 2、2018 年 4 月 26 日，第一届监事会第十次会议审议通过《关 于<公司 2017 年年度报告>及摘要的议案》、《关于<公司 2017 年度 监事会工作报告>的议案》、《2017 年度审计报告》、《关于<公司 2017 年度财务决算报告>的议案》、《关于<公司 2017 年度利润分配 方案>的议案》、《关于<公司 2018 年度财务预算方案>的议案》、 《关于杭州奥拓机电技术股份有限公司控股股东、实际控制人及其关 联方资金占用情况的专项说明》、《关于聘请 2018 年度审计机构的 议案》、《关于<2018 年度公司高级管理人员薪酬方案>的议案》、 38 《关于<2018 年度公司董事、监事薪酬方案>的议案》、《关于公司 未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》、《关于公司会计政策 变更的议案》； 3、2018 年 8 月 28 日，第一届监事会第十一次会议审议通过《关 于<公司 2018 年半年度报告>的议案》、《关于公司会计政策变更的 议案》； 4、2018 年 10 月 18 日，第一届监事会第十二次会议审议通过《关 于修改<监事会议事规则>的议案》； 5、2018 年 12 月 28 日，第一届监事会第十三次会议审议通过《关 于公司监事会换届选举的议案》、《关于 2019 年度公司董事、监事 薪酬的议案》。 股东大会 4 1、2018 年 1 月 22 日，2018 年第一次临时股东大会审议通过《关 于预计 2018 年度日常性关联交易的议案》、《提请股东大会授权董 事会申请借款并提供担保的议案》、 《关于变更会计师事务所的议案》； 2、2018 年 5 月 17 日，2017 年年度股东大会审议通过《关于< 公司 2017 年年度报告>及摘要的议案》、《关于<公司 2017 年度董 事会工作报告>的议案》、《关于<公司 2017 年度监事会工作报告> 的议案》、《2017 年度审计报告》、《关于<公司 2017 年度财务决 算报告>的议案》、《关于<公司 2017 年度利润分配方案>的议案》、 《关于<公司 2018 年度财务预算方案>的议案》、《关于杭州奥拓机 电技术股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况 的专项说明》、《关于聘请 2018 年度审计机构的议案》、《关于<2018 年度公司董事、监事薪酬方案>的议案》、《关于公司未弥补亏损达 实收股本总额三分之一的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》； 3、2018 年 9 月 28 日，2018 年第二次临时股东大会审议通过《关 于全资子公司杭州奥拓散料卸船装备有限公司拟向福建奥拓供应链 有限公司销售无尘熟料装车机设备暨关联交易的议案》； 4、2018 年 11 月 6 日，2018 年第三次临时股东大会审议通过《关 于增加向银行等机构或个人借款额度的议案》、《关于修改<公司章 程>的议案》、《关于修改<股东大会议事规则>的议案》、《关于修 改<董事会议事规则>的议案》、《关于修改<监事会议事规则>的议 案》、《关于修改<对外投资管理制度>的议案》、《关于修改<关联 交易决策制度>的议案》、《关于修改<对外担保管理制度>的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求；决议内容没有违反《公司 法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要 39 求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公司监督管理办法》、《公司章程》 等文件的相关规定，结合公司自身实际情况全面推行规范化管理，公司股东大会、董事会、监事会和高 级管理人员各司其职、履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求，并促使公司董 事、监事、高级管理人员严格遵守《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，在《公司章程》 和公司股东大会的具体授权范围内，董事会负责审议公司的经营战略和重大决策，高级管理人员在董事 会的授权范围内负责公司的日常生产经营活动。 未来，公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，使公司的各项内 部控制制度更加健全，治理更加规范，有效保证了公司正常的经营和规范化运作。公司将在今后的工作 中进一步改进、充实和完善内部控制制度，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、 《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。 (四) 投资者关系管理情况 公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，按时编制并披露定期报告与临时 报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营，财务状况等重要信息。公司信箱、邮箱、电话、传真均 保持畅通，给予投资者以耐心的解答，记录投资者提出的意见和建议，认真做好投资者管理工作，促进 企业规范运作水平的不断提升。公司将继续通过规范和强化信息披露，加强与其他各界的信息沟通，规 范资本市场运作、实现外部对公司经营约束的激励机制、实现股东价值最大化和保护投资者利益。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司重大的风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。 40 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运 作，逐步建立健全了公司法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与实际控制人及其控 制的其他公司相分开，具有独立、完整的业务体系，具备面向市场独立经营的能力。 1、业务独立性 公司主要从事预拌砂浆生产线及机械化喷涂装备等的设计、生产、安装和销售，公司从事的主要业 务均具备独立完整的采购、销售系统，自主组织生产经营，不依赖于实际控制人及其控制的其他企业。 实际控制人及其控制的其他企业均未从事与公司具有实质性竞争的业务，不存在影响公司业务独立性的 重大且显失公允的关联交易。公司具有完全独立的业务运作体系和自主经营能力，完全独立于实际控制 人及其控制的其他企业。 股份公司承继了有限公司原有的全部业务体系，具有独立的业务体系和相应的工作机构，依法独立 对外开展业务活动并独立承担责任，不依赖于实际控制人及其控制的其他企业。实际控制人及其控制的 其他企业均未从事与公司具有实质性竞争的业务，不存在影响公司业务独立性的重大且显失公允的关联 交易。股份公司具有完全独立自主经营能力，不存在需要依靠股东或其他关联方的关联交易才能经营获 利的情况。股份公司的业务皆为自主实施，独立于股东和关联方。业务完全独立。 2、资产独立性 公司由奥拓有限整体变更设立，公司承继了奥拓有限所有的资产及负债，依法办理了主要资产的产 权变更登记手续，具有独立完整的资产结构，公司的主要资产为用于生产经营用的固定资产，主要包括 房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备，公司的无形资产主要为专利、商标和土地使用权。 公司拥有生产经营所必需的资产，公司资产权属清晰、不存在权利瑕疵、权属争议纠纷或其他权属 不明的情形；不存在资产产权共有的情形，不存在对他方重大依赖的情形，不会影响公司资产、业务的 独立性。公司未以其资产、权益或信用为实际控制人及其控制的其他企业的债务提供担保，公司对其所 有资产拥有所有权或使用权，并实际占有和支配该等资产，不存在资产、资金和其他资源被公司股东及 其关联方占用而损害公司利益的情况。因此，公司资产具有独立性。 3、人员独立性 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司章程的有关规定产生，不存在实际控制 人超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况；公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会 秘书等高级管理人员和核心技术人员均专职在公司工作并领取报酬，未在实际控制人及其所控制的其他 企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人及其所控制的其他企业领薪，也未在与本公 司业务相同或相近的其他企业任职。公司的劳动、人事及工资管理与股东单位严格分离；公司单独设立 财务部门，财务人员未在实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 4、财务独立性 公司建立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了健全的会计核算体系，制定了完善的 财务管理制度以及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司具有独立的银行账户，并依 法独立纳税。公司不存在与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况；公司能够根据生产经 营需要独立作出财务决策，不存在实际控制人干预公司资金使用的情况。 5、机构独立性 公司的办公和生产经营场所独立，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。公司设立后公司 41 依据《公司法》和《公司章程》建立了规范的股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理 负责制。公司聘请了总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，内部各组织机构和 经营管理部门的设立符合法律、法规、规范性文件、公司章程及其他内部制度的规定，各机构依照相关 规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。公司与实际控制人及其控制的其他企业在机构设置及运作 方面相互独立，不存在控制与被控制关系。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司于 2016 年 1 月整体变更为股份公司，虽然股份公司建立了内部控制系统，但是公司成立时间 较短，会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度还不是很完善，虽然能够满足公司当前 发展需要，但是公司将根据自身发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》，落实了信息披露工作，以提高披 露质量。 42 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 立信中联审字[2019]D—0319 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 区十层 审计报告日期 2019 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 舒国平 徐海军 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 立信中联审字[2019]D—0319 号 杭州奥拓机电技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州奥拓机电技术股份有限公司（以下简称杭州奥拓公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了杭州奥拓公 司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于杭州奥拓公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 杭州奥拓公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括构成 2018 年年度报告相 关文件中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 43 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估杭州奥拓公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算杭州奥拓公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督杭州奥拓公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 杭州奥拓持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致杭州奥拓不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （6）就杭州奥拓公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：舒国平 中国注册会计师：徐海军 中国天津市 二〇一九年四月二十三日 44 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 13,251,793.34 4,441,821.90 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、2 32,493,329.19 21,980,601.58 预付款项 五、3 7,490,411.66 4,511,404.24 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 892,294.42 722,019.91 买入返售金融资产 存货 五、5 21,409,482.83 18,258,151.69 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 847,154.57 534,049.72 流动资产合计 76,384,466.01 50,448,049.04 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 五、7 1,077,863.41 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 五、8 10,921,181.49 9,829,758.60 固定资产 五、9 28,804,983.03 29,922,016.57 在建工程 五、10 108,349.57 402,189.11 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、11 15,596,556.84 16,208,092.10 开发支出 商誉 五、12 长期待摊费用 五、13 318,926.93 247,440.78 递延所得税资产 五、14 1,493,437.43 1,151,998.27 其他非流动资产 45 非流动资产合计 57,243,435.29 58,839,358.84 资产总计 133,627,901.30 109,287,407.88 流动负债： 短期借款 五、15 41,400,000.00 41,400,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、16 43,939,644.60 32,016,857.16 预收款项 五、17 12,706,901.32 5,994,648.72 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、18 2,664,777.78 1,066,570.89 应交税费 五、19 550,197.44 1,015,131.56 其他应付款 五、20 4,674,068.27 1,805,220.56 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 105,935,589.41 83,298,428.89 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 105,935,589.41 83,298,428.89 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、21 60,000,000.00 60,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 46 资本公积 五、22 2,316,885.71 2,316,885.71 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、23 -34,624,573.82 -36,327,906.72 归属于母公司所有者权益合计 27,692,311.89 25,988,978.99 少数股东权益 所有者权益合计 27,692,311.89 25,988,978.99 负债和所有者权益总计 133,627,901.30 109,287,407.88 法定代表人：季贵波 主管会计工作负责人：钱一虎 会计机构负责人：钱一虎 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 11,053,181.47 1,049,536.73 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十一、1 27,334,106.86 13,940,600.84 预付款项 8,723,671.41 4,467,935.00 其他应收款 十一、2 4,865,713.02 2,781,403.33 存货 9,376,825.23 7,955,631.66 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 239,482.71 63,344.95 流动资产合计 61,592,980.70 30,258,452.51 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 1,077,863.41 长期股权投资 十一、3 12,269,500.00 12,269,500.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 13,460,552.65 12,431,591.85 固定资产 27,112,756.51 26,922,363.97 在建工程 108,349.57 108,349.57 生产性生物资产 油气资产 无形资产 15,336,897.12 15,945,380.27 47 开发支出 商誉 长期待摊费用 190,221.02 递延所得税资产 911,506.18 505,304.72 其他非流动资产 非流动资产合计 69,389,783.05 69,260,353.79 资产总计 130,982,763.75 99,518,806.30 流动负债： 短期借款 36,700,000.00 36,700,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 30,391,812.88 16,714,780.15 预收款项 12,840,233.06 2,636,340.46 合同负债 应付职工薪酬 1,809,584.65 684,276.14 应交税费 244,157.36 825,606.17 其他应付款 8,488,241.50 6,168,348.30 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 90,474,029.45 63,729,351.22 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 90,474,029.45 63,729,351.22 所有者权益： 股本 其他权益工具 60,000,000.00 60,000,000.00 其中：优先股 永续债 资本公积 2,316,885.71 2,316,885.71 减：库存股 其他综合收益 专项储备 48 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -21,808,151.41 -26,527,430.63 所有者权益合计 40,508,734.30 35,789,455.08 负债和所有者权益合计 130,982,763.75 99,518,806.30 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 92,109,222.00 55,221,854.15 其中：营业收入 五、24 92,109,222.00 55,221,854.15 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 90,405,326.87 70,386,011.78 其中：营业成本 五、24 62,787,978.96 50,701,120.37 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、25 612,434.34 790,826.24 销售费用 五、26 2,883,669.31 2,063,390.52 管理费用 五、27 15,883,254.67 8,873,834.52 研发费用 五、28 5,694,428.19 10,341,268.62 财务费用 五、29 2,746,143.36 2,298,087.08 其中：利息费用 2,766,580.58 2,569,525.20 利息收入 56,291.70 64,470.27 资产减值损失 五、30 -202,581.96 -4,682,515.57 信用减值损失 加：其他收益 五、31 103,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、32 -11,196.40 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,795,698.73 -15,164,157.63 加：营业外收入 五、33 119,524.58 434,057.56 减：营业外支出 五、34 553,329.57 3,188.58 49 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,361,893.74 -14,733,288.65 减：所得税费用 五、35 -341,439.16 3,673,821.49 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,703,332.90 -18,407,110.14 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,703,332.90 -18,407,110.14 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 1,703,332.90 -18,407,110.14 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,703,332.90 -18,407,110.14 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,703,332.90 -18,407,110.14 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.03 -0.31 （二）稀释每股收益 0.03 -0.31 法定代表人：季贵波 主管会计工作负责人：钱一虎 会计机构负责人：钱一虎 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、4 74,829,937.10 33,411,359.17 减：营业成本 十一、4 48,827,497.65 33,457,162.65 税金及附加 521,777.06 657,398.69 销售费用 2,420,752.07 1,741,065.46 管理费用 10,461,693.12 5,904,544.81 50 研发费用 5,076,483.05 6,035,902.99 财务费用 2,368,960.28 1,971,749.47 其中：利息费用 2,367,856.82 2,218,582.32 利息收入 23,138.57 24,353.86 资产减值损失 277,326.62 -4,432,809.84 信用减值损失 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -11,196.40 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,864,250.85 -11,923,655.06 加：营业外收入 419,847.07 减：营业外支出 551,173.09 3,188.58 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,313,077.76 -11,506,996.57 减：所得税费用 -406,201.46 2,893,697.73 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,719,279.22 -14,400,694.30 （一）持续经营净利润 4,719,279.22 -14,400,694.30 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 4,719,279.22 -14,400,694.30 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 51 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 77,124,316.90 43,353,374.34 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 193,629.20 收到其他与经营活动有关的现金 五、36 1,201,726.18 536,757.13 经营活动现金流入小计 78,326,043.08 44,083,760.67 购买商品、接受劳务支付的现金 50,271,480.51 15,099,079.11 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 16,433,752.26 14,233,681.78 支付的各项税费 2,082,545.52 3,839,900.98 支付其他与经营活动有关的现金 五、36 8,108,847.16 4,904,746.27 经营活动现金流出小计 76,896,625.45 38,077,408.14 经营活动产生的现金流量净额 1,429,417.63 6,006,352.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、36 1,077,863.41 3,395,644.66 投资活动现金流入小计 1,077,863.41 3,395,644.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 959,879.60 680,954.90 投资支付的现金 质押贷款净增加额 52 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 959,879.60 680,954.90 投资活动产生的现金流量净额 117,983.81 2,714,689.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 62,400,000.00 49,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、36 60,870,000.00 50,476,998.02 筹资活动现金流入小计 123,270,000.00 99,876,998.02 偿还债务支付的现金 62,400,000.00 61,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,754,352.97 2,595,496.58 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、36 58,230,000.00 48,924,095.12 筹资活动现金流出小计 123,384,352.97 112,519,591.70 筹资活动产生的现金流量净额 -114,352.97 -12,642,593.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 24,257.95 6,708.06 五、现金及现金等价物净增加额 1,457,306.42 -3,914,843.33 加：期初现金及现金等价物余额 517,726.78 4,432,570.11 六、期末现金及现金等价物余额 1,975,033.20 517,726.78 法定代表人：季贵波 主管会计工作负责人：钱一虎 会计机构负责人：钱一虎 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 64,966,726.72 34,191,058.57 收到的税费返还 193,629.20 收到其他与经营活动有关的现金 1,060,453.23 476,827.07 经营活动现金流入小计 66,027,179.95 34,861,514.84 购买商品、接受劳务支付的现金 40,065,443.23 16,949,447.30 支付给职工以及为职工支付的现金 11,199,898.91 8,847,644.46 支付的各项税费 1,325,865.73 2,639,413.77 支付其他与经营活动有关的现金 7,011,120.81 3,774,307.41 经营活动现金流出小计 59,602,328.68 32,210,812.94 经营活动产生的现金流量净额 6,424,851.27 2,650,701.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 53 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,077,863.41 3,395,644.66 投资活动现金流入小计 1,077,863.41 3,395,644.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 4,659,879.60 315,864.94 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,659,879.60 315,864.94 投资活动产生的现金流量净额 -3,582,016.19 3,079,779.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 57,700,000.00 36,700,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 66,390,000.00 61,166,998.02 筹资活动现金流入小计 124,090,000.00 97,866,998.02 偿还债务支付的现金 57,700,000.00 47,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,364,280.81 2,235,726.70 支付其他与筹资活动有关的现金 66,017,500.00 58,329,095.12 筹资活动现金流出小计 126,081,780.81 107,664,821.82 筹资活动产生的现金流量净额 -1,991,780.81 -9,797,823.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 24,257.95 6,708.06 五、现金及现金等价物净增加额 875,312.22 -4,060,634.12 加：期初现金及现金等价物余额 194,169.11 4,254,803.23 六、期末现金及现金等价物余额 1,069,481.33 194,169.11 54 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 60,000,000.00 2,316,885.71 -36,327,906.72 25,988,978.99 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 60,000,000.00 2,316,885.71 -36,327,906.72 25,988,978.99 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 1,703,332.90 1,703,332.90 （一）综合收益总额 1,703,332.90 1,703,332.90 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 55 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 60,000,000.00 2,316,885.71 -34,624,573.82 27,692,311.89 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 60,000,000.00 2,316,885.71 -17,920,796.58 44,396,089.13 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 56 二、本年期初余额 60,000,000.00 2,316,885.71 -17,920,796.58 44,396,089.13 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -18,407,110.14 -18,407,110.14 （一）综合收益总额 -18,407,110.14 -18,407,110.14 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存 收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 57 （六）其他 四、本年期末余额 60,000,000.00 2,316,885.71 -36,327,906.72 25,988,978.99 法定代表人：季贵波 主管会计工作负责人：钱一虎 会计机构负责人：钱一虎 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,000,000.00 2,316,885.71 -26,527,430.63 35,789,455.08 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 60,000,000.00 2,316,885.71 -26,527,430.63 35,789,455.08 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 4,719,279.22 4,719,279.22 （一）综合收益总额 4,719,279.22 4,719,279.22 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 58 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存 收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 60,000,000.00 2,316,885.71 -21,808,151.41 40,508,734.30 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 60,000,000.00 2,316,885.71 -12,126,736.33 50,190,149.38 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 59 二、本年期初余额 60,000,000.00 2,316,885.71 -12,126,736.33 50,190,149.38 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -14,400,694.30 -14,400,694.30 （一）综合收益总额 -14,400,694.30 -14,400,694.30 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存 收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 60 （六）其他 四、本年期末余额 60,000,000.00 2,316,885.71 -26,527,430.63 35,789,455.08 61 杭州奥拓机电技术股份有限公司 二 O 一八年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 杭州奥拓机电技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系杭州奥 拓机电装备技术有限公司，系由袁锡康、季贵波、卢国平共同出资设立，于 2003 年 4 月 17 日在杭州市西湖区工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330106000073179 的《企业法人营业执照》。公司于 2016 年 7 月 1 日在全国中小企业股份转让系统挂 牌。 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司注册资金为 6,000 万元。 注册地：浙江省杭州余杭区仁和街道和燕路 3 号。 统一社会信用代码：913301007471974037 法定代表人：季贵波 经营期限：2023-04-16 所属行业：制造业 经营范围：生产：节能减排建材机械，输送机械设备及配件，给料机械设备及配件， 装卸机械设备及配件，环境污染防治设备及配件，商品混凝土设备及配件，预拌砂 浆设备及配件，混凝土及砂浆施工机械；服务：机电工程的技术咨询、技术服务， 机电产品的技术开发，承接单项钢结构工程、商品混凝土工程、预拌砂浆工程（涉 及资质证凭证经营）,机械设备租赁；批发，零售：机电设备成套及配件，工业自动 化设备；货物及技术进出口。 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 4 月 23 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 杭州奥拓散料卸船装备有限公司（以下简称“奥拓散料”） 杭州奥拓科技有限公司（以下简称“奥拓科技”） 香港奥拓国际有限公司（以下简称“奥拓香港”） 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、 在其他主体中的权益”。 62 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披 露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核后，计入当期损益。 63 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控 制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报 表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业 会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财 务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一 致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表 时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对 于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子 公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行 调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并 资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目 下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债 表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开 始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方 在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之 前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰 晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲 64 减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产 负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持 有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允 价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其 他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日 所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、 费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现 金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股 权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的 投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益 及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上 述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投 资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将 多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各 65 项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控 制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行 会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负 债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额 之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本 溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为 共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 66 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按 照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期 损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价 值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括 在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货 67 方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允 价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入 当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的 原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转 移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及 转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为 一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 68 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分； 本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债 或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对 公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价 值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下 适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关 资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可 观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使 用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对 金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有 者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 69 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：应收账款——余额列前五位或余额占比 10% 以上的应收账款；其他应收款——余额列前五位或余额占比 10%以上的其他应收款。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：经单独进行减值测试有客观证据表 明发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经 单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提 坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 组 合 依 据 坏账计提方法 账龄组合 以账龄为信用风险组合确认依据 账龄分析法 关联方组合 应收本公司合并报表范围内关联方款项 根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备 以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 20.00 2－3 年 30.00 50.00 3－4 年 50.00 100.00 4－5 年 80.00 100.00 5 年以上 100.00 100.00 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由：有确凿证据表明可收回性存在明显差异。 坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备。 4、 应收款项减值损失转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (十二) 存货 1、 存货的分类 70 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、工程支出等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按月末一次加权平均法。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营 过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可 变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净 值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按 照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相 同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负 债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时一次性摊销法摊销。 (十三) 持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； (2)出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺， 预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后 方可出售的，已经获得批准。 (十四) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 71 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必 须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投 资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合 营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影 响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加 投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享 有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权 投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期 股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按 照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始 投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付 的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关 税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 72 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或 对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣 告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初 始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单 位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变 动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产 的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进 行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报 表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为 基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算 归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未 实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业 之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一 控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编 制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减 长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他 实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减 长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业 仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置 73 相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处 理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日 的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部 转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原 因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之 日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权 改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全 部结转。 (十五) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产 －出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无 形资产相同的摊销政策执行。 (十六) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一 74 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企 业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租 赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5.00 4.75 机器设备 2-10 5.00 9.5-47.5 运输工具 3-5 5.00 19.00-31.67 电子设备及其他 2-5 5.00 19.00-47.5 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资 产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认的融资费。 (十七) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 75 折旧额。 (十八) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂 停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部 分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外 销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条 件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开 始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实 76 际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 (十九) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质 上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其 入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额， 计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其 入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的 非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产 的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无 法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不 予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 50 年 土地使用权证登记使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 77 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研 究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出， 在发生时计入当期损益。 (二十) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 78 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十一) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的 各项费用。本公司长期待摊费用包括装修及办公家具费、软件费、更新改造费等 长期待摊费用按其收益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十二) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工 教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例 计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公 司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴 费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地 社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 79 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于 职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为 一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益 计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个 月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债 或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其 他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益 范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者 的差额，确认结算利得或损失。 详见本附注“五、(十八)应付职工薪酬”。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产 生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十三) 收入 1、 销售商品收入确认的一般原则： （1）销售商品收入 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1）本公司已将商品所有权上的主要 风险和报酬转移给购货方；2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的 经济利益很可能流入本公司；5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可 靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已 发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并 80 按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务 交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成 本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期 损益，不确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时， 确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际 利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （4）建造合同收入 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合 同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成 本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发 生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费 用，不确认合同收入。 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计 量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可 靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成 合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流 入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确 认预计负债。 2、 收入确认的具体方法 (1)外销：出口销售以出口报关作为收入确认时点。 (2)内销：设备销售以客户签收作为收入确认时点；对工程建造项目按照完工百分比 法确认收入，根据已发生的材料成本及工费之和占预计合同成本的比例确认完工进 度，以完工进度乘以合同收入作为应确认的收入金额。 (二十四) 政府补助 1、 类型 81 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相 关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补 助。 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相 关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规 定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关 的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预 算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分 比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅 作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 2、 确认时点 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件； （2）企业能够收到政府补助。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收 益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司 日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认 为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常 活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减 相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入 当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的， 计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 (二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 82 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十六) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费 用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入 当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入 确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用， 在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产 价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其 现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。 公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中， 并减少租赁期内确认的收益金额。 83 （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 (二十七) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报 表格式的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公 司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款” 合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票 据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应 付账款”；“应付利息”和“应付股利”并入“其 他应付款”列示。比较数据相应调整。 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应 收票据及应收账款”，本期金额 32,493,329.19 元，上期金额 21,980,601.58 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应 付票据及应付账款”，本期金额 43,939,644.60 元，上期金额 32,016,857.16 元； 调增“其他应付款”本期金额 66,666.11 元， 上期金额 54,438.50 元； （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原 “管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用” 单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中： 利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应 调整。 调减“管理费用”本期金额 5,694,428.19 元， 上期金额 10,341,268.62 元，重分类至“研发 费用”。 2、 重要会计估计变更 公司报告期主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额 部分为应交增值税 6%、16%、17%注 增值税 应税收入 5% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计 缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2% 注：根据《国务院常务会议确定深化增值税改革措施》2018 年 5 月 1 日起制造业等 增值税税率从 17%降至 16%。 不同企业所得税税率纳税主体情况说明 84 纳税主体名称 所得税税率 本公司 25% 奥拓散料 15% 奥拓科技 25% (二) 税收优惠 1、 杭州奥拓散料卸船装备有限公司于 2017 年 11 月 13 日通过高新技术企业复审， 复审高新证书编号 GR201733001936，有效期三年，2018 年度减按应纳税所得 额的 15%计缴企业所得税。 2、 根据《财政部 国家税务总局 关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》财税 〔2016〕12 号第一条规定，月纳税的月销售额或营业额不超过 10 万元缴纳义 务人免征教育费附加、地方教育附加。根据规定，杭州奥拓散料卸船装备有限 公司 9 月份减免教育费附加 39.98 元。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 1,854.28 1,779.18 银行存款 1,874,900.30 515,947.60 其他货币资金 11,375,038.76 3,924,095.12 合 计 13,251,793.34 4,441,821.90 其中：存放在境外的款项总额 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货 币资金明细如下： 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 8,674,787.48 3,826,816.50 履约保证金 2,601,972.66 97,278.62 合 计 11,276,760.14 3,924,095.12 注：（1）2018 年 3 月 27 日，公司与中国工商银行股份有限公司杭州科创支行（以 下简称工行科创支行）签订《开立非融资类保函/备用信用证协议》，为公司与富台 工程股份有限公司签订的购销合同开立履约保函，截至 2018 年 12 月 31 日，履约保 函保证金余额为 1,104,266.13 元。 （2）2018 年 5 月 29 日，公司与工行科创支行签订《开立非融资类保函/备用信用 85 证协议》，为公司与富台工程股份有限公司签订的购销合同开立履约保函，截至 2018 年 12 月 31 日，履约保函保证金余额为 231,706.53 元。 （3）2018 年 5 月 18 日，杭州联合农村商业银行股份有限公司科技支行（以下简称 “杭联银科技支行”）为公司与 PHILCEMENT CORPORATION.签订的购销合同开立履 约保函，截至 2018 年 12 月 31 日，履约保函保证金余额为 1,266,000.00 元。 (二) 应收票据及应收账款 项 目 期末余额 年初余额 应收票据 100,000.00 96,980.70 应收账款 32,393,329.19 21,883,620.88 合 计 32,493,329.19 21,980,601.58 1、 应收票据 （1）应收票据分类列示 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 100,000.00 96,980.70 合 计 100,000.00 96,980.70 （2）期末公司无已质押的应收票据。 （3）期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 12,535,751.86 合 计 12,535,751.86 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据 86 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 37,245,897.57 97.81 4,852,568.38 13.03 32,393,329.19 27,249,061.10 98.01 5,365,440.22 19.69 21,883,620.88 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 832,300.70 2.19 832,300.70 100.00 0.00 552,138.00 1.99 552,138.00 100.00 0.00 合 计 38,078,198.27 100.00 5,684,869.08 14.93 32,393,329.19 27,801,199.10 100.00 5,917,578.22 21.29 21,883,620.88 87 （2）坏账准备计提情况 1)期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 2)期末按组合计提坏账准备的应收账款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 29,282,423.60 1,464,121.18 5.00 1 至 2 年 2,102,846.70 210,284.67 10.00 2 至 3 年 3,103,752.20 931,125.66 30.00 3 至 4 年 926,355.28 463,177.64 50.00 4 至 5 年 233,302.80 186,642.24 80.00 5 年以上 1,597,216.99 1,597,216.99 100.00 合 计 37,245,897.57 4,852,568.38 13.03 3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 832,300.70 元，情况如下： 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 湖南辰溪华中水泥有限公司 313,938.00 313,938.00 100.00 预期无法收回 江苏瑞发建材有限公司 115,130.00 115,130.00 100.00 预期无法收回 北京正实同创环境工程科技 有限公司 68,960.00 68,960.00 100.00 预期无法收回 恒远国际工程集团有限公司 66,500.00 66,500.00 100.00 预期无法收回 中国新型建材设计研究院 62,000.00 62,000.00 100.00 预期无法收回 湖州练虹建材有限公司 43,500.00 43,500.00 100.00 预期无法收回 其他小额应收企业 162,272.70 162,272.70 100.00 预期无法收回 合 计 832,300.70 832,300.70 100.00 （3）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-107,309.14 元；本期收回坏账准备金额 125,400.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 转回或收回金 额 确定原坏账准备 的依据及其合理 性 转回或收回 原因 收回方式 舟山宇锦水泥有限公司 125,400.00 当时经营困难 企业重组 银行存款 88 （4）本期无实际核销的应收账款情况。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 PHILCEMENT CORPORATION 18,317,532.23 48.11 915,876.61 浙江天造环保科技有限公司 2,222,200.00 5.84 111,110.00 宁波永磊建材有限公司 1,060,000.00 2.78 53,000.00 上海安投机械配件有限公司 1,186,000.00 3.11 333,890.00 浙江明峰水泥有限公司 888,000.00 2.33 44,400.00 合 计 23,673,732.23 62.17 1,458,276.61 （6）期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （7）期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 6,934,523.90 92.57 4,235,128.59 93.87 1 至 2 年 450,049.00 6.01 170,859.75 3.79 2 至 3 年 42,474.26 0.57 105,041.90 2.33 3 年以上 63,364.50 0.85 374.00 0.01 合 计 7,490,411.66 100.00 4,511,404.24 100.00 无账龄超过一年且金额重大的预付款项 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计 数的比例(%) L&B ENGINEERING CO.,LTD 752,399.54 10.04 SEW-传动设备（苏州）有限公司 604,260.00 8.07 杭州临安力达机械有限责任公司 338,900.00 4.52 建发(上海）有限公司 335,088.00 4.47 BLUERAIL TECH INC 317,227.50 4.24 合 计 2,347,875.04 31.34 (四) 其他应收款 项 目 期末余额 年初余额 89 项 目 期末余额 年初余额 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 892,294.42 722,019.91 合 计 892,294.42 722,019.91 90 1、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 1,282,566.67 89.53 390,272.25 30.43 892,294.42 1,077,437.67 87.44 355,417.76 32.99 722,019.91 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 150,000.00 10.47 150,000.00 100.00 0.00 154,727.31 12.56 154,727.31 100.00 0.00 合 计 1,432,566.67 100.00 540,272.25 37.71 892,294.42 1,232,164.98 100.00 510,145.07 41.40 722,019.91 91 期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比 例（%） 计提理由 厦门精城租赁设备管理有限公 司 150,000.00 150,000.00 100.00 预 期 无 法 收 回 合 计 150,000.00 150,000.00 100.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 814,011.75 40,700.59 5.00 1 至 2 年 117,479.08 23,495.82 20.00 2 至 3 年 50,000.00 25,000.00 50.00 3 年以上 301,075.84 301,075.84 100.00 合 计 1,282,566.67 390,272.25 30.43 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 30,127.18 元。 （3）本期无实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 押金及保证金 514,301.00 995,397.00 借款及往来款 239,553.85 133,188.73 备用金及其他 678,711.82 103,579.25 合 计 1,432,566.67 1,232,164.98 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备期 末余额 沈田兴 备用金 248,337.50 168,337.50 元为 1 年以 内；80,000 元 为 1-2 年 17.34 24,416.88 杭州市余杭区良渚 组团管理委员会 押金及保 证金 200,000.00 3 年以上 13.96 200,000.00 庄建平 备用金 155,909.00 1 年以内 10.88 7,795.45 厦门精城租赁设备 管理有限公司 押金及保 证金 150,000.00 3 年以上 10.47 150,000.00 92 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备期 末余额 周英强 备用金 70,000.00 1 年以内 4.89 3,500.00 尤天铭 备用金 70,000.00 1 年以内 4.89 3,500.00 合 计 894,246.50 62.43 389,212.33 （6）本期无涉及政府补助的应收款项。 （7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 (五) 存货 1、 存货分类 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 5,725,156.75 5,725,156.75 4,052,661.66 4,052,661.66 在产品 10,811,461.54 10,811,461.54 9,013,303.97 9,013,303.97 工 程 支 出 4,872,864.54 4,872,864.54 5,192,186.06 5,192,186.06 合 计 21,409,482.83 21,409,482.83 18,258,151.69 18,258,151.69 (六) 其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 待抵扣税金 808,874.24 470,704.77 租赁费 29,849.67 63,344.95 预交所得税 8,430.66 0.00 合 计 847,154.57 534,049.72 (七) 长期应收款 1、 长期应收款情况 项目 期末余额 年初余额 折现 率区 间 账面余额 坏账 准备 账面价 值 账面余额 坏账 准备 账面价值 分期收款销售 商品 1,535,999.84 1,535,999.84 其中：未实现 融资收益 -458,136.43 -458,136.43 合 计 1,077,863.41 1,077,863.41 2、 期末无因金融资产转移而终止确认的长期应收款 93 3、 期末无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额情况。 (八) 投资性房地产 1、 采用成本计量模式的投资性房地产 项 目 房屋、建筑物 土地使用权 合计 1．账面原值 （1）年初余额 11,968,390.19 1,124,021.57 13,092,411.76 （2）本期增加金额 —外购 —存货\固定资产\在建工程转入 1,981,819.29 264,951.41 2,246,770.70 —企业合并增加 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 13,950,209.48 1,388,972.98 15,339,182.46 2．累计折旧和累计摊销 （1）年初余额 3,064,792.49 197,860.67 3,262,653.16 （2）本期增加金额 1,108,083.26 47,264.55 1,155,347.81 —计提或摊销 736,088.24 33,751.68 769,839.92 —固定资产\无形资产转入 371,995.02 13,512.87 385,507.89 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 4,172,875.75 245,125.22 4,418,000.97 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 9,777,333.73 1,143,847.76 10,921,181.49 （2）年初账面价值 8,903,597.70 926,160.90 9,829,758.60 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司用于银行借款而抵押的投资性房地产原值 15,339,182.46 元，净值 10,921,181.49 元。 (九) 固定资产 1、 固定资产 项 目 期末余额 年初余额 固定资产 28,804,983.03 29,922,016.57 固定资产清理 0.00 0.00 94 2、 固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合 计 1．账面原值 （1）年初余额 33,743,574.54 3,959,994.83 5,026,423.77 3,002,168.65 45,732,161.79 （2）本期增加金额 2,359,341.06 392,375.29 69,102.83 2,820,819.18 —购置 2,359,341.06 392,375.29 69,102.83 2,820,819.18 —在建工程转入 —企业合并增加 （3）本期减少金额 1,981,819.29 243,932.00 2,225,751.29 —处置或报废 243,932.00 243,932.00 —转入投资性房地产 1,981,819.29 1,981,819.29 （4）期末余额 31,761,755.25 6,319,335.89 5,174,867.06 3,071,271.48 46,327,229.68 2．累计折旧 （1）年初余额 6,351,393.13 2,444,194.16 4,680,977.20 2,333,580.73 15,810,145.22 （2）本期增加金额 1,435,230.04 459,083.43 108,938.66 312,579.92 2,315,832.05 —计提 1,435,230.04 459,083.43 108,938.66 312,579.92 2,315,832.05 （3）本期减少金额 371,995.02 231,735.60 603,730.62 —处置或报废 231,735.60 231,735.60 —转入投资性房地产 371,995.02 371,995.02 （4）期末余额 7,414,628.15 2,903,277.59 4,558,180.26 2,646,160.65 17,522,246.65 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 24,347,127.10 3,416,058.30 616,686.80 425,110.83 28,804,983.03 95 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合 计 （2）年初账面价值 27,392,181.41 1,515,800.67 345,446.57 668,587.92 29,922,016.57 96 3、 截至期末无暂时闲置的固定资产。 4、 截至期末无通过融资租赁租入的固定资产情况。 5、 截至期末无通过经营租赁租出的固定资产情况。 6、 截至期末无未办妥产权证书的固定资产情况 7、 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司用于银行借款而抵押的固定资产原值 31,761,755.25 元，净值 24,347,127.10 元。 (十) 在建工程 1、 在建工程及工程物资 项 目 期末余额 年初余额 在建工程 108,349.57 402,189.11 工程物资 0.00 0.00 合 计 108,349.57 402,189.11 2、 在建工程情况 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 ERP 系统 108,349.57 108,349.57 108,349.57 108,349.57 卸煤螺旋机 及试验平台 157,572.54 157,572.54 卸煤机 136,267.00 136,267.00 合 计 108,349.57 108,349.57 402,189.11 402,189.11 97 3、 重要的在建工程项目本期变动情况 项目名称 预 算 数 年初余额 本期增加 金额 本期转入固定 资产金额 本期其他减 少金额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例(%) 工程进 度 利息资本 化累计金 额 其中：本期 利息资本 化金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来源 ERP 系统 108,349.57 108,349.57 自筹 卸煤螺旋 机及试验 平台 157,572.54 157,572.54 自筹 卸煤机 136,267.00 136,267.00 自筹 合 计 402,189.11 293,839.54 108,349.57 98 (十一) 无形资产 1、 无形资产情况 项 目 土地使用权 合计 1．账面原值 （1）年初余额 18,568,378.43 18,568,378.43 （2）本期增加金额 —购置 —内部研发 —企业合并增加 （3）本期减少金额 —处置 —转入投资性房地产 264,951.41 264,951.41 （4）期末余额 18,303,427.02 18,303,427.02 2．累计摊销 （1）年初余额 2,360,286.33 2,360,286.33 （2）本期增加金额 —计提 360,096.72 360,096.72 （3）本期减少金额 —处置 —转入投资性房地产 13,512.87 13,512.87 （4）期末余额 2,706,870.18 2,706,870.18 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 15,596,556.84 15,596,556.84 （2）年初账面价值 16,208,092.10 16,208,092.10 2、 截至 2018 年 12 月 31 日无未办妥产权证书的土地使用权情况。 3、 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司用于银行借款而抵押的无形资产原值 18,303,427.02 元，净值 15,596,556.84 元。 99 (十二) 商誉 1、 商誉账面原值 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处 置 奥拓科技 442,705.71 442,705.71 2、 商誉减值准备 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 奥拓科技 442,705.71 442,705.71 (十三) 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公室装修 247,440.78 190,221.02 118,734.87 318,926.93 合 计 247,440.78 190,221.02 118,734.87 318,926.93 (十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 坏账准备的所得税影响 4,759,702.74 1,189,925.68 6,427,723.29 1,082,667.30 合并抵消内部交易未实现 利润的所得税影响 1,033,589.96 258,397.49 0.00 0.00 未弥补亏损的所得税影响 180,457.05 45,114.26 277,323.87 69,330.97 合 计 5,973,749.75 1,493,437.43 6,705,047.16 1,151,998.27 2、 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣亏损 47,177,925.67 47,838,355.09 3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 年 份 期末余额 年初余额 2018 0.00 350,400.63 2019 0.00 1,220,306.03 2020 0.00 0.00 2021 18,418,274.43 20,438,082.12 2022 25,829,566.31 25,829,566.31 2023 2,930,084.93 0.00 100 年 份 期末余额 年初余额 合 计 47,177,925.67 47,838,355.09 (十五) 短期借款 1、 短期借款分类 项 目 期末余额 年初余额 抵押借款 9,000,000.00 0.00 保证借款 0.00 5,700,000.00 抵押保证借款 32,400,000.00 35,700,000.00 合 计 41,400,000.00 41,400,000.00 2、 截至 2018 年 12 月 31 日止无已逾期未偿还的短期借款情况。 (十六) 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 年初余额 应付票据 8,674,787.48 3,825,816.50 应付账款 35,264,857.12 28,191,040.66 合 计 43,939,644.60 32,016,857.16 1、 应付票据 种 类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 8,674,787.48 3,825,816.50 本期末无已到期未支付的应付票据。 2、 应付账款 （1）应付账款列示： 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内 26,782,434.04 21,200,991.42 1-2 年 5,910,453.91 4,056,603.05 2-3 年 1,606,691.67 1,975,041.92 3 年以上 965,277.50 958,404.27 合 计 35,264,857.12 28,191,040.66 （2）账龄超过一年的重要应付账款： 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 杭州繁兴五金机电设备有限公司 733,933.89 长期合作，滚动支付 海宁恒升机电设备有限公司 620,145.22 长期合作，滚动支付 杭州领速科技有限公司 427,972.02 长期合作，滚动支付 杭州互力传动设备有限公司 339,185.00 长期合作，滚动支付 101 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 兰溪华能输送设备制造有限公司 308,527.67 长期合作，滚动支付 合 计 2,429,763.80 (十七) 预收款项 1、 预收款项列示 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内 11,800,708.70 5,331,852.72 1-2 年 487,061.62 372,746.00 2-3 年 195,581.00 0.00 3 年以上 223,550.00 290,050.00 合 计 12,706,901.32 5,994,648.72 2、 账龄超过一年的重要预收款项 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 浙江银河建材科技有限公司 450,000.00 以前年度合同变更 (十八) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,014,236.41 17,288,406.63 15,700,586.64 2,602,056.40 离职后福利-设定提存计划 52,334.48 728,117.24 717,730.34 62,721.38 合 计 1,066,570.89 18,016,523.87 16,418,316.98 2,664,777.78 2、 短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 980,124.54 15,663,563.33 14,095,489.30 2,548,198.57 （2）职工福利费 0.00 751,532.04 751,532.04 0.00 （3）社会保险费 34,111.87 621,744.98 603,494.22 52,362.63 （4）住房公积金 0.00 243,756.00 243,756.00 0.00 （5）工会经费和职工教育经费 0.00 7,810.28 6,315.08 1,495.20 合 计 1,014,236.41 17,288,406.63 15,700,586.64 2,602,056.40 3、 设定提存计划列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 49,656.52 703,883.33 692,981.19 60,558.66 失业保险费 2,677.96 24,233.91 24,749.15 2,162.72 合 计 52,334.48 728,117.24 717,730.34 62,721.38 102 (十九) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 253,341.82 596,161.36 个人所得税 65,024.02 80,459.30 城市维护建设税 51,229.98 77,363.96 房产税 119,972.12 153,642.43 教育费附加 36,592.82 55,269.98 土地使用税 16,723.15 41,807.88 印花税 4,544.76 10,426.65 残疾人保障金 2,768.77 0.00 合 计 550,197.44 1,015,131.56 (二十) 其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 应付利息 66,666.11 54,438.50 应收股利 0.00 0.00 其他应付款 4,607,402.16 1,750,782.06 合 计 4,674,068.27 1,805,220.56 1、 应付利息 项 目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 66,666.11 54,438.50 合 计 66,666.11 54,438.50 2、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 押金保证金 316,778.00 65,000.00 暂借款 4,240,000.00 1,593,873.36 应付暂收款 0.00 52,509.81 其他 50,624.16 39,398.89 合 计 4,607,402.16 1,750,782.06 （2）无账龄超过一年的重要其他应付款。 (二十一) 股本 项 目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 1．有限售条件股份 42,214,200.00 -10,144,350.00 32,069,850.00 103 项 目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 其中：境内非国有法人 5,811,600.00 -5,811,600.00 境内自然人持股 36,402,600.00 -4,332,750.00 32,069,850.00 2．无限售条件流通股 份 17,785,800.00 10,144,350.00 27,930,150.00 其中：境内非国有法人 4,975,800.00 5,811,600.00 10,787,400.00 境内自然人 12,810,000.00 4,332,750.00 17,142,750.00 合 计 60,000,000.00 0.00 60,000,000.00 (二十二) 资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,316,885.71 0.00 0.00 2,316,885.71 合 计 2,316,885.71 0.00 0.00 2,316,885.71 (二十三) 未分配利润 项 目 本 期 上 期 调整前上期末未分配利润 -36,327,906.72 -17,920,796.58 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 0.00 0.00 调整后年初未分配利润 -36,327,906.72 -17,920,796.58 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,703,332.90 -18,407,110.14 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 提取一般风险准备 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 -34,624,573.82 -36,327,906.72 (二十四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 90,338,637.64 61,859,845.04 53,638,331.64 50,012,147.19 其他业务 1,770,584.36 928,133.92 1,583,522.51 688,973.18 合 计 92,109,222.00 62,787,978.96 55,221,854.15 50,701,120.37 (二十五) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 83,638.94 170,322.18 教育费附加 59,692.09 121,668.74 房产税 415,421.64 398,493.18 104 项 目 本期发生额 上期发生额 土地使用税 33,446.30 83,712.96 印花税 20,235.37 16,629.18 合 计 612,434.34 790,826.24 (二十六) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 884,685.97 428,875.20 差旅费 772,789.56 722,407.05 广告费和业务宣传费 97,087.38 84,884.10 业务招待费 592,130.14 454,148.68 折旧 49,460.61 145,000.00 售后维修费 413,965.65 151,513.60 市场推广费 72,000.00 72,000.00 其他 1,550.00 4,561.89 合 计 2,883,669.31 2,063,390.52 (二十七) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 10,011,049.95 4,921,101.57 中介、咨询费 1,087,437.75 623,350.13 差旅、运输费 1,362,085.36 1,237,751.36 折旧及摊销 929,614.16 1,202,334.99 招待费 785,019.78 270,809.76 办公、水电、会务费 809,454.61 269,442.73 税金 89,847.42 7,768.63 工会、培训费 0.00 23,160.19 软件、服务费 196,119.08 0.00 设计费 244,240.85 0.00 其他 368,385.71 318,115.16 合 计 15,883,254.67 8,873,834.52 (二十八) 研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 散装水泥信息化智能管理云服务平台的 研究与开发 0.00 3,604,606.56 散装水泥（粉料）中转系统的研究与开发 0.00 916,621.64 万向气动散装头（散装机）的研究与开发 0.00 267,700.64 可移动可伸缩吸尘罩的研究与开发 0.00 204,199.73 库底卸料装置的研究与开发 0.00 704,168.40 105 项 目 本期发生额 上期发生额 库侧卸料装置的研究与开发 0.00 668,273.66 ATQC1500 型清仓机 0.00 569,161.59 ATQC530Z 型自走式清仓机 0.00 761,811.36 螺旋卸船机中间支承总成 0.00 180,320.73 螺旋输送机外置中间支承总成 0.00 141,965.09 ATZL3000B 轨移式熟料水泥多用装船机 0.00 248,582.75 奥拓海洋装备远程运维物联网 1,576,014.84 0.00 螺旋卸煤机两点式中间支承 193,685.07 0.00 螺旋卸船机轴瓦式中间支承 214,640.05 0.00 螺旋卸煤机取料器 188,618.35 0.00 万向螺旋链斗卸船机（熟料卸船机） 1,849,043.39 0.00 脉冲单机袋式除尘器 224,702.03 0.00 熟料等颗粒状物料散装机 829,779.33 0.00 500t/h 螺旋卸煤机 156,420.07 2,073,856.47 ATXL700B 轨道移动式螺旋卸船机 87,433.43 0.00 ATXL800B 轨道移动式螺旋卸船机 94,000.34 0.00 ATXL900B 轨道移动式螺旋卸船机 159,222.73 0.00 轨移式螺旋装船机 120,868.56 0.00 合 计 5,694,428.19 10,341,268.62 (二十九) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息费用 2,766,580.58 2,569,525.20 减：利息收入 56,291.70 64,470.27 减：未确认融资收益 54,514.79 226,255.34 汇兑损益 -24,257.95 -6,708.06 其他 114,627.22 25,995.55 合 计 2,746,143.36 2,298,087.08 (三十) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -202,581.96 -4,682,515.57 合 计 -202,581.96 -4,682,515.57 (三十一) 其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 发明专利省级补助 3,000.00 0.00 与收益相关 高新技术企业奖励资金 100,000.00 0.00 与收益相关 合 计 103,000.00 0.00 106 (三十二) 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置损益 -11,196.40 0.00 -11,196.40 (三十三) 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 0.00 236,000.00 0.00 其他 119,524.58 198,057.56 119,524.58 合 计 119,524.58 434,057.56 119,524.58 (三十四) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非常损失 550,000.00 0.00 550,000.00 其他 3,329.57 3,188.58 3,329.57 合 计 553,329.57 3,188.58 553,329.57 (三十五) 所得税费用 1、 所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 0.00 -312,027.84 递延所得税费用 -341,439.16 3,985,849.33 合 计 -341,439.16 3,673,821.49 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 1,361,893.74 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 340,473.43 子公司适用不同税率的影响 206,653.66 调整以前期间所得税的影响 4,190.23 非应税收入的影响 0.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 383,957.06 研发费用加计扣除的影响 -701,811.93 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -897,628.59 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 378,506.23 其他 -55,779.25 所得税费用 -341,439.16 (三十六) 现金流量表项目 107 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到的往来款 983,356.95 10,031.52 利息收入 56,291.70 290,725.61 政府补助、各种奖励补贴款及其他 162,077.53 236,000.00 合 计 1,201,726.18 536,757.13 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 期间费用 6,963,973.03 4,594,668.63 支付的往来款及其他 1,144,874.13 310,077.64 合 计 8,108,847.16 4,904,746.27 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 分期收款 1,077,863.41 3,395,644.66 合 计 1,077,863.41 3,395,644.66 4、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到暂借款 60,870,000.00 46,600,000.00 收到保证金 0.00 3,876,998.02 合 计 60,870,000.00 50,476,998.02 5、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 归还暂借款 58,230,000.00 45,000,000.00 支付保证金 0.00 3,924,095.12 合 计 58,230,000.00 48,924,095.12 (三十七) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,703,332.90 -18,407,110.14 加：资产减值准备 -202,581.96 -4,682,515.57 固定资产折旧 3,085,671.97 3,529,419.88 无形资产摊销 360,096.72 393,848.40 长期待摊费用摊销 118,734.87 174,502.29 108 补充资料 本期金额 上期金额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 11,196.40 0.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 2,742,322.63 2,562,817.14 投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -341,439.16 3,985,849.33 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,857,491.60 -3,250,354.09 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -15,274,780.98 20,201,253.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 12,084,355.84 1,498,642.29 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 1,429,417.63 6,006,352.53 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 1,975,033.20 517,726.78 减：现金的期初余额 517,726.78 4,432,570.11 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 1,457,306.42 -3,914,843.33 2、 现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 1,975,033.20 517,726.78 其中：库存现金 1,854.28 1,779.18 可随时用于支付的银行存款 1,874,900.30 515,947.60 可随时用于支付的其他货币资金 98,278.62 0.00 可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00 存放同业款项 0.00 0.00 拆放同业款项 0.00 0.00 二、现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 1,975,033.20 517,726.78 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 0.00 0.00 (三十八) 所有权或使用权受到限制的资产 109 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 11,276,760.14 银行承兑汇票保证金、保函保证金 投资性房地产 10,921,181.49 借款抵押 固定资产 24,347,127.10 借款抵押 无形资产 15,596,556.84 借款抵押 合 计 62,141,625.57 (三十九) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 应收账款 其中：美元 2,545,357.15 6.8632 17,469,295.19 六、 合并范围的变更 (一) 合并范围增加 子公司名称 股权取得方式 股权取得时点 认缴出资额 出资比例（%） 香港奥拓国际有限公司(注) 新设投资 2018 年 12 月 19 日 600 万港元 100.00 注：2018 年 12 月 19 日在香港注册，截至资产负债表日无任何实质经营。 (二) 合并范围减少 子公司名称 股权取得方式 股权取得时点 认缴出资额 出资比例（%） 杭州奥拓供应链有限公司 新设投资 2017 年 10 月 25 日 500 万 52.00 注：2017 年 10 月 25 日公司注册了杭州奥拓供应链有限公司，认缴出资额占比 52%，2018 年度公司对外转让全部股权。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册 地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 杭州奥拓散料卸船装备有限公司 杭州 杭州 制造业 100% 非 同 一 控 制 下企业合并 杭州奥拓科技有限公司 杭州 杭州 制造业 100% 非 同 一 控 制 下企业合并 香港奥拓国际有限公司 香港 香港 商务服务业 100% 设立 八、 关联方及关联交易 110 (一) 本公司的情况 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 杭州奥拓机电技术股份有限公司 杭州 季贵波 6,000 万元人民币 本公司的实际控制人是:季贵波、袁锡康先生。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 杭州弘奥广告策划有限公司（以下简称杭州弘奥） 过去 12 个月内公司股东控股的公司 福建奥拓供应链有限公司(以下简称福建奥拓） 公司实际控制人之一季贵波参股的公司 广东奥拓供应链管理有限公司 公司实际控制人之一季贵波参股的公司 杭州仟鼎投资合伙企业（有限合伙）（以下简称仟鼎投 资） 公司股东 季贵波 实际控制人、董事长 袁锡康 实际控制人、副董事长 章宇新 持股 5%以上的股东、董事、总经理 汤水仙 持股 5%以上的股东、董事 姚夏忠 持股 5%以上的股东、监事 叶浩 持股 5%以上的股东、董事 张学东 持股 5%以上的股东、监事会主席 彭夏红 持股 5%以上的股东 吕娇娇 实际控制人季贵波之配偶 陈英 实际控制人袁锡康之配偶 王朝曦 董事汤水仙之配偶 章光玉 监事 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 杭州弘奥 广告费 0.00 20,000.00 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 福建奥拓 销售商品 3,350,000.00 0.00 111 2、 关联担保情况 本公司作为担保方： 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 借款银行 担保是否已 经履行完毕 奥拓散料公司 3,000,000.00 2016-07-26 2018-07-25 杭联银科技支行 是 关联担保事项下借款信息说明： 公司和奥拓科技公司与杭联银科技支行签订了最高融资限额为 300 万元整的最高额保 证合同（合同编号：杭银联科技最保字 8011320160004804 号），截至 2018 年 12 月 31 日止，该保证合同及下述被担保方事项（8）下，奥拓散料公司短期借款余额为 3,000,000.00 元。 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 借款银行 担保是否已 经履行完毕 （1）季贵波、吕娇娇 4,000,000.00 2019-07-28 2021-07-27 工行科创支行 否 （2）季贵波、吕娇娇 10,000,000.00 2019-08-02 2021-08-01 工行科创支行 否 （3）季贵波、吕娇娇 10,000,000.00 2019-08-02 2021-08-01 工行科创支行 否 （4）季贵波、吕娇娇 5,400,000.00 2019-08-02 2021-08-01 工行科创支行 否 （5）陈英 1,000,000.00 2015-05-26 2020-05-25 杭联银科技支行 否 （6）陈英 1,500,000.00 2015-05-26 2020-05-25 杭联银科技支行 否 （7）袁锡康、陈英 1,700,000.00 2017-07-20 2018-07-19 杭联银科技支行 是 （8）袁锡康、陈英 3,000,000.00 2017-07-21 2018-07-20 杭联银科技支行 是 （9）奥拓散料 12,300,000.00 2018-06-19 2023-06-18 杭联银科技支行 否 合 计 48,900,000.00 关联担保事项下借款信息说明： (1)截至 2018 年 12 月 31 日止，基于上述事项（1）、（2）、（3）、（4）以及本附注九、（一） 重要承诺事项（2）下，公司借款余额 2940 万元。 (2)截至 2018 年 12 月 31 日止，基于上述事项（5）、（6）以及本附注九、（一）重要承 诺事项（1）下，公司借款余额 730 万元。 (3)截至 2018 年 12 月 31 日止，基于上述事项（7），公司借款余额 170 万元。 3、 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 归还金额 期间 拆入 章宇新 5,400,000.00 3,380,000.00 2018 年 4-12 月 112 关联方 拆借金额 归还金额 期间 叶浩 28,970,000.00 28,350,000.00 2018 年 2-12 月 袁锡康 1,000,000.00 1,000,000.00 2018 年 3-4 月 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 福建奥拓公司 510,000.00 25,500.00 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 其他应付款 叶浩 2,220,000.00 1,600,000.00 章宇新 2,020,000.00 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 （1） 2015 年 5 月 28 日，公司与杭联银科技支行签订了最高融资限额总额为 732 万元 整的《最高额抵押合同》（合同编号：杭银联科技最抵字 8011320150002620 号和杭银联 科技最抵字 8011320150002621 号，对应最高融资限额分别为 437 万和 295 万），以公司 房产：西港发展中心 8 幢 303 室（杭房产证西移字第 13571688 号、杭西国用(2013)第 015595 号）、西港发展中心 8 幢 304 室（杭房产证西移字第 13571694 号、杭西国用(2013) 第 015596 号）为抵押，为公司提供最高额为 732 万元整的抵押担保，期限自 2015 年 5 月 28 日至 2020 年 5 月 27 日。投资性房地产房屋及建筑物账面原值 3,693,032.04 元， 账面净值 2,085,024.52 元。 （2）2018 年 7 月 23 日，公司与工行科创支行签订《最高额抵押合同》（合同编号：2018 年科创（抵）字 0045 号），以公司房产浙(2018)余杭区不动产权第 0096690 号为抵押， 为公司提供最高额为 7860 万元的担保，期限自 2018 年 7 月 23 日至 2023 年 4 月 15 日 止。 （3）2018 年 8 月 15 日，公司与浙江理想小额贷款有限公司签订《最高额抵押合同》（合 同编号：2018 高抵第 03251 号），以公司房产浙(2018)余杭区不动产权第 0096690 号为 抵押，为公司提供 9898 万元的担保，担保日期自 2018 年 8 月 15 日至 2020 年 8 月 14 日。 上述事项（2）、（3）抵押物固定资产房产账面原值 31,761,755.25 元，账面净值 113 24,347,127.10 元，无形资产土地账面原值 18,303,427.02 元，账面净值 15,596,556.84 元，投资性房地产房屋及建筑物账面原值 10,257,177.44 元，账面净值 7,692,309.21 元，投资性房地产土地账面原值 1,388,972.98 元，账面净值 1,143,847.76 元。 (二) 或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项 截至报告日止，本公司无需披露的重要的非调整事项。 (二) 利润分配情况 截至报告日止，本公司无需披露的利润分配事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据及应收账款 项 目 期末余额 年初余额 应收票据 100,000.00 应收账款 27,234,106.86 13,940,600.84 合 计 27,334,106.86 13,940,600.84 1、 应收票据 （1）应收票据分类列示 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 100,000.00 合 计 100,000.00 （2）期末公司无已质押的应收票据。 （3）期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 7,955,245.59 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据 114 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备的应收账款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备的应收账款 30,179,027.81 99.38 2,944,920.95 9.76 27,234,106.86 16,790,869.10 99.90 2,850,268.26 16.98 13,940,600.84 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准备的应收账款 188,011.70 0.62 188,011.70 100.00 16,379.00 0.10 16,379.00 100.00 合 计 30,367,039.51 100.00 3,132,932.65 10.32 27,234,106.86 16,807,248.10 100.00 2,866,647.26 17.06 13,940,600.84 115 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 25,993,147.04 1,299,657.35 5.00 1 至 2 年 840,335.70 84,033.57 10.00 2 至 3 年 1,037,332.20 311,199.66 30.00 3 至 4 年 784,249.00 392,124.50 50.00 4 至 5 年 5 年以上 857,905.87 857,905.87 100.00 合 计 29,512,969.81 2,944,920.95 9.98 其他组合： 组合 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 关联方组合 666,058.00 0.00 0.00 （3）本期计提、收回或转回应收账款情况 本期计提坏账准备金额 266,285.39 元。 （4）本期无实际核销的应收账款情况。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 PHILCEMENT CORPORATION 18,317,532.23 60.32 915,876.61 浙江天造环保科技有限公司 2,222,200.00 7.32 111,110.00 宁波永磊建材有限公司 1,060,000.00 3.49 53,000.00 杭州晨宇建材有限公司 699,871.99 2.30 34,993.60 杭州奥拓科技有限公司 666,058.00 2.19 合 计 22,965,662.22 75.62 1,114,980.21 （6）期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （7）期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 (二) 其他应收款 项 目 期末余额 年初余额 应收利息 0.00 0.00 其他应收款 4,865,713.02 2,781,403.33 116 1、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例（%） 金 额 计提比 例（%） 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 5,228,805.10 97.21 363,092.08 6.94 4,865,713.02 3,128,726.87 95.29 347,323.54 11.10 2,781,403.33 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 150,000.00 2.79 150,000.00 100.00 154,727.31 4.71 154,727.31 100.00 合 计 5,378,805.10 100.00 513,092.08 9.54 4,865,713.02 3,283,454.18 100.00 502,050.85 15.29 2,781,403.33 117 期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 厦门精城租赁设备管理有限公司 150,000.00 150,000.00 100.00 预 期 无 法 收回 合 计 150,000.00 150,000.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 598,006.25 29,900.31 5.00 1 至 2 年 98,453.85 19,690.77 20.00 2 至 3 年 50,000.00 25,000.00 50.00 3 年以上 288,501.00 288,501.00 100.00 合 计 1,034,961.10 363,092.08 35.08 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 关联方组合 4,193,844.00 合 计 4,193,844.00 （2）本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 11,041.23 元。 （3）本期无实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 押金及保证金 500,301.00 995,397.00 借款及往来款 4,413,397.85 2,230,188.73 备用金及其他 465,106.25 57,868.45 合 计 5,378,805.10 3,283,454.18 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应 收款合计 数的比例 (%) 坏账准备期 末余额 沈田兴 备用金 210,000.00 80,000 元 为 1-2 年， 3.90 22,500.00 118 单位名称 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应 收款合计 数的比例 (%) 坏账准备期 末余额 130,000.00 为 1 年以内 杭州市余杭区良渚组 团管理委员会 土 地 保 证金 200,000.00 3 年以上 3.72 200,000.00 厦门精城租赁设备管 理有限公司 融 资 租 赁 保 证 金 150,000.00 3 年以上 2.79 150,000.00 周英强 备用金 70,000.00 1 年以内 1.30 3,500.00 尤天铭 备用金 70,000.00 1 年以内 1.30 3,500.00 合 计 700,000.00 13.01 379,500.00 （6）本期无涉及政府补助的应收款项。 （7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 (三) 长期股权投资 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司 投资 12,269,500.00 12,269,500.00 12,269,500.00 12,269,500.00 合 计 12,269,500.00 12,269,500.00 12,269,500.00 12,269,500.00 1、 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 余额 杭州奥拓散料卸船装备 有限公司 5,949,500.00 5,949,500.00 杭州奥拓科技有限公司 6,320,000.00 6,320,000.00 合 计 12,269,500.00 12,269,500.00 (四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 73,059,352.74 47,836,901.64 31,827,836.66 32,768,189.47 其他业务 1,770,584.36 990,596.01 1,583,522.51 688,973.18 合 计 74,829,937.10 48,827,497.65 33,411,359.17 33,457,162.65 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 119 项 目 金 额 说 明 非流动资产处置损益 -11,196.40 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 103,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 125,400.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -433,804.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 合 计 -216,601.39 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.35 0.03 0.03 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 7.15 0.03 0.03 杭州奥拓机电技术股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 一 九 年 四 月 二 十 三 日 120 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室